Interim / Quarterly Report • Aug 21, 2019
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2019 ROKU DO 30 CZERWCA 2019 ROKU
| I. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE | 4 | |
|---|---|---|
| II. WPROWADZENIE DO ŚRÓDROCZNEGO SKROCONEGO SKONSOLIDOWANEGO | ||
| SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | 6 | |
| III. ŚRODROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI | ||
| FINANSOWEJ | 16 | |
| IV. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z ZYSKÓW LUB | ||
| STRAT | 17 | |
| V. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW | ||
| PIENIĘŻNYCH | 19 | |
| VI. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W | ||
| KAPITALE WŁASNYM | 20 | |
| VII. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE | 21 | |
| 1. | RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 21 |
| 2. | WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | 22 |
| 3. | NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | 23 |
| 4. | PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY I BIEŻĄCY | 23 |
| 5. | ZAPASY | 25 |
| 6. | NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG I POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI | 25 |
| 7. | ŚRODKI PIENIĘŻNE | 26 |
| 8. | KAPITAŁ WŁASNY | 27 |
| 9. | REZERWY | 27 |
| 10. | KREDYTY I POŻYCZKI OTRZYMANE | 28 |
| 11. | INNE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE | 29 |
| 12. | POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | 30 |
| 13. | ZOBOW. Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG I POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | 30 |
| 14. | PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW | 31 |
| 15. | WARTOŚĆ GODZIWA INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | 31 |
| 16. | PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY | 32 |
| 17. | SEGMENTY OPERACYJNE | 32 |
| 18. | KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 34 |
| 19. | POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | 35 |
| 20. | POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 36 |
|---|---|---|
| 21. | PRZYCHODY FINANSOWE | 36 |
| 22. | KOSZTY FINANSOWE | 36 |
| 23. | TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI | 37 |
| 24. | ZYSK NA JEDNĄ AKCJĘ | 37 |
| VIII. WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE | 38 | |
| IX. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI | ||
| FINANSOWEJ | 39 | |
| X. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z ZYSKU LUB STRATY | 40 | |
| XI. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW | ||
| PIENIĘŻNYCH | 42 | |
| XII. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | 43 | |
| XIII. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE | 44 | |
| 1. | RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 45 |
| PLN | EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| TYTUŁ | 01.01.2019- 30.06.2019 |
01.01.2018- 30.06.2018 |
01.01.2019- 30.06.2019 |
01.01.2018- 30.06.2018 |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
54 770 892 | 36 892 566 | 12 772 963 | 8 702 206 |
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 17 219 153 | 6 644 049 | 4 015 629 | 1 567 196 |
| III. Zysk (strata) brutto | 16 838 484 | 6 013 479 | 3 926 855 | 1 418 457 |
| IV. Zysk (strata) netto | 13 587 417 | 4 875 129 | 3 168 683 | 1 149 944 |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 18 172 265 | 9 773 709 | 4 237 902 | 2 305 419 |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (113 548) | (963 212) | (26 480) | (227 202) |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (4 473 382) | (6 815 764) | (1 043 225) | (1 607 700) |
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 13 585 335 | 1 994 732 | 3 168 197 | 470 517 |
| IX. Liczba akcji | 3 611 385 | 3 611 385 | 3 611 385 | 3 611 385 |
| X. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 3,8 | 1,3 | 0,88 | 0,32 |
| PLN | EUR | |||
| TYTUŁ | Na dzień 30.06.2019 |
Na dzień 31.12.2018 |
Na dzień 30.06.2019 |
Na dzień 31.12.2018 |
| XI. Aktywa razem | 182 504 271 | 173 396 487 | 42 921 983 | 40 324 764 |
| XII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 69 281 838 | 64 078 954 | 16 293 941 | 14 902 082 |
| XIII. Zobowiązania długoterminowe | 41 252 996 | 45 254 958 | 9 702 022 | 10 524 409 |
| w tym Przychody przyszłych okresów - dotacja | 23 685 259 | 24 920 934 | 5 570 381 | 5 795 566 |
| XIV. Zobowiązania krótkoterminowe | 28 028 842 | 18 823 995 | 6 591 920 | 4 377 673 |
| w tym Przychody przyszłych okresów - dotacja | 2 431 238 | 2 411 800 | 571 787 | 560 884 |
| XV. Kapitał własny | 113 222 432 | 109 317 533 | 26 628 041 | 25 422 682 |
| XVI. Kapitał zakładowy | 36 113 850 | 36 113 850 | 8 493 380 | 8 398 570 |
| XVII. Liczba akcji | 3 611 385 | 3 611 385 | 3 611 385 | 3 611 385 |
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 31,4 | 30,3 | 7,4 | 7,0 |
Powyższe dane finansowe za I półrocze 2019 roku i 2018 rok zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:
- poszczególne pozycje aktywów i pasywów dotyczące:
I półrocza 2019 roku - według średniego kursu ogłoszonego na dzień 28 czerwca 2019 roku – 4,2520 złotych / EUR,
31 grudnia 2018 roku – według średniego kursu ogłoszonego na dzień 31 grudnia 2018 roku – 4,300 złotych / EUR.
- poszczególne dane z całkowitych dochodów oraz dane sprawozdania z przepływów pieniężnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego (od 1 stycznia 2019 roku do 30 czerwca 2019 roku) – 4,2880 złotych / EUR oraz roku 2018 ( od 1 stycznia 2018 roku do 30 czerwca 2018 roku) – 4,2395 złotych / EUR .
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2019 r. do 30 czerwca 2019 r. sporządzone zostało zgodnie z MSR 34 –" Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
Niektóre informacje i ujawnienia, które zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") zatwierdzonymi przez Unię Europejską ("UE"), są zwykle prezentowane łącznie z rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, zostały w niniejszym sprawozdaniu finansowym skrócone bądź pominięte zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" (MSR 34).
Sprawozdanie to podlegało przeglądowi przez biegłego rewidenta.
Wartość godziwa aktywów i pasywów nie różni się od wartości bilansowej.
Wskazane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w sposób zapewniający jego porównywalność z opublikowanymi danymi finansowymi za rok 2018 przez zastosowanie jednolitych zasad (polityki) rachunkowości, zgodnie z formą, jaka została przyjęta w opublikowanym sprawozdaniu finansowym, z uwzględnieniem standardów i zasad rachunkowości oraz przepisów prawnych mających zastosowanie do takiego rocznego sprawozdania finansowego (za 2018 rok).
Nazwa i siedziba sporządzającego skonsolidowane sprawozdanie finansowe:
Jednostką sporządzającą skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest Mo-BRUK Spółka Akcyjna, z siedzibą w Niecwi 68, 33-322 Korzenna (zwana dalej jednostka dominującą).
Jednostka dominująca w okresie od 1 stycznia 2010 roku do 31 maja 2010 roku prowadziła działalność gospodarczą jako Spółka Komandytowa "Mo-BRUK" J. Mokrzycki z siedzibą w Korzennej 214, 33-322 Korzenna. W dniu 30 kwietnia 2010 roku Wspólnicy spółki komandytowej podjęli uchwałę o przekształceniu spółki w spółkę akcyjną. Rejestracja przekształcenia przez sąd rejestrowy nastąpiła w dniu 1 czerwca 2010 roku. Mo-BRUK Spółka Akcyjna została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym w Sądzie Rejonowym dla Krakowa - Śródmieścia w Krakowie, XII Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000357598, Spółce nadano numer statystyczny REGON 120652729 oraz numer identyfikacji podatkowej NIP 7343294252.
Czas trwania Spółki nie jest ograniczony.
Grupa prowadzi działalność na terenie Polski, zarówno w siedzibie Spółki dominującej jak i w jej oddziałach. Miejsca prowadzenia działalności Spółki dominującej:
Spółka zależna Raf-Ekologia Sp. z o.o. prowadzi działalność pod adresem 38-460 Jedlicze ul. Trzecieskiego 14.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od 01 stycznia 2019 roku do 30 czerwca 2019 roku i zawiera porównywalne dane bilansowe na dzień 31 grudnia 2018 roku, natomiast w danych z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów, dane finansowe za okres od 1 stycznia 2018 roku do 30 czerwca 2018 roku.
Grupa zaokrągla cyfry w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym do pełnych złotych PLN.
Skład osobowy zarządu jednostki dominującej na dzień sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego :
W roku obrotowym objętym sprawozdaniem oraz do dnia sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie dokonano zmian w składzie Zarządu Spółki.
Do dnia 31 maja 2019 roku Rada Nadzorcza Emitenta funkcjonowała w składzie:
W dniu 29 maja 2019 roku Pan Adam Buchajski złożył rezygnację z pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej z dniem 31 maja 2019 roku. Przyczyny rezygnacji nie zostały podane.
W dniu 24 czerwca 2019 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Mo-BRUK S.A. działając na podstawie art. 385 § 1 k. s. h. oraz § 33. ust. 1a pkt. g Statutu Spółki podjęto uchwałę nr 22/2019 o wyborze Pana Łukasza Boronia na Członka Rady Nadzorczej.
W związku z wyżej wymienioną uchwałą na dzień Sprawozdania Rada Nadzorcza Emitenta funkcjonuje w składzie :
Emitent posiada jedną jednostkę zależną - Raf-Ekologia Spółka z o.o. z siedzibą w Jedliczu, przy ul. Trzecieskiego 14.
| WYKAZ SPÓŁEK, W KTÓRYCH GRUPA POSIADA CO NAJMNIEJ 20% UDZIAŁÓW W KAPITALE LUB OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW W ORGANIE STANOWIĄCYM SPÓŁKI WEDŁUG STANU NA DZIEŃ BILANSOWY |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Lp | Nazwa oraz siedziba spółki | % posiadanych | % głosów w | Rodzaj powiązania oraz metoda | ||
| udziałów w | organie | konsolidacji | ||||
| kapitale | stanowiącym spółki | |||||
| 1. | "RAF-EKOLOGIA" Spółka z o.o. | |||||
| 38-460 Jedlicze | ||||||
| ul. Trzecieskiego 14 | 100 | 100 | Konsolidacja pełna |
Głównym przedmiotem działalności Spółki zależnej wchodzącej w skład Grupy jest utylizacja odpadów przez spalanie.
W dniu 26 października 2011 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Mo-BRUK S.A., w związku z zamiarem dopuszczenia akcji Spółki do obrotu na rynku Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie, podjęło uchwałę o sporządzeniu sprawozdań finansowych Spółki zgodnie z MSR jako statutowych sprawozdań Spółki począwszy od roku 2011.
Dniem przejścia na MSR Mo-BRUK S.A. jest 1 stycznia 2009 roku. Grupa dokonała uzgodnień pomiędzy stosowanymi zasadami a poprzednio stosowanymi zasadami rachunkowości na ten dzień.
W związku z powyższym niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2019 roku do 30 czerwca 2019 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 "Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa" zatwierdzonym przez UE ("MSR 23") .
Pod pojęciem MSSF rozumie się, zgodnie z art. 2 ust. 3 ustawą o rachunkowości standardy i interpretacje przyjęte przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (International Accounting Standard Board - IASB), które składają się z:
Międzynarodowe Standardy Rachunkowości, Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej oraz związane z nimi interpretacje przyjęte do stosowania na obszarze EUG, które zostały ogłoszone w formie Rozporządzeń Komisji Europejskiej i są obowiązujące do stosowania przy sporządzaniu sprawozdań skonsolidowanych Spółek, których akcje są notowane na rynku regulowanym Unii Europejskiej (zgodnie z 4 dyrektywą RE 78/660/EWG z późniejszymi zmianami oraz 7 dyrektywą RE 83/349/EWG z późniejszymi zmianami).
Zgodnie z Rozporządzeniem (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 19 lipca 2002 roku w sprawie stosowania międzynarodowych standardów rachunkowości (Dz. Urz. UEL z roku 2002, nr 243, poz. 1 z późniejszymi zmianami) za każdy rok obrotowy rozpoczynający się w dniu 1 stycznia 2005 r. lub po tej dacie skonsolidowane sprawozdania finansowe spółek notowanych w obrocie publicznym winny być zgodne z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości/Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (zwanymi dalej MSSF).
Ustawa o rachunkowości dokonała recepcji regulacji Rozporządzenia 1606/2002 w art. 55 ust. 5 w zakresie obowiązku sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych spółek notowanych w obrocie publicznym zgodnie z MSSF oraz w art. 45 ust. 1a-1b w zakresie opcji stosowania MSSF przez inne Spółki.
Datą przejścia GK Mo-BRUK S.A. na MSSF jest dzień 1 stycznia 2009 roku.
W związku z całkowitym zapełnieniem ostatniej kwatery Składowiska Odpadów Przemysłowych zlokalizowanego w Wałbrzychu przy ul. Górniczej 1, w dniu 20 marca 2019 roku Zarząd Mo-BRUK S.A. poinformował, że ostatecznie zakończono składowanie odpadów na przedmiotowym składowisku.
W związku z powyższym Emitent skierował w dniu 20 marca 2019 r. do Urzędu Marszałkowskiego wniosek o wydanie zgody na zamknięcie ostatniej kwatery składowiska.
Udział działalności składowiska w wynikach Grupy Kapitałowej w ostatnim okresie był nieistotny. Mając na uwadze, że rekultywacja składowiska prowadzona będzie przy użyciu odpadów obojętnych jej koszty Zarząd ocenia jako nieznaczące dla wyników przyszłych okresów. Zakończenie działalności związanej ze składowaniem odpadów stanowi realizację strategii Grupy polegającej na rozwijaniu kluczowych działalności w gospodarce odpadami takich jak: przetwarzanie odpadów w procesach stabilizacji, spalania odpadów niebezpiecznych i medycznych oraz produkcji paliw alternatywnych.
Po wykonaniu obowiązków wynikających z decyzji o zamknięciu składowiska Emitent dokona wykreślenia z Krajowego Rejestru Sądowego Składowiska Odpadów Przemysłowych funkcjonującego jak odrębny oddział. W dalszym ciągu przy ul. Górniczej w Wałbrzychu będzie funkcjonował Zakład Recyklingu Odpadów wytwarzający paliwa alternatywne.
W dniu 9 maja 2019 roku Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników spółki zależnej Raf-Ekologia Sp. z o.o. podjęło uchwałę o przeznaczeniu w całości zysku za rok obrotowy trwający od dnia 1 stycznia 2018 roku do dnia 31 grudnia 2018 roku, w wysokości 1 153 664,96 zł na rzecz jedynego wspólnika, spółki dominującej Mo-BRUK S.A.
Wypłata dywidendy dokonana została w dniu 31 maja 2019 roku.
Wypłata dywidendy ma wpływ na wynik jednostkowy Emitenta, natomiast nie ma wpływu na wynik skonsolidowany.
W dniu 11 kwietnia 2019 roku Emitent otrzymał obustronnie podpisaną umowę z Krakowskim Holdingiem Komunalnym S.A. na wykonanie usługi polegającej na sukcesywnym odbiorze (transport i zagospodarowanie) odpadów powstających w procesie termicznej utylizacji odpadów komunalnych w Zakładzie Termicznego Przekształcania Odpadów w Krakowie.
Maksymalne wynagrodzenie Emitenta z tytułu wykonania przedmiotowej umowy może wynieść 4 269 580,00 zł netto. Rzeczywiste wynagrodzenie Emitenta za wykonanie przedmiotu umowy będzie ustalone jako iloczyn ceny jednostkowej oraz faktycznie odebranej ilości odpadów.
Umowa została zawarta w wyniku postepowania przetargowego na podstawie ustawy z dnia 29 stycznia 2004 roku Prawo Zamówień Publicznych i została podpisana na czas określony 12 miesięcy.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za okres od 1 stycznia 2019 roku do 30 czerwca 2019 roku zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, w nie zmniejszonym istotnie zakresie.
Według wszelkich dostępnych na dzień sporządzania raportu informacji, istnieją pełne podstawy do zastosowania zasady kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości, przy sporządzaniu niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Zgodnie z MSR 10, do zdarzeń następujących po dniu bilansowym zalicza się wszystkie zdarzenia jakie miały miejsce od dnia bilansowego do dnia zatwierdzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego do publikacji.
24 czerwca 2019 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenia Akcjonariuszy Mo-BRUK S.A. podjęło uchwałę nr 7/2019 o przeznaczeniu zysku Mo-BRUK S.A. za okres od 1 stycznia 2018 roku do dnia 31 grudnia 2018 roku w wysokości 19.365.932,11 zł. Podział zysku dokonany został w następujący sposób:
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Mo-BRUK S.A. ustaliło dzień dywidendy (dzień D) na 3 lipca 2019 roku oraz termin wypłaty dywidendy (dzień W) na dzień 10 lipca 2019 roku.
Wypłacie dywidendy nie zostały objęte akcje własne nabyte przez Spółkę w celu umorzenia w ilości 38.500 sztuk.
Dywidenda na 1 akcję wyniosła 2,71 zł.
Wypłata dywidendy dokonana została w dniu 10 lipca 2019 roku.
W dniu 19 lipca 2019 roku nastąpiło przeniesienie własności i rozliczenie zakupu akcji własnych w ramach ogłoszonego w dniu 5 lipca 2019 roku " Zaproszenia do składania ofert sprzedaży akcji Mo-BRUK S.A..": na podstawie Uchwały nr 20/2019 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Mo-BRUK S.A. Przeniesienie własności akcji pomiędzy Akcjonariuszami a Emitentem zostało dokonane poza rynkiem regulowanym za pośrednictwem Domu Maklerskiego BOŚ S.A. Przeniesienie akcji na okaziciela na Emitenta zostało rozliczone w ramach systemu depozytowo rozliczeniowego Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A., a własności akcji imiennych na Emitenta zostało rozliczone przez Dom Maklerski BOŚ S.A. W dniu 19 lipca 2019 roku, za pośrednictwem Domu Maklerskiego BOŚ S.A., Emitent nabył w celu
umorzenia 60 000 akcji własnych o wartości nominalnej 10 zł każda, po 125 zł za jedna akcję. Akcje, które zostały nabyte stanowią 1,66% kapitału Emitenta i uprawniają do wykonania 72 090 głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta. Emitent nie jest uprawniony do wykonywania prawa głosu z tych akcji.
W dniu 21 września 2018 roku nastąpiło przeniesienie własności i rozliczenie zakupu akcji własnych w ramach ogłoszonego w dniu 7 września 2018 roku " Zaproszenia do składania ofert sprzedaży akcji Mo-BRUK S.A..: na podstawie Uchwały nr 25 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Mo-BRUK S.A.. Przeniesienie własności akcji pomiędzy Akcjonariuszami a Emitentem zostało dokonane poza rynkiem regulowanym za pośrednictwem Domu Maklerskiego BOŚ S.A. Przeniesienie akcji na okaziciela na Emitenta zostało rozliczone w ramach systemu depozytowo rozliczeniowego Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A., a własności akcji imiennych na Emitenta zostało rozliczone przez Dom Maklerski BOŚ S.A.
Przeniesienia własności dokonano za pośrednictwem Domu Maklerskiego BOŚ S.A., Emitent nabył w celu umorzenia 38 500 akcji własnych o wartości nominalnej 10 zł każda, po 51 zł za jedna akcję. Akcje, które zostały nabyte stanowią 1,07% kapitału Emitenta i uprawniają do wykonania 0,89% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta. Emitent nie jest uprawniony do wykonywania prawa głosu z tych akcji. Zmiana wysokości kapitały podstawowego Mo-BRUK S.A. w KRS została dokonana w dniu 31 lipca 2019 roku przez Sąd Rejonowy dla Krakowa – Śródmieścia , XII Wydział Gospodarczy w Krakowie. Po dokonaniu wpisu kapitał podstawowy Mo-BRUK S.A. wynosi 35 728 850 zł.
W dniu 15 lipca 2019 roku Emitent podpisał umowę z Gminą Kielce na wykonanie usługi polegającej na usunięciu, transporcie i zagospodarowaniu odpadów niebezpiecznych oraz innych niż niebezpieczne zgromadzonych przy ul. Krakowskiej 293 w Kielcach w ilości 1000 ton. Odpady będące przedmiotem niniejszej umowy pochodzą z magazynu nielegalnie zgromadzonych odpadów tzw. "bomby ekologicznej". Wynagrodzenie Emitenta z tytułu wykonania przedmiotowej umowy wyniesie ok 4 600 000,00 zł netto. Rzeczywiste wynagrodzenie Emitenta za wykonanie przedmiotu umowy będzie ustalone jako iloczyn ceny jednostkowej oraz faktycznie odebranej ilości odpadów.
Umowa została zawarta w wyniku postepowania przetargowego na podstawie ustawy z dnia 29 stycznia 2004 roku Prawo Zamówień Publicznych i została podpisana na czas określony 30 tygodni od przekazania terenu prac. Zamówienie realizowane jest w ramach wykonania zastępczego, prowadzonego na podstawie przepisów ustawy o postępowaniu egzekucyjnym w administracji (tj. Dz. U. z 2018 r., poz. 1314 ze zm.).
Szacunki Grupy Mo-BRUK S.A., wpływające na wartości wykazane w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, dotyczą:
Stosowana metodologia ustalania wartości szacunkowych opiera się na najlepszej wiedzy Zarządu i jest zgodna z wymogami MSR.
Metodologia ustalania wartości szacunkowych jest stosowana w sposób ciągły względem ostatniego okresu sprawozdawczego. I nie została zmieniona w okresie sprawozdawczym.
Nie dokonano zmiany następujących wartości szacunkowych względem poprzedniego okresu:
W grudniu 2018 roku Grupa dokonała przeglądu okresów użytkowania środków trwałych. W wyniku przeglądu dokonano weryfikacji okresów ekonomicznej użyteczności środków trwałych oraz wartości rezydualnych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych.
W ocenie Zarządu dokonana weryfikacja była rzetelna i właściwa.
W okresie objętym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupa nie dokonała zmiany polityki rachunkowości, które miałyby istotny wpływ na wynik finansowy i kapitał własny. Wpływ zastosowania nowych i zmienionych standardów i interpretacji:
Zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Mo-BRUK za rok 2018. Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za od 1 stycznia 2019 roku do 30 czerwca 2019 roku są sporządzone w zachowaniem ciągłości, za wyjątkiem zastosowania następujących nowych lub zmienionych standardów oraz nowych interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia 2019 roku:
MSSF 16 Leasing (opublikowano dnia 13 stycznia 2016 roku) Nowy standard ustanawia zasady ujęcia, wyceny, prezentacji oraz ujawnień dotyczących leasingu. Wszystkie transakcje leasingu skutkują uzyskaniem przez leasingobiorcę prawa do użytkowania aktywa oraz zobowiązania z tytułu obowiązku zapłaty. Tym samym, MSSF 16 znosi klasyfikację leasingu operacyjnego i leasingu finansowego zgodnie z MSR 17 i wprowadza jeden model dla ujęcia księgowego leasingu przez leasingobiorcę
KIMSF 23 Niepewność związana z ujmowaniem podatku dochodowego (opublikowano dnia 7 czerwca 2017 roku),
Zmiany do MSR 28 Udziały długoterminowe w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach (opublikowano dnia 12 października 2017 roku),
Zmiany do MSR 19 Świadczenia pracownicze – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE,
Zmiany do MSSF 9 Kontrakty z cechami przedpłat z ujemną rekompensatą (opublikowano dnia 12 października 2017 roku),
Zmiana do MSR 19 "Zmiana, ograniczenie i rozliczenie programu".
Wprowadzone wszystkie ww. zmiany zostały przeanalizowane przez Zarząd jednostki dominującej. Poza wprowadzeniem zmian wynikających z zastosowania MSSF 16 Leasing, który Spółka wdrożyła od 1 stycznia 2019 r. (co zostało opisane w niniejszej nocie), Zarząd Spółki uważa że pozostałe ww. zmiany nie mają istotnego wpływu na sytuację finansową, wyniki działalności Grupy, ani też na zakres informacji prezentowanych w niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
Informacje ogólne o nowym standardzie w odniesieniu do Grupy.
Grupa wdrożyła MSSF 16 Leasing od 1 stycznia 2019 roku. Standard ten ustanawia zasady ujęcia, wyceny, prezentacji oraz ujawnień dotyczących leasingu. Wszystkie transakcje leasingu skutkują uzyskaniem przez leasingobiorcę prawa do użytkowania aktywa oraz zobowiązania z tytułu obowiązku zapłaty. Tym samym, MSSF 16 znosi klasyfikację leasingu operacyjnego i leasingu finansowego określone dotychczas przez MSR 17 i wprowadza jeden model dla ujęcia księgowego leasingu przez leasingobiorcę. Obecnie leasingobiorca jest zobowiązany ująć:
aktywa i zobowiązania dla wszystkich transakcji leasingu zawartych na okres powyżej 12 miesięcy, za wyjątkiem sytuacji, gdy dane aktywo jest niskiej wartości; oraz
amortyzację leasingowanego aktywa odrębnie od odsetek od zobowiązania leasingowego w rachunku zysków i strat.
W wyniku przeprowadzonej przez Zarząd analizy, na dzień zastosowania MSSF 16 po raz pierwszy, w bilansie Grupy rozpoznane zostały nowe, istotne składniki aktywów, spełniające kryteria nowego standardu. Są to:
Grupa podjęła decyzję o wdrożeniu MSSF 16 przy zastosowaniu uproszczonego podejścia tj. zmodyfikowanego podejścia retrospektywnego, z łącznym efektem pierwszego zastosowania niniejszego standardu ujętym w dniu pierwszego zastosowania. Pozwala to na nieprzekształcanie danych porównawczych, oraz ujęcie efektu zastosowania niniejszego standardu jako korekty bilansu otwarcia zysków zatrzymanych w dniu pierwszego zastosowania. W wyniku przeprowadzonej analizy, Zarząd Spółki ustalił, że zastosowanie nowego standardu nie miało wpływu na prezentowane dotychczas przez Grupę wyniki finansowe i nie było potrzeby korygowania bilansu otwarcia zysków zatrzymanych na dzień 1 stycznia 2019 roku.
Na dzień 1 stycznia 2019 r. Grupa, jako leasingobiorca ujęła zobowiązania z tytułu leasingu wycenione w wartości bieżących pozostałych opłat leasingowych opartych o dyskonto oraz ujęła składniki aktywów z tytułu prawa do użytkowania w kwocie równej zobowiązaniom z tytułu leasingu.
Emitent podjął decyzję o prezentacji aktywów z tytułu prawa do użytkowania w tej samej pozycji, w ramach której przedstawione zostałyby odpowiednie bazowe składniki aktywów, gdyby były własnością Emitenta (leasingobiorcy). I tak dla:
Koszty – koszty związane z leasingiem prawa wieczystego użytkowania gruntów są odnoszone do kosztów amortyzacji,
Aktywo – aktywo z tego tytułu wykazane zostało w bilansie w wysokości 1 239 124 zł,
Zobowiązanie – zobowiązanie zostało wykazane w podziale:
w zobowiązaniach krótkoterminowych 2 000 zł,
w zobowiązaniach długoterminowych 1 237 124 zł.
Wynikiem zastosowania MSSF 16 jest rozpoznanie aktywa i zobowiązania z tytułu prawa wieczystego użytkowania gruntów w wartości bieżącej pozostałych opłat z tytułu wieczystego użytkowania.
Zgodnie z nowym standardem, Grupa jest zobligowana zdyskontować wszystkie przyszłe płatności wynikające z posiadania prawa do wieczystego użytkowania, wynikające z okresu na jaki to prawo jest udzielone dla poszczególnych nieruchomości (okres 71 lat).
Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego innego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie.
Zatwierdzając niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółka nie zastosowała następujących standardów, zmian standardów i interpretacji, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale które nie weszły jeszcze w życie.
Nowy standard dotyczy wyłącznie podmiotów, które przechodzą na MSSF i prowadzą działalność w branżach, w których państwo reguluje stosowane ceny, takich jak dostarczanie gazu, elektryczności czy wody. Standard pozwala na kontynuowanie polityki rachunkowości dotyczącej ujmowania przychodów z takiej działalności stosowanej przed przejściem na MSSF zarówno w pierwszym sprawozdaniu sporządzonym wg MSSF, jak i później. Nowe regulacje nie wpłyną na skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy.
Standard obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub później, jednakże wstrzymany został proces przyjęcia do stosowania przez kraje UE.
Obowiązujące do tej pory zasady regulujące rozliczenie utraty kontroli nad jednostką zależną przewidywały, że ujmuje się na ten moment zysk lub stratę. Z kolei zasady stosowania metody praw własności mówiły, że wynik transakcji z podmiotami wycenianymi metodą praw własności ujmuje się tylko do wysokości udziału pozostałych udziałowców tych podmiotów.
W sytuacji, gdy jednostka dominująca sprzedaje lub wnosi aportem udziały w spółce zależnej do podmiotu wycenianego MPW w taki sposób, iż traci nad nią kontrolę, wyżej przytoczone regulacje byłyby ze sobą sprzeczne. Zmiana MSSF 10 i MSR 28 likwiduje tę kolizję następująco:
Brak daty wejścia w życie ze względu na wstrzymany proces przyjęcia do stosowania przez kraje UE.
Standard zastępuje dotychczasowe regulacje dotyczące umów ubezpieczeniowych, które to regulacje zawarte są w MSSF 4.
Standard opublikowany został w dniu 18 maja 2017 roku i ma zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub później.
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Nota | Na dzień 30.06.2019 |
Na dzień 31.12.2018 |
||
| AKTYWA TRWAŁE | 138 903 857 | 142 535 169 | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1. | 135 509 468 | 138 444 295 | ||
| Pozostałe wartości niematerialne | 2. | 602 198 | 609 841 | ||
| Wartość firmy | 2. | 832 348 | 832 348 | ||
| Należności długoterminowe | 3. | 278 742 | 251 586 | ||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4. | 1 681 102 | 2 397 100 | ||
| AKTYWA OBROTOWE | 43 600 413 | 30 861 318 | |||
| Zapasy | 5. | 1 086 085 | 945 418 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 6. | 11 892 506 | 12 826 323 | ||
| Pozostałe należności | 6. | 1 090 532 | 1 137 410 | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 7. | 28 389 631 | 14 804 297 | ||
| Rozliczenia międzyokresowe | 217 579 | 208 027 | |||
| Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | 924 080 | 939 843 | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży | 1. | 924 080 | 939 843 | ||
| Aktywa razem : | 182 504 271 | 173 396 487 |
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Nota | Na dzień 30.06.2019 |
Na dzień 31.12.2018 |
||
| KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | 113 222 432 | 109 317 533 | |||
| Kapitał podstawowy | 36 113 850 | 36 113 850 | |||
| Kapitał zapasowy z emisji akcji | 25 573 479 | 25 573 479 | |||
| Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod wspólną kontrolą |
8. | 25 031 590 | 14 194 511 | ||
| Niepodzielony wynik z lat ubiegłych | 8. | 12 916 096 | 12 916 096 | ||
| Zysk (strata) netto roku obrotowego | 13 587 417 | 20 519 597 | |||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | 41 252 996 | 45 254 958 | |||
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4. | 7 589 618 | 7 293 506 | ||
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 9. | 130 848 | 119 847 | ||
| Kredyty i pożyczki | 10. | 8 585 858 | 12 896 383 | ||
| Inne zobowiązania finansowe | 11. | 1 237 124 | - | ||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 12. | 24 289 | 24 289 | ||
| Przychody przyszłych okresów - dotacja | 14. | 23 685 259 | 24 920 934 |
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | 28 028 842 | 18 823 995 | |
|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | 10. | 9 064 982 | 8 606 740 |
| Inne zobowiązania finansowe | 10 159 | 108 209 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 13. | 3 712 536 | 3 467 014 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | - | 416 332 | |
| Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne | 9 | 687 645 | 677 984 |
| Pozostałe rezerwy krótkoterminowe | - | 7 000 | |
| Pozostałe zobowiązania | 13. | 12 122 283 | 3 128 916 |
| Przychody przyszłych okresów - dotacje | 14. | 2 431 238 | 2 411 800 |
| Pasywa razem : | 182 504 271 | 173 396 487 |
| Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Nota | Za okres: 01.01.-30.06.2019 |
Za okres: 01.01.-30.06.2018 |
||
| Działalność kontynuowana | |||||
| Przychody ze sprzedaży | 16. | 54 770 892 | 36 892 566 | ||
| Koszt własny sprzedaży | 18. | 32 998 634 | |||
| ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY | 21 772 258 | 9 471 735 | |||
| Koszty sprzedaży | 18. | 961 116 | |||
| Koszty ogólnego zarządu | 18. | 2 575 963 | |||
| ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY | 18 235 178 | 6 430 351 | |||
| Pozostałe przychody operacyjne | 19. | 212 007 | 325 694 | ||
| Pozostałe koszty operacyjne | 20. | 1 228 032 | 111 997 | ||
| ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 17 219 153 | 6 644 049 | |||
| Przychody finansowe | 21. | 115 411 | |||
| Koszty finansowe | 22. | 496 080 | 730 715 | ||
| ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM | 16 838 484 | 6 013 479 | |||
| Podatek dochodowy | 4. | 3 251 067 | 1 138 350 | ||
| ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ | 13 587 417 | 4 875 129 | |||
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | - | - | |||
| ZYSK (STRATA) NETTO | 13 587 417 | 4 875 129 | |||
| Całkowite dochody ogółem | 13 587 417 | 4 875 129 |
| Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Nota | Za okres: 01.01.-30.06.2019 |
Za okres: 01.01.-30.06.2018 |
|
| Działalność kontynuowana | ||||
| Przychody ze sprzedaży | 16. | 54 770 892 | 36 892 566 | |
| Zmiana stanu produktów | 18. | (11 380) | 51 940 | |
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki | 18. - |
- | ||
| Amortyzacja | 18. | 3 051 017 | ||
| Zużycie surowców i materiałów | 18. 5 754 847 |
5 036 240 | ||
| Usługi obce | 18. | 8 411 662 | ||
| Koszt świadczeń pracowniczych | 18. 8 232 649 |
7 293 908 | ||
| Podatki i opłaty | 18. | 722 255 | ||
| Pozostałe koszty | 18. | 362 529 | 474 809 | |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 18. | 5 630 116 | 4 957 020 | |
| ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY | 18 235 178 | 6 430 351 | ||
| Pozostałe przychody operacyjne | 19. | 212 007 | 325 694 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 20. | 1 228 032 | 111 997 | |
| ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 17 219 153 | 6 644 049 | ||
| Przychody finansowe | 21. | 115 411 | 100 146 | |
| Koszty finansowe | 22. | 496 080 | 730 715 | |
| ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM | 16 838 484 | 6 013 479 | ||
| Podatek dochodowy | 4. | 3 251 067 | 1 138 350 | |
| ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ | 13 587 417 | 4 875 129 | ||
| ZYSK (STRATA) NETTO | 13 587 417 | 4 875 129 | ||
| Całkowite dochody ogółem | 13 587 417 | 4 875 129 |
| Zysk na jedną akcję (w zł/gr na jedną akcję) | Nota 24. |
Za okres: 01.01.-30.06.2019 |
Za okres: 01.01.-30.06.2018 |
|---|---|---|---|
| Z działalności kontynuowanej i zaniechanej | |||
| Zwykły | 3,8 | 1,3 | |
| Rozwodniony | 3,8 | 1,3 | |
| Z działalności kontynuowanej | |||
| Zwykły | 3,8 | 1,3 | |
| Rozwodniony | 3,8 | 1,3 | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej | 13 587 417 | 4 875 129 | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 13 587 417 | 4 875 129 | |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 3 611 385 | 3 611 385 | |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych | 3 611 385 | 3 611 385 |
| Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Za okres: 01.01.-30.06.2019 |
Za okres: 01.01.-30.06.2018 |
||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | ||||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 16 838 484 | 6 013 479 | ||
| Korekty razem | 1 333 781 | 3 760 231 | ||
| Amortyzacja | 3 051 017 | 2 940 068 | ||
| Amortyzacja -dotacja | 1 216 238 | 1 205 929 | ||
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 456 137 | 712 913 | ||
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | 21 580 | (122 067) | ||
| Otrzymana dywidenda | - | - | ||
| Zmiany w kapitale obrotowym | (1 173 238) | (823 783) | ||
| Zmiana stanu rezerw | 10 558 | 535 251 | ||
| Zmiana stanu zapasów | (140 667) | 34 761 | ||
| Zmiana stanu należności | 953 539 | 267 067 | ||
| Zmiana stanu zob. krótkot, z wyjątkiem zobowiązań fin. | (772 979) | (555 127) | ||
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | (1 223 690) | (1 105 735) | ||
| Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem | (2 237 953) | (25 322) | ||
| Zapłacony podatek dochodowy | - | (127 507) | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 18 172 265 | 9 773 709 | ||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | ||||
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych | (818 746) | (1 127 175) | ||
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 118 705 | 163 963 | ||
| Inne korekty | 586 493 | - | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (113 548) | (963 212) | ||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | ||||
| Spłaty kredytów i pożyczek | (3 932 531) | (5 993 767) | ||
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | (164 962) | (109 084) | ||
| Dywidendy wypłacone | - | - | ||
| Odsetki zapłacone | (375 889) | (712 913) | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (4 473 382) | (6 815 764) | ||
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM | 13 585 335 | 1 994 733 | ||
| BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH | 13 585 334 | 1 994 733 | ||
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | - | - | ||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 14 804 297 | 2 683 026 | ||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU | 28 389 632 | 4 677 759 |
| Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres: 01.01-30.06.2019 |
Kapitał podstawowy |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod wspólna kontrolą |
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny razem |
| Saldo na dzień 01.01.2019 roku | 36 113 850 | 25 573 479 | 14 194 511 | 12 916 096 | 20 519 597 | 109 317 533 |
| Saldo po zmianach | 36 113 850 | 25 573 479 | 14 194 511 | 12 916 096 | 20 519 597 | 109 317 533 |
| Przekazanie wyniku finansowego na kapitał |
- | - | 10 837 079 | - | (10 837 079) | - |
| Przekazanie wyniku finansowego na wypłatę dywidendy |
- | - | - | - | (9 682 518) | (9 682 518) |
| Razem transakcje z właścicielami | - | - | 10 837 079 | - (20 519 597) | (9 682 518) | |
| Zysk (strata)netto w okresie: | - | - | - | - | 13 587 417 | 13 587 417 |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | - | 13 587 417 | 13 587 417 |
| Saldo na dzień 30.06.2019 roku | 36 113 850 | 25 573 479 | 25 031 590 | 12 916 096 | 13 587 417 | 113 222 432 |
| Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres: 01.01-30.06.2018 |
Kapitał podstawowy |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod wspólna kontrolą |
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny razem |
|
| Saldo na dzień 01.01.2018 roku | 36 113 850 | 25 573 479 | 9 295 706 | 12 916 096 | 6 890 362 | 90 789 493 | |
| Saldo po zmianach | 36 113 850 | 25 573 479 | 9 295 706 | 12 916 096 | 6 890 362 | 90 789 493 | |
| Przekazanie wyniku finansowego na kapitał |
- | - | 6 890 362 | - | (6 890 362) | - | |
| Razem transakcje z właścicielami | - | - | 6 890 362 | - | (6 890 362) | - | |
| Zysk (strata)netto w okresie: | - | - | - | - | 4 875 129 | 4 875 129 | |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | - | 4 875 129 | 4 875 129 | |
| Saldo na dzień 30.06.2018 roku | 36 113 850 | 25 573 479 | 16 186 068 | 12 916 096 | 4 875 129 | 95 664 622 |
| Stan na dzień | Stan na dzień | ||
|---|---|---|---|
| 1.1 - Rzeczowe aktywa trwałe | 30.06.2019 | 31.12.2018 | |
| Grunty | 7 546 783 | 7 535 442 | |
| Budynki i budowle | 44 560 955 | 45 723 478 | |
| Urządzenia techniczne i maszyny | 76 942 089 | 79 251 671 | |
| Maszyny i urządzenia do procesów technologicznych służących działalności badawczo rozwojowej |
1 849 099 | 1 898 562 | |
| Środki transportu | 1 867 270 | 2 067 403 | |
| Pozostałe środki trwałe | 1 232 735 | 1 290 389 | |
| Prawo użytkowania aktywa | 1 271 584 | - | |
| Środki trwałe w budowie | 238 954 | 677 349 | |
| Zaliczki na środki trwałe | - | - | |
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE RAZEM: | 135 509 468 | 138 444 295 |
| 1.2 - Rzeczowe aktywa trwałe w okresie sprawozdawczym |
Grunty | Budynki i budowle |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Maszyny i urządzenia do procesów technol. służących działalności badawczo rozwojowej |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Prawo do użytkowania aktywa |
Środki trwałe w budowie, zaliczki |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu |
7 535 442 | 76 240 486 | 119 946 518 | 2 399 907 | 6 274 251 | 3 254 662 | 1 304 036 | 677 349 |
| Przyjęcia ze środków trwałych w budowie |
11 341 | - | 567 310 | - | - | 3 301 | - | -581 949 |
| Nabycia bezpośrednie | - | - | 28 710 | - | - | - | - | 730 047 |
| Reklasyfikacje | - | - | - | - | - | - | -586 493 | |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży |
- | - | -85 000 | - | -198 486 | - | - | - |
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji |
- | -41 959 | -728 067 | - | - | - | - | - |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu |
7 546 783 | 76 198 527 | 119 729 471 | 2 399 907 | 6 075 765 | 3 257 963 | 1 304 036 | 238 954 |
| Wartość umorzenia na początek okresu |
- | 30 517 008 | 40 694 847 | 501 345 | 4 206 848 | 1 964 274 | - | - |
| Zwiększenie amortyzacji za okres |
- | 1 160 224 | 2 787 560 | 49 463 | 146 086 | 60 955 | 32 451 | - |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży |
- | - | -19 198 | - | -144 439 | - | - | - |
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji |
- | -39 659 | -675 826 | - | - | - | - | - |
| Wartość umorzenia na koniec okresu |
- | 31 637 572 | 42 787 383 | 550 808 | 4 208 495 | 2 025 229 | 32 451 | - |
| Wartość netto na koniec okresu |
7 546 783 | 44 560 955 | 76 942 089 | 1 849 099 | 1 867 269 | 1 232 735 | 1 271 584 | 238 954 |
| 1.3 - Rzeczowe aktywa trwałe w poprzednim okresie sprawozdawczym |
Grunty | Budynki i budowle |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Maszyny i urządzenia do procesów technol. służących działalności badawczo rozwojowej |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Prawo do użytkowania aktywa |
Środki trwałe w budowie, zaliczki |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu |
7 551 205 | 75 383 253 | 119 983 543 | 2 399 907 | 6 450 269 | 3 184 904 | - | 1 075 739 |
| Przyjęcia ze środków trwałych w budowie |
- | 1 006 039 | 1 063 109 | - | 88 146 | 81 008 | - | -2 238 304 |
| Nabycia bezpośrednie |
- | - | 8 591 | - | - | - | - | 1 839 914 |
| Reklasyfikacje | -15 763 | - | - | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży |
- | -148 806 | -1 084 918 | - | -264 164 | - | - | - |
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji |
- | - | -23 807 | - | - | -11 250 | - | - |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu |
7 535 442 | 76 240 486 | 119 946 518 | 2 399 907 | 6 274 251 | 3 254 662 | - | 677 349 |
| Wartość umorzenia na początek okresu |
- | 28 302 014 | 36 053 812 | 402 417 | 4 152 917 | 1 862 362 | - | - |
| Zwiększenie amortyzacji za okres |
- | 2 266 299 | 5 432 053 | 98 928 | 264 823 | 106 676 | - | - |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży |
- | -51 305 | -769 274 | - | -210 892 | - | - | |
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji |
- | - | -21 744 | - | - | -4 764 | - | |
| Wartość umorzenia na koniec okresu |
- | 30 517 008 | 40 694 847 | 501 345 | 4 206 848 | 1 964 274 | - | - |
| Wartość netto na koniec okresu |
7 535 442 | 45 723 478 | 79 251 671 | 1 898 562 | 2 067 403 | 1 290 389 | - | 677 349 |
| 1.4 - Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży |
30.06.2019 | 31.12.2018 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Specyfikacja | Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
|
| Działka - Górażdże | 924 080 | - | 924 080 | 939 843 | - | 939 843 | |
| Razem | 924 080 | - | 924 080 | 939 843 | - | 939 843 |
Emitent zakwalifikował do aktywów przeznaczonych do sprzedaży działkę w miejscowości Górażdże . Aktywo trwałe przeznaczone do sprzedaży prezentowane jest w nocie 23 w segmencie "Gospodarka odpadami".
| Stan na dzień | Stan na dzień | ||
|---|---|---|---|
| 2.1 - Wartości niematerialne | 30.06.2019 | 31.12.2018 | |
| Wartość firmy | 832 348 | 832 348 | |
| Patenty i licencje | 173 805 | 178 853 | |
| Pozostałe wartości niematerialne, w tym wartości niematerialne w realizacji | 428 392 | 430 988 | |
| Razem | 1 434 545 | 1 442 189 |
| 2.2 - Wartości niematerialne w okresie sprawozdawczym |
Wartość firmy | Patenty i licencje | Koszty prac rozwojowych |
Pozostałe wartości niematerialne, w tym wartości niematerialne w realizacji |
|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu |
832 348 | 202 912 | - | 1 159 145 |
| Nabycie | - | - | - | 22 873 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu |
832 348 | 202 912 | - | 1 182 018 |
| Wartość umorzenia na początek okresu | - | 24 059 | - | 728 158 |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | - | 5 048 | - | 25 468 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu |
- | 29 107 | - | 753 626 |
| Wartość netto na koniec okresu | 832 348 | 173 805 | - | 428 392 |
| 2.3 - Wartości niematerialne w poprzednim okresie sprawozdawczym |
Wartość firmy | Patenty i licencje | Koszty prac rozwojowych |
Pozostałe wartości niematerialne, w tym wartości niematerialne w realizacji |
|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu |
832 348 | 202 912 | - | 1 139 532 |
| Nabycie | - | - | 19 613 | |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu |
832 348 | 202 912 | - | 1 159 145 |
| Wartość umorzenia na początek okresu | 13 963 | - | 626 469 | |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | - | 10 096 | - | 101 689 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu |
- | 24 059 | - | 728 158 |
| Wartość netto na koniec okresu | 832 348 | 178 853 | - | 430 988 |
| 3.1 - Należności długoterminowe | 30.06.2019 | 31.12.2018 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Specyfikacja | Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
| Należności wymagalne w ciągu 2 lat od dnia bilansowego |
150 886 | - | 150 886 | 81 745 | - | 81 745 |
| Należności wymagalne od 2 do 5 lat od dnia bilansowego |
71 474 | - | 71 474 | 143 872 | - | 143 872 |
| Należności wymagalne powyżej 5 lat od dnia bilansowego |
56 382 | - | 56 382 | 25 969 | - | 25 969 |
| Razem | 278 742 | - | 278 742 | 251 586 | - | 251 586 |
| Za okres zakończony | Za okres zakończony | ||
|---|---|---|---|
| 4.1 - Podatek dochodowy | 30.06.2019 | 30.06.2018 | |
| Bieżący podatek dochodowy | 2 238 957 | 154 799 | |
| Odroczony podatek dochodowy | 1 012 110 | 983 551 | |
| RAZEM PODATEK DOCHODOWY | 3 251 067 | 1 138 350 |
| 4.1.1 - Podatek dochodowy - wyjaśnienie różnic między podatkiem obliczonym według stawki obowiązującej o podatkiem wykazanym |
Za okres zakończony 30.06.2019 |
Za okres zakończony 30.06.2018 |
|
|---|---|---|---|
| ZYSK PRZED OPODATKOWANIEM | 16 838 484 | 6 013 479 | |
| Podatek dochodowy według stawki obowiązującej w okresie (19%) | 3 199 312 | 1 142 561 | |
| Podatek od różnic trwałych między zyskiem bilansowym a | 61 662 | (2 241) | |
| podstawą opodatkowania (specyfikacja) Dotyczących przychodów (-) |
(22 862) | (25 697) | |
| rozwiązanie rezerwy | (7 020) | (8 491) | |
| Dodatnie różnice kursowe | (15 828) | (15 589) | |
| rozwiązane odpisy aktualizujące | (14) | (1 277) | |
| inne | - | (340) | |
| Dotyczących kosztów (+) | 84 524 | 23 456 | |
| odpisy na należności | 53 521 | 1 456 | |
| darowizny | 1 904 | 2 004 | |
| PFRON | 4 851 | 4 551 | |
| ujemne różnice kursowe VAT | 6 455 | (1 321) | |
| odsetki podatkowe, kary | 19 | 9 032 | |
| koszty RN, reprezentacji | 1 558 | 2 520 | |
| koszty NKUP | 4 343 | 2 086 | |
| amortyzacja | 3 128 | - | |
| ZUS | 8 253 | - | |
| inne | 492 | 3 128 | |
| Podatek od różnic przejściowych nie uwzględnionych przy obliczaniu odroczonego podatku dochodowego |
(9 908) | (1 970) | |
| inne | (8 904) | - | |
| emerytalno-rentowe, urlopowe | 2 915 | 6 710 | |
| ZUS | (216) | (9 257) | |
| badanie bilansu | 1 330 | - | |
| należności zagrożone | (1 929) | - | |
| rozwiązanie rezerw | - | 1 885 | |
| Nie ujęte rezerwy | - | - | |
| amortyzacja, inne | - | 5 587 | |
| środki trwałe w leasingu | - | (6 895) | |
| pracownicze | (3 104) | - | |
| Podatek dochodowy wykazany w sprawozdaniu finansowym | 3 251 067 | 1 138 350 | |
| Efektywna stopa opodatkowania | 0,19 | 0,19 |
| 4.1.2 - Odroczony podatek dochodowy - okres sprawozdawczy |
Stan na dzień 30.06.2019 |
Stan na dzień 31.12.2018 |
Wpływ na wynik 30.06.2019 |
Wpływ na wynik 31.12.2018 |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa z tytułu ODPD | Wartość | Wartość | Wartość | Wartość |
| Składki ZUS | 79 611 | 74 710 | 4 901 | 18 355 |
| Świadczenia pracownicze | 176 945 | 173 713 | 3 232 | (15 208) |
| Badanie bilansu | - | 1 330 | - | - |
| Rezerwa na należności | 116 978 | 115 049 | - | 92 637 |
| Nie przekazany odpis na ZFŚS | 5 348 | - | 5 348 | (592) |
| Leasing | 1 552 | 20 560 | (19 008) | (39 758) |
| Dotacja | 1 285 421 | 1 193 278 | 92 143 | 227 034 |
| Odsetki i odsetki IRS | 15 247 | - | 15 247 | (24 193) |
| Strata podatkowa | - | 818 460 | (818 460) | (1 614 134) |
| AKTYWA Z TYTUŁU ODPD RAZEM: | 1 681 102 | 2 397 100 | (716 597) | (1 355 859) |
| Rezerwa z tytułu ODPD | Wartość | Wartość | Wartość | Wartość |
| środki trwałe w leasingu | 66 535 | 73 431 | - | (16 408) |
| Wycena środków trwałych | 7 523 083 | 7 220 075 | (299 216) | 862 737 |
| REZERWA Z TYTUŁU ODPD RAZEM: | 7 589 618 | 7 293 506 | (299 216) | 846 329 |
| 30.06.2019 | 31.12.2018 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.1 - Zapasy | Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
| Materiały | 674 626 | - | 674 626 | 513 868 | - | 513 868 |
| Półprodukty i produkcja w toku | - | - | - | 2 312 | - | 2 312 |
| Wyroby gotowe | 122 271 | - | 122 271 | 108 578 | - | 108 578 |
| Towary | 289 189 | - | 289 189 | 320 661 | - | 320 661 |
| Razem | 1 086 085 | - | 1 086 085 | 945 418 | - | 945 418 |
| 30.06.2019 | 31.12.2018 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6.1 - Należności | Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
|
| Należności z tytułu dostaw i usług | 13 003 716 | 1 111 210 | 11 892 506 | 13 814 996 | 988 673 | 12 826 323 | |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
- | - | - | - | - | - | |
| Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych |
459 690 | - | 459 690 | 584 709 | - | 584 709 | |
| Pozostałe należności | 805 138 | 174 297 | 630 841 | 569 786 | 17 085 | 552 701 | |
| Razem | 14 268 544 | 1 285 507 | 12 983 038 | 14 969 491 | 1 005 758 | 13 963 733 |
| Stan na dzień | Stan na dzień 31.12.2018 |
||
|---|---|---|---|
| 6.2 - Odpisy aktualizujące należności | 30.06.2019 | ||
| Odpisy na początek okresu | 990 409 | 270 296 | |
| Utworzenie | 308 121 | 756 921 | |
| Rozwiązanie | 12 023 | 9 417 | |
| Wykorzystanie | 1 000 | 12 042 | |
| ODPISY NA KONIEC OKRESU: | 1 285 507 | 1 005 758 |
| 6.3 - Należności na 30.06.2019 (netto) - struktura przeterminowania po pomniejszeniu o odpis aktualizujący |
Bieżące | Do 1 miesiąca |
Od 1 do 3 miesięcy |
Od 3 do 6 miesięcy |
Od 6 miesięcy do 1 roku |
Powyżej roku |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług |
10 715 900 | 823 284 | 331 401 | - | 21 922 | - | 11 892 506 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
- | - | - | - | - | - | - |
| Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych |
459 690 | - | - | - | - | - | 459 690 |
| Pozostałe należności | 630 841 | - | - | - | 630 841 | ||
| Razem | 11 806 432 | 823 284 | 331 401 | - | 21 922 | - | 12 983 038 |
| 6.4 - Należności na 31.12.2018 (netto) - struktura przeterminowania po pomniejszeniu o odpis aktualizujący |
Bieżące | Do 1 miesiąca |
Od 1 do 3 miesięcy |
Od 3 do 6 miesięcy |
Od 6 miesięcy do 1 roku |
Powyżej roku |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług |
9 037 950 | 2 858 267 | 490 341 | 333 107 | 105 092 | 1 566 | 12 826 323 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
- | - | - | - | - | - | - |
| Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych |
584 709 | - | - | - | - | - | 584 709 |
| Pozostałe należności | 552 701 | - | - | - | - | - | 552 701 |
| Razem | 10 175 360 | 2 858 267 | 490 341 | 333 107 | 105 092 | 1 566 | 13 963 734 |
| Stan na dzień | Stan na dzień | ||
|---|---|---|---|
| 7.1 - Środki pieniężne | 30.06.2019 | 31.12.2018 | |
| Środki pieniężne w kasie | 141 469 | 78 520 | |
| Środki pieniężne na rachunkach bankowych | 4 224 373 | 5 569 598 | |
| Środki pieniężne w drodze | 37 800 | 243 594 | |
| Lokaty krótkoterminowe | 23 985 990 | 8 912 585 | |
| Razem | 28 389 631 | 14 804 297 | |
| - w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania | 63 816 | 243 594 |
| Stan na dzień | Stan na dzień | ||
|---|---|---|---|
| 8.1 -Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego | 30.06.2019 | 31.12.2018 | |
| Stan na początek roku obrotowego | 14 194 511 | 9 295 706 | |
| Zwiększenia | 1 153 665 | - | |
| Zmniejszenia | - | 1 991 557 | |
| Podział zysku za 2018r. | 9 683 414 | - | |
| Podział zysku za 2017r. | - | 6 890 362 | |
| Stan na koniec roku obrotowego | 25 031 590 | 14 194 511 |
| 8.2 -Niepodzielony wynik z lat ubiegłych | Stan na dzień 30.06.2019 |
Stan na dzień 31.12.2018 |
|
|---|---|---|---|
| Stan na początek roku obrotowego | 12 916 096 | 12 916 096 | |
| Stan na koniec roku obrotowego | 12 916 096 | 12 916 096 |
| Stan na dzień | Stan na dzień | ||
|---|---|---|---|
| 9.1 - Rezerwy długoterminowe | 30.06.2019 | 31.12.2018 | |
| Długoterminowe | |||
| Rezerwy na odprawy emerytalne i inne świadczenia pracownicze | 130 848 | 119 847 | |
| RAZEM REZERWY DŁUGOTERMINOWE: | 130 848 | 119 847 | |
| Krótkoterminowe | |||
| Rezerwy na odprawy emerytalne i inne świadczenia pracownicze | 687 645 | 677 984 | |
| Pozostałe rezerwy | - | 7 000 | |
| RAZEM REZERWY KRÓTKOTERMINOWE | 687 645 | 684 984 |
| 9.2 - Rezerwy długoterminowe - zmiany stanu | Świadczenia pracownicze |
Spory sądowe | Restrukturyzacja | Pozostałe |
|---|---|---|---|---|
| Wartość rezerwy na początek okresu sprawozdawczego |
119 847 | - | - | - |
| Utworzenie | 11 001 | - | - | - |
| Wykorzystanie | - | - | - | - |
| Rozwiązanie | - | - | - | - |
| Wartość rezerwy na koniec okresu sprawozdawczego |
130 848 | - | - | - |
| Wartość rezerwy na początek poprzedniego okresu sprawozdawczego |
143 525 | - | - | - |
| Utworzenie | 21 827 | - | - | - |
| Wykorzystanie | - | - | - | - |
| Rozwiązanie | (45 505) | - | - | - |
| Wartość rezerwy na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego |
119 847 | - | - | - |
| 9.3 - Rezerwy krótkoterminowe - zmiany stanu | Świadczenia pracownicze |
Spory sądowe | Restrukturyzacja | Pozostałe |
|---|---|---|---|---|
| Wartość rezerwy na początek okresu sprawozdawczego |
677 984 | - | - | 7 000 |
| Utworzenie | 27 589 | - | - | |
| Wykorzystanie | - | - | - | - |
| Rozwiązanie | (17 928) | - | - | (7 000) |
| Wartość rezerwy na koniec okresu sprawozdawczego |
687 645 | - | - | - |
| Wartość rezerwy na początek poprzedniego okresu sprawozdawczego |
736 774 | - | - | 4 000 |
| Utworzenie | 45 793 | - | - | 7 000 |
| Wykorzystanie | - | - | - | - |
| Rozwiązanie | (104 583) | - | - | (4 000) |
| Wartość rezerwy na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego |
677 984 | - | - | 7 000 |
| 10.1 - Kredyty i pożyczki na koniec okresu sprawozdawczego na 30.06.2019 |
Wartość kredytu |
Saldo | Waluta | Stopa procentowa |
Data spłaty |
|---|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | |||||
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt KARSY |
11 508 000 | 1 022 896 PLN | WIBOR 3M + marża | 31.12.2020 | |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Skarbimierz |
6 200 000 | 580 758 PLN | WIBOR 3M + marża | 31.12.2020 | |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Zabrze |
5 200 000 | 486 870 PLN | WIBOR 3M + marża | 31.12.2020 | |
| BOŚ S.A. - inwestycyjny - obligacje | 30 000 000 | 6 495 334 PLN | WIBOR 3M + marża | 31.12.2021 | |
| Razem kredyty i pożyczki długoterminowe |
8 585 858 | - | - | ||
| Krótkoterminowe | |||||
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt KARSY |
11 508 000 | 2 045 793 PLN | WIBOR 3M + marża | 31.12.2020 | |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Skarbimierz |
6 200 000 | 1 161 516 PLN | WIBOR 3M + marża | 31.12.2020 | |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Zabrze |
5 200 000 | 973 740 PLN | WIBOR 3M + marża | 31.12.2020 | |
| BOŚ S.A. - inwestycyjny - obligacje | 30 000 000 | 4 883 933 PLN | WIBOR 3M + marża | 31.12.2021 | |
| Razem kredyty i pożyczki krótkoterminowe |
9 064 982 | - | - |
Zobowiązania wynikające z tytułu zawartych umów kredytowych spłacane są terminowo.
W okresie sprawozdawczym zabezpieczenia z tytułu udzielonych kredytów zmniejszyły się w sposób nieistotny w stosunku do zabezpieczeń ujawnionych w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym za rok 2018 w nocie 36.3 – Zestawienie zabezpieczeń do umów kredytowych Spółki dominującej.
W okresie sprawozdawczym zmniejszyło się zaangażowanie kredytowe, Spółka spłaciła krótkoterminową część zobowiązań z tytułu kredytów, część długoterminowa natomiast z uwagi na klasyfikację została w okresie sprawozdawczym poprawnie zaprezentowana, jako zobowiązanie krótkoterminowe.
Zobowiązanie z tytułu rat kapitałowych kredytów i pożyczek zmniejszyło się na dzień 30 czerwca 2019 roku o 3 932 531 złotych w porównaniu do 31 grudnia 2018 roku i wynosi obecnie 17 570 591 złotych.
| 10.2 - Kredyty i pożyczki na koniec okresu sprawozdawczego na 31.12.2018 |
Wartość kredytu |
Saldo | Waluta | Stopa procentowa |
Data spłaty |
|---|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | |||||
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt KARSY |
11 508 000 | 2 045 793 PLN | WIBOR 3M + marża | 31.12.2020 | |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Skarbimierz |
6 200 000 | 1 161 516 PLN | WIBOR 3M + marża | 31.12.2020 | |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Zabrze |
5 200 000 | 973 740 PLN | WIBOR 3M + marża | 31.12.2020 | |
| BOŚ S.A. - inwestycyjny - obligacje | 30 000 000 | 8 715 334 PLN | WIBOR 3M + marża | 31.12.2021 | |
| Razem kredyty i pożyczki długoterminowe |
12 896 383 | - | - | - | |
| Krótkoterminowe | |||||
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt KARSY |
11 508 000 | 2 045 793 PLN | WIBOR 3M + marża | 31.12.2020 | |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Skarbimierz |
6 200 000 | 1 161 516 PLN | WIBOR 3M + marża | 31.12.2020 | |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - inwestycyjny - projekt Zabrze |
5 200 000 | 973 740 PLN | WIBOR 3M + marża | 31.12.2020 | |
| BOŚ S.A. - inwestycyjny - obligacje | 30 000 000 | 4 417 895 PLN | WIBOR 3M + marża | 31.12.2021 | |
| Krakowski Bank Spółdzielczy w Krakowie - obrotowy |
3 300 000 | 7 797 PLN | WIBOR 1M + marża | 21.03.2019 | |
| Bank Spółdzielczy w Rymanowej - umowa o kredyt w rachunku bieżącym |
600 000 | - | PLN | WIBOR 1M + marża | 30.04.2019 |
| Razem kredyty i pożyczki krótkoterminowe |
8 606 740 | - | - | - |
| Stan na dzień | Stan na dzień | ||
|---|---|---|---|
| 11.1 - Inne zobowiązania finansowe | 30.06.2019 | 31.12.2018 | |
| Długoterminowe | 1 237 124 | - | |
| Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego | - | - | |
| Zobowiązania z tytułu prawa do wieczystego użytkowania gruntów | 1 237 124 | - | |
| Krótkoterminowe | 10 159 | 108 209 | |
| Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego | 8 159 | 108 209 | |
| Zobowiązania z tytułu prawa do wieczystego użytkowania gruntów | 2 000 | - |
| 11.2 – Działki z prawem wieczystego użytkowania gruntu | ||||
|---|---|---|---|---|
| Lp. | Lokalizacja | Ilość działek | Powierzchnia [ha] | |
| 1 | Wałbrzych ul. Górnicza | 4 | 8,7871 | |
| 2 | Wałbrzych ul. Karkonoska | 3 | 6,9769 | |
| 3 | Wałbrzych ul. Moniuszki | 2 | 31,8138 | |
| 4 | Ożarów Karsy 78 | 1 | 1,1400 | |
| 5 | Zabrze ul. Szybowa | 4 | 1,4501 | |
| 6 | Jedlicze ul. Trzecieskiego | 10 | 0,7373 | |
| 7 | Górażdże | 1 | 3,0488 |
| 12.1 - Pozostałe zobowiązania długoterminowe | Stan na dzień 30.06.2019 |
Stan na dzień 31.12.2018 |
|
|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu należytego wykonania usługi budowlanej | 780 | 780 | |
| Gwarancje z tytułu realizacji zadania | 23 509 | 23 509 | |
| Razem | 24 289 | 24 289 |
| 13.1 - Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania | Stan na dzień | Stan na dzień | |
|---|---|---|---|
| krótkoterminowe | 30.06.2019 | 31.12.2018 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 3 712 536 | 3 467 014 | |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 408 326 | 416 332 | |
| Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 810 068 | 851 264 | |
| Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych | 1 150 880 | 2 105 162 | |
| Zobowiązania inwestycyjne | 12 004 | 98 985 | |
| Rozliczenia międzyokresowe oraz pozostałe zobowiązania* | 9 741 006 | 73 505 | |
| Razem | 15 834 820 | 7 012 262 |
*Pozycja " Rozliczenia międzyokresowe oraz pozostałe zobowiązania" zawiera zobowiązania wobec akcjonariuszy z tytułu wypłaty dywidendy w kwocie 9.682.518,35.
| 13.2- Zobowiązania na dzień 30.06.2019- struktura wiekowa |
Bieżące | Do 1 miesiąca |
Od 1 - 3 miesięcy |
Od 3 miesięcy do 1 roku |
Od 1 roku do 5 lat |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 3 642 778 | 20 886 | - | 48 872 | - | 3 712 536 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
408 326 | - | - | - | - | 408 326 |
| Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 810 068 | - | - | - | - | 810 068 |
| Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych |
1 150 880 | - | - | - | - | 1 150 880 |
| Zobowiązania inwestycyjne | 12 004 | - | - | - | - | 12 004 |
| Rozliczenia międzyokresowe oraz pozostałe zobowiązania* |
9 741 006 | - | - | - | - | 9 741 006 |
| Razem | 15 765 062 | 20 886 | - | 48 872 | - | 15 834 820 |
| 13.3- Zobowiązania na dzień 31.12.2018 - struktura wiekowa |
Bieżące | Do 1 miesiąca |
Od 1 - 3 miesięcy |
Od 3 miesięcy do 1 roku |
Od 1 roku do 5 lat |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 3 416 197 | 50 816 | - | - | - | 3 467 014 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
416 332 | - | - | - | - | 416 332 |
| Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 851 264 | - | - | - | - | 851 264 |
| Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych |
2 105 162 | - | - | - | - | 2 105 162 |
| Zobowiązania inwestycyjne | 98 985 | - | - | - | - | 98 985 |
| Rozliczenia międzyokresowe oraz pozostałe zobowiązania |
73 505 | - | - | - | 73 505 | |
| Razem | 6 961 445 | 50 816 | - | - | - | 7 012 262 |
| Stan na dzień | Stan na dzień | ||
|---|---|---|---|
| 14.1 - Przychody przyszłych okresów | 30.06.2019 | 31.12.2018 | |
| Dotacje - część długoterminowa | 23 685 259 | 24 920 934 | |
| Dotacje - część krótkoterminowa | 2 431 238 | 2 411 800 | |
| Razem | 26 116 497 | 27 332 734 |
Termin rozliczenia dotacji może ulec zmianie w przypadku zmiany okresu ekonomicznej użyteczności środków trwałych sfinansowanych częściowo z dotacji.
Na rok 2019 nie dokonano zmian okresów ekonomicznej użyteczności środków trwałych sfinansowanych częściowo z dotacji.
Wartość godziwa instrumentów finansowych, przez które to instrumenty rozumie się należności, środki pieniężne oraz zobowiązania, w tym zobowiązania z tytułu zawartych umów kredytowych, nie różni się w sposób istotny od wartości wykazanych sprawozdaniu z sytuacji finansowej.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły istotne przeniesienia pomiędzy poziomami wartości godziwej instrumentów.
| 16.1 - Przychody ze sprzedaży (działalność kontynuowana) | Za okres zakończony 30.06.2019 |
Za okres zakończony 30.06.2018 |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów | 1 218 693 | 1 418 367 |
| Przychody ze sprzedaży usług | 47 170 235 | 29 901 887 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 6 381 964 | 5 572 312 |
| Razem | 54 770 892 | 36 892 566 |
W okresie sprawozdawczym zanotowano wzrost przychodów ze sprzedaży o 48,5 % w stosunku do pierwszego półrocza 2018r. Na znaczny wzrost przychodów wpłynęło pozyskanie nowych kontrahentów na rynku gospodarki odpadami, którzy zapewnili nowe strumienie dostarczanych odpadów do instalacji w zakładach Grupy. Uzyskanie tak znaczącego wzrostu przychodów przy niewielkim wzroście kosztów spowodowało wzrost zysku brutto o 180 % . W prezentowanym okresie podstawowa działalność Grupy nie wykazywała sezonowości.
Grupa wyodrębnia segmenty operacyjne zgodnie z MSSF 8 w oparciu o kryterium zróżnicowanych produktów i usług, z tytułu których segment gospodarczy osiąga swoje przychody:
| 17.1. Segmenty operacyjne - | Segmenty | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01-30.06.2019 | Gospodarka odpadami |
Usługi budowlane |
Stacje paliw | Produkty wtórne |
Pozostałe | Ogółem |
| Wyniki finansowe segmentów operacyjnych |
||||||
| Przychody ogółem | 48 266 795 | 260 188 | 6 570 527 | 800 | - | 55 098 310 |
| Sprzedaż na zewnątrz | 47 939 958 | 260 188 | 6 569 946 | 800 | - | 54 770 892 |
| Koszty segmentu (-) | 28 558 102 | 357 492 | 6 133 454 | 815 047 | 2 395 731 | 38 259 826 |
| Przychody z tytułu odsetek | 115 411 | - | - | - | - | 115 411 |
| Koszty z tytułu odsetek (-) | 351 878 | - | - | 104 705 | - | 456 583 |
| Inne przychody | 211 426 | - | 581 | - | - | 212 007 |
| Inne koszty (-) | 1 199 278 | 1 901 | 2 662 | 2 934 | 60 754 | 1 267 529 |
| Podatek dochodowy* | 3 251 067 | - | - | - | - | 3 251 067 |
| Wynik netto segmentu sprawozdawczego - z działalności kontynuowanej i zaniechanej |
16 457 626 | (97 304) | 437 074 | (814 247) | (2 395 731) | 13 587 417 |
| Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych |
2 253 274 | 13 545 | 44 256 | 464 571 | 249 731 | 3 025 377 |
| Amortyzacja wartości niematerialnych |
16 301 | - | - | - | 9 339 | 25 641 |
| Pozostałe informacje dotyczące segmentów operacyjnych |
||||||
| Aktywa segmentu sprawozdawczego |
145 778 097 | 880 260 | 3 294 983 | 23 452 168 | 9 098 762 | 182 504 271 |
| Nakłady inwestycyjne | 185 743 | - | - | - | - | 185 743 |
| - rzeczowe aktywa trwałe | 181 193 | - | - | - | - | 181 193 |
| - wartości niematerialne | 4 550 | - | - | - | - | 4 550 |
| Zobowiązania segmentu sprawozdawczego |
53 525 955 | 89 480 | 624 062 | 4 182 100 | 10 860 241 | 69 281 838 |
| 17.2. Segmenty operacyjne - | Segmenty | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01-30.06.2018 | Gospodarka odpadami |
Usługi budowlane |
Stacje paliw |
Produkty wtórne |
Pozostałe | Ogółem |
| Wyniki finansowe segmentów operacyjnych |
||||||
| Przychody ogółem | 29 801 889 | 852 376 | 5 776 485 | 823 331 | 64 324 | 37 318 405 |
| Sprzedaż na zewnątrz | 29 507 917 | 733 464 | 5 769 933 | 822 514 | 58 738 | 36 892 566 |
| Koszty segmentu (-) | 22 305 502 | 857 188 | 5 418 471 | 759 973 | 1 963 792 | 31 304 926 |
| Przychody z tytułu odsetek | 8 056 | - | - | - | 8 056 | |
| Koszty z tytułu odsetek (-) | 567 008 | - | 146 003 | - | 713 011 | |
| Inne przychody | 285 916 | 118 912 | 6 552 | 817 | 5 586 | 417 783 |
| Inne koszty (-) | 206 603 | 679 | 784 | 4 924 | 9 363 | 222 352 |
| Podatek dochodowy* | 1 138 350 | - | - | - | - | 1 138 350 |
| Wynik netto segmentu sprawozdawczego - z działalności kontynuowanej i zaniechanej |
6 358 037 | (4 812) | 358 014 | 63 358 | (1 899 468) | 4 875 129 |
| Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych |
2 200 784 | 13 660 | 40 950 | 465 136 | 172 075 | 2 892 605 |
| Amortyzacja wartości niematerialnych |
17 088 | - | - | - | 30 375 | 47 463 |
| Pozostałe informacje dotyczące segmentów operacyjnych |
||||||
| Aktywa segmentu sprawozdawczego |
125 087 157 | 1 603 365 | 3 215 950 | 24 892 068 | 9 127 995 | 163 926 535 |
| Nakłady inwestycyjne | 1 025 431 | - | - | - | - | 1 025 431 |
| - wartości niematerialne | 1 020 881 | - | - | - | - | 1 020 881 |
| - nieruchomości inwestycyjne | 4 550 | - | - | - | - | 4 550 |
| Zobowiązania segmentu sprawozdawczego |
61 199 010 | 295 243 | 521 457 | 5 232 088 | 1 014 115 | 68 261 913 |
| Za okres zakończony | Za okres zakończony | ||
|---|---|---|---|
| 17.3 Informacje dotyczące przychodów z produktów i usług | 30.06.2019 | 30.06.2018 | |
| Gospodarka odpadami | 46 938 369 | 28 545 998 | |
| Usługi budowlane | 256 274 | 733 464 | |
| Usługi diagnostyczne | 174 527 | 184 481 | |
| Handel detaliczny paliwami oraz innymi towarami | 6 381 964 | 5 572 312 | |
| sprzedaż pary | 601 502 | 606 434 | |
| Wyroby wtórne | - | 679 | |
| Pozostałe | 418 256 | 1 249 198 | |
| Razem | 54 770 892 | 36 892 566 |
W okresie porównawczym wartość sprzedaży paliw alternatywnych uwzględniona została w wartości sprzedaży z gospodarki odpadami.
| Informacje o głównych klientach w okresie 01.01.-30.06.2019 | ||
|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Przychody | % łącznych przychodów ze sprzedaży Grupy |
| Klient nr 1 | 4 038 661 | 7,37% |
| Klient nr 2 | 3 545 611 | 6,47% |
| Klient nr 3 | 2 366 079 | 4,32% |
| Klient nr 4 | 1 531 588 | 2,80% |
| Klient nr 5 | 1 494 038 | 2,73% |
| Ogółem | 12 975 977 |
| Informacje o głównych klientach w okresie 01.01.-30.06.2018 | ||
|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Przychody | % łącznych przychodów ze sprzedaży Grupy |
| Klient nr 1 | 2 423 555 | 6,57% |
| Klient nr 2 | 1 862 324 | 5,05% |
| Klient nr 3 | 1 436 628 | 3,89% |
| Klient nr 4 | 1 177 708 | 3,19% |
| Klient nr 5 | 1 094 588 | 2,97% |
| Ogółem | 7 994 804 |
| 18.1 - Koszty według rodzaju | Za okres zakończony | Za okres zakończony |
|---|---|---|
| 30.06.2019 | 30.06.2018 | |
| Amortyzacja | 3 051 017 | 2 940 068 |
| Zużycie materiałów i energii | 5 754 847 | 5 036 240 |
| Usługi obce | 12 793 681 | 8 411 662 |
| Podatki i opłaty | 722 255 | 1 296 567 |
| Wynagrodzenia | 6 736 215 | 6 035 338 |
| Świadczenia na rzecz pracowników | 1 496 434 | 1 258 570 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 362 529 | 474 810 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 5 630 116 | 4 957 020 |
| RAZEM KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | 36 547 094 | 30 410 275 |
| Korekty: | ||
| Zmiana stanu produktów | (11 380) | 51 940 |
| Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby | - | - |
| Koszty sprzedaży | (961 116) | (772 221) |
| Koszty ogólnego zarządu | (2 575 963) | (2 269 162) |
| RAZEM KOSZTY OPERACYJNE | 32 998 634 | 27 420 831 |
Na spadek kosztów podatków i opłat w okresie od 1 czerwca 2019 roku do 30 czerwca 2019 w porównaniu do okresu porównawczego wpłynął fakt, iż w marcu 2019 roku zakończone zostało przyjmowanie odpadów na Składowisko Odpadów Przemysłowych. Opłata za składowanie w okresie porównawczym wynosiła 644 tyś zł.
Wzrost kosztów usług obcych, w tym przede wszystkim usług transportowych i sprzętowych jest wynikiem zwiększenia ilości przyjętych odpadów w okresie sprawozdawczym o 30% w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego.
| 18.2 - Koszt własny sprzedaży | Za okres zakończony | Za okres zakończony |
|---|---|---|
| 30.06.2019 | 30.06.2018 | |
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług | 27 368 519 | 22 463 811 |
| Koszt sprzedanych usług | - | - |
| Wartość sprzedanych towarów | 5 630 116 | 4 957 020 |
| RAZEM KOSZTY OPERACYJNE | 32 998 634 | 27 420 831 |
| 19.1 - Pozostałe przychody operacyjne | Za okres zakończony | Za okres zakończony |
|---|---|---|
| 30.06.2019 | 30.06.2018 | |
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | - | 122 067 |
| Rozwiązanie rezerw | 12 023 | 2 371 |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących, w tym: | 1 003 | 6 723 |
| - należności z tytułu dostaw i usług | 1 003 | 6 723 |
| Uzyskane kary i grzywny i odszkodowania | 44 554 | 65 483 |
| Inne | 78 305 | 129 050 |
| Ulga na złe długi | 76 123 | - |
| Razem | 212 007 | 325 694 |
| 20.1 - Pozostałe koszty operacyjne | Za okres zakończony 30.06.2019 |
Za okres zakończony 30.06.2018 |
|---|---|---|
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 21 580 | - |
| Zawiązanie rezerw | 48 055 | 7 669 |
| Utworzenie odpisów aktualizujących, w tym: | 280 805 | 6 953 |
| - należności z tytułu dostaw i usług | 280 805 | 6 953 |
| Koszt likwidacji i złomowania | 54 540 | - |
| Koszt zaniechanych inwestycji | 586 493 | - |
| Przekazane darowizny | 13 439 | 11 782 |
| Koszty zdarzeń losowych | 21 131 | 15 523 |
| Opłaty sądowe i komornicze | 127 110 | 41 860 |
| Inne | 74 880 | 28 210 |
| Razem | 1 228 033 | 111 997 |
Decyzją Zarządu zaniechano realizacji rozważanych trzech projektów inwestycyjnych, na które poniesiono wydatki w latach 2008 do 2015 tytułem wstępnych kosztów. Koszt tych inwestycji ujęto w pozycji " koszt zaniechanych inwestycji".
| 21.1 - Przychody finansowe | Za okres zakończony | Za okres zakończony | |
|---|---|---|---|
| 30.06.2019 | 30.06.2018 | ||
| Odsetki | 115 411 | 8 056 | |
| Nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi | - | 91 920 | |
| Inne | - | 169 | |
| Razem | 115 411 | 100 146 |
Przychody finansowe pochodzą głównie z tytułu otrzymanych odsetek od lokat bankowych.
| 22.1 - Koszty finansowe | Za okres zakończony | Za okres zakończony | |
|---|---|---|---|
| 30.06.2019 | 30.06.2018 | ||
| Odsetki | 456 583 | 713 011 | |
| Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi | 31 836 | - | |
| Pozostałe koszty finansowe | 7 661 | 17 704 | |
| Razem | 496 080 | 730 715 |
Koszty finansowe, a tym przede wszystkim odsetki od kredytów uległy istotnemu zmniejszeniu ze względu na fakt, iż sukcesywnie zmniejsza się zadłużenie z tytułu zaciągniętych kredytów.
| 23.1 - Transakcje i Objęte konsolidacją salda z podmiotami |
Nie objęte konsolidacją | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| powiązanymi za okres 01.01-30.06.2019 |
Jednostki zależne |
Jednostki stowarzyszone |
Wspólne przedsięwzięcia |
Jednostki zależne |
Jednostki stowarzyszone |
Kluczowy personel kierowniczy |
| Sprzedaż netto (bez PTiU) |
2 185 996 | - | - | - | - | - |
| Zakupy netto (bez PTiU) |
8 221 | - | - | - | - | - |
| Należności krótkoterminowe |
452 440 | - | - | - | - | - |
| 23.2 - Transakcje i salda z podmiotami |
Objęte konsolidacją | Nie objęte konsolidacją | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| powiązanymi za okres 01.01-30.06.2018 |
Jednostki zależne |
Jednostki stowarzyszone |
Wspólne przedsięwzięcia |
Jednostki zależne |
Jednostki stowarzyszone |
Kluczowy personel kierowniczy |
|
| Sprzedaż netto (bez PTiU) |
2 580 976 | - | - | - | - | - | |
| Zakupy netto (bez PTiU) |
8 221 | - | - | - | - | - | |
| Należności krótkoterminowe |
682 805 | - | - | - | - | - |
| Za okres zakończony | Za okres zakończony | ||
|---|---|---|---|
| 24.1 Podstawowy zysk przypadający na akcję | 01.01.-30.06.2019 | 01.01.-30.06.2018 | |
| Zysk za rok obrotowy przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
13 587 417 | 4 875 129 | |
| Zysk wykorzystywany do obliczenia podstawowego zysku przypadającego na jedną akcję ogółem |
13 587 417 | 4 875 129 | |
| Zysk przypadający na jedną akcję | 3,8 | 1,3 | |
| Zysk wykorzystywany do wyliczenia podstawowego zysku na akcję z działalności kontynuowanej |
13 587 413 | 4 875 128 |
| Za okres zakończony | Za okres zakończony | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 24.2 Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję | 01.01.-30.06.2019 | 01.01.-30.06.2018 | ||||
| Zysk za rok obrotowy przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
13 587 417 | 4 875 129 | ||||
| Zysk wykazany dla potrzeb wyliczenia wartości zysku rozwodnionego przypadającego na jedną akcję |
13 587 417 | 4 875 129 | ||||
| Średnia ważona liczba akcji użyta do wyliczenia zysku rozwodnionego na akcję uzgadnia się do średniej użytej do obliczenia zwykłego wskaźnika w następujący sposób: |
||||||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystywana do obliczenia zysku podstawowego przypadającego na jedną akcję |
3 611 385 | 3 611 385 | ||||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (dla potrzeb wyliczenia wartości zysku rozwodnionego na jedną akcję) |
3 611 385 | 3 611 385 |
Informacje ogólne dotyczące Spółki MO-BRUK S.A., podstaw sporządzenia śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego, kontynuacji działalności Spółki jak również stosowanych zasad rachunkowości zostały zawarte we wprowadzenie do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego i odnoszą się one również do śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego.
| PLN | EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| TYTUŁ | 01.01.2019- 30.06.2019 |
01.01.2018- 30.06.2018 |
01.01.2019- 30.06.2019 |
01.01.2018- 30.06.2018 |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
48 701 178 | 31 748 974 | 11 357 463 | 7 488 937 |
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 16 166 213 | 5 881 389 | 3 770 076 | 1 387 300 |
| III. Zysk (strata) brutto | 16 950 820 | 5 173 295 | 3 953 052 | 1 220 275 |
| IV. Zysk (strata) netto | 13 912 531 | 4 187 774 | 3 244 502 | 987 811 |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 17 588 270 | 8 860 155 | 4 101 710 | 2 089 930 |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (31 627) | (513 301) | (7 376) | (121 077) |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (3 318 336) | (6 691 512) | (773 860) | (1 578 392) |
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 14 238 306 | 1 655 343 | 3 320 475 | 390 462 |
| IX. Liczba akcji | 3 611 385 | 3 611 385 | 3 611 385 | 3 611 385 |
| X. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 3,9 | 1,2 | 0,90 | 0,27 |
| PLN | EUR | |||
| TYTUŁ | Na dzień 30.06.2019 |
Na dzień 31.12.2018 |
Na dzień 30.06.2019 |
Na dzień 31.12.2018 |
| XI. Aktywa razem | 176 440 473 | 166 887 608 | 41 495 878 | 38 811 072 |
| XII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 68 041 800 | 62 718 947 | 16 002 305 | 14 585 802 |
| XIII. Zobowiązania długoterminowe | 41 027 419 | 45 028 864 | 9 648 970 | 10 471 829 |
| w tym przychody przyszłych okresów - dotacja | 23 685 259 | 24 920 934 | 5 570 381 | 5 795 566 |
| XIV. Zobowiązania krótkoterminowe | 27 014 381 | 17 690 083 | 6 353 335 | 4 113 973 |
| w tym przychody przyszłych okresów - dotacja | 2 431 238 | 2 411 800 | 571 787 | 560 884 |
| XV. Kapitał własny | 108 398 673 | 104 168 660 | 25 493 573 | 24 225 270 |
| XVI. Kapitał zakładowy | 36 113 850 | 36 113 850 | 8 493 380 | 8 398 570 |
| XVII. Liczba akcji | 3 611 385 | 3 611 385 | 3 611 385 | 3 611 385 |
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 30,0 | 28,8 | 7,1 | 6,7 |
Powyższe dane finansowe za I półrocze 2019 roku i 2018 rok zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:
- poszczególne pozycje aktywów i pasywów dotyczące :
I półrocza 2019 roku - według średniego kursu ogłoszonego na dzień 28 czerwca 2019 roku – 4,2520 złotych / EUR, 2018 roku – według średniego kursu ogłoszonego na dzień 31 grudnia 2018 roku – 4,3000 złotych / EUR.
- poszczególne dane z całkowitych dochodów oraz dane sprawozdania z przepływów pieniężnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego (od 1 stycznia 2019 roku do 30 czerwca 2019 roku) – 4,2880 złotych / EUR oraz roku 2018 ( od 1 stycznia 2018 roku do 30 czerwca 2018 roku) – 4,2395 złotych / EUR
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Nota | Na dzień 30.06.2019 |
Na dzień 31.12.2018 |
|
| AKTYWA TRWAŁE | 136 974 081 | 140 516 338 | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1. | 132 881 095 | 135 734 663 | |
| Pozostałe wartości niematerialne | 585 107 | 587 054 | ||
| Akcje i udziały | 1 628 599 | 1 628 599 | ||
| Należności długoterminowe | 278 742 | 251 586 | ||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 600 538 | 2 314 436 | ||
| AKTYWA OBROTOWE | 39 466 391 | 26 371 269 | ||
| Zapasy | 1 032 009 | 936 719 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 9 632 947 | 10 899 594 | ||
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | - | - | ||
| Pozostałe należności | 846 276 | 789 456 | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 26 865 880 | 12 627 574 | ||
| Rozliczenia międzyokresowe | 165 200 | 178 084 | ||
| Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | 924 080 | 939 843 | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży | 924 080 | 939 843 | ||
| Aktywa razem : | 176 440 473 | 166 887 608 |
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Nota | Na dzień 30.06.2019 |
Na dzień 31.12.2018 |
|
| KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | 108 398 673 | 104 168 660 | ||
| Kapitał podstawowy | 36 113 850 | 36 113 850 | ||
| Kapitał zapasowy z emisji akcji | 25 573 479 | 25 573 479 | ||
| Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod wspólną kontrolą |
19 882 717 | 10 199 303 | ||
| Niepodzielony wynik z lat ubiegłych | 12 916 096 | 12 916 096 | ||
| Zysk (strata) netto roku obrotowego | 13 912 531 | 19 365 932 | ||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | 41 027 419 | 45 028 864 | ||
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 7 444 399 | 7 145 183 | ||
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 73 999 | 65 585 | ||
| Kredyty i pożyczki | 8 585 858 | 12 896 383 | ||
| Inne zobowiązania finansowe | 1 237 124 | - | ||
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 780 | 780 | ||
| Przychody przyszłych okresów - dotacja | 23 685 259 | 24 920 934 | ||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | 27 014 381 | 17 690 083 |
| Kredyty i pożyczki | 9 064 982 | 8 606 740 |
|---|---|---|
| Inne zobowiązania finansowe | 10 159 | 108 209 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 3 275 621 | 2 944 419 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 355 414 | 386 673 |
| Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne | 513 700 | 486 111 |
| Pozostałe rezerwy krótkoterminowe | - | - |
| Pozostałe zobowiązania | 11 363 269 | 2 746 131 |
| Przychody przyszłych okresów - dotacje | 2 431 238 | 2 411 800 |
| Pasywa razem : | 176 440 473 | 166 887 608 |
| Sprawozdanie z wyniku | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Nota | Za okres: 01.01.-30.06.2019 |
Za okres: 01.01.-30.06.2018 |
|
| Działalność kontynuowana | ||||
| Przychody ze sprzedaży | 48 701 178 | 31 748 974 | ||
| Koszt własny sprzedaży | 28 423 909 | 23 475 714 | ||
| ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY | 20 277 269 | 8 273 260 | ||
| Koszty sprzedaży | 961 116 | 780 443 | ||
| Koszty ogólnego zarządu | 2 129 205 | 1 797 871 | ||
| ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY | 17 186 948 | 5 694 946 | ||
| Pozostałe przychody operacyjne | 186 006 | 276 594 | ||
| Pozostałe koszty operacyjne | 1 206 741 | 90 151 | ||
| ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 16 166 213 | 5 881 389 | ||
| Przychody finansowe | 1 268 563 | 10 907 | ||
| Koszty finansowe | 483 956 | 719 001 | ||
| ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM | 16 950 820 | 5 173 295 | ||
| Podatek dochodowy | 3 038 289 | 985 521 | ||
| ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ | 13 912 531 | 4 187 774 | ||
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | - | - | ||
| ZYSK (STRATA) NETTO | 13 912 531 | 4 187 774 | ||
| Całkowite dochody ogółem | 13 912 531 | 4 187 774 |
| Sprawozdanie z wyniku | |||
|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Nota | Za okres: 01.01.-30.06.2019 |
Za okres: 01.01.-30.06.2018 |
| Działalność kontynuowana | |||
| Przychody ze sprzedaży | 48 701 178 | 31 748 974 | |
| Zmiana stanu produktów | (11 380) | 51 940 | |
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki | - | - | |
| Amortyzacja | 2 882 141 | 2 775 720 | |
| Zużycie surowców i materiałów | 5 243 730 | 4 548 993 | |
| Usługi obce | 10 124 378 | 6 205 835 | |
| Koszt świadczeń pracowniczych | 6 690 374 | 5 860 878 | |
| Podatki i opłaty | 690 703 | 1 268 455 | |
| Pozostałe koszty | 264 169 | 385 187 | |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 5 630 116 | 4 957 020 | |
| ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY | 17 186 948 | 5 694 946 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 186 006 | 276 594 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 1 206 741 | 90 151 | |
| ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 16 166 213 | 5 881 389 | |
| Przychody finansowe | 1 268 563 | 10 907 | |
| Koszty finansowe | 483 956 | 719 001 | |
| ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM | 16 950 820 | 5 173 295 | |
| Podatek dochodowy | 3 038 289 | 985 521 | |
| ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ | 13 912 531 | 4 187 774 | |
| ZYSK (STRATA) NETTO | 13 912 531 | 4 187 774 | |
| Całkowite dochody ogółem | 13 912 531 | 4 187 774 |
| Zysk na jedną akcję (w zł/gr na jedną akcję) | Za okres: 01.01.-30.06.2019 |
Za okres: 01.01.-30.06.2018 |
|
|---|---|---|---|
| Z działalności kontynuowanej i zaniechanej | |||
| Zwykły | 3,9 | 1,2 | |
| Rozwodniony | 3,9 | 1,2 | |
| Z działalności kontynuowanej | |||
| Zwykły | 3,9 | 1,2 | |
| Rozwodniony | 3,9 | 1,2 | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej | 13 912 531 | 4 187 774 | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 13 912 531 | 4 187 774 | |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 3 611 385 | 3 611 385 | |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych | 3 611 385 | 3 611 385 |
| Sprawozdanie z przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Za okres: 01.01.-30.06.2019 |
Za okres: 01.01.-30.06.2018 |
|||||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | |||||||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 16 950 820 | 5 173 295 | |||||
| Korekty razem | 637 450 | 3 686 861 | |||||
| Amortyzacja | 2 882 141 | 2 775 720 | |||||
| Amortyzacja -dotacja | 1 216 238 | 1 205 929 | |||||
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 454 757 | 704 299 | |||||
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | 21 580 | (122 067) | |||||
| Otrzymana dywidenda | (1 153 665) | - | |||||
| Nieefektywna część zabezpieczenia przepływów pieniężnych | - | - | |||||
| Zmiany w kapitale obrotowym | (758 425) | (877 020) | |||||
| Zmiana stanu rezerw | 36 003 | 578 879 | |||||
| Zmiana stanu zapasów | (95 290) | 35 691 | |||||
| Zmiana stanu należności | 1 182 672 | (103 982) | |||||
| Zmiana stanu zob. krótkot, z wyjątkiem zobowiązań fin. | (678 456) | (284 010) | |||||
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | (1 203 354) | (1 103 597) | |||||
| Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem | (2 025 175) | - | |||||
| Zapłacony podatek dochodowy | - | - | |||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 17 588 270 | 8 860 155 | |||||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | |||||||
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych | (736 825) | (677 264) | |||||
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 118 705 | 163 963 | |||||
| Inne korekty | 586 493 | - | |||||
| Otrzymane dywidendy | - | - | |||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (31 627) | (513 301) | |||||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | |||||||
| Wpływy netto z tytułu emisji akcji | - | - | |||||
| Inne wpływy finansowe - dywidenda | 1 153 665 | - | |||||
| Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | - | - | |||||
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | - | - | |||||
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek | - | - | |||||
| Spłaty kredytów i pożyczek | (3 932 531) | (5 878 129) | |||||
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | (164 962) | (109 084) | |||||
| Dywidendy wypłacone | - | - | |||||
| Odsetki zapłacone | (374 508) | (704 299) | |||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (3 318 336) | (6 691 512) | |||||
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM | 14 238 306 | 1 655 343 | |||||
| BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH | 14 238 306 | 1 655 343 | |||||
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | - | - | |||||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 12 627 574 | 1 187 469 | |||||
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU | 26 865 879 | 2 842 813 |
| Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres: 01.01-30.06.2019 |
Kapitał podstawowy |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod wspólna kontrolą |
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny razem |
|
| Saldo na dzień 01.01.2019 roku | 36 113 850 | 25 573 479 | 10 199 303 | 12 916 096 | 19 365 932 | 104 168 660 | |
| Saldo po zmianach | 36 113 850 | 25 573 479 | 10 199 303 | 12 916 096 | 19 365 932 | 104 168 660 | |
| Przekazanie wyniku finansowego na kapitał |
- | - | 9 683 414 | - | (9 683 414) | - | |
| Przekazanie wyniku finansowego na wypłatę dywidendy |
- | - | - | - | (9 682 518) | (9 682 518) | |
| Razem transakcje z właścicielami |
- | - | 9 683 414 | - | (19 365 932) | (9 682 518) | |
| Zysk (strata)netto w okresie: | - | - | - | - | 13 912 531 | 13 912 531 | |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | - | 13 912 531 | 13 912 531 | |
| Saldo na dzień 30.06.2019 roku | 36 113 850 | 25 573 479 | 19 882 717 | 12 916 096 | 13 912 531 | 108 398 673 |
| Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres: 01.01-30.06.2018 |
Kapitał podstawowy |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego oraz transakcji połączenia pod wspólna kontrolą |
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny razem |
|
| Saldo na dzień 01.01.2018 roku | 36 113 850 | 25 573 479 | 6 515 748 | 12 916 096 | 5 675 113 | ||
| Saldo po zmianach | 36 113 850 | 25 573 479 | 6 515 748 | 12 916 096 | 5 675 113 | 86 794 286 | |
| Przekazanie wyniku finansowego na kapitał |
- | - | 5 675 113 | - | (5 675 113) | - | |
| Razem transakcje z właścicielami |
- | - | 5 675 113 | - | (5 675 113) | - | |
| Zysk (strata)netto w okresie: | - | - | - | - | 4 187 774 | 4 187 774 | |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | - | 4 187 774 | 4 187 774 | |
| Saldo na dzień 30.06.2018 roku | 36 113 850 | 25 573 479 | 12 190 861 | 12 916 096 | 4 187 774 | 90 982 060 |
| 1.1 - Rzeczowe aktywa trwałe | Stan na dzień | Stan na dzień | |
|---|---|---|---|
| 30.06.2019 | 31.12.2018 | ||
| Grunty | 7 546 783 | 7 535 442 | |
| Budynki i budowle | 42 717 333 | 43 821 855 | |
| Urządzenia techniczne i maszyny | 76 738 837 | 79 046 824 | |
| Maszyny i urządzenia do procesów technologicznych służących działalności badawczo rozwojowej |
1 849 099 | 1 898 562 | |
| Środki transportu | 1 338 980 | 1 464 242 | |
| Pozostałe środki trwałe | 1 232 735 | 1 290 389 | |
| Prawo użytkowania aktywa | 1 271 584 | - | |
| Środki trwałe w budowie | 185 744 | 677 349 | |
| Zaliczki na środki trwałe | - | - | |
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE RAZEM: | 132 881 095 | 135 734 663 |
| 1.2 - Rzeczowe aktywa trwałe w okresie sprawozdawczym |
Grunty | Budynki i budowle |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Maszyny i urządzenia do procesów technol. służących działalności badawczo rozwojowej |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Prawo użytkowania aktywa |
Środki trwałe w budowie, zaliczki |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu |
7 535 442 | 73 420 896 | 118 504 683 | 2 399 907 | 4 817 088 | 3 233 193 | 1 304 036 | 677 349 |
| Przyjęcia ze środków trwałych w budowie |
11 341 | - | 567 310 | - | - | 3 301 | - | -581 949 |
| Nabycia bezpośrednie |
- | - | - | - | - | - | - | 676 837 |
| Reklasyfikacje | - | - | - | - | - | - | - | -586 493 |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży |
- | - | -85 000 | - | -198 486 | - | - | - |
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji |
- | -41 959 | -728 067 | - | - | - | - | - |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu |
7 546 783 | 73 378 937 | 118 258 925 | 2 399 907 | 4 618 602 | 3 236 494 | 1 304 036 | 185 744 |
| Wartość umorzenia na początek okresu |
- | 29 599 041 | 39 457 859 | 501 345 | 3 352 846 | 1 942 804 | - | - |
| Zwiększenie amortyzacji za okres |
- | 1 102 222 | 2 757 254 | 49 463 | 71 215 | 60 955 | 32 451 | - |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży |
- | - | -19 198 | - | -144 439 | - | - | - |
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji |
- | -39 659 | -675 826 | - | - | - | - | - |
| Wartość umorzenia na koniec okresu |
- | 30 661 604 | 41 520 089 | 550 808 | 3 279 622 | 2 003 759 | 32 451 | - |
| Wartość netto na koniec okresu |
7 546 783 | 42 717 333 | 76 738 837 | 1 849 099 | 1 338 980 | 1 232 735 | 1 271 584 | 185 744 |
| 1.3 - Rzeczowe aktywa trwałe w poprzednim okresie sprawozdawczym |
Grunty | Budynki i budowle |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Maszyny i urządzenia do procesów technol. służących działalności badawczo rozwojowej |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Prawo użytkowa nia aktywa |
Środki trwałe w budowie, zaliczki |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu |
7 551 205 | 73 388 715 | 118 662 614 | 2 399 907 | 4 993 106 | 3 163 435 | - | 1 036 322 |
| Przyjęcia ze środków trwałych w budowie |
- | 180 987 | 931 302 | - | 88 146 | 81 008 | - | -1 281 444 |
| Nabycia bezpośrednie | - | - | - | - | - | - | - | 922 471 |
| Reklasyfikacje | -15 763 | - | - | - | - | - | - | - |
| Zwiększenia z tytułu połączenia jednostek gospodarczych |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży |
- | -148 806 | -1 084 918 | - | -264 164 | - | - | - |
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji |
- | - | -4 315 | - | - | -11 250 | - | - |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu |
7 535 442 | 73 420 896 | 118 504 683 | 2 399 907 | 4 817 088 | 3 233 193 | - | 677 349 |
| Wartość umorzenia na początek okresu |
- | 27 484 372 | 34 850 417 | 402 417 | 3 448 657 | 1 841 758 | - | - |
| Zwiększenie amortyzacji za okres |
- | 2 165 974 | 5 378 968 | 98 928 | 115 081 | 105 810 | - | - |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży |
- | -51 305 | -769 274 | - | -210 892 | - | - | - |
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji |
- | - | -2 252 | - | - | -4 764 | - | |
| Wartość umorzenia na koniec okresu |
- | 29 599 041 | 39 457 859 | 501 345 | 3 352 846 | 1 942 804 | - | - |
| Wartość netto na koniec okresu |
7 535 442 | 43 821 855 | 79 046 824 | 1 898 562 | 1 464 242 | 1 290 389 | - | 677 349 |
Niniejsze sprawozdanie zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Mo-BRUK S.A.
| 20 sierpnia 2019 r. | Józef Mokrzycki | |||
|---|---|---|---|---|
| Data | Prezes Zarządu | |||
| 20 sierpnia 2019 r. Data |
Elżbieta Mokrzycka Wiceprezes Zarządu |
|||
| 20 sierpnia 2019 r. Data |
Anna Mokrzycka – Nowak Wiceprezes Zarządu |
|||
| 20 sierpnia 2019 r. Data |
Wiktor Mokrzycki Wiceprezes Zarządu |
|||
| 20 sierpnia 2019 r. Data |
Tobiasz Mokrzycki Wiceprezes Zarządu |
20 sierpnia 2019 r. Ewa Kłusek
Data Główny Księgowy
EWA KŁUSEK Elektronicznie podpisany przez EWA KŁUSEK Data: 2019.08.20 11:10:59 +02'00'
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.