Atlantis SE

Quarterly Report • Oct 1, 2019

A T L A N T I S SE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY

ZAKOŃCZONYCH 30 CZERWCA 2019 ROKU

Tallinn 30.09.2019 roku

Spółka ATLANTIS SE Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze zakończone 30 czerwca 2019 roku.(w tys. EUR)

SPIS TREŚCI

	Sprawozdanie z sytuacji finansowej.………………………………….……….3
	Rachunek zysków i strat………………….……………………….………….…4
	Sprawozdanie z całkowitych dochodów………………………….………… 4
	Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym…………………………………5
	Sprawozdanie z przepływów pieniężnych………………………….……………6 Dodatkowe informacje……………………………………….…………….…7
1.	Informacje ogólne………………………………………….…7
2.	Noty do sprawozdania finansowego…… 10
3.	Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO…………………	35

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ	Stan na 30.06.2019 niebadane	31.12.2018 zbadane
A k t y w a
Aktywa trwałe	3 338	3 802
Rzeczowe aktywa trwałe	0	0
Nieruchomości inwestycyjne	0	0
Długoterminowe aktywa finansowe	3 338	3 515
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	0	8
Długoterminowe aktywa przeznaczone do wydania	0	279
Aktywa obrotowe	8 726	8 483
Należności krótkoterminowe	112	224
Krótkoterminowe aktywa finansowe	8 614	8 253
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	0	2
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	0	4
A k t y w a r a z e m	12 064	12 285
P a s y w a
I. Kapitał własny	11 761	11 604
Kapitał zakładowy	2 698	2 750
Wynikowe różnice kursowe	0	-481
Kapitał zapasowy	32 019	32 594
Kapitał z aktualizacji wyceny	-11 696	-11 812
Kapitał z połączenia jednostek	-4	-4
Pozostałe kapitały rezerwowe	471	473
Zyski zatrzymane / Nierozdzielony wynik finansowy	-11 727	-11 916
II. Zobowiązania długoterminowe	40	41
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	40	8
Zobowiązania z długoterminowe	0	33
III. Zobowiązania krótkoterminowe	264	640
Zobowiązania finansowe z tytułu emisji papierów wartościowych
Kredyty i pożyczki	5	52
Zobowiązania handlowe	34	45
Zobowiązania pozostałe	225	540
Pozostałe rezerwy	0	3
P a s y w a r a z e m	12 064	12 285
Wartość księgowa	11 761	12 113
Liczba akcji	25 000 000	25 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	0,05	0,05
Rozwodniona liczba akcji	25 000 000	25 000 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	0,05	0,05

ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT	Sześć miesięcy zakończone 30.06.2019 niebadane	Sześć miesięcy zakończone 30.06.2018 niebadane
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	147	290
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	0	162
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)	147	129
Koszty sprzedaży	5	0
Koszty ogólnego zarządu	45	118
Pozostałe przychody operacyjne	19	2
Pozostałe koszty operacyjne	2	501
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	114	-489
Przychody finansowe	208	160
Koszty finansowe	260	45
Zysk przed opodatkowaniem	62	-374
Podatek dochodowy	39	0
Zysk /strata z działalności kontynuowanej	22	0
Zysk /strata z działalności kontynuowanej i zaniechanej	22	0
Zysk (strata) netto	22	-374
Zysk (strata) netto	22	-374
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	25 000 000	25 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,0	-0,01
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych	25 000 000	25 000 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,0	-0,01

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	Sześć miesięcy zakończone 30.06.2019 niebadane	Sześć miesięcy zakończone 30.06.2018 niebadane
Zysk/strata netto za okres	22	-374
Inne całkowite dochody, w tym:	0	-1545
Składniki, które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat	0	-4
- rozliczenie połączenia jednostek	0	-4
Składniki, które mogą zostać przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat:	0	-1541
- wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży	0	-1541
Całkowity dochód za okres	22	-1919

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM	Sześć miesiecy zakończone 30 czerwca 2019 niebadane	Sześć miesiecy zakończone 30 czerwca 2018 niebadane
Kapitał własny na początek okresu (BO)	11 738	17 901
Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	11 738	17 901
Kapitał zakładowy na początek okresu	2 698	2 948
Zmiany kapitału zakładowego	0	-243
zmniejszenia (z tytułu)	0	243
obniżenie wartości akcji	0	243
Kapitał zakładowy na koniec okresu	2 698	2 706
Akcje (udziały) własne na początek okresu	0	0
Akcje (udziały) własne na koniec okresu	0	0
Kapitał zapasowy na początek okresu	14 380	32 113
Zmiany kapitału zapasowego	17 639	0
zwiększenia (z tytułu)	17 639	0
- korekta prezentacji podziału spółki		0
Kapitał zapasowy na koniec okresu	32 019	32 113
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	-6 391	-8 545
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	-2 129	-1 541
zmniejszenia (z tytułu)	2 129	1 541
- wycena aktywów finansowych	2 129	1 541
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	-11 696	-10 086
Kapitał z połączenia jednostek na początek okresu	-4	0
zwiększenie (z tytułu)	0	-4
- połączenie jednostek	0	-4
Kapitał z połączenia jednostek na koniec okresu	-4	-4
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	471	230
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	0	243
zwiększenia (z tytułu)	0	243
- obniżenie kapitału podstawowego	0	243
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	471	473
Zyski zatrzymane/Nierozliczone straty z lat ubiegłych na początek okresu	-11 750	-8 845
zwiększenie (z tytułu)	23	-374
zysk/strata za okres	23	-374
korekta rozliczenia podziału spółki		0
Zyski zatrzymane/ Nierozliczone straty z lat ubiegłych na koniec okresu	-11 727	-9 219
Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	11 761	15 982

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH	Sześć miesięcy zakończone 30 czerwca 2019 niebadane	Sześć miesięcy zakończone 30 czerwca 2018 niebadane
Działalność operacyjna	22	-374
I. Zysk (strata) brutto	-97	222
II. Korekty razem	0	4
Amortyzacja	0	-2
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	-208	7
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	42	343
(Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	-3	-1
Zmiana stanu rezerw	0	0
Zmiana stanu należności i czynnych rozliczeń międzyokresowych	113	-145
Zmiana stanu zobowiązań	-362	-63
Zmiana stanu biernych rozliczeń międzyokresowych	4	2
Inne korekty*	318	78
I. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-74	-152
Działalność inwestycyjna
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	598	414
Zbycie aktywów finansowych	0	396
Otrzymane spłaty pożyczek	597	14
Odsetki otrzymane	1	4
II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	525	5 075
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0	276
Udzielone pożyczki	525	4 798
II. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	73	-4 660
Działalność finansowa
I. Wpływy	280	4 718
Kredyty i pożyczki
Emisja dłużnych papierów wartościowych	0	4 718
II. Wydatki z tytułu działalności finansowej
Spłaty kredytów i pożyczek
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	0	4 718
Przepływy pieniężne netto, razem (I+/-II+/-III)	-2	-95
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych	-2	-95
Środki pieniężne na początek okresu	2	97
Środki pieniężne na koniec okresu	0	3

* inne korekty związane są z połączeniem Spółki ze Spółką Atlantis1 Polska AS metodą łączenia udziałów

1. Informacje ogólne

Nazwa Emitenta:	ATLANTIS S.E.
Siedziba:	Tallinn, Estonia
Adres:	Harju maakond Tallinn 10145.
Kesklinna linnaosa, Tornimäe tn 5
Ariregister:	14633855
Kapitał zakładowy opłacony:	2.750.000,00 EUR

Spółka Atlantis S.A. zarejestrowana w 2018 roku była w Sądzie Rejonowym dla m. st Warszawy, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000033281,NIP 522 -000-07- 43, Regon 012246565. W dniu 19.04.2018roku w wyniku połączenia Spółki Atlantis Spółka Akcyjna ze Spółką Atlantis 1 Polska Akciová společnost z siedzibą w Ostrawie Spółka Atlantis przyjęła formę prawną Spółki Europejskiej, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000728463. NIP 522 -000-07-43 Regon 012246565 Siedziba spółki: Ul. Padlewskiego 18 lok C 09-400 Płock.

W dniu 02.01.2019 roku właściwy dla prawa Estonii rejestr spółek handlowych (Ariregister) dokonał rejestracji przeniesienia statutowej siedziby Emitenta do Estonii stosownie do postanowień Planu przeniesienia z dnia 24.04.2018r. za numerem 14633855.

Przedmiotem działalności Spółki Według klasyfikacji przyjętej przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie jest sektor działalności finansowej innej.

Czas trwania spółki jest nieoznaczony.

Sprawozdanie finansowe ATLANTIS SE za I półrocze 2019 oraz porównywalne sprawozdanie za I półrocze 2018 roku sporządzane jest zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej i związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej. Sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki w dniu 27 sierpnia 2018 roku.

Informacje dotyczące składu osobowego Zarządu oraz Rady Nadzorczej według stanu na dzień 30.06.2019 r

Zarząd Spółki

Damian Patrowicz – Prezes Zarządu od dnia 16.01.2019 roku Anna Kajkowska –do dnia 11.01.2019 roku.

Rada Nadzorcza

W skład Rady Nadzorczej wchodzą: Rada Nadzorcza:

• Wojciech Hetkowski
• Martyna Patrowicz
• Małgorzata Patrowicz
• Jacek Koralewski
• Damian Patrowicz do dnia 15.01.2019 roku

Na dzień publikacji niniejszego raportu skład Zarządu ani Rady Nadzorczej nie uległ zmianie.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze zakończone 30 czerwca 2019 roku.(w tys. EUR)

2. Oświadczenie o zgodności oraz podstawa sporządzenia

Oświadczenie o zgodności

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 - "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", który został zatwierdzony przez Unię Europejską i przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z wymogami określonymi w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29.03.2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.

Zmiany stosowanych zasad rachunkowości

Sprawozdania finansowe zawarte w niniejszym raporcie półrocznym zostały sporządzone przy zastosowaniu tych samych zasad rachunkowości stosowanych w rocznym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień 31 grudnia 2018 r

Standardy, zmiany do standardów oraz interpretacje zastosowane po raz pierwszy w roku 2019 -MSSF 16 "Leasing",

• Zmiany do MSSF 9 "Instrumenty finansowe" "Wcześniejsze spłaty z ujemną kompensatą",
• Zmiany do różnych standardów "Poprawki do MSSF (cykl 2015-2017),

• Zmiany do MSR 19 "Świadczenia pracownicze" Zmiana planu, ograniczenie lub rozliczenie,

• Zmiany do MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach" - Długoterminowe udziały w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach,

• Interpretacja KIMSF 23 "Niepewność co do ujęcia podatku dochodowego".

MSSF 16 zastępuje MSR 17 Leasing oraz związane z tym standardem interpretacje. W odniesieniu do leasingobiorców nowy standard eliminuje występujące obecnie rozróżnienie pomiędzy leasingiem finansowym i operacyjnym. Zgodnie z MSSF 16 umowa jest, lub zawiera w sobie, leasing jeśli w zamian za wynagrodzenie przekazuje prawo do kontroli użytkowania zidentyfikowanego składnika aktywów na dany okres. Ujęcie leasingu operacyjnego w bilansie spowoduje rozpoznanie nowego składnika aktywów – prawa do użytkowania przedmiotu leasingu – oraz nowego zobowiązania –zobowiązania do dokonania płatności z tytułu leasingu. Prawa do użytkowania aktywów w leasingu podlegać będą amortyzacji, natomiast od zobowiązania naliczane będą odsetki. Ujęcie umów leasingu u leasingodawcy w większości przypadków pozostanie niezmienione w związku z utrzymanym podziałem na umowy leasingu operacyjnego oraz finansowego.

Na podstawie przeprowadzonej analizy spółka ocenia, że zmiana MSSF 16 nie ma wpływ raporty finansowe spółki.

Standardy oraz zmiany do standardów przyjęte przez RMSR, ale jeszcze nie zatwierdzone przez UE MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów oraz zmian do standardów, które według stanu na dzień sporządzenia sprawozdania nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania:

-MSSF 14 "Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe" – zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej proces zatwierdzania standardu w wersji wstępnej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie),

• MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub po tej dacie),

• Zmiany do MSSF 3 "Połączenia jednostek gospodarczych" (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku lub po tej dacie),

• Zmiany do MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdanie finansowe" i MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach" - Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem – prace prowadzące do zatwierdzenia niniejszych zmian zostały przez UE odłożone bezterminowo - termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony,

• Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" oraz MSR 8 "Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów" – Definicja materiału (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku lub po tej dacie),

• Zmiany do Odniesień do Założeń Koncepcyjnych MSSF (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku lub po tej dacie).

Wyżej wymienione standardy oraz zmiany do standardów nie miałyby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Spółkę na dzień bilansowy.

Oświadczenie o zgodności

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") przyjętymi przez Radę Międzynarodowych Standardów rachunkowości oraz interpretacjami wydanymi przez Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ("KIMSF).

Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z wymogami określonymi w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r. 757 ).

Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdawcza

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w EURO (EUR). Euro jest walutą funkcjonalną i sprawozdawczą Spółki. Dane w sprawozdaniach finansowych zostały wykazane w tysiącach Euro, chyba że w konkretnych sytuacjach zostały podane z większą dokładnością.

Stosowane zasady rachunkowości (polityka rachunkowości)

Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego

Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości.

Spółka stosuje nadrzędne zasady wyceny oparte na historycznej cenie nabycia, zakupu lub wytworzenia, z wyjątkiem części aktywów finansowych, które zgodnie z zasadami MSSF wycenione zostały według wartości godziwej.

Zmiany stosowanych zasad rachunkowości

Sporządzając niniejsze jednostkowe sprawozdanie finansowe, w stosunku do okresów poprzednich Spółka nie zmieniła dobrowolnie żadnych stosowanych uprzednio zasad rachunkowości.

Informacje dotyczące segmentów operacyjnych

Segment operacyjny jest częścią składową jednostki:

a) która angażuje się w działalność gospodarczą, w związku z którymi może uzyskiwać przychody i ponosić koszty (w tym przychody i koszty związane z transakcjami z innymi częściami składowymi tej samej jednostki),

b) której wyniki działalności są regularnie przeglądane przez główny organ odpowiedzialny za podejmowanie decyzji operacyjnych w jednostce oraz wykorzystujący te wyniki przy decydowaniu o alokacji zasobów do segmentu i przy ocenie wyników działalności segmentu, a także

c) w przypadku której są dostępne oddzielne informacje finansowe.

Zgodnie z wymogami MSSF 8, należy identyfikować segmenty operacyjne w oparciu o wewnętrzne raporty dotyczące tych elementów Grupy, które są regularnie weryfikowane przez osoby decydujące o przydzielaniu zasobów do danego segmentu i oceniające jego wyniki finansowe.

3. Informacje o działalności zaniechanej w okresie sprawozdawczym lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie

W pierwszym półroczu 2019 roku Spółka nie zaniechała żadnego typu działalności. W następnym okresie nie jest planowane zaniechanie żadnego typu działalności.

4. Kapitały

struktura kapitału zakładowego kształtowała się zgodnie z danymi podanymi w tabeli poniżej

Stan na 30.06.2019 roku

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejow ania akcji	Rodzaj ograniczeni a praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji
A Liczba akcji	Na okaziciela	brak	brak	25.000.000	0,11 EUR wartość nominalna jednej akcji	udziałami spółki z o.o. oraz gotówką	19-04-2018 roku
razem				25.000.000
Kapitał zakładowy, razem					2.750.000,00 EUR
Wartość nominalna jednej akcji = 0,11 EUR

Kapitał akcyjny jest w całości opłacony. Liczba akcji w I półroczu 2019 nie uległa zmianie.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze zakończone 30 czerwca 2019 roku.(w tys. EUR)

Stan na 30.06.2018 roku

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejow ania akcji	Rodzaj ograniczeni a praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji
A Liczba akcji	Na okaziciela	brak	brak	25.000.000	0,11 EUR wartość nominalna jednej akcji	udziałami spółki z o.o. oraz gotówką	19-04-2018 roku
razem				25.000.000
Kapitał zakładowy, razem					2.750.000,00 EUR
Wartość nominalna jednej akcji = 0,11 EUR

Kapitał akcyjny jest w całości opłacony. Liczba akcji w I półroczu 2018 nie uległa zmianie.

Akcjonariusze posiadający ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu wg stanu na dzień 30 czerwca 2019r.:

Lp.	AKCJONARIUSZ	L. AKCJI	% AKCJI	L. GŁOSÓW	% GŁOSÓW	DATA TRANSAKCJI
1	Patro Invest Sp.z o.o.	15.035.832	60,14 %	15.035.832	60,14%	11.12.2018
2	Pozostali	9.964.168	39,86%	9.964.168	39,86%	11.12.2018
	Razem	25 000 000	100	25 000 000	100	-

Akcjonariusze posiadający ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu wg stanu na dzień 30 czerwca 2018r.:

Lp.	AKCJONARIUSZ	L. AKCJI	% AKCJI	L. GŁOSÓW	% GŁOSÓW	DATA TRANSAKCJI
1	Patro Invest OU	14.775.406	59,10 %	14.775.406	59,10%	22.06.2018
2	Pozostali	10.224.594	40,90%	10.224.594	40,90%	22.06.2018
	Razem	25 000 000	100	25 000 000	100	-

Na dzień 30.09.2019 roku struktura akcjonariatu przedstawia się następująco :

Lp.	AKCJONARIUSZ	L. AKCJI	% AKCJI	L. GŁOSÓW	% GŁOSÓW	DATA TRANSAKJI
1	Patro Invest OU	15.035.832	60,14 %	15.035.832	60,14%	11.12.2018
2	Pozostali	9.964.168	39,86%	9.964.168	39,86%	11.12.2018
	Razem	25 000 000	100	25 000 000	100	-

Bezpośrednie posiadanie akcji na dzień 30.09.2019r.

Lp.	Nazwisko i imię / nazwa /	Liczba akcji	Liczba głosów	% udział głosów w ogólnej liczbie głosów
1.	Patro Invest OU	15.035.832	15.035.832	60,14%

Pośrednie posiadanie akcji na dzień 30.09.2019r.

Lp.	Nazwisko i imię / nazwa /	Liczba akcji	Liczba głosów	% udział głosów w ogólnej liczbie głosów
1.	Damian Patrowicz	15.035.832	15.035.832	60,14%

Pan Damian Patrowicz posiada pośrednio jako Członek Zarządu i jedyny Akcjonariusz spółki Patro Invest OU z siedzibą w Tallinnie 15.035.832 akcji stanowiących 60,14% w kapitale zakładowym Emitenta oraz głosach na WZA.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze zakończone 30 czerwca 2019 roku.(w tys. EUR)

5. Sezonowość działalności

W przychodach osiąganych w jednostce nie występuje sezonowość działalności.

6. Informacje dotyczące segmentów działalności.

Segment operacyjny jest częścią składową jednostki:

a) która angażuje się w działalność gospodarczą, w związku z którymi może uzyskiwać przychody i ponosić koszty (w tym przychody i koszty związane z transakcjami z innymi częściami składowymi tej samej jednostki),

b) której wyniki działalności są regularnie przeglądane przez główny organ odpowiedzialny za podejmowanie decyzji operacyjnych w jednostce oraz wykorzystujący te wyniki przy decydowaniu o alokacji zasobów do segmentu i przy ocenie wyników działalności segmentu, a także

c) w przypadku której są dostępne oddzielne informacje finansowe.

Zgodnie z wymogami MSSF 8, należy identyfikować segmenty operacyjne w oparciu o wewnętrzne raporty dotyczące tych elementów Grupy, które są regularnie weryfikowane przez osoby decydujące o przydzielaniu zasobów do danego segmentu i oceniające jego wyniki finansowe.

Spółka w prezentowanym okresie nie wyodrębnia segmentów operacyjnych.

Na dzień 30.06.2018 roku informacje dotyczące segmentów przedstawiały się następująco:

Poniżej przedstawiono analizę przychodów i wyników Spółki w poszczególnych segmentach objętych sprawozdawczością:

Na dzień bilansowy Spółka posiada następujące segmenty operacyjne:

• Działalność finansowa

• Wynajem

• Pozostałe w tym przychody i koszty nieprzypisane

DANE CHARAKTERYZUJĄCE SEGMENTY za okres 2018-01-01 do 2018- 06-30		Działalność finansowa	Pozostałe w tym przychody Wynajem i koszty nieprzypisane		Razem
I.	Przychody segmentu	33	193	56	282
II.	Koszty segmentu		157		157
III	Wynik brutto segmentu z działalności gospodarczej	33	36	56	135
I	Koszty zarządu				114
II	Pozostałe przychody operacyjne				2
III	Pozostałe koszty operacyjne				487
IV	Przychody finansowe				155
V	Koszty finansowe				44
	ZYSK PRZED OPODATKOWANIEM				-353

Aktywa i zobowiązania segmentów

Aktywa segmentów stan na 30.06.2018r.(4,3616)

Usługi finansowe	196
Wynajem	10 704
Pozostałe w tym przychody i koszty nieprzypisane	334
Aktywa niealokowane	9 773
Razem aktywa	21 009

Zobowiązania segmentów stan na 30.06.2018r.(4,3616)

Usługi finansowe	5
Wynajem	30
Pozostałe w tym przychody i koszty nieprzypisane	9
Zobowiązania niealokowane	5 572
Razem zobowiązania	5 615

• Do segmentów sprawozdawczych przyporządkowuje się wszystkie aktywa, z wyjątkiem aktywów z tytułu podatku bieżącego i odroczonego, pozostałych aktywów finansowych, krótkoterminowych aktywów finansowych. Aktywa użytkowane wspólnie przez segmenty sprawozdawcze przyporządkowano do danego segmentu w oparciu o racjonalne przesłanki.
• Do segmentów sprawozdawczych przyporządkowuje się wszystkie zobowiązania, z wyjątkiem pożyczek, pozostałych zobowiązań finansowych, zobowiązań z tytułu podatku bieżącego i odroczonego. Zobowiązania przypisane do różnych segmentów sprawozdawczych przydzielono proporcjonalnie do wartości aktywów segmentów.

Pozostałe informacje o segmentach na dzień 30.06.2018r.

	Amortyzacja	Zwiększenia środków trwałych
Usługi finansowe	0	0
Wynajem	2	0
Pozostałe w tym przychody i koszty nieprzypisane	1	0
Razem	3	0

Informacje geograficzne

Spółka w ramach segmentów operacyjnych nie wyodrębnia obszarów geograficznych.

Informacje o głównych klientach

W okresie 01.01.2019-30.06.2019 Spółka uzyskała przychód z tytułu transakcji z zewnętrznym pojedynczym klientem powyżej 10% łącznych przychodów jednostki:

• Klient nr 1 47,47% z łącznych przychodów
• Klient nr 2 51,91% z łącznych przychodów

W okresie 01.01.2018-30.06.2018 Spółka uzyskała przychód z tytułu transakcji z zewnętrznym pojedynczym klientem powyżej 10% łącznych przychodów jednostki:

• Klient nr 1 16,45% z łącznych przychodów
• Klient nr 2 12,71% z łącznych przychodów
• Klient nr 3 12,34% z łącznych przychodów
• Klient nr 4 10,22% z łącznych przychodów

1.8. Rzeczowe aktywa trwałe

W okresie sześciu miesięcy zakończonych 30 czerwca 2019 roku Spółka ATLANTIS SE nie poniosła nakładów na rzeczowe aktywa trwałe. Nie zanotowano transakcji sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.

1.9. Nieruchomości inwestycyjne

Na dzień 30.06.2019 roku oraz na dzień publikacji sprawozdania Spółka nie posiada nieruchomości inwestycyjnych.

7. Długoterminowe aktywa finansowe

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	30 czerwca 2019	31 grudnia 2018
a) w jednostkach zależnych	0	0
- akcje w spółkach zagranicznych nie notowanych na
aktywnym rynku
b) akcje w jednostkach stowarzyszonych	14 733	14 564
- odpis aktualizujący udziały IFEA Sp. z o.o.	-11 696	-11 561
- wartość bilansowa	3 037	3 003
c) akcje pozostałych jednostek		0
- odpis aktualizujący udziały		0
- wartość bilansowa		0
d) pożyczone akcje		0
e) udzielone pożyczki	301	512
Długoterminowe aktywa finansowe, razem	3 338	3 515

Na dzień 30.06.2019 roku Spółka ATLANTIS S.E. w długoterminowych aktywach finansowych wykazuje: 12. 529 udziałów w spółce IFEA Sp. z o.o. w Płocku o wartości nominalnej 5.000,00 zł każdy, łączna wartość nominalna posiadanych przez Emitenta udziałów wynosi 62.645 tys. zł.

Wartość posiadanych przez Emitenta udziałów spółki IFEA Sp. z o.o. po zmianie wartości godziwej w księgach emitenta na dzień bilansowy wynosi 12 915 tys. zł.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze zakończone 30 czerwca 2019 roku.(w tys. EUR)

8. Należności krótkoterminowe

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	30 czerwca 2019	31 grudnia 2018
Należności od jednostek powiązanych		28
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty		23
- do 12 miesięcy		23
- inne		6
Należności od jednostek pozostałych		196
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty	10	58
- do 12 miesięcy	10	58
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	80	111
- inne	14	27
Należności krótkoterminowe netto, razem	114	224
- odpisy aktualizujące wartość należności	-2	2
Należności krótkoterminowe brutto, razem	112	226

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH	30 czerwca 2019	31 grudnia 2018
Stan na początek okresu	2	380
Różnice kursowe	0	-11
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
- utworzenie odpisów na należności	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
- likwidacja Spółki	0	367
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	2	2

Na dzień 30.06.2019r., wartość odpisów aktualizujących wartość należności w stosunku do dnia 31.12.2018 nie uległa zmianie.

9. Krótkoterminowe aktywa finansowe

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	30 czerwiec 2019	31 grudnia 2018
1) w jednostkach powiązanych		8 222
w jednostkach powiązanych		8 222
a) Akcje (wartość bilansowa)		7
- korekty aktualizujące wartość (+/-)		-6
- wartość według cen nabycia		13
b) Udzielone pożyczki	8 613	8 215
- korekty aktualizujące wartość (+/-)	218	20
- wartość według cen nabycia	8 395	8 195
2) w jednostkach pozostałych		31
a) akcje (wartość bilansowa):		0
- korekty aktualizujące wartość (+/-)		0
- wartość według cen nabycia		0
3) udzielone pożyczki w tym:	0	31

- korekty aktualizujące wartość (+/-)	-140	-115
- wartość według wartości udzielenia pożyczek	140	146
Wartość według cen nabycia, razem	8 535	0
Korekty aktualizujące wartość razem	78	0
Wartość bilansowa, razem	8 613	8 253

Na dzień 30.06.2019 Spółka nie posiada akcji zaliczanych do krótkoterminowych aktywów finansowych.

Na dzień 30.06.2019r. Spółka wykazuje w krótkoterminowych aktywach finansowych następujące pożyczki krótkoterminowe:

• 1. Umowa pożyczki zawarta w dniu 22.07.2013 roku z osobą fizyczną. Przedmiotem umowy jest pożyczka pieniężna w kwocie 500 000,00 zł. Wysokość oprocentowania jest równa zmiennej stopie WIBOR dla depozytów 3-miesięcznych, powiększonej o 12%. Odsetki są naliczane w okresach 1-miesięcznych. Pożyczkobiorca zobowiązał się do zwrotu ww. kwoty do dnia 30.12.2014 r. Pożyczka jest zabezpieczona wekslem, hipoteką oraz Oświadczeniem złożonym w trybie art.777 K.P.C. Spółka objęła pożyczkę wraz z odsetkami 100% odpisem aktualizującym. Kierując się zasadą ostrożności Zarząd podjął decyzję o dokonaniu odpisu aktualizującego wierzytelność w wysokości 100% , mając na uwadze czasookres w jakim przeprowadzone zostanie postępowanie egzekucyjne oraz potencjalne trudności jakie mogą wystąpić w trakcie realizacji zabezpieczenia.
• 1. Umowa pożyczki zawarta w dniu 14.12.2018 roku z IFEA Sp.z o.o. z siedzibą w Płocku. Wartość udzielonej pożyczki wynosi 35.083 tys.zł .Wysokość oprocentowania wynosi WIBOR 6M+3%.Termin zwrotu pożyczki ustalono na dzień 29.12.2018 roku.W dniu 31.12.2018 roku Emitent zawarł Aneks do Umowy pożyczki wskazujący nowy termin spłaty pożyczki , strony wydłużyły termin do 30.06.2019 roku. W dniu 21.06.2019 roku Emitent zawarł Aneks Nr 2 do umowy pożyczki zmieniający termin spłaty na 31.12.2019 roku , pozostałe warunki Umowy pożyczki pozostały bez zmian.
• 1. W dniu 10.01.2019 roku Atlantis SE zawarł umowę pożyczki gotówkowej ze spółką Office Center Sp.z o.o. w kwocie 316.000,00zł.Termin udzielenia pożyczki wynosi 30.06.2020 roku , oprocentowanie 4% w skali roku , płatne wraz ze spłatą pożyczki.
• 1. W dniu 08.01.2019 roku Atlantis SE zawarł umowę pożyczki gotówkowej ze spółką Office Center Sp.z o.o. w kwocie 380.000,00zł.Termin udzielenia pożyczki wynosi 30.06.2020 roku , oprocentowanie 4% w skali roku , płatne wraz ze spłatą pożyczki.

10. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY	30 czerwiec 2019	31 grudnia 2018
Środki pieniężne w kasie	0	0
Środki pieniężne na rachunkach bankowych	0	2
Inne środki pieniężne – lokaty	0	0
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem	0	2

11. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	30 czerwiec 2019	31 grudnia 2018
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	0	4
- koszty dotyczące następnych okresów	0	4
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem	0	4

12. Zobowiązania długoterminowe

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	30 czerwiec 2019	31 grudnia 2018

a) Zobowiązania wobec jednostek powiązanych	0	0
b) Zobowiązania wobec jednostek pozostałych	0	33
- kaucja	0	1
- zobowiązania pozostałe (przekształcenie prawa wieczystego użytkowania gruntu w prawo własności – końcowy term spłaty marzec 2023r.)	0	32
Stan pozostałych zobowiązań długoterminowych na koniec okresu razem	0	33

13. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	30 czerwiec 2019	31 grudnia 2018
a) zobowiązania wobec jednostek powiązanych	203	595
- z tytułu pożyczek	5	52
- zobowiązania z tytułu dłużnych papierów wartościowych		0
- z tytułu dostaw i usług		15
- inne	198	528
b) zobowiązania wobec pozostałych jednostek	61	45
- z tytułu dostaw i usług	34	32
- kredyty i pożyczki		0
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń		4
- z tytułu wynagrodzeń		0
- inne	27	9
- z tytułu zakupu akcji i obligacji		0
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe		0
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	264	640

14. Rezerwy i odpisy aktualizujące aktywa

Stan na 30.06.2019 roku

Rezerwa na podatek dochodowy:

- stan na 1.01.2019	8 tys. EUR
zwiększenie rezerwy	31 tys. EUR
zmniejszenia	0 tys. EUR
- stan na 30.06.2019	39 tys. EUR

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego:

- stan na 1.01.2019	3 tys. EUR
zwiększenie aktywów	0 tys. EUR
zmniejszenia	-3 tys. EUR
- stan na 30.06.2019	0 tys. EUR

Emitent w roku 2019 w związku z niepewnością co do możliwości zrealizowania aktywa z tytułu odroczonego podatku (podejście ostrożnościowe) rozpoznaje aktywa z tytułu podatku odroczonego do wysokości rezerw na podatek odroczony

Wycena aktywów finansowych – wycena przez kapitał z aktualizacji wyceny

- stan na 1.01.2019	11 696 tys. EUR
zwiększenia odpisu	0 tys. EUR
zmniejszenia	0 tys. EUR
- stan na 30.06.2019	11 696 tys. EUR

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze zakończone 30 czerwca 2019 roku.(w tys. EUR)

Wycena aktywów finansowych – wycena przez wynik
-stan na 1.01.2019	-6 tys. EUR
zwiększenia odpisu	0 tys. EUR
zmniejszenia	6 tys. EUR
- stan na 30.06.2019	0 tys. EUR
Odpisy aktualizujące należności
-stan na 1.01.2019	3 tys. EUR
zwiększenia odpisu	0 tys. EUR
zmniejszenia	0 tys. EUR

Stan na 30.06.2018 roku

Rezerwa na podatek dochodowy:

• stan na 30.06.2019 3 tys. EUR

315 tys. EUR
9 tys. EUR
6 tys. EUR
318 tys. EUR

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego:

315 tys. EUR
788 tys. EUR
785 tys. EUR
318 tys. EUR

Emitent w roku 2018 w związku z niepewnością co do możliwości zrealizowania aktywa z tytułu odroczonego podatku (podejście ostrożnościowe) rozpoznaje aktywa z tytułu podatku odroczonego do wysokości rezerw na podatek odroczony

Wycena aktywów finansowych – wycena przez kapitał z aktualizacji wyceny

- stan na 1.01.2018	- 8 306 tys. EUR
zwiększenia odpisu	- 1 498 tys. EUR
zmniejszenia	0 tys. EUR
- stan na 30.06.2018	- 9 804 tys. EUR
	Wycena aktywów finansowych – wycena przez wynik
-stan na 1.01.2018	-1 884 tys. EUR
zwiększenia odpisu	0 tys. EUR
zmniejszenia	1 878 tys. EUR

Odpisy aktualizujące należności

-stan na 1.01.2018	364 tys. EUR
zwiększenia odpisu	0 tys. EUR
zmniejszenia	0 tys. EUR
- stan na 30.06.2018	364 tys. EUR

• stan na 30.06.2018 6 tys. EUR

15. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i danych porównywalnych, a uprzednio sporządzonym i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi.

Jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone za I półrocze 2019 roku, oraz obejmujące dane porównywalne za I półrocze 2018 roku nie zawiera różnic.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze zakończone 30 czerwca 2019 roku.(w tys. EUR)

16. Zobowiązania z tytułu dłużnych papierów wartościowych

Zobowiązania z tytułu wyemitowanych obligacji:

	30 czerwiec	31 grudnia
	2019	2018
Wartość emisji	0	0

17. Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe

Na dzień 30.06.2019r. aktywa warunkowe nie istnieją .Na dzień 31.12.2018 roku Spółka wykazywała aktywa warunkowe z tytułu :Umowa przeniesienia 20.000 obligacji spółki IFEA Sp. z o.o. na zabezpieczenie o całkowitej wartości nominalnej 22.200 tys. zł, Zabezpieczenie umowy w formie depozytu na akcjach spółek notowanych na GPW w Warszawie. W dniu 19.01.2019 roku umowa w wyniku której wskazane aktywa były ustanowione wygasła.

Na dzień 30.06.2019r oraz na dzień 31.12.2018r., zobowiązania warunkowe nie istnieją.

18. Połączenia jednostek gospodarczych i nabycia udziałów niekontrolujących.

W prezentowanym okresie nie wystąpiło połączenie jednostek gospodarczych ani udziałów niekontrolujących .

19. Utrata kontroli nad jednostkami zależnymi i inwestycjami długoterminowymi

W okresie objętym raportem nie nastąpiło powyższe zdarzenie w Spółce.

20. Zmiany w strukturze organizacyjnej Spółki

W okresie objętym raportem nie nastąpiły zmiany w strukturze organizacyjnej Spółki.

21. Zobowiązania inwestycyjne

Na dzień 30 czerwca 2019 r. Spółka nie ma zobowiązań inwestycyjnych.

22. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki zależnej, ze wskazaniem podmiotu postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska emitenta

Na dzień 30 czerwca 2019 r. spółka nie była stroną postępowań, których wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze zakończone 30 czerwca 2019 roku.(w tys. EUR)

23. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Za podmioty powiązane uznaje się :

Powiązania Spółki ATLANTIS SE

I Powiązania osobowe Zarząd :

Anna Kajkowska do dnia 11.01.2019r Prezes Zarządu Spółki Atlantis SE oraz Prezes Zarządu Spółki RESBUD SE i Office Center Sp. z o.o. ,Członek Rady Nadzorczej Investment Friends SE, Damian Patrowicz - od dnia 16.01.2019r -Prezes Zarządu Atlantis SE , do dnia 11.01.2019r Członek Rady Nadzorczej: Atlantis SE , Elkop S.A , Damf Inwestycje S.A ., FON SE, RESBUD SE., Investment Friends Capital SE. , Investment Friends SE. , Akcjonariusz Damf Invest S.A., p.o. prezesa zarządu FON SE , Członek Rady Nadzorczej IFERIA S.A , Damf Invest S.A .

II Powiązania osobowe Rada Nadzorcza :

1.Wojciech Hetkowski - Członek Rady Nadzorczej – Elkop S.A, Damf Inwestycje S.A , FON SE, ATLANTIS SE RESBUD SE, Investment Friends SE., Investment Friends Capital SE. 2. Małgorzata Patrowicz-Członek Rady Nadzorczej : Atlantis SE, Investment Friends Capital SE, Elkop S.A. ,Damf Inwestycje S.A , FON SE, RESBUD SE.,Invesment Friends SE., Prezes Zarządu DAMF INVEST S.A, Członek Zarządu IFERIA S.A , Prezes Zarządu Patro Invest Sp.z o.o.. 3. Jacek Koralewski – Członek Rady Nadzorczej : Damf Inwestycje S.A , FON SE, Atlantis SE , RESBUD SE., Investment Friends Capital SE. , Investment Friends SE. Prezes Zarządu –Elkop S.A. 4.Damian Patrowicz - Członek Rady Nadzorczej: Atlantis SE , Elkop S.A , Damf Inwestycje S.A ., FON SE, RESBUD SE., Investment Friends Capital SE. , Investment Friends SE. , Akcjonariusz Damf Invest S.A., p.o. prezesa zarządu FON SE , Członek Rady Nadzorczej IFERIA S.A , Damf Invest S.A . 5.Martyna Patrowicz- Atlantis SE , Elkop S.A , Damf Inwestycje S.A ., FON SE, RESBUD SE, Investment Friends Capital SE , Damf Invest S.A. IFERIA S.A.

Dane liczbowe dotyczące transakcji z jednostkami powiązanymi poniżej.

0 0 0 0 0 0 0 0 ELKOP S.A. 0 0 0 0 0 0 0 0 FON SE 0 0 0 0 0 0 0 0 RESBUD SE 0 0 0 0 0 0 0 0 Investment Friends SE 0 0 0 0 0 0 0 0 Investment Friends 0 0 0 0 0 0 0 1 Capital SE	TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI ZA OKRES KOŃCZĄCY SIĘ 30.06.2019	Sprzedaż produktów, towarów i materiałów podmiotom powiązanym	Przychody z tytułu odsetek od podmiotó w powiązany ch	Zakupy od podmiotó w powiązany ch	Koszty z tytułu odsetek dla podmiotów powiązanyc h	Należności z tytułu dostaw i usług na koniec okresu od podmiotó w powiązany ch	Należności inne na koniec okresu od podmiotó w powiązany ch	Należności z tytułu pożyczek i odsetek od podmiotów powiązanyc h	Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz inne zob.na koniec okresu wobec podmiotów powiązanych	Wniesienie aportu do jednostek powiązanych
										0
										0
										0
										0
										0
										0
Office Center Sp. z o.o. 0 4 0 0 0 0 167 0										0
9 0 0 0 300 Patro Invest sp. z o.o. 0 0 0										0
Patro Invest OU 0 0 0 0 0 0 0 197										0
Fon Zarządzanie 179 0 0 0 0 0										0
Nieruchomościami Sp.z 0 0
o.o.
IFEA Sp.z o.o. 0 194 0 0 0 0 8 440 24 razem 179 207 0 0 1 0 8 907 221										0 0

TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI ZA OKRES KOŃCZĄCY SIĘ 30.06.2018	Sprzedaż produktów, towarów i materiałów podmiotom powiązanym	Przychody z tytułu odsetek od podmiotów powiązanych	Zakupy od podmiotów powiązanych	Koszty z tytułu odsetek dla podmiotów powiązanych	Należności z tytułu dostaw i usług na koniec okresu od podmiotów powiązanych	Należności inne na koniec okresu od podmiotów powiązanych	Należności z tytułu pożyczek i odsetek od podmiotów powiązanych	Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz inne zob.na koniec okresu wobec podmiotów powiązanych
DAMF KSIĘGOWOŚĆ SP. Z O.O.	5	0	0	11	1	0	455	0
ELKOP S.A.	5	0	1	0	1	0	0	0
FON SE	0	0	0	0	0	0	0	0
RESBUD SE	0	0	8	2	0	0	54	0
Investment Friends SE	6	0	0	0	1	0	0	0
Investment Friends Capital SE	4	0	0	0	1	0	0	0
Office Center Sp. z o.o.	34	1	3	0	13	0	3
Patro Invest sp. z o.o.	0	0	0	0	0	0	0	0
Platynowe Inwestycje SE	1	0	0	0	0	0	17	0
Kopanina Administracja sp. z o.o. spółka komandytowa	0	14	0	14	0	2306	2306	0
Kopanina Administracja sp. z o.o.	0	14	0	14	0	2306	2306	0
razem	56	29	54	40	4	4612	5143	0

Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących.

W dniu 02.01.2019r. właściwy dla prawa Estonii rejestr spółek handlowych (Ariregister) dokonał rejestracji przeniesienia statutowej siedziby Emitenta do Estonii stosownie do postanowień Planu przeniesienia z dnia 24.04.2018r. opublikowanego raportem bieżącym nr 19/2018 z dnia 24.04.2018r., 35/2018 z dnia 04.07.2018r., 36/2018 z dnia 17.07.2018r. oraz 41/2018 z dnia 28.09.2018r. opublikowanych raportem bieżącym nr 35/2018 z dnia 04.07.2018r. oraz uchwał Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 19.11.2018r. opublikowanych raportem bieżącym nr 48/2018 z dnia 19.11.2018r.

Wobec powyższego Emitent poinformował, że aktualną siedzibą Spółki jest Tallinn, Estonia. Adres siedziby Spółki to: Narva mnt 5, 10117, Tallinn, Estonia. Adres strony internetowej pozostaje bez zmian, e-mail: biuro@atlantis-sa.pl, http://www.atlantis-sa.pl/ Wobec powyższego Emitent również informuje, że adres do doręczeń Spółki to adres siedziby tj. Narva mnt 5, 10117, Tallinn, Estonia. Jednocześnie wraz z rejestracją zmiany statutowej siedziby Spółki, właściwy rejestr prawa Estonii dokonał rejestracji zmian Statutu Spółki.

• W dniu 11.01.2019r ze skutkiem na koniec dnia 11.01.2019r złożyła rezygnację z przyczyn osobistych z pełnienia funkcji Prezesa Zarządu Pani Anna Kajkowska .
• W dniu 15 stycznia 2019 roku Spółka otrzymała pisemną rezygnację Pana Damiana Patrowicz z pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej Spółki z dniem 15 stycznia 2019 roku. Powód rezygnacji nie został wskazany.
• W dniu 16.01.2019r. Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę w przedmiocie wyboru Pana Damiana Patrowicz do pełnienia funkcji Prezesa Zarządu 3 letnią kadencję.
• ATLANTIS SE poinformowała,że będąc zobowiązaną zgodnie z (i) art. 2 dyrektywy 2004/109/EC Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 15 grudnia 2004 r. (zgodnie ze zmianami dyrektywy 2013/50/EU Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 22 października 2013 r.) oraz (ii) § 1844 ust. 1 estońskiej ustawy o rynku papierów wartościowych, że dokonała wyboru Umawiającego się Państwa jako Państwa Macierzystego Republikę Estonii. W związku z tym, Rzeczpospolita Polska jest Umawiającym się Państwem przyjmującym.

ATLANTIS SE została zarejestrowana w Estońskim Rejestrze Handlowym dnia 2-go stycznia 2019 roku pod numerem rejestracyjnym: 14633855 z oficjalnym adresem Harju county, Tallinn, City Centre district, Narva Road 5, 10117, Estonia.

• W dniu 05.03.2019r. Zarząd podjął decyzję o dokonaniu na dzień 31.12.2018r. wyceny aktualizującej wartość aktywów finansowych Spółki. Aktualizacją wartości w kwocie 5.770 tys. zł objęte zostały aktywa:- udziały spółki IFEA Sp. z o.o. w Płocku. Emitent informuje, że na dzień 31.12.2018r. oraz na dzień publikacji niniejszego raportu posiada 12.529 udziałów spółki IFEA Sp. z o.o., która to liczba stanowi 43,33% udziału w kapitale zakładowym oraz uprawnia do oddania 12.529 głosów stanowiących 43,33% ogólnej liczbie głosów IFEA Sp. z o.o. Emitent informuje, że podjął decyzję o dokonaniu aktualizacji wartości w aktywach finansowych Emitenta z tytułu zmiany wartości udziałów IFEA Sp. z o.o. o kwotę w wysokości 5.770 tys. zł.W konsekwencji opisanej powyżej wyceny wartości aktywów kapitał z aktualizacji wyceny Emitenta zostanie obciążony kwotą 5.770 tys. zł. Dotychczas prezentowana wartość 12.529 udziałów IFEA Sp. z o.o. w sprawozdaniu finansowym Emitenta na 30.09.2018 roku to 18.685 tys. zł, zaś wartość udziałów IFEA Sp. z o.o. po dokonaniu korekty odpisu na 31.12.2018 r to 12.915 tys. zł. Podstawą dokonania odpisów było przeprowadzenie przez Zarząd Emitenta analiz finansowych i testów w tym w oparciu o pozyskane dane finansowe .
• W dniu 29.03.2019r. rozwiązana została Umowa o przeprowadzenie badania sprawozdań Spółki za rok 2018 i 2019 oraz przegląd sprawozdania za pierwsze półrocze 2018 roku oraz pierwsze półrocze 2019 roku zawarta przez Emitenta z Firmą Audytorską INTERFIN Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie przy ul. Radzikowskiego 27/03, wpisaną jest na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod nr 529, która to spółka została utworzona w 1990 roku i wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego Sądu Rejonowego dla Krakowa - Śródmieścia w Krakowie XI Wydział Gospodarczy pod nr 0000145852.

Rozwiązana umowa z audytorem była umową zawartą na okres dwóch lat oraz była pierwszą umową o badanie sprawozdania zawartą przez Emitenta z Firmą Audytorską INTERFIN Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie. W trakcie obowiązywania Umowy audytor dokonał przeglądu sprawozdania za pierwsze półrocze 2018 roku wydając stosowny raport opublikowany przez Spółkę wraz z raportem półrocznym za pierwsze półrocze 2018r. O wyborze firmy audytorskiej Emitent informował raportem bieżącym nr 34/2018 z dnia 02.07.2018r.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze zakończone 30 czerwca 2019 roku.(w tys. EUR)

Przyczyną rozwiązania Umowy jest brak możliwości świadczenia usług przez audytora w związku ze zmianą kraju siedziby Emitenta w trakcie obowiązywania Umowy.

• W dniu 08.04.2019r. Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwały w sprawie rozwiązania Komitetu Audytu Spółki oraz odwołania jego członków z dniem 08.04.2019roku.
• Uchwała NWZA z dnia 19.04.2019 roku w sprawie Zmiany roku obrotowego oraz związaną z tym zmianą statutu Spółki. Cel zmiany roku obrotowego, którym jest wydłużenie roku obrotowego 2018 o sześć miesięcy oraz związane z tym zmiany Statutu Spółki. W związku z powyższym, zaproponowano zmianę statutu w punkcie 7.1 poprzez zatwierdzenie jego nowego brzmienia: "7.1. Rok obrotowy spółki rozpoczyna się w dniu 1 lipca, a kończy się w dniu 30 czerwca".
• W dniu 26.04.2019r. właściwy dla prawa Estonii rejestr spółek handlowych (Ariregister) dokonał rejestracji zmiany roku obrotowego stosownie do Uchwały nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 19.04.2019 roku. W związku z niniejszym rok obrotowy Spółki rozpoczyna się w dniu 1 lipca, a kończy się w dniu 30 czerwca.

Jednocześnie wraz z rejestracją zmiany roku obrotowego Spółki, właściwy rejestr prawa Estonii dokonał rejestracji zmian Statutu Spółki.

Podjęcie Uchwały Nr 386/2019 przez Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 7 maja 2019 r. w sprawie bezterminowego zawieszenia obrotu na Głównym Rynku GPW akcjami spółki ATLANTIS SE. Treść uchwały stanowi załącznik do niniejszego raportu.

Powodem zawieszenia obrotu jest ocena Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych co do braku legalności zmiany przez Emitenta roku obrotowego. Decyzja GPW jest sprzeczna ze stanowiskiem Ministerstwa Finansów Estonii ,Ariregister -estońskiego sądu rejestrowego (Registry Department of Tartu County Court) który zarejestrował powyższe zmiany jak również treścią niezależnej opinii prawnej Międzynarodowej Kancelarii wykonaną na żądanie GPW , której treść Emitent przekazuje w załączeniu do niniejszego raportu.

Zarząd Emitenta informuje również, iż termin o którym mowa w uchwale Giełdy Papierów Wartościowych jest niemożliwy do spełnienia ponieważ, aktualnym rokiem obrotowym w spółce jest rok obrotowy zaczynający się w dniu 1 stycznia 2018 roku oraz kończący się w dniu 30 czerwca 2019 roku. Mając na uwadze bezpieczeństwo oraz interes uczestników handlu na akcjach Emitenta, Zarząd podejmie wszelkie kroki celem jak najszybszego wznowienia handlu na akcjach Emitenta.

• W dniu 05.06.2019 r. właściwy dla prawa Estonii rejestr spółek handlowych (Ariregister) dokonał rejestracji zmiany adresu Emitenta. Wobec powyższego Emitent informuje, że adres siedziby Spółki to: Harju maakond, Tallinn, Kesklinna linnaosa, Tornimäe tn 5, 10145. Adres strony internetowej i e-mail pozostają bez zmian: http://atlantis-sa.pl/ , biuro@atlantis-sa.pl Wobec powyższego Emitent również informuje, że adres do doręczeń Spółki to adres siedziby tj.
• Harju maakond, Tallinn, Kesklinna linnaosa, Tornimäe tn 5, 10145. Zatwierdzenie przez NWZA z dnia 17.06.2019 roku firmy audytorskiej wybranej do przeprowadzenia badań sprawozdań finansowych spółki za lata 2018, 2019 oraz oceny rocznych raportów spółki za lata 2018, 2019. Postanowiono, aby wybrać firmę Hansa Audit osaühing z siedzibą w Pärnu mnt. 377, 10919, Tallinn, numer rejestrowy firmy 10616667, jako firmę audytorską, która przeprowadzi badanie sprawozdań finansowych Spółki za rok 2018 oraz 2019, a także dokona oceny sprawozdań rocznych za rok 2018 oraz 2019. Wynagrodzenie dla audytora będzie płatne zgodnie z umową zawartą pomiędzy ATLANTIS SE i Hansa Audit osaühing, na warunkach rynkowych.
• W dniu 21.06.2019r.Emitent zwarł jako pożyczkodawca ze spółką IFEA Sp. z o.o. w Płocku (KRS 0000512607) jako pożyczkobiorcą Aneks Nr 2 do umowy pożyczki pieniężnej z dnia 14.12.2018r. o zawarciu której Emitent informował raportem bieżącym nr Nr 56/2018 z dnia 14.12.2018r oraz Nr 61/2018 z dnia 31.12.2018r. Na mocy Aneksu z dnia 21.06.2019 r. Strony dokonały zmiany treści łączącej je umowy pożyczki z dnia 14.12.2018 r. oraz Aneksu z dnia 31.12.2018r w ten sposób, że przedłużeniu uległ dotychczasowy termin zwrotu kwoty pożyczki określony na dzień 30.06.2019 r. do dnia 31.12.2019 r.
• Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. wydał w dniu 23.07.2019 roku komunikat informujący, iż zgodnie z postanowieniami uchwały Zarządu Giełdy Nr 386/2019 z dnia 7 maja 2019 roku, w związku z opublikowaniem przez spółkę ATLANTIS SE raportu rocznego za rok 2018, począwszy od dnia 24 lipca 2019 roku nastąpi wznowienie obrotu akcjami tej spółki oznaczonymi kodem "EE3100143090".
• Odbycie w dniu 02.09.2019 roku NWZA w sprawie :Zatwierdzenia Sprawozdania Finansowego Spółki za rok 2018 to jest za okres od 01.01.2018 r. do 31.12.2018 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zatwierdza Sprawozdanie Finansowe Spółki ATLANTIS SE za okres od

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze zakończone 30 czerwca 2019 roku.(w tys. EUR)

01.01.2018r. do 31.12.2018r. na które składają się:

• Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31.12.2018r., które po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 12.285 tys. euro (dwanaście milionów dwieście osiemdziesiąt pięć tysięcy euro);

• Jednostkowy rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01.01.2018 r. do 31.12.2018 r. wykazujący stratę netto w wysokości 2.921 tys. euro (dwa miliony dziewięćset dwadzieścia jeden tysięcy euro);

• Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2018r. do 31.12.2018r., wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o kwotę 6.566 tys. zł (sześć milionów pięćset sześćdziesiąt sześć tysięcy);

• Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01.01.2018r do 31.12.2018r., wykazujące zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 97 tys. euro (dziewięćdziesiąt siedem tysięcy);

• raport z ładu korporacyjnego;

• sprawozdanie zarządu;

• raport audytora.

• Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie ustala, że strata netto spółki za okres od 01.01.2018r. do 31.12.2018r. w wysokości 2.921 tys. euro (dwa miliony dziewięćset dwadzieścia jeden tysięcy euro) zostanie pokryta z zysku z lat przyszłych.

• Zatwierdzenie Sprawozdania Rady Nadzorczej Spółki za rok 2018. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zatwierdza Sprawozdanie Rady Nadzorczej Spółki z działalności w roku 2018 oraz pisemne sprawozdanie Rady Nadzorczej Spółki zatwierdzające sprawozdanie finansowe za 2018 rok przygotowane przez Zarząd Spółki.

23. Opis czynników i zdarzeń w szczególności o nietypowym charakterze mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.

Istotnym czynnikiem mającym wpływ na wyniki finansowe jest wycena portfela inwestycji w papiery wartościowe przez spółkę Atlantis S.A. Inwestycje te poczynione zostały w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych , jednakże z uwagi na dużą dynamikę zmienności kursu akcji , wycena może być niższa od oczekiwanej wartości .Zarząd na bieżąco analizuje w oparciu o ogólnodostępne dane rynkowe konieczność dokonywania aktualizacji wyceny inwestycji lub konieczność rozpoznania dokonania ewentualnego odpisu kierując się zasadą ostrożności w wycenie aktywów

24. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.

W prezentowanym okresie zdarzenie nie wystąpiło.

25. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.

Spółka nie wypłacała, ani nie deklarowała wypłaty dywidendy.

26. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości realizacji wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych.

Spółka ATLANTIS S.A. nie publikowała prognoz finansowych.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze zakończone 30 czerwca 2019 roku.(w tys. EUR)

27. Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta na dzień przekazania raportu półrocznego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób.

Według posiadanej przez Zarząd ATLANTIS S.E. wiedzy, następujące osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta posiadają akcje spółki:

Damian Patrowicz– Prezes Zarządu

Pośrednie posiadanie akcji na dzień 30.09.2019 r.:

Lp.	Nazwisko i imię / nazwa /	Liczba akcji	Liczba głosów	% udział głosów w ogólnej liczbie głosów
1	Damian Patrowicz	15.035.832	15.035.832	60,14%

Pan Damian Patrowicz posiada pośrednio jako Członek Zarządu i jedyny Akcjonariusz spółki Patro Invest OU z siedzibą w Tallinnie 15.035.832 akcje stanowiące 60,14% w kapitale zakładowym Emitenta oraz głosach na WZA.

Pośrednie posiadanie akcji na dzień 30.06.2018 r.:

Lp.	Nazwisko i imię / nazwa /	Liczba akcji	Liczba głosów	% udział głosów w ogólnej liczbie głosów
1	Damian Patrowicz	13.507.823	13 507 823	54,03%

30. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub poręczeń pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca, z określeniem:

A) nazwy (firmy) podmiotu, któremu zostały udzielone poręczenia lub gwarancje,

B) łącznej kwoty kredytów lub pożyczek, która w całości lub w określonej części została odpowiednio poręczona lub gwarantowana

C) okresu, na jaki zostały udzielone poręczenia lub gwarancje,

D) warunków finansowych, na jakich zostały udzielone poręczenia lub gwarancje, ze wskazaniem wynagrodzenia emitenta lub jednostki od niego zależnej za udzielenie poręczeń lub gwarancji,

E) charakteru powiązań istniejących pomiędzy emitentem a podmiotem, który zaciągnął kredyty lub pożyczki

W I półroczu 2019 roku ATLANTIS S.E. nie udzielała poręczeń kredytu, pożyczki ani nie udzielała gwarancji.

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze zakończone 30 czerwca 2019 roku.(w tys. EUR)

28. Inne informacje, które są istotne, zdaniem emitenta, do oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.

Poza wymienionymi w niniejszym raporcie, w ocenie Emitenta nie występują informacje mające wpływ na jego sytuację finansową.

29. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału.

W ocenie Zarządu istotnym czynnikiem mającym wpływ na osiągnięte wyniki finansowe będzie terminowa obsługa pożyczek udzielonych przez Emitenta.

30. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki.

W okresie, którego dotyczy niniejszy raport w Spółce ATLANTIS S.E. zdarzenie to nie wystąpiło.

31. Wynagrodzenia Zarządu i Rady Nadzorczej

Wynagrodzenie osób zarządzających i nadzorujących	01-01.2019-30-06- 2019	01-01.2018-30-06- 2018
Osoby nadzorujące – członkowie Rady Nadzorczej	0,00	6 tys. EUR
Osoby zarządzające	0,00	19 tys. EUR

Rada Nadzorcza 01-01-2019 – 30-06-2019

		w tys.EUR
1	Hetkowski Wojciech	0,00
2	Koralewski Jacek	0,00
3.	Patrowicz Martyna	0,00
4	Patrowicz Małgorzata	0,00
5.	Patrowicz Damian (do 15.01.2019r.)	0,00

Zarząd 01-01-2019 – 11-01-2019 : Anna Kajkowska – 0,00 zł 15-01-2019-30-06-2019: Damian Patrowicz- 0,00 zł

Rada Nadzorcza 01-01-2018 – 30-06-2018

			w tys.EUR
1	Hetkowski Wojciech	2,3
2	Koralewski Jacek	0,3
3	Patrowicz Damian	1,6
4	Patrowicz Małgorzata	1,6
5	Patrowicz Martyna	0,2

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze zakończone 30 czerwca 2019 roku.(w tys. EUR)

Zarząd 01-01-2018 – 30-06-2018 : Anna Kajkowska -19 tys.EUR

Osoby zarządzające i nadzorujące emitenta nie otrzymały zaliczek, pożyczek, gwarancji i poręczeń

1.10. Metody wyceny do wartości godziwej instrumentów finansowych prezentowanych w wartości godziwej (hierarchia wartości)

Spółka stosuje następującą hierarchię dla celów ujawniania informacji na temat instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej - w podziale na metody wyceny:

Poziom 1: ceny notowane na aktywnym rynku (niekorygowane) dla identycznych aktywów lub zobowiązań; Poziom 2: metody wyceny, w których wszelkie dane mające istotny wpływ na szacowaną wartość godziwą są obserwowalnymi, bezpośrednio lub pośrednio, danymi rynkowymi;

Poziom 3: metody wyceny, w których dane wejściowe mające istotny wpływ na szacowaną wartość godziwą nie są oparte na obserwowalnych danych rynkowych.

Poniższa tabela przedstawia instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej na dzień 30.06.2019r:

	30 czerwca 2019	Poziom 1	Poziom 2	Poziom 3
Akcje krótkoterminowe
notowane na GPW i NC	0	0	0	0
w tys. zł.
Akcje krótkoterminowe	0	0	0	0
nienotowane
Udziały długoterminowe
nienotowane w tys. zł.	3 037	0	0	3 037
Razem aktywa
finansowe wyceniane w	3 037	0	0	3 037
wartości godziwej
Zobowiązania
finansowe wyceniane w
wartości	-	-	-	-
godziwej

	31 grudzień 2018	Poziom 1	Poziom 2	Poziom 3
Akcje krótkoterminowe
notowane na GPW i NC	0	0	0	0
Akcje krótkoterminowe			0
nienotowane	6	0		6
Udziały długoterminowe	3003	0	0	3003
nienotowane
Razem aktywa
finansowe wyceniane	3009	3009	0	3009
w wartości godziwej
Zobowiązania
finansowe wyceniane
w wartości	-	-	-	-
godziwej

W okresie sprawozdawczym nie było żadnych przesunięć wyceny instrumentów pomiędzy poziomami hierarchii wartości godziwej. Zarząd w ramach zarządzania ryzykiem rynkowym kontroluje stopień narażenia spółki na ryzyko rynkowe w granicach przyjętych parametrów przy jednoczesnym dążeniu do optymalizacji stopy zwrotu.

Opis sposobu wyceny aktywów dostępnych do sprzedaży przypisanych do wyceny w ramach 3 poziomu hierarchii wartości godziwej na dzień 30.06.2019r.

Na koniec II kwartału 2019 roku nie nastąpiły zmiany w sposobie kalkulacji wartości godziwej w stosunku do roku 2018. Z uwagi na fakt, iż IFEA Sp. z o.o. rozpoznała w swoich księgach odpis aktualizujący na posiadane aktywa finansowe, to wartość godziwa w Atlantis S.E. na udziały posiadane w IFEA Sp. z o.o. została określona na podstawie porównania wartości inwestycji do % udziału posiadanego przez Atlantis SE wartość kapitałów własnych IFEA Sp. z o.o.

Na dzień 30.06.2019 r., w ocenie Zarządu Spółki nie zachodzą przesłanki utraty wartości określone w MSR 39 w odniesieniu do posiadanych udziałów IFEA Sp. z o.o.

Wartość pozostałych inwestycji zaklasyfikowanych jako dostępne do sprzedaży odzwierciedla wartość godziwą tych inwestycji na dzień 30.06.2019r.

Uzgodnienie wartości godziwej poziomu 3 z wyceną aktywów finansowych Stan na 30 czerwca 2019 r.

	Akcje/Udziały nienotowane na giełdzie w tys. euro	Inne w tys. euro	Razem
Stan na początek okresu 01.01.2019	3 037	0	3 037
Suma zysków lub strat - w wyniku finansowym - w pozostałych całkowitych dochodach	0	0	0
Akcje krótkoterminowe notowane na GPW i NC	0	0	0
Akcje długoterminowe nienotowane	0	0	0
Zakupy/objęcie udziałów	0	0	0
Emisje	0	0	0
Zbycia/rozliczenia	0	0	0
Przeniesienia do aktywa przeznaczone do wydania	0	0	0
Stan na koniec okresu 30.06.2019r.	3 037	0	3 037

Uzgodnienie wartości godziwej poziomu 3 z wyceną aktywów finansowych Stan na 31 grudnia 2018r.

	Udziały/Akcje nienotowane na giełdzie w tys. zł.	Inne w tys. zł.	Razem
Stan na początek okresu 01.01.2018	6334	0	6334
Suma zysków lub strat	0	0	0
- w wyniku finansowym
- w pozostałych całkowitych dochodach
Akcje krótkoterminowe notowane na	0	0	0
GPW i NC
Akcje długoterminowe nienotowane	-3238	0	-3238
Zakupy/objęcie udziałów	0	0	0
Emisje	0	0	0

Zbycia/rozliczenia	0	0	0
Przeniesienia do aktywa przeznaczone	0	0	0
do wydania
Stan na koniec okresu 31.12.2018r.	3003	0	3003

Informacje o instrumentach finansowych

32. Ryzyka związane z prowadzoną działalnością Emitenta.

Ryzyko wahań kursowych oraz ograniczonej płynności

Immanentną cechą obrotu giełdowego są wahania kursów akcji oraz krótkookresowe wahania wartości obrotów. Może to skutkować tym, że ewentualna sprzedaż bądź zakup większego pakietu akcji Emitenta wiązać się będzie z koniecznością akceptacji znacznie mniej korzystnej ceny niż kurs odniesienia. Nie można także wykluczyć czasowych znacznych ograniczeń płynności, co może uniemożliwiać bądź znacznie utrudnić sprzedaż bądź zakup akcji Emitenta.

Ryzyko niestabilności systemu prawnego

Częste nowelizacje, niespójność oraz brak jednolitej interpretacji prawa, w szczególności prawa podatkowego, niosą za sobą istotne ryzyko związane z otoczeniem prawnym, w jakim działa Emitent. Przyszłe zmiany przepisów prawa mogą mieć bezpośredni lub pośredni wpływ na działalność Emitenta i osiągane przez niego wyniki finansowe.

Ryzyko związane z uzależnieniem Emitenta od odbiorców

Istnieje ryzyko wpływu na wyniki osiągane przez Emitenta od podmiotów związanych z Emitentem umowami na wynajem . Nieterminowość regulowania należności z tytułu zawartych umów ma wpływ na bieżącą płynność finansową. Umowy pożyczek należy w tym wypadku traktować jako trwałe uzależnienie umowne od odbiorców.

Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym

Głównymi instrumentami finansowymi, z których korzysta Spółka są należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług, które powstają bezpośrednio w toku prowadzonej przez nią działalności. Spółka nie zawiera transakcji z udziałem instrumentów pochodnych.

Główne rodzaje ryzyka wynikającego z instrumentów finansowych Spółki obejmują: ryzyko stopy procentowej, ryzyko związane z płynnością, ryzyko kredytowe i ryzyko związane z zabezpieczeniami finansowymi. Zarząd ponosi odpowiedzialność za ustanowienie zasad zarządzania ryzykiem w Spółce oraz nadzór nad ich przestrzeganiem. Zasady zarządzania ryzykiem przez Spółkę mają na celu identyfikację i analizę ryzyka, na które Spółka jest narażona, określenie odpowiednich limitów i kontroli, jak też monitorowanie ryzyka i stopnia dopasowania do niego limitów.

Ryzyko kredytowe.

Ryzyko kredytowe jest to ryzyko poniesienia straty finansowej przez Spółkę w sytuacji, kiedy klient lub

druga strona kontraktu nie spełni obowiązków wynikających z umowy. Ryzyko kredytowe związane jest przede wszystkim z należnościami. Narażenie Spółki na ryzyko kredytowe wynika głównie z indywidualnych cech każdego klienta. Spółka monitoruje na bieżąco należności. W związku z ograniczeniem działalności budowlano-montażowej poziom ryzyka kredytowego znacznie spadł w ostatnich miesiącach. Spółka tworzy odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości, które odpowiadają szacunkowej wartości poniesionych strat na należnościach z tytułu dostaw i usług, pozostałych należnościach oraz na inwestycjach. Celem prowadzonej przez Spółkę polityki kredytowej jest utrzymanie wskaźników płynności finansowej na bezpiecznym wysokim poziomie, terminowa regulacja zobowiązań wobec dostawców oraz minimalizacja kosztów związanych z obsługą zobowiązań bankowych. Minimalizacji wykorzystania kredytów bankowych i związanych z tym kosztów finansowych służy także polityka zarządzania zobowiązaniami i należnościami wobec dostawców i odbiorców. Celem jej jest takie uzgodnienie terminów wzajemnych płatności, aby przestrzegając zasady terminowej realizacji zobowiązań własnych, korzystać także z kredytu kupieckiego.

Ryzyko płynności.

Proces zarządzania ryzykiem płynności polega na monitorowaniu prognozowanych przepływów pieniężnych, a następnie dopasowywaniu zapadalności aktywów i pasywów, analizie kapitału obrotowego i utrzymywaniu dostępu do różnych źródeł finansowania.

Celem Spółki jest utrzymanie równowagi pomiędzy ciągłością a elastycznością finansowania, poprzez korzystanie ze źródeł finansowania takich jak pożyczka, kredyt w rachunku bieżącym, umowy leasingu finansowego .

Ryzyko niestabilności polskiego systemu prawnego

Częste nowelizacje, niespójność oraz brak jednolitej interpretacji prawa, w szczególności prawa podatkowego, oraz regulacji prawnym jakim podlega Emitent będąc spółką publiczną niosą za sobą istotne ryzyko związane z otoczeniem prawnym, w jakim działa Emitent np. Ryzyko związane z uznaniem spółki za Alternatywną spółkę inwestycyjną w rozumieniu Ustawy o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi z dnia 27 maja 2004 r. (tj. z dnia 19 października 2016 r.; Dz.U. z 2016 r. poz. 1896) Z przeprowadzonej przez Spółkę analizy obowiązujących przepisów prawa oraz prowadzonej działalności gospodarczej wynika, że Spółka nie spełnia ustawowych kryteriów niezbędnych dla zakwalifikowania jej jako ASI w rozumieniu przepisów Ustawy o funduszach inwestycyjnych. Jednakże mając na uwadze stanowisko Komisji Nadzoru Finansowego nie można wykluczyć, iż Spółka zostanie przez Komisję Nadzoru Finansowego uznana za ASI. Należy wskazać, iż w przypadku uznania, iż Spółka posiada status ASI na gruncie Ustawy o funduszach inwestycyjnych, zaniechanie uzyskania właściwego zezwolenia bądź rejestracji rodzi ryzyko poniesienia odpowiedzialności karnej oraz finansowej. Zmiany przepisów prawa mogą mieć bezpośredni lub pośredni wpływ na działalność Emitenta i osiągane przez niego wyniki finansowe.

Ryzyko związane z powiązaniami pomiędzy członkami organów Emitenta

Istnieją interpretacje wskazujące na możliwość powstania ryzyka, polegającego na negatywnym wpływie powiązań pomiędzy członkami organów Emitenta na ich decyzje. Dotyczy to w szczególności wpływu tych powiązań na Radę Nadzorczą Emitenta w zakresie prowadzenia bieżącego nadzoru nad działalnością Spółki. Przy ocenie prawdopodobieństwa wystąpienia takiego ryzyka należy jednak wziąć pod uwagę fakt, iż organy nadzorujące podlegają kontroli innego organu – Walnego Zgromadzenia, a w interesie członków Rady Nadzorczej leży wykonywanie swoich obowiązków w sposób rzetelny i zgodny z prawem. W przeciwnym razie członkom Rady Nadzorczej grozi odpowiedzialność przed Zwyczajnym Walnym

Zgromadzeniem Spółki polegająca na nie uzyskaniu absolutorium z wykonania obowiązków lub odpowiedzialność karna z tytułu działania na szkodę Spółki.

Ryzyko związane ze zmianą siedziby Emitenta oraz Statutu Spółki.

W związku ze zmianą siedziby spółki na Tallinn w Republice Estonii oraz zmiany Statutu Spółki, po przeniesieniu siedziby do Estonii istnieje ryzyko związane ze sprawnym dostosowaniem działalności Emitenta zarówno w zakresie organizacyjnym jak i prawnym do obowiązujących w Estonii przepisów prawa. Zmiany powyższe mogą przejściowo wpływać na sprawność organizacyjną Emitenta oraz może wystąpić ryzyko potencjalnych pomyłek i błędów w zakresie interpretacji miejscowych przepisów prawa, obowiązków spoczywających na podmiotach gospodarczych prowadzących działalność w Estonii, obowiązków informacyjnych zarówno miejscowych jak i związanych z dalszym notowaniem akcji na GPW S.A. w Warszawie i ich prawidłowej realizacji przez Emitenta.

Ryzyko związane ze strukturą akcjonariatu

Na dzień sporządzenia sprawozdania 60,14% udziału w kapitale zakładowym oraz 60,14% głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta należy w sposób bezpośredni do Patro Invest OU, w efekcie znaczący wpływ na podejmowane uchwały na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Emitenta ma powyższy Akcjonariusz.

Ryzyko związane z sytuacją gospodarczą w Polsce i Estonii.

Sytuacja i koniunktura gospodarcza w Polsce ma istotny wpływ na wyniki finansowe osiągane przez wszystkie podmioty w tym Emitenta, gdyż powodzenie rozwoju spółek inwestujących w instrumenty finansowe oraz prowadzących usługową działalność finansową w dużej mierze zależy między innymi od kształtowania się warunków prowadzenia działalności gospodarczej.

35. Zysk na jedną akcję

Dane dotyczące zysku oraz liczby akcji, które posłużyły do wyliczenia podstawowego i rozwodnionego zysku na jedną akcję:

	w tys. EUR
	od 01.01.2019 do 30.06.2019 (niebadane)	od 01.01.2018 do 30.06.2018 (niebadane)
Zysk netto	96	-363
Średnia ważona liczba akcji zwykłych przyjęta do wyliczenia zysku na jedną akcję zwykłą	25 000 000	25 000 000
Średnia ważona liczba akcji zwykłych przyjęta do wyliczenia
rozwodnionego zysku na jedną akcję zwykłą	25 000 000	25 000 000
Podstawowy zysk na jedną akcję (w złotych)	0,00	-0,01
Rozwodniony zysk na jedną akcję (w złotych)	0,00	-0,01

36.Wybrane dane finansowe w przeliczeniu na EURO

Wskazanie średnich kursów wymiany złotego , w okresie objętych sprawozdaniem finansowym i danymi porównywalnymi, w stosunku do euro, ustalonych przez Narodowy Bank Polski.

	okres sprawozdawczy		okres sprawozdawczy
średnie kursy w okresie sprawozdawczym	od 2019.01.01 do 2019.06.30		od 2018.01.01 do 2018.06.30
	Kurs	Data	Kurs	Data
kurs na ostatni dzień okresu	4,2520	28.06.2019	4,3616	29.06.2018
średni arytmetyczny kurs w okresie	4,2940	Od 01.01.2019 do 30.06.2019	4,2201	Od 01.01.2018 do 30.06.2018
kurs najniższy	4,2520	28.06.2019	4,1423	29.01.2018
kurs najwyższy	4,3402	25.02.2019	4,3616	29.06.2018

okres sprawozdawczy od 2019.01.01 do 2019.06.30		okres sprawozdawczy od 2018.01.01 do 2018.06.30
Tab. nr 22 z dn. 31.01.2019	4,2802	Tab. nr 22 z dn. 31.01.2018	4,1488
Tab. nr 42 z dn. 28.02.2019	4,3120	Tab. nr 42 z dn. 28.02.2018	4,1779
Tab. nr 63 z dn. 29.03.2019	4,3013	Tab. nr 64 z dn. 30.03.2018	4,2085
Tab. nr 84 z dn. 30.04.2019	4,2911	Tab. nr 84 z dn. 30.04.2018	4,2204
Tab. nr 105 z dn. 31.05.2019	4,2916	Tab. nr 104 z dn. 30.05.2018	4,3195
Tab. nr 124 z dn. 28.06.2019	4,2520	Tab. nr 125 z dn. 29.06.2018	4,3616
średni kurs w okresie	4,2880	średni kurs w okresie	4,2395

*kurs stanowiący średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie sprawozdawczym

Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę EUR w następujący sposób:

• pozycje bilansowe przeliczone są według średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski obowiązującego na dzień bilansowy:
  • w dniu 28 czerwca 2019 r. 1 EUR = 4,2520
  • w dniu 31 grudnia 2018 r. 1 EUR = 4,3000

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze zakończone 30 czerwca 2019 roku.(w tys. EUR)

• pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczone są według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie sprawozdawczym:
  • w okresie od 1 stycznia 2019 r. do 30 czerwca 2019 r. 1 EURO = 4,2880
  • w okresie od 1 stycznia 2018 r. do 30 czerwca 2018 r. 1 EURO = 4, 2395

W tys.Euro

	Sześć miesięcy	Sześć miesięcy
	zakończone	zakończone
	30 czerwca	30 czerwca
	2019	2018
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	147	290
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	114	3
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	62	-21
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej	-74	-152
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej	73	-4 660
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej	0	4 718
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	-2	-95
Aktywa razem	12 064	21 150
Zobowiązania krótkoterminowe	264	5197
Kapitał zakładowy	2 698	2 630
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji (w
szt.)	25 000 000	25 000 000
Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EURO)	0	-0,01
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EURO)	0,47	0,62

Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze zakończone 30 czerwca 2019 roku.(w tys. EUR)

33. Wydarzenia po dniu bilansowym

Opisano w sprawozdaniu Zarządu z działalności .

Płock, 30 września 2019 r.

Podpisy wszystkich Członków Zarządu

Damian Patrowicz	Prezes Zarządu
imię i nazwisko	stanowisko/funkcja