Bioton S.A.

Quarterly Report • May 30, 2019

GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A.

SKONSOLIDOWANY "ROZSZERZONY" RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONE 31 MARCA 2019 I 31 MARCA 2018 SPORZĄDZONY WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ PRZYJĘTYCH PRZEZ UNIĘ EUROPEJSKĄ

Skrócone kwartalne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe za I kwartał 2019 – Grupa Kapitałowa BIOTON S.A.

SKONSOLIDOWANY BILANS

			przekształcony
w tys. PLN	31.03.2019	31.12.2018	31.03.2018
Aktywa trwałe	907 055	859 342	850 364
Rzeczowe aktywa trwałe	322 388	336 350	340 293
Prawa do użytkowania rzeczowych aktywów trwałych	14 691	‐	‐
Nieruchomości inwestycyjne	1 357	‐	‐
Wartość firmy	55 534	55 534	55 534
Inne wartości niematerialne	471 452	349 390	367 167
Prawa do użykowania wartości niematerialnych	5 464	‐	‐
Należności długoterminowe	‐	88 255	45 514
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	35 275	28 628	39 893
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	894	1 185	1 963
Aktywa obrotowe	126 659	150 684	223 892
Zapasy	74 618	77 783	110 698
Należności z tytułu podatku dochodowego	446	453	521
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	39 515	62 014	76 741
Środki pieniężne	7 725	7 745	31 036
	4 355	2 689	4 896
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
	1 033 714	1 010 026	1 074 256
AKTYWA RAZEM
	735 988	712 793	692 844
Kapitał własny
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki
dominującej	735 988	712 793	698 678
Kapitał akcyjny	1 717 284	1 717 284	1 717 284
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	57 131	57 131	57 131
Kapitał zapasowy	260 775	260 775	260 775
Pozostałe kapitały	(266 850)	(266 850) (267 349)
Kapitał z aktualizacji wyceny	‐	‐	6 022
Kapitał rezerwowy z transakcji między akcjonariuszami	(81 857)	(81 857) (105 070)
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych	(48) 3 792		38 591
Zyski / (straty) zatrzymane	(950 447)	(977 482) (1 008 706)
	‐	‐	(5 834)
Udziały mniejszości
Zobowiązania długoterminowe	151 684	123 085	143 550
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych
instrumentów dłużnych	65 664	17 721	22 500
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	2 350	4 354	4 010
Przychody przyszłych okresów	56 405	57 380	60 193
Zobowiazania z tytułu podatku odroczonego	16 746	33 012	45 937
Pozostałe zobowiązania	10 519	10 618	10 910
Zobowiązania krótkoterminowe	146 042	174 148	237 862
Kredyty w rachunku bieżącym	‐	391	7 506
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych
	72 377	93 523	154 136
instrumentów dłużnych	49 690	56 235	50 058
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	214	32	1 082
Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego	23 761	23 967	25 080
Rezerwy i inne rozliczenia międzyokresowe
PASYWA RAZEM	1 033 714	1 010 026	1 074 256

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

01.01.2019 ‐ 01.01.2018 ‐ w tys. PLN 31.03.2019 31.03.2018 Przychody ze sprzedaży 30 744 46 103 Koszt własny sprzedaży (23 666) (24 312) (1 856) (400) Koszty przestojów i niewykorzystanych mocy produkcyjnych Zysk brutto na sprzedaży 5 222 21 391 Pozostałe przychody operacyjne 1 195 1 179 Koszty sprzedaży (16 796) (21 094) Koszty ogólnego zarządu (9 209) (13 698) Koszty badań i rozwoju (1 143) (9 656) koszty projektu analogów (305) (7 720) pozostałe koszty badań i rozwoju (838) (1 936) Pozostałe koszty operacyjne (1 772) (2 712) Zysk / (strata) brutto na działalności operacyjnej (22 503) (24 590) Przychody finansowe 29 156 764 Koszty finansowe (2 318) (2 652) Przychody /(Koszty) finansowe netto 26 838 (1 888) Zysk / (strata) przed opodatkowaniem 4 335 (26 478) Podatek dochodowy 22 700 3 761 Zysk / (Strata) netto 27 035 (22 717) Przypisany Akcjonariuszom jednostki dominującej 27 035 (22 636) Akcjonariuszom mniejszościowym ‐ (81) Zysk / (Strata) netto 27 035 (22 717) Średnia ważona ilość akcji (w szt.) 85 864 200 85 864 200 85 864 200 85 864 200 Rozwodniona średnia ważona ilość akcji (w szt.) Zysk / (strata) na jedną akcję (w złotych) Podstawowy 0,3149 (0,2636) Rozwodniony 0,3149 (0,2636)	przekształcony

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

		przekształcony
	01.01.2019 ‐	01.01.2018 ‐
w tys. PLN	31.03.2019	31.03.2018
Zysk/(Strata) netto	27 035	(22 717)
Składniki innych całkowitych dochodów rozpoznanych bezpośrednio w
kapitale
Składniki, które mogą zostać przeniesione do rachunku zysków i strat:
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych	(3 840)	(2 730)
Całkowite dochody ogółem	23 195	(25 447)
Przypisane
Akcjonariuszom jednostki dominującej	23 195	(25 506)
Akcjonariuszom mniejszościowym	‐	59
Całkowite dochody ogółem	23 195	(25 447)

SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

PLN tys w	itał ak Kap jny cy	itał Kap isj i z em akc j i żej pow y ści ich rto wa lne ina j nom	itał Kap zap aso wy	ałe Poz ost kap itał y	itał Kap z akt ual iza cj i wy cen y	itał Kap re zer wo wy z kcj i mię dzy tra nsa akc jon ari i usz am	Róż nic e kur sow e z elic ia prz zen je dno k ste dpo dko po rzą wa h nyc	/ (str ) Zys ki aty zat rzy ma ne	itał wł Kap asn y daj prz ypa ący akc jon ari usz om stk je dno i do min ują cej	ły Ud zia zoś iejs ci mn	itał Kap wła sny
itał wł Kap 01. 01. 201 9 asn y na	1 717 284	57 131	260 775	( ) 266 850	‐	( ) 81 857	3 792	( ) 977 482	712 793	‐	712 793
ałe skł adn iki doc hod ów cał kow h Poz ityc ost	‐	‐	‐	‐	‐	‐	( ) 3 840	‐	( ) 3 840	‐	( ) 3 840
ki (str ) okr esi Zys aty w e	‐	‐	‐	‐	‐	‐	‐	27 035	27 035	‐	27 035
Cał kow hod ółe ite doc y og m roz poz nan e za okr 01. 01. 201 9 ‐ 31. 03. 201 9 es	‐	‐	‐	‐	‐	‐	( ) 3 840	27 035	23 195	‐	23 195
itał wł Kap 31. 03. 201 9 asn y na	1 717 284	57 131	260 775	( ) 266 850	‐	( ) 81 857	( 48)	( ) 950 447	735 988	‐	735 988

SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

							Róż nic e
							kur sow e z
		itał isj i Kap em z					elic ia prz zen		itał wł Kap asn y
		akc j i żej pow y			itał Kap z	itał Kap re zer wo wy z	je dno k ste		daj prz ypa ący
		ich ści rto wa	itał Kap	ałe Poz ost	akt ual iza cj i	kcj i mię dzy tra nsa	dpo dko po rzą wa	/ ki (str ) Zys aty	akc jon ari usz om	Ud zia ły	itał Kap
PLN tys w	itał ak jny Kap cy	ina lne j nom	zap aso wy	kap itał y	cen wy y	akc jon ari i usz am	h nyc	zat rzy ma ne	je dno stk i do min ują cej	iejs zoś ci mn	wła sny
itał wł 01. 04. 201 8 Kap asn y na	1 717 284	57 131	260 775	( ) 267 349	6 022	( ) 105 070	38 591	( ) 1 008 706	698 678	( ) 5 834	692 844
ałe skł adn iki doc hod ów cał kow h Poz ityc ost	‐	‐	‐	12	‐	‐	( ) 34 799	‐	( ) 34 787	( ) 711	( ) 35 498
(str ) Zys ki okr esi aty w e	‐	‐	‐	‐	‐	‐	‐	48 902	48 902	( 97)	48 805
Cał kow doc hod ółe ite y og m roz poz nan e za
okr 01. 04. 201 8 ‐ 31. 12. 201 8 es	‐	‐	‐	12	‐	‐	( ) 34 799	48 902	14 115	( ) 808	13 307
Rek lasy fika cja kap itał ów h rez erw ow yc	‐	‐	‐	487	( ) 6 022	23 213	‐	( ) 17 678	‐	‐
Sci do ków h Ge zat gru py n zys rzy ma nyc											‐
zed aż g Sci Spr Ge rup y n	‐	‐	‐	‐	‐	‐	‐	‐	‐	6 642	6 642
itał wł Kap 31. 12. 201 8 asn na y	1 717 284	57 131	260 775	( ) 266 850	‐	( ) 81 857	3 792	( ) 977 482	712 793	‐	712 793

SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

							Róż nic e
							kur sow e z
		itał Kap isj i z em					elic ia prz zen		itał wł Kap asn y
		akc żej j i pow y			itał Kap z	itał Kap re zer wo wy z	dno k je ste		daj prz ypa ący
		ich ści rto wa	itał Kap	ałe Poz ost	akt ual iza cj i	kcj dzy i mię tra nsa	dpo dko po rzą wa	ki / (str ) Zys aty	akc jon ari usz om	Ud ły zia	itał Kap
PLN tys w	itał ak Kap jny cy	lne ina j nom	zap aso wy	kap itał y	wy cen y	akc jon ari i usz am	h nyc	zat rzy ma ne	dno stk do je i min ują cej	zoś iejs ci mn	wła sny
itał wł Kap 31. 12. 201 7 asn y na
ubl iko op wa ny	1 717 284	131 57	260 775	( ) 267 349	6 022	( ) 105 070	41 461	( ) 921 441	788 813	( ) 15 559	773 254
ekt dat ku odr Kor a po ocz one go	‐	‐	‐	‐	‐	‐	‐	5 131	5 131	‐	5 131
Kor ekt nik ają zal nia KN F a wy ca z ece	‐	‐	‐	‐	‐	‐	‐	( ) 43 879	( ) 43 879	‐	( ) 43 879
ekt udz iałó iejs zoś ci Kor a w mn	‐	‐	‐	‐	‐	‐	‐	( ) 9 666	( ) 9 666	9 666	‐
itał wł Kap 31. 12. 201 7, asn y na
łco eks zta prz ny	1 717 284	131 57	260 775	( 267 349 )	6 022	( 105 070 )	41 461	( 969 855 )	740 399	( 893 ) 5	734 506
ekt nik Kor ają MS SF 15 a wy ca z	‐	‐	‐	‐	‐	‐	‐	( ) 16 215	( ) 16 215	‐	( ) 16 215
itał wł Kap 01. 01. 201 8, asn na y
eks łco zta prz ny	1 717 284	57 131	260 775	( ) 267 349	6 022	( ) 105 070	41 461	( ) 986 070	724 184	( ) 5 893	718 291
ałe skł adn iki doc hod ów cał kow h Poz ityc ost	‐	‐	‐	‐	‐	‐	( ) 2 870	‐	( ) 2 870	140	( ) 2 730
ki (str ) okr esi Zys aty w e	‐	‐	‐	‐	‐	‐	‐	( ) 22 636	( ) 22 636	( 81)	( ) 22 717
Cał kow doc hod ółe ite y og m roz poz nan e za
okr 01. 01. 201 8 ‐ 31. 03. 201 8 es	‐	‐	‐	‐	‐	‐	( ) 2 870	( ) 22 636	( ) 25 506	59	( ) 25 447
itał wł Kap 31. 03. 201 8 asn y na	1 717 284	57 131	260 775	( ) 267 349	6 022	( ) 105 070	38 591	( ) 1 008 706	698 678	( ) 5 834	692 844

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

		przekształcony
	01.01.2019 ‐	01.01.2018 ‐
w tys. PLN	31.03.2019	31.03.2018
Przepływ środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk / (strata) netto	27 035	(22 717)
Korekty o pozycje:
Amortyzacja	7 671	8 002
(Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych netto	(229)	926
Odsetki i dywidendy zapłacone, netto	(22 151)	3 122
(Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej	(5 442)	45
Podatek dochodowy bieżącego okresu	215	‐
Podatek dochodowy zapłacony	‐	(742)
Pozostałe pozycje netto	‐	134
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału
obrotowego	7 099	(11 230)
Zmiana kapitału obrotowego:
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu należności	20 523	26 446
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu zapasów	3 165	(5 776)
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych
biernych	(4 549) (900)
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych	(8 210) (2 552)
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu rezerw	(15 781)	(405)
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów	(1 954) 11 309
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	293	16 892
Przepływ środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy:	(465)	108
Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych		64
Utrata kontroli nad grupą Biopartners		(465) ‐
Pozostałe wpływy	‐	44
Wydatki:	(14 519)	(6 987)
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	(14 508) (6 823)
Nabycie aktywów finansowych	(11)	(24)
Pozostałe wydatki	‐	(140)
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(14 984)	(6 879)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy:	51 520	1
Kredyty i pożyczki	51 520	1
Wydatki	(36 849)	(17 665)
Spłaty kredytów i pożyczek	(34 377)	(13 925)
Odsetki	(1 537)	(2 384)
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(935)	(1 356)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	14 671	(17 664)
Zmiana stanu środków pieniężnych netto	(20)	(7 651)
Środki pieniężne na początek okresu	7 745	38 687
Środki pieniężne w ramach aktywów przeznaczonych do sprzedaży	‐	‐
Środki pieniężne na początek okresu	7 745	38 687
Środki pieniężne na koniec okresu	7 725	31 036
Środki pieniężne na koniec okresu (wartość bilansowa)	7 725	31 036
Kredyty w rachunku bieżącym	‐	(7 506)
Środki pieniężne na koniec okresu po wyłączeniach	7 725	23 530

BILANS

			przekształcony
w tys. PLN	31.03.2019	31.12.2018	31.03.2018
Aktywa trwałe	938 731	892 850	983 139
Rzeczowe aktywa trwałe	322 388	336 350	339 968
Prawa do użytkowania rzeczowych aktywów trwałych	12 784	‐	‐
Wartości niematerialne	378 914	256 854	184 047
Prawa do użykowania wartości niematerialnych	5 464	‐	‐
Nieruchomości inwestycyjne	1 357	‐	‐
Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych	177 436	177 436	177 436
Długoterminowe aktywa finansowe	1 344	1 327	212 338
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	‐	88 255	45 514
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	38 160	31 453	21 883
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	884	1 175	1 953
Aktywa obrotowe	138 241	162 354	172 464
Zapasy	70 950	74 873	98 102
Krótkoterminowe aktywa finansowe	13 548	13 405	7 431
Należności z tytułu podatku dochodowego	42	‐	‐
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	41 800	64 296	58 961
Środki pieniężne	7 589	7 139	4 266
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	4 312	2 641	3 704
AKTYWA RAZEM	1 076 972	1 055 204	1 155 603
PASYWA
Kapitał własny	802 938	799 105	849 506
Kapitał akcyjny	1 717 284	1 717 284	1 717 284
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	57 131	57 131	57 131
Kapitał zapasowy	260 775	260 775	260 775
Kapitał rezerwowy	(268 641)	(268 641) (268 626)
Zyski / (straty) zatrzymane	(963 611)	(967 444) (917 058)
Zobowiązania długoterminowe	133 765	87 700	95 402
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych
instrumentów dłużnych	64 858	17 719	22 505
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	1 983	1 983	1 794
Przychody przyszłych okresów	56 405	57 380	60 193
Zobowiązania pozostałe	10 519	10 618	10 910
Zobowiązania krótkoterminowe	140 269	168 399	210 695
Kredyty w rachunku bieżącym		‐	3 889
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych
instrumentów dłużnych	70 159	92 838	149 224
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	49 864	54 880	40 385
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	2 754	2 444	‐
Inne rozliczenia międzyokresowe	17 492	18 237	17 197
PASYWA RAZEM	1 076 972	1 055 204	1 155 603

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

		przekształcony
w tys. PLN	01.01.2019 ‐ 31.03.2019	01.01.2018 ‐ 31.03.2018
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	33 142	22 144
Koszt własny sprzedaży	(26 005)	(10 415)
Koszty przestojów i niewykorzystanych mocy produkcyjnych	(1 856)	(400)
Zysk brutto na sprzedaży	5 281	11 329
Pozostałe przychody operacyjne	1 175	1 175
Koszty sprzedaży	(18 606)	(13 686)
Koszty ogólnego zarządu	(8 951)	(9 901)
Koszty badań i rozwoju	(1 143)	(9 656)
koszty projektu analogów	(305)	(7 720)
pozostałe koszty badań i rozwoju	(838)	(1 936)
Pozostałe koszty operacyjne	(1 669)	(2 682)
Zysk / (strata) brutto na działalności operacyjnej	(23 913)	(23 421)
Przychody finansowe	23 845	1 625
Koszty finansowe	(2 806)	(7 108)
Przychody / (Koszty) finansowe netto	21 039	(5 483)
Zysk / (strata) przed opodatkowaniem	(2 874)	(28 904)
Podatek dochodowy	6 707	3 498
Zysk / (Strata) netto	3 833	(25 406)
Średnia ważona ilość akcji (w szt.)	85 864 200	85 864 200
Rozwodniona średnia ważona ilość akcji (w szt.)	85 864 200	85 864 200
Zysk / (strata) na jedną akcję (w złotych)
Podstawowy	0,0446	(0,2959)
Rozwodniony	0,0446	(0,2959)

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

	01.01.2019 ‐	01.01.2018 ‐
w tys. PLN	31.03.2019	31.03.2018
Zysk / (Strata) netto	3 833	(25 406)
Składniki innych całkowitych dochodów rozpoznanych bezpośrednio w
kapitale	‐	‐
Całkowite dochody ogółem	3 833	(25 406)

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

		Kapitał z
		emisji akcji
		powyżej ich			Zyski /	Kapitał
	Kapitał	wartości	Kapitał	Kapitał	(straty)	własny
w tys. PLN	akcyjny	nominalnej	zapasowy	rezerwowy	zatrzymane	razem
Kapitał własny na 31.12.2017
opublikowany	1 717 284	57 131	260 775		(268 626) (815 900) 950 664
Korekta wynikająca z zalecenia KNF	‐	‐	‐	‐		(59 232) (59 232)
Korekta wynikająca z MSSF 9	‐	‐	‐	‐		(306) (306)
Korekta wynikająca z MSSF 15	‐	‐	‐	‐		(16 214) (16 214)
Kapitał własny na 31.12.2017,
przekształcony	1 717 284	57 131	260 775		(268 626) (891 652) 874 912
Zyski (straty) w okresie	‐	‐	‐	‐		(25 406) (25 406)
Całkowite dochody ogółem rozpoznane
za okres 01.01.2018 ‐ 31.03.2018
	‐	‐	‐	‐		(25 406) (25 406)
Kapitał własny na 31.03.2018	1 717 284	57 131	260 775	(268 626)		(917 058) 849 506
Kapitał własny na 01.04.2018	1 717 284	57 131	260 775	(268 626)		(917 058) 849 506
Zyski (straty) w okresie	‐	‐	‐	‐		(50 386) (50 386)
Pozostałe składniki dochodów całkowitych
	‐	‐	‐		(15) ‐	(15)
Całkowite dochody ogółem rozpoznane
za okres 01.04.2018 ‐ 31.12.2018
	‐	‐	‐		(15) (50 386) (50 401)
Kapitał własny na 31.12.2018	1 717 284	57 131	260 775	(268 641)		(967 444) 799 105
Kapitał własny na 01.01.2019	1 717 284	57 131	260 775	(268 641)		(967 444) 799 105
Zyski (straty) w okresie	‐	‐	‐	‐	3 833	3 833
Całkowite dochody ogółem rozpoznane
za okres 01.01.2019 ‐ 31.03.2019
	‐	‐	‐	‐	3 833	3 833
Kapitał własny na 31.03.2019	1 717 284	57 131	260 775	(268 641)		(963 611) 802 938

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

		przekształcony
	01.01.2019 ‐	01.01.2018 ‐
w tys. PLN	31.03.2019	31.03.2018
Przepływ środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk / (strata) netto	3 833	(25 406)
Korekty o pozycje:
Amortyzacja	7 384	6 289
(Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych netto	(92) 4 972
Odsetki i dywidendy zapłacone, netto	(22 339)	852
(Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej	21	45
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału
obrotowego	(11 193) (13 248)
Zmiana kapitału obrotowego:
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu należności	21 821 3 923	23 898 (4 304)
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu zapasów
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych
biernych	(4 263) (2 108)
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych	(8 086) (3 207)
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu rezerw	310	‐
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów	(2 186) 11 158
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	326	12 189
Przepływ środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy:	‐	64
Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	‐	64
Wydatki:	(14 488)	(6 485)
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	(14 468) (6 321)
Nabycie aktywów finansowych	(20)	(24)
Pozostałe wydatki	‐	(140)
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(14 488)	(6 421)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy:	51 434	‐
Kredyty i pożyczki	51 434	‐
Wydatki	(36 822)	(17 097)
Spłaty kredytów i pożyczek	(34 350)	(13 444)
Odsetki	(1 537)	(2 297)
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(935)	(1 356)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	14 612	(17 097)
Zmiana stanu środków pieniężnych netto	450	(11 329)
Środki pieniężne na początek okresu	7 139	15 595
Środki pieniężne na koniec okresu	7 589	4 266
	‐	(3 889)
Kredyty w rachunku bieżącym
Środki pieniężne na koniec okresu	7 589	377