Fast Finance S.A.

Annual Report • Oct 29, 2019

SKONSOLIDOWANY RAPORT ROCZNY GRUPY KAPITAŁOWEJ FAST FINANCE S.A. W RESTRUKTURYZACJI ZA 2018 r. ZAWIERAJĄCY SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ZA OKRES 01.01.2018 - 31.12.2018

Sporządzony według Międzynarodowych Standardów

Sprawozdawczości Finansowej,

które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską

FAST FINANCE S.A. W RESTRUKTURYZACJI UL. PAPROTNA 14 51-117 WROCŁAW

Jednostkowy raport roczny za 2018 r.

List do Akcjonariuszy i Inwestorów

Szanowni Państwo, Drodzy Akcjonariusze,

Rok 2018, który zamykamy raportem rocznym, który był rokiem jeszcze przed formalnym rozpoczęciem procesu restrukturyzacji. Był to okres, w którym ujawniły się znaczne trudności finansowe, skutkujące znacznym ograniczeniem możliwości regulowania zobowiązań wobec kontrahentów. Nie były to trudności wynikające z bieżącej działalności operacyjnej Spółki, lecz z konieczności spłat zobowiązań zaciągniętych we wcześniejszych latach.

Z uwagi na ujawnioną faktyczną sytuację naszej Spółki w 2018 roku zostały podjęte przez Zarząd działania w celu porozumienia się z wierzycielami. Jednak skala i rodzaj zobowiązań wymusiły, aby nastąpiło to w ramach postępowania restrukturyzacyjnego. Stąd z końcem 2018 roku został złożony wniosek o otwarcie postępowania układowego, który spowodował wydanie w dniu 23 stycznia 2019r. postępowania Sądu restrukturyzacyjnego o otwarciu takiego postępowania. Choć przedstawiane Państwu sprawozdanie dotyczy 2018 roku, to najintensywniejsze działania restrukturyzacyjne w celu doprowadzenia do porozumienia z wierzycielami i uzdrowienia Spółki miały miejsce od końca listopada 2018 roku.

Choć przed Spółką jest jeszcze daleka droga do zakończenia procesu restrukturyzacyjnego, to już podjęte w 2018 i 2019 roku działania zbliżają nas do wypracowania układu z wierzycielami, który pozwoli pozytywnie myśleć o zakończeniu postępu restrukturyzacyjnego. Dlatego dziękuję wszystkim kontrahentom Spółki, jej wierzycielom za wyrozumiałość i cierpliwość.

Wierzę, że dalsza współpraca, podejmowane wysiłki przyniosą efekt w postaci pozytywnego zakończenia restrukturyzacji, a po drodze zawarcie i wykonanie układu.

W raporcie opisaliśmy szczegółowo szereg czynników, które miały wpływ na naszą działalność pod względem operacyjnym i finansowym w 2018 r. w naszej Spółce jak i Grupie Kapitałowej.

Publikowane dziś sprawozdanie nie zawiera wszystkich informacji o podjętych w ostatnim okres działaniach, tak bardzo ważnych dla skutecznego procesu restrukturyzacji, gdyż dotyczy one roku 2018. Niemniej jednak, w najbliższym czasie opublikowany raport kwartalny i półroczny dotyczące 2019 roku, które pozwolą na przedstawienie tych wszystkich działań, które w naszej ocenie dają nadzieję, na uzdrowienie naszej Spółki.

Pozwalam sobie wyrazić nadzieję, że w najbliższym czasie uda nam się sfinalizować zawarcie układu z wierzycielami, a cały posiadany potencjał Spółki zostanie skierowany na realizację jego postanowień.

Z poważaniem,

Tomasz Mihułka Prezes Zarządu

SPIS TREŚCI

List do Akcjonariuszy i Inwestorów 2
Skonsolidowane wybrane dane finansowe 4
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2018 - 31.12.2018 r 5
Noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31 grudnia 2018 r 13
Sprawozdanie Zarządu z działalności FAST FINANCE S.A. obejmujące okres od 1.01.2018 do 31.12.2018 r. 49
Oświadczenia Zarządu 82

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Skonsolidowane wybrane dane finansowe

	Okres	Okres	Okres	Okres
	zakończony	zakończony	zakończony	zakończony
	31/12/2018	31/12/2017	31/12/2018	31/12/2017
	PLN'000	PLN'000	EUR'000	EUR'000
Przychody netto ze sprzedazy produktówm towarów i materiałów	16 397	27 626	3 843	6 508
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	2 629	8 857	616	2 087
Zysk (strata) brutto	-73 144	9 256	-17 142	2 181
Zysk (strata) netto	-73 473	7 384	-17 219	1 739
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	18 183	-6 191	4 261	-1 459
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-2 923	15 013	-685	3 537
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-15 382	-13 784	-3 605	-3 247
Przepływy pieniężne netto razem	-122	-4 961	-29	-1 169
Aktywa razem	87 567	192 960	20 364	46 263
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	84 991	115 500	19 765	27 692
Zobowiązania długoterminowe	20 412	85 773	4 747	20 565
Zobowiązania krótkoterminowe	64 579	29 728	15 018	7 127
Kapitał własny	2 576	77 460	599	18 572
Kapitał zakładowy	1 000	1 000	233	240
Liczba akcji (w szt.)	25 000 000	25 000 000	25 000 000	25 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	-2,94	0,30	-0,69	0,07
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	-2,94	0,30	-0,69	0,07
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	0,10	3,10	0,02	0,74
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	0,10	3,10	0,02	0,74
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)	0,00	0,00	0,00	0,00

Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysku i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych ze sprawozdania finansowego przeliczono na EURO według kursów średnich ustalonych przez Narodowy Bank Polski zgodnie ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczenia:

• Bilans według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu: na dzień 31 grudnia 2018 roku średni kurs wynosił 4.3000 zł, na dzień 31 grudnia 2017 roku średni kurs wynosił 4.1709 zł.

• Rachunek zysków i strat i rachunek przepływów pieniężnych według kursów średnich w odpowiednim okresie, obliczonych, jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie: średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2018 roku – 4.2669 zł., średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2017 roku – 4.2447 zł.

Przeliczenia dokonano poprzez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2018 - 31.12.2018 r.

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD DNIA 1 STYCZNIA 2018 DO DNIA 31 GRUDNIA 2018 ROKU [UKŁAD KALKULACYJNY]

	Nota	Okres zakończony	Okres zakońcozny	Okres zakończony	Okres zakończony
	nr	31/12/2018 PLN	31/12/2017 PLN	31/12/2018 EUR	31/12/2017 EUR
Działalność kontynuowana
Przychody z umów przelewu wierzytelności	5	9 712 236,79	18 384 232,79	2 276 181,02	4 331 102,97
Przychody windykacyjne	5	74 400,00	92 120,72	17 436,55	21 702,53
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	5	0,00	0,00	0,00	0,00
Przychody ze sprzedaży wierzytelności	5	5 556 010,48	7 247 995,13	1 302 118,75	1 707 540,02
Przychody pozostałe	5	1 054 395,01	1 901 417,01	247 110,32	447 950,86
Koszty sprzedanych wierzytelności	7	-2 806 664,61	-4 069 639,32	-657 776,05	-958 757,82
Koszty wierzytelności	7	-987 786,19	-1 376 859,54	-231 499,73	-324 371,46
Wartość sprzedanych towarów	7	0,00	0,00	0,00	0,00
Zysk (strata) brutto na sprzedaży		12 602 591,48	22 179 266,79	2 953 570,86	5 225 167,10
Koszty sprzedaży		0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty zarządu	7	-9 442 267,89	-13 365 828,35	-2 212 910,52	-3 148 827,56
Pozostałe przychody operacyjne	8	1 457 558,51	2 254 636,82	341 596,59	531 165,18
Pozostałe koszty operacyjne	9	-1 989 347,41	-2 211 503,16	-466 227,80	-521 003,41
Zysk (strata) na działalności operacyjnej		2 628 534,69	8 856 572,10	616 029,13	2 086 501,31
Przychody finansowe	10	5 028 581,23	5 683 218,35	1 178 509,28	1 338 897,53
Koszty finansowe	11	-80 800 798,18	-5 284 108,16	-18 936 651,48	-1 244 872,00
Zysk (strata) przed opodatkowaniem		-73 143 682,26	9 255 682,29	-17 142 113,07	2 180 526,84
Podatek dochodowy	12	-329 583,00	-1 872 053,00	-77 241,79	-441 033,05
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej		-73 473 265,26	7 383 629,29	-17 219 354,86	1 739 493,79
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	13	0,00	0,00	0,00	0,00
Zysk (strata) netto		-73 473 265,26	7 383 629,29	-17 219 354,86	1 739 493,79
Zysk (strata) netto przypadający na:
Właścicieli jednostki dominującej		-73 473 265,26	7 383 629,29	-17 219 354,86	1 739 493,79
Udziałowców niekontrolujących		0,00	0,00	0,00	0,00
Inne całkowite dochody		0,00	0,00	0,00	0,00
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów	12	0,00	0,00	0,00	0,00
Inne całkowite dochody (netto)		0,00	0,00	0,00	0,00
Całkowity dochód za okres sprawozdawczy		0,00	0,00	0,00	0,00
Zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR na jedną akcję)	15
Zwykły		-2,94	0,30	-0,69	0,07
Rozwodniony		-2,94	0,30	-0,69	0,07

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2018 ROKU

	Nota	Stan na	Stan na	Stan na
	nr	31/12/2018	31/12/2017	01/01/2017
		PLN	PLN	PLN
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	16	331 228,06	635 072,93	1 120 382,13
Nieruchomości inwestycyjne	17	0,00	0,00	0,00
Wartość firmy	18	0,00	0,00	0,00
Pozostałe wartości niematerialne	19	0,00	0,00	0,00
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych		0,00	0,00	0,00
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	12	731 140,00	372 482,00	458 614,00
Należności z tytułu leasingu finansowego		0,00	0,00	0,00
Pozostałe aktywa finansowe	23	0,00	4 471 616,46	19 249 823,23
Pozostałe aktywa	24	333 463,98	816 603,03	596 452,68
Aktywa trwałe razem		1 395 832,04	6 295 774,42	21 425 272,04
Aktywa obrotowe
Zapasy	25	0,00	4 268,29	4 268,29
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	26	84 707 214,47	131 461 303,91	151 088 304,84
Należności z tytułu leasingu finansowego		0,00	0,00	0,00
Pozostałe aktywa finansowe	23	1 322 940,26	53 254 510,52	49 133 930,62
Bieżące aktywa podatkowe	12	109,00	436 622,24	176 704,00
Pozostałe aktywa	24	0,00	1 245 240,28	593 893,34
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	41	140 950,81	262 685,21	5 223 569,06
Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	14
Aktywa obrotowe razem		86 171 214,54	186 664 630,45	206 220 670,15
Aktywa razem		87 567 046,58	192 960 404,87	227 645 942,19

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2018 ROKU (c.d.)

	Nota	Stan na	Stan na	Stan na
	nr	31/12/2018 PLN	31/12/2017 PLN	01/01/2017 PLN
PASYWA
Kapitał własny
Wyemitowany kapitał akcyjny	27	1 000 000,00	1 000 000,00	1 000 000,00
Nadwyżka ze sprzedaży akcji	27	0,00	0,00	0,00
Kapitał rezerwowy	28	74 426 323,85	69 321 188,44	61 229 919,14
Zyski zatrzymane	29	-73 473 265,26	7 383 629,29	8 091 269,30
Zysk (strata) z lat ubiegłych		622 534,25	-244 740,94	-244 740,94
Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej		2 575 592,84	77 460 076,79	70 076 447,50
Kapitały przypadające udziałom niesprawującym kontroli
Razem kapitał własny		2 575 592,84	77 460 076,79	70 076 447,50
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	30	16 628 217,39	17 240 000,00	12 101 000,00
Pozostałe zobowiązania finansowe	31	227 392,02	233 714,42	510 402,53
Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych		0,00	0,00	0,00
Rezerwa na podatek odroczony	12	3 556 388,00	4 122 864,00	4 164 031,00
Rezerwy długoterminowe	32	0,00	0,00	0,00
Przychody przyszłych okresów	37	0,00	64 175 971,59	93 527 414,12
Pozostałe zobowiązania	33	0,00	0,00	0,00
Zobowiązania długoterminowe razem		20 411 997,41	85 772 550,01	110 302 847,65
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	34	2 293 974,90	1 049 597,16	962 496,74
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	30	11 787 537,55	10 682 442,07	24 634 606,70
Pozostałe zobowiązania finansowe	31	149 057,13	276 688,13	441 905,18
Bieżące zobowiązania podatkowe	12	1 040 342,81	1 012 725,00	525 203,00
Rezerwy krótkoterminowe	32	1 214 405,75	674 435,87	567 877,31
Przychody przyszłych okresów	37	47 638 901,26	14 193 281,50	18 722 480,83
Pozostałe zobowiązania	33	455 236,93	1 838 608,34	1 412 077,28
Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami klasyfikowanymi jako		0,00	0,00	0,00
przeznaczone do sprzedaży	14
Zobowiązania krótkoterminowe razem		64 579 456,33	29 727 778,07	47 266 647,04
Zobowiązania razem		84 991 453,74	115 500 328,08	157 569 494,69
Pasywa razem		87 567 046,58	192 960 404,87	227 645 942,19

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD DNIA 1 STYCZNIA 2017 DO DNIA 31 GRUDNIA 2017 ROKU

	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji	Kapitał rezerwowy ogółem	Zyski zatrzymane	Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej	Udziały niekontrolujące	Kapitał własny ogółem
	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN
Stan na 1 stycznia 2017 roku	1 000 000,00	0,00	61 229 919,14	7 846 528,36	70 076 447,50	0,00	70 076 447,50
Zwiększenia	0,00	0,00	8 091 269,30	7 383 629,29	15 474 898,59	0,00	15 474 898,59
Zmniejszenia	0,00	0,00	0,00	-8 091 269,30	-8 091 269,30	0,00	-8 091 269,30
	1 000 000,00	0,00	69 321 188,44	7 138 888,35	77 460 076,79	0,00	77 460 076,79
Inne całkowite dochody	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Stan na 31 grudnia 2017 roku	1 000 000,00	0,00	69 321 188,44	7 138 888,35	77 460 076,79	0,00	77 460 076,79

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD DNIA 1 STYCZNIA 2018 DO DNIA 31 GRUDNIA 2018 ROKU

	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji	Kapitał rezerwowy ogółem	Zyski zatrzymane	Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej	Udziały niekontrolujące	Kapitał własny ogółem
	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN
Stan na 1 stycznia 2018 roku	1 000 000,00	0,00	69 321 188,44	7 138 888,35	77 460 076,79	0,00	77 460 076,79
Zwiększenia	0,00	0,00	5 105 135,41	-72 605 990,07	-67 500 854,66	0,00	-67 500 854,66
Zmniejszenia	0,00	0,00	0,00	-7 383 629,29	-7 383 629,29	0,00	-7 383 629,29
	1 000 000,00	0,00	74 426 323,85	-72 850 731,01	2 575 592,84	0,00	2 575 592,84
Inne całkowite dochody	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Stan na 31 grudnia 2018 roku	1 000 000,00	0,00	74 426 323,85	-72 850 731,01	2 575 592,84	0,00	2 575 592,84

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD DNIA 1 STYCZNIA 2018 DO DNIA 31 GRUDNIA 2018 ROKU [METODA POŚREDNIA]

	Nota nr	Stan na 31/12/2018	Stan na 31/12/2017
		PLN	PLN
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk za rok obrotowy		-73 473 265,26	7 383 629,29
Korekty razem		91 655 934,01	-13 574 324,87
Amortyzacja Zyski (starty) z różnic kursowych		333 345,52 0,00	489 109,20 0,00
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)		570 910,24	173 912,35
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej		0,00	0,00
Zmiana stanu rezerw		75 810 071,88	66 621,56
Zmiana stanu zapasów		4 268,29	0,00
Zmian stanu należności		57 037 732,67	21 976 187,40
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych,		979 542,48	-1 607 951,23
z wyjątkiem zobowiązań finansowych
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych		-43 079 937,07	-34 667 237,15
Inne korekty		0,00	-4 967,00
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej		18 182 668,75	-6 190 695,58
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI
INWESTYCYJNEJ
Wydatki na nabycie wartości niematerialnych		0,00	0,00
Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych		0,00	0,00
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych / praw majątkowych		-2 808 890,49	-569 915,54
Wpływy ze sprzedazy rzeczowych aktywów trwałych / praw majątkowych		-114 043,40	408 186,67
Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych		0,00	0,00
Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych		0,00	0,00
Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży		0,00	-5 300 000,00
Wpływy ze sprzedazy aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży		0,00	20 473 206,79
Wydatki na nabycie aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu		100,00 0,00	0,00 0,00
Pożyczki udzielone		0,00	0,00
Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych		0,00	0,00
Otrzymane odsetki		0,00	1 854,13
Otrzymane dywidendy		0,00	0,00
Środki pieniężne netto (wydane) / wygenerowane
w związku z działalnością inwestycyjną		-2 922 833,89	15 013 332,05
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Wpływy z tytułu emisji akcji		0,00	0,00
Nabycie akcji własnych Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych		0,00 2 262 000,00	0,00 13 647 000,00
Wykup dłużnych papierów wartościowych		-14 875 120,47	-26 950 000,00
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek		0,00	7 000 100,00
Spłata kredytów i pożyczek		-2 717 890,37	-2 551 091,79
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego			-441 905,16
Dywidendy wypłacone		0,00	0,00
Odsetki zapłacone		-76 388,42	-4 487 623,37
Inne wpływy finansowe		0,00	0,00
Inne wydatki finansowe		0,00	0,00
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej		-15 381 569,26	-13 783 520,32
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM		-121 734,40	-4 960 883,85
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	41	262 685,21	5 223 569,06
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU	41	140 950,81	262 685,21

			2018
	Fast Finance S.A.		FF Inkaso Sp. z o.o. Incasso FF Sp. z o.o.	Korekty konsolidacyjne	Dane skonsolidowane
Działalność kontynuowana
Przychody z umów przelewu wierzytelności	8 045 260,22	1 666 976,57	0,00	0,00	9 712 236,79
Przychody windykacyjne	74 400,00	0,00	0,00	0,00	74 400,00
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Przychody ze sprzedaży wierzytelności	5 556 010,48	0,00	0,00	0,00	5 556 010,48
Przychody pozostałe	1 054 395,01	0,00	0,00	0,00	1 054 395,01
Koszty sprzedanych wierzytelności	-2 806 664,61	0,00	0,00	0,00	-2 806 664,61
Koszty wierzytelności	-810 029,79	-177 756,40	0,00	0,00	-987 786,19
Wartość sprzedanych towarów	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	11 113 371,31	1 489 220,17	0,00	0,00	12 602 591,48
Koszty sprzedaży	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty zarządu	-9 331 593,42	-110 674,47	0,00	0,00	-9 442 267,89
Pozostałe przychody operacyjne	1 448 295,83	9 262,68	0,00	0,00	1 457 558,51
Pozostałe koszty operacyjne	-1 984 927,20	-4 420,21	0,00	0,00	-1 989 347,41
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	1 245 146,52	1 383 388,17	0,00	0,00	2 628 534,69
Przychody finansowe	5 028 581,05	0,18	0,00	0,00	5 028 581,23
Koszty finansowe	-80 711 694,95	-89 103,23	0,00	0,00	-80 800 798,18
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	-74 437 967,38	1 294 285,12	0,00	0,00	-73 143 682,26
Podatek dochodowy	-115 412,00	-214 171,00	0,00	0,00	-329 583,00
Zysk (strata) netto	-74 553 379,38	1 080 114,12	0,00	0,00	-73 473 265,26

			2018
				Korekty	Dane
	Fast Finance S.A.		FF Inkaso Sp. z o.o. Incasso FF Sp. z o.o.	konsolidacyjne	skonsolidowane
Działalność kontynuowana
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	331 228,06	0,00	0,00	0,00	331 228,06
Nieruchomości inwestycyjne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Wartość firmy	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Pozostałe wartości niematerialne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	731 140,00	0,00	0,00	0,00	731 140,00
Należności z tytułu leasingu finansowego	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Pozostałe aktywa finansowe	5 100,00	4 900,00	0,00	-10 000,00	0,00
Pozostałe aktywa	333 463,98	0,00	0,00	0,00	333 463,98
Aktywa trwałe razem	1 400 932,04	4 900,00	0,00	-10 000,00	1 395 832,04
Aktywa obrotowe
Zapasy	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	59 566 419,43	27 025 428,85	0,00	-1 884 633,81	84 707 214,47
Należności z tytułu leasingu finansowego	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Pozostałe aktywa finansowe	1 322 940,26	0,00	0,00	0,00	1 322 940,26
Bieżące aktywa podatkowe	109,00	0,00	0,00	0,00	109,00
Pozostałe aktywa		0,00	0,00	0,00	0,00
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	133 860,80	2 090,01	5 000,00	0,00	140 950,81
Aktywa obrotowe razem	61 023 329,49	27 027 518,86	5 000,00	-1 884 633,81	86 171 214,54
Aktywa razem	62 424 261,53	27 032 418,86	5 000,00	-1 894 633,81	87 567 046,58

			2018
				Korekty	Dane
	Fast Finance S.A.		FF Inkaso Sp. z o.o. Incasso FF Sp. z o.o.	konsolidacyjne	skonsolidowane
Kapitał własny
Wyemitowany kapitał akcyjny	1 000 000,00	5 000,00	5 000,00	-10 000,00	1 000 000,00
Nadwyżka ze sprzedaży akcji	0,00	0,00	0,00	0	0,00
Kapitał rezerwowy	72 203 902,66	2 222 421,19	0,00	0	74 426 323,85
Zyski zatrzymane	-74 553 379,38	1 080 114,12	0,00	0	-73 473 265,26
Zysk (strata) z lat ubiegłych	-1 655 959,63	2 278 493,88	0,00	0	622 534,25
Razem kapitał własny	-3 005 436,35	5 586 029,19	5 000,00	-10 000,00	2 575 592,84
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	16 628 217,39	0,00	0,00	0,00	16 628 217,39
Pozostałe zobowiązania finansowe	227 392,02	0,00	0,00	0,00	227 392,02
Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Rezerwa na podatek odroczony	3 556 388,00	0,00	0,00	0,00	3 556 388,00
Rezerwy długoterminowe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Przychody przyszłych okresów	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Pozostałe zobowiązania	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zobowiązania długoterminowe razem	20 411 997,41	0,00	0,00	0,00	20 411 997,41
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	2 174 049,02	119 925,88	0,00	0,00	2 293 974,90
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	11 787 537,55	0,00	0,00	0,00	11 787 537,55
Pozostałe zobowiązania finansowe	149 057,13	0,00	0,00	0,00	149 057,13
Bieżące zobowiązania podatkowe	0,00	1 040 342,81	0,00	0,00	1 040 342,81
Rezerwy krótkoterminowe	1 214 405,75	0,00	0,00	0,00	1 214 405,75
Przychody przyszłych okresów	27 352 780,28	20 286 120,98	0,00	0,00	47 638 901,26
Pozostałe zobowiązania	2 339 870,74	0,00	0,00	-1 884 633,81	455 236,93
Zobowiązania krótkoterminowe razem	45 017 700,47	21 446 389,67	0,00	-1 884 633,81	64 579 456,33
Zobowiązania razem	65 429 697,88	21 446 389,67	0,00	-1 884 633,81	84 991 453,74
Pasywa razem	62 424 261,53	27 032 418,86	5 000,00	-1 894 633,81	87 567 046,58

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31 grudnia 2018 r.

1. INFORMACJE OGÓLNE

1.1. Informacje o jednostce dominującej

Nazwa i siedziba:	FAST FINANCE Spółka Akcyjna w Restrukturyzacji we Wrocławiu
Adres siedziby:	ul. Paprotna 14, 51-117 Wrocław
Główny telefon:	+48 71 797 41 00
Numer fax:	+48 71 797 41 00
Adres poczty elektronicznej:	biuro@fastfinance.pl
Strona internetowa:	www.fastfinance.pl

FAST FINANCE to firma obecna na rynku od 2004 roku. Spółka powstała w wyniku przekształcenia poprzednika prawnego – spółki FAST FINANCE Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną FAST FINANCE Spółka Akcyjna. Uchwała o przekształceniu została podjęta przez Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Spółki FAST FINANCE Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, które zostało zaprotokołowane przez Notariusza Roberta Bronsztajna z Kancelarii Notarialnej we Wrocławiu z siedzibą Rynek 7, Wrocław, Rep. A Nr 264/2008 z dnia 15 stycznia 2008 roku. Przekształcenie zostało zarejestrowane 19 lutego 2008 roku przez Sąd Rejonowy we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000299407. Do dnia 18 lutego 2008 roku Spółka była wpisana pod numerem KRS 0000210322 Krajowego Rejestru Sądowego.

W dniu 23.01.2019r. Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej VIII Wydział Gospodarczy ds. Upadłościowych i Restrukturyzacyjnych otworzył postępowanie układowe Emitenta (sprawa została zarejestrowana pod sygn. akt VIII GRu 1/2019).

Podstawowym przedmiotem działalności Emitenta jest zakup wierzytelności detalicznych i następnie odzyskiwanie ich na własny rachunek. Nabywając pakiety wierzytelności Spółka staje się, na podstawie umowy cesji, ich właścicielem i nabywa prawo do roszczeń względem dłużnika. Będąc posiadaczem wierzytelności Spółka podejmuje na własny rachunek działania zmierzające do odzyskiwania wierzytelności.

Czas trwania Spółki: nieoznaczony

Skład osobowy Zarządu:

Do dnia 27.06.2018r. w skład Zarządu Emitenta wchodzili :

• Prezes Zarządu Jacek Longin Daroszewski
• Wiceprezes Zarządu Jacek Zbigniew Krzemiński

W dniu 28.06.2018r. do Emitenta wpłynęło oświadczenie Jacka Longina Daroszewskiego o rezygnacji z funkcji członka Zarządu z przyczyn zdrowotnych.

W dniu 28.06.2019r. została podjęta uchwała Rady Nadzorczej Emitenta o delegowaniu jej przewodniczącego Andrzeja Kiełczewskiego do czasowego wykonywania czynności członka zarządu Emitenta na okres nie przekraczający trzech miesięcy.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

W okresie od dnia 28.06.2018r. w skład Zarządu Emitenta wchodzili :

• Wiceprezes Zarządu - Jacek Zbigniew Krzemiński,

• Przewodniczący Rady Nadzorczej delegowany do czasowego wykonywania czynności członka Zarządu – Andrzej Kiełczewski.

W dniu 1.10.2018r. do Emitenta wpłynęło oświadczenie Jacka Zbigniewa Krzemińskiego o rezygnacji z funkcji członka zarządu.

W dniu 1.10.2018r. Rada Nadzorcza Emitenta powołała na stanowisko Prezesa Zarządu Emitenta Andrzeja Kiełczewskiego.

Po dniu bilansowym do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania nastąpiły następujące zmiany w składzie zarządu:

• W dniu 22.05.2019r. Rada Nadzorcza odwołała ze stanowiska Prezesa Zarządu Andrzeja Kiełczewskiego,

• W dniu 22.05.2019r. Rada Nadzorcza delegowała do czasowego wykonywania czynności członka Zarządu Emitenta przewodniczącego Rady Nadzorczej Tomasza Mihułkę na okres nie przekraczający trzech miesięcy, tj. do dnia 31 lipca 2019r.

• W dniu 20.07.2019r. Rada Nadzorcza powołała Tomasza Mihułkę na stanowisko Prezesa Zarządu FF.

Postanowieniem wydanym przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej VIII Wydział Gospodarczy ds. Upadłościowych i Restrukturyzacyjnych w dniu 23.01.2019r. w sprawie VIII GRu 1/19 został powołany Nadzorca Sądowy w osobie Kamila Hajduka.

Skład osobowy Rady Nadzorczej:

W okresie 01.01.2018 roku do 31.12.2018 roku Rada Nadzorcza Emitenta funkcjonowała w składzie:

Do dnia 26.06.2018r. (dnia odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy FF) RN działała w składzie :

• Andrzej Kiełczewski
• Hildegarda Kaufeld
• Dorota Wiktoria Stempniak
• Marek Ochota
• Andrzej Bartnik

W dniu 26.06.2018r. ZWZA FF powołało do RN :

• Andrzej Kiełczewski
• Hildegarda Kaufeld
• Dorota Wiktoria Stempniak
• Marek Ochota
• Andrzej Bartnik

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

W dniu 13.08.2018r. do Emitenta wpłynęły oświadczenia Hildegardy Kaufeld i Doroty Wiktorii Stempniak o rezygnacji z funkcji członka Rady Nadzorczej,

W dniu 5.09.2018r. do Fast Finance S.A. wpłynęło oświadczenie Marka Ochoty złożone ze skutkiem na dzień 4.09.2018r. o rezygnacji z funkcji członka Rady Nadzorczej.

W dniu 27.09.2018r. (dniu odbycia Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Emitenta) zostali odwołani z Rady Nadzorczej :

• Andrzej Kiełczewski
• Andrzej Bartnik,

W tym samym dniu Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Emitenta powołało nową Radę Nadzorczą w składzie :

• Tomasz Mihułka,
• Tadeusz Błażejewski,
• Jarosław Grzegorz Staniec,
• Sebastian Kretowicz,
• Przemysław Dąbrowski,
• Krzysztof Siekierski.

Po dniu bilansowym do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania nastąpiły następujące zmiany w składzie Rady Nadzorczej:

• w dniu 20.07.2019r. Przewodniczący Rady Nadzorczej – Tomasz Mihułka złożył oświadczenie o rezygnacji z funkcji Przewodniczącego Rady Nadzorczej i z udziału w Radzie Nadzorczej,

• w dniu 20.07.2019r. Rada Nadzorcza wybrała nowego Przewodniczącego w osobie Jarosława Stańca.

1.2. Informacje o jednostkach zależnych

Nazwa i siedziba:	FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą we Wrocławiu
Adres siedziby:	ul. Paprotna 14, 51-117 Wrocław,
Główny telefon:	+48 71 797 41 00

Wpisana do rejestru przedsiębiorców w dniu 25 stycznia 2016 roku pod numerem KRS 0000598451

FAST FINANCE S.A. objął i pokrył wkładem pieniężnym 50 udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł każdy i łącznej wartości nominalnej 5 000 zł, co stanowi 100% kapitału zakładowego i uprawnia do takiej samej liczby głosów na Zgromadzeniu Wspólników Spółki.

Głównym przedmiotem działalności Spółki jest pośrednictwo pieniężne pozostałe, gdzie indziej niesklasyfikowane (PKD: 65.12.B).

W 2018r. do dnia 11.09.2019r. stanowisko Prezesa Zarządu FF Inkaso Sp. z o.o. pełnił Jacek Daroszewski,

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Po dniu bilansowym do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego:

W dniu 11.09.2019r. zgromadzenie wspólników FF Inkaso Sp. z o.o. powołało na Prezesa Zarządu Andrzeja Kiełczewskiego

W dniu 22.05.2019r. zgromadzenie wspólników FF Inkaso Sp. z o.o. powołało na Prezesa Zarządu Tomasza Mihułkę.

Nazwa i siedziba:	Incasso FF Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą we Wrocławiu
Adres siedziby:	ul. Paprotna 14, 51-117 Wrocław,
Główny telefon:	+48 71 797 41 00

W dniu 26 kwietnia 2019 roku, pod numerem 0000783191, została wpisana do rejestru przedsiębiorców spółka zależna Emitenta – Incasso FF Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą we Wrocławiu

FAST FINANCE S.A. objął i pokrył wkładem pieniężnym 49 (słownie: czterdzieści dziewięć) udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł (słownie: sto złotych) każdy udział i łącznej wartości nominalnej 4 900 zł (słownie: cztery tysiące dziewięćset złotych), co stanowi 98 % kapitału zakładowego i uprawnia do takiej samej liczby głosów na Zgromadzeniu Wspólników.

Głównym przedmiotem działalności Spółki jest pozostałe pośrednictwo pieniężne (PKD: 64.19.Z).

Po dniu bilansowym do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego:

W dniu 4 października 2018 roku Zgromadzenie Wspólników Incasso FF sp. z o.o. powołało na Prezesa Zarządu Andrzeja Kiełczewskiego.

W dniu 22.05.2019r. zgromadzenie wspólników Incasso FF Sp. z o.o. powołało na Prezesa Zarządu Tomasza Mihułkę.

1.3. Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdawcza

Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w polskich złotych (PLN). Polski złoty jest walutą funkcjonalną i sprawozdawczą FAST FINANCE S.A., dane w sprawozdaniu finansowych zostały wykazane w pełnych złotych, chyba że w konkretnych sytuacjach zostały podane z mniejszą dokładnością.

2. ZASTOSOWANE MIĘDZYNARODOWE STANDARDY SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ

2.1. Oświadczenie o zgodności

Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzono w oparciu o Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską (UE) obowiązujące na dzień 31.12.2018 r. Sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Zarząd Spółki w dniu 28 października 2019 r.

2.2. Zmiana zasad rachunkowości

Emitent w okresie od 1 stycznia 2018 r. do 31 grudnia 2018 r. nie dokonywał zmian zasad rachunkowości i dokonywał korekt błędów podstawowych.

3. STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI

3.1. Podstawa sporządzenia

Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2018 r. do 31 grudnia 2018 r. jest kolejnym rocznym sprawozdaniem finansowym, które zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) zatwierdzonymi przez Unię Europejską, obowiązującymi na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania finansowego. Dniem przejścia na Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej jest 30 września 2010 i Spółka sporządziła bilans otwarcia na ten dzień, zaś istotne skutki przejścia na Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej nie wystąpiły.

Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie zaprezentowano zgodnie z MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych", przy zastosowaniu tych samych zasad dla okresu bieżącego i porównywalnego. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z zasadą kosztu historycznego. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską wg tych samych zasad dla okresu bieżącego i okresów porównywalnych z dostosowaniem okresu porównywalnego do zmian zasad rachunkowości i prezentacji przyjętych w sprawozdaniu w okresie bieżącym.

Nowe standardy Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej, zmiany do standardów oraz interpretacje, które mają zastosowanie do rocznych okresów sprawozdawczych rozpoczynających się po 1 stycznia 2011 r., nie zostały uwzględnione przy sporządzaniu niniejszego sprawozdania finansowego. Nie powinny one mieć istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe Spółki. Także obowiązkowy od 2015 roku MSSF "Instrumenty finansowe" nie wpływa w sposób istotny na klasyfikację i wycenę aktywów finansowych.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności gospodarczej. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, za wyjątkiem aktualizacji wyceny niektórych aktywów trwałych i instrumentów finansowych. Najważniejsze zasady rachunkowości przedstawione zostały poniżej.

3.2. Polityka rachunkowości – opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości.

Przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego przyjęto następujące zasady rachunkowości, w tym metody wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalania wyniku finansowego. Zasady zaprezentowane poniżej stosowane były w odniesieniu do wszystkich okresów zaprezentowanych w sprawozdaniu.

Zasada memoriału

W księgach rachunkowych i wyniku finansowym jednostki ujmuje się wszystkie osiągnięte przychody i obciążające koszty związane z tymi przychodami dotyczące roku obrotowego, niezależnie od daty ich zapłaty.

Zasada współmierności

Do aktywów lub pasywów danego okresu zaliczane są przychody lub koszty, których zapłata nastąpi w okresach przyszłych oraz przypadające na ten okres koszty, które nie zostały jeszcze poniesione.

Zasada ostrożnej wyceny

W wyniku finansowym uwzględnia się zmniejszenie wartości użytkowej składników majątkowych, w tym dokonywane w postaci odpisów amortyzacyjnych, wyłącznie niewątpliwe pozostałe przychody operacyjne i zyski nadzwyczajne, wszystkie poniesione pozostałe koszty operacyjne i straty nadzwyczajne, rezerwy na znane jednostce ryzyko.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Zasada ciągłości

Zapisy księgowe prowadzone są w sposób ciągły. Odpowiednie pozycje w bilansie zamknięcia aktywów i pasywów są ujęte w tej samej wysokości w bilansie otwarcia następnego roku obrotowego.

Wycena aktywów i pasywów oraz wyniku finansowego

W sprawozdaniu finansowym Spółka wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną. Wynik finansowy za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny.

Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe

Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe o wartości nieprzekraczającej kwoty określonej w przepisach ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych dopuszczających zastosowanie jednorazowego odpisu amortyzacyjnego, amortyzuje się w sposób uproszczony, dokonując jednorazowego odpisu ich pełnej wartości, w miesiącu, w którym przyjęto je do użytkowania.

Wartość początkową wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych zmniejszają odpisy amortyzacyjne.

Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe, przekraczające kwotę ustaloną dla potrzeb amortyzacji zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych, podlegają odpisom amortyzacyjnym drogą systematycznego, planowego rozłożenia ich wartości początkowej na ustalony okres amortyzacji.

Podstawą ustalenia okresu i metody amortyzacji jest okres ekonomicznej użyteczności.

Na dzień przyjęcia wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych do używania ustala się metodę i stawkę amortyzacji – zgodnie z zasadami amortyzacji środków trwałych przyjętymi w Spółce. Metody amortyzacji nie podlegają zmianie, jest ona stosowana w kolejnych okresach w sposób ciągły. Amortyzację nalicza się w okresach miesięcznych.

Wartość początkową wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych zwiększają koszty ulepszenia. Kwoty ulepszeń, których wartość nie przekracza kwoty określonych w przepisach podatku dochodowym od osób prawnych, dopuszczających w powyższych przepisach dokonanie odpisania kosztów ulepszeń w sposób uproszczony – jednorazowo, odpisuje się w koszty jednorazowo w momencie poniesienia wydatków na ulepszenie wartości niematerialnych i prawnych.

Spółka dokonuje amortyzacji wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych, stosując dla wszystkich ich tytułów metodę liniową.

Wartości niematerialne amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej ekonomicznej użyteczności, według następujących zasad:

Koszty prac rozwojowych	20%
Wartość firmy	10%
Nabyte prawa majątkowe, licencje i koncesje	20%
Oprogramowanie komputerów	50%
Pozostałe wartości niematerialne i prawne	10-20%

Środki trwałe amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej ekonomicznej użyteczności, według następujących zasad:

Prawo wieczystego użytkowania gruntów
Budynki i budowle	2,5%
Urządzenia techniczne i maszyny (z wyłączeniem sprzętu komputerowego)	14-20%

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Sprzęt komputerowy	33%
Środki transportu	20%
Inne środki trwałe	10-25%

Jeżeli jednostka przyjęła do używania obce środki trwałe lub wartości niematerialne i prawne na mocy umowy, zgodnie z którą jedna ze stron (finansujący) oddaje drugiej stronie (korzystający), środki trwałe lub wartości niematerialne i prawne do odpłatnego używania lub również pobierania pożytków na czas oznaczony, środki te i wartości zalicza się do aktywów trwałych korzystającego. Warunkiem koniecznym jest co najmniej jeden z następujących warunków:

• ― finansujący przenosi własność przedmiotu umowy na korzystającego po zakończeniu okresu, na który została zawarta,
• ― umowa zawiera prawo do nabycia jej przedmiotu przez korzystającego, po zakończeniu okresu, na jaki została zawarta, po cenie niższej od wartości rynkowej z dnia nabycia,
• ― okres, na jaki została zawarta umowa, odpowiada w przeważającej części przewidywanemu okresowi ekonomicznej użyteczności środka trwałego lub prawa majątkowego, przy czym nie może być on krótszy niż 3/4 tego okresu, prawo własności przedmiotu umowy może być, po okresie, na jaki umowa została zawarta, przeniesione na korzystającego,
• ― suma opłat, pomniejszonych o dyskonto, ustalona w dniu zawarcia umowy i przypadająca do zapłaty w okresie jej obowiązywania, przekracza 90% wartości rynkowej przedmiotu umowy na ten dzień, w sumie opłat uwzględnia się wartość końcową przedmiotu umowy, którą korzystający zobowiązuje się zapłacić za przeniesienie na niego własności tego przedmiotu, do sumy opłat nie zalicza się płatności na rzecz korzystającego za świadczenia dodatkowe, podatków oraz składek na ubezpieczenie tego przedmiotu, jeżeli korzystający pokrywa je niezależnie od opłat za używanie,
• ― umowa zawiera przyrzeczenie finansującego do zawarcia z korzystającym kolejnej umowy o oddanie w odpłatne używanie tego samego przedmiotu lub przedłużenia umowy dotychczasowej, na warunkach korzystniejszych od przewidzianych w dotychczasowej umowie,
• ― umowa przewiduje możliwość jej wypowiedzenia, z zastrzeżeniem, że wszelkie powstałe z tego tytułu koszty i straty poniesione przez finansującego pokrywa korzystający,
• ― przedmiot umowy został dostosowany do indywidualnych potrzeb korzystającego, może on być używany wyłącznie przez korzystającego, bez wprowadzania w nim istotnych zmian.

Środki trwałe w budowie

Środki trwałe w budowie podlegają wycenie w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości, za cenę nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych obejmuje ogół ich kosztów poniesionych przez jednostkę za okres budowy, montażu, przystosowania i ulepszenia, do dnia bilansowego lub przyjęcia do używania, w tym również:

• ― niepodlegający odliczeniu podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy,
• ― koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytułu.

Rzeczowe aktywa obrotowe

Spółka nie prowadzi ewidencji materiałów i towarów.

Należności długoterminowe, należności krótkoterminowe i roszczenia

Krajowe należności w ciągu roku obrotowego wykazuje się w wartości nominalnej, tj. w wartości ustalonej przy ich powstaniu, natomiast na dzień bilansowy wykazuje się je w kwotach wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Należności krótkoterminowe obejmują zakupione i zweryfikowane wierzytelności, do których jednostka posiada tytuły prawne i potwierdzenia przez wierzycieli. Należności wycenione są na dzień bilansowy w kwotach wymagających zapłaty z podziałem na płatne w okresie dwunastu miesięcy po dniu bilansowym i powyżej dwunastu miesięcy. Na dzień bilansowy wycenia się w wartości wymaganej zapłaty pomniejszone o ewentualne odpisy aktualizujące.

Wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie kupna stosowanym w tym dniu przez bank, z którego usług korzysta jednostka, nie wyższym jednak od kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez NBP na tydzień.

Inwestycje długoterminowe

Udziały w innych jednostkach lub inne inwestycje wycenia się na dzień bilansowy według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Udziały lub akcje po początkowym ujęciu w cenie nabycia podlegają porównaniu i skorygowaniu do wartości w cenie możliwej do uzyskania przy sprzedaży. Różnicę zalicza się do kosztów operacji finansowych. Udziały w jednostkach powiązanych wycenia się według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości lub według wartości godziwej. Wartość w cenie nabycia przeszacowuje się do wartości w cenie rynkowej lub metodą praw własności.

Inwestycje krótkoterminowe

Inwestycje krótkoterminowe wycenia się nie rzadziej niż na dzień bilansowy według ceny nabycia lub ceny rynkowej, zależnie od tego, która z nich jest niższa, a krótkoterminowe inwestycje, dla których nie istnieje aktywny rynek, według wartości godziwej.

W przypadku wyceny inwestycji według ceny rynkowej różnica między wyższą ceną nabycia a niższą ceną rynkową obciąża koszty finansowe.

W przypadku ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu aktualizującego, równowartość całości lub odpowiedniej części uprzednio dokonanego odpisu aktualizującego zwiększa wartość danego składnika aktywów i podlega zaliczeniu do pozostałych przychodów finansowych.

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty obejmują środki pieniężne w kasie depozyty bankowe płatne na żądanie, inne krótkoterminowe inwestycje o pierwotnym terminie wymagalności do trzech miesięcy od dnia ich założenia, otrzymania, nabycia lub wystawienia oraz o dużej płatności. Wykazywane są w wartości nominalnej. Wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie kupna stosowanym w tym dniu przez bank, z którego usług korzysta jednostka, nie wyższym jednak od kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez NBP na tydzień.

Kapitał własny

Kapitał własny wykazywany jest według wartości nominalnej z podziałem na jego rodzaje i według zasad określonych przepisami prawa i postanowieniami Statutu.

Kapitał akcyjny w sprawozdaniu finansowym wykazuje się w wysokości określonej w statucie i wpisanej w Krajowym Rejestrze Sądowym.

Zasady tworzenia rezerw

Rezerwy wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.

Rezerwy tworzy się na: pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych w toku. Rezerwy mogą być tworzone w szczególności na:

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

• ― straty z transakcji gospodarczych w toku, tj. udzielonych gwarancji i poręczeń, operacji kredytowych oraz skutków toczącego się postępowania sądowego,
• ― przyszłe zobowiązania spowodowane restrukturyzacją, jeżeli na podstawie odrębnych przepisów Spółka jest zobowiązana do jej przeprowadzenia lub zawarto wiążące umowy, a plany restrukturyzacji pozwalają w sposób wiarygodny oszacować wartość tych przyszłych zobowiązań,
• ― odroczony podatek dochodowy,
• ― świadczenia pracownicze.

Zobowiązania długoterminowe i krótkoterminowe

Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie sprzedaży stosowanym w tym dniu przez bank, z którego usług korzysta jednostka, nie wyższym jednak od kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez NBP na tydzień.

Przychody przyszłych okresów

Obejmują równowartość zakupionych i zweryfikowanych wierzytelności długoterminowych i krótkoterminowych.

Ustalenie wyniku finansowego

Przychody ze sprzedaży obejmują należne lub uzyskane kwoty odzyskanych wierzytelności.

Koszty działalności podstawowej, które można bezpośrednio przyporządkować przychodom osiągniętym przez jednostkę, wpływają na wynik finansowy jednostki za ten okres sprawozdawczy, w którym przychody te wystąpiły. Koszty, które można jedynie w sposób pośredni przyporządkować przychodom lub innym korzyściom osiąganym przez jednostkę, wpływają na wynik finansowy jednostki w części, w której dotyczą danego okresu sprawozdawczego, zapewniając ich współmierność do przychodów lub innych korzyści ekonomicznych.

Pozostałe przychody i koszty operacyjne

Do pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych zaliczane są w szczególności pozycje związane:

• ― ze zbyciem środków trwałych, środków trwałych w budowie, wartości niematerialnych i prawnych,
• ― z odpisaniem należności i zobowiązań przedawnionych, umorzonych, nieściągalnych, z wyjątkiem należności i zobowiązań o charakterze publicznoprawnym nieobciążających kosztów,
• ― z utworzeniem i rozwiązaniem rezerw, z wyjątkiem rezerw związanych z operacjami finansowymi,
• ― z odpisami aktualizującymi wartość aktywów i ich korektami, z wyjątkiem odpisów obciążających koszty wytworzenia sprzedanych produktów lub sprzedanych towarów koszty sprzedaży lub koszty finansowe,
• ― z odszkodowaniami karami i grzywnami,
• ― z przekazaniem lub otrzymaniem nieodpłatnie, w tym w drodze darowizny aktywów, w tym także środków pieniężnych na inne cele niż nabycie lub wytworzenie środków trwałych, środków trwałych w budowie albo wartości niematerialnych i prawnych.

Przychody i koszty finansowe

Przychody i koszty finansowe obejmują w szczególności przychody i koszty dotyczące:

• ― zbycie finansowych aktywów trwałych oraz inwestycji,
• ― aktualizacja wartości finansowych oraz inwestycji,
• ― przychodów z tytułu udziału w zyskach innych jednostek,
• ― naliczonych, zapłaconych oraz otrzymanych odsetek,
• ― zrealizowanych i niezrealizowanych różnic kursowych,
• ― pozostałych pozycji związanych z działalnością finansową.

Przychody i koszty finansowe ujmowane są w sprawozdaniu zgodnie z zasadą ostrożności i współmierności.

Podatek dochodowy i podatek odroczony

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Podatek dochodowy obejmuje rzeczywiste zobowiązania podatkowe za dany okres sprawozdawczy, ustalony zgodnie z obowiązującymi przepisami ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych oraz zmianę stanu aktywu z tytułu podatku odroczonego oraz rezerwy na podatek odroczony.

W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową Spółka tworzy rezerwę i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, którego jest płatnikiem.

Wartość podatkowa aktywów jest to kwota wpływająca na pomniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego przypadku uzyskania z nich, w sposób pośredni lub bezpośredni korzyści ekonomicznych. Jeżeli uzyskanie korzyści ekonomicznych z tytułu określonych aktywów nie powoduje pomniejszenia podstawy obliczenia podatku dochodowego, to wartość podatkowa aktywów jest ich wartością księgową.

Wartością podatkową pasywów jest ich wartości księgowa pomniejszona o kwoty, które w przyszłości pomniejszą podstawę podatku dochodowego.

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia w przyszłości do podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności.

Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości.

Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego. Rezerwa i aktywa z tytułu podatku odroczonego dochodowego są wykazywane w bilansie oddzielnie. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dotyczą operacji gospodarczych rozliczanych z kapitałem własnym, który odnosi się na kapitał własny.

4. ISTOTNE WARTOŚCI OPARTE NA PROFESJONALNYM OSĄDZIE I SZACUNKACH

4.1. Profesjonalny osąd

Przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego Zarząd wykorzystuje szacunki, oparte na założeniach i osądach, które mają wpływ na stosowane zasady rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów. Założenia oraz szacunki dokonane na ich podstawie opierają się na historycznym doświadczeniu i analizie różnych czynników, które są uznawane za racjonalne, a ich wyniki stanowią podstawę profesjonalnego osądu, co do wartości pozycji, których dotyczą. W niektórych istotnych kwestiach Zarząd opiera się na opiniach niezależnych ekspertów. Szacunki i założenia, które są znaczące dla sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej zostały zaprezentowane w sprawozdaniu.

5. PRZYCHODY

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Analiza przychodów ze sprzedaży za bieżący rok zarówno dla działalności kontynuowanej, jak i zaniechanej, przedstawia się następująco:

	Okres zakończony 31/12/2018	Okres zakończony 31/12/2017
	PLN	PLN
Działalność kontynuowana
Przychody z umów przelewu wierzytelności	9 712 236,79	18 384 232,79
Przychody windykacyjne	74 400,00	92 120,72
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	0,00	0,00
Przychody z najmu	0,00	36 100,00
Przychody z tytułu zarządzania NSFIZ	1 054 395,01	1 865 317,01
Przychody ze sprzedaży wierzytelności	5 556 010,48	7 247 995,13
	16 397 042,28	27 625 765,65
w tym podatek akcyzowy	0,00	0,00
Działalność zaniechana
Przychody z umów przelewu wierzytelności	0,00	0,00
Przychody windykacyjne	0,00	0,00
Przychody ze sprzedaży towarów i mateirałów	0,00	0,00
	0,00	0,00

5.1 Pozycje uzgadniające do danych skonsolidowanych

			2018
				Korekty	Dane
	Fast Finance S.A.	FF Inkaso Sp. z o.o.	Incasso FF Sp. z o.o.	konsolidacyjne	skonsolidowane
Działalność kontynuowana
Przychody z umów przelewu wierzytelności	8 045 260,22	1 666 976,57	0,00	0,00	9 712 236,79
Przychody windykacyjne	74 400,00	0,00	0,00	0,00	74 400,00
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Przychody ze sprzedaży wierzytelności	5 556 010,48	0,00	0,00	0,00	5 556 010,48
Przychody pozostałe	1 054 395,01	0,00	0,00	0,00	1 054 395,01
	14 730 065,71	1 666 976,57	0,00	0,00	16 397 042,28
			2017
				Korekty	Dane
	Fast Finance S.A.	FF Inkaso Sp. z o.o.	Incasso FF Sp. z o.o.	konsolidacyjne	skonsolidowane
Działalność kontynuowana
Przychody z umów przelewu wierzytelności	15 193 730,34	3 190 502,45	0,00	0,00	18 384 232,79
Przychody windykacyjne	92 120,72	0,00	0,00	0,00	92 120,72
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Przychody ze sprzedaży wierzytelności	7 247 995,13	0,00	0,00	0,00	7 247 995,13
Przychody pozostałe	1 901 417,01	0,00	0,00	0,00	1 901 417,01
	24 435 263,20	3 190 502,45	0,00	0,00	27 625 765,65

6. SEGMENTY OPERACYJNE

W związku z faktem, że intencją MSSF 8 "Segmenty operacyjne" jest prezentowanie informacji dotyczących segmentów działalności w oparciu o strukturę raportowania używaną dla celów wewnętrznych. Obecnie Zarząd Emitenta analizuje wyniki skonsolidowane oraz podejmuje decyzje gospodarcze w oparciu o te wyniki, więc na dzień niniejszego raportu rocznego Grupa Kapitałowa FAST FINANCE S.A. nie wyodrębnia segmentów operacyjnych, ani sprawozdawczych.

7. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

	Okres zakończony 31/12/2018	Okres zakończony 31/12/2017
	PLN	PLN
Działalność kontynuowana
Zmiana stanu produktów	539 969,88	106 558,56
Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki	0,00	0,00
Amortyzacja	333 345,52	489 109,20
Zużycie surowców i materiałów	144 070,39	221 594,73
Usługi obce	2 113 779,20	2 653 224,10
Koszty świadczeń pracowniczych	5 136 204,16	5 858 990,40
Podatki i opłaty	1 095 962,68	3 896 957,52
Pozostałe koszty	78 936,06	139 393,84
Koszty wierzytelności	810 029,79	1 376 859,54
Koszty sprzedanych wierzytelności	2 806 664,61	4 069 639,32
Wartość sprzedanych towarów	0,00	0,00
Razem koszty działalności operacyjnej	13 058 962,29	18 812 327,21
w tym podatek akcyzowy	0,00	0,00
	13 058 962,29	18 812 327,21

Przeciętne zatrudnienie w Grupie FAST FINANCE w etatach wyniosło: 53,5 w 2018r., 58,05 w 2017 r.. Przeciętne zatrudnienie w osobach wyniosło: 56,2 w 2018 r., 60,88 w 2017 r..

Spółka FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością nie zatrudniała pracowników w roku 2018.

7.1. Utrata wartości aktywów finansowych

	Okres zakończony 31/12/2018	Okres zakończony 31/12/2017
	PLN	PLN
Utrata wartości należności handlowych i pozostałych	48 843,00	76 244,60
Utrata wartości pozostałych należności od jednostek pozostałych	0,00	-13 514,60
	48 843,00	62 730,00
Odwrócenie utraty wartości należności handlowych i pozostałych	0,00	0,00
Przypadające na: Działalność kontynuowaną	48 843,00	62 730,00

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

7.2 Amortyzacja i utrata wartości

	Okres zakończony 31/12/2018 PLN	Okres zakończony 31/12/2017 PLN
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych	333 345,52	489 109,20
Koszty amortyzacji ogółem	333 345,52	489 109,20
Przypadające na: Działalność kontynuowaną	333 345,52	489 109,20

7.3 Koszty badań i rozwoju odniesiony w koszty

Nie wystąpiły koszty badań i rozwoju w okresie sprawozdawczym.

7.4 Koszty świadczeń pracowniczych

	Okres zakończony 31/12/2018 PLN	Okres zakończony 31/12/2017 PLN
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy Pozostałe świadczenia pracownicze	0,00 5 076 204,16	0,00 5 858 990,40
	5 076 204,16	5 858 990,40
Przypadające na: Działalność kontynuowaną	5 076 204,16	5 858 990,40

8. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE

	Okres	Okres
	zakończony	zakończony
	31/12/2018	31/12/2017
	PLN	PLN
Zysk ze zbycia aktywów:
Zysk ze sprzedaży majątku trwałego	264 437,26	0,00
	264 437,26	0,00
Rozwiązane odpisy aktualizujące:
Wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
Rzeczowe aktywa trwałe	0,00	0,00
Należności handlowe	33 210,00	13 514,60
Pozostałe	0,00	0,00
	33 210,00	13 514,60
Pozostałe przychody operacyjne:
Przychody z najmu	0,00	0,00
Zwrot opłat skarbowych	172 862,27	259 094,94
Przychody ze sprzedaży znaków opłaty sądowej	0,00	0,00
Korekty lat ubiegłych	0,00	0,00
Zarządzanie NSFIZ	0,00	0,00
Pozostałe przychody - niepodatkowe	276,48	25,95
Pozostałe (przychody NSFIZ, wynagrodzenie płatnika)	984 312,50	1 979 541,33
Dotacje	2 460,00	2 460,00
Archiwizacja dokumentacji wierzytelności	0,00	0,00
	1 159 911,25	2 241 122,22
Przypadające na:
Działalność kontynuowaną	1 457 558,51	2 254 636,82

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

9. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE

	Okres zakończony 31/12/2018	Okres zakończony 31/12/2017
	PLN	PLN
Straty ze zbycia aktywów:
Straty ze sprzedaży majątku trwałego	0,00	0,00
Straty ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych	0,00	0,00
	0,00	0,00
Utworzone odpisy aktualizujące:
Wartość firmy	0,00	0,00
Wartości niematerialne	0,00	0,00
Rzeczowe aktywa trwałe	0,00	0,00
Aktywa finansowe	0,00	0,00
Należności handlowe	82 053,00	44 280,00
Pozostałe	0,00	0,00
	82 053,00	44 280,00
Pozostałe koszty operacyjne:
Wartość spisanych wierzytelności	0,00	0,00
Wartość zlikwidowanych niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00
Koszty lat ubiegłych, na które utworzono rezerwę	430 898,77	439 810,77
Koszty egzekucyjne, koszty upomnienia, inne - niepodatkowe	511 935,80	142 113,98
Koszt sprzedaży znaków opłaty sądowej	0,00	0,00
Koszty upomnień	0,00	360,00
Inne (zwrot do NSFIZ, pozostałe)	964 459,84	1 584 938,41
	1 907 294,41	2 167 223,16
Przypadające na:
Działalność kontynuowaną	1 989 347,41	2 211 503,16

10. PRZYCHODY FINANSOWE

	Okres zakończony 31/12/2018	Okres zakończony 31/12/2017
	PLN	PLN
Przychody odsetkowe:
Lokaty bankowe	0,18	1 854,33
Pozostałe pożyczki i należności	0,00	0,00
Naliczone odsetki bilansowe	4 730 734,15	4 820 694,05
	4 730 734,33	4 822 548,38
Zyski ze sprzedaży inwestycji finansowych:
Zysk ze sprzedaży inwestycji finansowych	-39 482,95	410 086,67
- przychody ze sprzedaży inwestycji finansowych	1 934 664,66	20 883 293,46
- koszty sprzedaży inwestycji finansowych	-1 974 147,61	-20 473 206,79
Zyski transferowane z kapitału własnego dotyczące sprzedaży inwestycji sklasyfikowanych jako dostępne do sprzedaży	0,00	0,00
	-39 482,95	410 086,67
Pozostałe przychody finansowe:
Korekty lat ubiegłych	0,00	0,00
Zysk na różnicach kursowych	349,93	1 174,14
Premie z emisji obligacji	336 979,92	449 375,74
Wycena certyfikatów inwestycyjnych	0,00	0,00
Wycena bilansowa kredytów	0,00	0,00
Pozostałe (zagregowane pozycje nieistotne)	0,00	33,42
	337 329,85	450 583,30
Przypadające na:
Działalność kontynuowaną	5 028 581,23	5 683 218,35

Przychody odsetkowe z aktywów finansowych analizowanych w podziale na kategorie aktywów:

	Okres zakończony 31/12/2018 PLN	Okres zakończony 31/12/2017 PLN
Pożyczki i należności (obejmujące gotówkę w kasie i lokaty bankowe)	0,00	1 854,13
	0,00	1 854,13

11. KOSZTY FINANSOWE

	Okres zakończony 31/12/2018	Okres zakończony 31/12/2017
	PLN	PLN
Koszty odsetkowe:
Odsetki od kredytów, pożyczek, obligacji	1 375 780,44	1 761 302,21
Odsetki od zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	31 019,49	40 057,32
Naliczone odsetki bilansowe	2 000 864,51	1 008 515,30
Odsetki pozostałe zapłacone kontrahentom	185 184,22	799 205,88
Odsetki budżetowe	75 670,17	0,00
	3 668 518,83	3 609 080,71
Straty ze sprzedaży inwestycji finansowych:
- przychody ze sprzedaży inwestycji finansowych	0,00	0,00
- koszty sprzedaży inwestycji finansowych	0,00	0,00
	0,00	0,00
Pozostałe koszty finansowe:
Straty na różnicach kursowych	1 426,66	3 080,65
Prowizje dot. emisji obligacji, kredytów, pożyczek	1 860 750,69	1 671 946,80
Wycena bilansowa kredytów	0,00	0,00
Rezerwa na zagrożone spłaty pożyczek udzielonych	75 270 102,00	0,00
Odwrócenie dyskonta rezerw	0,00	0,00
Odwrócenie rabatów od kosztów sprzedaży aktywów trwałych sklasyfikowanych jako przeznaczone do zbycia	0,00	0,00
Strata ze zbycia wierzytelności własnej	0,00	0,00
Pozostałe koszty finansowe	0,00	0,00
	77 132 279,35	1 675 027,45
Przypadające na:
Działalność kontynuowaną	80 800 798,18	5 284 108,16

12. PODATEK DOCHODOWY

12.1. Podatek dochodowy ujęty w rachunku zysków i strat

	Okres zakończony 31/12/2018	Okres zakończony 31/12/2017
	PLN	PLN
Bieżący podatek dochodowy:
Bieżące obciążenie podatkowe	1 254 717,00	1 827 088,00
Korekty wykazane w bieżącym roku w odniesieniu do podatku z lat ubiegłych	0,00	0,00
	1 254 717,00	1 827 088,00
Odroczony podatek dochodowy:
Odroczony podatek dochodowy związany z powstaniem i odwróceniem różnic przejściowych	-925 134,00	44 965,00
	-925 134,00	44 965,00
Koszt / dochód podatkowy ogółem	329 583,00	1 872 053,00
Przypadające na:
Działalność kontynuowaną	329 583,00	1 872 053,00

12.2. Podatek dochodowy ujęty bezpośrednio w kapitale własnym

Nie wystąpił w okresie obejmującym sprawozdanie.

12.3. Podatek dochodowy ujęty w innych składnikach całkowitego dochodu

Nie wystąpił w okresie obejmującym sprawozdanie.

12.4. Bieżące aktywa i zobowiązania podatkowe

	Okres	Okres zakończony 31/12/2017 PLN
	zakończony
	31/12/2018
	PLN
Bieżące aktywa podatkowe	0,00	0,00
Należny zwrot podatku	109,00	436 622,24
Inne	0,00	0,00
	109,00	436 622,24
Bieżące zobowiązania podatkowe	329 583,00	1 012 725,00

12.5. Saldo podatku odroczonego

Okres zakończony 31/12/2017	Stan na początek okresu PLN	Ujęte w rachunku zysków i strat PLN	Inne PLN	Stan na koniec okresu PLN
Różnice przejściowe dotyczące składników
aktywów z tytułu podatku odroczoneogo
Rezerwy (RMK bierne)	249 934,27	-142 145,71	0,00	107 788,56
Niezapłacone składki na ubezpieczenie społeczne (pracodawca)	94 032,89	15 841,35	0,00	109 874,24
Wynagrodzenia niewypłacone	61 782,06	49 830,81	0,00	111 612,87
Naliczone odsetki od zobowiązań	983 962,11	41 736,50	0,00	1 025 698,61
Pozostałe zobowiązania finansowe	0,00	0,00	0,00	0,00
Odroczone przychody (aktualizacja należności)	18 450,00	25 830,00	0,00	44 280,00
Leasing (bilansowo finansowy)	1 005 594,69	-444 418,54	0,00	561 176,15
Inne	0,00	0,00	0,00	0,00
	2 413 756,02	-453 325,59	0,00	1 960 430,43
Różnice przejściowe dotyczące składników rezerwy z tytułu podatku odroczoneogo
Naliczone odsetki od należności	16 323 616,22	4 820 694,05	0	21 144 310,27
Leasing (bilansowo finansowy)	1 053 990,34	-499 548,46	0	554 441,88
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	4 538 347,73	-4 538 347,73	0	0,00
Różnice kursowe z wyceny	0,00	531,63	0	531,63
Inne	0,00	0,00	0	0,00
	21 915 954,29	-216 670,51	0,00	21 699 283,78
Razem aktywa (rezerwy)
z tytułu podatku odroczonego	24 329 710,31	-669 996,10	0,00	23 659 714,21

Okres zakończony	Stan na początek	Ujęte w rachunku		Stan na koniec
31/12/2018	okresu	zysków i strat	Inne	okresu
	PLN	PLN	PLN	PLN
Różnice przejściowe dotyczące składników
aktywów z tytułu podatku odroczoneogo
Rezerwy (RMK bierne)	107 788,56	25 513,57	0,00	133 302,13
Niezapłacone składki na ubezpieczenie społeczne (pracodawca)	109 874,24	334 312,58	0,00	444 186,82
Wynagrodzenia niewypłacone	111 612,87	381 435,93	0,00	493 048,80
Naliczone odsetki od zobowiązań	1 025 698,61	1 293 190,08	0,00	2 318 888,69
Pozostałe zobowiązania finansowe	0,00	0,00	0,00	0,00
Odroczone przychody (aktualizacja należności)	44 280,00	37 773,00	0,00	82 053,00
Leasing (bilansowo finansowy)	561 176,15	-184 727,00	0,00	376 449,15
Inne	0,00	176,78	0,00	176,78
	1 960 430,43	1 887 674,94	0,00	3 848 105,37
Różnice przejściowe dotyczące składników
rezerwy z tytułu podatku odroczoneogo
Naliczone odsetki od należności	21 144 310,27	-2 739 875,41	0	18 404 434,86
Leasing (bilansowo finansowy)	554 441,88	-240 511,87	0	313 930,01
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	0,00	0,00	0	0,00
Różnice kursowe z wyceny	531,63	-1 063,26	0	-531,63
Inne	0,00	0,00	0	0,00
	21 699 283,78	-2 981 450,54	0,00	18 717 833,24
Razem aktywa (rezerwy)
z tytułu podatku odroczonego	23 659 714,21	-1 093 775,60	0,00	22 565 938,61

Rezerwy na podatek odroczony zostały zaprezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w następujących pozycjach:

31/12/2018	31/12/2017	01/01/2017
PLN	PLN	PLN
3 556 388,00	4 122 864,00

Aktywa na podatek odroczony zostały zaprezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w następujących pozycjach:

31/12/2018	31/12/2017	01/01/2017
PLN	PLN	PLN
731 140,00	372 482,00

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

12.6. Nieujęte aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Nie wystąpiły w okresie obejmującym sprawozdanie.

12.7. Nieujęte różnice przejściowe wynikające z inwestycji w jednostki podporządkowane

Nie wystąpiły w okresie obejmującym sprawozdanie.

13. DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA

13.1. Zbycie działalności

Nie wystąpiła w okresie obejmującym sprawozdanie.

13.2. Plan zbycia działalności

Spółka nie planuje zbycia żadnej ze swej działalności.

13.3. Analiza zysku z działalności zaniechanej za rok obrachunkowy

Nie dotyczy.

14. AKTYWA TRWAŁE PRZEZNACZONE DO ZBYCIA

Spółka nie posiada aktywów trwałych przeznaczonych do zbycia.

15. ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ

	Okres zakończony 31/12/2018 zł na akcję	Okres zakończony 31/12/2017 zł na akcję
Podstawowy zysk przypadający na jedną akcję Z działalności kontynuowanej	-2,94	0,30
Podstawowy zysk przypadający na jedną akcję	-2,94	0,30
Zysk rozwodniony przypadający na jedną akcję Z działalności kontynuowanej	-2,94	0,30
Zysk rozwodniony przypadający na jedną akcję	-2,94	0,30

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

15.1. Podstawowy zysk przypadający na jedną akcję

Zysk i średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku podstawowego przypadającego na jedną akcję:

	Okres	Okres zakończony
	zakończony
	31/12/2018	31/12/2017
	PLN	PLN
Zysk za rok obrotowy przypadający na akcjonariuszy jednostki	-73 473 265,26	7 383 629,29
Inne	0,00	0,00
Zysk wykorzystany do obliczenia podstawowego zysku przypadającego na jedną akcję ogółem	-73 473 265,26	7 383 629,29
	Okres zakończony 31/12/2018	Okres zakończony 31/12/2017
	szt.	szt.
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku przypadającego na jedną akcję	25 000 000	25 000 000

15.2. Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję

Zysk wykorzystany do skalkulowania zysku rozwodnionego na jedną akcję:

	Okres zakończony 31/12/2018	Okres zakończony 31/12/2017
	PLN	PLN
Zysk za rok obrotowy przypadający na akcjonariuszy jednostki	-73 473 265,26	7 383 629,29
Zysk wykorzystany do obliczenia rozwodnionego zysku przypadającego na jedną akcję ogółem	-73 473 265,26	7 383 629,29
Zysk wykorzystany do wyliczenia podstawowego zysku przypadającego na jedną akcję z działalności kontynuowanej	-73 473 265,26	7 383 629,29

Średnia ważona liczba akcji użyta do wyliczenia zysku rozwodnionego na akcję uzgadnia się do średniej użytej do obliczenia zwykłego wskaźnika w następujący sposób:

	Okres zakończony 31/12/2018 szt.	Okres zakończony 31/12/2017 szt.
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku przypadającego na jedną akcję	25 000 000	25 000 000
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku rozwodnionego przypadającego na jedną akcję	25 000 000	25 000 000

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

15.3. Polityka dotycząca dywidend

Zarząd rekomenduje pokrycie straty za rok 2018 z kapitału rezerwowego spółki.

16. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

	Stan na 31/12/2018	Stan na 31/12/2017	Stan na 01/01/2017
	PLN	PLN	PLN
Wartość brutto	1 799 624,24	3 259 486,70	3 255 686,70
Umorzenie	-525 721,92	-2 624 413,77	-2 135 304,57
	1 273 902,32	635 072,93	1 120 382,13
Grunty własne (według wartości godziwej)	0,00	0,00	0,00
Budynki (według wartości godziwej)	32 706,40	9 539,65	12 810,25
Urządzenia techniczne i maszyny	79 244,31	13 132,34	24 167,13
Środki transportu Inne środki trwałe	1 419 267,14 268 406,39	595 341,70 17 059,24	1 053 990,34 29 414,41
	1 799 624,24	635 072,93	1 120 382,13
Środki trwałe w budowie	0,00	0,00	0,00
Zaliczki na środki trwałe w budowie	0,00 0,00	0,00 0,00	0,00 0,00

	Grunty własne (w wartości godziwej) PLN	Budynki (w wartości godziwej) PLN	Urządzenia techniczne i maszyny PLN	Środki transportu i maszyny PLN	Inne środki trwałe PLN	Razem PLN
Wartość brutto
Stan na 1 stycznia 2017 roku	0,00	32 706,00	125 150,28	2 808 890,49	288 939,53	3 255 686,30
Zwiększenie stanu	0,00	0,00	0,00	0,00	3 800,00	3 800,00
Zbycia, likwidacje	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zmniejszenia (korekty) *	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Przemieszczenie	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Stan na 31 grudnia 2017 roku	0,00	32 706,00	125 150,28	2 808 890,49	292 739,53	3 259 486,30
Zwiększenie stanu	0,00	0,00	0,00	114 043,40	0,00	114 043,40
Zbycia, likwidacje	0,00	0,00	-45 905,97	-397 350,50	-24 333,14	-467 589,61
Zmniejszenia (korekty) *	0,00	0,00	0,00	-1 106 316,25	0,00	-1 106 316,25
Przemieszczenie	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Stan na 31 grudnia 2018 roku	0,00	32 706,00	79 244,31	1 419 267,14	268 406,39	1 799 623,84

* korekta wartości środków trwałych w związku z wcześniejszym zakończeniem umowy leasingu

	Grunty własne (w wartości godziwej) PLN	Budynki (w wartości godziwej) PLN	Urządzenia techniczne i maszyny PLN	Środki transportu i maszyny PLN	Inne środki trwałe PLN	Razem PLN
Umorzenie i utrata wartości
Stan na 1 stycznia 2017 roku	0,00	19 896,15	100 983,15	1 754 900,15	259 525,12	2 135 304,57
Eliminacja wskutek zbycia składników majątku	0,00	0,00	0,00	0,00	0	0,00
Koszty amortyzacji	0,00	3 270,60	11 034,79	458 648,64	16155,17	489 109,20
Przemieszczenie	0,00	0,00	0,00	0,00	0	0,00
Inne	0,00	0,00	0,00	0,00	0	0,00
Stan na 31 grudnia 2017 roku	0,00	23 166,75	112 017,94	2 213 548,79	275 680,29	2 624 413,77
Eliminacja wskutek zbycia składników majątku	0,00	0,00	6 749,28	312 141,90	11 183,70	330 074,88
Koszty amortyzacji	0,00	3 270,64	-44 676,41	-1 420 353,56	-24 333,14	-1 486 092,47
Przemieszczenie	0,00	0,00	0,00	0,00		0,00
Inne	0,00	0,00	0,00	0,00		0,00
Stan na 31 grudnia 2018 roku	0,00	26 437,39	74 090,81	1 105 337,13	262 530,85	1 468 396,18

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

16.1. Odpisy z tytułu utraty wartości

Nie wystąpiły.

16.2. Grunty własne i budynki wykazywane w wartości godziwej

Nie występują.

16.3. Aktywa oddane w zastaw jako zabezpieczenie

Nie występują.

17. NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE

Nie występują.

18. WARTOŚĆ FIRMY

Nie wystąpiła.

19. POZOSTAŁE WARTOŚCI NIEMATERIALNE

Nie występują.

20. JEDNOSTKI ZALEŻNE

Na dzień 31 grudnia 2018 roku FAST FINANCE S.A. W RESTRUKTURYZACJI jest podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej FAST FINANCE S.A., w skład której wchodzą:

		Miejsce rejestracji	Proporcja	Proporcja
		i prowadzenia	udziałów (%)	udziałów (%)
Nazwa jednostki zależnej	Podstawowa działalność	działalności	31/12/2018	31/12/2017
FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością	Pośrednictwo pieniężne	ul. Paprotna 14	100% (udziały)	100% (udziały)
		51-117 Wrocław	100% (głosy)	100% (głosy)
Incasso FF Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością	Pośrednictwo pieniężne	ul. Paprotna 14	100% (udziały pośrednio)	-
		51-117 Wrocław	100% (głosy pośrednio)	-

W dniu 25 stycznia 2016 roku, pod numerem KRS 0000598451, została wpisana do rejestru przedsiębiorców spółka zależna Emitenta - FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą we Wrocławiu.

FAST FINANCE S.A. objął i pokrył wkładem pieniężnym 50 udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł każdy i łącznej wartości nominalnej 5 000 zł, co stanowi 100% kapitału zakładowego i uprawnia do takiej samej liczby głosów na Zgromadzeniu Wspólników Spółki.

Głównym przedmiotem działalności Spółki jest pośrednictwo pieniężne pozostałe, gdzie indziej niesklasyfikowane (PKD: 65.12.B).

W dniu 26 kwietnia 2019 roku, pod numerem 0000783191, została wpisana do rejestru przedsiębiorców spółka zależna Emitenta – Incasso FF Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą we Wrocławiu

FAST FINANCE S.A. objął i pokrył wkładem pieniężnym 49 (słownie: czterdzieści dziewięć) udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł (słownie: sto złotych) każdy udział i łącznej wartości nominalnej 4 900 zł (słownie: cztery tysiące dziewięćset złotych), co stanowi 98 % kapitału zakładowego i uprawnia do takiej samej liczby głosów na Zgromadzeniu Wspólników.

Głównym przedmiotem działalności Spółki jest pozostałe pośrednictwo pieniężne (PKD: 64.19.Z).

21. INWESTYCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH

Nie występują.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

22. WSPÓLNE PRZEDSIĘWZIĘCIA

Nie wystąpiły.

23. POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE

	Stan na	Stan na 31/12/2017 PLN	Stan na 01/01/2017 PLN
	31/12/2018
	PLN
Inwestycje dostępne do sprzedaży
wykazywane w wartości godziwej
Udziały w jednostce zależnej	0,00	0,00	0,00
Inne aktywa finansowe (prawa majątkowe)	1 322 940,26	2 386 811,44	2 228 882,57
Certyfikaty inwestycyjne	0,00	0,00	15 173 206,79
	1 322 940,26	2 386 811,44	17 402 089,36
Pożyczki wykazane po koszcie zamortyzowanym
Pożyczki udzielone jednostkom powiązanym	0,00	0,00	0,00
Pożyczki dla pozostałych podmiotów	0,00	55 339 315,54	50 981 664,49
	0,00	55 339 315,54	50 981 664,49
Aktywa trwałe	0,00	4 476 616,46	19 254 823,23
Aktywa obrotowe	1 322 940,26	53 254 510,52	49 133 930,62
	1 322 940,26	57 731 126,98	68 388 753,85

24. POZOSTAŁE AKTYWA

	Stan na 31/12/2018	Stan na 31/12/2017	Stan na 01/01/2017
	PLN	PLN	PLN
Rozliczenia międzyokresowe - długoterminowe	333 463,98	816 603,03	596452,68
Rozliczenia międzyokresowe - krótkoterminowe	807 165,12	1 245 240,28	593893,34
	1 140 629,10	2 061 843,31	1 190 346,02
Aktywa trwałe	333 463,98	816 603,03	596 452,68
Aktywa obrotowe	807 165,12	1 245 240,28	593 893,34
	1 140 629,10	2 061 843,31	1 190 346,02

25. ZAPASY

	Stan na 31/12/2018	Stan na 31/12/2017 PLN	Stan na 01/01/2017 PLN
	PLN
Materiały	0,00	0,00	0,00
Towary	0,00	4 268,29	4 268,29
Wyroby gotowe	0,00	0,00	0
	0,00	4 268,29	4 268,29

26. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG I POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI

	Stan na 31/12/2018	Stan na 31/12/2017	Stan na 01/01/2017
	PLN	PLN	PLN
Należności z tytułu dostaw i usług	97 791 557,79	130 136 065,56	170 393 859,35
Rezerwa na należności zagrożone	-23 249 605,23	-22 892 903,62	-27 559 009,15
	74 541 952,56	107 243 161,94	142 834 850,20
Należności z tytułu zbycia inwestycji	0,00	0,00	0,00
Należności budżetowe inne niż podatek dochodowy od osób prawnych Należności z tytułu sprzedazy wierzytelności	0,00 10 138 269,88	0,00 7 571 503,36	0,00 10 644 753,20
	10 138 269,88	7 571 503,36	10 644 753,20
Inne należności (rozrachunki z pracownikami, kaucje, inne rozrachunki)	26 992,03	16 639 708,52	133 956,15
	84 707 214,47	131 454 373,82	153 613 559,55

26.1 Należności z tytułu dostaw i usług

	Stan na	Stan na 31/12/2017 PLN
	31/12/2018
	PLN
Stan na początek roku	-62 730,00	-31 964,60
Odpisy z tytułu utraty wartości należności	-82 053,00	-44 280,00
Kwoty odpisane jako nieściągalne	0,00	0,00
Kwoty odzyskane w ciągu roku	33 210,00	13 514,60
Odwórcenie odpisów z tytułu utraty wartości	0,00	0,00
Odwórcenie dyskonta	0,00	0,00
Stan na koniec roku obrotowego	-111 573,00	-62 730,00

27. KAPITAŁ AKCYJNY

	Stan na 31/12/2018	Stan na 31/12/2017	Stan na 01/01/2017
	PLN	PLN	PLN
Kapitał podstawowy	1 000 000,00	1 000 000,00	1 000 000,00
Nadwyżka ze sprzedaży akcji	0,00	0,00	0,00
	1 000 000,00	1 000 000,00	1 000 000,00
Kapitał akcyjny składa się z: 25.000.000 sztuk akcji zwykłych mających pełne pokrycie w kapitale

wartość nominalna jednej akcji wynosi 0,04 zł 1 000 000,00 1 000 000,00 1 000 000,00

36

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

27.1 Akcje zwykłe mające pełne pokrycie w kapitale

	Liczba akcji	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji PLN
	szt.	PLN
Stan na 1 stycznia 2018 r.	25 000 000	1 000 000,00	0,00
Scalenie akcji	0	0,00	0,00
Emisja akcji z tytułu usług doradczych	0	0,00	0,00
Odkup akcji	0	0,00	0,00
Koszty odkupu akcji	0	0,00	0,00
Powiązany podatek dochodowy	0	0,00	0,00
Stan na 31 grudnia 2018 r.	25 000 000	1 000 000,00	0,00

28. KAPITAŁ REZERWOWY

	Stan na 31/12/2018	Stan na 31/12/2017	Stan na 01/01/2017
	PLN	PLN	PLN
Kapitał rezerwowy o charakterze ogólnym	74 426 323,85	69 321 188,44	61 229 919,14
Inne	0,00	0,00	0,00
	74 426 323,85	69 321 188,44	61 229 919,14

28.1. Kapitał rezerwowy o charakterze ogólnym

	Stan na 31/12/2018 PLN	Stan na 31/12/2017 PLN	Stan na 01/01/2017 PLN
Stan na początek roku obrotowego	69 321 188,44	61 229 919,14	51 328 773,37
Zmiany (zysk za poprzedni rok obrotowy)	5 105 135,41	8 091 269,30	9 901 145,77
Stan na koniec roku obrotowego	74 426 323,85	69 321 188,44	61 229 919,14

28.2. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny składników rzeczowych aktywów trwałych

Nie występuje.

29. ZYSKI ZATRZYMANE I DYWIDENDY

	Stan na 31/12/2018	Stan na 31/12/2017	Stan na 01/01/2017
	PLN	PLN	PLN
Zyski zatrzymane	-72 605 990,07	7 383 629,29	8 091 269,30
		Okres zakończony 31/12/2018	Okres zakończony 31/12/2017
		PLN	PLN
Stan na początek roku obrotowego Zysk netto przypadający członkom jednostki Inne		0,00 -72 605 990,07	0,00 7 383 629,29
Stan na koniec roku obrotowego		-72 605 990,07	7 383 629,29

30. KREDYTY I POŻYCZKI OTRZYMANE

	Stan na 31/12/2018	Stan na 31/12/2017	Stan na 01/01/2017
	PLN	PLN	PLN
Zabezpieczone - po koszcie zamortyzowanym
Kredyty bankowe	0,00	0,00	0,00
Pożyczki od pozostałych jednostek	2 382 109,63	6 247 095,89	1 116 273,97
Obligacje	21 207 879,53	21 241 158,90	34 649 626,61
Inne (umowy wekslowe)	96 219,33	434 187,28	969 706,12
	23 686 208,49	27 922 442,07	36 735 606,70
Zobowiązania długoterminowe	0,00	17 240 000,00	12 101 000,00
Zobowiązania krótkoterminowe	23 686 208,49	10 682 442,07	24 634 606,70
	23 686 208,49	27 922 442,07	36 735 606,70

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

30.1. Umowy wekslowe o charakterze kredytowym

Kontrahent	Umowa z dnia	Termin spłaty	Waluta	Oprocentowanie	Kwota weksla na dzień 31/12/2017	Kwota odsetek do spłaty w b.r.	Spłata kapitału	Spłata odsetek	Zwiększenia	Saldo kapitału	Saldo odsetek	Część krótko- terminowa	Część długo terminowa
EMP Fin Sp. z o.o.		23/03/2015 po 23/04/2015	PLN	5%	417 652,80	19 885,05	321 433,47	44 323,50	0,00	96 219,33	-24 438,45	96 219,33	0,00
					417 652,80	19 885,05	321 433,47	44 323,50	0,00	96 219,33	-24 438,45	96 219,33	0,00

30.2. Podsumowanie pożyczek otrzymanych

	Pożyczka	Termin			Kwota pożyczki na dzień	Kwota odsetek do	Spłata	Spłata	Zwiększenia	Saldo	Saldo	Część krótko-	Część długo
Kontrahent	z dnia	spłaty	Waluta	Oprocentowanie	31/12/2017	spłaty w b.r.	kapitału	odsetek	pożyczki	pożyczki	odsetek	terminowa	terminowa
Garliński Tomasz	04/11/2016	07/02/2017	PLN	10%	1 100 000,00	236 273,97	0,00	166 666,67	0,00	1 100 000,00	69 607,30	1 100 000,00	0,00
3M&S GPM	09/08/2017	10/09/2017	PLN	10%	2 500 000,00	263 013,71	2 887,08	119 246,66	0,00	2 497 112,92	143 767,05	2 497 112,92	0,00
3M&S GPM	08/09/2017	11/11/2017	PLN	10%	1 500 000,00	103 252,77	2 715 003,29	103 252,77		0,00 -1 215 003,29		0,00 -1 215 003,29	0,00
Blue Sky Capital	20/12/2017	28/02/2018	PLN	4,76%	1 000 000,00	23 444,00	1 000 000,00	23 444,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
					6 100 000,00	625 984,45	3 717 890,37	412 610,10	0,00	2 382 109,63	213 374,35	2 382 109,63	0,00

30.3 Podsumowanie udzielonych pożyczek

							Saldo pożyczki Kwota odsetek
	Pożyczka	Termin				na dzień	naliczonych do	Spłata	Spłata	Zwiększenia	Saldo	Saldo
Kontrahent	z dnia	spłaty	Waluta		Zabezpiczenie Oprocentowanie 31/12/2017		31/12/2018	kapitału	odsetek	pożyczki	pożyczki	odsetek
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2010-03-12		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	12%	1 247 729,02	544 830,28	0,00	0,00	0,00	1 247 729,02	544 830,28
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA	2010-03-19	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	12%	600 000,00	658 027,41	0,00	0,00	0,00	600 000,00	658 027,41
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2010-06-25		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	12%	1 091 792,00	476 739,19	0,00	0,00	0,00	1 091 792,00	476 739,19
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA	2010-06-04	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	429 000,00	511 203,47	0,00	0,00	0,00	429 000,00	511 203,47
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA	2010-07-30	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	130 000,00	160 549,99	0,00	0,00	0,00	130 000,00	160 549,99
DABO Boroń Bartłomiej	2010-09-19	2017-09-30	PLN	weksel in blanco	13%	33 888,90	38 293,67	0,00	0,00	0,00	33 888,90	38 293,67
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2010-09-29		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	1 368 176,00	635 808,26	0,00	0,00	0,00	1 368 176,00	635 808,26
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA	2010-12-28	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	120 000,00	135 767,67	0,00	0,00	0,00	120 000,00	135 767,67
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2010-12-31		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	1 194 681,00	555 183,00	0,00	0,00	0,00	1 194 681,00	555 183,00
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2011-02-28		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	130 000,00	109 524,60	0,00	0,00	0,00	130 000,00	109 524,60
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2011-01-12		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	500 000,00	439 054,90	0,00	0,00	0,00	500 000,00	439 054,90
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA	2011-01-12	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	500 000,00	565 000,00	0,00	0,00	0,00	500 000,00	565 000,00
DABO Boroń Bartłomiej	2011-01-12	2017-09-30	PLN	weksel in blanco	13%	500 000,00	565 000,00	0,00	0,00	0,00	500 000,00	565 000,00
DABO Boroń Bartłomiej	2011-03-25	2017-09-30	PLN	weksel in blanco	13%	582 500,00	658 224,00	0,00	0,00	0,00	582 500,00	658 224,00
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2011-03-28		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	1 457 014,00	1 279 418,54	0,00	0,00	0,00	1 457 014,00	1 279 418,54
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA	2011-06-01	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	1 000 000,00	1 059 166,99	0,00	0,00	0,00	1 000 000,00	1 059 166,99
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA	2011-06-17	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	1 000 000,00	1 059 166,99	0,00	0,00	0,00	1 000 000,00	1 059 166,99
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2011-06-27		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	1 697 856,35	1 490 905,36	0,00	0,00	0,00	1 697 856,35	1 490 905,36
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2011-09-29		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	1 536 953,78	1 349 615,77	0,00	0,00	0,00	1 536 953,78	1 349 615,77
DABO Boroń Bartłomiej	2011-12-12	2017-09-30	PLN	weksel in blanco	13%	421 000,00	407 887,57	0,00	0,00	0,00	421 000,00	407 887,57
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2011-12-21		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	1 698 487,95	1 491 460,29	0,00	0,00	0,00	1 698 487,95	1 491 460,29
Krzemiński Jacek	2012-03-22	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	1 500 000,00	1 126 057,98	1 500 000,00	1 126 057,98	0,00	0,00	0,00
DABO Boroń Bartłomiej	2012-03-26	2017-09-30	PLN	weksel in blanco	13%	240 000,00	203 827,01	0,00	0,00	0,00	240 000,00	203 827,01
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2012-03-27		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	1 056 974,45	831 509,21	0,00	0,00	0,00	1 056 974,45	831 509,21
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA	2012-06-15	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	700 000,00	571 747,03	0,00	0,00	0,00	700 000,00	571 747,03
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2012-06-21		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	1 032 325,09	785 539,74	0,00	0,00	0,00	1 032 325,09	785 539,74
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2012-09-24		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	996 291,69	730 095,02	0,00	0,00	0,00	996 291,69	730 095,02
Krzemiński Jacek	2013-04-02	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	630 150,00	0,00	630 150,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Krzemiński Jacek	2013-10-15	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	170 427,26	0,00	170 427,26	0,00	0,00	0,00	0,00
Krzemiński Jacek	2014-04-01	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	260 700,00	0,00	260 700,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Daroszewski Jacek	2014-04-09	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	3 849 054,00	0,00	3 849 054,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Krzemiński Jacek	2014-06-10	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	111 150,00	0,00	111 150,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Daroszewski Jacek	2014-06-30	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	558 000,00	0,00	558 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Daroszewski Jacek	2014-12-31	2016-12-31	PLN	weksel in blanco	13%	2 200 000,00	0,00	2 200 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Krzemiński Jacek	2014-12-31	2016-12-31	PLN	weksel in blanco	13%	163 896,78	0,00	163 896,78	0,00	0,00	0,00	0,00
Daroszewski Jacek	2016-09-05	2019-12-31	PLN	weksel in blanco	10%	3 950 000,00	0,00	3 950 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Krzemiński Jacek	2018-06-30	2027-12-31	PLN	-	7%	0,00	105 115,83	1 900 000,00	0,00	4 878 826,04	2 978 826,04	105 115,83
Daroszewski Jacek	2018-06-30	2027-12-31	PLN	-	7%	0,00	522 730,07	0,00		0,00 14 813 391,55 14 813 391,55		522 730,07

34 658 048,27 19 067 449,84 15 293 378,04 1 126 057,98 19 692 217,59 39 056 887,82 17 941 391,86

30.4 Obligacje

Kontrahent	Emisja z dnia	Termin wykupu	Kwota emisji na dzień 31/12/2017	Kwota odsetek do spłaty	Wykup obligacji	Spłata odsetek	Zwiększenia emisji	Saldo obligacji	Saldo odsetek	Część krótko- terminowa	Część długo terminowa
Emisja obligacji - seria G	2013-11-18	2016-11-15	8 600 000,00	0,00	8 600 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Emisja obligacji - seria H1	2014-05-16	2017-05-16	2 230 000,00	0,00	2 230 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Emisja obligacji - seria H2	2014-06-18	2017-05-16	500 000,00	0,00	500 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Emisja obligacji - seria H3	2014-06-27	2017-05-16	490 000,00	0,00	490 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Emisja obligacji - seria H4	2014-11-12	2017-05-16	80 000,00	0,00	80 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Emisja obligacji - seria J (**)	2015-03-20	2016-12-31	6 699 000,00	0,00	6 699 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Emisja obligacji - seria L	2015-11-06	2018-11-06	4 180 000,00	496 815,34	1 302 337,86	158 290,54	0,00	2 877 662,14	338 524,80	2 877 662,14	0,00
Emisja obligacji - seria M	2016-01-14	2021-01-15	7 921 000,00	755 034,67	3 262 000,00	439 252,28	0,00	4 659 000,00	315 782,39	4 659 000,00	0,00
Emisja obligacji - seria N (*)	2016-06-06	2016-08-31	889 000,00	0,00	889 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Emisja obligacji - seria O (*)	2016-06-30	2016-08-16	2 094 000,00	0,00	2 094 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Emisja obligacji - seria P	2017-01-16	2020-01-17	11 377 000,00	1 185 107,28	4 779 782,61	1 090 261,32	0,00	6 597 217,39	94 845,96	6 597 217,39	0,00
Emisja obligacji - seria R	2017-02-03	2019-02-06	2 270 000,00	636 739,54	568 000,00	0,00	0,00	1 702 000,00	636 739,54	1 702 000,00	0,00
Emisja obligacji - seria S	2017-11-03	2020-11-02	0,00	355 262,78	0,00	0,00	2 262 000,00	2 262 000,00	355 262,78	2 262 000,00	0,00
Emisja obligacji - seria T	2018-03-26	2021-03-26	0,00	320 541,60	0,00	0,00	3 110 000,00	3 110 000,00	320 541,60	3 110 000,00	0,00
			47 330 000,00		3 749 501,21 31 494 120,47	1 687 804,14		5 372 000,00 21 207 879,53		2 061 697,07 21 207 879,53	0,00

(*) obligacje zerokuponowe

31. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE

Analiza przychodów ze sprzedaży za bieżący rok zarówno dla działalności kontynuowanej, jak i zaniechanej, przedstawia się następująco:

	Stan na 31/12/2018	Stan na 31/12/2017	Stan na 01/01/2017
	PLN	PLN	PLN
Pozostałe zobowiązania: płatność warunkowa (z tytułu leasingu)	376 449,15	510 402,55	952 307,71
Zobowiązania długoterminowe	227 392,02	233 714,42	510 402,53
Zobowiązania krótkoterminowe	149 057,13	276 688,13	441 905,18
	376 449,15	510 402,55	952 307,71

32. REZERWY

	Stan na 31/12/2018	Stan na 31/12/2017	Stan na 01/01/2017
	PLN	PLN	PLN
Świadczenia pracownicze (urlopy)	180 419,00	96 041,40	92 500,00
Rezerwa na poniesione a nieudokumentowane koszty (brak faktur, dokumentów)	627 592,00	578 394,47	414 147,31
Badanie sprawozdania finansowego	0,00	0,00	60 000,00
Inne (RMB kosztów operacyjnych)	406 394,75	0,00	0,00
	1 214 405,75	674 435,87	566 647,31
Rezerwy długoterminowe	0,00	0,00	0,00
Rezerwy krótkoterminowe	1 214 405,75	674 435,87	566 647,31
	1 214 405,75	674 435,87	566 647,31

33. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA

	Stan na 31/12/2018	Stan na 31/12/2017	Stan na 01/01/2017
	PLN	PLN	PLN
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	621 098,02	294 998,01	232 280,88
Zobowiązania budżetowe inne niż niż podatek dochodowy	1 708 868,33	713 281,91	581 571,89
Kaucje i inne rozrachunki	9 904,39	830 328,42	598 224,51
	2 339 870,74	1 838 608,34	1 412 077,28

34. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA

	Stan na 31/12/2018	Stan na 31/12/2017 PLN	Stan na 01/01/2017 PLN
	PLN
Zobowiązania z tytułuu dostaw i usług	2 130 878,17	1 049 597,16	962 496,74
Inne	0,00	0,00	0,00
	2 130 878,17	1 049 597,16	962 496,74

35. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU LEASINGU

35.1. Ogólne warunki leasingu

	Wartość bieżąca minimalnych opłat keasingowych
	Stan na 31/12/2018	Stan na 31/12/2017
	PLN	PLN
Nie dłużej niż rok	149 057,13	276 688,13
Od roku do 5 lat	227 392,02	233 714,42
	376 449,15	510 402,55
Minus przyszłe obciążenia finansowe	0,00	0,00
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych	376 449,15	510 402,55

	Stan na	Stan na	Stan na
	31/12/2018	31/12/2017	01/01/2017
	PLN	PLN	PLN
Uwzględnione w sprawozdaniu finasnowym jako:
Pozostałe zobowiązania finansowe długoterminowe	227 392,02	233 714,42	510 402,53
Pozostałe zobowiązania finansowe krótkoterminowe	149 057,13	276 688,13	441 905,18

36. PROGRAMY ŚWIADCZEŃ EMERYTALNYCH

Grupa nie stosuje programów świadczeń emerytalnych. Polityka zatrudnienia obowiązująca w Grupie sprawia, iż nawet przy zastosowaniu takich programów ich wpływ na wyniki Grupy byłby nieistotny. Większość umów o pracę zawarta jest na czas określony, co powoduje, iż wystąpienie sytuacji, w której Grupa musiałaby wypłacić świadczenia emerytalne któremuś z pracowników w dającej się przewidzieć przyszłości jest znikome.

37. PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW

	Stan na 31/12/2018	Stan na 31/12/2017	Stan na 01/01/2017
	PLN	PLN	PLN
Wierzytelności (brutto)	45 887 700,32	106 575 656,21	142 211 145,02
Koszt wierzytelności rozliczany w czasie	-25 911 634,90	-33 539 753,12	-35 689 468,60
Wierzytelności (netto)	19 976 065,42	73 035 903,09	106 521 676,42
Wierzytelności sprzedane (brutto)	10 138 269,88	7 571 503,36	8 119 498,49
Koszt wierzytelności rozliczany w czasie	-2 610 206,73	-2 241 638,36	-2 398 689,06
Wierzytelności sprzedane (netto)	7 528 063,15	5 329 865,00	5 720 809,43
Pozostałe:
Dotacje	1 025,00	3 485,00	5 945,00
Premie z emisji obligacji	0,00	0,00	1 464,10
Pozostałe razem	1 025,00	3 485,00	7 409,10

38. PŁATNOŚCI REALIZOWANE W FORMIE AKCJI

38.1. Plan pracowniczych opcji na akcje

Nie występują.

39. TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI

39.1. Transakcje handlowe

	Należności		Zobowiązania
	Okres zakończony	31/12/2018		Okres zakończony 31/12/2017	Okres zakończony 31/12/2018	Okres zakończony 31/12/2017
	PLN	PLN	PLN	PLN
Sprzedaż wierzytelności	0,00	0,00	0,00	0,00
Przelew środków do jednostki zależnej	0,00	0,00	0,00	0,00
Zapłata za fakturę jednostki zależnej z rachunku bankowego jednostki dominującej	154 553,80	6 150,00	0,00	0,00
Zapłata za fakturę jednostki dominującej z rachunku bankowego jednostki zależnej	0,00	0,00	160 398,14	95 993,50
Rozliczenie zaliczek jednostki dominującej	0,00	40 000,00	0,00	0,00
Obsługa wierzytelności	0,00	0,00	430 002,85	600 018,28
	154 553,80	46 150,00	590 400,99	696 011,78

Następujące stany występują na koniec okresu sprawozdawczego:

		Kowty należne od jednostki zależnej	Kwoty płatne na rzecz jednostki zależnej
	Okres zakończony 31/12/2018	Okres zakończony 31/12/2017	Okres zakończony 31/12/2018	Okres zakończony 31/12/2017
	PLN	PLN	PLN	PLN
Sprzedaż wierzytelności Pozostałe rozrachunki	0,00 0,00	0,00 0,00	0,00 1 884 633,81	0,00 649 861,68
	0,00	0,00	1 884 633,81	649 861,68

39.2 Pożyczki udzielone podmiotom powiązanym

Nie wystąpiły w okresie sprawozdawczym.

40. ZBYCIE DZIAŁALNOŚCI

Nie wystąpiło w okresie sprawozdawczym.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

41. ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY

	Stan na 31/12/2018	Stan na 31/12/2017	Stan na 01/01/2017
	PLN	PLN	PLN
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych	135 950,81	262 685,21	5 223 569,06
	135 950,81	262 685,21	5 223 569,06

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

42. TRANSAKCJE NIEPIENIĘŻNE

Nie wystąpiły w okresie sprawozdawczym.

43. UMOWY LEASINGU OPERACYJNEGO

Kontrahent	Umowa z dnia	Termin spłaty	Leasing na dzień 01/01/2018	Spłata kapitału	Spłata odsetek	Zwiększenia leasingu	Saldo leasingu	Część krótko- terminowa	Część długo terminowa
Europejski Fundusz Leasingowy	2013-04-15	2018-04-15	55 845,66	55 845,66	5 988,58	0,00	0,00	0,00	0,00
Europejski Fundusz Leasingowy	2014-06-26	2019-06-26	98 947,82	98 947,82	10 610,61	0,00	0,00	0,00	0,00
Europejski Fundusz Leasingowy	2015-08-18	2020-08-18	301 626,93	88 969,72	9 540,61	55 955,14	268 612,35	119 607,68	149 004,67
Toyota Leasing	2015-12-29	2018-11-10	21 410,72	21 410,72	2 295,97	0,00	0,00	0,00	0,00
Toyota Leasing	2016-06-01	2019-04-20	32 571,42	24 094,20	2 583,73	0,00	8 477,22	8 477,22	0,00
Getin Leasing	2018-03-15	2023-02-15	0,00	14 683,83	1 574,61	114 043,40	99 359,57	20 972,22	78 387,35
				303 951,95	32 594,11	169 998,54	376 449,14	149 057,12	227 392,02

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

44. ZOBOWIĄZANIA DO PONIESIENIA WYDATKÓW

Nie występują.

45. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE I AKTYWA WARUNKOWE

45.1 Zobowiązania warunkowe

Emitent posiada zabezpieczenia umów finansowych, które są następujące:

• umowy leasingu weksel in blanco;
• umowa kredytu oświadczenie o poddaniu się egzekucji, weksel in blanco, pełnomocnictwo do rachunku bieżącego, gwarancja Banku Gospodarstwa Krajowego;
• obligacje zastaw rejestrowy na zbiorze wierzytelności pieniężnych z tytułu niespłaconych kredytów i pożyczek. Dodatkowo w przypadku emisji obligacji serii J - poddanie się egzekucji w trybie art. 777 kpc, a w przypadku obligacji serii K – zabezpieczenie w formie hipoteki na nieruchomości gruntowej

W przypadkach określonych powyżej i na dzień sporządzania sprawozdania finansowego Emitent wywiązuje się z płatności zobowiązań a szacunek wypływu środków jest niepewny, a termin i kwota niemożliwa do określenia.

W szczególności nie występuje ryzyko, że w dającej się przewidzieć przyszłości w związku z zabezpieczeniem umów leasingowych, kredytowych i spełnienia świadczeń z tytułu wyemitowanych obligacji wystąpią zobowiązania przewyższające kwoty wykazane w bilansie na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego.

45.2 Aktywa warunkowe

Nie występują.

46. ZDARZENIA PO DNIU BILANSOWYM

1) W dniu 28.11.2019r. doszło do zawarcie porozumienia pomiędzy FF i F Inkaso a wierzycielami FF tj.

• a) Distressed Assets Funduszem Inwestycyjnym Zamkniętym Aktywów Niepublicznych z siedzibą w Warszawie,
• b) Panem Leszkiem Stanisławem Szwedo, oraz kontrolowanymi przez niego podmiotami:
• AUREUS Spółką z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie,

• AKURA Spółką z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie,

• TARINVEST Spółką z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie,

• w ramach którego zostało m.in. ustalone, że FF złoży do 30.11.2018r. wniosek o otwarcie postępowania układowego,

2) W dniu 30.11.2018r. został złożony do Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej VIII Wydział Gospodarczy ds. Upadłościowych i Restrukturyzacyjnych wniosek o otwarcie postępowania układowego,

3) W dniu 23.01.2019r. Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej VIII Wydział Gospodarczy ds. Upadłościowych i Restrukturyzacyjnych otworzył postępowanie układowe FF (sprawa została zarejestrowana pod sygn. akt VIII GRu 1/2019,

4) W dniu 28.01.2019r. w ramach postępowania restrukturyzacyjnego Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej VIII Wydział Gospodarczy ds. Upadłościowych i Restrukturyzacyjnych wydał postanowienie o powołaniu kuratora do reprezentowania praw obligatariuszy wszystkich obligacji wyemitowanych przez FF,

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

5) W dniu 26.03.2019r. FF złożył w Sądzie plan restrukturyzacyjny,

6) W dniu 7.08.2019r. nadzorca sądowy złożył w Sądzie wniosek o uchylenie zarządu własnego FF,

7) W dniu 9.10.2019r. Sąd wydał postanowienie o powołaniu Rady Wierzycieli w składzie :

a) Leszek Szwedo,

b) Wojciech Pilcicki,

c) Distressed Assets Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych (RFI 810), reprezentowany przez Noble Funds Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.,

d) Fast Finance Niestandaryzowany Sekurytyzacyjny Fundusz Inwestycyjny Zamknięty (RFI 845),

reprezentowany przez Forum Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.,

e) Zakład Ubezpieczeń Społecznych – Oddział we Wrocławiu,

oraz zastępcy w osobach:

a) Tomasz Garliński,

b) Skarb Państwa – Naczelnik Dolnośląskiego Urzędu Skarbowego we Wrocławiu.

8) W dniu 23.10.2019r. odbyło się pierwsze posiedzenie Rady Wierzycieli, na których zostały podjęte uchwały :

1) w sprawie powołania Przewodniczącego RW w osobie Distressed Assets FIZAN,

2) w sprawie poparcia dalszego prowadzenie postępowania restrukturyzacyjnego,

3) w sprawie poparcia wniosku o uchylenie zarządu własnego FF.

Zarząd przez cały dotychczasowy okres restrukturyzacji prowadzi intensywne rozmowy z wierzycielami Spółki w celu wypracowania najoptymalniejszych warunków układowych, zarówno dla wierzycieli jaki Spółki.

47. ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Tomasz Mihułka

Prezes Zarządu

Wrocław, 28 października 2019 r.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Sprawozdanie Zarządu z działalności FAST FINANCE S.A. obejmujące okres od 1.01.2018 do 31.12.2018 r.

1 ZDARZENIA ISTOTNIE WPŁYWAJĄCE NA DZIAŁALNOŚĆ GRUPY KAPITAŁOWEJ, JAKIE NASTĄPIŁY W ROKU OBROTOWYM, A TAKŻE PO JEGO ZAKOŃCZENIU, DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

W 2018 roku Spółka FAST FINANCE kontynuowała działalność polegającą na odzyskiwaniu wierzytelności konsumenckich w ramach nabytych wcześniej pakietach wierzytelności, na własny rachunek.

W dniu 26 marca 2018 roku Emitent podjął uchwałę o emisji 3.110 obligacji serii T na okaziciela, zwykłych, zabezpieczonych, mających formę dokumentu, o wartości nominalnej 1.000 zł każda, za łączną kwotę 3 110 000zł. Obligacje serii T zostały zaoferowane w trybie określonym w art. 33 pkt 2) Ustawy o obligacjach (emisja niepubliczna). Wykup obligacji miał nastąpić26 marca 2012 roku.

W dniu 26 czerwca 2018 roku odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta, na którym m.in. dokonano zatwierdzenia sprawozdania finansowego Spółki oraz sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Emitenta, sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej FAST FINANCE, a także sprawozdania Rady Nadzorczej Spółki za 2017 r. Udzielono również absolutorium Członkom Zarządu i Rady Nadzorczej z tytułu pełnienia funkcji w organach Spółki w 2017 roku oraz podjęto uchwałę w sprawie podziału zysku za rok obrotowy 2017. Szczegółowe informacje dotyczące uchwał podjętych podczas obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki znajdują się w raporcie bieżącym nr 7/2018 z dnia 26 czerwca 2018 roku.

Ponadto, w dniu 26 czerwca 2018 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta podjęło uchwałę w sprawie powołania nowego składu Rady Nadzorczej z uwagi na wygaśniecie kadencji dotychczasowych członków Rady Nadzorczej. Do nowej Rady Nadzorczej zostały powołane te same osoby, które wchodziły do poprzedniej Rady.

W okresie od dnia 1 stycznia 2018 r. do dnia 31 grudnia 2018 r. Emitent nabył w celu umorzenia:

• 104 sztuk obligacji serii L Emitenta o wartości nominalnej 10.000,00 zł każda i łącznej wartości nominalnej wynoszącej 1.040.000,00 zł.

• 1 398 sztuk obligacji serii M Emitenta o wartości nominalnej 1.000,00 zł każda i łącznej wartości nominalnej wynoszącej 1.398.000,00 zł,

• 1 896 sztuk obligacji serii P Emitenta o wartości nominalnej 1.000,00 zł każda i łącznej wartości nominalnej wynoszącej 1.896.000,00 zł,

• 568 sztuk obligacji serii R Emitenta o wartości nominalnej 1.000,00 zł każda i łącznej wartości nominalnej wynoszącej 568.000,00 zł.

Zdarzenia po zakończeniu roku obrotowego.

W dniach 23 stycznia 2019 roku Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej VIII Wydział Gospodarczy ds. Upadłościowych i Restrukturyzacyjnych wydał postanowienie o otwarciu postępowania układowego w stosunku do Emitenta, w związku ze złożonym przez Emitenta w dniu 30 listopada 2018 roku wnioskiem o otwarcie takiego postępowania. Postępowanie układowe zostało zarejestrowane pod sygn. akt VIII GRu 1/2019. Postanowieniem o otwarciu postępowania układowego Sąd m.in. powołał Nadzorcę Sądowego w osobie Kamila Hajduka.

W dniu 6 sierpnia 2019 roku Nadzorca Sądowy złożył do Sądu wniosek o uchylenie zarządu własnego Emitenta. Postanowienie Sądu w tym przedmiocie nie zostało wydane do dnia sporządzenia tego sprawozdania.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Postanowieniem Sądu w dniu 9 października 2019 roku została powołana Rada Wierzycieli Emitenta w składzie: a) Leszek Szwedo,

b) Wojciech Pilcicki,

c) Distressed Assets Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych (RFI 810), reprezentowany przez Noble Funds Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.,

d) Fast Finance Niestandaryzowany Sekurytyzacyjny Fundusz Inwestycyjny Zamknięty (RFI 845), reprezentowany przez Forum Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.,

e) Zakład Ubezpieczeń Społecznych – Oddział we Wrocławiu,

oraz zastępcy w osobach:

a) Tomasz Garliński,

b) Skarb Państwa – Naczelnik Dolnośląskiego Urzędu Skarbowego we Wrocławiu.

Rada Wierzycieli na swoim pierwszym posiedzeniu w dniu 23 października 2019 roku podjęła uchwały w sprawie :

1) w sprawie wyboru Przewodniczącego Rady Wierzycieli – został wybrany Distressed Assets FIZAN,

2) w sprawie opinii dotyczącej umorzenia postępowania – Rada zaopiniowała negatywnie wniosek o rozważenie z urzędu przesłanek o umorzenie postępowania układowego. Tym samym Rada Wierzycieli na dzień podjęcia uchwały popierała prowadzenie postępowania układowego. Powyższe stanowisko pozostanie aktualne do 31 stycznia 2020 r.

3) w sprawie opinii dotyczącej uchylenia zarządu własnego Emitenta - Rada poparła wniosek o uchylenie zarządu własnego Emitenta i ustanowienie zarządcy.

2 PRZEWIDYWANY ROZWÓJ JEDNOSTKI

Produkty i Rynek

W związku z okolicznościami zaistniałymi w 2018 roku okolicznościami w postaci znaczącego pogorszenia się możliwości uregulowania wszystkich wymagalnych i niewymagalnych zobowiązań zaciągniętych przez Emitenta w latach poprzedzających okres sprawozdawczy oraz na początku 2018 roku Grupa planuje zmianę dotychczasowego modelu biznesowego opartego na zakupie pakietów wierzytelności, a następnie odzyskiwaniu wierzytelności na własny rachunek na model polegający na serwisowaniu i odzyskiwaniu wierzytelności konsumenckich należących do podmiotów zewnętrznych w zamian za ustalone wynagrodzenie.

Wierzytelności konsumenckie najczęściej wynikają z zaciągniętych w bankach przez dłużników kredytów detalicznych, które kredytobiorca przeznaczył na nabywanie sprzętu gospodarstwa domowego lub na inne cele. Do wierzytelności konsumenckich zalicza się również dług wobec operatorów telekomunikacyjnych, telewizji kablowych, innych, charakteryzujących się niską wartością zadłużenia (przeciętna wartość zadłużenia nie przekracza 6 tys zł). Emitent upatruje kontrahentów posiadających wierzytelności konsumenckie nadające się do obsługi wśród podmiotów innych niż banki.

Finansowanie

Grupa, z uwagi na powstałe w 2018 roku trudności finansowe, gorsze wyniki finansowe z jednej strony, z drugiej strony konieczność regulowania wymagalnych zobowiązań zaciągniętych we wcześniejszych latach, głownie w postaci obligacji trwający w praktyce zaprzestała, z jednym wyjątkiem uzasadnionym zmianą formy zobowiązania wobec jednego z wierzycieli, nabywania nowych portfeli wierzytelności.

Infrastruktura

Grupa utrzymuje stabilny poziom zatrudnienia specjalistów zapewniający skuteczną obsługę odzyskiwania wierzytelności, choć w 2018 roku z uwagi na problemy finansowe Emitenta doszło do niewielkiego zmniejszenia zatrudnienia.. Grupa zapewnia optymalną powierzchnię biurową oraz infrastrukturę informatyczną dla prowadzonej działalności operacyjnej.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

FAST FINANCE S.A. jako Spółka notowana na GPW

Od ponad 8 lat Spółka jest notowana na rynku głównym GPW. Dzięki obecności na tym rynku Emitent był postrzegany jako wiarygodny partner biznesowy. Ponadto zmiana rynku notowań w 2010 r. z rynku NewConnect na rynek regulowany GPW przyczyniła się pośrednio do wzrostu możliwości pozyskania pakietów wierzytelności o większej wartości niż przed debiutem na GPW, możliwości udziału w większej liczbie przetargów, jak również poszerzenia się grona potencjalnych partnerów biznesowych Emitenta.

W związku z zaistniałymi problemami finansowymi oraz ujawnionymi nowymi okolicznościami związanymi z zobowiązaniami członków Zarządu Emitenta zaciągniętymi w latach poprzedzających okres sprawozdawczy skutkującymi brakiem możliwości terminowego sporządzenia raportu kwartalnego za III kwartał 2018 roku, w dniu 3 października 2018 roku Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie uchwałą nr 1023/2018 zawiesił obrót akcjami Emitenta.

3 WAŻNIEJSZE OSIĄGNIĘCIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU

Grupa FAST FINANCE S.A. nie prowadzi działań w dziedzinie badań i rozwoju (R&D).

4 NABYCIE UDZIAŁÓW (AKCJI) WŁASNYCH

Spółka FAST FINANCE S.A. ani spółka zależna nie nabywały akcji własnych Emitenta.

5 POSIADANE PRZEZ JEDNOSTKI ODDZIAŁY (ZAKŁADY)

Spółka FAST FINANCE S.A. posiada oddziały:

Firma oddziału: FAST FINANCE S.A. oddział w Krakowie Siedziba: Polska, woj. małopolskie Adres: ul. Gabrieli Zapolskiej 36, 30-126 Kraków

Firma oddziału: FAST FINANCE S.A. oddział w Poznaniu Siedziba, Polska, woj. Wielkopolskie Adres: ul. Głuszyna 125, 61-329 Poznań

Spółka FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością nie posiada oddziałów.

6 OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH, UJAWNIONYCH W ROCZNYM SKONOSLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, W SZCZEGÓLNOŚCI OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA I SPRAWOZDANIE FINANSOWE, W TYM NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIĄ ZYSKI LUB PONIESIONE STRATY W ROKU OBROTOWYM, A TAKŻE OMÓWIENIE PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA PRZYNAJMNIEJ W NAJBLIŻSZYM ROKU OBROTOWYM.

Podstawowe wielkości ekonomiczno-finansowe

W 2018 roku Grupa Kapitałowa FAST FINANCE S.A. osiągnęła stratę netto na poziomie 73,5 ml zł. Przychody netto Grupy kształtowały się na poziomie 16,4 mln zł.

Wartość bilansowa Grupy na koniec 2018 roku wynosi 1,4 mln zł.

Zdarzenia o nietypowym charakterze

W dniu 28 czerwca 2018 roku nastąpiła rezygnacja dotychczasowego Prezesa Zarządu Spółki - Pana Jacka Daroszewskiego z pełnienia tej funkcji, z przyczyn zdrowotnych. W dniu 28 czerwca 2018 roku doszło do zawarcia dwóch warunkowych umów sprzedaży wszystkich posiadanych dotychczas przez Pana Jacka Daroszewskiego akcji Spółki. Sprzedaż miała nastąpić pod warunkiem rozwiązującym polegającym na nie

wyrażeniu przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zgody na taką sprzedaż. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które odbyło się w dniu 27 sierpnia 2018 roku nie wyraziło zgody na sprzedaż tych akcji, w związku z czym obie umowy sprzedaży uległy rozwiązaniu.

W dniu 28 czerwca 2018 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę o delegowaniu Pana Andrzeja Kiełczewskiego - Przewodniczącego Rady Nadzorczej - do czasowego wykonywania czynności członka Zarządu Emitenta na okres nie przekraczający trzech miesięcy.

W dniu 6 lipca 2018 roku Spółka poinformowała raportem bieżącym nr 16/2018 m.in. o :

• złożeniu w dniu 3 lipca przez Kancelarię Adwokacką "Lang i Wspólnicy Kancelaria Adwokacka w dniu 3 lipca 2018 roku przez Kancelarię Adwokacką "Lang i Wspólnicy Kancelaria Adwokacka" spółkę komandytową z siedzibą we Wrocławiu działającą na zlecenie Emitenta do Sądu Okręgowego we Wrocławiu wniosku o zabezpieczenie roszczenia o pozbawienie wykonalności tytułu wykonawczego w postaci aktu notarialnego sporządzonego w dniu 4 października 2017r. przed notariuszem Beatą Janowską z Kancelarii Notarialnej we Wrocławiu, któremu Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej I Wydział Cywilny nadał klauzulę wykonalności uprawniającą Marcina Pomirskiego do prowadzenia egzekucji wobec Emitenta na kwotę 14.268.412 zł., poprzez zawieszenie egzekucji prowadzonej na podstawie tego tytułu przez Komornika Sądowego przy Sądzie Rejonowym dla Wrocławia-Fabrycznej Macieja Jankowskiego.

Wierzytelność, której dotyczył w/w wniosek o zabezpieczenie wynikała z udzielonego w dniu 4 października 2017r. przez Emitenta poręczenia spłaty zobowiązań wynikających z zawartej w tej samej dacie umowy pożyczki pomiędzy Marcinem Pomirskim, Jackiem Daroszewskim – Prezesem Zarządu Emitenta oraz jego małżonką - umowy pożyczki w kwocie 13.500.000 zł. (słownie : trzynaście milionów pięćset tysięcy złotych). W tym samym akcie Emitent poddał się egzekucji zapłaty pożyczonej kwoty wraz z umownymi odsetkami, prowizjami i kosztami na podstawie art. 777 § 1 pkt 4_ i 5_ k.p.c. do kwoty 15.000.000 zł. (słowie : piętnaście milionów złotych).

W dacie dokonania pożyczki, poręczenia i złożenia oświadczenia o poddaniu się egzekucji Emitent nie był w posiadaniu uchwały Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Emitenta wyrażającej zgodę na dokonanie poręczenia na rzecz Prezesa Zarządu Emitenta. Uchwała taka nie została też podjęta w terminie do dnia 4 grudnia 2017r. tj. w ciągu 2 miesięcy od dokonania w/w czynności. Wierzyciel Marcin Pomirski wystąpił z wnioskiem o wszczęcie egzekucji, na podstawie którego Komornik Sądowy przy Sądzie Rejonowym dla Wrocławia-Fabrycznej Maciej Jankowski wszczął egzekucję wobec Emitenta. W chwili publikacji tego raportu toczyło się postępowanie egzekucyjne. Wniosek o zabezpieczenie roszczenia o pozbawienie wykonalności tytułu wykonawczego w postaci w/w aktu notarialnego, któremu Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej I Wydział Cywilny nadał klauzulę wykonalności uprawniającą Marcina Pomirskiego doprowadzenia egzekucji wobec Emitenta został złożony z uwagi na nieważność czynności prawnej – poręczenia Emitenta udzielonego w dniu 4 października 2017r. wynikającą z treści art. 15 § 1 k.s.h w związku z art. 17 § 1 k.s.h. Aby zabezpieczyć Emitenta przed skutkami prowadzenia w dalszym ciągu postępowania egzekucyjnego do czasu wniesienia odpowiedniego powództwa został przygotowany i złożony wniosek o zabezpieczenie roszczenia Emitenta.

W dniu 10 lipca 2018 roku takie zabezpieczenie zostało udzielone postanowieniem Sądu Okręgowego o czym Emitent poinformował raportem bieżącym nr 18/2018 z dnia 13 lipca 2018 roku. Natomiast w dniu 17 sierpnia 2018 roku Sąd Apelacyjny dokonał zmiany tego postanowienia ograniczając zabezpieczenie do zawieszenia postępowań egzekucyjnych toczących się wobec Spółki (pierwotnie zabezpieczenie obejmowało również uchylenie zajęć rachunków bankowych Emitenta dokonanych już w związku z prowadzonymi postępowaniami egzekucyjnymi). O zmianie zabezpieczenia Emitent informował raportem bieżącym nr 25/2018 z dnia 28 sierpnia 2018 roku.

W dniu 1 października 2018 roku dotychczasowy Wiceprezes Zarządu - Pan Jacek Krzemiński - złożył rezygnację z pełnionej funkcji. W tym samym dniu Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę o powołaniu na stanowisku Prezesa Zarządu Pana Andrzeja Kiełczewskiego.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

W okresie od 25 października 2018 roku do 5 grudnia 2018 roku do Emitenta wpłynęło szereg wezwań od obligatariuszy obligacji serii M i serii P do przedterminowego wykupu posiadanych przez te osoby i podmioty obligacji.

W dniu 26 listopada 2018 roku doszło do zawarcia umowy pomiędzy Emitentem, spółką zależną - FF Inkaso spółką z ograniczoną odpowiedzialnością oraz wierzycielami Spółki - obligatariuszami prywatnych niepublicznych obligacji serii L, P, R, S i T Emitenta, tj:

1) Distressed Assets Funduszem Inwestycyjnym Zamkniętym Aktywów Niepublicznych z siedzibą w Warszawie 2) Panem Leszkiem Stanisławem Szwedo, oraz kontrolowanymi przez niego podmiotami:

• AUREUS Spółką z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie,

• AKURA Spółką z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie,

• TARINVEST Spółką z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie

Celem tej umowy miała być współpraca w celu przeprowadzenia procesu restrukturyzacji zobowiązań Emitenta, w szczególności wobec tych wierzycieli.

W dniu 20 września 2019 roku Emitent otrzymał oświadczenie Distressed Assets Funduszem Inwestycyjnym Zamkniętym Aktywów Niepublicznych z siedzibą w Warszawie o wypowiedzeniu tej umowy, w związku z czym zgodnie z jej postanowieniami uległa ona rozwiązaniu z dniem 30 września 2019 roku.

w dniu 30 listopada 2018 roku Emitent złożył do Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej VIII Wydział Gospodarczy ds. Upadłościowych i Restrukturyzacyjnych wniosek o otwarcie postępowania układowego. Wniosek ten, jak Emitent wskazał już wyżej w Punkcie 1 spowodował otwarcie takiego postępowania na podstawie postanowienia Sądu wydanego w dniu 23 stycznia 2019 roku.

Planowany rozwój

Z uwagi na zaistniałe w 2018 roku okoliczności dotychczasowy model biznesowy w postaci pozyskiwania nowych pakietów wierzytelności został całkowicie zmieniony. W 2018 roku działalność Spółki ograniczyła się do odzyskiwania wierzytelności z pakietów uprzednio nabytych, zostały podjęte wstępne czynności w celu zmiany tego modelu na działalność związaną z odzyskiwaniem wierzytelności powierzonych przez podmioty trzecie. W 2018 roku doszło do zawarcia dwóch umów w tym zakresie. Grupa spodziewa się rozpoczęcia współpracy w kolejnych latach z podmiotami posiadającymi wierzytelności konsumpcyjne powstałe w związku ze świadczonymi usługami o charakterze masowym.

7 OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ, Z OKREŚLENIEM, W JAKIM STOPNIU GRUPA KAPITAŁOWA EMITENTA JEST NA NIE NARAŻONA

Do najważniejszych ryzyk dotyczących działalności Emitenta i Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A. wymienić należy:

Ryzyko związane z osłabieniem koniunktury makroekonomicznej i branżowej

Branża, w której działa Emitent i spółka zależna jest oczywiście związana w długoterminowej perspektywie z sytuacją makroekonomiczną. Pogorszenie się koniunktury gospodarczej może mieć zarówno negatywny wpływ na kondycję finansową wierzycieli jak i skutkować mniejszą wartością zaciąganych kredytów W perspektywie średnioterminowej sytuacja Emitenta i Grupy jest zdeterminowana wolumenem i ceną oferowanych na rynku portfeli wierzytelności masowych. Dlatego można ocenić, że w najbliższych pięciu latach ryzyko pogorszenia warunków działalności z tego powodu (osłabienie koniunktury makroekonomicznej) jest niskie.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Ryzyko związane z działalnością firm konkurencyjnych

Na rynku funkcjonuje wiele firm o zbliżonym profilu działalności. Można wskazać kilku bezpośrednich konkurentów. Ponadto na rynku funkcjonuje wiele mniejszych podmiotów prowadzących podobną działalność do Emitenta, jak również ze względu na duży rozmiar rynku i dobre perspektywy wzrostu rynku możliwe jest pojawienie się nowych konkurentów, co może mieć negatywny wpływ na wyniki osiągane przez Grupę.

Ryzyko obniżenia wysokości odsetek ustawowych

Wysokość odsetek ustawowych ma znaczenie dla tej części dochodów Grupy, które mają związek z prawem żądania od dłużnika zapłaty odsetek za zwłokę liczonymi według stawki odsetek ustawowych. Na przestrzeni ostatnich lat wysokość odsetek ustawowych nie zmieniała się znacząco pomimo bardzo niskiej inflacji. Ponieważ wysokość odsetek ustawowych powinna być ustalana w wysokości powyżej oprocentowania dostępnych na rynku kredytów bankowych nie należy spodziewać się znaczącego obniżenia odsetek ustawowych w przyszłości.

Ryzyko funkcjonowania wymiaru sprawiedliwości i egzekucji komorniczych

Część działań prowadzonych przez Grupę opiera się na korzystaniu z drogi postępowania sądowego. Na efektywność mają wpływ takie czynniki jak opóźnienia i długie terminy podejmowania decyzji i działań przez organy wymiaru sprawiedliwości i egzekucji komorniczych. Na działalność Grupy wpływają również przepisy i opłaty związane z procesem postępowania sądowego, gdzie znaczące zmiany przepisów i opłat sądowych mogą mieć wpływ na wyniki osiągane przez Grupę.

Należy jednak zwrócić uwagę, na fakt, że sprawy kierowane przez Grupę do sądu są rozpatrywane w postępowaniu nakazowym bądź upominawczym. Natomiast wysokość opłat sądowych ma przejściowy wpływ na wyniki osiągane przez Grupę, gdyż opłaty poniesione na postępowanie sądowe powiększają kwotę wierzytelności należnych do spłaty od dłużników. W przypadku rozwoju działalności Spółki w ramach serwisowania i odzyskiwania wierzytelności powierzanych Emitentami przez podmioty trzecie, opłaty te i koszty nie będą obciążać Spółki, lecz podmioty powierzające wierzytelności.

Ryzyko interpretacji przepisów podatkowych w zakresie obrotu wierzytelnościami

Ze względu na częste zmiany przepisów podatkowych i wielość interpretacji przepisów, podmioty z Grupy, tak jak inne podmioty, są narażone na negatywny wpływ powyższej sytuacji. Aby zapobiec potencjalnym wątpliwościom i niejasnościom w interpretacji przepisów podatkowych w odniesieniu do spółek z Grupy, Grupa korzysta z usług profesjonalnego doradcy podatkowego. Zgodnie z prawem Unii Europejskiej podatek od towarów i usług nie może być ustalany w sposób sprzeczny z postanowieniami dyrektywy 2006/112/WE Rady z dnia 28 listopada 2006 r. w sprawie wspólnego systemu podatku od wartości dodanej (Dz. U. UE. L Nr 347).

Ryzyko polityki podatkowej

Polski system podatkowy charakteryzuje się częstymi zmianami przepisów, wiele z nich nie zostało sformułowanych w sposób dostatecznie precyzyjny i brak jest ich jednoznacznej wykładni. Interpretacje przepisów podatkowych ulegają częstym zmianom, a zarówno praktyka organów skarbowych, jak i orzecznictwo sądowe w sferze opodatkowania, nie są jednolite. W związku z rozbieżnymi interpretacjami przepisów podatkowych w przypadku polskiej spółki zachodzi ryzyko, iż działalność spółki i jej ujęcie podatkowe w deklaracjach i zeznaniach podatkowych mogą zostać uznane przez organy podatkowe za niezgodne z przepisami podatkowymi. W przypadku spółek działających w bardziej stabilnych systemach podatkowych to ryzyko jest mniejsze.

Ze względu na częste zmiany przepisów podatkowych i wielość interpretacji przepisów, Emitent oraz spółka zależna, tak jak inne podmioty, są narażone na negatywny wpływ powyższej sytuacji. Aby zapobiec potencjalnym wątpliwościom i niejasnościom w interpretacji przepisów podatkowych w odniesieniu do Grupy, korzystano z usług profesjonalnego doradcy podatkowego.

Ryzyko związane z ogłoszeniem upadłości konsumenckiej

Grupa identyfikuje ryzyko ogłoszenia upadłości konsumenckiej w odniesieniu do osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej, których niewypłacalność powstała wskutek wyjątkowych i niezależnych od nich okoliczności. W przypadku ogłoszenia upadłości konsumenckiej przez osoby fizyczne, w stosunku do których prowadzone są działania windykacyjne przez Emitenta lub spółkę zależną ostateczna

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

kwota spłaty wierzytelności przez takiego dłużnika w ramach postępowania upadłościowego może okazać się niższa, niż w przypadku prowadzonej przez Emitenta lub spółkę zależną windykacji.

W chwili obecnej, biorąc pod uwagę średni poziom zadłużenia dłużników Emitenta lub spółki zależnej, skorzystanie z możliwości ogłoszenia upadłości konsumenckiej Zarząd Emitenta identyfikuje jako marginalne.

Ryzyko niewypłacalności znaczącego dłużnika

Sytuacja Grupy jest częściowo uzależniona od wypłacalności poszczególnych dłużników. W celu minimalizacji ryzyka związanego z niewypłacalnością pojedynczych dłużników Emitent nabywa wierzytelności szeroko zróżnicowane w odniesieniu do osoby dłużnika, pod względem podziału na wiek, dochody, posiadany majątek. Nie można jednak wykluczyć niewypłacalności dużej liczby dłużników, co mogłoby mieć negatywny wpływ na sytuację Grupy, w szczególności jej sytuację finansową i osiągane wyniki.

Ryzyko utraty kluczowych zasobów ludzkich

Emitent świadcząc swoje usługi wykorzystuje wiedzę, umiejętności i doświadczenie swoich pracowników. Zaistniałe w 2018 roku niekorzystne dla Spółki okoliczności generują ryzyko rezygnacji z pracy (w przypadku osób zatrudnionych w ramach umów o pracę) i współpracowników (świadczących swoje usług w ramach innego rodzaju umów). Dodatkowo pogorszenie się sytuacji majątkowej Emitenta może wymusić ograniczenia zatrudnienia, co może stanowić dodatkowy bodziec do rezygnacji z pracy przez inne osoby.

Ryzyko związane z finansowaniem dłużnym

Emitent korzystał w przeszłości z finansowania zewnętrznego w postaci pożyczek, kredytów oraz emisji obligacji korporacyjnych. Z uwagi na sytuację finansową Emitenta w 2018 roku możliwość finansowania zewnętrznego została znacząco ograniczona.

Ryzyko związane z przyjęciem niewłaściwej strategii

Efektywność działania Grupy zależy od zdolności Zarządu do przyjęcia właściwej strategii i jej sprawnej realizacji. Dlatego praca Zarządu nad strategią ma charakter ciągły, założenia są stałe weryfikowane, a narzędzia realizacji doskonalone.

Ryzyko związane z opóźnieniami w odzyskiwaniu wierzytelności

Istnieje ryzyko, że Emitent lub spółka zależna przez dłuższy czas będzie bezskutecznie windykował część należności. Opóźnienie może dotyczyć w szczególności należności odzyskiwanych na drodze sądowokomorniczej. Opóźnienie jest uzależnione od takich czynników jak kwota zadłużenia, czy sytuacja ekonomiczna dłużnika.

8 WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ, Z UWZGLĘDNIENIEM INFORMACJI W ZAKRESIE:

a) postępowania dotyczącego zobowiązań albo wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta, z określeniem: przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska Spółki.

Przed Sądem Okręgowym we Wrocławiu XII Wydział Cywilny pod sygn. akt XII C 1791/18 toczy się postępowanie z powództwa Emitenta przeciwko Marcinowi Pomirskiemu o pozbawienie wykonalności tytułu wykonawczego w postaci aktu notarialnego sporządzonego w dniu 4 października 2017r. przed notariuszem Beatą Janowską z Kancelarii Notarialnej we Wrocławiu, któremu Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej I Wydział Cywilny nadał klauzulę wykonalności uprawniającą Marcina Pomirskiego do prowadzenia egzekucji wobec Emitenta na kwotę 14.268.412 zł. Pozew w tej sprawie został wniesiony do Sądu w dniu 27 lipca 2018 roku. Do chwili obecnej w tej sprawie nie zapadło żadne rozstrzygnięcie.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

b) dwu lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta, z określeniem łącznej wartości postępowań odrębnie w grupie zobowiązań oraz wierzytelności wraz ze stanowiskiem emitenta w tej sprawie oraz, w odniesieniu do największych postępowań w grupie zobowiązań i grupie wierzytelności - ze wskazaniem ich przedmiotu, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania oraz stron wszczętego postępowania.

Przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej nie toczą się jakiekolwiek postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Spółki, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.

c) postępowanie o największej wartości przedmiotu sporu, nie przekraczających 10% kapitałów własnych Spółki dotyczącej zobowiązań Spółki

Przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej nie toczy się postępowanie o największej wartości przedmiotu sporu, którego wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.

d) Postępowanie o największej wartości przedmiotu sporu, nie przekraczających 10% kapitałów własnych Spółki dotyczącej wierzytelności Spółki

Przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej nie toczy się postępowanie o największej wartości przedmiotu sporu, którego wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.

9 INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH, TOWARACH LUB USŁUGACH WRAZ Z ICH OKREŚLENIEM WARTOŚCIOWYM I ILOŚCIOWYM ORAZ UDZIAŁEM POSZCZEGÓLNYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I USŁUG (JEŻELI SĄ ISTOTNE) ALBO ICH GRUP W SPRZEDAŻY GRUPY KAPITAŁOWEJ FAST FINANCE S.A. OGÓŁEM, A TAKŻE ZMIANACH W TYM ZAKRESIE W DANYM ROKU OBROTOWYM.

Emitent oraz spółka zależna działają na rynku usług finansowych związanych z obrotem wierzytelnościami. Podstawą działalności spółek jest odzyskiwanie wierzytelności na własny rachunek. Emitent specjalizuje się w odzyskiwaniu wierzytelności konsumenckich. Emitent nabywając we wcześniejszych latach pakiety wierzytelności stał się, na podstawie umowy cesji, ich właścicielem i nabywa prawo do roszczeń względem dłużnika. Będąc posiadaczem wierzytelności spółki podejmują na własny rachunek działania zmierzające do odzyskania wierzytelności. Działalność Grupy opiera się na prawnych formach odzyskiwania należności. Grupa w swojej działalności nastawiona jest na współpracę z dłużnikiem, dbając o należyte formy odzyskiwania należności, co stanowi gwarancję dla zbywających dług, etycznego i zgodnego z prawem postępowania w stosunku do dłużników.

Struktura przychodów

	Okres zakończony 31/12/2018	Okres zakończony 31/12/2017
	PLN	PLN
Przychody z umów przelewu wierzytelności	9 712 236,79	18 384 232,79
Przychody windykacyjne	74 400,00	92 120,72
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	0,00	0,00
Przychody z najmu	0,00	36 100,00
Przychody z tytułu zarządzania NSFIZ	1 054 395,01	1 865 317,01
Przychody ze sprzedaży wierzytelności	5 556 010,48	7 247 995,13
	16 397 042,28	27 625 765,65

10 INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU, Z UWZGLĘDNIENIEM PODZIAŁU NA RYNKI KRAJOWE I ZAGRANICZNE, ORAZ INFORMACJE O ŹRÓDŁACH ZAOPATRZENIA W MATERIAŁY DO PRODUKCJI, W TOWARY I USŁUGI, Z OKREŚLENIEM UZALEŻNIENIA OD JEDNEGO LUB WIĘCEJ ODBIORCÓW I DOSTAWCÓW, A W PRZYPADKU GDY UDZIAŁ JEDNEGO ODBIORCY LUB DOSTAWCY OSIĄGA CO NAJMNIEJ 10 % PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY OGÓŁEM NAZWY (FIRMY) DOSTAWCY LUB ODBIORCY, JEGO UDZIAŁ W SPRZEDAŻY LUB ZAOPATRZENIU ORAZ JEGO FORMALNE POWIĄZANIA Z GRUPĄ FAST FINANCE S.A.

Grupa Kapitałowa FAST FINANCE S.A. działa na polskim rynku usług finansowych.

Emitent specjalizuje się w nabywaniu wierzytelności consumer finance. Podmioty z Grupy współpracują głównie z bankami oraz firmami telekomunikacyjnymi. Średnia wartość długu przypadająca na dłużnika nie przekracza 6 tys. zł, natomiast poszczególne wierzytelności sprzedawane są w pakietach. Ponieważ konkretne pakiety wierzytelności charakteryzują się znaczną liczbą pojedynczych dłużników, Grupa nie jest uzależniona od wypłacalności pojedynczego dłużnika. Rynek, na którym działa Grupa, jest m.in. uzależniony od liczby udzielonych kredytów, powodujących wzrost wartości rynku wierzytelności.

11 INFORMACJE O ZAWARTYCH UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI GRUPY FAST FINANCE S.A., W TYM ZNANYCH GRUPIE UMOWACH ZAWARTYCH POMIĘDZY AKCJONARIUSZAMI (WSPÓLNIKAMI), UMOWACH UBEZPIECZENIA, WSPÓŁPRACY LUB KOOPERACJI

W 2018 roku Grupa zawarła jedną umowę znacząca dla działalności Grupy to jest umowę z wierzycielami Spółki, o której informowała w raporcie bieżącym nr 61/2019 z dnia 27 listopada 2018 roku.

12 INFORMACJE O POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH LUB KAPITAŁOWYCH GRUPY KAPITAŁOWEJ FAST FINANCE S.A. Z INNYMI PODMIOTAMI ORAZ OKREŚLENIE JEJ GŁÓWNYCH INWESTYCJI KRAJOWYCH I ZAGRANICZNYCH (PAPIERY WARTOŚCIOWE, INSTRUMENTY FINANSOWE, WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE ORAZ NIERUCHOMOŚCI), W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOKONANYCH POZA JEGO GRUPĄ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH ORAZ OPIS METOD ICH FINANSOWANIA

Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania zarządu nie istnieją powiązania organizacyjne lub kapitałowe z innymi podmiotami, za wyjątkiem zawiązanej w dniu 4 stycznia 2016 r. spółki z ograniczoną odpowiedzialnością stanowiąca jednostkę zależną wobec Emitenta, pod firmą FF Inkaso sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu, w której Emitent objął i pokrył wkładem pieniężnym 50 (słownie: pięćdziesiąt) udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł (słownie: sto złotych) każdy udział i łącznej wartości nominalnej 5 000 zł (słownie: pięć tysięcy złotych), co stanowi 100% kapitału zakładowego i uprawnia do takiej samej liczby głosów na Zgromadzeniu Wspólników, oraz zawiązanej w dniu 4 października 2018 roku spółki z ograniczoną odpowiedzialnością stanowiącą jednostkę zależną wobec Emitenta, pod firmą FF Inkaso sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu, w której Emitent objął i pokrył wkładem pieniężnym 49 (słownie: czterdzieści dziewięć) udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł (słownie: sto złotych) każdy udział i łącznej wartości nominalnej 4 900 zł (słownie: cztery tysiące dziewięćset złotych), co stanowi 98 % kapitału zakładowego i uprawnia do takiej samej liczby głosów na Zgromadzeniu Wspólników

13 INFORMACJE O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ Z ICH KWOTAMI ORAZ INFORMACJAMI OKREŚLAJĄCYMI CHARAKTER TYCH TRANSAKCJI - OBOWIĄZEK UZNAJE SIĘ ZA SPEŁNIONY POPRZEZ WSKAZANIE MIEJSCA ZAMIESZCZENIA INFORMACJI W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Emitent ani jednostka od niego zależna nie zawierali transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.

14 INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH I WYPOWIEDZIANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM UMOWACH DOTYCZĄCYCH KREDYTÓW I POŻYCZEK, Z PODANIEM CO NAJMNIEJ ICH KWOTY, RODZAJU I WYSOKOŚCI STOPY PROCENTOWEJ, WALUTY I TERMINU WYMAGALNOŚCI

Szczegółowe informacje dotyczące umów kredytowych oraz pożyczek otrzymanych znajdują się w notach nr 30.1 oraz 30.2 do sprawozdania finansowego.

15 INFORMACJE O UDZIELONYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM POŻYCZKACH, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM POŻYCZEK UDZIELONYCH PODMIOTOM POWIĄZANYM Z GRUPA KAPITAŁOWĄ FAST FINANCE S.A., Z PODANIEM CO NAJMNIEJ ICH KWOTY, RODZAJU I WYSOKOŚCI STOPY PROCENTOWEJ, WALUTY I TERMINU WYMAGALNOŚCI

Informacje dotyczące pożyczek udzielonych zostały opisane w nocie nr 30.3 do sprawozdania finansowego.

16 INFORMACJE O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM PORĘCZENIACH I GWARANCJACH, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM PORĘCZEŃ I GWARANCJI UDZIELONYCH PODMIOTOM POWIĄZANYM Z GRUPĄ KAPITAŁOWĄ FAST FINANCE S.A.

W okresie objętym raportem Emitent ani spółka zależna nie udzielali i nie otrzymali poręczeń i gwarancji.

17 W PRZYPADKU EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM OPIS WYKORZYSTANIA PRZEZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ FAST FINANCE S.A. WPŁYWÓW Z EMISJI DO CHWILI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI

Szczegółowe informacje na temat emisji obligacji dokonanych przez Emitenta w 2018 r. znajdują się w nocie 30.4 do sprawozdania finansowego.

Zgodnie z warunkami emisji serii obligacji Fast Finance S.A. wyemitowanych do dnia sporządzenia sprawozdania z działalności - środki z emisji tych obligacji zostały wykorzystane na spłatę poprzednich zobowiązań, obsługę posiadanych portfeli wierzytelności, jak również część środków pozostała w Spółce w związku z bieżąca działalnością.

Spółka FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością nie dokonywała emisji papierów wartościowych.

18 OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW NA DANY ROK

Emitent nie publikował prognoz wyników na 2018 rok.

19 OCENA, WRAZ Z JEJ UZASADNIENIEM, DOTYCZĄCA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM ZDOLNOŚCI WYWIĄZYWANIA SIĘ Z ZACIĄGNIĘTYCH ZOBOWIĄZAŃ, ORAZ OKREŚLENIE EWENTUALNYCH ZAGROŻEŃ I DZIAŁAŃ, JAKIE GRUPA KAPITAŁOWA FAST FINANCE S.A. PODJĘŁA LUB ZAMIERZA PODJĄĆ W CELU PRZECIWDZIAŁANIA TYM ZAGROŻENIOM

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Na dzień 31.12.2018 roku zobowiązania krótko- i długoterminowe Grupy Kapitałowej Emitenta wyniosły 85 mln zł, przy stanie należności (z tytułu dostaw i usług) 84,7 mln zł, pozostałych aktywów finansowych (pożyczek) w wysokości 0 zł i środków pieniężnych (i ich ekwiwalentów) 0,1 mln zł.

Spółka na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego identyfikuje zagrożenia w wywiązywaniu się z zaciągniętych bieżących zobowiązań. Na łączną wartość zobowiązań ogółem składają się głównie: zobowiązania finansowe oraz przychody przyszłych okresów – czyli wykazywane nabyte wierzytelności.

20 OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W PORÓWNANIU DO WIELKOŚCI POSIADANYCH ŚRODKÓW, Z UWZGLĘDNIENIEM MOŻLIWYCH ZMIAN W STRUKTURZE FINANSOWANIA TEJ DZIAŁALNOŚCI

Grupa nie planuje istotnych projektów inwestycyjnych.

21 OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI ZA ROK OBROTOWY, Z OKREŚLENIEM STOPNIA WPŁYWU TYCH CZYNNIKÓW LUB NIETYPOWYCH ZDARZEŃ NA OSIĄGNIĘTY WYNIK

W 2018 roku wystąpiły nietypowe zdarzenia mające wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy (opisane w pkt. 6). Zdarzenia te miały istotny wpływ na osiągnięty wynik.

22 CHARAKTERYSTYKA ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU PRZEDSIĘBIORSTW Z GRUPY ORAZ OPIS PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI GRUPY CONAJMNIEJ DO KOŃCA ROKU OBROTOWEGO NASTĘPUJĄCEGO PO ROKU OBROTOWYM, ZA KTÓRY SPORZĄDZONO SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAMIESZCZONE W RAPORCIE ROCZNYM, Z UWZGLĘDNIENIEM ELEMENTÓW STRATEGII RYNKOWEJ PRZEZ NIĄ WYPRACOWANEJ

Jako podmioty prowadzące działalność gospodarczą na rynku usług finansowych, spółki z Grupy są uzależnione od zmian w zakresie polityki monetarnej i fiskalnej oraz sytuacji gospodarczej w Polsce. W związku z tym na działalność Grupy największy wpływ mają następujące czynniki:

• Ogólna sytuacja makroekonomiczna Polski zmienna koniunktura gospodarcza, która ma wpływ na skłonność gospodarstw domowych do zainteresowania kredytami konsumpcyjnymi, sprzedażą ratalną oraz kredytami hipotecznymi.
• Zmiany przepisów prawa polskiego odnoszące się bezpośrednio do działalności Grupy m.in. nowelizacja ustawy o prawie upadłościowym i naprawczym, która wprowadziła przepisy dotyczące upadłości konsumenckiej.
• Konkurencyjność na tle branży konkurencyjność działalności Grupy opiera się w szczególności na posiadanym nowoczesnym know-how oraz indywidualnym podejściem do każdego wierzyciela, jak również bardzo dobrej współpracy z kontrahentami. Przedmiotowe czynniki stanowią przewagę nad konkurencją i dają możliwość dalszego systematycznego rozwoju w oparciu o sprawdzony i skuteczny model działania na rynku wierzytelności konsumenckich

Strategia Grupy opiera się na rozwijaniu dotychczasowej działalności i podnoszeniu jej rentowności poprzez pozyskanie nowych kontrahentów i nowych pakietów wierzytelności. Zgodnie ze zmienioną strategią Emitent zamierza zawierać umowy z podmiotami trzecimi, których przedmiotem będzie zlecanie Emitentowi serwisowania i odzyskiwania wierzytelności konsumenckich na rachunek podmiotu trzeciego i jego imieniu będzie dochodzić ich spłaty

Niezmieniony pozostaje charakter obsługiwanych wierzytelności (w dalszym ciągu będą to wierzytelności konsumenckie). Rozwijając ten rodzaj działalności, Spółka planuje pozyskanie nowych kontrahentów.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Dysponując większymi możliwościami finansowania zakupu wierzytelności podmioty trzecie posiadają większe możliwości wyboru przetargów, do których mogą przystępować, w wyniku, których mogą nabywać pakiety wierzytelności. Emitent ocenia, iż posiada niezbędne zasoby kadrowe i wiedzę, aby prowadzić na większą skalę działalność na rynku odzyskiwania wierzytelności.

Branża windykacyjna w Polsce rozwija się dynamicznie od połowy lat 90 ubiegłego stulecia. Ostatnia dekada przyniosła dla tej branży bardzo istotne zmiany, m.in. stworzenie możliwości zakupu portfeli wierzytelności i powstawania funduszy sekurytyzacyjnych. Rozwój rynku spowodował modyfikację oferowanych produktów i usług, zmianę ich jakości, a także istotną zmianę standardów działania przedsiębiorstw windykacyjnych.

Przyczyną dynamicznego wzrostu rynku wierzytelności w Polsce jest również zmiana oceny firm windykacyjnych, których przedmiot działalności nie jest już postrzegany jako biznes nieetyczny. Teraz z usług firm windykacyjnych korzystają duże i renomowane przedsiębiorstwa. Przedsiębiorcy preferują wynajęcie zewnętrznej firmy, niż samodzielnie odzyskiwanie długów, ze względu na niższe koszty takiego rozwiązania. Zmiana postrzegania firm windykacyjnych i świadomość świadczenia przez nie usług outsourcingowych i factoringowych otwiera kolejne źródła odłożonej podaży wierzytelności.

Proces windykacji może również być postrzegany w wymiarze edukacyjnym dla nierzetelnych dłużników, podnosząc niską dotąd świadomość społeczną nieuchronności spłaty zaciągniętych zobowiązań, powodując, że kolejne zobowiązania zaciągane będą w sposób bardziej przemyślany, oraz spłata długu w efekcie działań windykacyjnych chroni przed "pułapką zadłużenia".

Kluczowe znaczenie dla rynku zarządzania wierzytelnościami ma sektor bankowy. Banki stanowią największą grupę klientów firm windykacyjnych, dlatego też sytuacja firm tego sektora zależy od sytuacji rynkowej w sektorze bankowym. Zobowiązania wobec banków stanowią ok. 70% wszystkich należności podlegających windykacji a około 50% w tym segmencie stanowią kredyty konsumenckie.

Perspektywy rozwoju rynku windykacji w dużej mierze zależą więc od sytuacji rynkowej w sektorze bankowym. Pod koniec poprzedniej dekady wystąpił znaczny wzrost dynamiki zadłużenia gospodarstw domowych z tytułu kredytów konsumpcyjnych.

Po czym nastąpiło załamanie akcji kredytowej w Polsce i stan spowolnienia. Od 2014 r. banki odnotowują powolny lecz systematyczny proces wzrostu dynamiki akcji kredytowej wobec gospodarstw domowych, a jednym z czynników był fakt znacznych obniżek stóp procentowych w ostatnich latach i powrót konsumentów do finansowania wydatków pożyczkami bankowymi. Powyższa sytuacja nie uległa zmianie do chwili obecnej.

23 ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWEM EMITENTA I JEGO GRUPĄ KAPITAŁOWĄ

W 2018 roku wystąpiły zmiany w zakresie zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta i jego Grupą Kapitałową (opisane w pkt. 6)..

24 WSZELKIE UMOWY ZAWARTE MIĘDZY EMITENTEM LUB JEGO JEDNOSTKĄ ZALEŻNĄ A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA BEZ WAŻNEJ PRZYCZYNY, LUB GDY ICH ODWOŁANIE LUB ZWOLNIENIE NASTĘPUJE Z POWODU POŁĄCZENIA EMITENTA PRZEZ PRZEJĘCIE

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym za rok 2018 Emitent i jednostki zależne nie zawierali umów z osobami zarządzającymi przewidujących rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie nastąpiłoby z powodu połączenia Emitenta przez przejęcie.

25 WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ ZARZĄDU

Łączna wartość wynagrodzeń wypłaconych członkom Zarządu FAST FINANCE S.A. wyniosła 620 tys. w 2018 r.

Członkowie Rady Nadzorczej FAST FINANCE S.A. za ostatni rok obrotowy nie pobierali wynagrodzenia.

Członkowie Zarządu spółki FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością nie pobierali wynagrodzenia w 2018 roku.

Spółka FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością nie posiadała Rady Nadzorczej w 2018 roku.

Spółka Incasso FF Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością nie posiadała Rady Nadzorczej w 2018 roku.

26 W PRZYPADKU SPÓŁEK KAPITAŁOWYCH - OKREŚLENIE ŁĄCZNEJ LICZBY I WARTOŚCI NOMINALNEJ WSZYSTKICH AKCJI (UDZIAŁÓW) EMITENTA ORAZ AKCJI I UDZIAŁÓW ODPOWIEDNIO W PODMIOTACH POWIĄZANYCH EMITENTA, BĘDĄCYCH W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH EMITENTA (DLA KAŻDEJ OSOBY ODDZIELNIE)

Akcjonariusz	Liczba posiadanych akcji (szt.)	Udział w kapitale zakładowym	Liczba głosów na WZA	Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA	Zmiana
Jacek Longin Daroszewski Prezes Zarządu	10.633.808	42,53 %	16.258.058	44,85 %	Brak*)
Jacek Zbigniew Krzemiński Wiceprezes Zarządu	10.625.250	42,50 %	16.250.250	44,82 %	brak
Marek Ochota Członek Rady Nadzorczej	3.000	0,01 %	3.000	0.01 %	brak

Zestawienie akcjonariuszy będących członkami Zarządu i Rady Nadzorczej:

Wartość nominalna jednej akcji Emitenta wynosi 0,04 zł (cztery grosze).

*) Zgodnie z informacją przekazaną w zawiadomieniu na dzień 13 listopada 2018 roku Pan Jacek Daroszewski posiadał łącznie 6 902 559 akcji Spółki reprezentujących 27,61% kapitału zakładowego Spółki, uprawniających do oddania 12 527 559 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki stanowiących 34,56% głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, w tym 5 625 000 sztuk akcji imiennych serii A reprezentujących 22,50 % kapitału zakładowego Spółki, uprawniających do oddania 11 250 000 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki stanowiących 31,03 % głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki oraz 1 277 559 sztuk akcji na okaziciela serii B i C Spółki reprezentujących łącznie 5,11% kapitału zakładowego Spółki, uprawniających do oddania 1 277 559 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki stanowiących 3,52% głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.

W dniu 22 listopada 2018 roku wpłynęły do siedziby Emitenta zawiadomienia o zmianie stanu poosiadania akcji Emitenta sporządzone przez akcjonariuszy Spółki, Pana Jacka Daroszewskiego oraz Pana Marcina Pomirskiego. Akcjonariusz Emitenta, Pan Jacek Daroszewski poinformował, że w wyniku zawarcia w dniu 19 listopada 2018 roku umowy zbycia 5 625 000 sztuk akcji imiennych serii A posiada obecnie 1 277 559 sztuk akcji na okaziciela serii B i C Spółki reprezentujących 5,11% kapitału zakładowego Spółki, uprawniających do oddania 1 277 559 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki stanowiących 3,52% głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.

27 INFORMACJE O ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH (W TYM RÓWNIEŻ ZAWARTYCH PO DNIU BILANSOWYM), W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY I OBLIGATARIUSZY

Nie są znane Emitentowi umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.

28 INFORMACJE O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH

Emitent nie prowadzi programów akcji pracowniczych.

29 INFORMACJE O:

a) DACIE ZAWARCIA PRZEZ EMITENTA UMOWY Z PODMIOTEM UPRAWNIONYM DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH, O DOKONANIE BADANIA LUB PRZEGLĄDU SKONOSLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ OKRESIE, NA JAKI ZOSTAŁA ZAWARTA UMOWA.

Emitent zawarł z Biurem Obrachunkowym Wylegała Teresa z siedzibą w Gorzowie Wielkopolskim umowę na przeprowadzenie badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonych odpowiednio za 2017 i 2018 rok w dniu 07.02.2018 roku.

Umowa została zawarta na okres niezbędny do przeprowadzenia badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonych odpowiednio za 2017 i 2018 rok. Wydanie ostatecznej opinii w przypadku badania sprawozdań finansowych za 2017 rok miało nastąpić w terminie do dnia 19.04.2018 roku.

W dniu 20 października 2018 roku wpłynęło do siedziby Emitenta sporządzone również w dniu 20 października 2018 roku przez firmę audytorską: Biuro Obrachunkowe Wylegała Teresa z siedzibą w Gorzowie Wielkopolskim ("Biuro Obrachunkowe") wypowiedzenie umowy na dokonanie badania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego FAST FINANCE S.A. oraz rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A. za 2018 rok, która została zawarta dnia 12 lutego 2018 roku.

Do dnia 31 grudnia 2018 roku Emitent nie zawarł nowej umowy na przeprowadzenie badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonych za 2018 rok.

30 OPIS GŁÓWNYCH CECH STOSOWANYCH W GRUPIE KAPITAŁOWEJ SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W ODNIESIENIU DO PROCESU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ

Odpowiedzialność za sporządzanie sprawozdań finansowych ponosi Zarząd Spółki. Sprawozdania finansowe, przygotowywane są zgodnie z przepisami prawa oraz obowiązującą w Spółce i w Grupie Kapitałowej polityką rachunkowości. Sprawozdania finansowe są ostatecznie kontrolowane i zatwierdzane przez Zarząd Spółki. Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A. zgodnie z przepisami prawa poddawane jest badaniu przez niezależnego Biegłego Rewidenta, wybieranego przez Radę Nadzorczą Spółki.

31 CHARAKTERYSTYKA STRUKTURY AKTYWÓW I PASYWÓW SKONSOLIDOWANEGO BILANSU, W TYM Z PUNKTU WIDZENIA PŁYNNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA

	Stan na	Udział w sumie	Stan na	Udział w sumie
	31/12/2018 PLN	bilansowej %	31/12/2017 PLN	bilansowej %
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	331 228,06	0%	635 072,93	0%
Nieruchomości inwestycyjne	0,00	0%	0,00	0%
Wartość firmy	0,00	0%	0,00	0%
Pozostałe wartości niematerialne	0,00	0%	0,00	0%
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych	0,00	0%	0,00	0%
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	731 140,00	1%	372 482,00	0%
Należności z tytułu leasingu finansowego	0,00	0%	0,00	0%
Pozostałe aktywa finansowe	0,00	0%	4 471 616,46	2%
Pozostałe aktywa	333 463,98	0%	816 603,03	0%
Aktywa trwałe razem	1 395 832,04	2%	6 295 774,42	3%
Aktywa obrotowe
Zapasy	0,00	0%	4 268,29	0%
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	84 707 214,47	97%	131 461 303,91	68%
Należności z tytułu leasingu finansowego	0,00	0%	0,00	0%
Pozostałe aktywa finansowe	1 322 940,26	2%	53 254 510,52	28%
Bieżące aktywa podatkowe	109,00	0%	436 622,24	0%
Pozostałe aktywa	0,00	0%	1 245 240,28	1%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	140 950,81	0%	262 685,21	0%
Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Aktywa obrotowe razem	86 171 214,54	98%	186 664 630,45	97%
Aktywa razem	87 567 046,58	100%	192 960 404,87	100%

	Stan na 31/12/2018	Udział w sumie bilansowej	Stan na 31/12/2017	Udział w sumie bilansowej
	PLN	%	PLN	%
PASYWA
Kapitał własny
Wyemitowany kapitał akcyjny	1 000 000,00	1%	1 000 000,00	1%
Nadwyżka ze sprzedaży akcji	0,00	0%	0,00	0%
Kapitał rezerwowy	74 426 323,85	85%	69 321 188,44	36%
Zyski zatrzymane	-73 473 265,26	-84%	7 383 629,29	4%
Zysk (strata) z lat ubiegłych	622 534,25	1%	-244 740,94	0%
		0%		0%
Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej	2 575 592,84	3%	77 460 076,79	40%
Kapitały przypadające udziałom niesprawującym kontroli				0%
Razem kapitał własny	2 575 592,84	3%	77 460 076,79	40%
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	16 628 217,39	19%	17 240 000,00	9%
Pozostałe zobowiązania finansowe	227 392,02	0%	233 714,42	0%
Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych	0,00	0%	0,00	0%
Rezerwa na podatek odroczony	3 556 388,00	4%	4 122 864,00	2%
Rezerwy długoterminowe	0,00	0%	0,00	0%
Przychody przyszłych okresów	0,00	0%	64 175 971,59	33%
Pozostałe zobowiązania	0,00	0%	0,00	0%
Zobowiązania długoterminowe razem	20 411 997,41	23%	85 772 550,01	44%
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	2 293 974,90	3%	1 049 597,16	1%
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	11 787 537,55	13%	10 682 442,07	6%
Pozostałe zobowiązania finansowe	149 057,13	0%	276 688,13	0%
Bieżące zobowiązania podatkowe	1 040 342,81	1%	1 012 725,00	1%
Rezerwy krótkoterminowe	1 214 405,75	1%	674 435,87	0%
Przychody przyszłych okresów	47 638 901,26	54%	14 193 281,50	7%
Pozostałe zobowiązania	455 236,93	1%	1 838 608,34	1%
		0%		0%
Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	0,00	0%	0,00	0%
Zobowiązania krótkoterminowe razem	64 579 456,33	74%	29 727 778,07	15%
Zobowiązania razem	84 991 453,74	97%	115 500 328,08	60%
Pasywa razem	87 567 046,58	100%	192 960 404,87	100%

32 WAŻNIEJSZE ZDARZENIA MAJĄCE ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ ORAZ WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA W ROKU OBROTOWYM LUB KTÓRYCH WPŁYW JEST MOŻLIWY W NASTĘPNYCH LATACH

Wśród czynników mających wpływ na przyszłą działalność Grupy wymienić należy:

• (i) przeprowadzone dotychczas przez Emitenta inwestycje w obsługę prawno-windykacyjną zakupionych wierzytelności, które w perspektywie roku kalendarzowego przyczynią się do stabilnych i narastającego spływu należności od dłużników,
• (ii) wzrost udzielanych przez instytucje finansowe pożyczek i kredytów konsumenckich,
• (iii) wzrost wystawianych przez instytucje finansowe ofert sprzedaży pakietów wierzytelności i obserwowaną silną konkurencję na organizowanych przez te instytucje finansowe przetargach,
• (iv) możliwość pozyskania dodatkowych zleceń od podmiotów trzecich na serwisowanie i odzyskiwanie wierzytelności konsumenckich.

33 OPIS STRUKTURY GŁÓWNYCH LOKAT KAPITAŁOWYCH LUB GŁÓWNYCH INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOKONANYCH W RAMACH GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA W DANYM ROKU OBROTOWYM

W omawianym okresie Emitent ani spółka zależna nie dokonali znaczących lokat kapitałowych lub inwestycji kapitałowych.

34 OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI ORAZ OPIS ZMIAN W ORGANIZACJI SPÓŁKI EMITENTA WRAZ Z PODANIEM ICH PRZYCZYN

W dniu 4 stycznia 2017 roku została zawiązana spółka z ograniczoną odpowiedzialnością stanowiąca jednostkę zależną wobec Emitenta, pod firmą FF Inkaso sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu, w której Emitent objął i pokrył wkładem pieniężnym 50 (słownie: pięćdziesiąt) udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł (słownie: sto złotych) każdy udział i łącznej wartości nominalnej 5 000 zł (słownie: pięć tysięcy złotych), co stanowi 100% kapitału zakładowego i uprawnia do takiej samej liczby głosów na Zgromadzeniu Wspólników.

Głównym przedmiotem działalności FF Inkaso sp. z o.o. jest pośrednictwo pieniężne pozostałe, gdzie indziej niesklasyfikowane (PKD: 65.12.B). Utworzenie spółki zależnej jest związane z dalszym rozwojem bieżącej działalności Fast Finance S.A.

W roku obrotowym 2018 miały miejsce zmiany w organizacji grupy kapitałowej Emitenta polegające na utworzeniu w dniu 4 października 2018 roku spółki z ograniczoną odpowiedzialnością stanowiącą jednostkę zależną wobec Emitenta, pod firmą FF Inkaso sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu, w której Emitent objął i pokrył wkładem pieniężnym 49 (słownie: czterdzieści dziewięć) udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł (słownie: sto złotych) każdy udział i łącznej wartości nominalnej 4 900 zł (słownie: cztery tysiące dziewięćset złotych),.

35 CHARAKTERYSTYKA POLITYKI W ZAKRESIE KIERUNKÓW ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA

Grupa planuje zmianę przyjętej dotychczas strategii.

Strategia rozwoju Grupy opierać się ma na zmianie dotychczasowej działalności i podnoszeniu jej rentowności poprzez pozyskanie nowych kontrahentów zlecających serwisowanie i odzyskiwanie wierzytelności. Zgodnie z z tą nową strategią Emitent nie zamierza nabywać pakietów wierzytelności.

Nie zmieniony pozostaje charakter obsługiwanych wierzytelności (w dalszym ciągu będą to wierzytelności konsumenckie.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

36 OPIS ISTOTNYCH POZYCJI POZABILANSOWYCH W UJĘCIU PODMIOTOWYM, PRZEDMIOTOWYM I WARTOŚCIOWYM

W ramach Grupy nie istnieją istotne pozycje pozabilansowe.

• 37 INFORMACJE WYMAGANE PRZEZ §92 PKT. 4 ROZPORZĄDZENIA MINISTRA FINANSÓW Z DNIA 19 LUTEGO 2009 ROKU W SPRAWIE INFORMACJI BIEŻĄCYCH I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ORAZ WARUNKÓW UZNAWANIA ZA RÓWNOWAŻNE INFORMACJI WYMAGANYCH PRZEPISAMI PRAWA PAŃSTWA NIEBĘDĄCEGO PAŃSTWEM CZŁONKOWSKIM – OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO
• a) Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega Spółka oraz miejsca, gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny

Od dnia 1 stycznia 2017 roku Emitent podlega zasadom ładu korporacyjnego określonym w zbiorze "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2017" obowiązujące od 1 stycznia 2017 roku ("Dobre Praktyki 2017"), które zostały przyjęte w dniu 13 października 2015 roku przez Radę Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. uchwałą nr 26/1413/2015. Wyżej wymieniony tekst Dobrych Praktyk 2017 jest publicznie dostępny na oficjalnej stronie internetowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA pod adresem https://www.gpw.pl/dobre-praktyki.

Na stronie internetowej Emitenta dostępna jest informacja na temat stanu stosowania przez Spółkę rekomendacji i zasad zawartych w Dobrych Praktykach 2017 (link do powyższej informacji to: http://www.fastfinance.pl/pub/files/Raporty\_biezace/2017/PL\_GPW\_dobre\_praktyki\_FAST\_FINANCE.pdf). Informacja ta sporządzona na formularzu ustalonym przez GPW wskazuje na szczegółowy stan przestrzegania lub nieprzestrzegania każdej z rekomendacji i zasad Dobrych Praktyk 2017.

b) w zakresie, w jakim Spółka odstąpiła od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego, wskazanie tych postanowień oraz wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia

Zgodnie z zasadą szczegółową III.Z.1., za wdrożenie i utrzymanie skutecznych systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego odpowiada Zarząd Spółki. Jednocześnie Spółka nie zatrudnia osób odpowiedzialnych bezpośrednio za audyt wewnętrzny.

Biorąc pod uwagę powyższe i strukturę Emitenta Zarząd regularnie przekazuje informacje i udziela odpowiedzi na pytania otrzymane od przedstawicieli Rady Nadzorczej oraz Komitetu Audytu i w związku z powyższym nie przedstawia Radzie Nadzorczej sprawozdania, o którym mowa w niniejszej zasadzie szczegółowej Dobrych Praktyk.

Zarząd Spółki na bieżąco monitoruje potrzebę powołania osoby bezpośrednio odpowiedzialnej za powyższe funkcje oraz skuteczność funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie III.Z.1. i nie wyklucza stosowania niniejszej zasady szczegółowej Dobrych Praktyk w przyszłości.

IV.R.2. Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu lub	Spółka niestosuje
zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile spółka jest w stanie zapewnić	niniejszej
infrastrukturę techniczną niezbędna dla sprawnego przeprowadzenia walnego	rekomendacji
zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej,	Dobrych Praktyk.
powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy
wykorzystaniu takich środków, w szczególności poprzez:
1) transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym,
2) dwustronną komunikację w czasie rzeczywistym, w ramach której

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad walnego zgromadzenia,
przebywając w miejscu innym niż miejsce obrad walnego zgromadzenia,
3) wykonywanie, osobiście lub przez pełnomocnika, prawa głosu w toku
walnego zgromadzenia.
Powodem niestosowania powyższej zasady Dobrych Praktyk przez	Emitenta jest
nieprzeprowadzanie transmisji obrad Walnego Zgromadzenia ze względu na ryzyko zakłócenia
prawidłowego i terminowego przebiegu obrad Walnego Zgromadzenia,	które może być
spowodowane ewentualnym wystąpieniem problemów natury techniczno-logistycznej. Ponadto, w
opinii Zarządu Emitenta obowiązujące zasady udziału w Walnych Zgromadzeniach umożliwiają
właściwą i efektywną realizację praw wszystkich akcjonariuszy, w tym	akcjonariuszy
mniejszościowych. Emitent nie wyklucza stosowania wyżej wymienionej zasady w przyszłości.
IV.R.3. Spółka dąży do tego, aby w sytuacji gdy papiery wartościowe	Niniejsza
wyemitowane przez spółkę są przedmiotem obrotu w różnych krajach (lub na	rekomendacja
różnych rynkach) i w ramach różnych systemów prawnych, realizacja zdarzeń	Dobrych Praktyk
korporacyjnych związanych z nabyciem praw po stronie akcjonariusza	nie ma
następowała w tych samych terminach we wszystkich krajach, w których są one	zastosowania.
notowane.
Papiery wartościowe wyemitowane przez Spółkę nie są przedmiotem obrotu w różnych krajach ani
w ramach różnych systemów prawnych. W przypadku zaistnienia powyższej sytuacji Spółka rozważy
stosowanie niniejszej rekomendacji Dobrych Praktyk.
IV.Z.2. Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu spółki,	Spółka nie stosuje
spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego	niniejszej zasady
zgromadzenia w czasie rzeczywistym.	Dobrych Praktyk
Powodem niestosowania powyższej zasady Dobrych Praktyk przez	Emitenta jest
nieprzeprowadzanie transmisji obrad Walnego Zgromadzenia ze względu na ryzyko zakłócenia
prawidłowego i terminowego przebiegu obrad Walnego Zgromadzenia,	które może być
spowodowane ewentualnym wystąpieniem problemów natury techniczno-logistycznej. Ponadto, w
opinii Zarządu Emitenta obowiązujące zasady udziału w Walnych Zgromadzeniach umożliwiają
właściwą i efektywną realizację praw wszystkich akcjonariuszy, w tym	akcjonariuszy
mniejszościowych. Emitent nie wyklucza stosowania wyżej wymienionej zasady w przyszłości.
V.Z.6. Spółka określa w regulacjach wewnętrznych kryteria i okoliczności, w	Spółka nie stosuje
których może dojść w spółce do konfliktu interesów, a także zasady	niniejszej zasady
postępowania w obliczu konfliktu interesów lub możliwości jego zaistnienia.	Dobrych Praktyk.
Regulacje wewnętrzne spółki uwzględniają między innymi sposoby
zapobiegania, identyfikacji i rozwiązywania konfliktów interesów, a także
zasady wyłączania członka zarządu lub rady nadzorczej od udziału w
rozpatrywaniu sprawy objętej lub zagrożonej konfliktem interesów.
Na dzień sporządzenia niniejszej informacji Emitent nie posiada regulacji wewnętrznych dotyczących
kryteriów i okoliczności, w których może dojść w Spółce do konfliktu interesów, a także zasad
postępowania w obliczu konfliktu interesów.
Zarząd Emitenta informuje, biorąc pod uwagę w szczególności istniejące powiązania kapitałowe
Członków Zarządu ze Spółką oraz długoterminowy charakter współpracy kluczowych menedżerów,
że nie doszło dotychczas w Spółce do zaistnienia konfliktu interesów, a	ryzyko jego zaistnienia

Zarząd Emitenta ocenia jako niewielkie. W opinii Zarządu, co potwierdza również dotychczasowa

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

historia Spółki, wszyscy przedstawiciele i pracownicy Emitenta z najwyższego szczebla są od wielu lat związani ze Spółką i są skoncentrowani na jej rozwoju i na stałe współpracują z Emitentem, co minimalizuje ryzyko powstania potencjalnego konfliktu interesów.

Jednocześnie Zarząd Emitenta nie wyklucza wprowadzenia w Spółce regulacji dotyczących konfliktu interesów w przyszłości.

VI.R.1. Wynagrodzenie członków organów spółki i kluczowych menedżerów	Spółka nie stosuje
powinno wynikać z przyjętej polityki wynagrodzeń.	niniejszej
	rekomendacji
	Dobrych Praktyk.

Na dzień sporządzenia niniejszego oświadczenia Spółka nie posiada przyjętej polityki ds. wynagrodzeń. Wysokość wynagrodzeń poszczególnych pracowników i menedżerów oraz Członków Zarządu jest określana w oparciu o indywidualne umowy zawarte pomiędzy danym pracownikiem a Spółką. Zarząd Spółki dba jednocześnie o odpowiedni poziom wynagrodzeń, tak, aby utrzymać ciągłość i konkurencyjność pracy kluczowych pracowników w zespole, a tym samym zapewnić Emitentowi podstawy do dalszego rozwoju, co potwierdzają również coraz lepsze wyniki finansowe Spółki osiągane w minionych latach.

W przypadku przyjęcia polityki wynagrodzeń Spółka rozważy stosowanie niniejszej rekomendacji Dobrych Praktyk.

VI.R.2. Polityka wynagrodzeń powinna być ściśle powiązana ze strategią spółki,	Spółka nie stosuje
jej celami krótko- i długoterminowymi, długoterminowymi interesami i	niniejszej
wynikami, a także powinna uwzględniać rozwiązania służące unikaniu	rekomendacji
dyskryminacji z jakichkolwiek przyczyn.	Dobrych Praktyk.

Na dzień sporządzenia niniejszego oświadczenia Spółka nie posiada przyjętej polityki ds. wynagrodzeń. Wysokość wynagrodzeń poszczególnych pracowników i menedżerów oraz Członków Zarządu jest określana w oparciu o indywidualne umowy zawarte pomiędzy danym pracownikiem a Spółką. Zarząd Spółki dba jednocześnie o odpowiedni poziom wynagrodzeń, tak, aby utrzymać ciągłość i konkurencyjność pracy kluczowych pracowników w zespole, a tym samym zapewnić Emitentowi podstawy do dalszego rozwoju, co potwierdzają również coraz lepsze wyniki finansowe Spółki osiągane w minionych latach.

W przypadku przyjęcia polityki wynagrodzeń Spółka rozważy stosowanie niniejszej rekomendacji Dobrych Praktyk.

VI.R.3. Jeżeli w radzie nadzorczej funkcjonuje komitet do spraw wynagrodzeń,	Niniejsza
w zakresie jego funkcjonowania ma zastosowanie zasada II.Z.7.	rekomendacja
	Dobrych	Praktyk
	nie	ma
	zastosowania.

W Radzie Nadzorczej Spółki nie funkcjonuje komitet ds. wynagrodzeń. W przypadku powołania komitetu do spraw wynagrodzeń Spółka rozważy stosowanie niniejszej rekomendacji Dobrych Praktyk.

VI.Z.1. Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi uzależniać poziom wynagrodzenia członków zarządu spółki i jej kluczowych menedżerów od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji finansowej spółki oraz długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa. Niniejsza zasada Dobrych Praktyk nie ma zastosowania.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Na dzień sporządzenia niniejszej informacji w Spółce nie został	wprowadzony program
motywacyjny. W przypadku wprowadzenia w Spółce programu motywacyjnego Emitent rozważy
stosowanie niniejszej zasady Dobrych Praktyk.
VI.Z.2. Aby powiązać wynagrodzenie członków zarządu i kluczowych	Niniejsza zasada
menedżerów z długookresowymi celami biznesowymi i finansowymi spółki,	Dobrych Praktyk
okres pomiędzy przyznaniem w ramach programu motywacyjnego opcji lub	nie ma
innych instrumentów powiązanych z akcjami spółki, a możliwością ich realizacji	zastosowania.
powinien wynosić minimum 2 lata.
Na dzień sporządzenia niniejszej informacji w Spółce nie został	wprowadzony program
motywacyjny. W przypadku wprowadzenia w Spółce programu motywacyjnego Emitent rozważy
stosowanie niniejszej zasady Dobrych Praktyk.
VI.Z.4. Spółka w sprawozdaniu z działalności przedstawia raport na temat	Spółka nie stosuje
polityki wynagrodzeń, zawierający co najmniej:	niniejszej zasady
1) ogólną informację na temat przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń,	Dobrych Praktyk.
2) informacje na temat warunków i wysokości wynagrodzenia każdego z
członków zarządu, w podziale na stałe i zmienne składniki wynagrodzenia, ze
wskazaniem kluczowych parametrów ustalania zmiennych składników
wynagrodzenia i zasad wypłaty odpraw oraz innych płatności z tytułu
rozwiązania stosunku pracy, zlecenia lub innego stosunku prawnego o
podobnym charakterze – oddzielnie dla spółki i każdej jednostki wchodzącej w
skład grupy kapitałowej,
3) informacje na temat przysługujących poszczególnym członkom zarządu i
kluczowym menedżerom pozafinansowych składników wynagrodzenia,
4) wskazanie istotnych zmian, które w ciągu ostatniego roku obrotowego
nastąpiły w polityce wynagrodzeń, lub informację o ich braku,
ocenę funkcjonowania polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej
celów, w szczególności długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i
stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa.
Spółka nie stosuje niniejszej zasady Dobrych Praktyk, gdyż do dnia sporządzenia niniejszej informacji
w Spółce nie została przyjęta polityka wynagrodzeń.
Wysokość wynagrodzeń poszczególnych pracowników i menedżerów oraz Członków Zarządu jest
określana w oparciu o indywidualne umowy zawarte pomiędzy danym pracownikiem a Spółką.
Zarząd Spółki dba jednocześnie o odpowiedni poziom wynagrodzeń, tak, aby utrzymać ciągłość i
konkurencyjność pracy kluczowych pracowników w zespole, a tym samym zapewnić Emitentowi
podstawy do dalszego rozwoju, co potwierdzają również coraz lepsze wyniki finansowe Spółki
osiągane w minionych latach.
Zarząd Emitenta nie wyklucza stosowania niniejszej zasady Dobrych Praktyk w przypadku określenia
w Spółce polityki wynagrodzeń

c) opis głównych cech stosowanych w Spółce systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych,

Odpowiedzialność za sporządzanie sprawozdań finansowych ponosi Zarząd Spółki. Sprawozdania finansowe, przygotowywane są zgodnie z przepisami prawa oraz obowiązującą w Spółce i w Grupie Kapitałowej polityką rachunkowości. Sprawozdania finansowe są ostatecznie kontrolowane i zatwierdzane przez Zarząd Spółki.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A. zgodnie z przepisami prawa poddawane jest badaniu przez niezależnego Biegłego Rewidenta, wybieranego przez Radę Nadzorczą Spółki.

d) wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu,

Akcjonariusz	Liczba posiadanych akcji (szt.)	Udział w kapitale zakładowym	Liczba głosów na WZA	Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA	Zmiana
Jacek Longin Daroszewski Prezes Zarządu*)	10.633.808	42,53 %	16.258.058	44,85 %	brak
Jacek Zbigniew Krzemiński Wiceprezes Zarządu	10.625.250	42,50 %	16.250.250	44,82 %	brak
Marek Ochota Członek Rady Nadzorczej	3.000	0,01 %	3.000	0.01 %	brak

*) Zgodnie z informacją przekazaną w zawiadomieniu na dzień 13 listopada 2018 roku Pan Jacek Daroszewski posiadał łącznie 6 902 559 akcji Spółki reprezentujących 27,61% kapitału zakładowego Spółki, uprawniających do oddania 12 527 559 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki stanowiących 34,56% głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, w tym 5 625 000 sztuk akcji imiennych serii A reprezentujących 22,50 % kapitału zakładowego Spółki, uprawniających do oddania 11 250 000 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki stanowiących 31,03 % głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki oraz 1 277 559 sztuk akcji na okaziciela serii B i C Spółki reprezentujących łącznie 5,11% kapitału zakładowego Spółki, uprawniających do oddania 1 277 559 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki stanowiących 3,52% głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.

W dniu 22 listopada 2018 roku wpłynęły do siedziby Emitenta zawiadomienia o zmianie stanu poosiadania akcji Emitenta sporządzone przez akcjonariuszy Spółki, Pana Jacka Daroszewskiego oraz Pana Marcina Pomirskiego. Akcjonariusz Emitenta, Pan Jacek Daroszewski poinformował, że w wyniku zawarcia w dniu 19 listopada 2018 roku umowy zbycia 5 625 000 sztuk akcji imiennych serii A posiada obecnie 1 277 559 sztuk akcji na okaziciela serii B i C Spółki reprezentujących 5,11% kapitału zakładowego Spółki, uprawniających do oddania 1 277 559 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki stanowiących 3,52% głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.

e) wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień,

Spółka wyemitowała 11.250.000 akcji imiennych serii A. Akcje nie zostały wprowadzone do obrotu, a posiadaczami akcji są Pan Jacek Longin Daroszewski (od dnia 19 listopada 2018 roku Pan Marcin Pomirski) i Pan Jacek Zbigniew Krzemiński. Akcje są uprzywilejowane co do głosu w stosunku 2:1 (dwa głosy na jedną akcję).

f) wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych,

Nie istnieją żadne ograniczenia odnośnie wykonywania prawa głosu.

g) wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Emitenta,

Z wyjątkiem ograniczeń dotyczących zbywania i nabywania akcji spółki, które wynikają z przepisów prawa powszechnie obowiązującego, nie istnieją żadne ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Spółki.

h) opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji.

Zarząd składa się z jednego lub więcej członków. Liczbę członków Zarządu określa Rada Nadzorcza, z tym zastrzeżeniem, że członkowie Zarządu pierwszej kadencji powołani zostali w procesie zmiany formy prawnej Spółki na spółkę akcyjną. Zarząd powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. Członkowie Zarządu powoływani są na okres wspólnej kadencji, która wynosi dwa lata. Członkowie Zarządu wybierają spośród siebie Prezesa i Wiceprezesów. Wybór następuje poprzez podjęcie uchwały "za" lub "przeciw" każdemu z kandydatów. Prezes i Wiceprezesi mogą być wybierani wyłącznie spośród Członków Zarządu powołanych uchwałą Rady Nadzorczej. Członkostwo w Zarządzie ustaje wraz z upływem kadencji, w wyniku odwołania przez Radę, na własną prośbę członka Zarządu i w wypadku jego śmierci Jeżeli w trakcie trwania kadencji Zarządu dokonano wyboru uzupełniającego, mandat nowo powołanego Członka Zarządu wygasa równocześnie z mandatami pozostałych Członków Zarządu. Członkowie Zarządu wykonują swoje obowiązki osobiście. Zarząd pracuje na podstawie regulaminu uchwalonego przez Radę Nadzorczą. Zgodnie ze Statutem Spółki Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy jest umocowane do podejmowania decyzji co do emisji oraz umorzenia akcji. Zarząd Spółki ogłasza o nabyciu akcji w celu ich umorzenia.

Na żądanie akcjonariusza akcje imienne serii A mogą być zamienione na akcje na okaziciela. Zamiana akcji imiennych serii A na akcje na okaziciela, jest dokonywana przez Zarząd i następuje w ciągu czternastu (14) dni od złożenia wniosku przez akcjonariusza posiadającego te akcje.

Uprawnienia osób zarządzających zgodnie ze Statutem spółki oraz Regulaminem Zarządu:

• Zarząd kieruje działalnością Spółki, zarządza jej majątkiem i reprezentuje Spółkę na zewnątrz.
• Do kompetencji Zarządu należą wszystkie sprawy związane z działalnością nie zastrzeżone do kompetencji Rady Nadzorczej i Walnego Zgromadzenia.
• Pracą Zarządu kieruje Prezes Zarządu.
• Zarząd wykonuje zadania wynikające z przepisów prawa, Statutu oraz uchwał Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej.
• W przypadku Zarządu jednoosobowego do reprezentowania Spółki upoważniony jest jednoosobowo Członek Zarządu (Prezes Zarządu).
• W przypadku powołania Zarządu wieloosobowego do reprezentowania Spółki upoważnieni są:
  • 1) w sprawach niemajątkowych -członek Zarządu działający samodzielnie

2) w sprawach majątkowych, jeśli wartość podejmowanej przez Spółkę czynności nie przekracza w złotych polskich równowartości kwoty 100.000,00 (sto tysięcy) EURO według kursu wskazanego w § 14 pkt 2 z dnia poprzedzającego dokonanie czynności każdy członek Zarządu samodzielnie; w przypadku czynności o charakterze majątkowym przekraczającej taką kwotę dwaj członkowie Zarządu działający łącznie albo jeden członek Zarządu działający wraz z prokurentem albo jeden członek Zarządu działający wraz z pełnomocnikiem.

• W przypadku Zarządu jednoosobowego, następujące decyzje Zarządu wymagają pisemnej zgody Rady Nadzorczej:

1)nabycie lub zbycie prawa własności lub prawa użytkowania wieczystego nieruchomości jak również udziału w tych prawach. W tym zakresie nie jest wymagana uchwała Walnego Zgromadzenia.

2)zaciągania zobowiązań, których wysokość przekracza równowartość w złotych polskich stanowiących 25.000 EURO (słownie: dwadzieścia pięć tysięcy) – według kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank

Polski w dniu podjęcia uchwały Zarządu w tej sprawie, za wyjątkiem zobowiązań związanych ze sprzedażą wyrobów i usług Spółki,

3)podjęcie inwestycji, której wartość przekracza 50% kapitału zakładowego,

4)zbywanie i nabywanie przez Spółkę papierów wartościowych oraz dokonywanie innych inwestycji kapitałowych w ramach jednej transakcji albo szeregu transakcji dokonywanych w okresie kolejnych 12 miesięcy, o jednostkowej albo łącznej wartości przewyższającej 50% kapitału zakładowego.

Nabycie lub zbycie przez Spółkę prawa własności lub prawa użytkowania wieczystego nieruchomości jak również udziału w tych prawach w przypadku Zarządu wieloosobowego nie wymaga podjęcia uchwały Walnego Zgromadzenia ani Rady Nadzorczej, w tym zakresie wystarczająca jest decyzja Zarządu.

• Z zastrzeżeniem postanowień Regulaminu Zarządu , jeżeli Zarząd jest wieloosobowy wszyscy jego członkowie są obowiązani i uprawnieni do wspólnego prowadzenia spraw Spółki.
• Do dokonywania określonych czynności lub dokonywania określonego rodzaju czynności mogą być ustanowieni pełnomocnicy działający samodzielnie, w dwie lub trzy osoby w granicach umocowania. Zarząd będzie prowadził rejestr wydawanych pełnomocnictw.
• Uchwały Zarządu zapadają bezwzględna większością głosów, w przypadku równości głosów decyduje głos prezesa zarządu.
• W umowach i sporach pomiędzy Spółką a członkami Zarządu Spółkę reprezentuje Rada Nadzorcza lub pełnomocnicy powołani uchwałą Walnego Zgromadzenia.
• Członek Zarządu nie może bez zezwolenia Rady Nadzorczej zajmować się interesami konkurencyjnymi jako wspólnik lub członek władz.
• Zarząd lub członek Rady Nadzorczej mogą żądać zwołania Rady Nadzorczej podając proponowany porządek obrad. Żądanie zwołania posiedzenia Rady należy złożyć na ręce Przewodniczącego Rady. Przewodniczący Rady Nadzorczej, a w razie jego nieobecności Wiceprzewodniczący zwołuje posiedzenie w terminie dwóch tygodni od dnia otrzymania wniosku.
• Przy podejmowaniu decyzji w sprawach Spółki Członkowie Zarządu powinni działać w granicach uzasadnionego ryzyka gospodarczego, tzn. po rozpatrzeniu wszystkich informacji, analiz i opinii, które w rozsądnej ocenie Zarządu powinny być w danym przypadku wzięte pod uwagę ze względu na interes Spółki. Przy ustalaniu interesu Spółki należy brać pod uwagę uzasadnione w długookresowej perspektywie interesy akcjonariuszy, wierzycieli, pracowników Spółki oraz innych podmiotów i osób współpracujących ze Spółką w zakresie jej działalności gospodarczej a także interesy społeczności lokalnych.
• Członek Zarządu powinien zachowywać pełną lojalność wobec Spółki i uchylać się od działań, które mogłyby prowadzić wyłącznie do realizacji własnych korzyści materialnych. W przypadku uzyskania informacji o możliwości dokonania inwestycji lub innej korzystnej transakcji dotyczącej przedmiotu działalności Spółki, Członek Zarządu powinien przedstawić Zarządowi bezzwłocznie taką informację w celu rozważenia możliwości jej wykorzystania przez Spółkę. Wykorzystanie takiej informacji przez Członka Zarządu lub przekazanie jej osobie trzeciej może nastąpić tylko za zgodą Zarządu i jedynie wówczas, gdy nie narusza to interesu Spółki.
• Przy dokonywaniu transakcji z akcjonariuszami oraz innymi osobami, których interesy wpływają na interes Spółki, Zarząd powinien działać ze szczególną starannością, aby transakcje były dokonywane na warunkach rynkowych.
• Zarząd reprezentuje Spółkę w sądzie i poza nim, kieruje działalnością Spółki oraz zajmuje się wszelkimi sprawami, które nie zostały zastrzeżone do kompetencji Rady Nadzorczej lub Walnego Zgromadzenia.
• W ramach zakresu działania Zarządu, do zakresu czynności Prezesa Zarządu należą sprawy nie zastrzeżone ani dla Zarządu, ani dla innych Członków Zarządu.

• Do zakresu czynności Prezesa Zarządu należy, w szczególności:

  • a) koordynowanie i kierowanie pracami Zarządu,
  • b) reprezentowanie Spółki w razie potrzeby wraz z innymi osobami upoważnionymi do reprezentowania Spółki,

• c) informowanie Członków Zarządu o istotnych, bieżących sprawach i zagadnieniach, związanych z funkcjonowaniem Spółki.

• W czasie nieobecności Prezesa zastępuje go wskazany przez Prezesa Członek Zarządu.
• Sprawy przekraczające zwykły zarząd Spółką wymagają uchwały Zarządu.
• W przypadku sprzeczności interesów Spółki z interesami Członka Zarządu, jego współmałżonka, krewnych i powinowatych do drugiego stopnia oraz osób, z którymi jest powiązany osobiście, Członek Zarządu powinien wstrzymać się od udziału w rozstrzyganiu takich spraw i może żądać zaznaczenia tego w protokole.
• Członkowie Zarządu powinni informować Radę o każdym konflikcie interesów w związku z pełnioną funkcją lub o możliwości jego powstania.
• Posiedzenia Zarządu zwołuje oraz ustala ich porządek i miejsce Prezes Zarządu. W uzasadnionych przypadkach posiedzenie Zarządu może zostać zwołane przez Członka Zarządu wskazanego przez Prezesa Zarządu.
• Członek Zarządu może w każdym czasie zgłaszać Prezesowi Zarządu sprawę wymagającą rozpatrzenia przez Zarząd.
• Obradom Zarządu przewodniczy Prezes Zarządu.
• Na podstawie decyzji Prezesa Zarządu, w posiedzeniach Zarządu mogą uczestniczyć właściwi dla danej sprawy pracownicy Spółki, członkowie jej Rady Nadzorczej, prokurenci oraz inne zaproszone osoby.
• W posiedzeniu Zarządu zwołanym na wniosek Rady Nadzorczej mogą uczestniczyć członkowie Rady Nadzorczej wyznaczeni przez Radę.
• Posiedzenia Zarządu zwoływane są listem poleconym, telegramem, telefonicznie lub przy użyciu poczty elektronicznej, z podaniem miejsca, daty, godziny i porządku obrad.
• O terminie, miejscu i porządku obrad posiedzenia Zarządu Członek Zarządu powinien być zawiadomiony nie później niż na dwa dni przed posiedzeniem Zarządu.
• Posiedzenie Zarządu może odbyć się w każdym czasie i miejscu, jeżeli mogą w nim uczestniczyć wszyscy Członkowie Zarządu.
• Porządek obrad może być rozszerzony jeżeli wszyscy Członkowie Zarządu obecni są na posiedzeniu. Ograniczenie porządku obrad nie wymaga obecności wszystkich Członków Zarządu.
• Do ważności uchwał Zarządu wymagane jest zawiadomienie o planowanym posiedzeniu wszystkich członków Zarządu.
• Zarząd może podjąć uchwałę poza posiedzeniem, w trybie pisemnego głosowania. W takim wypadku na piśmie zawierającym treść uchwały Członek Zarządu składa swój podpis, zaznaczając jednocześnie, czy przyjmuje uchwałę, czy też jest jej przeciwny. Brak wzmianki oznacza, że podpisujący przyjmuje uchwałę. Pismo zawierające treść uchwały winien otrzymać każdy Członek Zarządu i może być ono wysłane do każdego Członka Zarządu z osobna. Pismo zawierające uchwałę może być przesłane do Członka Zarządu lub przez Członka Zarządu także drogą faksową.
• Zarząd może podjąć uchwałę poza posiedzeniem także przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość, w szczególności przy użyciu poczty elektronicznej lub podczas telekonferencji czy też wideokonferencji. Do podejmowania uchwały przy użyciu poczty elektronicznej stosuje się odpowiednio postanowienia dotyczące podejmowania uchwały w trybie pisemnego głosowania, natomiast do podejmowania uchwał podczas telekonferencji lub wideokonferencji stosuje się odpowiednio postanowienia dotyczące podejmowania uchwał na posiedzeniach Zarządu.
• Uchwałę podjętą w trybie pisemnego głosowania uważa się za podjętą w dniu, w którym do Prezesa Zarządu lub Członka Zarządu zastępującego Prezesa Zarządu w czasie jego nieobecności dotrze wymagana liczba pisemnych głosów opowiadających się za przyjęciem uchwały, chyba że co innego będzie wynikać z treści uchwały.
• Głosowanie jest jawne. Osoba przewodnicząca obradom może zarządzić tajne głosowanie z własnej inicjatywy lub na wniosek Członka Zarządu. W takim przypadku uchwała może być podejmowana wyłącznie na posiedzeniu Zarządu.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

• Członek Zarządu, który nie zgadza się z treścią podjętej uchwały, może zgłosić do protokołu zdanie odrębne.
• Z przebiegu posiedzenia Zarządu sporządzany jest protokół.
• Sporządzenie protokołu należy do osoby wskazanej przez osobę przewodniczącą obradom.
• Protokół winien zawierać miejsce i datę odbycia posiedzenia, imiona i nazwiska obecnych
• Członków Zarządu, imiona i nazwiska innych osób jeżeli uczestniczą w posiedzeniu, porządek obrad, treść uchwał, liczbę głosów oddanych za poszczególnymi uchwałami, treść zdań odrębnych zgłoszonych przez Członków Zarządu.
• W protokole z posiedzenia Zarządu umieszcza się także wzmiankę o uchwałach Zarządu podjętych poza posiedzeniem w okresie między posiedzeniami Zarządu
• Protokół podpisują wszyscy członkowie Zarządu obecni na posiedzeniu.
• Członek Zarządu może zgłosić do protokołu wniosek o jego sprostowanie lub uzupełnienie.
• W razie zgłoszenia takiego wniosku, o jego uwzględnieniu rozstrzyga Zarząd na kolejnym posiedzeniu.
• Protokoły z posiedzeń Zarządu są przechowywane w siedzibie Zarządu Spółki w sposób określony przez Prezesa Zarządu.
• Protokoły winny być udostępnione Członkom Zarządu do wglądu na każde ich żądanie.
• Uchwały Zarządu wchodzą w życie z dniem ich powzięcia, chyba że przewidziano w nich inny termin.

i) opis zasad zmiany statutu,

Zmiana statutu wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy i wpisu do rejestru. Jeżeli zmiana Statutu Spółki dotyczy istotnej zmiany przedmiotu działalności Spółki i uchwała w danym zakresie będzie powzięta większością dwóch trzecich głosów w obecności osób, reprezentujących co najmniej połowę kapitału zakładowego, zmiana przedmiotu działalności Spółki może nastąpić bez wykupu akcji tych akcjonariuszy, którzy nie zgadzają się na zmianę. Statut FAST FINANCE S.A. nie przewiduje odrębnych postanowień w stosunku do przepisów Kodeksu Spółek Handlowych.

j) sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa,

Zwołanie i przygotowanie Walnego Zgromadzenia FAST FINANCE Spółki Akcyjnej, odbywa się w trybie i za zasadach określonych w Kodeksie spółek handlowych i w Statucie Spółki. Obrady Walnego Zgromadzenia Spółki odbywają się zgodnie z przepisami k.s.h., Statutu Spółki oraz Regulaminu Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, z uwzględnieniem odpowiednich przepisów prawa. Zarząd Spółki prowadzi czynności związane z obsługą przebiegu Walnego Zgromadzenia Spółki, przy czym, może zlecieć wykonanie tych czynności podmiotowi wyspecjalizowanemu w tym zakresie. Zlecenie może dotyczyć w szczególności obsługi głosowania wraz z obliczaniem liczby głosów, przy wykorzystaniu urządzeń elektronicznych.

Zgodnie z Postanowieniami Statutu Emitenta oraz Regulaminu Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy:

• Walne Zgromadzenie obraduje jako zwyczajne lub nadzwyczajne.
• Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu osobiście lub przez pełnomocników.
• Zwyczajne Walne Zgromadzenie odbywa się w ciągu sześciu miesięcy po upływie roku obrotowego.
• Uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają bezwzględną większością głosów, o ile przepisy Kodeksu spółek handlowych nie stanowią inaczej.
• Walne Zgromadzenie odbywa się we Wrocławiu lub w Warszawie lub w Krakowie.
• Walne Zgromadzenie określa dzień, według którego ustala się listę akcjonariuszy uprawnionych do dywidendy za dany rok obrotowy (dzień dywidendy).

• Walne Zgromadzenie uchwala wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej.

• Każda akcja daje na Walnym Zgromadzeniu prawo do jednego głosu, o ile Statut nie stanowi inaczej (wyjątkiem są akcje imienne serii A – uprzywilejowane co do głosu, w taki sposób, że jedna akcja daje prawo do dwóch głosów)

• Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy powołuje i odwołuje członków Rady Nadzorczej
• Kapitał akcyjny może być podwyższony drogą emisji nowych akcji na zasadach określonych uchwałą Walnego Zgromadzenia.
• Uchwała Walnego Zgromadzenia o umorzeniu akcji określa sposób i warunki umorzenia akcji, a w szczególności wysokość, termin i sposób wypłaty wynagrodzenia przysługującego akcjonariuszowi z tytułu umorzenia jego akcji, podstawę prawną umorzenia, a także sposób obniżenia kapitału zakładowego.
• Sprawozdanie finansowe winno zostać sporządzone przez Zarząd w ciągu pierwszych trzech (3) miesięcy po zakończeniu roku obrotowego, a z upływem następnych trzech (3) miesięcy sprawozdanie finansowe winno zostać przedłożone do zatwierdzenia przez Walne Zgromadzenie
• Spółka na podstawie uchwały Walnego Zgromadzenia może tworzyć odpowiednie fundusze celowe, których przeznaczenie i sposób wykorzystania określa uchwała Walnego Zgromadzenia.
• W umowach i sporach pomiędzy Spółką a członkami Zarządu reprezentuje Spółkę Rada Nadzorcza lub pełnomocnicy powołani uchwałą Walnego Zgromadzenia.
• W przypadku rozwiązania i likwidacji Spółki Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy wyznacza likwidatora na wniosek Rady Nadzorczej i określa sposób prowadzenia likwidacji. Z chwilą wyznaczenia likwidatorów ustają prawa i obowiązki Zarządu. Walne Zgromadzenie i Rada Nadzorcza zachowują swoje prawa aż do końca likwidacji.
• Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej albo jego zastępca, a w razie ich nieobecności Prezes Zarządu albo osoba wyznaczona przez Zarząd.
• Osoba otwierająca Walne Zgromadzenie powinna doprowadzić do niezwłocznego wyboru Przewodniczącego, powstrzymując się od innych rozstrzygnięć merytorycznych lub formalnych, z wyjątkiem decyzji porządkowych, niezbędnych do rozpoczęcia obrad.
• Walne Zgromadzenie podejmuje uchwały w głosowaniu jawnym. Głosowanie tajne zarządza się:
  • 1) przy wyborach, z zastrzeżeniem postanowień art. 420 § 3 ksh, oraz nad wnioskami o odwołanie członków organów Spółki lub likwidatorów,
  • 2) nad wnioskami o pociąganie do odpowiedzialności członków organów Spółki lub likwidatorów,
  • 3) w sprawach osobowych,
  • 4) na żądanie choćby jednego uczestnika Walnego Zgromadzenia,
  • 5) w innych przypadkach określonych w obowiązujących przepisach.
• Akcjonariusz będący osobą fizyczną może uczestniczyć w Walnym Zgromadzaniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocnika.
• Akcjonariusze nie będący osobą fizyczną może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu przez osobę uprawnioną do składania oświadczeń woli w jego imieniu lub przez pełnomocnika.
• Każdą sprawę umieszczoną w porządku obrad omawia Przewodniczący lub wskazana przez niego osoba.
• Po przedstawieniu każdej kolejnej sprawy zamieszczonej w porządku obrad Przewodniczący otwiera dyskusję udzielając głosu w kolejności zgłaszania się. Za zgodą Walnego Zgromadzenia dyskusja może być przeprowadzona nad kilkoma punktami porządku obrad łącznie.
• Głos można zabierać jedynie w sprawach związanych z przyjętym porządkiem obrad i aktualnie rozpatrywanych.
• Celem zapewnienia sprawnego przebiegu obrad Walnego Zgromadzanie Przewodniczący może ograniczyć czas wystąpień do 5 minut i repliki do 3 minut.
• Członkom Zarządu, Rady Nadzorczej oraz zaproszonym ekspertom Przewodniczący może udzielić głosu poza kolejnością.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

• Po zamknięciu dyskusji nad każdym z punktów porządku obrad, przed przystąpieniem do głosowania Przewodniczący podaje do wiadomości, jakie wnioski wpłynęły co do treści uchwał oraz ustala kolejność ich głosowania. Głosowanie wniosków odbywa się w kolejności ich zgłaszania.
• Uchwały zapadają w sprawach objętych porządkiem obrad, oraz w sprawach wniosków o charakterze porządkowym lub o zwołanie nadzwyczajnego walnego zgromadzenia,
• Zgłaszający do protokołu sprzeciw przeciwko uchwale może w sposób zwięzły uzasadnić ten sprzeciw oraz zażądać zamieszczenia tego uzasadnienie w protokole.
• Przebieg Walnego Zgromadzenia jest protokołowany przez notariusza. W protokole należy stwierdzić prawidłowość zwołania Walnego Zgromadzenia, jego zdolność do podejmowania uchwał, wymienić zgłoszone wnioski, powzięte uchwały, liczbę głosów oddanych za każdą uchwałą i zgłoszone sprzeciwy. Do protokołu należy dołączyć listę obecności z podpisami uczestników Walnego Zgromadzenia oraz inne dokumenty przewidziane w obowiązujących przepisach, postanowieniach Statutu lub niniejszym Regulaminie.

Do najistotniejszych praw akcjonariuszy związanych z akcjami należą:

• Prawo do zbycia akcji
• Każda akcja daje na Walnym Zgromadzeniu prawo do jednego głosu, o ile Statut nie stanowi inaczej (wyjątek stanowią akcje imienne serii A)
• Akcje imienne serii A są uprzywilejowane tak, że jedna akcja daje prawo do dwóch głosów.
• Na żądanie akcjonariusza akcje imienne serii A mogą być zamienione na akcje na okaziciela
• W przypadku zamiany akcji imiennych serii A na akcje na okaziciela przysługujące tym akcjom uprzywilejowanie co do głosu wygasa.
• Akcje serii C uczestniczą w dywidendzie począwszy od wypłaty z zysku jaki został przeznaczony do podziału za rok obrotowy 2008 tj. od dnia 01.01.2008 roku
• Akcje mogą być umarzane za zgodą akcjonariusza w drodze nabycia akcji przez Spółkę.
• Akcjonariusz będący osobą fizyczną może uczestniczyć w Walnym Zgromadzaniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocnika.
• Akcjonariusze nie będący osobą fizyczną może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu przez osobę uprawnioną do składania oświadczeń woli w jego imieniu lub przez pełnomocnika.
• k) skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących Emitenta oraz ich komitetów;

Zarząd

W okresie 1.01.2018 roku do 28 czerwca.2018 roku Zarząd Emitenta funkcjonował w składzie:

Jacek Longin Daroszewski – Prezes Zarządu Jacek Zbigniew Krzemiński – Wiceprezes Zarządu

Od dnia 28 czerwca 2018 roku do 1 października 2018 roku Zarząd Emitenta funkcjonował w składzie:

Jacek Zbigniew Krzemiński – Wiceprezes Zarządu Andrzej Kiełczewski - członek Rady Nadzorczej oddelegowany do wykonywania czynności członka Zarządu

Od dnia 1 października 2018 roku do 22 maja 2019 roku Zarząd Emitenta funkcjonował w składzie:

Andrzej Kiełczewski - Prezes Zarządu

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Od dnia 22 maja 2019 roku Zarząd Emitenta funkcjonuje w składzie :

Tomasz Mihułka – od dnia 22 maja 2019 roku do 20 lipca 2019 roku jako członek Rady Nadzorczej oddelegowany do wykonywania czynności członka Zarządu, a następnie od dnia 20 lipca 2019 roku jako Prezes Zarządu

Opis działania Zarządu został przedstawiony w punkcie powyżej "Opis zasad dotyczących powołania i odwołania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji"

Skład osobowy Rady Nadzorczej:

W okresie 01.01.2018 roku do 26.06.2017 roku Rada Nadzorcza Emitenta funkcjonowała w składzie:

• Pan Andrzej Kiełczewski,
• Pan Andrzej Bartnik,
• Pan Marek Ochota,
• Pani Hildegarda Kaufeld,
• Pani Dorota Stempniak.

W okresie 26.06.2018 roku do 13.08.2018 roku Rada Nadzorcza Emitenta funkcjonowała w składzie:

• Pan Andrzej Kiełczewski,
• Pan Andrzej Bartnik,
• Pan Marek Ochota,
• Pani Hildegarda Kaufeld,
• Pani Dorota Stempniak.

W okresie od dnia 13.08.2018 roku do 4.09.2018 roku Rada Nadzorcza Emitenta funkcjonowała w składzie:

• Pan Andrzej Kiełczewski,
• Pan Andrzej Bartnik,
• Pan Marek Ochota,

W okresie od dnia 4.09.2018 roku do 27.09.2018 roku Rada Nadzorcza Emitenta funkcjonowała w składzie:

• Pan Andrzej Kiełczewski,
• Pan Andrzej Bartnik,

W dniu 27.09.2018 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Emitenta odwołało ze składy Rady Nadzorczej Pana Andrzeja Kiełczewskiego i Pana Andrzeja Barnika i powołało nową Radę Nadzorczą w składzie:

• Tomasz Mihułka
• Tadeusz Błażejewski,
• Jarosław Grzegorz Staniec,
• Sebastian Kretowicz,
• Przemysław Dąbrowski,
• Krzysztof Siekierski.

Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania nie nastąpiły już inne zmiany w składzie Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta.

Opis działania Rady Nadzorczej.

• Rada Nadzorcza składa się z nie mniej niż pięciu (5) członków [3 członków – Regulamin RN]i działa na podstawie uchwalonego przez nią Regulaminu, określającego organizację i sposób wykonywania czynności.

• Członków Rady Nadzorczej powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy. Rada Nadzorcza wybiera spośród swoich członków Przewodniczącego. Członkowie Rady Nadzorczej powoływani są na okres wspólnej kadencji wynoszącej 2 lata.
• Mandat członka Rady Nadzorczej wygasa najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej. Mandat członka Rady Nadzorczej wygasa również wskutek śmierci, rezygnacji albo odwołania go ze składu Rady Nadzorczej.
• Członek Rady Nadzorczej może być w każdym czasie odwołany. Odwołany członek Rady Nadzorczej jest uprawniony i obowiązany do udziału w zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu zatwierdzającym sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i sprawozdanie finansowe za rok obrotowy ( art 395 §2 pkt 1 Ksh), w którym pełnił funkcje członka Rady Nadzorczej chyba że akt odwołania stanowi inaczej.
• Na wniosek akcjonariuszy, reprezentujących co najmniej jedną drugą kapitału zakładowego, wybór Rady Nadzorczej powinien być dokonany przez najbliższe Walne Zgromadzenie w drodze głosowania oddzielnymi grupami, nawet gdy Statut przewiduje inny sposób powołania Rady Nadzorczej.
• Osoby reprezentujące na Walnym Zgromadzeniu tę część akcji, która przypada z podziału ogólnej liczby reprezentowanych akcji przez liczbę członków Rady Nadzorczej, mogą utworzyć oddzielną grupę celem wyboru jednego członka Rady Nadzorczej, nie biorą jednak udziału w wyborze pozostałych członków.
• Mandaty w Radzie Nadzorczej nie obsadzone przez odpowiednią grupę akcjonariuszy, obsadza się w drodze głosowania, w którym uczestniczą wszyscy akcjonariusze, których głosy nie zostały oddane przy wyborze członków Rady Nadzorczej, wybieranych w drodze głosowania oddzielnymi grupami.
• Jeżeli na Walnym Zgromadzeniu, nie dojdzie do ustalenia co najmniej jednej grupy zdolnej do wyboru członka Rady Nadzorczej, nie dokonuje się wyborów.
• Z chwilą dokonania wyboru co najmniej jednego członka Rady Nadzorczej, wygasają przedterminowe mandaty wszystkich dotychczasowych członków Rady Nadzorczej.
• Członek Rady Nadzorczej ma obowiązek przekazać Zarządowi informację na temat swoich powiązań (ekonomicznych, rodzinnych lub innych, mogących mieć wpływ na stanowisko członka Rady Nadzorczej w rozstrzyganej sprawie), z akcjonariuszem dysponującym akcjami reprezentującymi nie mniej niż 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu.
• Do kompetencji Rady Nadzorczej należy również zawieszenie, z ważnych powodów, w czynnościach poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu oraz delegowanie członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonania czynności członków Zarządu niemogących sprawować swoich czynności.
• W przypadku niemożności sprawowania czynności przez członka Zarządu Rada Nadzorcza powinna niezwłocznie podjąć odpowiednie działania w celu dokonania zamiany w składzie Zarządu.
• Jeżeli Rada Nadzorcza nie wyrazi zgody na dokonanie określonej czynności Zarząd może zwrócić się do Walnego Zgromadzenia, aby powzięło uchwałę udzielającą zgody na dokonanie tej czynności.
• Rada wykonuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich gałęziach przedsiębiorstwa.
• Rada Nadzorcza nie ma prawa do wydania Zarządowi wiążących poleceń dotyczących prowadzenia spraw Spółki.
• W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty Spółki, żądać od Zarządu i pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku Spółki.

• Do szczególnych obowiązków Rady należy:

  • a) rozpatrywanie bilansów rocznych z prawem żądania wyjaśnień od Zarządu, sprawdzanie ksiąg handlowych i stanu kasy Spółki w każdym czasie wedle własnego uznania,
  • b) badanie z końcem każdego roku obrotowego bilansu oraz rachunku zysków i strat, zarówno co do zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym,
  • c) badanie sprawozdania Zarządu oraz wniosków Zarządu co do podziału zysków i pokrycia strat oraz składanie Walnemu Zgromadzeniu dorocznego sprawozdania pisemnego z wyników powyższego badania,

• d) upoważnienie Zarządu do nabywania i sprzedaży prawa własności lub prawa użytkowania wieczystego nieruchomości jak również udziału w takich prawach, w przypadku określonym w § 14 Statutu, zgodnie z którym: W przypadku Zarządu jednoosobowego, następujące decyzje Zarządu wymagają pisemnej zgody Rady Nadzorczej:

  • 1) nabycie lub zbycie prawa własności lub prawa użytkowania wieczystego nieruchomości jak również udziału w tych prawach. W tym zakresie nie jest wymagana uchwała Walnego Zgromadzenia.
  • 2) zaciągania zobowiązań, których wysokość przekracza równowartość w złotych polskich stanowiących 25.000 EURO (słownie: dwadzieścia pięć tysięcy) – według kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski w dniu podjęcia uchwały Zarządu w tej sprawie, za wyjątkiem zobowiązań związanych ze sprzedażą wyrobów i usług Spółki,
  • 3) podjęcie inwestycji, której wartość przekracza 50% kapitału zakładowego,
  • 4) zbywanie i nabywanie przez Spółkę papierów wartościowych oraz dokonywanie innych inwestycji kapitałowych w ramach jednej transakcji albo szeregu transakcji dokonywanych w okresie kolejnych 12 miesięcy, o jednostkowej albo łącznej wartości przewyższającej 50% kapitału zakładowego.
• e) wyrażanie zgody na tworzenie oddziałów i zakładów Spółki,
• f) zawieszanie z ważnych powodów poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu, jak również delegowanie członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności Zarządu, w sytuacji gdy nie może on wykonywać swoich czynności,
• g) wyznaczanie biegłych rewidentów celem dokonania badania rocznych sprawozdań finansowych,
• h) zatwierdzanie przygotowanego przez Zarząd budżetu i planu finansowego na kolejny rok obrotowy.
• i) ustalanie wynagrodzenia dla członków Zarządu.
• Zgody Rady Nadzorczej wymaga:
  • a) nabycie przedsiębiorstwa lub zorganizowanej części przedsiębiorstwa,
  • b) tworzenie i likwidowanie oddziałów Spółki w kraju i za granicą,
  • c) zajmowanie się przez członków Zarządu interesami konkurencyjnymi oraz uczestniczenie w spółkach konkurencyjnych, jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej lub członek (organu) spółki kapitałowej bądź uczestnictwo w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek organu, a także udział w konkurencyjnej spółce kapitałowej, w przypadku posiadania w niej przez członka Zarządu co najmniej 10 % udziałów albo akcji bądź prawa do powołania co najmniej jednego członka Zarządu,
  • d) nabywanie, obejmowanie, zbywanie rezygnacja z prawa poboru udziałów lub akcji, za wyjątkiem akcji spółek publicznych w ilości nie przekraczającej 1% ( jeden procent) ogólnej ich liczby.
• W okresie pomiędzy posiedzeniami Rady Nadzorczej Przewodniczący Rady reprezentuje ją wobec Zarządu.
• Rada Nadzorcza może powierzyć wykonanie określonych czynności poszczególnym członkom, a także korzystać z pomocy biegłych.
• Rada Nadzorcza corocznie przedkłada Walnemu Zgromadzeniu zwięzłą ocenę sytuacji Spółki. Ocena ta powinna być udostępniona wszystkim akcjonariuszom w takim terminie, aby mogli się z raportem zapoznać przed zwyczajnym Walnym Zgromadzeniem.
• Co najmniej raz w roku Rada Nadzorcza przeprowadza dyskusję na temat strategii i długookresowych planów Spółki i ocenia ich realizację.
• Rada Nadzorcza co roku weryfikuje wysokość wynagrodzenia członków Zarządu.
• Do kompetencji Rady Nadzorczej należy ponadto:
  • a) wybór biegłego rewidenta,
  • b) zatwierdzenie umów zwieranych z podmiotami gospodarczymi, w których uczestniczą członkowie Zarządu, jako wspólnicy lub członkowie organów tychże podmiotów, za wyjątkiem umów z podmiotami, które posiadają akcje Spółki, lub których akcje bądź udziały posiada Spółka,
  • c) reprezentowanie Spółki w umowach i sporach pomiędzy Spółką a członkami Zarządu,
  • d) uchwalenie regulaminów Rady Nadzorczej i Zarządu

• Rada Nadzorcza wybiera ze swojego grona przewodniczącego.

• Pracami Rady Nadzorczej kieruje przewodniczący Rady Nadzorczej. W razie nieobecności przewodniczącego na posiedzeniu Rady Nadzorcze jego funkcje przejmuje wybrany przez obecnych członków Rady Nadzorczej Członek Rady.

• Przewodniczący może być w każdej chwili odwołany uchwałą Rady Nadzorczej.
• Przewodniczący Rady Nadzorczej wyznacza członka Rady odpowiedzialnego za sporządzanie i przechowywanie protokołów z posiedzeń Rady Nadzorczej.
• Członkom Rady Nadzorczej może zostać przyznane wynagrodzenie. Wynagrodzenie określa uchwała Walnego Zgromadzenia.
• Członkom Rad Nadzorczej przysługuje zwrot kosztów związanych z udziałem w pracach Rady Nadzorczej.
• Walne Zgromadzenie może przyznać członkom Rady Nadzorczej wynagrodzenie w formie prawa udziału w zysku spółki za dany rok obrotowy, wykazanego w sprawozdaniu finansowym zbadanym przez biegłego rewidenta ( art 347 §1 Ksh), a następnie przeznaczonego do podziału między akcjonariuszy.
• Członkowie Rady Nadzorczej, delegowani do stałego indywidualnego wykonywania nadzoru, otrzymują osobne wynagrodzenie, którego wysokość ustala Walne Zgromadzenia.
• Zarząd lub członek Rady Nadzorczej mogą żądać zwołania Rady Nadzorczej, podając proponowany porządek obrad. Przewodniczący Rady Nadzorczej zwołuje posiedzenie w terminie dwóch tygodni od dnia otrzymania wniosku.
• Posiedzenie Rady Nadzorczej odbywa się przynajmniej dwa razy w roku. Zaproszenia do udziału w posiedzeniu Rady Nadzorczej zawierające porządek obrad oraz wskazujące czas i miejcie odbycia posiedzenia winny zostać wysłane listami poleconymi na adresy wskazane przez członków Rady Nadzorczej lub w inny sposób, na który członek Rady Nadzorczej wyraził zgodę, na co najmniej siedem dni przed posiedzeniem. W nagłych przypadkach posiedzenia Rady Nadzorczej mogą być zwołane także telefonicznie, przy pomocy telefaksu lub poczty elektronicznej, co najmniej na jeden dzień przez dniem posiedzenia.
• Członkowie Rady Nadzorczej mogą brać udział w podejmowaniu uchwał Rady, oddając swój głos na piśmie za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej. Oddanie głosu na piśmie nie może dotyczyć spraw wprowadzonych do porządku obrad na posiedzeniu Rady Nadzorczej.
• Porządek obrad ustala oraz zaproszenia wysyła przewodniczący Rady Nadzorczej.
• Przewodniczący Rady Nadzorczej zamieszcza w porządku obrad każdy wniosek zgłoszony przez Zarząd, lub członka Rady Nadzorczej, jeżeli wniosek taki zostanie zgłoszony co najmniej na dwadzieścia dni przez posiedzeniem Rady Nadzorczej.
• Przewodniczącym posiedzenia jest przewodniczący Rady Nadzorczej a w razie jego nieobecności wybrany przez obecnych członków rady nadzorczej członek rady.
• Jeżeli przewodniczący Rady Nadzorczej nie zwoła posiedzenia w terminie dwóch tygodni od dnia otrzymania wniosku, wnioskodawca może je zwołać samodzielnie, podając datę, miejsce i proponowany porządek obrad.
• Z zastrzeżeniem treścpunktu powyżej uprawnienie do zwołania posiedzenia Rady Nadzorczej przysługuje także Zarządowi, jeżeli przewodniczący Rady Nadzorczej nie zwołał posiedzenia przed upływem trzech miesięcy od dnia ostatniego posiedzenia.
• Posiedzenie Rady Nadzorczej może się odbyć również w formie telekonferencji.
• Przedmiotem posiedzenia w formie telekonferencji nie mogą być sprawy wymagające tajności głosowania.
• W posiedzeniach Rady Nadzorczej bez prawa głosu mogą uczestniczyć osoby zaproszone przez wszystkich członków Rady Nadzorczej.
• Posiedzenia Rady Nadzorczej, z wyjątkiem spraw dotyczących bezpośrednio Zarządu lub jego członków, w szczególności: odwołania, odpowiedzialność oraz ustalania wynagrodzenia, powinny być dostępne i jawne dla członków Zarządu.
• Członkowie Zarządu są zapraszani na posiedzenia Rady Nadzorczej. Co najmniej raz w roku odbywa się posiedzenie Rady Nadzorczej bez udziału członków Zarządu.
• Porządek obrad Rady Nadzorczej nie powinien być zmieniany lub uzupełniany w trakcie posiedzenia, którego dotyczy. Wymogu powyższego nie stosuje się, gdy obecni są wszyscy członkowie Rady Nadzorczej i

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

wyrażają oni zgodę na zmianę lub uzupełnienie porządku obrad, a także gdy podjęcie określonych działań przez Radę Nadzorczą jest konieczne dla uchronienia Spółki przed szkodą jak również w przypadku uchwały, której przedmiotem jest ocena, czy istnieje konflikt interesów między członkiem Rady Nadzorczej a Spółką.

• Rada Nadzorcza podejmuje uchwały, jeżeli na posiedzeniu jest obecna co najmniej połowa jej członków, a wszyscy jej członkowie zostali zaproszeni.
• Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględną większością głosów. W przypadku równości głosów rozstrzyga głos przewodniczącego Rady Nadzorczej.
• Rada Nadzorcza podejmuje uchwały w głosowaniu jawnym.
• Przewodniczący Rady Nadzorczej postanowi o głosowaniu tajnym, jeżeli w tej sprawie wpłynie umotywowany wniosek członka Rady Nadzorczej lub w sprawach osobowych.
• Rada Nadzorcza może podejmować uchwały w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość.
• Dopuszczalne jest podejmowanie uchwał przez Radę Nadzorczą w trybie pisemnym. Uchwała może być powzięta, gdy wszyscy członkowie Rady Nadzorczej wyrażą na piśmie zgodę na postanowienie, które ma być powzięte.
• Uchwały mogą być podejmowane w trybie obiegowym (pisemnym) bez zwoływania posiedzenia. Uchwały podejmowane w trybie obiegowym nie mogą dotyczyć spraw wymagających tajności głosowania, a podjęcie uchwały w trybie obiegowym wymaga przedłożenia każdemu członkowi Rady Nadzorczej treści uchwały na piśmie.
• Członek Rady Nadzorczej podpisuje treść uchwały zaznaczając przy tym, czy jest "za", "przeciw", czy "wstrzymuje się" od głosu, jednocześnie zaznaczając datę podpisu.
• Data podjęcia uchwały jest datą ostatniego podpisu członka Rady Nadzorczej.
• Podejmowanie uchwał w trybie pisemnym nie dotyczy wyborów przewodniczącego i wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej, powołania członka Zarządu oraz odwołania i zawieszania w czynnościach tych osób.
• Uchwały Rady Nadzorczej są protokołowane. Protokoły powinny zawierać porządek obrad, nazwiska i imiona obecnych członków Rady Nadzorczej, liczbę głosów oddanych na poszczególne uchwały oraz zdania odrębne. Zdania odrębne powinny być zamieszczone w protokole z uzasadnieniem.
• Protokoły podpasują obecni członkowie Rady Nadzorczej.
• Tekst uchwały podjętej na posiedzeniu, w tym w formie telekonferencji, podpisuje Przewodniczący Rady Nadzorczej, a pod jago nieobecność wybrany przez obecnych na posiedzeniu członek rady.
• Rada Nadzorcza wykonuje swoje obowiązki kolegialne, może jednak delegować swoich członków do samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych.
• Jeżeli Rada Nadzorcza została wybrana w drodze głosowania oddzielnymi grupami, każda grupa ma prawo delegować jednego spośród wybranych przez siebie członków Rady Nadzorczej do stałego indywidualnego wykonywania czynności nadzorczych.
• Delegowani członkowie Rady Nadzorczej mają prawo uczestniczenia w posiedzeniach Zarządu z głosem doradczym. Zarząd obowiązany jest zawiadomić ich uprzednio o każdym swoim posiedzeniu.
• Członek Rady Nadzorczej oddelegowanej przez grupę akcjonariuszy lub Radę Nadzorczą do stałego pełnienia nadzoru powinien składać Radzie Nadzorczej szczegółowe sprawozdania z pełnionej funkcji.
• Członkiem Rady Nadzorczej nie może być: Członek Zarządu, prokurent, likwidator, kierownik oddziału lub zakładu oraz zatrudniony w spółce główny księgowy, radca prawny lub adwokat oraz inne osoby, które podlegają bezpośrednio członkowi Zarządu albo likwidatorowi.
• Członek Rady Nadzorczej nie może bez zgody Spółki zajmować się interesami konkurencyjnymi ani też uczestniczyć w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej lub jako członek organu spółki kapitałowej bądź uczestniczyć w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek organu. Zakaz ten obejmuje także udział w konkurencyjnej spółce kapitałowej, w przypadku posiadania w niej przez delegowanego członka Rady Nadzorczej co najmniej 10% udziałów albo akcji bądź prawa do powołania co najmniej jednego członka Zarządu. Zgody udziela Walne Zgromadzenie.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

• O zaistniałym konflikcie interesów członek Rady Nadzorczej powinien informować pozostałych członków Rady Nadzorczej i powstrzymywać się od zabierania głosu w dyskusji oraz od głosowania nad przyjęciem uchwały w sprawie, w której zaistniał konflikt interesów.
• Informacja o osobistych, faktycznych i organizacyjnych powiązaniach członka Rady Nadzorczej z określonym akcjonariuszem, a zwłaszcza z akcjonariuszem większościowym powinna być dostępna publicznie. Członkowie Rady Nadzorczej obowiązani są do informowania na piśmie Spółki o powiązaniach, o których mowa w zdaniu poprzedzającym. Informacja powinna być przekazana Spółce w terminie 7 dni od daty zdarzenia powodującego powstanie obowiązku informacyjnego. Uzyskanie w tym trybie informacje są dostępne – na wniosek zainteresowanego podmiotu Spółki.
• Członek Rady Nadzorczej powinien umożliwić Zarządowi przekazanie w sposób publiczny i we właściwym trybie informacji o zbyciu lub nabyciu akcji spółki dominującej lub zależnej, jak również o transakcjach z takimi spółkami lub ze Spółką, o ile są one istotne dla jego sytuacji materialnej. Informacja powinna być przekazana Spółce w terminie 7 dni od daty zdarzenia powodującego powstanie obowiązku informacyjnego. Uzyskanie w tym trybie informacje są dostępne – na wniosek zainteresowanego podmiotu Spółki.
• Do złożenia rezygnacji przez członka Rady Nadzorczej stosuje się odpowiednio przepisy o wypowiedzeniu zlecenia przez przyjmującego zlecenie.

Tomasz Mihułka

Prezes Zarządu

Wrocław, 28 października 2019 r.

Skonsolidowany raport roczny za 2018 r.

Oświadczenia Zarządu

Wrocław, 28 października 2019 r.

OŚWIADCZENIE

ZARZĄDU FAST FINANCE S.A.

Zgodnie z § 91 pkt. 1 ust. 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2014 poz. 133) Zarząd FAST FINANCE S.A. niniejszym oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2018 i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A. oraz jej wynik finansowy, oraz że sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.

Tomasz Mihułka – Prezes Zarządu