WPROWADZENIE DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. Informacje o Spółce

T-BULL Spółka Akcyjna powstała w wyniku przekształcenia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną, zgodnie z Uchwałą nr 5 Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Spółki T-BULL Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością podjętą w dniu 26 marca 2015 roku w obecności notariusza Małgorzaty Lenart z Kancelarii Notarialnej Małgorzata Lenart, Ilona Roczniak spółka cywilna we Wrocławiu (Rep. A Nr 2173/2015). Przekształcona Spółka, w dniu 12 października 2015 roku została wpisane do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia- Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000579900.

Siedziba Spółki mieści się we Wrocławiu przy ulicy Szczęśliwej 33.

Spółka otrzymała numer identyfikacyjny REGON 021496967.

Głównym przedmiotem działalności Spółki jest:

PKD 62.01.Z działalność związana z oprogramowaniem,

PKD 62.02.Z działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki,

PKD 62.09.Z działalność związana z zarządzaniem urządzeniami informatycznymi,

PKD 63.11.Z pozostała działalność usługowa w zakresie technologii informatycznych i komputerowych,

PKD 63.12.Z przetwarzanie danych; zarządzanie stronami internetowymi i podobna działalność,

PKD 74.10.Z działalność portali internetowych, działalność w zakresie specjalistycznego projektowania,

PKD 85.59.B pozostałe pozaszkolne formy edukacji, gdzie indziej niesklasyfikowane, PKD 85.60.Z działalność wspomagająca edukację,

PKD 85.60.Z działalność związana z grami losowymi i zakładami wzajemnymi

2. Czas trwania Spółki

Czas trwania Spółki jest nieoznaczony.

3. Okresy, za które prezentowane są dane finansowe

Okres, za który prezentowane jest sprawozdanie finansowe:

§ od 1 stycznia do 30 czerwca 2019 r.

Okresy, za który prezentowane są porównywalne dane finansowe:

§ od 1 stycznia do 30 czerwca 2018 r. oraz na dzień 31.12.2018 r

4. Skład organów zarządzających i nadzorczych Spółki

Zarząd Spółki:

§ Fijałkowski Damian
§ Zwoliński Grzegorz

Rada Nadzorcza Spółki:

§ Łapczyński Radosław
§ Greczner Bartosz
§ Niklewicz Paweł
§ Ratymirski Wojciech
§ Kłysz Krzysztof

5. Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i dane porównywalne zawiera dane łączne

Sprawozdanie finansowe oraz porównywalne dane finansowe nie zawierają danych łącznych. Spółka nie posiada jednostek sporządzających samodzielnie sprawozdania finansowe.

6. Wskazanie, czy Emitent jest jednostką dominując, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe

Spółka jest znaczącym inwestorem w stosunku do The Dust S.A.

Spółka odstąpiła od sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, ponieważ jej jednostka podporządkowana – T-BULL Limited z siedzibą w Hong Kongu - w okresie objętym sprawozdaniem finansowym nie rozpoczęła działalności operacyjnej. Dodatkowo w dniu 13.07.2018 r. spółka T-Bull Limited została wykreślona z rejestru spółek w Hong Kongu.

Spółka odstąpiła od konsolidacji na podstawie art. 58. 1. ustawy o rachunkowości zgodnie z którym konsolidacją można nie obejmować jednostki zależnej, jeżeli dane finansowe tej jednostki są nieistotne dla realizacji obowiązku określonego w art. 4 ust. 1 tj. rzetelnie i jasno przedstawiając sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy. W związku z tym iż T-Bull Limited nie rozpoczęła działalności odstąpienie od konsolidacji nie narusza obowiązku z art. 4 u.1 ustawy.

7. Wskazanie, czy w okresie, za który sporządzono sprawozdanie finansowe oraz dane porównywalne nastąpiło połączenie spółek

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym oraz w roku poprzednim nie nastąpiło połączenie spółek.

8. Założenie kontynuacji działania

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu, że Spółka będzie kontynuować działalność gospodarczą w dającej się przewidzieć przyszłości oraz, że nie zamierza ani nie musi zaniechać działalności lub istotnie zmniejszyć jej zakresu. Zgodnie z wiedzą Zarządu Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.

9. Porównywalność danych

Sprawozdanie finansowe oraz porównywalne dane finansowe zostały zaprezentowane w sposób zapewniający ich porównywalność przez zastosowanie jednolitych zasad rachunkowości we wszystkich prezentowanych okresach, zgodnie z zasadami rachunkowości stosowanymi przez Spółkę przy sporządzaniu sprawozdania finansowego za ostatni okres oraz przez ujęcie korekt błędów w okresach, których one dotyczą bez względu na okres, w którym zostały ujęte w księgach rachunkowych.

10. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji) ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych

Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z ustawa o rachunkowości z 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami, zwaną dalej ustawą.

Poszczególne składniki aktywów i pasywów wycenia się stosując rzeczywiście poniesione na ich nabycie wydatki, z zachowaniem zasady ostrożności.

10.1 Wartości Niematerialne i Prawne

10.1.1. Nabyte Wartości Niematerialne i Prawne

W dacie przyjęcia aktywa do użytkowania spółka ujmuje wartości niematerialne i prawne w ewidencji według cen nabycia Za wartości niematerialne i prawne uznaje się nabyte, nadające się do gospodarczego wykorzystania w dniu przyjęcia do używania:

ü prawa majątkowe,
ü autorskie prawa majątkowe,
ü licencje,
ü koncesje,
ü prawa do: projektów, wynalazków, patentów, znaków towarowych, wzorów zdobniczych lub użytkowych,
ü koszty prac rozwojowych zakończonych wynikiem pozytywnym,
ü wartość firmy,
ü know-how

o przewidywanym okresie użytkowania dłuższym niż rok, wykorzystywane na potrzeby związane z prowadzoną działalnością gospodarczą albo oddane do używania na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze.

10.1.2. Wytworzone we własnym zakresie aktywa niematerialne – koszty prac rozwojowych

Wartość początkowa aktywów niematerialnych wytworzonych we własnym zakresie stanowi suma wydatków poniesionych od dnia, gdy składnik aktywów niematerialnych po raz pierwszy spełnia kryteria ujmowania ich w bilansie. Jako koszty zakończonych prac rozwojowych Spółka traktuje projekty gier F2P (dostępnych za darmo na platformach mobilnych) zaprojektowanych w znacząco odmienny sposób, przy użyciu odmiennego algorytmu. Każda nowa gra podawana jest testom w celu stworzenia optymalnego modelu monetyzacji, bazującego na zachowaniu gracza w produkcjach.

Aktywa niematerialne powstałe na wskutek prowadzenia prac rozwojowych dzieli się na zakończone (przyjęte na ewidencję wartości niematerialnych i prawnych) oraz prace w toku realizacji, które do momentu ich zakończenia prezentowane są w bilansie w pozycji długoterminowe rozliczenia międzyokresowe.

10.1.3. Amortyzacja Aktywów Niematerialnych i Prawnych

Inne niematerialne i prawne amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej użyteczności, według następujących zasad:

ü nabyte licencje 20-50%,
ü nabyte grafiki 20-30%,
ü nabyte modele 3D 20-30%,
ü wartości niematerialne i prawne o jednostkowej wartości nie przekraczającej 3,5 tys. zł są umarzane w 100% w dniu przyjęcia do użytkowania.

Na dzień bilansowy, Spółka ocenia, czy wartość bilansowa wykazanych aktywów nie przekracza wartości przewidywanych przyszłych korzyści ekonomicznych. Jeśli istnieją przesłanki, które by na to wskazywały, wartość bilansowa aktywów jest obniżona do bieżącej wartości, tych przewidywanych przyszłych korzyści ekonomicznych lub ceny sprzedaży netto. Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości są ujmowane w pozostałych kosztach operacyjnych.

10.2. Rzeczowe Aktywa Trwałe

Za rzeczowe aktywa trwałe uznaje się:

RAPORT PÓŁROCZNY ZA OKRES 01.01.2019 -30.06.2019

ü grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów),

ü budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej,

ü urządzenia techniczne i maszyny,

ü środki transportu,

ü inne przedmioty

kompletne i zdatne do użytku w momencie przyjęcia do używania, o przewidywanym okresie używania dłuższym niż rok, przeznaczone na własne potrzeby lub do oddania w używanie na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze.

Do środków trwałych jednostki zalicza się również obce środki trwałe używane przez nią na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze, jeżeli umowy spełniają warunki określone w art. 4 ust. 4 ustawy o rachunkowości.

Środki trwałe kontrolowane przez jednostkę, o wartości początkowej od 2.500,00 zł do wartości nieprzekraczającej kwoty określonej w przepisach podatkowych jako dolna kwota, od której składniki majątku zalicza się do środków trwałych, zaliczane są do środków trwałych niskocennych.

Składniki majątku o przewidywanym okresie użytkowania dłuższym niż rok i o wartości początkowej niższej niż dolna wartość środków trwałych niskocennych zalicza się do kosztów materiałów.

Każdy środek trwały z wyjątkiem środków trwałych niskocennych jest klasyfikowany zgodnie z Klasyfikacją Środków Trwałych (KŚT).

Środki trwałe są amortyzowane liniowo w okresie odpowiadającym szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności, które kształtuje się następująco:

Budynki	10-40 lat
Urządzenia techniczne i maszyny	4-25 lat
Środki	2,5-5
transportu	lat
Pozostałe	od
środki	4
trwałe	lat

10.4. Inwestycje długoterminowe

Inwestycje długoterminowe w jednostkach podporządkowanych wycenia się według ceny nabycia pomniejszonej o ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.

10.5. Inwestycje krótkoterminowe

Inwestycje krótkoterminowe wycenia się według wartości rynkowej.

Inwestycje krótkoterminowe, dla których nie istnieje aktywny rynek, wycenia się według skorygowanej ceny nabycia.

10.6. Należności krótkoterminowe i długoterminowe

Należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożności, czyli po uwzględnieniu odpisów aktualizujących ich wartość.

10.7. Transakcje w walucie obcej

Transakcje wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu kursu średniego NBP. Rozchód środków pieniężnych w walucie obcej z rachunków własnych dokonywany jest wg metody "pierwsze przyszło- pierwsze wyszło" (FIFO).

Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyrażone w walutach obcych wyrażone w walutach obcych wycenia się po średnim kursie NBP, obowiązującym na ten dzień.

Powstałe różnice kursowe ujmowane są odpowiednio w pozycji przychodów (kosztów) finansowych per saldo. Operacje przewalutowania środków pieniężnych wyrażonych w walutach obcych na walutę PLN dokonywane za pośrednictwem systemu płatności internetowej PayPal wyceniania się według kursu faktycznie zastosowanego.

10.8. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

Środki pieniężne w banku i w kasie wycenia się według wartości nominalnej. Rozchód środków pieniężnych w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się metodą FIFO- "pierwsze weszło, pierwsze wyszło".

10.8. Rozliczenia międzyokresowe

Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one przyszłych okresów. Koszty podlegające aktywowaniu na koncie rozliczeń międzyokresowych są rozliczane proporcjonalnie do upływu czasu w kolejnych okresach obrotowych, których dotyczą.

Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów tworzone są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy i są prezentowane w pozostałych rezerwach.

10.9. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku

Rezerwy ujmowane są wówczas, gdy na Spółce ciąży istniejący obowiązek (prawny lub zwyczajowy) wynikający ze zdarzeń przeszłych i gdy jest pewne lub wysoce prawdopodobne, że wypełnienie tego obowiązku spowoduje konieczność wypływu środków uosabiających korzyści ekonomiczne, oraz gdy można dokonać wiarygodnego oszacowania kwoty tego zobowiązania.

Rezerwę na podatek dochodowy tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego wymagającej w przyszłości zapłaty w związku z wystąpieniem dodatnich różnic przejściowych. Przejściowe różnice dodatnie powodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości.

Wysokość rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązującego w roku powstania obowiązku podatkowego, to jest w roku realizacji różnic przejściowych.

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia w przyszłości, przy uwzględnieniu zasady ostrożności.

10.10. Zobowiązania

Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, czyli do kwoty głównej zobowiązań dolicza się odsetki wynikające z otrzymanych od kontrahentów not odsetkowych.

10.11. Przychody ze sprzedaży

Spółka generuje przychody: z reklam wyświetlanych w aplikacjach, z mikropłatności oraz ze sprzedaży licencji na oprogramowanie.

W przypadku przychodów z mikropłatności i licencji momentem rozpoznania przychodu jest moment potwierdzenia transakcji jako zakończonej przez kontrahenta i jednoczesnego przekazania środków pieniężnych do dewelopera (Spółki).

Przychód z wyświetlanych reklam jest należny po zakończonej konwersji użytkownika i zatwierdzeniu tego przez system reklamodawcy.

10.12. Kredyty bankowe i pożyczki

Kredyty bankowe i pożyczki wycenia się w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy zwrotu.

10.13. Inne zobowiązania finansowe

Zobowiązania finansowe, których uregulowanie zgodnie z umową następuje drogą wydania aktywów finansowych innych niż środki pieniężne lub wymiany na instrumenty finansowe, wycenia się według wartości godziwej.

Zobowiązania finansowe, z wyjątkiem pozycji zabezpieczonych, wycenia się nie później niż na koniec okresu sprawozdawczego, w wysokości skorygowanej ceny nabycia.

10.14. Kapitały

Kapitał podstawowy jest ujmowany w wysokości określonej w umowie Spółki i wpisanej w rejestrze sądowym.

Kapitały wycenia się według wartości nominalnej.

RACHUNEK ZYSKÓW I STARAT (wariant kalkulacyjny)

	Za okres:
Wyszczególnienie	01.01.2019 r. -30.06.2019 r.	01.01.2018 r.-30.06.2018 r.
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	3 231 898,67	3 605 537,77
- od jednostek powiązanych	0,00	0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	3 231 898,67	3 605 537,77
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	0,00	0,00
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	2 829 816,81	1 092 463,92
- jednostkom powiązanym	0,00	0,00
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	2 829 816,81	1 092 463,92
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	0,00	0,00
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B)	402 081,86	2 513 073,85
D. Koszty sprzedaży	235 904,63	59 666,70
E. Koszty ogólnego zarządu	340 176,16	358 626,80
F. Zysk (strata) na sprzedaży (C-D-E)	-173 998,93	2 094 780,35
G. Pozostałe przychody operacyjne	602 053,97	30 108,25
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00
II. Dotacje	595 143,23	22 990,46
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0,00	0,00
IV. Inne przychody operacyjne	6 910,74	7 117,79
H. Pozostałe koszty operacyjne	7 005,95	31 299,66
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0,00	0,00
III. Inne koszty operacyjne	7 005,95	31 299,66
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H)	421 049,09	2 093 588,94
J. Przychody finansowe	161,82	0,00
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	0,00	0,00
a) od jednostek powiązanych, w tym	0,00	0,00
- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale	0,00	0,00
b) od pozostałych jednostek, w tym	0,00	0,00
- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale	0,00	0,00
II. Odsetki, w tym:	0,00	0,00
- od jednostek powiązanych	0,00	0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych	0,00	0,00
- w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych	0,00	0,00
V. Inne	161,82	0,00
K. Koszty finansowe	75 376,26	85 336,91
I. Odsetki, w tym:	61 842,79	58 791,01
- dla jednostek powiązanych	0,00	0,00
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:	0,00	0,00
- w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych	0,00	0,00
IV. Inne	13 533,47	26 545,90
L. Zysk (strata) brutto (I+J-K)	345 834,65	2 008 252,03
M. Podatek dochodowy	183 489,00	394 562,00
a) część bieżąca	0,00	0,00
b) część odroczona	183 489,00	394 562,00
N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	0,00	0,00
O. Zysk (strata) netto (L-M-N)	162 345,65	1 613 690,03

BILANS NA 30.06.2019 r.

	AKTYWA TRWAŁE	Stan na 30.06.2019 r.	Stan na 31.12.2018 r.	Stan na 30.06.2018 r.
A.	AKTYWA TRWAŁE	16 891 681,05	15 897 730,49	15 690 945,97
I.	Wartości niematerialne i prawne	4 784 694,74	5 900 362,30	6 409 394,88
	1. Koszty zakończonych prac rozwojowych	3 844 528,06	5 035 413,04	6 004 785,81
	2. Wartość firmy	0,00	0,00	0,00
	3. Inne wartości niematerialne i prawne	940 166,68	864 949,26	404 609,07
	4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00	0,00
	II. Rzeczowe aktywa trwałe	159 227,13	178 813,67	213 336,65
	1. Środki trwałe	159 227,13	178 813,67	213 336,65
	a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	0,00	0,00	0,00
	b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	0,00	0,00	0,00
	c) urządzenia techniczne i maszyny	71 010,91	84 966,81	113 859,15
	d) środki transportu	0,00	0,00	0,00
	e) inne środki trwałe	88 216,22	93 846,86	99 477,50
	2. Środki trwałe w budowie	0,00	0,00	0,00
	3. Zaliczki na środki trwałe w budowie	0,00	0,00	0,00
	III. Należności długoterminowe	168 691,88	204 894,02	204 894,02
	1. Od jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00
	2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada	0,00	0,00	0,00
	zaangażowanie w kapitale
	3. Od pozostałych jednostek	168 691,88	204 894,02	204 894,02
	IV. Inwestycje długoterminowe	29 714,40	29 714,40	29 714,40
	1. Nieruchomości	0,00	0,00	0,00
	2. Wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00	0,00
	3. Długoterminowe aktywa finansowe	29 714,40	29 714,40	29 714,40
	a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00	0,00
	- udziały lub akcje	0,00	0,00	0,00
	- inne papiery wartościowe	0,00	0,00	0,00
	- udzielone pożyczki	0,00	0,00	0,00
	- inne długoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00	0,00
	b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	29 714,40	29 714,40	29 714,40
	- udziały lub akcje	29 714,40	29 714,40	29 714,40
	- inne papiery wartościowe	0,00	0,00	0,00
	- udzielone pożyczki	0,00	0,00	0,00
	- inne długoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00	0,00
	c) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00	0,00
	- udziały lub akcje	0,00	0,00	0,00
	- inne papiery wartościowe	0,00	0,00	0,00
	- udzielone pożyczki	0,00	0,00	0,00
	- inne długoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00	0,00
	4. Inne inwestycje długoterminowe	0,00	0,00	0,00
	V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	11 749 352,90	9 583 946,10	8 833 606,02
	1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1 877 772,00	1 877 772,00	0,00
	2. Inne rozliczenia międzyokresowe	9 871 580,90	7 706 174,10	8 833 606,02

BILANS NA 30.06.2019 r.

	AKTYWA	Stan na 30.06.2019 r.	Stan na 31.12.2018 r.	Stan na 30.06.2018 r.
B.	AKTYWA OBROTOWE	3 268 720,60	4 443 591,27	1 938 188,11
I.	Zapasy	7 459,20	0,00	0,00
	1. Materiały	0,00	0,00	0,00
	2. Półprodukty i produkty w toku	0,00	0,00	0,00
	3. Produkty gotowe	0,00	0,00	0,00
	4. Towary	0,00	0,00	0,00
	5. Zaliczki na dostawy i usługi	7 459,20	0,00	0,00
	II. Należności krótkoterminowe	1 301 293,69	2 226 867,05	591 739,28
	1. Należności od jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00
	a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	0,00	0,00	0,00
	- do 12 miesięcy	0,00	0,00	0,00
	- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00	0,00
	b) inne	0,00	0,00	0,00
	2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada	0,00	0,00	0,00
	zaangażowanie w kapitale
	a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	0,00	0,00	0,00
	- do 12 miesięcy	0,00	0,00	0,00
	- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00	0,00
	b) inne	0,00	0,00	0,00
	3. Należności od pozostałych jednostek	1 301 293,69	2 226 867,05	591 739,28
	a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	828 746,70	530 898,19	37 028,84
	- do 12 miesięcy	828 746,70	530 898,19	37 028,84
	- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00	0,00
	b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i	465 762,00	1 679 471,41	535 176,00
	zdrowotnych oraz innych świadczeń tytułów publicznoprawnych
	c) inne	6 784,99	16 497,45	19 534,44
	d) dochodzone na drodze sądowej	0,00	0,00	0,00
	III. Inwestycje krótkoterminowe	268 580,93	523 786,02	593 680,46
	1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	268 580,93	523 786,02	593 680,46
	a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00	0,00
	- udziały lub akcje	0,00	0,00	0,00
	- inne papiery wartościowe	0,00	0,00	0,00
	- udzielone pożyczki	0,00	0,00	0,00
	- inne krótkoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00	0,00
	b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje	0,00 0,00	0,00 0,00	0,00 0,00
	- inne papiery wartościowe	0,00	0,00	0,00
	- udzielone pożyczki	0,00	0,00	0,00
	- inne krótkoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00	0,00
	c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	268 580,93	523 786,02	593 680,46
	- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	268 580,93	522 629,99	593 680,46
	- inne środki pieniężne	0,00	1 156,03	0,00
	- inne aktywa pieniężne	0,00	0,00	0,00
	2. Inne inwestycje krótkoterminowe	0,00	0,00	0,00
	IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	1 691 386,78	1 692 938,20	752 768,37
C.	Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy	0,00	0,00	0,00
D.	Udziały (akcje) własne	0,00	0,00	340,00
	AKTYWA RAZEM	20 160 401,65	20 341 321,76	17 629 474,08

T-BULL S.A. Wrocław, ul. Szczęśliwa 33/2.B.09

BILANS NA 30.06.2019 r.

	PASYWA	Stan na 30.06.2019 r.	Stan na 31.12.2018 r.	Stan na 30.06.2018 r.
A.	KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY	14 708 220,61	14 545 874,96	14 570 517,90
I.	Kapitał (fundusz) podstawowy	116 198,90	116 198,90	112 410,00
II.	Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym:	14 429 676,06	13 374 992,80	12 844 417,87
	- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji)	0,00	0,00	0,00
III.	Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym:	0,00	0,00	0,00
	- z tytułu aktualizacji wartości godziwej	0,00	0,00	0,00
IV.	Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym:	0,00	0,00	0,00
	- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki	0,00	0,00	0,00
	- na udziały (akcje) własne	0,00	0,00	0,00
V.	Zysk (strata) z lat ubiegłych	0,00	553 054,58	0,00
VI.	Zysk (strata) netto	162 345,65	501 628,68	1 613 690,03
VII.	Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	0,00	0,00	0,00
B.	ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA	5 452 181,04	5 795 446,80	3 058 956,18
I.	Rezerwy na zobowiązania	3 154 624,00	2 971 135,00	0,00
	1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3 154 624,00	2 971 135,00	0,00
	2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	0,00	0,00	0,00
	- długoterminowa	0,00	0,00	0,00
	- krótkoterminowa	0,00	0,00	0,00
	3. Pozostałe rezerwy - długoterminowe	0,00 0,00	0,00 0,00	0,00 0,00
	- krótkoterminowe	0,00	0,00	0,00
II.	Zobowiązania długoterminowe	0,00	0,00	0,00
	1. Wobec jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00
	2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	0,00	0,00	0,00
	3. Wobec pozostałych jednostek	0,00	0,00	0,00
	a) kredyty i pożyczki	0,00	0,00	0,00
	b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00	0,00
	c) inne zobowiązania finansowe	0,00	0,00	0,00
	d) zobowiązania wekslowe	0,00	0,00	0,00
III.	e) inne Zobowiązania krótkoterminowe	0,00 2 297 557,04	0,00 2 824 311,80	0,00 3 058 956,18
	1. Wobec jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00


	a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy	0,00 0,00	0,00 0,00	0,00 0,00
	- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00	0,00
	b) inne	0,00	0,00	0,00
	2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w	0,00	0,00	0,00
	kapitale
	a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy	0,00 0,00	0,00 0,00	0,00 0,00
	- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00	0,00
	b) inne	0,00	0,00	0,00
	3. Wobec pozostałych jednostek	2 297 557,04	2 824 311,80	3 058 956,18
	a) kredyty i pożyczki	2 115 404,93	2 500 428,86	2 015 612,81
	b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00	800 000,00
	c) inne zobowiązania finansowe	0,00	0,00	0,00
	d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	47 097,30	214 918,18	127 329,36
	- do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy	47 097,30 0,00	214 918,18 0,00	127 329,36 0,00
	e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi	0,00	0,00	0,00
	f) zobowiązania wekslowe	0,00	0,00	0,00
	g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych	135 054,81	108 964,76	116 014,01

	h) z tytułu wynagrodzeń i) inne	0,00 0,00	0,00 0,00	0,00 0,00
	4. Fundusze specjalne	0,00	0,00	0,00
IV.	Rozliczenia międzyokresowe	0,00	0,00	0,00
	1. Ujemna wartość firmy	0,00	0,00	0,00
	2. Inne rozliczenia międzyokresowe	0,00	0,00	0,00
	- długoterminowe - krótkoterminowe	0,00 0,00	0,00 0,00	0,00 0,00

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda pośrednia)

		Za okres:
Lp.	Wyszczególnienie	01.01.2019 r. - 30.06.2019 r.	01.01.2018 r. - 30.06.2018 r.
A.	Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I.	Zysk / Strata netto	162 345,65	1 613 690,03
II.	Korekty razem	1 188 494,50	1 824 022,32
1.	Amortyzacja	2 295 880,47	1 934 952,68
2.	Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	-1 447,85	-1 644,78
3.	Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	61 842,79	37 409,53
4.	Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	0,00	0,00
5.	Zmiana stanu rezerw	183 489,00	-216,00
6.	Zmiana stanu zapasów	-7 459,20	0,00
7.	Zmiana stanu należności	961 775,50	73 332,74
8. 9.	Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-141 730,83 -2 163 855,38	-78 052,14 -141 759,71
	10. Inne korekty	0,00	0,00
III.	Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II)	1 350 840,15	3 437 712,35
B.	Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I.	Wpływy	0,00	0,00
1.	Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	0,00	0,00
2.	Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
3.	Z aktywów finansowych, w tym:	0,00	0,00
	a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
	b) w pozostałych jednostkach:	0,00	0,00
	- zbycie aktywów finansowych	0,00	0,00
	- dywidendy i udziały w zyskach	0,00	0,00
	- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0,00	0,00
	- odsetki	0,00	0,00
	- inne wpływy z aktywów finansowych	0,00	0,00
4.	Inne wpływy inwestycyjne	0,00	0,00
II.	Wydatki	1 160 626,37	4 563 523,98
1.	Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	1 160 626,37	4 563 523,98
2.	Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
3.	Na aktywa finansowe, w tym:	0,00	0,00
	a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
	b) w pozostałych jednostkach:	0,00	0,00
	- nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe	0,00 0,00	0,00 0,00
4.	Inne wydatki inwestycyjne	0,00	0,00
III.	Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-1 160 626,37	-4 563 523,98
C.	Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I.	Wpływy	0,00	1 932 254,63
	Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz
1.	dopłat do kapitału	0,00	0,00
2.	Kredyty i pożyczki	0,00	1 932 254,63
3.	Emisja dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
4.	Inne wpływy finansowe	0,00	0,00
II.	Wydatki	446 866,72	737 579,53
1.	Nabycie udziałów (akcji) własnych	0,00	170,00
2.	Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	0,00	0,00
3.	Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku	0,00	0,00
4.	Spłaty kredytów i pożyczek	385 023,93	300 000,00
5.	Wykup dłużnych papierów wartościowych	0,00	400 000,00
6.	Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0,00	0,00
7.	Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	0,00	0,00
8.	Odsetki	61 842,79	37 409,53
9.	Inne wydatki finansowe	0,00	0,00
III.	Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-446 866,72	1 194 675,10

D.	Przepływy pieniężne netto razem (A+/-B+/-C)	-256 652,94	68 863,47
E.	Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	-255 205,09	70 508,25
	- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	1 447,85	1 644,78
F. G.	Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu (F+D), w tym	523 786,02 267 133,08	524 816,99 593 680,46
	- o ograniczonej możliwości dysponowania	0,00	0,00

Miejscowość: Wrocław Data: 15.09.2019

Grzegorz Zwoliński Damian Fijałkowski Prezes Zarządu Członek Zarządu

Sprawozdanie sporządził: Wioletta Karpińska

T-BULL S.A. Wrocław, ul. Szczęśliwa 33/2.B.09

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM

		Za okres
Lp.	Wyszczególnienie	01.01.2019 r. - 30.06.2019 r.	01.01.2018 r.-31.12.2018 r.	01.01.2018 r.- 30.06.2018 r.
I.	Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)	14 545 874,96	12 956 827,87	12 956 827,87
	- zmiana przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0,00	0,00	0,00
	- korekty błędów	0,00	553 054,58	0,00
	I.a Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach	14 545 874,96	13 509 882,45	12 956 827,87
	1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	116 198,90	112 410,00	112 410,00
	1.1 Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego	0,00	3 788,90	0,00
	a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	3 788,90	0,00
	- wydania udziałów (emisji akcji)	0,00 0,00	3 788,90 0,00	0,00 0,00
	- b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
	- umorzenia udziałów (akcji)	0,00	0,00	0,00
	-	0,00	0,00	0,00
	1.2 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	116 198,90	116 198,90	112 410,00
	2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	13 374 992,80	7 736 881,51	7 736 881,51
	2.1 Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego	1 054 683,26	5 638 111,29	5 107 536,36
	a) zwiększenie (z tytułu)	1 054 683,26	6 998 197,46	5 107 536,36
	- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0,00	0,00	0,00
	- z podziału zysku (ustawowo)	1 054 683,26	1 890 661,10	5 107 536,36
	- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) -	0,00	5 107 536,36	0,00
	b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00 0,00	0,00 1 360 086,17	0,00 0,00
	- pokrycia straty	0,00	1 360 086,17	0,00
	-	0,00	0,00	0,00
	2.2 Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	14 429 676,06	13 374 992,80	12 844 417,87

	3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany	0,00	0,00	0,00
	przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
	3.1 Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny	0,00	0,00	0,00
	a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
	- zmiany aktywów przeznaczonych do sprzedaży	0,00	0,00	0,00
	- -	0,00 0,00	0,00 0,00	0,00 0,00
	b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
	- zbycia środków trwałych	0,00	0,00	0,00
	-	0,00	0,00	0,00
	-	0,00	0,00	0,00
	3.2 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	0,00	0,00	0,00
	4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	0,00	0,00	0,00
	4.1 Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych	0,00	0,00	0,00
	a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
	- dopłaty wspólników	0,00	0,00	0,00
	-	0,00	0,00	0,00
	b) zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
	- zwrotu dopłat wspólników	0,00	0,00	0,00
	- 4.2 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	0,00 0,00	0,00 0,00	0,00 0,00
	5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	1 054 683,26	5 107 536,36	5 107 536,36

	5.1 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	1 054 683,26	5 107 536,36	5 107 536,36
	- zmiana przyjętych zasad (polityki) rachunkowości		0,00	0,00
	- korekty błędów	0,00	553 054,58	0,00
	5.2 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	1 054 683,26	5 660 590,94	5 107 536,36
	a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00 0,00	5 107 536,36 5 107 536,36
	- podziału zysku z lat ubiegłych -		0,00	0,00
	-		0,00	0,00
	b) zmniejszenie (z tytułu)	1 054 683,26	5 107 536,36	5 107 536,36
	- podział zysku	1 054 683,26	5 107 536,36	5 107 536,36
	-		0,00	0,00
	-		0,00	0,00
	5.3 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	0,00	553 054,58	5 107 536,36
	5.4 Strata z lat ubiegłych na początek okresu	0,00	0,00	0,00
	- zmiana przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0,00	0,00	0,00
	- korekty błędów	0,00	0,00	0,00
	5.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	0,00	0,00	0,00
	a) zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00	0,00
	- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	0,00	0,00	0,00
	-	0,00	0,00	0,00
	-	0,00	0,00	0,00
	b) zmniejszenie (z tytułu) - podział zysku	0,00 0,00	0,00 0,00	0,00 0,00
	-	0,00	0,00	0,00
	-	0,00	0,00	0,00
	5.6 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0,00	0,00	0,00
	5.7 Zysk/Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0,00	553 054,58	0,00
	6. Wynik netto	162 345,65	501 628,68	1 613 690,03
	a) Zysk netto	162 345,65	501 628,68	1 613 690,03
	b) Strata netto	0,00	0,00	0,00
	c) Odpisy z zysku	0,00	0,00	0,00
II.	Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)	14 708 220,61	14 545 874,96	14 570 517,90
	III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	14 708 220,61	14 545 874,96	14 570 517,90

Miejscowość: Wrocław

INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINASOWEGO

AKTYWA TRWAŁE - Wartości niematerialne i prawne

	Koszty		Inne	Zaliczki na
	zakończonych	Wartość	wartości	wartości
Wyszczególnienie	prac	firmy	niematerialne i	niematerial	Razem
	rozwojowych		prawne	ne i prawne
Wartość brutto
BZ 30.06.2018 r.	9 320 887,46	0,00	7 941 165,26	0,00	17 262 052,72
Zwiększenia w tym:	2 917 041,92	0,00	2 900 143,30	0,00	5 817 185,22
- zakup	2 917 041,92	0,00	2 900 143,30	0,00	5 817 185,22
- leasing	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- przemieszczenia	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- darowizna	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- aport	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- inne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zmniejszenia w tym:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- sprzedaż	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- przemieszczenie	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- darowizna	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- aport	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- likwidacja	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- inne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
BZ 30.06.2019 r.	12 237 929,38	0,00	10 841 308,56	0,00	23 079 237,94
Umorzenie
BZ 30.06.2018 r.	3 316 101,65	0,00	7 536 556,19	0,00	10 852 657,84
Zwiększenia w tym:	2 030 695,12	0,00	2 364 585,69	0,00	4 395 280,81
- amortyzacja	2 030 695,12	0,00	2 364 585,69	0,00	4 395 280,81
- przemieszczenie	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- inne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zmniejszenia w tym:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00
- sprzedaż					0,00
- przemieszczenie	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- inne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
BZ 30.06.2019 r.	5 346 796,77	0,00	9 901 141,88	0,00	15 247 938,65
Odpisy
aktualizujące
BZ 30.06.2018 r.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zwiększenia w tym:	3 046 604,55	0,00	0,00	0,00	3 046 604,55
- odpis aktualizacyjny	3 046 604,55				3 046 604,55
Zmniejszenia w tym:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- rozwiązanie	0,00				0,00
BZ 30.06.2019 r.	3 046 604,55	0,00	0,00	0,00	3 046 604,55
Wartość netto
BZ 30.06.2018 r.	6 004 785,81	0,00	404 609,07	0,00	6 409 394,88
BZ 30.06.2019 r.	3 844 528,06	0,00	940 166,68	0,00	4 784 694,74

Nota nr 1: Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych

Przyczyny dokonania odpisów aktualizujących:

Odpisy aktualizujące zostały dokonane ze względu na utratę wartości zakończonych prac rozwojowych. Zarząd przeprowadził test na utratę wartości zakładając 9% stopę dyskonta w stosunku rocznym. Podstawą modelu były historyczne dane produktów Spółki. Model zakładał projekcję przychodów na 5 lat. Kluczowymi założeniami dla modelu była powtarzalność wyników osiąganych przez poszczególne produkty z dodatkowym założeniem utraty efektywności tych produktów w czasie. Przyczyną utraty wartości było nieosiągnięcie w założonym modelu spodziewanych wpływów pieniężnych.

Nota nr 2: Kwota kosztów zakończonych prac rozwojowych oraz kwota wartości firmy, a także
wyjaśnienie okresu ich odpisywania, określonego odpowiednio w art. 33 ust. 3 oraz art. 44b
ust. 10

			Objaśnienie okresu dokonywania
	Koszty zakończonych		odpisów zgodnie z
Lp.	prac rozwojowych		stan na dzień 30.06.2019 r.		art.33 ust.3
		Wartość brutto
1.	Shooter_ 1.0v1	603 311,43	594 170,36	9 141,07
2.	RACER_4.0v1	454 451,90	355 987,40	98 464,50
3.	ProjektShooter_4.0v1	1 258 405,66	880 884,06	377 521,60
4.	Projekt Racer_4.0v4	317 095,02	216 681,72	100 413,30
5.	RACER_5.0v2	671 956,86	414 373,36	257 583,50
6.	Projekt Racer_4.0v5	921 412,29	476 062,97	445 349,32
7.	Projekt Racer_5.0v4	172 017,77	88 875,76	83 142,01
8.	RACER_3.0v5	167 605,86	83 802,90	83 802,96
9.	RACER_4.0v7	1 267 789,73	612 765,07	655 024,66
10.	POKER_1.0v1	339 444,74	141 435,25	198 009,49
11.	SNIPER_1.0v1	1 745 921,65	669 269,87	1 076 651,78
12.	RACER_4.0v9	54 648,37	20 948,63	33 699,74
13.	Racer_5.0v5	273 854,43	100 413,28	173 441,15
14.	POKER_1.0v2	173 040,31	57 680,20	115 360,11
15.	RACER_4.0v11	136 173,08	45 391,00	90 782,08
16.	IDLE_1.0v1	621 338,06	165 690,08	455 647,98
17.	IDLE_1.0v3	142 420,30	33 231,38	109 188,92
18.	WarGames 1.0v1	1 464 359,07	219 653,82	1 244 705,25
19.	Racer_4.0v6	1 452 682,85	169 479,66	1 283 203,19
Razem		12 237 929,38	5 346 796,77	6 891 132,61

Jako koszty zakończonych prac rozwojowych Spółka traktuje projekty gier F2P (dostępnych za darmo na platformach mobilnych) zaprojektowanych w znacząco odmienny sposób, przy użyciu odmiennego algorytmu. Każda nowa gra podawana jest testom w celu stworzenia optymalnego modelu monetyzacji, bazującego na zachowaniu gracza w produkcjach.

Zakończone prace rozwojowe związane z wytworzeniem gier na urządzenia mobilne podlegają amortyzacji liniowej przez okres od 24 -60 miesięcy na podstawie oszacowań Zarządu Spółki co do możliwości czerpania korzyści ekonomicznych i możliwości generowania przychodów. Rozpoczęcie amortyzacji zakończonej gry następuje nie wcześniej niż po przyjęciu składnika wartości niematerialnej do używania. Przy ustaleniu okresu amortyzacji i rocznej stawki amortyzacyjnej uwzględnia się okres ekonomicznej użyteczności składnika wartości niematerialnych

AKTYWA TRWAŁE - Rzeczowe aktywa trwałe

Wyszczególnienie	Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	Budynki, lokale, prawa lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	Urządzenia techniczne i maszyny	Środki transportu	Inne środki trwałe	Razem
Wartość brutto
BZ 30.06.2018 r.	0,00	0,00	248 770,73	0,00	273 735,71	522 506,44
Zwiększenia w tym:	0,00	0,00	14 647,98	0,00	8 797,96	23 445,94
- ze środków trwałych w
budowie	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- zakup	0,00	0,00	14 647,98		8 797,96	0,00
- leasing	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- przemieszczenia	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- darowizna - aport	0,00 0,00	0,00 0,00	0,00 0,00	0,00 0,00	0,00 0,00	0,00 0,00
- ujawnienia	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- inne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zmniejszenia w tym:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- sprzedaż	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- przemieszczenia	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- darowizna	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- aport	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- likwidacja	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- inne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
BZ 30.06.2019 r.	0,00	0,00	263 418,71	0,00	282 533,67	545 952,38
Umorzenie
BZ 30.06.2018 r.	0,00	0,00	134 911,58	0,00	0,00	309 169,79
Zwiększenia w tym:	0,00	0,00	57 496,22	0,00	0,00	77 555,46
- amortyzacja	0,00	0,00	57 496,22	0,00	20 059,24	77 555,46
- przemieszczenia	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- inne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zmniejszenia w tym:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- sprzedaż	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- likwidacja	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- przemieszczenia	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- inne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
BZ 30.06.2019 r. 0,00 0,00 192 407,80 0,00 194 317,45 386 725,25
Odpisy aktualizujące BZ 30.06.2018 r. 0,00
Zwiększenia w tym:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zmniejszenia w tym:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- rozwiązanie						0,00
- wykorzystanie						0,00
BZ 30.06.2019 r.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Wartość netto
BZ 30.06.2018 r.	0,00	0,00	113 859,15	0,00	99 477,50	213 336,65

Nota nr 3: Zmiana stanu środków trwałych

BZ 30.06.2019 r.	0,00	0,00	71 010,91	0,00	88 216,22	159 227,13

Nota nr 4 : Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych

Pozycja nie występuje w okresie sprawozdawczym.

Nota nr 5: Wartość i powierzchnia gruntów użytkowanych wieczyście

Pozycja nie występuje w okresie sprawozdawczym.

Nota nr 6: Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

Pozycja nie występuje w okresie sprawozdawczym.

Nota nr 7: Środki trwałe wykazywane pozabilansowo

W 2018 roku Spółka wynajmowała lokal biurowy od lutego 2014 roku. Powierzchnia użytkowa lokalu od 1 sierpnia 2016 roku wynosiła 657,49 m2. W kwietniu 2017 roku spółka wynajęła kolejny lokal o powierzchni 482,3 m2. Umowa została podpisana na 5 lat i 5 miesięcy. Łączna wysokość kaucji za obydwa lokale wynosi 204 894,02 PLN. Czynsz najmu za pierwszy lokal wynosi: 61,54 EUR netto za 1 m2 przez okres trzech pierwszych miesięcy najmu oraz 11,50 EUR netto za 1 m2 od czwartego miesiąca najmu, za drugi lokal 14,50 EUR netto za 1 m2. Opłata eksploatacyjna za 1 m2 wynosi 4,50 EUR. 07.03.2019 Spółka podpisała aneks do umowy najmu powracając do wynajmowania tylko 1 lokalu o powierzchni 657,49 m2 jednocześnie przedłużając umowę do 14.03.2024 roku. Wysokość czynszu oraz opłaty eksploatacyjnej za 1 m2 nie uległy zmianie, a wysokość kaucji zmniejszyła się do 168 691,88 zł.

AKTYWA TRWAŁE - Należności długoterminowe

Nota nr 8:Należności długoterminowe

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	30.06.2019	30.06.2018
a) od jednostek powiązanych	0,00	0,00
b) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale	0,00	0,00
c) od pozostałych jednostek (z tytułu), w tym od:	168 691,88	204 894,02
- wspólnika jednostki współzależnej	0,00	0,00
- znaczącego inwestora	0,00	0,00
- od innych jednostek (z tytułu)	168 691,88	204 894,02
- kaucja za wynajem powierzchni biurowej	168 691,88	204 894,02
Należności długoterminowe netto	168 691,88	204 894,02
c) odpisy aktualizujące wartość należności	0,00	0,00
Należności długoterminowe brutto	168 691,88	204 894,02

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)	30.06.2019	30.06.2018
a) stan na początek okresu	168 691,88	204 894,02
- kaucja za wynajem powierzchni biurowej	0,00	0,00
b) zwiększenia (z tytułu)	0,00	0,00
- kaucja za wynajem powierzchni biurowej	0,00	0,00
c) zmniejszenia	0,00	0,00
d) stan na koniec okresu	168 691,88	204 894,02
- kaucja za wynajem powierzchni biurowej	168 691,88	204 894,02

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	30.06.2019	30.06.2018
---------------------------------------------------	------------	------------

a) w walucie polskiej	168 691,88	204 894,02
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	0,00	0,00
Należności długoterminowe, razem	168 691,88	204 894,02

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE

UDZIAŁ LUB AKCJE W SPÓŁKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Spółka była jednostką dominującą dla TBULL Limited z siedzibą w Hong Kongu, która nie podjęła działalności operacyjnej. W 2017 roku został złożony wniosek o likwidację spółki TBULL Limited. Spółka T-BULL S.A. jest znaczącym inwestorem dla The Dust Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, wartość udziałów w cenie nabycia 29 714,40 zł, co stanowi 20,08% udziału w kapitale podstawowym. Siedziba Spółki The Dust Sp. z o.o. mieści się we Wrocławiu, przy ulicy Podwale 7/5.

The Dust S.A. to deweloper gier mobilnych na platformy Android, iOS i Windows. Spółka produkuje gry w dwóch modelach: produkcje na zlecenie oraz gry własne dystrybuowane w modelu F2P (free-to-play). The Dust specjalizuje się w produkcji gier reklamowych (tzw. advergaming) na zlecenie klientów korporacyjnych.

Kapitał własny jednostki wynosi 2.271.201,21 zł, w tym: kapitał podstawowy: 148.000,00 zł, kapitał zapasowy: 2.267.494,99 zł, wynik lat ubiegłych: 56.577,96 zł, strata netto: 200.871,74 zł.

	Nota nr 9: Zmiany stan długotrwałych aktywów finansowych

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)	30.06.2019	30.06.2018
a) stan na początek okresu	29 714,40	29 714,40
- udziały	29 714,40	29 714,40
b) zwiększenia (z tytułu)	0,00	0,00
c) zmniejszenia z tytułu sprzedaży udziałów	000	000
d) stan na koniec okresu	29 714,40	29 714,40
- udziały	29 714,40	29 714,40

AKTYWA TRWAŁE - Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

Nota nr 10: Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

		BZ 30.06.2019 r.	BZ 30.06.2018 r.
Tytuł zdarzenia	kwota ujemnej różnicy przejściowej	stawka podatku odroczon ego	kwota aktywów	kwota ujemnej różnicy przejścio wej	stawka podatku odroczonego	kwota aktywów
- od zdarzeń odnoszonych na wynik finansowy
Aktywa na niewykorzystaną ulgę B+R za 2018 r	3 861 466,83	19%	733 679,00	0,00	19%	0,00
Aktywo na odpis aktualizujacy WNIP	3 046 604,55	19%	578 855,00	0,00	19%	0,00
Aktywo na stratę podatkową za 2018 rok	1 470 164,32	19%	279 331,00	0,00	19%	0,00
wycena bilansowa należności	242,00	19%	46,00	0,00	19%	0,00
RAZEM	8 378 477,70	x	1 591 911,00	0,00	x	0,00
- od zdarzeń odnoszonych na wynik finansowy lat
ubiegłych
Aktywa naniewykorzystaną ulgę B+R za 2017 r.	1 504 531,92	19%	285 861,00		19%	0,00
RAZEM	1 504 531,92	x	285 861,00	0,00	x	0,00

- od zdarzeń odnoszonych na inne pozycje kapitału
własnego
		19%	0,00		19%	0,00
RAZEM	0,00	x	0,00	0,00	x	0,00
- odpis aktualizujący aktywa z tytułu odroczonego
podatku dochodowego				x	x
OGÓŁEM			1 877 772,00			0,00

Zarząd Spółki mając na uwadze dobro Spółki i Akcjonariuszy przeanalizował zasadność utworzenia i możliwość późniejszego wykorzystania aktywa wynikającego ze straty podatkowej w roku 2018 wraz z możliwością wykorzystania niewykorzystanej to tej pory ulgi podatkowej z tytułu działalności B+R za lata 2017 (częściowe wykorzystanie) i 2018.

Zarząd doszedł do wniosku, iż wykorzystanie w/w pozycji w latach 2019-2023 będzie możliwe ze względu na następujące przesłanki:

premiery gier będących aktualnie w produkcji a zawierających wiele rozwiązań z zakresu multiplayer;
premiery gier będących aktualnie w produkcji a opartych o gatunki z wysokim poziomem monetyzacji;
możliwość publikowania gier z portfolio Spółki w nowych sklepach;
podpisany list intencyjny z firmą The Dust wskazujący na chęć współpracy w procesie produkcji i wydania jednej gry na urządzenia mobilne opartej na twórczości polskiego pisarza Jacka Piekary.

Wyżej wymienione przesłanki w ocenie Zarządu doprowadzą we wskazanym okresie do wygenerowania dochodu podatkowego pozwalającego na wykorzystanie wskazanych aktywów.

Czynne rozliczenia międzyokresowe
kosztów	Stan na 30.06.2019	Stan na 30.06.2018
Racer_4.0v8	881 479,41	881 479,41
RACER_7.0v1	4 183 291,38	612 554,17
IDLE_1.0v2	705 827,17	205 942,31
Pool 2.0v1	646 503,65	0,00
RACER_8.0v1	1 450 775,49	0,00
RACER_6.0v1	496 049,70	496 049,70
MMOStrategy_1.0v1	1 316 559,54	0,00
WarGames_1.0v2	191 094,56	0,00
RACER_4.0v6	0,00	1 223 087,33
SHOOTER_4.0v2	0,00	143 352,23
SHOOTER_1.0v8	0,00	143 352,23
ACTION_1.0v1	0,00	327 626,27
TOWNBUILDER_2.0v1	0,00	327 626,27
WARGAMES_1.0v1	0,00	997 507,39
CardMoba_1.0v1	0,00	548 126,97
Racer_4.0v11	0,00	577527,99
Racer_4.0v12	0,00	431 939,48
Shooter_3.0v4	0,00	431 939,47
UE_5.0v1	0,00	2 265,00
Pool 2.0v1	0,00	146 618,79
RACER_8.0v1	0,00	146 618,81
Racer_3.0v6	0,00	63 522,00
RAZEM	9 871 580,90	8 833 606,02

Nota nr 11: Inne długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

AKTYWA OBROTOWE - Zapasy

Rodzaj zapasu	Materiały	Półprodukty i produkty w toku	Produkty gotowe	Towary	Zaliczki na poczet dostaw	RAZEM
Wartość brutto
BZ 30.06.2018 r.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
BZ 30.06.2019 r.	0,00	0,00	0,00	0,00	7 459,20	7 459,20
Odpisy aktualizujące
BZ 30.06.2018 r.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
BZ 30.06.2019 r.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Wartość bilansowa
BZ 30.06.2018 r.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
BZ 30.06.2019 r.	0,00	0,00	0,00	0,00	7 459,20	7 459,20

Nota nr 12: Zapasy

W okresie sprawozdawczym nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość zapasów.

AKTYWA OBROTOWE - Należności krótkoterminowe

Nota nr 13: Należności krótkoterminowe
		Stan na			Stan na
		30.06.2019 r.			30.06.2018 r.
Wyszczególnienia	wartość brutto	odpisy	aktualizujące wartość netto wartość brutto		odpisy	aktualizujące wartość netto
- od jednostek powiązanych	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
a) z tytułu dostaw i usług, w
tym o okresie spłaty:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- do 12 miesięcy	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
b) inne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
a) z tytułu dostaw i usług, w
tym o okresie spłaty:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- do 12 miesięcy	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
b) inne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- należności od pozostałych jednostek, w tym:	1 301 293,69	0,00	1 301 293,69	591 739,28	0,00	591 739,28
a) z tytułu dostaw i usług, w tym o okresie spłaty:	828 746,70	0,00	828 746,70	37 028,84	0,00	37 028,84
- do 12 miesięcy	828 746,70	0,00	828 746,70	37 028,84	0,00	37 028,84
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	465 762,00	0,00	465 762,00	535 176,00	0,00	535 176,00
c) inne	6 784,99	0,00	6 784,99	19 534,44	0,00	19 534,44
d) dochodzone na drodze sądowej		0,00	0,00		0,00	0,00

Nota nr 13: Należności krótkoterminowe

	RAZEM
--	-------

RAZEM 1 301 293,69 0,001 301 293,69 591 739,28 0,00 591 739,28

Nota nr 14: Należności krótkoterminowe według wieku na 30.06.2019 r.
	Należności Należności przeterminowane w dniach (wg terminów
Wyszczególnienie	bieżące	płatności)				Razem
		0-90	90-180	180-360	powyżej 360
- od jednostek powiązanych:
Z tytułu dostaw i usług	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
(brutto)
Z tytułu dostaw i usług	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
(odpisy)
Z tytułu dostaw i usług	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
(netto)
Inne (brutto)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Inne (odpisy)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Inne (netto)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale:
Z tytułu dostaw i usług	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
(brutto)
Z tytułu dostaw i usług	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
(odpisy)
Z tytułu dostaw i usług	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
(netto)
Inne (brutto)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Inne (odpisy)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Inne (netto)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
- od pozostałych jednostek:
Z tytułu dostaw i usług	828 746,70	0,00	0,00	0,00	0,00	828 746,70
(brutto)
Z tytułu dostaw i usług	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
(odpisy)
Z tytułu dostaw i usług	828 746,70	0,00	0,00	0,00	0,00	828 746,70
(netto)
Należności podatkowe (brutto)	465 768,00	0,00	0,00	0,00	0,00	465 768,00
Należności podatkowe
(odpisy)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Należności podatkowe
(netto)	465 768,00	0,00	0,00	0,00	0,00	465 768,00
Inne (brutto)	6 784,99					6 784,99
Inne (odpisy)						0,00
Inne (netto)	6 784,99	0,00	0,00	0,00	0,00	6 784,99
Dochodzone na drodze
sądowej (brutto)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Dochodzone na drodze
sądowej (odpisy)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Dochodzone na drodze
sadowej (netto)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

AKTYWA OBROTOWE - Inwestycje krótkoterminowe

Nota nr 15: Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne oraz struktura środków

Środki pieniężne i inne aktywa
pieniężne	Stan na 30.06.2019 r.	Stan na 30.06.2018 r.
1. Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych: 268 580,93		593 680,46
Kasa	183 949,91	553 459,26
Rachunek w bankuAlior Bank PLN	1 001,51	259,23

	Rachunek w banku Alior Bank USD	81 834,58	35 174,25
	Rachunek w banku Alior Bank EUR	1 794,93	4 787,72
	w tym środki pieniężne zgromadzone na rachunku VAT	0,00	0,00
	2. Inne środki pieniężne:	0,00	0,00
	Środki pieniężne w drodze
	lokaty krótkoterminowe o okresie realizacji do 3 m-cy
	3. Inne aktywa pieniężne:	0,00	0,00
4.	Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne ujęte w bilansie	268 580,93	593 680,46
5.	Krótkoterminowe aktywa finansowe zaklasyfikowane dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych do środków pieniężnych	0,00	0,00
6.	Różnice kursowe z wyceny środków pieniężnych na dzień bilansowy	1 447,85	0,00
	dodatnie różnice kursowe (+)
	ujemne różnice kursowe (-)	1 447,85
7.	Razem środki pieniężne dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych (4+5-6)	267 133,08	593 680,46

Nota nr 16: Krótkoterminowe czynne rozliczenia międzyokresowe

Rodzaje krótkoterminowych rozliczeń
międzyokresowych kosztów:	Stan na 30.06.2019 r.	Stan na 30.06.2018 r.
Licencje	15 265,20	14 382,47
Rezerwana zwiększenie RMK	954 346,58	0,00
Należności handlowe za 2017 r.	721 775,00	0,00
Koszty IPO	0,00	738 385,90
Razem	1 691 386,78	752 768,37

KAPITAŁY WŁASNE

Nota nr 17: Akcje własne

Na dzień 30 czerwca 2019 r. Spółka nie posiadała akcji własnych.

Nota nr 18: Dane o strukturze własności kapitału podstawowego

Lp.	Seria/emisja Rodzaj akcji (udziałów)	Rodzaj uprzywilejowania	Liczba akcji (udziałów)	Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału
1	A1 imienne	uprzywilejowane	168.000	16 800,00	wkłady pieniężne
2	A2 imienne	uprzywilejowane	168.000	16 800,00	wkłady pieniężne
3	A3 imienne	uprzywilejowane	168.000	16 800,00	wkłady pieniężne
4	B imienne	uprzywilejowane	448.000	44 800,00	wkłady pieniężne
5	C1 imienne	uprzywilejowane	20.000	2 000,00	wkłady pieniężne
6	C2 imienne	uprzywilejowane	20.000	2 000,00	wkłady pieniężne
7	C3 imienne	uprzywilejowane	20.000	2 000,00	wkłady pieniężne
8	E na okaziciela	nie są uprzywilejowane	90.000	9 000,00	wkłady pieniężne
9	D na okaziciela	nie są uprzywilejowane	22.100	2 210,00	wkłady pieniężne
10	F na okaziciela	nie są uprzywilejowane	37.889	3 788,90	wkłady pieniężne
	Kapitał razem	X	0	116 198,90	X

Akcje serii A1, A2, A3 oraz serii C1, C2, C3 są akcjami imiennymi uprzywilejowanymi w ten sposób, że każda akcja serii A1, A2, A3 oraz C1, C2, C3 daje prawo do dwóch głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki.

Lp.	Akcjonariusz / Udziałowiec	Liczba udziałów/akcji	Udział %	Wartość udziałów/akc ji	liczba głosów Udział % w	głosach
1	Damian Fijałkowski	218 000	18,76%	21 800,00	406 000	23,52%
2	Grzegorz Zwoliński	218 000	18,76%	21 800,00	406 000	23,52%
3	Radosław Łapczyński	218 000	18,76%	21 800,00	406 000	23,52%
4	Tech Invest Group S.A.	166 816	14,36%	16 681,60	166 816	9,67%
5	Pozostali Akcjonariusze	341 173	29,36%	34 117,30	341 173	19,77%
Razem		1 161 989	100,00%	116 198,90	1 725 989	100,00%

Nota nr 19: Struktura własnościowa kapitału i procent posiadanych akcji (udziałów) na 30.06.2019 r.

W dniu 26 marca 2015 r. odbyło się Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Rep. A Nr 2173/2015, które podjęło uchwały w sprawie:

podwyższenia kapitału zakładowego o 91.800,00 zł z 9.000,00 zł do 100.800,00 zł, poprzez ustanowienie 918 nowych udziałów,
przekształcenia formy prawnej spółki ze spółki z ograniczoną działalnością w spółkę akcyjną kapitał zakładowy Spółki Przekształconej został w całości pokryty z majątku Spółki przekształcanej i wynosił 100.800 zł, dzielił się na 1.008.000 szt. akcji o wartości nominalnej 0,1 zł każda.

W dniu 23 lutego 2016 r. Rep A 1757/2016 Akcjonariusze wyrazili zgodę na nabycie 56.000 szt. akcji serii B w celu ich dobrowolnego umorzenia, jednocześnie dokonano podwyższenia kapitału zakładowego z kwoty 95.200 zł do 110.200 zł tj. o kwotę 15.000 zł poprzez emisję 50.000 szt. akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu serii C1, 50.0000 szt. akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu C2, 50.000 szt. akcji uprzywilejowanych co do głosu serii C3. Cena emisyjna równa cenie nominalnej.

W umowie Spółki zawarto zapisy upoważniające Zarząd do podwyższenia kapitału zakładowego o kwotę nie wyższą niż 5.000 zł w granicach określonych (kapitał docelowy).

W dniu 14 grudnia 2016 r. podjęta została uchwała w sprawie podwyższenia kapitału podstawowego w ramach kapitału docelowego poprzez emisję 22.100 szt. akcji serii D o wartości nominalnej 0,1 zł każda. Podwyższenie związane było z wprowadzonym programem motywacyjnym dla pracowników. Akcje zostały zarejestrowane w KRS w dniu 10.08.2017.

W dniu 20.02.2017 Zarząd podjął uchwałę w sprawie zamiany (konwersji) akcji imiennych uprzywilejowanych na akcje zwykłe na okaziciela zgodnie z wnioskami złożonymi przez Akcjonariuszy Spółki. Skonwertowane zostało 30.000 akcji imiennych serii C1, 30.000 akcji imiennych serii C2 oraz 30.000 akcji imiennych serii C3 łącznie na 90.000 na okaziciela serii E.

W dniu 21.03.2017 Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy (Rep A 6421/2017) zatwierdziło konwersję poprzez podjęcie uchwały w sprawie konwersji części akcji imiennych serii C1, serii C2 oraz serii C3 na akcje serii E na okaziciela.

Akcje serii E oraz zmniejszone serie akcji C1, C2 i C3 zostały zarejestrowane w KRS w dniu 10.08.2017.

22 czerwca 2018 r. Komisja Nadzoru Finansowego zatwierdziła prospekt emisyjny sporządzony w związku z ofertą publiczną do 100.000 akcji Spółki serii F oraz z zamiarem ubiegania się o dopuszczenie do obrotu na rynku regulowanym istniejących akcji Emitenta serii B, D i E, nowopowstałych akcji serii F oraz praw do akcji serii F. Dokument ten został opublikowany 27 czerwca 2018 r. zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

W związku z przeprowadzoną ofertą publiczną, w dniu 18 lipca 2018 r. dokonano przydziału 37.889 akcji serii F Spółki. Mając na uwadze cenę emisyjną 1 akcji na poziomie 50,00 zł, Emitent pozyskał na rozwój 1,89 mln zł brutto (bez uwzględnienia kosztów emisji).

Akcje serii B, D i E są notowane na rynku regulowanym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. (rynek oficjalnych notowań) od 29 sierpnia 2018 r., a akcje serii F od 9 listopada 2018 r. (zostały one zarejestrowane w KRS 5 października 2018 r.).

KAPITAŁ ZAPASOWY	03.06.2019	30.06.2018
Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	13 374 992,80	7 736 881,51
Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego	1 054 683,26	5 107 536,36
zwiększenie (z tytułu)	1 054 683,26	5 107 536,36
- podziału zysku ustawowo	0,00	0,00
- z podziału zysku ( ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	1 054 683,26	5 107 536,36
zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00
Stan Kapitału (Funduszu) na koniec okresu	14 429 676,06	12 844 417,87

Nota nr 20: Kapitał zapasowy

ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA

Nota nr 21: Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
--------------------------------------------------------------	--	--

	BZ 30.06.2019 r.			BZ 30.06.2018 r.
Tytuł zdarzenia	kwota dodatnia różnicy przejściowej	stawka podatku odroczon ego	kwota rezerwy	kwota dodatnia różnicy przejściowej	stawka podatku odroczonego	kwota rezerwy
- od zdarzeń odnoszonych na wynik finansowy
Należna dotacja, wypłacona w sierpniu 2019r	304 324,56	19%	57 822,00	0,00	19%	0,00
Sprzedaż dotycząca miesiąca lipca 2019	522 457,06	19%	99 267,00	0,00	19%	0,00
Różnica przejściowa w wycenie nakładów	12 719 157,89	19%	2 416 640,00	0,00	19%	0,00
Amortyzacja Shooter_1.0v1	131 436,84	19%	24 973,00	0,00	19%	0,00
Amortyzacja wytworzonych projektów	2 925 903,85	19%	555 922,00	0,00	19%	0,00
RAZEM	16 603 280,20	x	3 154 624,00	0,00	x	0,00
- od zdarzeń odnoszonych na wynik finansowy lat ubiegłych
RAZEM	0,00	x	0,00	0,00	x	0,00
- od zdarzeń odnoszonych na inne pozycje kapitałów
RAZEM	0,00	x	0,00	0,00	x	0,00
OGÓŁEM			3 154 624,00	0,00		0,00

Nota nr 22:Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne

Spółka nie tworzy długoterminowych rezerw na świadczenia emerytalne. Z uwagi na zatrudnienie młodej kadry z niewielkim stażem pracy poziom rezerwy nie jest istotny. Średnia wieku pracowników na dzień 31.12.2018 wynosiła 28,77 lat.

Wyszczególnienie	BZ 30.06.2019 r.	BZ 30.06.2018 r.
Kredyty i pożyczki	2 115 404,93	2 015 612,81
- linia kredytowa w banku Alior Bank S.A.	2 115 404,93	2 015 612,81
Z tytułu emisji dłużnych papierów
wartościowych	0,00	800 000,00
- Obligacje		800 000,00
Inne zobowiązania finansowe	0,00	0,00
Z tytułu dostaw i usług:	47 097,30	127 329,36
- do 12 miesięcy	47 097,30	127 329,36
- powyżej 12 miesięcy
Zaliczki otrzymane na dostawy	0,00	0,00
Zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
Z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń
społecznych	135 054,81	116 014,01
Zobowiązania z tytułu PIT	29 988,00	0,00
Zobowiązania z ZUS	99 209,81	110 401,01
PFRON	5 857,00	5 613,00
Z tytułu wynagrodzeń	0,00	0,00
Inne	0,00	0,00
Razem	2 297 557,04	3 058 956,18

Nota nr 23: Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek

Wyszczególnienie	BZ 30.06.2019 r.	Zobowiązania bieżące
Kredyty i pożyczki	2 115 404,93	2 115 404,93
Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
Inne zobowiązania finansowe	0,00	0,00
Z tytułu dostaw i usług:	47 097,30	47 097,30
Zaliczki otrzymane na dostawy	0,00
Zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
Z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych	135 054,81	0,00
Z tytułu wynagrodzeń	0,00	0,00
Inne	0,00	0,00
Razem	2 297 557,04	2 297 557,04

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

Spółka na dzień 30 czerwca 2019 r., posiada kredyt obrotowy w banku Alior Bank S.A. Zmienne procentowanie kredytu wynosi 4,73%, marża banku w skali roku to 3,00%.Termin spłaty upływa 16.08.2019 r.

Zabezpieczeniem kredytu jest udzielona gwarancja de minimis BGK (PLD) do wysokości 60 % przyznanej kwoty kredytu, tj do kwoty 1.380.000,00 zł. Gwarancja jest udzielona na okres 18 m-c, tj. do dnia 16-11-2019 r.

Nota nr 24: Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych

Pozycja nie występuje w okresie sprawozdawczym.

Nota nr 25: Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sadowych

Pozycja nie występuje w okresie sprawozdawczym.

Nota nr 26: Zobowiązania długoterminowe

Pozycja nie występuje w okresie sprawozdawczym.

Nota nr 27:Należności warunkowe od jednostek powiązanych

Pozycja nie występuje w okresie sprawozdawczym.

Nota nr 28:Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych

Pozycja nie występuje w okresie sprawozdawczym.

Nota nr 29: Rozliczenia międzyokresowe przychodów

Pozycja nie występuje w okresie sprawozdawczym.

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

		Nota nr 30: Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów

Struktura rzeczowa (wg rodzajów działalności)	01.01.2019 r. - 30.06.2019 r.	01.01.2018 r. - 30.06.2018 r.
Przychody ze sprzedaży produktów i usług, w tym:	3 231 898,67	3 605 537,77
wyświetlanie reklam	1 586 088,30	1 777 018,46
mikropłatności w grach	830 043,79	1 012 177,06
sprzedaż modeli 3D	2 294,55	7 333,49
sprzedaż aplikacji	813 472,03	775 022,73
czynsz, energia	0,00	33 986,03
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów w tym:	0,00	0,00
Z powyższych przychodów sprzedaż dla jednostek powiązanych wynosi:	0,00	0,00
RAZEM	3 231 898,67	3 605 537,77

Struktura terytorialna	01.01.2019 r. - 30.06.2019 r.	01.01.2018 r. - 30.06.2018 r.
Przychody ze sprzedaży produktów i usług razem w tym:	3 231 898,67	3 605 537,77
Kraj	0,00	33 986,03
Eksport	3 231 898,67	3 571 551,74
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów razem w tym:	0,00	0,00
Z powyższych przychodów sprzedaż dla jednostek powiązanych wynosi:	0,00	0,00
RAZEM	3 231 898,67	3 605 537,77

Wyszczególnienie	01.01.2019 r. - 30.06.2019 r.	01.01.2018 r. - 30.06.2018 r.
Koszty według rodzaju:
amortyzacja	2 295 880,47	1 934 952,68
zużycie materiałów i energii	29 079,43	33 615,50
usługi obce	700 508,51	1 043 333,69
podatki i opłaty	6 904,24	7 572,93
wynagrodzenia	1 640 132,86	1 492 234,39
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne	385 586,55	398 262,39
pozostałe koszty rodzajowe ( z tytułu):	513 212,34	153 164,52
podróże słuzbowe	127 800,84	0,00
licencje do projektów	57 252,09	83 745,88
ubezpieczenie NNW	3 714,75	798
Reklama RACER_4.0.v1	80 826,52	22 116,00
Reklama Idle_1.0v1	0,00	37 550,70
Licencje	8 347,77	4 453,16
Reklama	0,00	81,26
Licencje GameINN	9 371,51	1 179,79
Koszty Reklamy Sniper_1.0v1	3 200,00	0,00
Koszty Reklamy RACER_4.0v5	7 421,83	0,00
Koszty Reklamy RACER_4.0v7	2 508,89	0,00
Koszt Reklamy Racer_7.0v1	87 046,55	0,00
Koszt Reklamy Racer_4.0v6	50 275,77	0,00
Koszt Reklamy Idle_1.0v4	4 625,07	0,00
Koszty Reklamy UE_5.0v1	20 000,00	0,00
Koszty Reklamy UE_8.0v1 (Go To Brand)	14 324,76	0,00
PFRON	34 719,00	0,00
Inne koszty	1 776,99	3 239,73
Koszty według rodzaju razem	5 571 304,40	5 063 136,10

Nota nr 31: Koszty według rodzaju

Nota nr 32: Pozostałe przychody operacyjne

	Wyszczególnienie	01.01.2019 r. - 30.06.2019 r.	01.01.2018 r. - 30.06.2018 r.
I.	Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00
II.	Dotacje	595 143,23	22 990,46
	dotacja z NCBiR	595 143,23	22 990,46
III.	Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0,00	0,00
IV.	Inne przychody operacyjne	6 910,74	7 117,79
	deklaracja VAT	0,48	1,95
	NNW oraz pakiety medyczne członków rodzin	6 290,26	6 978,75
	terminowe wpłaty na podatek PIT	550,00
	Inne przychody operacyjne	70,00	137,09

RAPORT PÓŁROCZNY ZA OKRES 01.01.2019-30.06.2019

	RAZEM	602 053,97	30 108,25
	Nota nr 33: Pozostałe koszty operacyjne
	Wyszczególnienie	01.01.2019 r. - 30.06.2019 r.	01.01.2018 r. - 30.06.2018 r.
	Strata z tytułu rozchodu niefinansowych
I.	aktywów trwałych	0,00	0,00
II.	Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	0,00	0,00
III.	Inne koszty operacyjne	7 005,95	31 299,66
	PFRON	0,00	27 297,00
	VAT	2,09	2,34
	Polisy ubezpieczeniowe	1 596,00	1 140,00
	pakiety medyczne	4 793,00	2768,85
	inne koszty	614,86	91,47
	RAZEM	7 005,95	31 299,66

Nota nr 34: Przychody finansowe

	Wyszczególnienie	01.01.2019 r. - 30.06.2019 r.
I.	Dywidendy i udziały w zyskach:	0,00
	a) od jednostek powiązanych	0,00
	b) od jednostek pozostałych	0,00
II.	Odsetki:	0,00
	w tym od jednostek powiązanych	0,00
III.	Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych:	0,00
	w tym od jednostek powiązanych	0,00
IV.	Aktualizacja wartości aktywów finansowych:	0,00
V.	Inne:	161,82
	zwrot zapłaconych odsetek	161,82
	RAZEM	161,82

Nota nr 35: Koszty finansowe

	Wyszczególnienie	01.01.2019 r. - 30.06.2019 r.	01.01.2018 r. - 30.06.2018 r.
I.	Odsetki	61 842,79	57 549,00
	odsetki od pożyczek	6706,85	0,00
	odsetki od limitu na rachunku bankowym	48177,69	0,00
	odsetki od kredytu bankowego	6958,25	0,00
	odsetki od obligacji	0,00	56 520,00
	odsetki od zaległości podatkowych	0,00	1 029,00
II.	Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych	0,00	0,00
III.	Aktualizacja wartości aktywów finansowych	0,00	0,00
IV.	Inne	13 533,47	29 544,45
	ujemne różnice kursowe	13 533,47	29 420,12
	wyksięgowanie różnicy w zapłacie	0,00	124,33
	RAZEM	75 376,26	0,00

Wyszczególnienie	01.01.2019 r. - 30.06.2019 r.	w tym działalność kapitałowa	w tym działalność pozostała	01.01.2018 r. - 30.06.2018 r.
Wynika finansowy brutto	345 834,65	0,00	345 834,65	2 008 252,03
Przychody zwolnione z opodatkowania
Razem	0,00	0,00	0,00	0,00
Przychody niepodlegające opodatkowaniu w roku bieżącym
Sprzedaż dotycząca przełomu okresów
sprawozdawczych	- 8 441,13	0,00	- 8 441,13	22 992,51
wycena bilansowa należności	-3,19	0,00	-3,19	0,00
dotacja z NCBiR	304 324,56	0,00	304 324,56	0,00
Razem	295 792,47	0,00	295 792,47	22 992,51
Przychody podlegające opodatkowaniu w roku bieżącym, ujęte w
księgach rachunkowych lat ubiegłych
Razem	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów
Razem	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku
Amortyzacja WNiP	1 190 704,76	0,00	1 190 704,76	92 521,81
dostawy niefakturowane	31 855,87	0,00	31 855,87	0,00
PFRON	45 392,00	0,00	45 392,00	0,00
Pozostałe koszty NKUP	402 151,90	0,00	402 151,90	0,00
Razem	1 670 104,53	0,00	1 670 104,53	92 521,81
Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodu w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych
Razem	0,00	0,00	0,00	0,00
Strata z lat ubiegłych
Razem	0,00	0,00	0,00	0,00
Inne zmiany podstawy opodatkowania
Razem	0,00	0,00	0,00	0,00

Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	0,00	0,00		2 077 781,33
Stawka podatku dochodowego od osób prawnych		0,19	0,19	0,19
Podatek dochodowy	0,00	0,00	0,00	394 778,00

Podatek odroczony i inne, w tym:	183 489,00	0,00	183 489,00	-216,00
Przypis podatkowy	0,00	0,00	0,00	0,00
Zmiana aktywa z tytułu podatku odroczonego	183 489,00		183 489,00	-216,00

Nota nr 36: Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem/stratą) brutto

Nota nr 37: Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych

01.01.2019 r. - 01.01.2018 r. - Wyszczególnienie 30.06.2019 r. 30.06.2018 r.
------------------------------------------------------------------------------------------

amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych 2 264 622,79 1 695 853,83 amortyzacja środków trwałych 31 257,68 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych obejmują: -1 447,85 różnice kursowe od kredytów 0,00 różnice kursowe dotyczące leasingów 0,00 różnice kursowe z wyceny bilansowej -1 447,85 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) składają się z: 61 842,79 odsetki zapłacone od udzielonych pożyczek 0,00 0,00 odsetki zapłacone od kredytów 0,00 odsetki otrzymane 0,00 odsetki od dłużnych papierów wartościowych 0,00 odsetki zapłacone od długoterminowych należności 0,00 dywidendy otrzymane 0,00 odsetki naliczone od udzielonych pożyczek odsetki naliczone od kredytów i pożyczek 61 842,79 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej wynika z: 0,00 0,00 przychody ze sprzedaży wartości niematerialnych i prawnych	1 934 952,68

	233 341,10
	-1 644,78
	0,00
	0,00
	-1 644,78
	37 409,53
	0,00
	0,00
	0,00
	0,00
	0,00
	0,00
	0,00
	37 409,53
	0,00
	0,00
wartość netto sprzedanych wartości niematerialnych i 0,00 prawnych	0,00
0,00 przychody ze sprzedaży środków trwałych	0,00
0,00 wartość netto sprzedanych środków trwałych	0,00
0,00 wartość netto zlikwidowanych aktywów trwałych	0,00
0,00 aktualizacja wartości aktywów trwałych	0,00
aktualizacja wartości krótkoterminowych aktywów 0,00 finansowych	0,00
5. Zmiana stanu rezerw wynika z następujących pozycji: 183 489,00	-216,00
zmiana stanu rezerw wynikająca z bilansu 183 489,00	-216,00
6. Zmiana stanu zapasów wynika z następujących pozycji: -7 459,20	0,00
zmiana stanu zapasów wynikająca z bilansu -7 459,20	0,00
przesunięcia do/ze środków trwałych
7. Zmiana należności wynika z następujących pozycji: 961 775,50	73 332,74
zmiana stanu należności krótkoterminowych wynikająca z bilansu 925 573,36	73 332,74
zmiana stanu należności długoterminowych wynikająca z
bilansu 36 202,14	0,00
0,00 korekta o dopłaty do kapitału	0,00
korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia 0,00 rzeczowych aktywów trwałych	0,00
korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia inwestycji 0,00 niefinansowych	0,00
korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia inwestycji 0,00 finansowych	0,00
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z -141 730,83 wyjątkiem pożyczek i kredytów, wynika z 8. następujących pozycji:	-78 052,14
zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych wynikająca z bilansu -141 730,83	-78 052,14
korekta o spłacony kredyt 0,00	0,00
0,00 korekta z tytułu kompensaty dopłat i zobowiązań	0,00
korekta o zmianę zobowiązania z tyt. niewypłaconej 0,00 dywidendy	0,00

	korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych	0,00	0,00
	korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia aktywów finansowych	0,00	0,00
9.	Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych wynika z następujących pozycji:	-2 163 855,38	-141 759,71
	zmiana stanu długoterminowych rozliczeń międzyokresowych kosztów	-2 165 406,80
	zmiana stanu krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych kosztów	1 551,42	-141 759,71
	zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych pasywnych	0,00	0,00
10.	Na wartość pozycji "inne korekty" składają się:	0,00	0,00
	likwidacja środków trwałych	0,00	0,00

INFORMACJE O CHARAKTERZE I CELU GODPODARCZYM ZAWARTYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ UMÓW NIEUWZGLĘDNIONYCH W BILANSIE

Nota nr 38: Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki

Nie dotyczy.

INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE ZE STRONAMI POWIĄZANYMI

Nota nr 39: Informacje o transakcjach zawartych przez jednostkę na innych warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanymi (wraz z ich kwotami, charakterem transakcji) wraz z informacjami określającymi charakter związku ze stronami powiązanymi oraz innymi informacjami dotyczącymi transakcji niezbędnymi dla zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki

Nie dotyczy.

INFORMACJE O PRZECIĘTNYM W ROKU OBROTOWYM ZATRUDNIENIU, WYNAGRODZENIU

Nota nr 40: Informacje o przeciętnym w roku obrotowym zatrudnieniu, z podziałem na grupy

Grupy zawodowe		01.01.2019 r. - 30.06.2019 r.	01.01.2018 r. - 30.06.2018 r.
1	Pracownicy produkcyjni	0,00	0,00
2	Pracownicy nieprodukcyjni	52,67	55,33
Razem		52,67	55,33

Nota nr 41: Informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących i administrujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) za rok obrotowy oraz wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych członków tych organów lub zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu.

Wyszczególnienie 01.01.2019 r. - 30.06.2019 r.	Organy zarządzające	Organy nadzorujące	Razem
wynagrodzenia	84 000,00		19 500,00 103 500,00
wynagrodzenia z zysku	0,00	0,00	0,00
emerytury i świadczenia o podobnym charakterze dla byłych członków organów	0,00	0,00	0,00
zobowiązania zaciągnięte na poczet wypłat emerytur	0,00	0,00	0,00
Razem	84 000,00		19 500,00 103 500,00

POŻYCZKI I INNE ŚWIADCZENIA DLA CZŁONKÓW ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH, ADMINISTRUJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH SPÓŁKĘ HANDLOWĄ

Nota nr 36: Informacje o kwotach zaliczek, kredytów, pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących i administrujących jednostki, ze wskazaniem głównych warunków, wysokości oprocentowania oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych, a także zobowiązań zaciągniętych w ich imieniu tytułem gwarancji i poręczeń wszelkiego rodzaju, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdego z tych organów

Nie dotyczy.

INFORMACJE O ZMIANACH ZASAD RACHUNKOWOŚCI

Nota nr 42: Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny, jeżeli wywierają one istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki, ich przyczyny i spowodowaną zmianami kwotę wyniku finansowego oraz zmian w kapitale (funduszu) własnym oraz przedstawienie zmiany sposobu sporządzania sprawozdania finansowego wraz z podaniem jej przyczyn.

Nie dotyczy.

Nota nr 43: Informacje liczbowe, wraz z wyjaśnieniem, zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy

Nie dotyczy.

Nota nr 44: Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność.

w przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje

W bieżącym okresie sprawozdawczym nie dokonywano korekt błędów lat ubiegłych. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie działalności w dającej się przewidzieć przyszłości.

INFORMACJE O POŁĄCZENIACH JEDNOSTEK GOSPOARCZYCH

Nota nr 45: Informacje dodatkowe do sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w którym nastąpiło połączenie

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie łączyła się z innymi jednostkami. Spółka sporządza jednostkowe sprawozdanie finansowe.

Nota nr 46: Kwota i rodzaj pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość

Pozycja nie wystąpiła w okresie sprawozdawczym.

Nota nr 47:objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie

Sezonowość nie wpływa na świadczenie usług przez T-BULL S.A. w okresie, za który sporządzono niniejszy raport.

Nota nr 48: Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki, niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym)

Nie wystąpiły zmiany, które miałyby istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań Spółki.

Nota nr 49: Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono sprawozdanie finansowe za i półrocze, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta

W dniu 1 lipca 2019 r. Spółka udostępniła kolejne gry, które mogą mieć wpływ na wyniki finansowe :

- "Racing Classics PRO: Drag Race & Real Speed".

Premiera miała miejsce w sklepie Google Play (system Android). Gra będzie także udostępniana na innych platformach dystrybucyjnych.

- "Pool Clash: 8 Ball Billiards & Sports Games"

Premiera gry będzie miał miejsce w dniu 24 września 2019 r. Spółka udostępniła grę "Pool Clash: 8 Ball Billiards & Sports Games" w sklepie Google Play (system Android). Gra będzie także udostępniana na innych platformach dystrybucyjnych.

Spółka rozpoczęła również prace nad pierwszą grą dedykowaną urządzeniom PC w modelu "premium". Gra będzie symulatorem osadzonym w przestrzeni kosmicznej z elementami mechanik przetrwania - space survival simulator. Planuje się, że gra w fazie wczesnego dostępu (Early Access) zostanie udostępniona na platformie Steam do końca 2020 r.

Przedmiotowa gra będzie największym realizowanym dotychczas przez T-Bull S.A. projektem.

Nota nr 50: Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego

Pozycja nie wystąpiła w okresie sprawozdawczym.

Nota nr 51: Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli zostały zawarte na warunkach innych niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości, przy czym informacje dotyczące poszczególnych transakcji mogą być zgrupowane według rodzaju, z wyjątkiem przypadku, gdy informacje o poszczególnych transakcjach są niezbędne do zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy emitenta, zawierające w szczególności:
- a) informację o podmiocie, z którym została zawarta transakcja,

b) informację o powiązaniach emitenta lub jednostki od niego zależnej z podmiotem będącym stroną transakcji,

c) informację o przedmiocie transakcji,

d) istotne warunki transakcji, z uwzględnieniem warunków finansowych oraz wskazaniem określonych przez strony specyficznych warunków, charakterystycznych dla tej umowy, w szczególności odbiegających od warunków powszechnie stosowanych dla danego rodzaju umów,

e) inne informacje o tych transakcjach, jeżeli są niezbędne do zrozumienia sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta,

f) wszelkie zmiany transakcji z podmiotami powiązanymi, opisane w ostatnim sprawozdaniu rocznym, które mogły mieć istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy emitenta

Pozycja nie wystąpiła w okresie sprawozdawczym.

Nota nr 52: W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia

Nie dotyczy.

Nota nr 53:Informację dotyczącą zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów

Nie dotyczy.

Nota nr 54:Informację dotyczącą emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych

Nie dotyczy.

Nota nr 55: Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane

Nie dotyczy.

Nota nr 56: informację dotyczącą zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego

Nie dotyczy

Nota nr 57:Inne informacje, które mogą w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta

Nie dotyczy.

AI Terminal

T-Bull S.A.

5831_rns_2019-09-30_516b334f-864b-476e-8811-922fdbad3cd3.pdf

WPROWADZENIE DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. Informacje o Spółce

2. Czas trwania Spółki

3. Okresy, za które prezentowane są dane finansowe

4. Skład organów zarządzających i nadzorczych Spółki

5. Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i dane porównywalne zawiera dane łączne

6. Wskazanie, czy Emitent jest jednostką dominując, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe

7. Wskazanie, czy w okresie, za który sporządzono sprawozdanie finansowe oraz dane porównywalne nastąpiło połączenie spółek

8. Założenie kontynuacji działania

9. Porównywalność danych

10. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji) ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych

10.1 Wartości Niematerialne i Prawne

10.1.1. Nabyte Wartości Niematerialne i Prawne

10.1.2. Wytworzone we własnym zakresie aktywa niematerialne – koszty prac rozwojowych

10.1.3. Amortyzacja Aktywów Niematerialnych i Prawnych

10.2. Rzeczowe Aktywa Trwałe

RAPORT PÓŁROCZNY ZA OKRES 01.01.2019 -30.06.2019

10.4. Inwestycje długoterminowe

10.5. Inwestycje krótkoterminowe

10.6. Należności krótkoterminowe i długoterminowe

10.7. Transakcje w walucie obcej

10.8. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

10.8. Rozliczenia międzyokresowe

10.9. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku

10.10. Zobowiązania

10.11. Przychody ze sprzedaży

10.12. Kredyty bankowe i pożyczki

10.13. Inne zobowiązania finansowe

10.14. Kapitały

RACHUNEK ZYSKÓW I STARAT (wariant kalkulacyjny)

BILANS NA 30.06.2019 r.

BILANS NA 30.06.2019 r.

T-BULL S.A. Wrocław, ul. Szczęśliwa 33/2.B.09

BILANS NA 30.06.2019 r.

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda pośrednia)

T-BULL S.A. Wrocław, ul. Szczęśliwa 33/2.B.09

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM

INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINASOWEGO

AKTYWA TRWAŁE - Wartości niematerialne i prawne

Nota nr 1: Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych

Przyczyny dokonania odpisów aktualizujących:

AKTYWA TRWAŁE - Rzeczowe aktywa trwałe

Nota nr 4 : Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych

Nota nr 5: Wartość i powierzchnia gruntów użytkowanych wieczyście

Nota nr 6: Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu

Nota nr 7: Środki trwałe wykazywane pozabilansowo

AKTYWA TRWAŁE - Należności długoterminowe

Nota nr 8:Należności długoterminowe

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE

UDZIAŁ LUB AKCJE W SPÓŁKACH PODPORZĄDKOWANYCH

AKTYWA TRWAŁE - Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

Nota nr 10: Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

AKTYWA OBROTOWE - Zapasy

AKTYWA OBROTOWE - Należności krótkoterminowe

AKTYWA OBROTOWE - Inwestycje krótkoterminowe

KAPITAŁY WŁASNE

Nota nr 17: Akcje własne

Nota nr 20: Kapitał zapasowy

ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA

Nota nr 22:Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

Nota nr 24: Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych

Nota nr 25: Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sadowych

Nota nr 26: Zobowiązania długoterminowe

Nota nr 27:Należności warunkowe od jednostek powiązanych

Nota nr 28:Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych

Nota nr 29: Rozliczenia międzyokresowe przychodów

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

RAPORT PÓŁROCZNY ZA OKRES 01.01.2019-30.06.2019

Nota nr 34: Przychody finansowe

Nota nr 35: Koszty finansowe

INFORMACJE O CHARAKTERZE I CELU GODPODARCZYM ZAWARTYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ UMÓW NIEUWZGLĘDNIONYCH W BILANSIE

Nota nr 38: Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki

INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE ZE STRONAMI POWIĄZANYMI

INFORMACJE O PRZECIĘTNYM W ROKU OBROTOWYM ZATRUDNIENIU, WYNAGRODZENIU

POŻYCZKI I INNE ŚWIADCZENIA DLA CZŁONKÓW ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH, ADMINISTRUJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH SPÓŁKĘ HANDLOWĄ

INFORMACJE O ZMIANACH ZASAD RACHUNKOWOŚCI