ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ML SYSTEM S.A.

ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2019 R. DO 30 CZERWCA 2019 R. Zaczernie, 3 września 2019 r.

WWW. MLSYSTEM .PL

		SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I PÓŁROCZE 2019 ROKU ML SYSTEM S.A3
		Sprawozdanie z sytuacji finansowej 3
		Sprawozdanie z całkowitych dochodów 4
		Sprawozdanie z przepływów pieniężnych5
		Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym6
		WSTĘP DO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA I PÓŁROCZE 2019 ROKU ML SYSTEM S.A 7
		Informacje ogólne7
		INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ML SYSTEM S.A. 11
I.		Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości11
	1.	Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego 11
	2.	Oświadczenie Zarządu11
	3.	Podstawowe zasady księgowe11
	4.	Zmiany stosowanych zasad polityki rachunkowości 12
	6.	Badanie przez biegłego rewidenta14
	7.	Odniesienie do publikowanych szacunków14
II.		Noty objaśniające do skróconego sprawozdania finansowego sporządzonego za I półrocze 2019 roku
		15
		Nota 2. Nakłady inwestycyjne 16
		Nota 3. Wartości niematerialne17
		Nota 4. Rzeczowe aktywa trwałe19
		Nota 5. Prawo do użytkowania21
		Nota 6. Kredyty i pożyczki22
	Nota 7. Otrzymane dotacje 34
		Nota 8. Pozycje pozabilansowe34
		Nota 9. Kapitał podstawowy35
		Nota 10. Kapitał zapasowy36
		Nota 11. Kapitał rezerwowy36
		Nota 12. Dywidendy37
	Nota 13. Przychody ze sprzedaży 38
	Nota 14. Koszty operacyjne i pozostałe39
	Nota 15. Segmenty operacyjne40
	Nota 16. Przeciętne zatrudnienie41
		Nota 17. Transakcje z jednostkami powiązanymi 41
	Nota 18. Pożyczki otrzymane od podmiotów powiązanych 43
		Nota 19. Świadczenia pracownicze dla Zarządu i Rady Nadzorczej i innego kluczowego personelu
		kierowniczego43
III.		Pozostałe informacje44
	1.	Informacja o wielkościach szacunkowych dotyczących rezerw, zobowiązań i aktywów z tytułu
		odroczonego podatku dochodowego oraz dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników
		aktywów Spółki ML System S.A. 44
	2.	Średnie kursy wymiany PLN w stosunku do EUR47
	3.	Wybrane dane finansowe w przeliczeniu na EUR47
	4.	Informacja dotycząca sezonowości działalności48
	5.	Informacje na temat instrumentów finansowych. 48
	6.	Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych 49
	7.	Istotne informacje dotyczące I półrocza 2019 roku49
	8.	Zdarzenia po dniu bilansowym51
	9.	Zatwierdzenie sprawozdania finansowego53

SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I PÓŁROCZE 2019 ROKU ML SYSTEM S.A.

Sprawozdanie z sytuacji finansowej

	Stan na dzień:
	30.06.2019	31.12.2018
AKTYWA
Aktywa trwałe	128 260	111 907
Rzeczowe aktywa trwałe	115 913	104 787
Prawo do użytkowania	3 726	0
Wartości niematerialne	7 337	6 586
Należności długoterminowe	394	214
Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych	100	100
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	790	220
Aktywa obrotowe	91 020	67 018
Zapasy	17 340	7 278
Należności handlowe oraz pozostałe należności	35 299	12 417
Kwoty należne od odbiorców z tytułu wyceny usług budowlanych	24 711	32 396
Krótkoterminowe aktywa finansowe	2	4
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	13 143	14 467
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	525	456
RAZEM AKTYWA	219 280	178 925
KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA
KAPITAŁ WŁASNY	76 057	74 635
Kapitał podstawowy	5 650	5 650
Kapitał zapasowy	66 986	61 494
-w tym z tytułu emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	35 982	35 982
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe	1 180	869
Zyski zatrzymane	0	1 119
Wynik finansowy netto	2 241	5 503
ZOBOWIĄZANIA	143 223	104 290
Zobowiązania długoterminowe	93 776	59 839

Długoterminowe rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych	33	33
Pozostałe rezerwy długoterminowe	351	351
Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek	34 771	10 894
Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego	1 826	1 060
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	55 661	46 439
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	1 134	1 062
Zobowiązania krótkoterminowe	49 447	44 451
Krótkoterminowe rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych	2	2
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe	176	251
Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek	15 588	15 818
Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego	635	580
Pozostałe zobowiązania finansowe krótkoterminowe	2 009	0
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania	25 585	23 715
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	5 452	4 085
RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA	219 280	178 925

Sprawozdanie z całkowitych dochodów

	Okres obrotowy:
	01.01.2019 - 30.06.2019	01.01.2018 - 30.06.2018
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	42 034	41 441
Przychody ze sprzedaży produktów i usług	41 149	40 078
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	885	1 363
Koszt własny sprzedaży	34 824	36 021
Koszt własny sprzedanych produktów i usług	34 302	34 819
Koszt własny sprzedanych towarów, materiałów	522	1 202
Zysk brutto ze sprzedaży	7 210	5 420
Koszty sprzedaży	161	52
Koszty ogólnego zarządu	6 159	4 317
Pozostałe przychody operacyjne netto	3 251	4 228
Pozostałe koszty operacyjne netto	1 257	3 140
Zysk operacyjny	2 884	2 139
Przychody finansowe	39	134
Koszty finansowe	682	857
Zysk przed opodatkowaniem	2 241	1 416
Podatek dochodowy bieżący	0	0
Podatek dochodowy odroczony	0	0
Zysk netto za okres obrotowy	2 241	1 416
Zestawienie Całkowitych Dochodów
Zysk netto (w PLN)	2 241	1 416
Inne całkowite dochody	0	0
Całkowite dochody ogółem	2 241	1 416
Zysk netto na jedną akcję
Podstawowy za okres obrotowy (w PLN)	0,40	0,32
Podstawowy z działalności kontynuowanej za okres obrotowy (w PLN)	0,40	0,32
Rozwodniony za okres obrotowy (w PLN)	0,39	0,30
Rozwodniony z działalności kontynuowanej za okres obrotowy (w PLN)	0,39	0,30

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych

	Okres obrotowy:
	01.01.2019 -	01.01.2018 -
	30.06.2019	30.06.2018
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk przed opodatkowaniem	2 241	1 416
Korekty o pozycje	-21 411	-12 672
Amortyzacja	3 925	3 677
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych netto	-24	4
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	533	772
Zysk (strata) z tytułu działalności inwestycyjnej	15	-12
Zmiana stanu rezerw	-74	-106
Zmiana stanu zapasów	-10 062	-2 102
Zmiana stanu należności netto	-15 376	-10 633
Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem kredytów i pożyczek	-313	1 671
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-466	-5 125
Koszty programu motywacyjnego	310	0
Inne korekty	121	-818
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-19 170	-11 256
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Wpływy	681	29
Zbycie środków trwałych i wartości niematerialnych	678	29
Spłata udzielonych pożyczek i odsetek	3	0
Wydatki	-15 795	-12 760
Nabycie środków trwałych i wartości niematerialnych	-15 795	-12 753
Udzielone pożyczki	0	-7
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-15 114	-12 731
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Wpływy	49 658	63 841
Wpływy z tytułu emisji akcji	0	32 615
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek	39 183	17 488
Inne wpływy finansowe	10 475	13 738
Wydatki	-16 698	-13 801
Wydatki z tytułu spłaty kredytów i pożyczek	-15 659	-12 775
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu	-470	-198
Zapłacone odsetki	-547	-786
Inne wydatki finansowe	-22	-42
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	32 960	50 040
Przepływy pieniężne netto, razem	-1 324	26 053
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	14 467	2 358
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów, w tym	-1 324	26 053
- przepływy pieniężne netto	-1 324	26 053
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	13 143	28 411

Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

1.1 Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2019 – 30.06.2019 r.

	Kapitał zapasowy
	Kapitał podstawowy	Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	Pozostały kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zyski zatrzymane	Wynik finansowy netto	Razem kapitał własny
Kapitał własny na dzień 01.01.2019 r.	5 650	35 982	25 512	869	1 119	5 503	74 635
Zysk netto za okres	0	0	0	0	0	2 241	2 241
Wycena programu motywacyjnego	0	0	0	311	0	0	311
Dywidenda z wyniku roku poprzedniego	0	0	0	0	0	-1 130	-1 130
Przeniesienie wyniku	0	0	4 373	0	0	-4 373	0
Przeniesienie niepodzielonych wyników lat ubiegłych na pozostałe kapitały	0	0	1 119	0	-1 119	0	0
Kapitał własny na dzień 30.06.2019r.	5 650	35 982	31 004	1 180	0	2 241	76 057

1.2 Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2018 - 30.06.2018 r.

		Kapitał zapasowy
	Kapitał podstawowy	Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	Pozostały kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zyski zatrzymane	Wynik finansowy netto	Razem kapitał własny
Kapitał własny na dzień 01.01.2018r.	4 368	4 649	19 446	0	1 119	6 066	35 648
Zysk netto za okres	0	0	0	0	0	1 416	1 416
Emisja akcji (nadwyżka emisyjna)	1 282	33 329	0	0	0	0	34 611
Wycena programu motywacyjnego	0	0	0	265	0	0	265
Przeniesienie wyniku	0	0	6 066	0	0	-6 066	0
Koszty emisji akcji	0	-1 996	0	0	0	0	-1 996
Kapitał własny na dzień 30.06.2018r.	5 650	35 982	25 512	265	1 119	1 416	69 944

WSTĘP DO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA I PÓŁROCZE 2019 ROKU ML SYSTEM S.A.

Informacje ogólne

1. Forma prawna i przedmiot działalności

ML System S.A. (zwana dalej "Spółką") jest spółką akcyjną z siedzibą w Zaczerniu 190G, wpisaną do Krajowego Rejestru Sądowego Przedsiębiorców Krajowych prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000565236. Spółka posiada numer statystyczny REGON 180206288. Spółka figuruje pod numerem identyfikacji podatkowej 5170204997.

Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest:

– Produkcja szkła płaskiego (produkcja wyrobów ze szkła – paneli fotowoltaicznych)

Od dnia 28 czerwca 2018 roku akcje ML System S.A. są notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie.

2. Czas trwania i skład Grupy Kapitałowej

Spółka ML System S.A. oraz jej Spółka zależna ML System + Sp. z o.o. zostały utworzone na czas nieoznaczony.

ML System + Sp. z o.o. (zwana dalej "Spółką zależną") jest spółką z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Zaczerniu 190G, wpisaną do Krajowego Rejestru Sądowego Przedsiębiorców Krajowych prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000471680. Spółka posiada numer statystyczny REGON 181004641. Spółka figuruje pod numerem identyfikacji podatkowej 5170363419.

ML System S.A. od 14.09.2016 roku jest jednostką dominującą wobec ML System + Sp. z o.o. Jednostka dominująca ML System S.A. sporządziła skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmując konsolidacją metodą pełną ML System + Sp. z o.o.

Rola Spółki ML System S.A. w Grupie Kapitałowej

Spółka ML System S.A. pełni w Grupie Kapitałowej rolę jednostki wiodącej, producenta i głównego wykonawcy usług w zakresie wdrażania zintegrowanych systemów opartych na technologiach ogniw fotowoltaicznych zintegrowanych z budynkami, służących do pozyskiwania energii elektrycznej z promieni słonecznych. Spółka zależna wchodząca w skład Grupy Kapitałowej pełni rolę wspomagającą w zakresie dystrybucji produktów i technologii ML System S.A. w Polsce i na rynkach zagranicznych.

Dane finansowe ML System + Sp. z o.o. podlegają konsolidacji metodą pełną.

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH (w tys.) - według stanu na dzień 30.06.2019 r.

Nazwa	Charakter powiązania	Metoda konsolidacji	Wartość bilansowa udziałów/akcji	Kapitał zakładowy	Procent posiadanego kapitału	udział w liczbie ogólnej głosów na walnym zgromadzeniu	otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za okres kończący się
			w tys. zł	w tys. zł.			30.06.2019
							w tys. zł
ML	podmiot
System +	zależny w	pełna	100	100	100,00%	100,00%	0
Sp. z o.o.	100%

Graficzna prezentacja Grupy Kapitałowej na 30.06.2019 r.

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym nie nastąpiły zmiany w składzie Grupy Kapitałowej.

3. Prezentowane okresy sprawozdawcze

Skrócone sprawozdanie finansowe zawiera dane na dzień 30 czerwca 2019 roku oraz za okres od 1 stycznia 2019 roku do 30 czerwca 2019 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na 31 grudnia 2018 roku dla sprawozdania z sytuacji finansowej oraz za okres od 1 stycznia 2018 roku do 30 czerwca 2018 roku dla sprawozdania z całkowitych dochodów, sprawozdania z przepływów pieniężnych i sprawozdania ze zmian w kapitale własnym.

4. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym w skład Zarządu Spółki wchodzili:

Dawid Cycoń	Prezes Zarządu
Anna Warzybok	W-ce Prezes Zarządu

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym w skład Rady Nadzorczej Spółki wchodzili:

Edyta Stanek	Przewodnicząca Rady
Piotr Charzewski	Członek Rady
Aneta Cwynar	Członek Rady
Piotr Solorz	Członek Rady
Wojciech Armuła	Członek Rady

W okresie objętym raportem nie nastąpiły zmiany w składzie Rady Nadzorczej ML System S.A.

5. Firma audytorska

POLINVEST-AUDIT Sp. z o.o.

ul. Łukasiewicza 1 31-429 Kraków

6. Notowania na rynku regulowanym

6.1. Informacje ogólne

Giełda:	Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
	ul. Książęca 4
	00-498 Warszawa
Symbol na GPW:	MLS
Sektor na GPW:	Energia odnawialna

6.2. System depozytowo-rozliczeniowy

Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW) ul. Książęca 4 00-498 Warszawa

6.3. Kontakty z inwestorami

ML System S.A.

Zaczernie 190 G, 36-062 Zaczernie tel: (17) 778 82 66 fax: (17) 853 58 77 e-mail: [email protected]

Relacje Inwestorskie

tel: +48 533 623 550 e-mail: [email protected] www.mlsystem.pl, www.ir.mlsystem.pl

Kontakt dla mediów

Tomasz Danelczyk TAILORS Group tel: +48 665 885 390

7. Znaczący akcjonariusze Spółki

Według stanu na dzień 30 czerwca 2019 roku (według wiedzy Spółki) akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy byli:

Nazwisko i imię, Firma	Łączna ilość akcji przypadająca akcjonariuszowi	Ilość głosów	Procent posiadanych głosów	Procent posiadanego kapitału
Dawid Cycoń	2 000 000	3 000 000	39,22%	35,40%
Edyta Stanek	2 000 000	3 000 000	39,22%	35,40%
Rockbridge TFI Spółka Akcyjna	645 563	645 563	8,44%	11,43%
Pozostali	1 004 437	1 004 437	13,12%	17,77%
Razem	5 650 000	7 650 000	100,00%	100,00%

Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania powyższe informacje nie uległy zmianie.

Od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego nie nastąpiły zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji Spółki.

Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie są znane Spółce umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.

INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ML SYSTEM S.A.

I. Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości

1. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego

Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2019 roku sporządzone zostało przy założeniu kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej (dalej zwanych "MSSF") mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską (MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa"), opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania niniejszego skróconego sprawozdania finansowego, a także z wymogami "Rozporządzenia Ministra Finansów (Dz. U. z 2018 r. poz. 757 z dnia 29 marca 2018 r. z późn. zm.) w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim"

2. Oświadczenie Zarządu

Zarząd ML System S.A. oświadcza według swojej najlepszej wiedzy, że niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Spółkę zasadami rachunkowości i metodami obliczeniowymi dla okresu bieżącego i okresów porównywalnych, odzwierciedlając w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy. Sporządzenie skróconego sprawozdania finansowego zgodnego z MSSF wymaga użycia pewnych znaczących szacunków księgowych. Wymaga również od Zarządu stosowania własnego osądu przy wyborze przyjętych przez jednostki zasad rachunkowości.

Półroczne sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji grupy kapitałowej, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk.

Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe ML System S.A. zostało zatwierdzone przez Zarząd Spółki 3 września 2019 roku do publikacji w dniu 4 września 2019 roku.

3. Podstawowe zasady księgowe

Zasady rachunkowości oraz metody wyliczeń przyjęte do przygotowania skróconego sprawozdania finansowego są spójne z zasadami opisanymi w zbadanym sprawozdaniu finansowym ML System S.A. sporządzonym według MSSF za rok zakończony 31 grudnia 2018 roku.

Walutą funkcjonalną oraz walutą prezentacji jest polski złoty.

4. Zmiany stosowanych zasad polityki rachunkowości

Zastosowanie MSSF 16 i wpływ na sprawozdanie finansowe na dzień 1 stycznia 2019 r.

MSSF 16 Leasing - zastępuje obowiązujące dotychczas rozwiązania w zakresie leasingu obejmujące MSR 17, KIMSF 4, SKI 15 i SKI 27. MSSF wprowadziła model ujmowania leasingu u leasingobiorcy wymagający ujęcia aktywa i zobowiązania, chyba że okres leasingu wynosi 12 miesięcy i mniej lub składnik aktywów ma niską wartość (poniżej 20 tys. zł).

Zgodnie z MSSF 16 umowa jest leasingiem lub zawiera leasing, jeżeli przekazuje prawo do kontroli użytkowania zidentyfikowanego składnika aktywów na dany okres w zamian za wynagrodzeniem. Spółka nie zdecydowała się na wcześniejszą implementację standardu, w związku z tym zastosowała MSSF 16 po raz pierwszy dla okresu rozpoczynającego się 1 stycznia 2019 r. Spółka zastosowała do swoich umów leasingowych zmodyfikowane podejście retrospektywne. W związku z powyższym nie przekształciła danych porównawczych.

W dniu pierwszego zastosowania nowego standardu Spółka rozpoznała zobowiązania leasingowe równe bieżącej wartości zdyskontowanych, niezapłaconych jeszcze płatności leasingowych oraz aktywa (prawa do użytkowania składnika aktywów) równe zobowiązaniom leasingowym. W wyniku zastosowania nowego standardu Spółka wg stanu na dzień 1 stycznia 2019 r. wykazuje wyższą sumę bilansową o 778 tys. zł. Szczegóły zmian zostały przedstawione w notach dotyczących rzeczowych aktywów trwałych (przeklasyfikowanie istniejących leasingów do aktywów z tytułu prawa do użytkowania) oraz aktywów z tytułu prawa do użytkowania (włączenie istniejących na koniec poprzedniego roku umów leasingowych oraz rozpoznanie nowego aktywa z tyt. prawa do użytkowania).

Wpływ MSSF 16 na sprawozdanie z całkowitych dochodów w 2019 r.

Zastosowanie MSSF 16 wpłynęło na strukturę kosztów prezentowanych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów. Część kosztów dotychczas prezentowana w kosztach wytworzenia sprzedanych produktów, materiałów i towarów oraz kosztach ogólnego zarządu została zaprezentowana w kosztach finansowych (część odsetkowa). Wystąpiły także różnice dotyczące prezentowanych wartości, w wyniku innego rozkładu w czasie okresu amortyzacji w porównaniu z faktycznymi płatnościami czynszów leasingowych. Spółka zdecydowała nie zmieniać okresów amortyzacji dla istniejących na 31.12.2018 roku maszyn oraz samochodów będących przedmiotem umów leasingowych w związku z założeniem, że jest wystarczająca pewność (występują istotne korzyści ekonomiczne), iż wszystkie aktywa leasingowane zostaną wykupione po zakończeniu trwania umów.

5. Nowe zasady rachunkowości i interpretacje Komitetu ds. Interpretacji Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej

Standardy, interpretacje i poprawki do opublikowanych standardów, które zostały zatwierdzone i opublikowane przez Unię Europejską i weszły w życie od lub po 1 stycznia 2019 roku:

⎯ Zmiany do MSSF 12 Ujawnienia na temat udziałów w innych jednostkach,
⎯ Zmiany do MSSF 1 Zastosowanie MSSF po raz pierwszy,
⎯ Zmiany do MSR 28 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach

⎯ Zmiany do MSR 40 Nieruchomości inwestycyjne odnośnie reklasyfikacji nieruchomości Inwestycyjnych opublikowane przez RMSR w dniu 8 grudnia 2016 roku- obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub po tej dacie,
⎯ KIMSF 22 Transakcje w walutach obcych oraz płatności zaliczkowe,
⎯ Zmiany do MSR 19 "Świadczenia pracownicze" Zmiana, ograniczenie lub rozliczenie planu wymagają, aby po zmianie planu zastosować zaktualizowanych założeń do wyceny w celu ustalenia bieżących kosztów usług i odsetek netto za pozostałą część okresu sprawozdawczego,
⎯ MSSF 16 Umowy leasingu opublikowane przez RMSR w dniu 13 stycznia 2016 roku i zatwierdzona przez UE w dniu 31 października 2017, obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie,
⎯ Zmiany do MSSF 9 " Instrumenty finansowe" prawo wcześniejszej spłaty z negatywnym wynagrodzeniem, zatwierdzone przez UE 22 listopada 2016 roku, obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie,
⎯ KIMSF 23 Niepewność związana z ujęciem podatku dochodowego, obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie,
⎯ Dokonano zmian do różnych standardów w ramach procedury wprowadzania dorocznych poprawek do Standardów (MSSF 3, MSSF 11, MSR 12 oraz MSR 23) ukierunkowane głównie na rozwiązywanie niezgodności i uściślenie słownictwa. Zmiany precyzują, że: gdy jednostka przejmuje kontrolę nad przedsięwzięciem, wcześniej posiadane udziały we wspólnej działalności podlegają ponownej wycenie (MSSF 3), gdy jednostka uzyska współkontrolę nad przedsięwzięciem, jednostka nie dokonuje ponownej wyceny posiadanego wcześniej udziału we wspólnej działalności (MSSF 11), jednostka w taki sam sposób rozlicza wszystkie konsekwencje podatku dochodowego z tytułu dywidend (MSR 12), wszelkie pożyczki zaciągnięte pierwotnie w celu modernizacji składnika aktywów traktowane są, jako pożyczki ogólnego przeznaczenia w przypadku, gdy składnik aktywów jest gotowy do zamierzonego użytkowania lub sprzedaży (MSR 23).

Standardy opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i zmiany standardów, które nie zostały zatwierdzone przez UE:

⎯ MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe" nowy standard wymaga wyceny zobowiązań ubezpieczeniowych w wysokości aktualnej wartości wypłaty i zapewnia bardziej jednolite podejście do wyceny i prezentacji wszystkich umów ubezpieczeniowych. Wymogi te mają na celu osiągnięcie spójnego ujmowania umów ubezpieczeniowych opartego na określonych zasadach rachunkowości. MSSF 17 zastępuje MSSF 4 "Umowy ubezpieczeniowe" i związane z nimi interpretacje w dniu zastosowania nowego standardu,
⎯ MSSF 3 (zmiana) "Połączenia jednostek" Zmiany zawężają i wyjaśniają definicję przedsięwzięcia. Umożliwiają również przeprowadzenie uproszczonej oceny czy zespół aktywów i działań stanowi grupę aktywów, a nie przedsięwzięcie,
⎯ MSR 1 (zmiana) "Prezentacja sprawozdań finansowych".
⎯ MSR 8 (zmiana) "Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów".

6. Badanie przez biegłego rewidenta

Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe nie podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta, jednakże było przedmiotem półrocznego przeglądu przeprowadzonego przez niezależnego biegłego rewidenta.

7. Odniesienie do publikowanych szacunków

Spółka nie publikowała danych szacunkowych dotyczących prezentowanego okresu.

II. Noty objaśniające do skróconego sprawozdania finansowego sporządzonego za I półrocze 2019 roku

Nota 1. Opis pozycji wpływających na aktywa, pasywa, kapitał, wynik finansowy netto oraz przepływy środków pieniężnych, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość i wywierany wpływ

Istotne zdarzenia

W okresie sprawozdawczym objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym miała miejsce zmiana struktury finansowania. Szczegóły dotyczące zaciągnięcia i spłaty kredytów zostały przedstawione w nocie nr 6.

W pierwszym półroczu 2019 r. nie wystąpiły istotne zdarzenia nietypowe mające wpływ na wynik działalności Spółki.

Nota 2. Nakłady inwestycyjne

Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży wartości niematerialnych, rzeczowych aktywów trwałych oraz nieruchomości inwestycyjnych za okres 01.01.2019-30.06.2019 oraz istotnym zobowiązaniu z tego tytułu.

	Zakupy	Sprzedaż
Wartości niematerialne	877	0
Grunty	0	0
Budynki i budowle	4 071	0
Urządzenia techniczne i maszyny	16 005	693
Środki transportu	126	0
Inne środki trwałe	0	0
Środki trwałe w budowie	794	0
Nieruchomości inwestycyjne	0	0
Razem	21 873	693

Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne w I półroczu 2019 r. wyniosły 21 873 tys. zł i dotyczą:

a)	instalacji fotowoltaicznej,	794 tys. PLN
b)	nakładów na zakup urządzeń specjalistycznych laboratoryjnych,	4 787 tys. PLN
c)	nakładów na rozwój parku maszynowego – zakup urządzenia do kontroli paneli fotowoltaicznych, linii do produkcji cienkiego szkła i innych maszyn i urządzeń,	11 218 tys. PLN
d)	budowy nowej hali,	3 277 tys. PLN
e)	zakupu oprogramowania. Zakupione wartości niematerialne i prawne to głównie zaawansowane oprogramowanie projektowe i symulacyjne zakupione w ramach projektu "Idea Lab – rozwój istniejącego zaplecza B+ R ML System", w tym m.in. do obliczeń statycznych, analizy i wizualizacji danych, schematów i wzorów elektronicznych dla układów mikroprocesorowych, tworzenia i edycji brył obiektów i konstrukcji w przestrzeni 3D, tworzenia dokumentacji instalacji PV i diagramów, a także oprogramowanie CAD/CAM 3D do złożeń ruchomych i analizy ich dynamiki.	877 tys. PLN

Nakłady finansowane są ze środków własnych Spółki ML SYSTEM S.A. oraz kredytów inwestycyjnych. Na dzień 30.06.2019 r. saldo niespłaconych zobowiązań z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych wyniosło 3 311 tys. zł

Nota 3. Wartości niematerialne

WARTOŚCI NIEMATERIALNE 01.01.2019 - 30.06.2019	Koszty prac rozwojowych	Wartość firmy	Nabyte koncesje, patenty licencje i podobne wartości niematerialne	Inne wartości niematerialne	Razem
Wartość brutto na początek okresu	5 684	0	0	2 154	7 838
Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości na początek
okresu	0	0	0	1 252	1 252
Wartość netto na początek okresu	5 684	0	0	902	6 586
Wartość brutto na początek okresu	5 684	0	0	2 154	7 838
a) Zwiększenia	0	0	0	877	877
- nabycie	0	0	0	877	877
b) Zmniejszenia	0	0	0	0	0
Wartość brutto na koniec okresu	5 684	0	0	3 031	8 715
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	0	0	0	1 252	1 252
Amortyzacja uwzględniona w sprawozdaniu z całkowitych dochodów	0	0	0	126	126
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	0	0	0	1 378	1 378
Skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na początek okresu	0	0	0	0	0
Skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu	0	0	0	0	0
Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu	0	0	0	1 378	1 378
Bilans zamknięcia (wartość netto)	5 684	0	0	1 653	7 337

Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe ML System S.A. za I półrocze 2019 roku. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej)

WARTOŚCI NIEMATERIALNE 01.01.2018 - 31.12.2018	Koszty prac rozwojowych	Wartość firmy	Nabyte koncesje, patenty licencje i podobne wartości niematerialne	Inne wartości niematerialne	Razem
Wartość brutto na początek okresu	4 625	0	0	2 131	6 756
Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu	0	0	0	1 029	1 029
Wartość netto na początek okresu	4 625	0	0	1 102	5 727
Wartość brutto na początek okresu	4 625	0	0	2 131	6 756
a) Zwiększenia	1 059	0	0	23	1 082
- zwiększenia wynikające z prac rozwojowych prowadzonych we własnym
zakresie	1 059	0	0	0	1 059
- nabycie	0	0	0	23	23
b) Zmniejszenia	0	0	0	0	0
Wartość brutto na koniec okresu	5 684	0	0	2 154	7 838
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	0	0	0	1 029	1 029
Amortyzacja uwzględniona w sprawozdaniu z całkowitych dochodów	0	0	0	223	223
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	0	0	0	1 252	1 252
Skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na początek okresu	0	0	0	0	0
Skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu	0	0	0	0	0
Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu	0	0	0	1 252	1 252
Bilans zamknięcia (wartość netto)	5 684	0	0	902	6 586

Nota 4. Rzeczowe aktywa trwałe

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 01.01.2019 - 30.06.2019	Grunty	Budynki i budowle	Urządzenia techniczne i maszyny	Środki transportu	Pozostałe	Razem
Wartość brutto na początek okresu	3 924	20 427	78 146	2 417	8 111	113 025
Przeklasyfikowanie z tyt. zastosowania MSSF 16	0	0	-1 631	-2 058	0	-3 689
Wartość brutto po przekształceniu na początek okresu	3 924	20 427	76 515	359	8 111	109 336
Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu	0	993	16 222	521	5 929	23 665
Przeklasyfikowanie z tyt. zastosowania MSSF 16	0	0	-568	-302	0	-870
Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości po przekształceniu na początek okresu	0	993	15 654	219	5 929	22 795
Wartość bilansowa netto na początek okresu	3 924	19 434	60 861	140	2 182	86 541
Wartość bilansowa brutto na początek okresu po przekształceniu	3 924	20 427	76 515	359	8 111	109 336
a) Zwiększenia	0	825	11 107	126	7 980	20 038
- nabycia	0	825	11 107	126	7 980	20 038
b) Zmniejszenia	0	0	-1 020	0	0	-1 020
- sprzedaż	0	0	-1 020	0	0	-1 020
Bilans zamknięcia (wartość brutto)	3 924	21 252	86 602	485	16 091	128 354
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu po przekształceniu	0	993	15 654	219	5 929	22 795
Amortyzacja uwzględniona w sprawozdaniu z całkowitych dochodów	0	208	2 779	11	415	3 413
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży	0	0	-328	0	0	-328
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	0	1 201	18 105	230	6 344	25 880
Skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na początek okresu po przekształceniu	0	0	0	0	0	0
Skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu	0	0	0	0	0	0
Zakumulowana amortyzacja i łączne zakumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu	0	1 201	18 105	230	6 344	25 880
Bilans zamknięcia (wartość netto)	3 924	20 051	68 497	255	9 747	102 474

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 01.01.2018 - 31.12.2018	Grunty	Budynki i budowle	Urządzenia techniczne i maszyny	Środki transportu	Pozostałe	Razem
Wartość brutto na początek okresu	3 924	20 420	67 692	1 415	7 537	100 988
Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu	0	578	10 892	587	4 746	16 803
Wartość bilansowa netto na początek okresu	3 924	19 842	56 800	828	2 791	84 185
Wartość bilansowa brutto na początek okresu	3 924	20 420	67 692	1 415	7 537	100 988
a) Zwiększenia	0	7	10 454	1 347	574	12 382
- nabycia	0	7	10 454	0	574	11 035
- przyjęte w leasing	0	0	0	1 347	0	1 347
b) Zmniejszenia	0	0	0	-345	0	-345
- sprzedaż	0	0	0	-345	0	-345
Bilans zamknięcia (wartość brutto)	3 924	20 427	78 146	2 417	8 111	113 025
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	0	578	10 892	587	4 746	16 803
Amortyzacja uwzględniona w sprawozdaniu z całkowitych dochodów	0	415	5 330	210	1 183	7 138
Zmniejszenia z tytułu sprzedaży	0	0	0	-276	0	-276
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	0	993	16 222	521	5 929	23 665
Skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na początek okresu	0	0	0	0	0	0
Skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu	0	0	0	0	0	0
Zakumulowana amortyzacja i łączne zakumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości na koniec okresu	0	993	16 222	521	5 929	23 665
Bilans zamknięcia (wartość netto)	3 924	19 434	61 924	1 896	2 182	89 360

Nota 5. Prawo do użytkowania

PRAWO DO UŻYTKOWANIA AKTYWÓW Z TYTUŁU LEASINGU 01.01.2019 - 30.06.2019	Grunty	Budynki i budowle	Urządzenia techniczne i maszyny	Środki transportu	Pozostałe	Razem
Przeklasyfikowanie z tyt. zastosowania MSSF 16	0	0	1 631	2 058	0	3 689
Rozpoznane aktywa z tyt. prawa do użytkowania	0	0	0	778	0	778
Wartość brutto na początek okresu w tym:	0	0	1 631	2 836	0	4 467
Przeklasyfikowanie z tyt. zastosowania MSSF 16	0	0	568	302	0	870
Umorzenie na początek okresu	0	0	568	302	0	870
Wartość bilansowa netto na początek okresu	0	0	1 063	2 534	0	3 597

Wartość bilansowa brutto na początek okresu	0	0	1 631	2 836	0	4 467
a) Zwiększenia	0	0	378	136	0	514
- Zawarcie nowych umów leasingu	0	0	378	136	0	514
b) Zmniejszenia	0	0	0	0	0	0
Bilans zamknięcia (wartość brutto)	0	0	2 009	2 972	0	4 981
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	0	0	568	302	0	870
Amortyzacja uwzględniona w sprawozdaniu z całkowitych dochodów	0	0	66	319	0	385
Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	0	0	634	621	0	1 255
Bilans zamknięcia (wartość netto)	0	0	1 375	2 351	0	3 726

Nota 6. Kredyty i pożyczki

Kredyty według stanu na dzień 30.06.2019 r.

Wierzyciel	Rodzaj zobowiązania (kredytu)	Wartość kredytu wg umowy	Wartość kredytu na dzień bilansowy	Kredyty krótkoter minowe	Kredyty długoter minowe	Warunki oprocentow ania	Termin spłaty	Zabezpieczenia
Polska Kasa Opieki SA	kredyt inwestycyjny (spłacony 1 lipca 2019 r.)	2 137	178	178	0	WIBOR 1M + marża	30.06.2019	1) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, 2) pełnomocnictwo do rachunków bankowych, 3) hipoteka umowna do sumy 20.000.000,00 PLN, na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 4) cesja praw z polisy ubezpieczenia nieruchomości - ubezpieczenie od ognia i innych zdarzeń losowych na kwotę nie niższą niż 20.000.000,00 złotych, 5) notarialne oświadczenie Kredytobiorcy o dobrowolnym poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 par.1 pkt. 5 Kodeksu Postępowania Cywilnego, 6) sądowy zastaw rejestrowy na rzeczach oznaczonych co do tożsamości sprzęcie elektronicznym - komorze rękawicowej, homogenizatorze i spektrofluorymetrze o wartości odtworzeniowej 2.676.151,20 PLN. Zabezpieczenie wspólne dla niniejszego kredytu oraz kredytu inwestycyjnego -Umowa nr 13/2019/SME kredytu nieodnawialnego inwestycyjnego z dnia 06.03.2019r., wraz z cesją z polisy ubezpieczeniowej od ognia i innych zdarzeń losowych.
Polska Kasa Opieki SA	kredyt inwestycyjny	10 832	7 447	1 330	6 117	WIBOR 1M + marża	31.03.2026	1) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, 2) hipoteka umowna do sumy 20.000.000,00 PLN, na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) cesja praw z polisy ubezpieczenia nieruchomości - ubezpieczenie od ognia i innych zdarzeń losowych na kwotę nie niższą niż 20.000.000,00 złotych, 4) zastaw rejestrowy na środkach trwałych: suszarka tunelowa o wartości bilansowej 1.551.200,00 złotych na dzień 3l.03.20l6 r. oraz laser o wartości bilansowej 4.112.500,00 złotych na dzień 31.03.2016 r. wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej od ognia i innych zdarzeń losowych, 5) notarialne oświadczenie Kredytobiorcy o dobrowolnym poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 par.1 pkt. 5 Kodeksu Postępowania Cywilnego, 6) pełnomocnictwo do rachunków bankowych.

Polska Kasa Opieki SA	kredyt inwestycyjny	7 000	6 849	978	5 871	WIBOR 1M + marża	31.12.2026	1) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, 2) pełnomocnictwo do rachunków bankowych, 3) hipoteka umowna do sumy 20.000.000,00 PLN, na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 4) cesja praw z polisy ubezpieczenia nieruchomości - ubezpieczenie od ognia i innych zdarzeń losowych na kwotę nie niższą niż 20.000.000,00 złotych, 5) notarialne oświadczenie Kredytobiorcy o dobrowolnym poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 par.1 pkt. 5 Kodeksu Postępowania Cywilnego.
Polska Kasa Opieki SA	kredyt inwestycyjny	917	833	542	291	WIBOR 1M + marża	05.01.2021	1) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, 2) pełnomocnictwo do rachunków bankowych, 3) hipoteka umowna do sumy 20.000.000,00 PLN, na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 4) cesja praw z polisy ubezpieczenia nieruchomości - ubezpieczenie od ognia i innych zdarzeń losowych na kwotę nie niższą niż 20.000.000,00 złotych, 5) notarialne oświadczenie Kredytobiorcy o dobrowolnym poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 par.1 pkt. 5 Kodeksu Postępowania Cywilnego, 6) sądowy zastaw rejestrowy na rzeczach o wartości odtworzeniowej 2.676.151,20 PLN, wraz z cesją z polisy ubezpieczeniowej od ognia i innych zdarzeń losowych.
Polska Kasa Opieki SA	kredyt w rachunku bieżącym	2 500	1 886	1 886	0	WIBOR 1M + marża	31.03.2021	1) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, 2) pełnomocnictwo do rachunków bankowych, 3) hipoteka umowna do sumy 20.000.000,00 PLN,
Polska Kasa Opieki SA	kredyt odnawialny obrotowy	2 500	2 477	1 238	1 239	WIBOR 1M + marża	31.03.2021	4) cesja praw z polisy ubezpieczenia nieruchomości - ubezpieczenie od ognia i innych zdarzeń losowych na kwotę nie niższą niż 20.000.000,00 złotych, 5) notarialne oświadczenie Kredytobiorcy o dobrowolnym poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 par.1 pkt. 5 Kodeksu Postępowania Cywilnego.
BNP Paribas Polska S.A.	Wielocelowa linia kredytowa (kontraktowa)	10 000	6 893	0	6 893	WIBOR 3M + marża	21.03.2021	1) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 §1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego, 2) zastaw rejestrowy do najwyższej sumy zabezpieczenia 19.500.000,00 PLN na maszynach i urządzeniach należących do Kredytobiorcy o łącznej wartości księgowej netto na dzień 30 września 2018 roku w wysokości nie mniejszej niż 3.000.000,00 PLN, 3) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na rzecz Banku dotycząca Przedmiotu Zastawu, 4) zastaw finansowy wraz z blokadą środków na w wydzielonym rachunku Kredytobiorcy, na który mają wpływać środki z finansowanych kontraktów z zakazem cesji - cesja (potwierdzona) Wierzytelności istniejących i przyszłych

								przysługujących Kredytobiorcy z tytułu kontraktów, przedstawionych w Banku do finansowania w ramach sublimitu na kredyt odnawialny, 5) trójstronna cesja wierzytelności z umowy faktoringowej zawartej pomiędzy Kredytobiorcą, Bankiem a BNP Paribas Faktoring Sp. z o.o., 6) generalna cesja należności handlowych (trójstronna), przysługujących Kredytobiorcy od dłużników wskazanych w umowie cesji generalnej zawartej pomiędzy Kredytobiorcą, Bankiem oraz BNP Paribas Faktoring Sp. z o.o.
Bank Polskiej Spółdzielczości S.A.	kredyt w rachunku bieżącym	8 360	8 320	8 320	0	WIBOR 3M + marża	30.01.2020	1) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslowa, 2) pełnomocnictwo do rachunku bieżącego prowadzonego w Banku BPS S.A. Oddział w Rzeszowie, 3) gwarancja spłaty kredytu w ramach portfelowej linii gwarancyjnej de minimis (PLD) przez Bank Gospodarstwa Krajowego w wysokości 41,86% kwoty udzielonego kredytu, tj. maksymalnie do kwoty 3.499.496,00 zł; okres obowiązywania gwarancji: wydłużony o 3 miesiące od upływu okresu kredytowania, 4) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 KPC, 5) zastaw rejestrowy na środkach trwałych, tj.: a) piec do spiekania, typ PK-VS 790-250Px2, nr seryjny 108/1/2015, rok produkcji 2015, b) piec do Fusingu, typ PK-VS 790-250P×2, nr seryjny 108/2/2015, rok produkcji 2015, c) napełniarka wraz z robotem, typ ASF-1800, nr seryjny 01/15, rok produkcji 2015, d) napełniarka wraz z robotem, typ ASF-1800, nr seryjny 02/15, rok produkcji 2015, e) tester ogniw PV, nr seryjny 20140804, rok produkcji 2014, f) linia do łączenia ogniw w łańcuchy stringów fotowoltaicznych składająca się z: -Stringer Tr1800, typ F15ST3018, nr seryjny A00110388, rok produkcji 2016 -urządzenie do lutowania, nr seryjny 001, rok produkcji 2015, 6) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej środków trwałych opisanych powyżej przez cały okres obowiązywania zabezpieczenia (wyłącznie na rzecz Banku BPS S.A.);
Podkarpacki Bank Spółdzielczy	kredyt inwestycyjny	3 717	1 593	1 062	531	WIBOR 3M + marża	31.12.2020	1) cesja wierzytelności z polisy ubezpieczenia zastawionego mienia ruchomego od wszystkich ryzyk, 2) oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie art 777 KPC, 3) pełnomocnictwo do rachunku RB prowadzonego w PBS Bank, 4) weksel własny in blanco z wystawienia pożyczkodawcy, 5) zastaw rejestrowy na rzeczy ruchomej docelowo ustanowiony na I miejscu na linii obróbki szkła 4,6 o nr inwentarzowym 22/11/2015/SE/4.6, wartość odtworzeniowa 10 620 000 zł wg polisy ubezpieczeniowej.

Bank Gospodarstwa Krajowego	kredyt w rachunku bieżącym	4 000	3 680	0	3 680	WIBOR 1M + marża	20.03.2021	1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) hipoteka umowna do wysokości 120% kwoty kredytu tj. do kwoty 4.800.000,00 PLN na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości, 4) zastaw rejestrowy na następujących maszynach: a) linii do łączenia ogniw w łańcuchy stringów fotowoltaicznych, b) centrum obróbczym do szkła ultra cienkiego, c) myjce do mycia szkła w pozycji poziomej, d) laserze do cięcia i wiercenia szkła ultra cienkiego, o łącznej wartości 12.600.000,00 PLN, 5) zastaw rejestrowy na pierwszym miejscu na maszynach i urządzeniach, wchodzących w skład inwestycji Quantum Glass finansowanej kredytem inwestycyjnym udzielonym przez BGK, w łącznej kwocie wynikającej z wartości zakupu netto jednak nie niższej niż 32.000.000,00 PLN, zlokalizowanych w miejscu realizacji inwestycji - ustanowienie zabezpieczenia na rzecz BGK, 6) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia środków trwałych, 7) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 5 do 150% kwoty kredytu z terminem nadania aktowi klauzuli wykonalności 3 lat od ostatecznej daty spłaty kredytu, 8) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji wydania rzeczy w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 4, 9) upoważnienie do rachunku bieżącego Kredytobiorcy prowadzonego w BGK.
Bank Gospodarstwa Krajowego	Odnawialna linia obrotowa	10 000	5 646	0	5 646	WIBOR 1M + marża	20.03.2021	1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) hipoteka umowna ustanowiona do wysokości 120% kwoty kredytu tj. do kwoty 12.000.000,00 PLN na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości, 4) zastaw rejestrowy na następujących maszynach: a) linii do łączenia ogniw w łańcuchy stringów fotowoltaicznych, b) centrum obróbczym do szkła ultra cienkiego, c) myjce do mycia szkła w pozycji poziomej, d) laserze do cięcia i wiercenia szkła ultra cienkiego, o łącznej wartości 12.600.000,00 PLN, 5) zastaw rejestrowy na pierwszym miejscu na maszynach i urządzeniach, wchodzących w skład inwestycji Quantum Glass finansowanej kredytem inwestycyjnym udzielonym przez BGK, w łącznej kwocie wynikającej z wartości zakupu netto jednak nie niższej niż 32.000.000,00 PLN, zlokalizowanych w miejscu

								realizacji inwestycji - ustanowienie zabezpieczenia na rzecz BGK, 6) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia środków trwałych, 7) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 5 do 150% kwoty kredytu z terminem nadania aktowi klauzuli wykonalności 3 lat od ostatecznej daty spłaty kredytu, 8) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji wydania rzeczy w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 4, 9) cesja wierzytelności z kontraktów, 10) upoważnienie do rachunku bieżącego Kredytobiorcy prowadzonego w BGK.
Bank Gospodarstwa Krajowego	kredyt inwestycyjny	9 800	2 800	0	2 800	WIBOR 3M + marża	31.12.2030	1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) hipoteka umowna ustanowiona do wysokości 120% kwoty kredytu tj. do kwoty 11.760.000,00 PLN na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości, 4) zastaw rejestrowy na następujących maszynach: a) linii do łączenia ogniw w łańcuchy stringów fotowoltaicznych, b) centrum obróbczym do szkła ultra cienkiego, c) myjce do mycia szkła w pozycji poziomej, d) laserze do cięcia i wiercenia szkła ultra cienkiego, o łącznej wartości 12.600.000,00 PLN, 5) zastaw rejestrowy na pierwszym miejscu na maszynach i urządzeniach, wchodzących w skład inwestycji Quantum Glass finansowanej kredytem inwestycyjnym udzielonym przez BGK, w łącznej kwocie wynikającej z wartości zakupu netto jednak nie niższej niż 32.000.000,00 PLN, zlokalizowanych w miejscu realizacji inwestycji - ustanowienie zabezpieczenia na rzecz BGK, 6) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia środków trwałych, 7) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 5 do 150% kwoty kredytu z terminem nadania aktowi klauzuli wykonalności 3 lat od ostatecznej daty spłaty kredytu, 8) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji wydania rzeczy w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 4 9) przelew (cesja) wierzytelności ze wszystkich umów ubezpieczenia Projektu – w okresie budowy Projektu - polisa CAR wraz z potwierdzeniem przez zakład ubezpieczeń przyjęcia do wiadomości cesji; zaś po zakończeniu budowy Projektu - od ognia i innych zdarzeń wraz z potwierdzeniem przez zakład ubezpieczeń przyjęcia do wiadomości cesji,

Bank Gospodarstwa Krajowego	kredyt inwestycyjny	6 533	0	0	0	WIBOR 3M + marża	31.12.2030	10) przelew (cesja) wierzytelności z umowy z generalnym wykonawcą oraz z zabezpieczeń tej umowy tj.: gwarancji dobrego wykonania/gwarancji /rękojmi, 11) upoważnienie do rachunku bieżącego Kredytobiorcy prowadzonego w BGK. 1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) hipoteka umowna ustanowiona do wysokości 120% kwoty kredytu tj. do kwoty 7,839,600,00 PLN na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości, 4) zastaw rejestrowy na następujących maszynach: a) linii do łączenia ogniw w łańcuchy stringów fotowoltaicznych, b) centrum obróbczym do szkła ultra cienkiego, c) myjce do mycia szkła w pozycji poziomej, d) laserze do cięcia i wiercenia szkła ultra cienkiego, o łącznej wartości 12.600.000,00 PLN, 5) zastaw rejestrowy na pierwszym miejscu na maszynach i urządzeniach, wchodzących w skład inwestycji Quantum Glass finansowanej kredytem inwestycyjnym udzielonym przez BGK, w łącznej kwocie wynikającej z wartości zakupu netto jednak nie niższej niż 32.000.000,00 PLN, zlokalizowanych w miejscu realizacji inwestycji - ustanowienie zabezpieczenia na rzecz BGK, 6) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia środków trwałych 7) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 5 do 150% kwoty kredytu z terminem nadania aktowi klauzuli wykonalności 3 lat od ostatecznej daty spłaty kredytu, 8) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji wydania rzeczy w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 4, 9) upoważnienie do rachunku bieżącego Kredytobiorcy prowadzonego w BGK.
Bank Gospodarstwa Krajowego	kredyt inwestycyjny pomostowy	19 666	0	0	0	WIBOR 3M + marża	31.11.2020	1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) hipoteka umowna ustanowiona do wysokości 120% kwoty kredytu tj. do kwoty 23.599.560,00 PLN na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy, 3) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości, 4) zastaw rejestrowy na następujących maszynach: a) linii do łączenia ogniw w łańcuchy stringów fotowoltaicznych, b) centrum obróbczym do szkła ultra cienkiego, c) myjce do mycia szkła w pozycji poziomej, d) laserze do cięcia i wiercenia szkła ultra cienkiego, o łącznej wartości 12.600.000,00 PLN, 5) zastaw rejestrowy na pierwszym miejscu na maszynach i urządzeniach,

								wchodzących w skład inwestycji Quantum Glass finansowanej kredytem inwestycyjnym udzielonym przez BGK, w łącznej kwocie wynikającej z wartości zakupu netto jednak nie niższej niż 32.000.000,00 PLN, zlokalizowanych w miejscu realizacji inwestycji - ustanowienie zabezpieczenia na rzecz BGK, 6) przelew (cesja) wierzytelności z umowy ubezpieczenia środków trwałych 7) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 5 do 150% kwoty kredytu z terminem nadania aktowi klauzuli wykonalności 3 lat od ostatecznej daty spłaty kredytu, 8) oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji wydania rzeczy w trybie art. 777 Kpc § 1 pkt 4 9) przelew (cesja) wierzytelności z Umowy o dofinansowanie projektu w ramach poddziałania 3.2.1 Badania na rynek Programu Operacyjnego inteligentny Rozwój, 2014-2020 Nr umowy: POiR.03.02.01-18-0009/16-00 zawartej pomiędzy Polską Agencją Rozwoju Przedsiębiorczości (PARP) a Kredytobiorcą w dniu 21.04.2017 roku po otrzymaniu zgody PARP, a w przypadku braku zgody blokada rachunku Projektu obowiązująca do dnia wplywu dotacji i rozliczenia kredytu, 10) upoważnienie do rachunku bieżącego Kredytobiorcy prowadzonego w BGK.
Dawid Cycoń	pożyczka	700	717	0	717	WIBOR 3M + 4 p.p.	31.12.2020	brak
Edyta Stanek	pożyczka	985	1 009	0	1 009	WIBOR 3M + 4 p.p.	31.12.2020	brak
Korekta zobowiązań z tyt. dyskonta			31	54	-23

Dnia 1 lipca 2019 r. zgodnie z harmonogramem został spłacony kredyt inwestycyjny w Banku Polska Kasa Opieki S.A. o wartości wg umowy kredytowej 2 137 tys. zł.

W dniu 3 lipca 2019 r. zostały podpisane 3 następujące nowe umowy kredytowe z BNP Paribas Bank Polska S.A. Na podstawie umów kredytowych Spółka pozyskała:

kredyt w rachunku bieżącym w kwocie 5 mln złotych z terminem spłaty do 20 marca 2021 roku, przeznaczony na finansowanie działalności bieżącej Spółki, 2. kredyt nieodnawialny w kwocie 15,4 mln złotych z terminem spłaty wynoszącym 84 miesięcy od dnia podpisania umowy, przeznaczony na finansowanie działalności Spółki,

kredyt nieodnawialny w kwocie 18,0 mln złotych z terminem spłaty wynoszącym 62 miesięcy od dnia podpisania umowy, przeznaczony na finansowanie projektu pt. "Zastosowanie struktur niskowymiarowych dla poszerzenia spectrum absorpcji i zwiększenia wydajności krzemowych ogniw w architekturze IBS lub BIFICAL", na który Spółka pozyskała dofinansowanie na podstawie umowy opisanej w raporcie bieżącym Nr 11/2018 z 27 czerwca 2018 r. Kredyt będzie spłacany w szczególności ze środków pochodzących z wypłacanego dofinansowania.

Jako zabezpieczenie wierzytelności banku ustanowiono m.in. hipotekę na nieruchomości będącej siedzibą Spółki oraz zastawy rejestrowe na mieniu Spółki, tym samym Spółka zobowiązana jest do całkowitej spłaty kredytów inwestycyjnych w Banku Polska Kasa Opieki S.A.

Po okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym zostały spłacone następujące umowy kredytowe w Banku Polska Kasa Opieki S.A.

1. kredyt inwestycyjny w kwocie kapitału pozostałego do spłaty w wysokości 7,2 mln zł z terminem spłaty do 31 marca 2026 roku spłacony w dniu 29 lipca 2019 r.,
1. kredyt inwestycyjny w kwocie kapitału pozostałego do spłaty w wysokości 6,8 mln zł z terminem spłaty do 31 grudnia 2026 roku spłacony w dniu 29 lipca 2019 r.,
1. kredyt inwestycyjny w kwocie kapitału pozostałego do spłaty w wysokości 792 tys. zł z terminem spłaty do 5 stycznia 2021 roku spłacony w dniu 29 lipca 2019 r.,
1. odnawialny kredyt obrotowy w kwocie kapitału pozostałego do spłaty w wysokości 2,5 mln zł z terminem spłaty do 31 marca 2021 roku spłacony w dniu 29 lipca 2019 r.,
1. kredyt w rachunku bieżącym w kwocie kapitału pozostałego do spłaty w wysokości 2,5 mln zł z terminem spłaty do 31 marca 2021 zamknięty w dniu 12 sierpnia 2019 r.

Kredyty według stanu na dzień 31.12.2018 r. Wierzyciel Rodzaj zobowiązania (kredytu) Wartość kredytu wg umowy Wartość kredytu na dzień bilansowy Kredyty krótkotermi nowe Kredyty długotermi nowe Warunki oprocento wania Termin spłaty Zabezpieczenia Polska Kasa Opieki SA kredyt inwestycyjny 2 137 ³⁵⁶ ³⁵⁶ ⁰ WIBOR 1M + marża 30.06.2019 - hipoteka umowna do kwoty 3 206 160,00 zł (docelowo na miejscu nie gorszym niż IV) na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy zlokalizowanej w Zaczerniu (KW RZ1Z/00193279/1) wraz z roszczeniem o przeniesienie wpisu na zwolnione wcześniejsze miejsce i cesją praw z polisy ubezpieczeniowej budynków, - zastaw rejestrowy na nabywanych środkach trwałych wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej od ognia i innych zdarzeń losowych, - weksel własny in blanco z wystawienia kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, - pełnomocnictwo do rachunku bankowego Polska Kasa Opieki SA kredyt inwestycyjny 10 832 7 713 1 064 6 649 WIBOR 1M + marża 31.03.2026 - hipoteka umowna do kwoty 16 247 740,00 zł (docelowo na miejscu I) na nieruchomości stanowiącej własność Kredytobiorcy zlokalizowanej w Zaczerniu (KW RZ1Z/00193279/1) wraz z roszczeniem o przeniesienie wpisu na zwolnione wcześniejsze miejsce i cesją praw z polisy ubezpieczeniowej budynków, - zastaw rejestrowy na środkach trwałych: suszarka tunelowa o wartości bilansowej 1 551 200 zł na dzień 31.03.2016 r. oraz laser o wartości bilansowej 4 112 500 zł na dzień 31.03.2016 (docelowo na I miejscu) ) wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej od ognia i innych zdarzeń losowych - oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji świadczenia pieniężnego w trybie art. 777 kpc - pełnomocnictwo do rachunków bankowych kredytobiorcy w Banku Pekao S.A. Bank Polskiej Spółdzielczości S.A. kredyt inwestycyjny 1 000 ⁸⁷⁵ ¹⁰⁰ ⁷⁷⁵ WIBOR 3M + marża 13.09.2027 - weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslowa; - pełnomocnictwo do rachunku bieżącego prowadzonego Banku BPS SA Oddział w Rzeszowie, - oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 kpc, - hipoteka umowna do kwoty 1.700.000,00 zł ustanowiona na niezabudowanej działce gruntowej nr 1/34, zlokalizowanej w miejscowości Zaczernie, gmina Trzebownisko, powiat rzeszowski, województwo

								podkarpackie, która zostanie wyodrębniona do nowej Księgi Wieczystej z Księgi Wieczystej nr R212/00004617/2 prowadzonej przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie VII Ksiąg Wieczystych.
Bank Polskiej Spółdzielczości S.A.	kredyt w rachunku bieżącym	8 360	8 349	8 349	0	WIBOR 3M + marża	30.01.2019	- weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslowa; - pełnomocnictwo do rachunku bieżącego prowadzonego w Banku BPS S.A. Oddział w Rzeszowie, - gwarancja spłaty kredytu w ramach portfelowej linii gwarancyjnej de minimis (PLD) przez Bank Gospodarstwa Krajowego w wysokości 41,86% kwoty udzielonego kredytu, tj. maksymalnie do kwoty 3.499.496,00 zł; okres obowiązywania gwarancji: wydłużony o 3 miesiące od upływu okresu kredytowania, tj. do 31.03.2019 r., - oświadczenie Kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 kpc, - zastaw rejestrowy na środkach trwałych, tj.: a) piec do spiekania, typ PK-VS 790-250Px2, nr seryjny 108/1/2015, rok produkcji 2015, b) piec do Fusingu, typ PK-VS 790-250P×2, nr seryjny 108/2/2015, rok produkcji 2015, c) napełniarka wraz z robotem, typ ASF-1800, nr seryjny 01/15, rok produkcji 2015, d) napełniarka wraz z robotem, typ ASF-1800, nr seryjny 02/15, rok produkcji 2015, e) tester ogniw PV, nr seryjny 20140804, rok produkcji 2014, f) linia do łączenia ogniw w łańcuchy stringów fotowoltaicznych składająca się z: -Stringer Tr1800, typ F15ST3018, nr seryjny A00110388, rok produkcji 2016 -urządzenie do lutowania, nr seryjny 001, rok produkcji 2015, - cesja praw z polisy ubezpieczeniowej środków trwałych opisanych powyżej przez cały okres obowiązywania zabezpieczenia (wyłącznie na rzecz Banku BPS S.A.);
Podkarpacki Bank Spółdzielczy	kredyt inwestycyjny	3 717	2 124	1 062	1 062	WIBOR 3M + marża	31.12.2020	1) cesja wierzytelności z polisy ubezpieczenia zastawionego mienia ruchomego od wszystkich ryzyk 2) oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie art 777 KPC 3) pełnomocnictwo do rachunku RB prowadzonego w PBS Bank 4) weksel własny in blanco z wystawienia pożyczkodawcy 5) zastaw rejestrowy na rzeczy ruchomej docelowo ustanowiony na I

Alior Bank SA	kredyt w rachunku bieżącym	2 500	2 493	2 493	0	WIBOR 3M + marża	10.05.2019	miejscu na linii obróbki szkła 4,6 o nr inwentarzowym 22/11/2015/SE/4.6, wartość odtworzeniowa 10 620 000 zł wg polisy ubezpieczeniowej - Pełnomocnictwo do dysponowania środkami na rachunkach bankowych Kredytobiorcy prowadzonych w banku; - poręczenie wg prawa cywilnego udzielone przez Edytę Stanek i Dawida Cycoń - gwarancja spłaty kredytu w ramach portfelowej linii gwarancyjnej de minimis - gwarancja Banku Gospodarstwa Krajowego; - zastaw rejestrowy na rzecz Banku na następujących maszynach: sitodrukarka precyzyjna, sitodrukarka precyzyjna, automatyczny system odprowadzania zużytego powietrza - cesja praw z polisy ubezpieczeniowej w/w środków trwałych na łączną sumę ubezpieczenia nie niższą niż 3 396 030 zł w zakresie ubezpieczenia od ognia i innych zdarzeń losowych
Alior Bank SA	kredyt inwestycyjny	1 500	1 042	500	542	WIBOR 3M + marża	05.01.2021	1. Pełnomocnictwo do dysponowania środkami na rachunkach bankowych Kredytobiorcy prowadzonych w Banku. 2. Gwarancja spłaty Kredytu w ramach portfelowej linii gwarancyjnej de minimis - gwarancja Banku Gospodarstwa Krajowego 3. Zastaw rejestrowy ustanowiony na środkach trwałych, w tym: linia technologiczna 4.3 do produkcji modułów fotowoltaicznych krzemowych NO Frost o łącznej docelowej wartości min. 5.000.000,00 PLN 4. Cesja prawa z polisy ubezpieczeniowej ww. środków trwałych (linii technologicznej), o łącznej wartości nie niższej niż 5.000.000,00 PLN. Zakres ubezpieczenia do akceptacji Banku. 5. Weksel własny in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę wraz z deklaracją wekslową. 6. Zastaw rejestrowy ustanowiony na rzecz Banku na środkach trwałych w tym: a) Drukarka Int Jet (1 szt.) b) Piec do suszenia i odprowadzania lepiszcza (1 szt.) c) Autonomiczny system odprowadzania zużytego powietrza i ciepła z urządzeń produkcyjnych (1 szt.), o łącznej wartości 9.000.000,00 PLN 7. Cesja prawa z polisy ubezpieczeniowej ww. środków trwałych, o łącznej wartości nie niższej niż 9.000.000,00 PLN. Zakres ubezpieczenia do akceptacji

Razem			26 712	15 818	10 894
Korekta zobowiązań z tyt. dyskonta			-38		-38
Edyta Stanek	pożyczka	985	1 113	0	1 113	WIBOR 3M + marża	31.12.2020	brak
Dawid Cycoń	pożyczka	700	791	0	791	WIBOR 3M + marża	31.12.2020	brak
Bank Spółdzielczy w Niechobrzu	kredyt inwestycyjny	4 300	1 894	1 894	0	Stopa redyskont a weksli + marża	31.012019	nieodnawialnego udzielonego Kredytobiorcy przez Bank na mocy Umowy Kredytowej nr U0003259816726 o Kredyt nieodnawialny na finansowanie bieżącej działalności z dnia 05 stycznia 2018 roku. zastaw rejestrowy na laserze do cięcia i wiercenia otworów nabywanym częściowo ze środków z kredytu na rzecz Banku Spółdzielczego w Niechobrzu ,Banku Spółdzielczego w Kamieniu, Banku Spółdzielczego w Wielopolu Skrzyńskim, cesja z praw z polisy z ww. maszyny cesja wierzytelności z umowy nr ZP.272.41.2018 z Gminą Miasto Rzeszów Weksle in blanco oświadczenie o poddanie się egzekucji w trybie art. 777 kpc w formie aktu notarialnego Pełnomocnictwo do dysponowania środkami na rachunkach bankowych Kredytobiorcy prowadzonych w Banku.
								Banku. W/w zabezpieczenie obowiązuje do czasu całkowitej spłaty kredytu

Nota 7. Otrzymane dotacje

ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE I DOTACJE	30.06.2019	31.12.2018
1. DOTACJE - finansowanie rzeczowych aktywów trwałych
Stan na koniec okresu	59 404	49 054
- długoterminowe	54 730	45 469
- krótkoterminowe	4 674	3 585
2. DOTACJE - WN
Stan na koniec okresu	314	355
- długoterminowe	236	276
- krótkoterminowe	78	79
3. DOTACJE - B+R
Stan na koniec okresu	1 288	1 008
- długoterminowe	695	605
- krótkoterminowe	593	403
4. Przychody przyszłych okresów
Stan na koniec okresu	107	107
- długoterminowe	0	89
- krótkoterminowe	107	18
Razem rozliczenia międzyokresowe i dotacje	61 113	50 524
- długoterminowe	55 661	46 439
- krótkoterminowe	5 452	4 085
Ujęte w rachunku zysków i strat	3 003	8 392
- z rozliczenia proporcjonalnego do amortyzacji	2 379	3 553
- nakłady finansowane dotacją	624	4 839

Nota 8. Pozycje pozabilansowe

NALEŻNOŚCI WARUNKOWE	30.06.2019	31.12.2018
Stan na koniec okresu	2 446	1 338
Pozostałe podmioty	2 446	1 338
z tytułu otrzymanych gwarancji i poręczeń	2 446	1 338

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE	30.06.2019	31.12.2018
Stan na koniec okresu	285 310	231 694
Jednostka zależna	900	900
z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń	900	900
Pozostałe podmioty	284 410	230 794
z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń	19 050	22 565
inne (wekslowe)	265 360	208 229

Nota 9. Kapitał podstawowy

KAPITAŁ PODSTAWOWY		w sztukach
	30.06.2019	31.12.2018
Akcje zwykłe o wartości 1,00 PLN za sztukę	5 650 000	5 650 000

Zysk przypadający na jedną akcję

PODSTAWOWY	01.01.2019 - 30.06.2019	01.01.2018 - 30.06.2018
Zysk netto	2 241	1 416
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w tys.)	5 650	4 475
Podstawowy zysk/strata na jedną akcję	0,40	0,32

ROZWODNIONY	01.01.2019 - 30.06.2019	01.01.2018 - 30.06.2018
Zysk netto	2 241	1 416
Średnia ważona liczba akcji zwykłych ( w tys.)	5 650	4 475
Korekty z tytułu:
- warranty subskrypcyjne	169	169
Średnia ważona liczba akcji zwykłych dla potrzeb zysku na jedną akcję (w tys.)	5 820	4 644
Rozwodniony zysk na akcję (w PLN na jedną akcję)	0,39	0,30

Stan na: 30.06.2019

Nazwa akcjonariusza	Seria akcji					Procent	Procent
	A	A1	B	B1/B2	C	Ilość głosów	posiadanych głosów	posiadanego kapitału
Edyta Stanek	1 000 000	1 000 000				3 000 000	39,22%	35,40%
Dawid Cycoń	1 000 000	1 000 000				3 000 000	39,22%	35,40%
Rockbridge TFI					645 563	645 563	8,44%	11,43%
Pozostali			215 000	153 132	636 305	1 004 437	13,12%	17,77%
Razem	2 000 000	2 000 000	215 000	153 132	1 281 868	7 650 000	100,00%	100,00%

W okresie objętym niniejszym skróconym sprawozdaniem finansowym nie nastąpiły zmiany w strukturze kapitału podstawowego oraz istotnych akcjonariuszy.

Nota 10. Kapitał zapasowy

KAPITAŁ ZAPASOWY	30.06.2019	31.12.2018
1. Utworzony ustawowo	0	0
2. Utworzony zgodnie ze statutem/umową, ponad wymaganą ustawowo (nominalna) wartość	0	0
3. Ze zbycia zaktualizowanych środków trwałych	0	0
4. Z podziału zysku	31 004	25 512
5. Kapitał z emisji akcji	35 982	35 982
Kapitał zapasowy, razem	66 986	61 494
Nota 11. Kapitał rezerwowy

KAPITAŁ REZERWOWY	30.06.2019	31.12.2018
Opcje na akcje (wycena programu motywacyjnego)	1 180	869
Kapitał rezerwowy, razem	1 180	869

Opis programu motywacyjnego

Spółka posiada przyjęty Uchwałą WZA nr 1 z dnia 16 kwietnia 2018 roku Program motywacyjny dla członków Zarządu Spółki oraz członków kluczowego personelu Grupy na lata 2018 - 2020. Program Motywacyjny oparty jest o konstrukcję warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w drodze emisji nie więcej niż 169 500 nowych Akcji Serii D z wyłączeniem prawa poboru i emisję do 169 500 warrantów, które uprawniać będą do objęcia Akcji Serii D. Przydział warrantów odbywać się będzie nie później niż w terminie 60 dni od odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki zatwierdzającego skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółki za dany rok, na podstawie kryteriów ustalonych w Uchwale, natomiast wykonanie praw z warrantów może nastąpić nie wcześniej niż w następnym dniu roboczym po zatwierdzeniu przez Walne Zgromadzenie Spółki skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za rok 2020, jednakże nie wcześniej niż w dniu 31 sierpnia 2021 r. oraz nie później niż w dniu 31 grudnia 2021 r.

W ramach programu motywacyjnego i po spełnieniu się warunków uprawnieni otrzymają warranty subskrypcyjne serii I, które uprawniać będą do objęcia Akcji serii D po cenie emisyjnej równej 1,00 zł za jedną Akcję Serii D, tj. po cenie emisyjnej odpowiadającej wartości nominalnej akcji. Objęcie warrantów subskrypcyjnych serii I przez uprawnionych uzależnione będzie w szczególności od spełnienia się określonych warunków, w szczególności osiągnięcia przez Spółkę (i) określonych skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży (definiowanych w uchwale jako przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów oraz materiałów) oraz (ii) określonego skonsolidowanego wyniku EBITDA (definiowanego w uchwale jako suma zysku z działalności operacyjnej i amortyzacji, przy czym (i) dla potrzeb ustalania skonsolidowanego wyniku EBITDA przez "amortyzację" rozumieć należy całkowitą, skonsolidowaną wartość kosztów amortyzacji, zgodnie z wartością przedstawianą w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych, (ii) przy ustalaniu skonsolidowanego wyniku EBITDA nie uwzględnia się kosztu finansowego realizacji Programu Motywacyjnego). Warranty będą oferowane w trzech równych transzach, po nie więcej niż 56.500 warrantów każda transza, należnych za poszczególne roczne okresy wskazane powyżej. Emisja wszystkich warrantów z transzy należnej za 2018 rok nastąpi, jeżeli w 2018 roku Spółka osiągnie następujące wyniki finansowe: (1) łączna wysokość skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży wyniesie co najmniej 100.000.000 złotych) oraz (2) skonsolidowany wynik EBITDA wyniesie co najmniej 20.000.000 złotych. Emisja wszystkich warrantów z transzy należnej za 2019 rok nastąpi, jeżeli w 2019 roku Spółka osiągnie następujące wyniki finansowe: (1) łączna wysokość skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży wyniesie co najmniej 120.000.000 złotych oraz (2) skonsolidowany wynik EBITDA wyniesie co najmniej 24.000.000 złotych. Emisja wszystkich warrantów z transzy należnej za 2020 rok nastąpi, jeżeli w 2020 roku Spółka osiągnie następujące wyniki finansowe: (1) łączna

Strona | 36

wysokość skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży wyniesie co najmniej 150.000.000 złotych oraz (2) skonsolidowany wynik EBITDA wyniesie co najmniej 30.000.000 złotych.

Jeżeli w roku, za który należna jest dana transza warrantów, Spółka nie osiągnie w pełni założonych wyników finansowych, jednak zarówno wysokość skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży jak i skonsolidowany wynik EBITDA w danym roku odpowiadać będą co najmniej 75% założonych na dany rok wartości, to liczba warrantów z danej transzy ustalana będzie według wzoru opisanego w uchwale.

Uwzględniając skonsolidowane wyniki finansowe ML SYSTEM S.A. za 2018 rok, liczba warrantów subskrypcyjnych na akcje serii D w transzy za 2018 r. wyniosła 43 596 szt.

Założenia do wyceny programu motywacyjnego

Podstawą do wyceny programu motywacyjnego dla członków Zarządu oraz Kluczowego personelu Grupy Kapitałowej ML System S.A. jest uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy ML System S.A. z dnia 16.04.2018 r. Wycena wartości programu motywacyjnego dla członków Zarządu oraz Kluczowego personelu Grupy Kapitałowej ML System S.A. wykonana jest zgodnie z Międzynarodowym Standardem Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) nr 2. Wskaźnik zmienności przyszłego kursu akcji Spółki wyliczono na podstawie tabel z kursami giełdowym akcji spółek notowanych na GPW. Zgodnie z wytycznymi MSSF 2, wskaźnik zmienności należy określić na podstawie historycznej zmienności ceny akcji danej spółki w możliwie ostatnim okresie czasu, którego długość jest generalnie współmierna z oczekiwanym okresem trwania programu motywacyjnego. Jeśli nowo–notowana jednostka nie ma wystarczających informacji pozwalających na określenie historycznej zmienności ceny akcji, należy wyliczyć ją dla możliwie najdłuższego okresu czasu, dla którego notowania są dostępne. Możliwe jest również uwzględnienie historycznej zmienności cen akcji podobnych jednostek przechodzących porównywalny okres w swym rozwoju. Ze względu na fakt, że ML System S.A. zadebiutował na GPW w dniu 28.06.2018, a więc okres obserwacji kursu jest zbyt krótki w stosunku do okresu trwania programu, zmienność wyliczono jako średnią trzech liczb:

zmienności kursu ML System S.A. w dostępnym okresie (39,206%),
zmienności spółek z branży nowych technologii, w okresie 3 lat po debiucie równej 47,772%,
zmienności spółek z branży energetycznej 37,262%.

Tak wyliczony wskaźnik zmienności wynosi 41,413% w stosunku rocznym.

Przewidywana stopa dywidendy w latach 2018-2021 przyjęto na poziomie 0,0% w 2018, oraz 1,0% w latach następnych. Do dyskontowania prognozowanych przepływów finansowych użyto stopy wolnej od ryzyka. Zgodnie z wymogami MSSF 2 wartość stopy wolnej od ryzyka określono na podstawie stopy zwrotu z obligacji Skarbu Państwa o okresie do wykupu zbliżonym do czasu trwania programu. Na tej podstawie przyjęto stopę procentową wolną od ryzyka na dzień uchwalenia programu motywacyjnego w wysokości 2,0%.

Nota 12. Dywidendy

DYWIDENDY	01.01.2019 -	01.01.2018 -
	30.06.2019	30.06.2018
Zatwierdzone do wypłaty dywidendy	1 130	0
Wypłacone w okresie dywidendy	0	0
Dywidenda na jedną akcję (zł/szt)	0,20	0,00

Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w dniu 14 czerwca 2019 r. podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy. Zgodnie z tą uchwałą na dywidendę przeznaczona została kwota 1.130.000 zł. Na każdą akcję przysługuje dywidenda w kwocie 0,20 zł brutto. Dzień dywidendy (dzień, według którego ustala się listę akcjonariuszy uprawnionych do dywidendy) ustalony został na dzień 30 czerwca 2019 r., a dzień wypłaty dywidendy na 19 lipca 2019 r. Spółka poinformowała o tym fakcie Raportem bieżącym nr 15/2019 z dnia 14.06.2019.

Dywidenda została wypłacona zgodnie z Uchwałą.

Nota 13. Przychody ze sprzedaży

PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY	01.01.2019 - 30.06.2019	01.01.2018 - 30.06.2018
a) Przychody ze sprzedaży produktów i usług	41 149	40 078
- od jednostek powiązanych	20	9
- krajowe	20	9
- od pozostałych jednostek	41 129	40 069
- krajowe	40 661	40 059
-zagraniczne	468	10
b) Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	885	1 363
- od jednostek powiązanych	0	0
- od pozostałych jednostek	885	1 363
- krajowe	862	755
-zagraniczne	23	608
Przychody ze sprzedaży, razem	42 034	41 441
- od jednostek powiązanych	20	9
- od pozostałych jednostek	42 014	41 432

PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY	01.01.2019 - 30.06.2019	01.01.2018 - 30.06.2018
a) Przychody ze sprzedaży produktów i usług (struktura rzeczowa)	41 149	40 078
- sprzedaż produkcji przemysłowej **	4 293	4 524
- sprzedaż usług kontraktów *	35 496	34 686
- sprzedaż usług pozostałych **	493	683
- sprzedaż usług badawczych **	867	185
b) Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa)	885	1 363
- surowce (materiały) **	11	649
- towary **	874	714
Przychody ze sprzedaży, razem	42 034	41 441

Zgodnie z MSSF 15 przychody ze sprzedaży Spóła kwalifikuje do dwóch grup:

* rozkładanych w czasie, w sposób obrazujący wykonanie umowy przez jednostkę na podstawie wyceny stopnia jej zaawansowania lub jakiej jednostka oczekuje być uprawniona,

** ujmowanych jednorazowo, w momencie, gdy kontrola nad towarami lub usługami jest przeniesiona na klienta.

Nota 14. Koszty operacyjne i pozostałe

KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ ORAZ POZOSTAŁEJ	01.01.2019 - 30.06.2019	01.01.2018 - 30.06.2018
Amortyzacja	3 925	3 677
Zużycie materiałów i energii	11 758	21 157
Usługi obce	19 176	11 134
Podatki i opłaty	164	172
Wynagrodzenia	4 271	2 711
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	881	524
Pozostałe koszty rodzajowe	453	341
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	15	0
Koszty projektów B+R	1 183	2 505
Inne	53	107
Łączne koszty działalności operacyjnej oraz pozostałej	41 879	42 328
W tym:
- koszty sprzedanych produktów i usług	34 302	34 819
- koszty sprzedaży	161	52
- koszty ogólnego zarządu	6 159	4 317
- pozostałe koszty operacyjne	1 257	3 140

W I półroczu 2019 roku w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego nastąpiła zmiana struktury kosztów związanych z podwykonawcami. W roku 2018 ML System samodzielnie zamawiała i kupowała materiały niezbędne do wykonania niektórych prac (np. okablowanie, rozdzielnice, koszty związane z uruchomieniem itp.). W 2019 roku koszty materiałów tego typu zostały wliczone w usługę podwykonawców, którzy zobowiązani są do samodzielnego zakupu materiałów, a którym Spółka (w większości przypadków) płaci za wykonanie gotowego 1kW instalacji w sposób ryczałtowy (bez możliwości zwiększenia kwoty). Takie rozwiązanie pozwala ograniczyć koszty ekip podwykonawczych, które kiedyś musiały być ponoszone osobno na wykonanie np. tras kablowych i osobno za montaż. Obecnie wszystkie te czynności wykonywane są w ramach jednego zadania związanego z montażem instalacji fotowoltaicznej.

Szczegółowy opis kosztów wynagrodzeń oraz ogólnego zarządu znajduje się w Skróconym Skonsolidowanym Raporcie Grupy Kapitałowej ML System S.A., w części dotyczącej analizy Sprawozdania z całkowitych dochodów.

Nota 15. Segmenty operacyjne

PRZYCHODY, WYNIKI ORAZ AKTYWA SEGMENTÓW	Kontrakty	Fotowoltaika	B+R	Nie przypisane	Działalność ogółem
Przychody segmentu, w tym:	17 345	25 917	1 712	350	45 324
Przychody ze sprzedaży na rzecz zewnętrznych klientów	17 345	23 822	867	273	42 307
Przychody z tytułu odsetek	0	0	0	14	14
Przychody z dotacji	0	2 095	845	63	3 003
Koszty segmentu, w tym:	13 375	27 463	1 430	815	43 083
Koszty z tytułu odsetek	0	136	0	546	682
Amortyzacja	0	3060	371	494	3 925
Wynik segmentu	3 970	-1 546	282	-465	2 241
Wynik finansowy netto	3 970	-1 546	282	-465	2 241

Środki trwałe	0	102 221	8 894	4 798	115 913
Aktywa obrotowe segmentu	1 954	66 214	0	22 852	91 020
Aktywa ogółem	1 954	172 162	8 894	36 270	219 280
Rozliczenia międzyokresowe	0	53 303	6 925	885	61 113
Kredyty i pożyczki	0	10 072	0	40 287	50 359
Zobowiązania ogółem	0	85 519	6 925	50 780	143 224
Nakłady na aktywa trwałe	0	15 548	5395	930	21 873

	Okres zakończony 30.06.2018
PRZYCHODY, WYNIKI ORAZ AKTYWA SEGMENTÓW	Kontrakty	Fotowoltaika	B+R	Nie przypisane	Działalność ogółem
Przychody segmentu, w tym:	5 568	37 431	2 430	374	45 803
Przychody ze sprzedaży na rzecz zewnętrznych klientów	5 568	35 684	133	287	41 672
Przychody z tytułu odsetek	0	0	0	14	14
Przychody z dotacji	0	1 747	2 297	73	4 117
Koszty segmentu, w tym:	4 820	34 774	3 363	1 430	44 387
Koszty z tytułu odsetek	0	171	0	686	857
Amortyzacja	0	2 602	801	274	3 677
Aktualizacja rezerw na świadczenia pracownicze	0	0	0	3	3
Wynik segmentu	748	2 657	-933	-1 056	1 416
Wynik finansowy netto	748	2 657	-933	-1 056	1 416

Środki trwałe	0	82 991	1 387	4 934	89 312
Aktywa obrotowe segmentu	266	41 259	0	35 695	77 220
Aktywa ogółem	266	128 780	1 387	48 135	178 568
Rozliczenia międzyokresowe	0	45 760	1 670	1 018	48 448
Kredyty i pożyczki	0	7 798	0	31 188	38 986
Zobowiązania ogółem	0	72 872	1 670	34 082	108 624
Nakłady na aktywa trwałe	0	8 910	985	105	10 000

Nota 16. Przeciętne zatrudnienie

	01.01.2019 -	01.01.2018 -
PRZECIĘTNE ZATRUDNIENIE	30.06.2019	30.06.2018
Personel kierowniczy (w tym zarząd)	14,50	13,56
Pracownicy B + R umowa o pracę*	19,50	18,67
Pracownicy Administracja & Marketing	20,17	16,00
Pracownicy Techniczni	27,50	19,00
Pracownicy Produkcja	65,50	45,97
Razem	147,17	113,20

* część pracowników B+R ujęta jest w pozycji "personel kierowniczy" -2 osoby, 3 osoby z Działu Rozwoju ujęte są jako personel techniczny z uwagi na podległość służbową

Nota 17. Transakcje z jednostkami powiązanymi

	01.01.2019 - 30.06.2019	01.01.2018 - 30.06.2018
a) sprzedaż netto do:	2 839	8 552
j. zależnej	20	2
kluczowego personelu kierowniczego	0	10
istotnych odbiorców	2 819	8 540
b) należności* od:	3 145	2 488
j. zależnej	4	2
kluczowego personelu kierowniczego	6	74
istotnych odbiorców	3 135	2 412
c) odpisy na należności* od:	0	0
d) zakupy netto od:	704	3 714
j. zależnej	52	0
istotnych dostawców	652	3 714
e) zobowiązania* do:	519	237
j. zależnej	12	0
kluczowego personelu kierowniczego	324	0
istotnych dostawców	183	237

*bez pożyczek i wynagrodzeń

Wszystkie transakcje z jednostkami powiązanymi zostały zawarte na warunkach rynkowych.

Akcje posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień publikacji niniejszego raportu. W okresie od dnia przekazania poprzedniego raportu nie nastąpiły zmiany w stanie posiadania akcji.

Nazwa jednostki/strony	Strona powiązana	Ogólna liczba akcji	Liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu (ich udział %)
Dawid Cycoń	Prezes Zarządu ML		39,22%
	System S.A.	2 000 000
Anna Warzybok	W-ce Prezes		0,00%
	Zarządu ML	0
	System S.A
Edyta Stanek	Prezes RN ML		39,22%
	System S.A	2 000 000
Piotr Solorz	Członek RN ML
	System S.A	565	0,01%
Wojciech Armuła	Członek RN ML		0,00%
	System S.A	282
Piotr Charzewski	Członek RN ML		0,00%
	System S.A	0
Aneta Cwynar	Członek RN ML		0,00%
	System S.A	0

Akcje posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę na dzień publikacji raportu za 1 kwartał 2019 r. tj. 29 maja 2019 r.:

Nazwa jednostki/strony	Strona powiązana	Ogólna liczba akcji	Liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu (ich udział %)
Dawid Cycoń	Prezes Zarządu ML
	System S.A.	2 000 000	39,22%
	W-ce Prezes
Anna Warzybok	Zarządu ML	0	0,00%
	System S.A
Edyta Stanek	Prezes RN ML		39,22%
	System S.A	2 000 000
Piotr Solorz	Członek RN ML
	System S.A	565	0,01%
Wojciech Armuła	Członek RN ML		0,00%
	System S.A	282
Piotr Charzewski	Członek RN ML		0,00%
	System S.A	0
Aneta Cwynar	Członek RN ML
	System S.A	0	0,00%

Nota 18. Pożyczki otrzymane od podmiotów powiązanych

Stan na 30.06.2019

Podmiot udzielający	Podmiot otrzymujący	Rodzaj zobowiązania	Kwota pożyczki według umowy	Waluta	Kwota pożyczki do spłaty	Warunki oprocentowania	Termin spłaty	Zabezpieczenia
akcjonariusze	ML System	pożyczka	1 685	PLN	1 725	WIBOR 3M + marża	do 31.12.2020	brak

Stan na 31.12.2018

Podmiot udzielający	Podmiot otrzymujący	Rodzaj zobowiązania	Kwota pożyczki według umowy	Waluta	Kwota pożyczki do spłaty	Warunki oprocentowania	Termin spłaty	Zabezpieczenia
akcjonariusze	ML System	pożyczka	1 685	PLN	1 904	WIBOR 3M + marża	do 31.12.2020 r.	brak

W dniu 31 lipca 2018 r. została spłacona pożyczka od jednego z akcjonariuszy. Kwota spłaty kapitału wyniosła 750 tys. zł oraz 62 tys. zł odsetek. Łączna płatność wyniosła 812 tys. zł.

Nota 19. Świadczenia pracownicze dla Zarządu i Rady Nadzorczej i innego kluczowego personelu kierowniczego

01.01.2019 -	01.01.2018 -
30.06.2019	30.06.2018
477	476
258	257
219	219
68	45
545	521

III. Pozostałe informacje

1. Informacja o wielkościach szacunkowych dotyczących rezerw, zobowiązań i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników aktywów Spółki ML System S.A.

Informacje o utworzeniu, wykorzystaniu i	01.01.2019 -	01.01.2018 - 31.12.2018
rozwiązaniu rezerw	30.06.2019
Stan na początek okresu	637	500
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku	0	0
dochodowego
Rezerwa na świadczenia pracownicze	35	22
Rezerwa na naprawy gwarancyjne	351	338
Pozostałe rezerwy	251	140
a) Zwiększenia	40	141
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego	0	0
Rezerwa na świadczenia pracownicze	0	13
Rezerwa na naprawy gwarancyjne	0	17
Pozostałe rezerwy	40	111
b) Zmniejszenia	115	4
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego	0	0
w tym wykorzystanie	0	0
Rezerwa na świadczenia pracownicze	0	0
w tym wykorzystanie	0	0
Rezerwa na naprawy gwarancyjne	0	4
w tym wykorzystanie	0	0
Pozostałe rezerwy	115	0
w tym wykorzystanie	0	0
Stan na koniec okresu	562	637
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego	0	0
Rezerwa na świadczenia pracownicze	35	35
Rezerwa na naprawy gwarancyjne	351	351
Pozostałe rezerwy	176	251

	01.01.2019 –	01.01.2018 -
ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ AKTYWÓW	30.06.2019	31.12.2018
a) wartości niematerialne	0	0
b) rzeczowe aktywa trwałe	0	0
c) nieruchomości inwestycyjne	0	0
d) pozostałe aktywa finansowe	0	0
e) należności z tytułu dostaw i usług	11	11
f) należności pozostałe	4	4
g) udzielone pożyczki	0	0
h) zapasy	0	77
Odpisy aktualizujące wartość aktywów razem	15	92

ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ AKTYWÓW 01.01.2019 - 30.06.2019	Należności z tyt. dostaw i usług	Należności pozostałe	Zapasy	Razem
Wartość odpisu na początek okresu	11	4	77	92
Zwiększenia w tym z tytułu:	0	0	0	0
Zmniejszenia w tym z tytułu:	0	0	77	77
- zbycie / upłynnienie	0	0	77	77
Wartość odpisu na koniec okresu	11	4	0	15

ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ AKTYWÓW 01.01.2018 - 31.12.2018	Wartości niematerialne	Rzeczowe aktywa trwałe	Należności z tyt. dostaw i usług	Należności pozostałe	Zapasy	Razem
Wartość odpisu na początek okresu 01.01.2018	0	0	0	0	0 77	77
Zwiększenia w tym z tytułu:	0	0	11	4	0 0	15
- wątpliwa ściągalność	0	0	11	4	0 0	15
Zmniejszenia w tym z tytułu:	0	0	0	0	0 0	0
Wartość odpisu na 31.12.2018	0	0	11	4	0 77	92

2. Średnie kursy wymiany PLN w stosunku do EUR

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównawczym notowania średnich kursów wymiany PLN w stosunku do EUR, ustalone przez Narodowy Bank Polski przedstawiały się następująco:

	01.01 - 30.06.2019	01.01 - 30.06.2018	01.01 - 31.12.2018
EUR	kurs	kurs	kurs
kurs średni	4,2880	4,2395	4,2669
kurs z dnia bilansowego	4,2520	4,3616	4,3000

3. Wybrane dane finansowe w przeliczeniu na EUR

	Okres obrotowy:
	6 mies.	6 mies.	6 mies.	6 mies.
WYBRANE DANE FINANSOWE	2019	2018	2019	2018
	tys. PLN		tys. EUR
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług	42 034	41 441	9 803	9 775
Zysk brutto ze sprzedaży	7 210	5 420	1 681	1 278
Zysk operacyjny	2 884	2 139	673	505
Zysk/strata przed opodatkowaniem	2 241	1 416	523	334
Zysk/strata netto	2 241	1 416	523	334
Całkowite dochody ogółem	2 241	1 416	523	334
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-19 170	-11 256	-4 471	-2 655
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-15 114	-12 731	-3 525	-3 003
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	32 960	50 040	7 687	11 803
Zmiana bilansowa stanu środków pieniężnych	-1 324	26 053	-309	6 145
Liczba akcji (w tys. szt.)	5 650	5 650	5 650	5 650
Średnia ważona liczba akcji (w tys. szt.)	5 650	4 644	5 650	4 644
Podstawowy zysk/strata na 1 akcję zwykłą (w PLN/EUR)	0,40	0,32	0,09	0,08
Rozwodniony zysk/strata na jedną akcje zwykłą (w PLN/EUR)	0,39	0,30	0,09	0,07
Zadeklarowana dywidenda na jedną akcję (w PLN/EUR)	0,20	0,00	0,05	0,00

Stan na dzień:

	30.06.2019	31.12.2018	30.06.2019	31.12.2018
	tys. PLN		tys. EUR
Aktywa razem	219 280	178 925	51 571	41 610
Zobowiązania długoterminowe	93 776	59 839	22 055	13 916
Zobowiązania krótkoterminowe	49 447	44 451	11 629	10 337
Kapitał własny	76 057	74 635	17 887	17 357
Kapitał zakładowy	5 650	5 650	1 329	1 314
Liczba akcji (w tys. szt.)	5 650	5 650	5 650	5 650
Średnia ważona liczba akcji (w tys. szt.)	5 650	5 069	5 650	5 069
Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN/EUR)	13,46	14,72	3,17	3,42
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w PLN/EUR)	13,07	14,25	3,07	3,31

Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę EUR w następujący sposób:

• poszczególne pozycje aktywów i pasywów dla sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczone są według średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski obowiązującego na dzień bilansowy:

w dniu 30 czerwca 2019 roku 1 EUR = 4,2520

w dniu 31 grudnia 2018 roku 1 EUR = 4,300
poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczone są według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie sprawozdawczym:

w okresie od 1 stycznia 2019 roku do 30 czerwca 2019 roku 1 EUR = 4,2880 w okresie od 1 stycznia 2018 roku do 30 czerwca 2018 roku 1 EUR = 4,2395

4. Informacja dotycząca sezonowości działalności

Rodzaj działalności prowadzonej przez Spółkę nie należy do działalności sezonowych, jednakże wielkość przychodów podlega wahaniom sezonowym charakterystycznym dla budownictwa.

5. Informacje na temat instrumentów finansowych.

W okresie objętym niniejszym skróconym sprawozdaniem nie nastąpiły zmiany w sposobie ustalania wyceny instrumentów finansowych. Nie nastąpiły też zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych. Wartość bilansowa instrumentów finansowych nie odbiega istotnie od ich wartości godziwej.

Na dzień 30 czerwca 2019 r. Spóła miała zawarte następujące instrumenty finansowe:

Transakcje Forward:

Rodzaj transakcji	Waluta	Kwota	Data rozliczenia
Zakup	EUR	100 000,00	31.07.2019
Zakup	EUR	200 000,00	30.07.2019
Zakup	USD	50 000,00	31.07.2019

W otoczeniu biznesowym nie nastąpiły istotne zmiany warunków prowadzenia działalności, które miałyby wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki.

6. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych

W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2019 r. nie nastąpiły istotne rozliczenia z tytuły spraw sądowych. Za istotne rozliczenia Spóła uznaje takie sprawy, w których kwota sporna przekracza 10% skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży.

7. Istotne informacje dotyczące I półrocza 2019 roku

Poniżej przedstawiono w istotne zdarzenia dotyczące I półrocza 2019 roku.

Dnia 29 styczna 2019 r. w raporcie bieżącym nr 1/2019 Zarząd Spółki poinformował, że w dniu 29 stycznia 2019 r. Spółka podpisała z Miejskim Przedsiębiorstwem Wodociągów i Kanalizacji w m.st. Warszawie S.A. "MPWiK" umowę dotyczącą zaprojektowania i wykonawstwa instalacji fotowoltaicznych na terenie zakładów i obiektów MPWiK. Łączna wartość umowy wynosi 39 970 610,00 zł netto. Całość prac powinna zostać zakończona nie później niż do 31 grudnia 2022 r., a część prac nie później niż do 28 lutego 2021 r.

W dniu 30 stycznia 2019 r. w raporcie bieżącym nr 2/2019 Zarząd Spółki poinformował, że został podpisany aneks do Umowy o kredyt w rachunku bieżącym zawartej z Bankiem Polskiej Spółdzielczości S.A. w dniu 14 września 2017 r., na podstawie którego termin spłaty kredytu został przedłużony do 1 marca 2019 r. Pozostałe warunki kredytu nie uległy zmianie.

W dniu 4 lutego 2019 r. w raporcie bieżącym nr 4/2019 Zarząd Spółki, przekazał informację, że w dniu 4 lutego 2019 r. otrzymał informację o decyzji Starosty Rzeszowskiego z dnia 4 lutego 2019 r. zatwierdzającej projekt budowlany i udzielające pozwolenia na budowę. Decyzja jest ostateczna i dotyczy budowy nowej hali, która jest jednym z celów emisyjnych w ramach projektu pn. "Quantum Glass – cienkowarstwowy konwerter promieniowania elektromagnetycznego". Nowe hala jest kolejnym krokiem we wdrożeniu do produkcji szyb z powłoką z kropek kwantowych.

W dniu 19 lutego 2019 r. w raporcie bieżącym nr 5/2019 Zarząd Spółki przekazał informację iż w dniu 19 lutego 2019 r. Spółka zawarła ze Skawald Sp. z o.o. z siedzibą w Jarosławiu "Generalny Wykonawca" umowę o generalne wykonawstwo dla inwestycji realizowanej w ramach projektu "Quantum Glass – cienkowarstwowy konwerter promieniowania elektromagnetycznego". Przedmiotem umowy jest

Strona | 49

kompleksowa realizacja przez Generalnego Wykonawcę inwestycji polegającej na budowie hali wraz z budynkiem administracyjno-socjalnym oraz instalacjami wewnętrznymi na będącej własnością Spółki nieruchomości zlokalizowanej w Zaczerniu. Wynagrodzenie Generalnego Wykonawcy ma charakter ryczałtowy i zostało ustalone na 10,2 mln złotych netto. Termin realizacji prac objętych umową ustalony został na 30 listopada 2019 r.

W dniu 1 marca 2019 r. w raporcie bieżącym nr 6/2019 Zarząd Spółki poinformował, że w dniu 28.02.2019 r. otrzymał informację, iż Urząd Patentowy Rzeczypospolitej Polskiej decyzjami z dnia 22.02.2019 r. udzielił Spółce praw ochronnych na wzory użytkowe:

1. Pakiet szybowy dwukomorowy zgłoszony pod numerem W.127835 w dniu 16.09.2016 r.
1. Pakiet szybowy jednokomorowy zgłoszony pod numerem W.127837 w dniu 16.09.2016 r.
1. Pakiet szybowy jednokomorowy zgłoszony pod numerem W.127839 w dniu 16.09.2016 r.

Każde z praw ochronnych zostało udzielone pod warunkiem uiszczenia opłaty za I okres ochrony wzoru użytkowego w terminie 3 miesięcy od doręczenia decyzji.

W dniu 1 marca 2019 r. w raporcie bieżącym nr 7/2019 Zarząd Spółki poinformował, że został podpisany aneks do Umowy o kredyt w rachunku bieżącym zawartej z Bankiem Polskiej Spółdzielczości S.A. w dniu 14 września 2017 r., na podstawie którego termin spłaty przedłużono do 30 stycznia 2020 r. oraz obniżono oprocentowanie. Pozostałe warunki kredytu nie uległy zmianie.

W dniu 6 marca 2019 r. w raporcie bieżącym nr 8/2019 Zarząd Spółki poinformował, że zostały podpisane następujące cztery nowe umowy kredytowe oraz dwa aneksy do obowiązujących umów kredytowych z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. Na podstawie aneksów do dwóch umów o kredyty inwestycyjne z dnia 2 czerwca 2016 r. zmieniono kowenanty oraz zabezpieczenia tych kredytów. Na podstawie umów kredytowych Emitent pozyskał:

1. kredyt inwestycyjny w kwocie 7 mln zł z terminem spłaty do 31 grudnia 2026 roku,
1. kredyt inwestycyjny w kwocie 917 tys. zł z terminem spłaty do 5 stycznia 2021 roku kredyt przeznaczony na refinansowanie kredytu udzielonego przez Alior Bank S.A.,
1. kredyt w rachunku bieżącym w kwocie 2,5 mln zł z terminem spłaty do 31 marca 2021 roku kredyt przeznaczony na finansowanie bieżącej działalności Spółki oraz refinansowanie kredytu udzielonego przez Alior Bank S.A.,
1. odnawialny kredyt obrotowy w kwocie 2,5 mln zł z terminem spłaty do 31 marca 2021 roku.

Jako zabezpieczenie wierzytelności banku ustalono m.in. hipotekę na nieruchomości będącej siedzibą Spółki oraz zastawy rejestrowe na mieniu Spółki.

Warunki kredytów nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla tego rodzaju umów.

W dniu 6 marca 2019 r. w raporcie bieżącym nr 9/2019 Zarząd Spółki poinformował, że w dniu 21 marca 2019 r. Spółka podpisała z Bankiem Gospodarstwa Krajowego "BGK" oraz Bankiem BNP Paribas Polska S.A. "BNP" umowy kredytowe. Umowy kredytowe zawarte z BGK dotyczą:

1. kredytu w rachunku bieżącym na kwotę 4 mln zł i z terminem spłaty do 20 marca 2021 roku,
1. kredytu inwestycyjnego na kwotę 9,8 mln zł i z terminem spłaty do 31 grudnia 2030 roku,
1. kredytu pomostowego na kwotę 19,6 mln zł i z terminem spłaty do 30 listopada 2020 roku,
1. kredytu inwestycyjnego na kwotę 6,5 mln zł i z terminem spłaty do 31 grudnia 2030 roku,
1. kredytu obrotowego w odnawialnej linii kredytowej na kwotę 10 mln zł i z terminem spłaty do 20 marca 2021 roku.

Strona | 50

Umowa kredytowa zawarta z BNP dotyczy kredytu o wielocelową linię kredytową kredyt odnawialny, akredytywy i gwarancje na kwotę 13 mln zł i z okresem kredytowania wynoszącym 120 miesięcy od dnia podpisania umowy tj. od 21 marca 2019 r. Jako zabezpieczenie wierzytelności banków ustalono m.in. hipotekę na nieruchomości będącej własnością Spółki w przypadku kredytów udzielonych przez BGK_ oraz zastawy rejestrowe na mieniu Spółki w przypadku kredytów udzielonych przez BGK i BNP. Warunki kredytów nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla tego rodzaju umów.

W dniu 25 marca 2019 r. w raporcie bieżącym nr 10/2019 Zarząd Spółki poinformował, że otrzymał informację, iż Urząd Patentowy Rzeczypospolitej Polskiej decyzją z dnia 20 marca 2019 r. udzielił Spółce patentu na wynalazek pt. "Szyba zespolona", zgłoszony pod numerem P.402500 w dniu 21 stycznia 2013 r. Patent został udzielony pod warunkiem uiszczenia opłaty za I okres ochrony wynalazku w terminie 3 miesięcy od doręczenia decyzji.

W dniu 28 marca 2019 r. w raporcie bieżącym nr 11/2019 Zarząd Spółki poinformował, że otrzymał informację, iż Urząd Patentowy Rzeczypospolitej Polskiej decyzją z dnia 22 marca 2019 r. udzielił Spółce patentu na wynalazek pt. "Sposób nanoszenia enkapsulantu warstw aktywnych na podłoża elektrod ogniw fotowoltaicznych III generacji", zgłoszony pod numerem P.426745 w dniu 27 lutego 2015 r. Patent został udzielony pod warunkiem uiszczenia opłaty za I okres ochrony wynalazku w terminie 3 miesięcy od doręczenia decyzji.

8. Zdarzenia po dniu bilansowym

W dniu 2 lipca 2019 r. w raporcie bieżącym nr 17/2019 Zarząd Spółki poinformował, że otrzymał informację, iż Urząd Patentowy Rzeczypospolitej Polskiej decyzją z dnia 25 czerwca 2019 r. udzielił Spółce patentu na wynalazek pt. "Fotoniczna szyba zespolona", zgłoszony pod numerem P.413898 w dniu 10 września 2015 r. Patent został udzielony pod warunkiem uiszczenia opłaty za I okres ochrony wynalazku w terminie 3 miesięcy od doręczenia decyzji.

W dniu 3 lipca 2019 r. w raporcie bieżącym nr 18/2019 Zarząd Spółki poinformował, że zostały podpisane 3 następujące nowe umowy kredytowe z BNP Paribas Bank Polska S.A. Na podstawie umów kredytowych Spółka pozyskała:

kredyt w rachunku bieżącym w kwocie 5 mln złotych z terminem spłaty do 20 marca 2021 roku, przeznaczony na finansowanie działalności bieżącej Spółki,
kredyt nieodnawialny w kwocie 15,4 mln złotych z terminem spłaty wynoszącym 84 miesięcy od dnia podpisania umowy, przeznaczony na finansowanie działalności Spółki,
kredyt nieodnawialny w kwocie 18,0 mln złotych z terminem spłaty wynoszącym 62 miesięcy od dnia podpisania umowy, przeznaczony na finansowanie projektu pt. "Zastosowanie struktur niskowymiarowych dla poszerzenia spectrum absorpcji i zwiększenia wydajności krzemowych ogniw w architekturze IBS lub BIFICAL", na który Spółka pozyskała dofinansowanie na podstawie umowy opisanej w raporcie bieżącym Nr 11/2018 z 27 czerwca 2018 r. Kredyt będzie spłacany w szczególności ze środków pochodzących z wypłacanego dofinansowania.

W dniu 30 sierpnia 2019 w raporcie bieżącym nr 19/2019 Zarząd Spółki poinformował o podpisaniu z PKO Leasing Spółka Akcyjna (Finansujący) dwóch umów:

1) umowy sprzedaży, na podstawie której Finansujący nabył od ML System S.A. maszyny i urządzenia o wartości księgowej netto 7 240 tys. PLN za kwotę 7 240 tys. PLN powiększoną o wartość podatku VAT,

2) umowę leasingu, na podstawie której Finansujący oddał ML System S.A. do korzystania maszyny i urządzenia o wartości 7 240 tys. PLN netto. Opłata wstępna wynosi 30% wartości maszyn i urządzeń (powiększona o podatek VAT). Umowa została zawarta na okres 60 miesięcy. Warunki umów nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla tego rodzaju umów.

Transakcja została zawarta w celu pozyskania środków operacyjnych dla realizacji projektu "Zastosowanie struktur niskowymiarowych dla poszerzenia spektrum absorpcji i zwiększenia wydajności krzemowych ogniw w architekturze IBS lub BIFACIAL", współfinansowanego przez Narodowe Centrum Badań i Rozwoju (o podpisaniu umowy o dofinansowanie ML System S.A. informowała raportem bieżącym nr 11/2018 z dnia 27.06.2019).

ML System S.A. w dniu 27.08.2019 r. otrzymała dla jednego ze swych produktów – szyby hartowanej homologację Transportowego Dozoru Technicznego. Uzyskanie formalnego atestu dla produktu ML System S.A. otwiera Grupie możliwość ekspansji w branży transportowej (np. w przeszkleniach w drzwiach pojazdów).

9. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego

Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej (dalej zwanych "MSSF") mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską, (MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa"), opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania niniejszego skróconego sprawozdania finansowego.

Skrócone sprawozdanie finansowe ML System S.A.. za okres 6 miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2019 roku zawiera: sprawozdanie z sytuacji finansowej, sprawozdanie z całkowitych dochodów, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, sprawozdanie z przepływów pieniężnych oraz informacje dodatkowe do sprawozdania finansowego.

Według naszej najlepszej wiedzy, skrócone sprawozdanie finansowe ML System S.A. za okres 6 miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca 2019 roku i dane porównawcze sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową ML System S.A. oraz jej wynik finansowy, a półroczne Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej ML System S.A. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy Kapitałowej, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.

Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe Spółki ML System S.A. za okres 6 miesięcy zakończonych dnia 30 czerwca roku zostało zatwierdzone przez Zarząd Spółki 3 września 2019 roku do publikacji w dniu 4 września 2019 roku.

W imieniu Zarządu ML System S.A.:

Dawid Cycoń - Prezes Zarządu

Anna Warzybok - W-ce Prezes Zarządu

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

Katarzyna Szałęga - Główny księgowy

Zaczernie, dnia 3 września 2019 roku

KATARZY NA SZAŁĘGA Elektronicznie podpisany przez KATARZYNA SZAŁĘGA DN: c=PL, sn=SZAŁĘGA, givenName=KATARZYNA, serialNumber=PNOPL-77092 801945, cn=KATARZYNA SZAŁĘGA Data: 2019.09.03 14:16:35 +02'00' Anna Katarzyna Warzybok Elektronicznie podpisany przez Anna Katarzyna Warzybok Data: 2019.09.03 14:20:11 +02'00' Dawid Rafał Cycoń Elektronicznie podpisany przez Dawid Rafał Cycoń DN: c=PL, serialNumber=PNOPL-741 22004510, cn=Dawid Rafał Cycoń, givenName=Dawid Rafał, sn=Cycoń Data: 2019.09.03 14:34:55 +02'00'

Strona | 53

AI Terminal

ML System S.A.

5715_rns_2019-09-04_014d8f56-73fc-4445-8f88-2689c133daf8.pdf

ML SYSTEM S.A.

SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I PÓŁROCZE 2019 ROKU ML SYSTEM S.A.

Sprawozdanie z sytuacji finansowej

Sprawozdanie z całkowitych dochodów

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

1.1 Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2019 – 30.06.2019 r.

1.2 Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2018 - 30.06.2018 r.

WSTĘP DO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA I PÓŁROCZE 2019 ROKU ML SYSTEM S.A.

Informacje ogólne

1. Forma prawna i przedmiot działalności

2. Czas trwania i skład Grupy Kapitałowej

Rola Spółki ML System S.A. w Grupie Kapitałowej

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH (w tys.) - według stanu na dzień 30.06.2019 r.

3. Prezentowane okresy sprawozdawcze

4. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej

5. Firma audytorska

6. Notowania na rynku regulowanym

6.1. Informacje ogólne

6.2. System depozytowo-rozliczeniowy

6.3. Kontakty z inwestorami

ML System S.A.

Relacje Inwestorskie

Kontakt dla mediów

7. Znaczący akcjonariusze Spółki

INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ML SYSTEM S.A.

I. Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości

1. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego

2. Oświadczenie Zarządu

3. Podstawowe zasady księgowe

4. Zmiany stosowanych zasad polityki rachunkowości

Zastosowanie MSSF 16 i wpływ na sprawozdanie finansowe na dzień 1 stycznia 2019 r.

Wpływ MSSF 16 na sprawozdanie z całkowitych dochodów w 2019 r.

5. Nowe zasady rachunkowości i interpretacje Komitetu ds. Interpretacji Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej

6. Badanie przez biegłego rewidenta

7. Odniesienie do publikowanych szacunków

II. Noty objaśniające do skróconego sprawozdania finansowego sporządzonego za I półrocze 2019 roku

Istotne zdarzenia

Nota 2. Nakłady inwestycyjne

Nota 3. Wartości niematerialne

Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe ML System S.A. za I półrocze 2019 roku. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. PLN, o ile nie podano inaczej)

Nota 4. Rzeczowe aktywa trwałe

Nota 5. Prawo do użytkowania

Nota 6. Kredyty i pożyczki

Nota 7. Otrzymane dotacje

Nota 8. Pozycje pozabilansowe

Nota 9. Kapitał podstawowy

Zysk przypadający na jedną akcję

Stan na: 30.06.2019

Nota 10. Kapitał zapasowy

Opis programu motywacyjnego

Założenia do wyceny programu motywacyjnego

Nota 12. Dywidendy

Nota 13. Przychody ze sprzedaży

Nota 14. Koszty operacyjne i pozostałe

Nota 15. Segmenty operacyjne

Nota 16. Przeciętne zatrudnienie

Nota 17. Transakcje z jednostkami powiązanymi

Nota 18. Pożyczki otrzymane od podmiotów powiązanych

Stan na 31.12.2018

Nota 19. Świadczenia pracownicze dla Zarządu i Rady Nadzorczej i innego kluczowego personelu kierowniczego

III. Pozostałe informacje

2. Średnie kursy wymiany PLN w stosunku do EUR

3. Wybrane dane finansowe w przeliczeniu na EUR

4. Informacja dotycząca sezonowości działalności

5. Informacje na temat instrumentów finansowych.

6. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych

7. Istotne informacje dotyczące I półrocza 2019 roku

8. Zdarzenia po dniu bilansowym

9. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego

More from ML System S.A.

Talk to a Data Expert