SKONSOLIDOWANY RAPORT PÓŁROCZNY ZA I PÓŁROCZE 2019 r. ZAWIERAJĄCY SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE FAST FINANCE S.A. ZA OKRES 01.01.2019 - 30.06.2019

Sporządzony według Międzynarodowych Standardów

Sprawozdawczości Finansowej,

które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską

FAST FINANCE S.A. W RESTRUKTURYZACJI UL. PAPROTNA 14 51-117 WROCŁAW

SPIS TREŚCI

SPIS TREŚCI 2
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE 3
SZCZEGÓŁOWE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE 4
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2019 R 11
WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE, ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (RÓWNIEŻ PRZELICZONE NA EURO) 38
SZCZEGÓŁOWE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE 40
INFORMACJA DODATKOWA 45
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ FAST FINANCE S.A 54
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU 68

WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE

WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE, ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (RÓWNIEŻ PRZELICZONE NA EURO)

	Okres zakończony 30/06/2019 PLN'000	Okres zakończony 31/12/2018 PLN'000	Okres zakończony 30/06/2018 PLN'000	Okres zakończony 30/06/2019 EUR'000	Okres zakończony 31/12/2018 EUR'000	Okres zakończony 30/06/2018 EUR'000
Przychody netto ze sprzedazy produktówm towarów i materiałów	4 328	16 397	10 827	1 009	3 843	2 554
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	788	2 629	1 962	184	616	463
Zysk (strata) brutto	200	-73 144	900	47	-17 142	212
Zysk (strata) netto	56	-73 473	667	13	-17 219	157
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	3 750	18 183	-268	875	4 261	-63
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	0	-2 923	1 318	0	-685	311
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-347	-15 382	-1 287	-81	-3 605	-304
Przepływy pieniężne netto razem	3 403	-122	-237	794	-29	-56
Aktywa razem	61 698	87 567	173 012	14 510	20 364	39 667
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	62 350	84 991	96 541	14 664	19 765	22 134
Zobowiązania długoterminowe	3 624	20 412	70 155	852	4 747	16 085
Zobowiązania krótkoterminowe	58 727	64 579	26 386	13 812	15 018	6 050
Kapitał własny	-652	2 576	76 741	-153	599	17 595
Kapitał zakładowy	1 000	1 000	1 000	235	233	229
Liczba akcji (w szt.)	25 000 000	25 000 000	25 000 000	25 000 000	25 000 000	25 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	0,00	-2,94	0,03	0,00	-0,69	0,01
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	0,00	-2,94	0,03	0,00	-0,69	0,01
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	-0,03	0,10	3,07	-0,01	0,02	0,70
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	-0,03	0,10	3,07	-0,01	0,02	0,70
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro w okresach objętych sprawozdaniem finansowym oraz za okresy porównywalne ustalane są na podstawie kursów ogłaszanych przez Narodowy Bank Polski. Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków istrat orazrachunku przepływów pieniężnych z prezentowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych przeliczono na euro.

Poszczególne pozycje bilansu przeliczono według kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących na ostatni dzień okresu – kurs średni na dzień 30.06.2019 roku wynosił 4,2520; na dzień 30.06.2018 roku wynosił 4,3616 PLN, kurs średni na dzień 31.12.2018 roku wynosił 4,3000 PLN.

Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym.

Kursśredni w okresie 01.01.2019 – 30.06.2019 roku obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca wynosił: 1 EUR = 4,2880 PLN.

Kursśredni w okresie 01.01.2018 – 30.06.2018 roku obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca wynosił: 1 EUR = 4,2395 PLN.

SZCZEGÓŁOWE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2019 DO 30 CZERWCA 2019

[UKŁAD KALKULACYJNY]

	Nota	Okres zakończony	Okres zakońcozny	Okres zakońcozny	Okres zakońcozny
	nr	30/06/2019	30/06/2018	30/06/2019	30/06/2018
		PLN'000	PLN'000	EUR'000	EUR'000
Działalność kontynuowana
Przychody z umów przelewu wierzytelności	5	3 920	6 314	914	1 489
Przychody windykacyjne	5	42	36	10	8
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	5	0	0	0	0
Przychody ze sprzedaży wierzytelności	5	299	3 423	70	807
Przychody pozostałe	5	67	1 054	16	249
Koszty sprzedanych wierzytelności	7	-79	-2 421	-18	-571
Koszty wierzytelności	7	-529	-734	-123	-173
Wartość sprzedanych towarów	7	0	0	0	0
Zysk (strata) brutto na sprzedaży		3 720	7 672	868	1 810
Koszty sprzedaży		0	0	0	0
Koszty zarządu	7	-3 085	-5 497	-719	-1 297
Pozostałe przychody operacyjne	8	519	1 374	121	324
Pozostałe koszty operacyjne	9	-367	-1 587	-85	-374
Zysk (strata) na działalności operacyjnej		788	1 962	184	463
Przychody finansowe	10	50	2 105	12	497
Koszty finansowe	11	-638	-3 167	-149	-747
Zysk (strata) przed opodatkowaniem		200	900	47	212
Podatek dochodowy	12	-144	-233	-34	-55
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej		56	667	13	157
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	13	0	0	0	0
Zysk (strata) netto		56	667	13	157
Zysk (strata) netto przypadający na:
Właścicieli jednostki dominującej		56	667	13	157
Udziałowców niekontrolujących		0	0	0	0

Inne całkowite dochody		0	0	0	0
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów	12	0	0	0	0
Inne całkowite dochody (netto)		0	0	0	0
Całkowity dochód za okres sprawozdawczy		0	0	0	0
Zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR na jedną akcję)	15
Zwykły		0,00	0,03	0,00	0,01
Rozwodniony		0,00	0,03	0,00	0,01

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2019 ROKU

	Nota	Stan na	Stan na	Stan na
	nr	30/06/2019	31/12/2018	30/06/2018
		PLN'000	PLN'000	PLN'000
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	16	94	331	441
Nieruchomości inwestycyjne	17	0	0	0
Wartość firmy	18	0	0	0
Pozostałe wartości niematerialne	19	0	0	0
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych		0	0	0
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	12	731	731	652
Należności z tytułu leasingu finansowego		0	0	0
Pozostałe aktywa finansowe	23	0	0	19 692
Pozostałe aktywa	24	143	333	970
Aktywa trwałe razem		968	1 396	21 755

Aktywa obrotowe
Zapasy	25	0	0	4
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	26	48 131	84 707	109 400
Należności z tytułu leasingu finansowego		0	0	0
Pozostałe aktywa finansowe	23	1 323	1 323	39 893
Bieżące aktywa podatkowe	12	0	0	1 010
Pozostałe aktywa	24	7 847	0	924
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	41	3 429	141	26
Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	14
Aktywa obrotowe razem		60 730	86 171	151 257

Aktywa razem		61 698	87 567	173 012

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (c.d.)

	Nota nr	Stan na 30/06/2019	Stan na 31/12/2018	Stan na 30/06/2018
		PLN'000	PLN'000	PLN'000
PASYWA
Kapitał własny
Wyemitowany kapitał akcyjny	27	1 000	1 000	1 000
Nadwyżka ze sprzedaży akcji	27	0	0	0
Kapitał rezerwowy	28	74 426	74 426	74 426
Zyski zatrzymane	29	-77 801	-73 473	667
Zysk (strata) z lat ubiegłych		1 723	623	378
Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej		-652	2 576	76 471
Kapitały przypadające udziałom niesprawującym kontroli
Razem kapitał własny		-652	2 576	76 471
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	30	0	16 628	18 082
Pozostałe zobowiązania finansowe	31	67	227	291
Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych		0	0	0
Rezerwa na podatek odroczony	12	3 556	3 556	3 164
Rezerwy długoterminowe	32	0	0	0
Przychody przyszłych okresów	37	0	0	48 618
Pozostałe zobowiązania	33	0	0	0
Zobowiązania długoterminowe razem		3 624	20 412	70 155
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	34	2 571	2 294	1 594
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	30	25 906	11 788	11 250
Pozostałe zobowiązania finansowe	31	22	149	233
Bieżące zobowiązania podatkowe	12	1 443	1 040	2 250
Rezerwy krótkoterminowe	32	0	1 214	1 927
Przychody przyszłych okresów	37	28 615	47 639	4 955
Pozostałe zobowiązania	33	170	455	4 177
Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami klasyfikowanymi jako		0	0	0
przeznaczone do sprzedaży	14
Zobowiązania krótkoterminowe razem		58 727	64 579	26 386
Zobowiązania razem		62 350	84 991	96 541
Pasywa razem		61 698	87 567	173 012

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji	Kapitał rezerwowy ogółem	Zyski zatrzymane	Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej	Udziały niekontrolujące	Kapitał własny ogółem
	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Stan na 1 stycznia 2018 roku	1 000	0	69 321	7 139	77 460	0	77 460
Zwiększenia	0	0	5 105	667	5 772	0	5 772
Zmniejszenia	0	0	0	-6 761	-6 761	0	-6 761
	1 000	0	74 426	1 045	76 471	0	76 471
Inne całkowite dochody	0	0	0	0	0	0	0
Stan na 30 czerwca 2018 roku	1 000	0	74 426	1 045	76 471	0	76 471

	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji	Kapitał rezerwowy ogółem	Zyski zatrzymane	właścicieli jednostki dominującej	Udziały niekontrolujące	Kapitał własny ogółem
	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN
Stan na 1 stycznia 2018 roku	1 000	0	74 426	1 045	76 471	0	76 471
Zwiększenia	0	0	5 105	-72 606	-67 501	0	-67 501
Zmniejszenia	0	0	0	-7 384	-7 384	0	-7 384
	1 000	0	79 531	-78 945	1 586	0	1 586
Inne całkowite dochody	0	0	0	0	0	0	0
Stan na 31 grudnia 2018 roku	1 000	0	79 531	-78 945	1 586	0	1 586

	Kapitał podstawowy PLN	Kapitał rezerwowy ogółem PLN	Zyski zatrzymane PLN	Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej PLN	Kapitał własny ogółem PLN
Stan na 1 stycznia 2019 roku	1 000	79 531	-78 945	1 586	1 586
Zwiększenia	0	0	56	56	56
Zmniejszenia	0	0	2 810	2 810	2 810
	1 000	79 531	-76 079	4 452	4 452
Inne całkowite dochody	0	0	0	0	0
Stan na 30 czerwca 2019 roku	1 000	79 531	-76 079	4 452	4 452

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2019 DO 30 CZERWCA 2019 ROKU [METODA POŚREDNIA]

	Nota nr	Stan na 30/06/2019	Stan na 30/06/2018
		PLN'000	PLN
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk za rok obrotowy		56	667
Korekty razem		3 694	-935
Amortyzacja		30	229
Zyski (starty) z różnic kursowych		0	0
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)		0	-156
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej		0	-345
Zmiana stanu rezerw		-1 927	293
Zmiana stanu zapasów		4	0
Zmian stanu należności		61 269	22 139
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych,		977	3 469
z wyjątkiem zobowiązań finansowych Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych		-23 660	-24 907
Inne korekty		-32 999	-1 657
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej		3 750	-268
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI
INWESTYCYJNEJ
Wydatki na nabycie wartości niematerialnych		0	0
Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych		0	0
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych / praw majątkowych		0	-114
Wpływy ze sprzedazy rzeczowych aktywów trwałych / praw majątkowych		0	1 432
Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych		0	0
Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży		0 0	0 0
Wpływy ze sprzedazy aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży		0	0
Wydatki na nabycie aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu		0	0
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu		0	0
Pożyczki udzielone		0	0
Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych		0	0
Otrzymane odsetki		0	0
Otrzymane dywidendy		0	0
Środki pieniężne netto (wydane) / wygenerowane
w związku z działalnością inwestycyjną		0	1 318
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Wpływy z tytułu emisji akcji		0	0
Nabycie akcji własnych		0	0
Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych		0	5 372
Wykup dłużnych papierów wartościowych		0	-3 090
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek		0	0
Spłata kredytów i pożyczek		0	-1 057
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Dywidendy wypłacone		-288 0	-157 0
Odsetki zapłacone		-59	-2 355
Inne wpływy finansowe		0	0
Inne wydatki finansowe		0	0
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej		-347	-1 287
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM		3 403	-237
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	41	26	263
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU	41	3 429	26

Pozycje uzgadniające do sprawozdania skonsolidowanego:

	30/06/2019
				Korekty	Dane
	Fast Finance S.A.		FF Inkaso Sp. z o.o. Incasso FF Sp. z o.o.	konsolidacyjne	skonsolidowane
Działalność kontynuowana
Przychody z umów przelewu wierzytelności	2 726 855,42	1 192 769,22	0,00	0,00	3 919 624,64
Przychody windykacyjne	41 673,11	0,00	0,00	0,00	41 673,11
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Przychody ze sprzedaży wierzytelności	299 098,54	0,00	0,00	0,00	299 098,54
Przychody pozostałe	67 170,00	0,00	30 000,00	-30 000,00	67 170,00
Koszty sprzedanych wierzytelności	-78 781,71	0,00	0,00	0,00	-78 781,71
Koszty wierzytelności	-400 417,32	-128 288,49	0,00	0,00	-528 705,81
Wartość sprzedanych towarów	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	2 655 598,04	1 064 480,73	30 000,00	-30 000,00	3 720 078,77
Koszty sprzedaży	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty zarządu	-2 763 793,65	-185 814,07	-135 138,64	0,00	-3 084 746,36
Pozostałe przychody operacyjne	518 951,51	200,00	0,00	0,00	519 151,51
Pozostałe koszty operacyjne	-366 569,06	0,00	0,00	0,00	-366 569,06
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	44 186,84	878 866,66	-105 138,64	-30 000,00	787 914,86
Przychody finansowe	50 218,18	0,01	0,00	0,00	50 218,19
Koszty finansowe	-637 953,80	-308,48	0,00	0,00	-638 262,28
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	-543 548,78	878 558,19	-105 138,64	-30 000,00	199 870,77
Podatek dochodowy	-64 754,00	-79 098,00	0,00	0,00	-143 852,00
Zysk (strata) netto	-608 302,78	799 460,19	-105 138,64	-30 000,00	56 018,77

	30/06/2019
				Korekty	Dane
	Fast Finance S.A.		FF Inkaso Sp. z o.o. Incasso FF Sp. z o.o.	konsolidacyjne	skonsolidowane
Działalność kontynuowana
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	94 060,42	0,00	0,00	0,00	94 060,42
Nieruchomości inwestycyjne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Wartość firmy	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Pozostałe wartości niematerialne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	731 140,00	0,00	0,00	0,00	731 140,00
Należności z tytułu leasingu finansowego	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Pozostałe aktywa finansowe	5 100,00	4 900,00	0,00	-10 000,00	0,00
Pozostałe aktywa	142 645,94	0,00	0,00	0,00	142 645,94
Aktywa trwałe razem	972 946,36	4 900,00	0,00	-10 000,00	967 846,36
Aktywa obrotowe
Zapasy	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	26 384 122,02	21 746 636,08	200 074,82	-200 074,82	48 130 758,10
Należności z tytułu leasingu finansowego	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Pozostałe aktywa finansowe	1 322 940,26	0,00	0,00	0,00	1 322 940,26
Bieżące aktywa podatkowe	109,00	0,00	0,00	0,00	109,00
Pozostałe aktywa	3 277 470,56	4 539 493,31	29 736,48	0,00	7 846 700,35
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	3 377 258,05	0,00	52 240,11	0,00	3 429 498,16
Aktywa obrotowe razem	34 361 899,89	26 286 129,39	282 051,41	-200 074,82	60 730 005,87
Aktywa razem	35 334 846,25	26 291 029,39	282 051,41	-210 074,82	61 697 852,23

FAST FINANCE S.A. W RESTRUKTURYZACJI Raport za I półrocze 2019 r.

			30/06/2019
				Korekty	Dane
	Fast Finance S.A.		FF Inkaso Sp. z o.o. Incasso FF Sp. z o.o.	konsolidacyjne	skonsolidowane
Kapitał własny
Wyemitowany kapitał akcyjny	1 000 000,00	5 000,00	5 000,00	-10 000,00	1 000 000,00
Nadwyżka ze sprzedaży akcji	0,00	0,00	0,00	0	0,00
Kapitał rezerwowy	72 203 902,66	2 222 421,19	0,00	0	74 426 323,85
Zyski zatrzymane	-78 465 675,73	799 460,19	-105 138,64	-30 000,00	-77 801 354,18
Zysk (strata) z lat ubiegłych	-1 655 959,63	3 378 608,00	0,00	0	1 722 648,37
Razem kapitał własny	-6 917 732,70	6 405 489,38	-100 138,64	-40 000,00	-652 381,96
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Pozostałe zobowiązania finansowe	67 267,77	0,00	0,00	0,00	67 267,77
Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Rezerwa na podatek odroczony	3 556 388,00	0,00	0,00	0,00	3 556 388,00
Rezerwy długoterminowe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Przychody przyszłych okresów	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Pozostałe zobowiązania	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zobowiązania długoterminowe razem	3 623 655,77	0,00	0,00	0,00	3 623 655,77
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	2 487 571,00	55 304,83	27 752,04	0,00	2 570 627,87
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	25 905 560,66	220,00	0,00	0,00	25 905 780,66
Pozostałe zobowiązania finansowe	21 811,36	0,00	0,00	0,00	21 811,36
Bieżące zobowiązania podatkowe	349 808,82	1 079 322,23	14 058,00	0,00	1 443 189,05
Rezerwy krótkoterminowe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Przychody przyszłych okresów	9 864 171,34	18 750 692,95	0,00	0,00	28 614 864,29
Pozostałe zobowiązania	0,00	0,00	340 380,01	-170 074,82	170 305,19
Zobowiązania krótkoterminowe razem	38 628 923,18	19 885 540,01	382 190,05	-170 074,82	58 726 578,42
Zobowiązania razem	42 252 578,95	19 885 540,01	382 190,05	-170 074,82	62 350 234,19
Pasywa razem	35 334 846,25	26 291 029,39	282 051,41	-210 074,82	61 697 852,23

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2019 R.

1. INFORMACJE OGÓLNE

1.1. Informacje o grupie

Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A. ("Grupa Kapitałowa", "Grupa") jest FAST FINANCE S.A. ("Spółka", "Jednostka Dominująca", "Emitent") z siedzibą we Wrocławiu przy ul. Paprotnej 14.

FAST FINANCE to firma obecna na rynku od 2004 roku. Spółka powstała w wyniku przekształcenia poprzednika prawnego – spółki FAST FINANCE Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną FAST FINANCE Spółka Akcyjna. Uchwała o przekształceniu została podjęta przez Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Spółki FAST FINANCE Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, które zostało zaprotokołowane przez Notariusza Roberta Bronsztajna z Kancelarii Notarialnej we Wrocławiu z siedzibą Rynek 7, Wrocław, Rep. A Nr 264/2008 z dnia 15 stycznia 2008 roku. Przekształcenie zostało zarejestrowane 19 lutego 2008 roku przez Sąd Rejonowy we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000299407. Do dnia 18 lutego 2008 roku Spółka była wpisana pod numerem KRS 0000210322 Krajowego Rejestru Sądowego.

Nazwa i siedziba:	FAST FINANCE Spółka Akcyjna we Wrocławiu,
Adres siedziby:	ul. Paprotna 14, 51-117 Wrocław,
Główny telefon:	+48 71 361 20 42,
Numer fax:	+48 71 361 20 42,
Adres poczty elektronicznej:	[email protected]
Strona internetowa:	www.fastfinance.pl

Podstawowym przedmiotem działalności Emitenta był zakup wierzytelności detalicznych i następnie odzyskiwanie ich na własny rachunek. Nabywając pakiety wierzytelności Emitentstawałsię, na podstawie umowy cesji, ich właścicielem i nabywał prawo do roszczeń względem dłużnika. Będąc posiadaczem wierzytelności Emitent podejmuje na własny rachunek działania zmierzające do odzyskiwania wierzytelności. Emitentświadczył usługi zarządzania funduszem sekurytyzacyjnym FAST FINANCE NS FIZ dla którego podejmował działania zmierzające do odzyskania wierzytelności.

Czas trwania Emitenta: nieoznaczony.

Skład osobowy Zarządu: Tomasz Mihułka Prezes Zarządu Skład osobowy Rady Nadzorczej: Jarosław Staniec Przewodniczący Rady Nadzorczej Przemysław Dąbrowski Członek Rady Nadzorczej Sebastian Kretowicz Członek Rady Nadzorczej Krzysztof Siekierski Członek Rady Nadzorczej Tadeusz Błażejewski Członek Rady Nadzorczej

W dniu 27 września 2018 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta powołało do składu Rady Nadzorczej: pana Jarosława Stańca, pana Krzysztofa Siekierskiego, pana Przemysława Dąbrowskiego, pana Sebastiana Kretowicza, pana Tadeusza Błażejewskiego i pana Tomasza Mihułkę.

W dniu 1 października 2018 roku Rada Nadzorcza Emitenta powołała na stanowisko Prezesa Zarządu Pana Andrzeja Kiełczewskiego.

W dniu 22.05.2019r. Rada Nadzorcza odwołała ze stanowiska Prezesa Zarządu Andrzeja Kiełczewskiego, W dniu 22.05.2019r. Rada Nadzorcza delegowała do czasowego wykonywania czynności członka Zarządu Emitenta przewodniczącego Rady Nadzorczej Tomasza Mihułkę na okres nie przekraczający trzech miesięcy, tj. do dnia 31 lipca 2019r.

W dniu 20.07.2019r. Rada Nadzorcza powołała Tomasza Mihułkę na stanowisko Prezesa Zarządu Emitenta.

1.2. Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdawcza

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w polskich złotych (PLN). Polski złoty jest walutą funkcjonalną i sprawozdawczą FAST FINANCE, dane w sprawozdaniu finansowych zostały wykazane w tysiącach złotych, chyba że w konkretnych sytuacjach zostały podane z większą dokładnością.

1.3. Informacja o Grupie Kapitałowej

Na dzień 30 czerwca 2019 roku FAST FINANCE S.A. jest podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej FAST FINANCE S.A., w skład której wchodzą:

Nazwa:	Siedziba:	Stopień zależności:	Metoda konsolidacji:	Udział Emitenta w kapitale:	Udział Emitenta w głosach:
				30.06.2019r.	30.06.2019r.
FF Inkaso sp. z o.o.	Wrocław	Spółka zależna	Pełna	100%	100%
Incasso FF sp. z o.o.	Wrocław	Spółka zależna	Pełna	98%	98%

W dniu 25 stycznia 2016 roku, pod numerem KRS 0000598451, została wpisana do rejestru przedsiębiorców spółka zależna Emitenta - FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą we Wrocławiu.

FAST FINANCE S.A. objął i pokrył wkładem pieniężnym 50 udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł każdy i łącznej wartości nominalnej 5 000 zł, co stanowi 100% kapitału zakładowego i uprawnia do takiej samej liczby głosów na Zgromadzeniu Wspólników Spółki.

Głównym przedmiotem działalności Spółki jest pośrednictwo pieniężne pozostałe, gdzie indziej niesklasyfikowane (PKD: 65.12.B). Zarząd Spółki w okresie od dnia 1 stycznia 2019 roku do 22 maja 2019 roku składał się z Prezesa Zarządu w osobie Pana Andrzeja Kiełczewskiego , a od dnia 22 maja do chwili obecnej z Prezesa Zarządu w osobie Pana Tomasza Mihułki .

W dniu 26 kwietnia 2019 roku, pod numerem 0000783191, została wpisana do rejestru przedsiębiorców spółka zależna Emitenta – Incasso FF Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą we Wrocławiu

FAST FINANCE S.A. objął i pokrył wkładem pieniężnym 49 (słownie: czterdzieści dziewięć) udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł (słownie: sto złotych) każdy udział i łącznej wartości nominalnej 4 900 zł (słownie: cztery tysiące dziewięćset złotych), co stanowi 98 % kapitału zakładowego i uprawnia do takiej samej liczby głosów na Zgromadzeniu Wspólników.

Głównym przedmiotem działalności Spółki jest pozostałe pośrednictwo pieniężne (PKD: 64.19.Z). Zarząd Spółki w okresie od dnia 1 stycznia 2019 roku do 22maja 2019 roku składałsię z Prezesa Zarządu w osobie Pana Andrzeja Kiełczewskiego , a od dnia 22 maja do chwili obecnej z Prezesa Zarządu w osobie Pana Tomasza Mihułki

2. ZASTOSOWANE MIĘDZYNARODOWE STANDARDY SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ

Podstawa sporządzenia

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe FAST FINANCE S.A. zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), w tym według Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", obowiązującymi na dzień 30.06.2017 r. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w szczególności zasady wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego za okresy od 1 stycznia do 30 czerwca 2018 roku i od 1 stycznia do 30 czerwca 2019 roku oraz w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym Emitenta były stosowane w sposób ciągły z uwzględnieniem zmian dostosowawczych zapewniających porównywalność informacji. Wszystkie kwoty przedstawione w sprawozdaniu finansowym i innych informacjach finansowych są wykazywane w tysiącach złotych (tysiącach euro), o ile nie zaznaczono inaczej.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe należy czytać łącznie z rocznym sprawozdaniem finansowym FAST FINANCE S.A. za rok obrotowy 2018.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz niewystępowania okoliczności wskazujących na zagrożenie dla kontynuowania działalności.

Rodzaj oraz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich okresach śródrocznych bieżącego roku obrotowego, lub zmiany wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich latach obrotowych.

W okresie objętym raportem, nie wystąpiły wymienione w powyższym punkcie zmiany wartości szacunkowych.

Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności w odniesieniu do śródrocznej działalności Grupy

Działalność Grupy nie wykazuje znaczących sezonowych lub cyklicznych trendów.

3. STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI

3.1. Polityka rachunkowości – opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości.

Przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego przyjęto następujące zasady rachunkowości, w tym metody wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalania wyniku finansowego. Zasady zaprezentowane poniżej stosowane były w odniesieniu do wszystkich okresów zaprezentowanych w sprawozdaniu.

Zasada memoriału

W księgach rachunkowych i wyniku finansowym jednostki ujmuje się wszystkie osiągnięte przychody i obciążające koszty związane z tymi przychodami dotyczące roku obrotowego, niezależnie od daty ich zapłaty.

Zasada współmierności

Do aktywów lub pasywów danego okresu zaliczane są przychody lub koszty, których zapłata nastąpi w okresach przyszłych oraz przypadające na ten okres koszty, które nie zostały jeszcze poniesione.

Zasada ostrożnej wyceny

W wyniku finansowym uwzględnia się zmniejszenie wartości użytkowej składników majątkowych, w tym dokonywane w postaci odpisów amortyzacyjnych, wyłącznie niewątpliwe pozostałe przychody operacyjne izyski nadzwyczajne, wszystkie poniesione pozostałe koszty operacyjne i straty nadzwyczajne, rezerwy na znane jednostce ryzyko.

Zasada ciągłości

Zapisy księgowe prowadzone są w sposób ciągły. Odpowiednie pozycje w bilansie zamknięcia aktywów i pasywów są ujęte w tej samej wysokości w bilansie otwarcia następnego roku obrotowego.

Wycena aktywów i pasywów oraz wyniku finansowego

W skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Spółka wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną. Wynik finansowy za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny.

Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe

Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe o wartości nieprzekraczającej kwoty określonej w przepisach ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych dopuszczających zastosowanie jednorazowego odpisu amortyzacyjnego, amortyzuje się w sposób uproszczony, dokonując jednorazowego odpisu ich pełnej wartości, w miesiącu, w którym przyjęto je do użytkowania.

Wartość początkową wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych zmniejszają odpisy amortyzacyjne.

Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe, przekraczające kwotę ustaloną dla potrzeb amortyzacji zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych, podlegają odpisom amortyzacyjnym drogą systematycznego, planowego rozłożenia ich wartości początkowej na ustalony okres amortyzacji.

Podstawą ustalenia okresu i metody amortyzacji jest okres ekonomicznej użyteczności.

Na dzień przyjęcia wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych do używania ustala się metodę i stawkę amortyzacji – zgodnie zzasadami amortyzacji środków trwałych przyjętymi w Spółce. Metody amortyzacji nie podlegają zmianie, jest ona stosowana w kolejnych okresach w sposób ciągły. Amortyzację nalicza się w okresach miesięcznych.

Wartość początkową wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych zwiększają koszty ulepszenia. Kwoty ulepszeń, których wartość nie przekracza kwoty określonych w przepisach podatku dochodowym od osób prawnych, dopuszczających w powyższych przepisach dokonanie odpisania kosztów ulepszeń w sposób uproszczony – jednorazowo, odpisuje się w koszty jednorazowo w momencie poniesienia wydatków na ulepszenie wartości niematerialnych i prawnych.

Spółka dokonuje amortyzacji wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych, stosując dla wszystkich ich tytułów metodę liniową.

Wartości niematerialne amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej ekonomicznej użyteczności, według następujących zasad:

Koszty prac rozwojowych	20%
Wartość firmy	10%

FAST FINANCE S.A. W RESTRUKTURYZACJI Raport za I półrocze 2019 r.

następujących zasad:

Nabyte prawa majątkowe, licencje i koncesje	20%
Oprogramowanie komputerów	50%
Pozostałe wartości niematerialne i prawne	10-20%
Środki trwałe amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej ekonomicznej użyteczności, według

Prawo wieczystego użytkowania gruntów	2,5%
Budynki i budowle	2,5%
Urządzenia techniczne i maszyny (z wyłączeniem sprzętu komputerowego)	14-20%
Sprzęt komputerowy	33%
Środki transportu	20%
Inne środki trwałe	10-25%

Jeżeli jednostka przyjęła do używania obce środki trwałe lub wartości niematerialne i prawne na mocy umowy, zgodnie z którą jedna ze stron (finansujący) oddaje drugiej stronie (korzystający), środki trwałe lub wartości niematerialne i prawne do odpłatnego używania lub również pobierania pożytków na czas oznaczony, środki te i wartości zalicza się do aktywów trwałych korzystającego. Warunkiem koniecznym jest co najmniej jeden z następujących warunków:

― finansujący przenosi własność przedmiotu umowy na korzystającego po zakończeniu okresu, na który została zawarta,
― umowa zawiera prawo do nabycia jej przedmiotu przez korzystającego, po zakończeniu okresu, na jaki została zawarta, po cenie niższe od wartości rynkowej z dnia nabycia,
― okres, na jaki została zawarta umowa, odpowiada w przeważającej części przewidywanemu okresowi ekonomicznej użyteczności środka trwałego lub prawa majątkowego, przy czym nie może być on krótszy niż 3/4 tego okresu, prawo własności przedmiotu umowy może być, po okresie, na jaki umowa została zawarta, przeniesione na korzystającego,
― suma opłat, pomniejszonych o dyskonto, ustalona w dniu zawarcia umowy i przypadająca do zapłaty w okresie jej obowiązywania, przekracza 90% wartości rynkowej przedmiotu umowy na ten dzień, w sumie opłat uwzględnia się wartość końcową przedmiotu umowy, którą korzystający zobowiązuje się zapłacić za przeniesienie na niego własności tego przedmiotu, do sumy opłat nie zalicza się płatności na rzecz korzystającego za świadczenia dodatkowe, podatków oraz składek na ubezpieczenie tego przedmiotu, jeżeli korzystający pokrywa je niezależnie od opłat za używanie,
― umowa zawiera przyrzeczenie finansującego do zawarcia z korzystającym kolejnej umowy o oddanie w odpłatne używanie tego samego przedmiotu lub przedłużenia umowy dotychczasowej, na warunkach korzystniejszych od przewidzianych w dotychczasowej umowie,
― umowa przewiduje możliwość jej wypowiedzenia, z zastrzeżeniem, że wszelkie powstałe z tego tytułu koszty i straty poniesione przez finansującego pokrywa korzystający,
― przedmiot umowy został dostosowany do indywidualnych potrzeb korzystającego, może on być używany wyłącznie przez korzystającego, bez wprowadzania w nim istotnych zmian.

Środki trwałe w budowie

Środki trwałe w budowie podlegają wycenie w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości, za cenę nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych obejmuje ogół ich kosztów poniesionych przez jednostkę za okres budowy, montażu, przystosowania i ulepszenia, do dnia bilansowego lub przyjęcia do używania, w tym również:

― niepodlegający odliczeniu podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy,
― koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytułu.

Rzeczowe aktywa obrotowe

Spółka nie prowadzi ewidencji materiałów i towarów.

Należności długoterminowe, należności krótkoterminowe i roszczenia

Krajowe należności w ciągu roku obrotowego wykazuje się w wartości nominalnej, tj. w wartości ustalonej przy ich powstaniu, natomiast na dzień bilansowy wykazuje się je w kwotach wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny.

Należności krótkoterminowe obejmują zakupione i zweryfikowane wierzytelności, do których jednostka posiada tytuły prawne i potwierdzenia przez wierzycieli. Należności wycenione są na dzień bilansowy w kwotach wymagających zapłaty z podziałem na płatne w okresie dwunastu miesięcy po dniu bilansowym i powyżej dwunastu miesięcy. Na dzień bilansowy wycenia się w wartości wymaganej zapłaty pomniejszone o ewentualne odpisy aktualizujące.

Wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po średnim ustalonym dla danej waluty przez NBP na ten dzień.

Inwestycje

Inwestycje w jednostkach zależnych, współkontrolowanych i jednostkach stowarzyszonych są ujmowane w cenie nabycia. Na każdy dzień bilansowy jednostka dokonuje weryfikacji tych inwestycji pod kątem utraty wartości zgodnie z MSR 36. Jeżeli jednostka stwierdzi przesłanki utraty wartości, podejmuje procedury ustalenia wysokości odpisu aktualizującego wartość aktywów. Straty z tytułu utraty wartości ujmowane są niezwłocznie w wyniku finansowym w ciężar kosztów finansowych.

Inwestycje w jednostkach zależnych, współkontrolowanych i jednostkach stowarzyszonych są ujmowane zgodnie z MSSF 9.

Aktywa finansowe ujmowane zgodnie ze standardem MSSF 9 są klasyfikowane do dwóch kategorii:

1) aktywa finansowe wycenianie w terminie późniejszym w zamortyzowanym koszcie;
2) aktywa finansowe wycenianie w terminie późniejszym w wartości godziwej.

Do kategorii pierwszej są zaliczane wszystkie te aktywa finansowe, dla których celem jednostki jest utrzymywanie tych aktywów finansowych dla uzyskania umownych przepływów pieniężnych, oraz postanowienia umowne powodują w określonych terminach przepływy pieniężne, które są wyłącznie spłatami nierozliczonej kwoty nominalnej i odsetek od tej kwoty. Wszystkie inne są klasyfikowane do grupy 2, tj. aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej. Klasyfikacja aktywów finansowych jest dokonywana w momencie początkowego ujęcia i może być zmieniona jedynie wówczas, gdy zmienił się biznesowy model zarządzania aktywami finansowymi.

W momencie początkowego ujęcia jednostka wycenia składnik aktywów finansowych w jego wartości godziwej skorygowanej o koszty transakcji, które można bezpośrednio przypisać do nabycia lub emisji tych aktywów finansowych.

Jako aktywa finansowe wyceniane w terminie późniejszym wzamortyzowanym koszcie są zazwyczaj wykazywane udzielone pożyczki (dla których określono harmonogram spłaty) oraz nabyte dłużne papiery wartościowe z określonym terminem wymagalności. Na każdy dzień bilansowy jednostka dokonuje weryfikacji aktywów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie pod kątem utraty wartości zgodnie z MSR 39. Jeżeli jednostka stwierdzi przesłanki utraty wartości, podejmuje procedury ustalenia wysokości odpisu aktualizującego wartość aktywów. Straty z tytułu utraty wartości ujmowane są niezwłocznie w wyniku finansowym w ciężar kosztów finansowych.

Do aktywów finansowych wycenianych w terminie późniejszym w wartości godziwej należą m.in. udziały i akcje w innych jednostkach niż podporządkowane oraz instrumenty pochodne będące aktywami. Zyski lub straty na składniku aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej ujmowane są w wyniku finansowym jako przychody bądź koszty finansowe.

W przypadku inwestycji w instrumenty kapitałowe, które nie są przeznaczone do obrotu, jednostka przy początkowym ujęciu klasyfikuje je nieodwołalnie jako wyceniane w późniejszym terminie w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody.

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty obejmują środki pieniężne w kasie depozyty bankowe płatne na żądanie, inne krótkoterminowe inwestycje o pierwotnym terminie wymagalności do trzech miesięcy od dnia ich założenia, otrzymania, nabycia lub wystawienia oraz o dużej płatności. Wykazywane są w wartości nominalnej. Wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez NBP na ten dzień.

Kapitał własny

Kapitał własny wykazywany jest według wartości nominalnej z podziałem na jego rodzaje i według zasad określonych przepisami prawa i postanowieniami Statutu.

Kapitał akcyjny w sprawozdaniu finansowym wykazuje się w wysokości określonej w statucie i wpisanej w Krajowym Rejestrze Sądowym.

Zasady tworzenia rezerw

Rezerwy wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.

Rezerwy tworzy się na: pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych w toku. Rezerwy mogą być tworzone w szczególności na:

― straty z transakcji gospodarczych w toku, tj. udzielonych gwarancji i poręczeń, operacji kredytowych oraz skutków toczącego się postępowania sądowego,
― przyszłe zobowiązania spowodowane restrukturyzacją, jeżeli na podstawie odrębnych przepisów Spółka jest zobowiązana do jej przeprowadzenia lub zawarto wiążące umowy, a plany restrukturyzacji pozwalają w sposób wiarygodny oszacować wartość tych przyszłych zobowiązań,
― odroczony podatek dochodowy,
― świadczenia pracownicze.

Zobowiązania długoterminowe i krótkoterminowe

Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez NBP na ten dzień.

Przychody przyszłych okresów

FAST FINANCE S.A. W RESTRUKTURYZACJI Raport za I półrocze 2019 r.

otrzymanie. Prezentacja następuje w podziale na krótko i długoterminowe przychody przyszłych okresów. Weryfikacja przychodów przyszłych okresów następuje nie rzadziej niż raz na kwartał w oparciu o aktualnie posiadane informacje, zawarte ugody, wyroki sądów, porozumienia, itp. W związku z powyższym przychodami danego okresu są kwoty wierzytelności zapłacone lub rozliczone w inny sposób, w szczególności poprzez przejęcie własności nieruchomości lub ruchomości.

Ustalenie wyniku finansowego

Przychody ze sprzedaży obejmują należne lub uzyskane kwoty odzyskanych wierzytelności.

Koszty działalności podstawowej, które można bezpośrednio przyporządkować przychodom osiągniętym przez jednostkę, wpływają na wynik finansowy jednostki za ten okres sprawozdawczy, w którym przychody te wystąpiły. Koszty, które można jedynie w sposób pośredni przyporządkować przychodom lub innym korzyściom osiąganym przez jednostkę, wpływają na wynik finansowy jednostki w części, w której dotyczą danego okresu sprawozdawczego, zapewniając ich współmierność do przychodów lub innych korzyści ekonomicznych.

Pozostałe przychody i koszty operacyjne

Do pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych zaliczane są w szczególności pozycje związane:

― ze zbyciem środków trwałych, środków trwałych w budowie, wartości niematerialnych i prawnych,
― z odpisaniem należności i zobowiązań przedawnionych, umorzonych, nieściągalnych, z wyjątkiem należności i zobowiązań o charakterze publicznoprawnym nieobciążających kosztów,
― z utworzeniem i rozwiązaniem rezerw, z wyjątkiem rezerw związanych z operacjami finansowymi,
― z odpisami aktualizującymi wartość aktywów i ich korektami, z wyjątkiem odpisów obciążających koszty wytworzenia sprzedanych produktów lub sprzedanych towarów koszty sprzedaży lub koszty finansowe,
― z odszkodowaniami karami i grzywnami,
― z przekazaniem lub otrzymaniem nieodpłatnie, w tym w drodze darowizny aktywów, w tym także środków pieniężnych na inne cele niż nabycie lub wytworzenie środków trwałych, środków trwałych w budowie albo wartości niematerialnych i prawnych.

Przychody i koszty finansowe

Przychody i koszty finansowe obejmują w szczególności przychody i koszty dotyczące:

― zbycie finansowych aktywów trwałych oraz inwestycji,
― aktualizacja wartości finansowych oraz inwestycji,
― przychodów z tytułu udziału w zyskach innych jednostek,
― naliczonych, zapłaconych oraz otrzymanych odsetek,
― zrealizowanych i niezrealizowanych różnic kursowych,
― pozostałych pozycji związanych z działalnością finansową.

Przychody i koszty finansowe ujmowane są w sprawozdaniu zgodnie z zasadą ostrożności i współmierności.

Podatek dochodowy i podatek odroczony

Podatek dochodowy obejmuje rzeczywiste zobowiązania podatkowe za dany okres sprawozdawczy, ustalony zgodnie z obowiązującymi przepisami ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych oraz zmianę stanu aktywu z tytułu podatku odroczonego oraz rezerwy na podatek odroczony.

W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową Spółka tworzy rezerwę i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, którego jest płatnikiem.

Wartość podatkowa aktywów jest to kwota wpływająca na pomniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego przypadku uzyskania z nich, w sposób pośredni lub bezpośredni korzyści ekonomicznych. Jeżeli uzyskanie korzyści ekonomicznych z tytułu określonych aktywów nie powoduje pomniejszenia podstawy obliczenia podatku dochodowego, to wartość podatkowa aktywów jest ich wartością księgową.

Wartością podatkową pasywów jestich wartości księgowa pomniejszona o kwoty, które w przyszłości pomniejszą podstawę podatku dochodowego.

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia w przyszłości do podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności.

Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości.

Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego. Rezerwa i aktywa z tytułu podatku odroczonego dochodowego są wykazywane w bilansie oddzielnie. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dotyczą operacji gospodarczych rozliczanych z kapitałem własnym, który odnosi się na kapitał własny.

4. ISTOTNE WARTOŚCI OPARTE NA PROFESJONALNYM OSĄDZIE I SZACUNKACH

4.1. Profesjonalny osąd

Przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego Zarząd wykorzystuje szacunki, oparte na założeniach i osądach, które mają wpływ na stosowane zasady rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów. Założenia oraz szacunki dokonane na ich podstawie opierają się na historycznym doświadczeniu i analizie różnych czynników, które są uznawane za racjonalne, a ich wyniki stanowią podstawę profesjonalnego osądu, co do wartości pozycji, których dotyczą. W niektórych istotnych kwestiach Zarząd opiera się na opiniach niezależnych ekspertów. Szacunki i założenia, które są znaczące dla sprawozdania finansowego Spółki zostały zaprezentowane w sprawozdaniu.

5. INFORMACJA NA TEMAT SEGMENTOW DZIAŁALNOŚCI

W związku z faktem, że intencją MSSF 8 "Segmenty operacyjne" jest prezentowanie informacji dotyczących segmentów działalności w oparciu o strukturę raportowania używaną dla celów wewnętrznych, obecnie Zarząd Emitenta analizuje wyniki skonsolidowane oraz podejmuje decyzje gospodarcze w oparciu o te wyniki, więc na dzień niniejszego raportu kwartalnego Grupa Kapitałowa FAST FINANCE S.A. nie wyodrębnia segmentów operacyjnych, ani sprawozdawczych.

6. PRZYCHODY

Analiza przychodów ze sprzedaży za bieżący rok zarówno dla działalności kontynuowanej, jak i zaniechanej, przedstawia się następująco:

	Okres zakończony 30/06/2019 PLN'000	Okres zakończony 30/06/2018 PLN'000
Działalność kontynuowana
Przychody z umów przelewu wierzytelności	2 223	6 314
Przychody windykacyjne	0	36
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	42	0
Przychody z najmu	0	0
Pozostałe przychody	570	1 054
Przychody ze sprzedaży wierzytelności	229	3 423
	3 064	10 827
w tym podatek akcyzowy	0	0
Działalność zaniechana
Przychody z umów przelewu wierzytelności	0	0
Przychody windykacyjne	0	0
Przychody ze sprzedaży towarów i mateirałów	0	0
	0	0

7. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

	Okres zakończony 30/06/2019 PLN'000	Okres zakończony 30/06/2018 PLN'000
Działalność kontynuowana
Zmiana stanu produktów	0	765
Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki	0	0
Amortyzacja	30	229
Zużycie surowców i materiałów	46	81
Usługi obce	463	1 060
Koszty świadczeń pracowniczych	1 900	2 643
Podatki i opłaty	401	689
Pozostałe koszty	12	30
Koszty wierzytelności	400	734
Koszty sprzedanych wierzytelności	79	2 421
Wartość sprzedanych towarów	0	0
Razem koszty działalności operacyjnej	3 331	8 652
w tym podatek akcyzowy	0	0
	3 331	8 652

Przeciętne zatrudnienie w etatach wyniosło: 51,19 w okresie I półrocza 2018 r., 45,4 w okresie I półrocza 2019 r. Przeciętne zatrudnienie w osobach wyniosło: 53,75 w I półroczu 2018 r., 67,50 w I pół. 2019 r.

FAST FINANCE S.A. W RESTRUKTURYZACJI Raport za I półrocze 2019 r.

7.1. Utrata wartości aktywów finansowych

	Okres zakończony 30/06/2019	Okres zakończony 30/06/2018
	PLN'000	PLN'000
Utrata wartości należności handlowych i pozostałych	0	63
Utrata wartości pozostałych należności od jednostek pozostałych	0	0
	0	63
Odwrócenie utraty wartości należności handlowych i pozostałych	0	0
Przypadające na:
Działalność kontynuowaną	0	63

7.2 Amortyzacja i utrata wartości

	Okres zakończony 30/06/2019	Okres zakończony 30/06/2018
	PLN'000	PLN'000
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych	30	229
Koszty amortyzacji ogółem	30	229
Przypadające na: Działalność kontynuowaną	30	229

7.3 Koszty badań i rozwoju odniesiony w koszty

Nie wystąpiły koszty badań i rozwoju w okresie sprawozdawczym.

7.4 Koszty świadczeń pracowniczych

	Okres zakończony 30/06/2019 PLN'000	Okres zakończony 30/06/2018 PLN'000
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy Pozostałe świadczenia pracownicze	0 1 900	0 2 643
	1 900	2 643
Przypadające na: Działalność kontynuowaną	1 900	2 643

8. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE

	Okres zakończony 30/06/2019	Okres zakończony 30/06/2018
	PLN'000	PLN'000
Zysk ze zbycia aktywów:
Zysk ze sprzedaży majątku trwałego	55	345
	55	345
Rozwiązane odpisy aktualizujące:
Wartości niematerialne i prawne	0	0
Rzeczowe aktywa trwałe	0	0
Należności handlowe	0	0
Pozostałe	0	0
	0	0
Pozostałe przychody operacyjne:
Przychody z najmu	0	0
Zwrot opłat skarbowych	38	109
Przychody ze sprzedaży znaków opłaty sądowej	0	0
Korekty lat ubiegłych	0	0
Zarządzanie NSFIZ	0	0
Pozostałe przychody - niepodatkowe	0	0
Pozostałe (przychody NSFIZ, wynagrodzenie płatnika)	218	919
Dotacje	1	1
Archiwizacja dokumentacji wierzytelności	0	0
	257	1 029
Przypadające na:
Działalność kontynuowaną	312	1 374

9. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE

	Okres zakończony 30/06/2019 PLN'000	Okres zakończony 30/06/2018 PLN'000
Straty ze zbycia aktywów:
Straty ze sprzedaży majątku trwałego	0	0
Straty ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych	0	0
	0	0
Utworzone odpisy aktualizujące:
Wartość firmy	0	0
Wartości niematerialne	0	0
Rzeczowe aktywa trwałe	0	0
Aktywa finansowe	0	0
Należności handlowe	0	0
Pozostałe	0	0
	0	0
Pozostałe koszty operacyjne:
Wartość spisanych wierzytelności	0	0
Wartość zlikwidowanych niefinansowych aktywów trwałych	0	0
Koszty lat ubiegłych, na które utworzono rezerwę	3	307
Koszty egzekucyjne, koszty upomnienia, inne - niepodatkowe	156	273
Koszt sprzedaży znaków opłaty sądowej	0	0
Koszty upomnień	0	0
Inne (zwrot do NSFIZ, pozostałe)	0	1 007
	159	1 587
Przypadające na:
Działalność kontynuowaną	159	1 587

10. PRZYCHODY FINANSOWE

	Okres zakończony 30/06/2019 PLN'000	Okres zakończony 30/06/2018 PLN'000

Przychody odsetkowe:
Lokaty bankowe	0	0
Pozostałe pożyczki i należności	0	805
Naliczone odsetki bilansowe	50	1 054
	50	1 859
Zyski ze sprzedaży inwestycji finansowych:
Zysk ze sprzedaży inwestycji finansowych	0	0
- przychody ze sprzedaży inwestycji finansowych	0	0
- koszty sprzedaży inwestycji finansowych	0	0
Zyski transferowane z kapitału własnego dotyczące sprzedaży inwestycji sklasyfikowanych jako dostępne do sprzedaży	0	0
	0	0
Pozostałe przychody finansowe:
Korekty lat ubiegłych	0	0
Zysk na różnicach kursowych	0	0
Premie z emisji obligacji	0	246
Wycena certyfikatów inwestycyjnych	0	0
Wycena bilansowa kredytów	0	0
Pozostałe (zagregowane pozycje nieistotne)	0	0
	0	246
Przypadające na:
Działalność kontynuowaną	50	2 105

Przychody odsetkowe z aktywów finansowych analizowanych w podziale na kategorie aktywów:

	Okres zakończony 30/06/2019 PLN'000	Okres zakończony 30/06/2018 PLN'000
Pożyczki i należności (obejmujące gotówkę w kasie i lokaty bankowe)	0 0		805 805

11. KOSZTY FINANSOWE

	Okres zakończony 30/06/2019 PLN'000	Okres zakończony 30/06/2018 PLN'000
Koszty odsetkowe: Odsetki od kredytów, pożyczek, obligacji Odsetki od zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Naliczone odsetki bilansowe	52 8 126	435 17 1 021
Odsetki pozostałe zapłacone kontrahentom	7 193	134 1 607
Straty ze sprzedaży inwestycji finansowych: - przychody ze sprzedaży inwestycji finansowych - koszty sprzedaży inwestycji finansowych	0 0 0	0 0 0
Pozostałe koszty finansowe: Straty na różnicach kursowych Prowizje dot. emisji obligacji, kredytów, pożyczek Wycena bilansowa kredytów Rezerwa na zagrożone spłaty pożyczek udzielonych Odwrócenie dyskonta rezerw Odwrócenie rabatów od kosztów sprzedaży aktywów trwałych sklasyfikowanych jako przeznaczone do zbycia Strata ze zbycia wierzytelności własnej Pozostałe koszty finansowe	0 444 0 0 0 0 0 0 444	0 1 073 0 487 0 0 0 0 1 560
Przypadające na: Działalność kontynuowaną	637	3 167

12. PODATEK DOCHODOWY

12.1. Podatek dochodowy ujęty w rachunku zysków i strat

	Okres zakończony 30/06/2019	Okres zakończony 30/06/2018
	PLN'000	PLN'000
Bieżący podatek dochodowy:
Bieżące obciążenie podatkowe	65	1 471
Korekty wykazane w bieżącym roku w odniesieniu do podatku z lat ubiegłych	0	0
	65	1 471
Odroczony podatek dochodowy:
Odroczony podatek dochodowy związany z powstaniem i odwróceniem różnic przejściowych	0	-1 238
	0	-1 238
Koszt / dochód podatkowy ogółem	65	233
Przypadające na:
Działalność kontynuowaną	65	233

12.2. Podatek dochodowy ujęty bezpośrednio w kapitale własnym

Nie wystąpił w okresie obejmującym sprawozdanie.

12.3. Podatek dochodowy ujęty w innych składnikach całkowitego dochodu

Nie wystąpił w okresie obejmującym sprawozdanie.

12.4. Bieżące aktywa i zobowiązania podatkowe

	Okres zakończony 30/06/2019 PLN'000	Okres zakończony 31/12/2018 PLN'000	Okres zakończony 30/06/2018 PLN'000
Bieżące aktywa podatkowe	0	0	1 010
Należny zwrot podatku	0	0	0
Inne	0	0	0
	0	0	1 010
Bieżące zobowiązania podatkowe	1 824	330	2 250

12.5. Saldo podatku odroczonego

Okres zakończony	Stan na początek Ujęte w rachunku		Stan na koniec
30/06/2018	okresu	zysków i strat	Inne	okresu
	PLN	PLN	PLN	PLN
Różnice przejściowe dotyczące składników aktywów z tytułu podatku odroczoneogo
Rezerwy (RMK bierne) Niezapłacone składki na ubezpieczenie społeczne (pracodawca)	108 110	656 -8	0 0	764 102
Wynagrodzenia niewypłacone	111	202	0	313
Naliczone odsetki od zobowiązań	1 026	184	0	1 210
Pozostałe zobowiązania finansowe	0	0	0	0
Odroczone przychody (aktualizacja należności)	44	-44	0	0
Leasing (bilansowo finansowy)	561	-5	0	556
Inne	0	487	0	487
	1 960	1 472	0	3 432
Różnice przejściowe dotyczące składników rezerwy z tytułu podatku odroczoneogo
Naliczone odsetki od należności	21 144	-4 902	0	16 242
Leasing (bilansowo finansowy)	554	-142	0	412
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	0	0	0	0
Różnice kursowe z wyceny	1	-2	0	-1
Inne	0	0	0	0
	21 699	-5 046	0	16 653
Razem aktywa (rezerwy)
z tytułu podatku odroczonego	23 659	-3 574	0	20 085

FAST FINANCE S.A. W RESTRUKTURYZACJI

Raport za I półrocze 2019 r.

Okres zakończony 30/06/2019	Stan na początek okresu	Ujęte w rachunku zysków i strat	Inne	Stan na koniec okresu
	PLN	PLN	PLN	PLN
Różnice przejściowe dotyczące składników aktywów z tytułu podatku odroczoneogo
Rezerwy (RMK bierne)	108	26	0	133
Niezapłacone składki na ubezpieczenie społeczne (pracodawca)	110	334	0	444
Wynagrodzenia niewypłacone	112	381	0	493
Naliczone odsetki od zobowiązań	1 026	1 293	0	2 319
Pozostałe zobowiązania finansowe	0	0	0	0
Odroczone przychody (aktualizacja należności)	44	38	0	82
Leasing (bilansowo finansowy)	561	-185	0	376
Inne	0	0	0	0
	1 960	1 888	0	3 848
Różnice przejściowe dotyczące składników rezerwy z tytułu podatku odroczoneogo
Naliczone odsetki od należności	21 144	-2 740	0	18 404
Leasing (bilansowo finansowy)	554	-241	0	314
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	0	0	0	0
Różnice kursowe z wyceny	1	-1	0	-1
Inne	0	0	0	0
	21 699	-2 981	0	18 718
Razem aktywa (rezerwy)
z tytułu podatku odroczonego	23 660	-1 094	0	22 566

Rezerwy na podatek odroczony zostały zaprezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w następujących pozycjach:

	30/06/2019	31/12/2018	30/06/2018
	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Rezerwy na podatek odroczony	3 556	3 556	3 164

Aktywa na podatek odroczony zostały zaprezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w następujących pozycjach:

	30/06/2019	31/12/2018	30/06/2018
	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Aktywa na podatek odroczony	731	731	652

12.6. Nieujęte aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Nie wystąpiły w okresie obejmującym sprawozdanie.

12.7. Nieujęte różnice przejściowe wynikające z inwestycji w jednostki podporządkowane

Nie wystąpiły w okresie obejmującym sprawozdanie.

13. DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA

13.1. Zbycie działalności

Nie wystąpiła w okresie obejmującym sprawozdanie.

13.2. Plan zbycia działalności

Spółka nie planuje zbycia żadnej ze swej działalności.

13.3. Analiza zysku z działalności zaniechanej za rok obrachunkowy

W pierwszym półroczu 2019 roku nie dokonano takiej analizy.

14. AKTYWA TRWAŁE PRZEZNACZONE DO ZBYCIA

Spółka nie posiada aktywów trwałych przeznaczonych do zbycia.

15. ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ

	Okres zakończony 30/06/2019	Okres zakończony 30/06/2018
	zł na akcję	zł na akcję
Podstawowy zysk przypadający na jedną akcję Z działalności kontynuowanej	0,00	0,03
Podstawowy zysk przypadający na jedną akcję	0,00	0,03
Zysk rozwodniony przypadający na jedną akcję Z działalności kontynuowanej	0,00	0,03
Zysk rozwodniony przypadający na jedną akcję	0,00	0,03

15.1. Podstawowy zysk przypadający na jedną akcję

Zysk i średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku podstawowego przypadającego na jedną akcję:

	Okres zakończony 30/06/2019	Okres zakończony 30/06/2018
	PLN'000	PLN'000
Zysk za rok obrotowy przypadający na akcjonariuszy jednostki	56	667
Inne	0	0
Zysk wykorzystany do obliczenia podstawowego zysku przypadającego na jedną akcję ogółem	56	667
	Okres zakończony 30/06/2019	Okres zakończony 30/06/2018
	szt.	szt.
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana

do obliczenia zysku przypadającego na jedną akcję 25 000 000 25 000 000

15.2. Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję

Zysk wykorzystany do skalkulowania zysku rozwodnionego na jedną akcję:

	Okres zakończony 30/06/2019 PLN'000	Okres zakończony 30/06/2018 PLN'000
Zysk za rok obrotowy przypadający na akcjonariuszy jednostki	56,02	667,00
Zysk wykorzystany do obliczenia rozwodnionego zysku przypadającego na jedną akcję ogółem	56,02	667,00
Zysk wykorzystany do wyliczenia podstawowego zysku przypadającego na jedną akcję z działalności kontynuowanej	56,02	667,00

Średnia ważona liczba akcji użyta do wyliczenia zysku rozwodnionego na akcję uzgadnia się do średniej użytej do obliczenia zwykłego wskaźnika w następujący sposób:

	Okres zakończony 30/06/2019 szt.	Okres zakończony 30/06/2018 szt.
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku przypadającego na jedną akcję	25 000 000	25 000 000
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku rozwodnionego przypadającego na jedną akcję	25 000 000	25 000 000

16. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

	Stan na 30/06/2019	Stan na 31/12/2018	Stan na 30/06/2018
	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Wartość brutto	1 128	1 799	1 943
Umorzenie	-1 034	-1 468	-1 502
	94	331	441
Grunty własne (według wartości godziwej)	0	0	0
Budynki (według wartości godziwej)	33	10	8
Urządzenia techniczne i maszyny	79	13	10
Środki transportu Inne środki trwałe	1 419 268	595 17	412 11
	1 800	635	441
Środki trwałe w budowie	0	0	0
Zaliczki na środki trwałe w budowie	0	0	0
	0	0	0

FAST FINANCE S.A. W RESTRUKTURYZACJI Raport za I półrocze 2019 r.

	Grunty
	własne	Budynki	Urządzenia
	(w wartości	(w wartości	techniczne	Środki transportu	Inne środki
	godziwej)	godziwej)	i maszyny	i maszyny	trwałe	Razem
	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Wartość brutto
Stan na 30 czerwca 2018 roku	0	33	125	1 492	293	1 943
Zwiększenie stanu	0	0	0	0	0	0
Zbycia, likwidacje	0	0	0	0	0	0
Zmniejszenia (korekty) *	0	0	0	0	0	0
Przemieszczenie	0	0	0	0	0	0
Stan na 31 grudnia 2018 roku	0	33	125	1 492	293	1 943
Zwiększenie stanu	0	0	0	0	0	0
Zbycia, likwidacje	0	0	0	0	0	0
Zmniejszenia (korekty) *	0	0	0	0	0	0
Przemieszczenie	0	0	0	0	0	0
Stan na 30 czerwca 2019 roku	0	33	125	1 492	293	1 943

* korekta wartości środków trwałych w związku z wcześniejszym zakończeniem umowy leasingu

	Grunty własne (w wartości godziwej) PLN'000	Budynki (w wartości godziwej) PLN'000	Urządzenia techniczne i maszyny PLN'000	Środki transportu i maszyny PLN'000	Inne środki trwałe PLN'000	Razem PLN'000
Umorzenie i utrata wartości
Stan na 30 czerwca 2018 roku	0	25	115	1 080	282	1 502
Eliminacja wskutek zbycia składników majątku	0	0	0	0	0	0
Koszty amortyzacji	0	3	8	86	0	97
Przemieszczenie	0	0	0	0	0	0
Inne	0	0	0	0	0	0
Stan na 31 grudnia 2018 roku	0	28	123	1 166	282	1 599
Eliminacja wskutek zbycia składników majątku	0	0	0	0	0	0
Koszty amortyzacji	0	3	1	26	0	30
Przemieszczenie	0	0	0	0	0	0
Inne	0	0	0	0	0	0
Stan na 30 czerwca 2019 roku	0	31	124	1 192	282	1 629

16.1. Odpisy z tytułu utraty wartości

Nie wystąpiły.

16.2. Grunty własne i budynki wykazywane w wartości godziwej

Nie występują.

16.3. Aktywa oddane w zastaw jako zabezpieczenie

Nie występują.

17. NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE

Nie występują.

18. WARTOŚĆ FIRMY

Nie wystąpiła.

19. POZOSTAŁE WARTOŚCI NIEMATERIALNE

Nie występują.

20. JEDNOSTKI ZALEŻNE

Nazwa jednostki zależnej	Podstawowa działalność	Miejsce rejestracji i prowadzenia działalności	Proporcja udziałów (%) 31/12/2018	Proporcja udziałów (%) 31/12/2017
FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością	Pośrednictwo pieniężne	ul. Paprotna 14 51-117 Wrocław	100% (udziały) 100% (głosy)	100% (udziały) 100% (głosy)
Incasso FF Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością	Pośrednictwo pieniężne	ul. Paprotna 14 51-117 Wrocław	100% (udziały pośrednio) 100% (głosy pośrednio)	- -

21. INWESTYCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH

Nie wystąpiły.

22. WSPÓLNE PRZEDSIĘWZIĘCIA

Nie wystąpiły.

23. POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE

	Stan na 30/06/2019	Stan na 31/12/2018	Stan na 30/06/2018 PLN'000
	PLN'000	PLN'000
Inwestycje dostępne do sprzedaży
wykazywane w wartości godziwej
Udziały w jednostce zależnej	0	0	0
Inne aktywa finansowe (prawa majątkowe)	1 332	1 332	2 387
Certyfikaty inwestycyjne	0	0	0
	1 332	1 332	2 387
Pożyczki wykazane po koszcie zamortyzowanym
Pożyczki udzielone jednostkom powiązanym	0	0	0
Pożyczki dla pozostałych podmiotów	0	0	57 198
	0	0	57 198

Aktywa trwałe	0	0	19 692
Aktywa obrotowe	1 332	1 332	39 893
	1 332	1 332	59 585

24. POZOSTAŁE AKTYWA

	Stan na 30/06/2019	Stan na 31/12/2018	Stan na 30/06/2018
	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Rozliczenia międzyokresowe - długoterminowe	142	333	970
Rozliczenia międzyokresowe - krótkoterminowe	3 127	3 417	924
	3 269	3 750	1 894
Aktywa trwałe	142	333	970
Aktywa obrotowe	3 127	3 417	924
	3 269	3 750	1 894

25. ZAPASY

	Stan na 30/06/2019 PLN'000	Stan na 31/12/2018 PLN'000	Stan na 30/06/2018 PLN'000
Materiały	0	0	0
Towary	0	0	4
Wyroby gotowe	0	0	0
	0	0	4

26. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG I POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI

Stan na 30/06/2019	Stan na 31/12/2018	Stan na 30/06/2018
PLN'000	PLN'000	PLN'000
71 430	97 792	105 853
-23 250	-23 250	-22 733
48 180	74 542	83 120

0	0	0
0	0	0
7 320	10 138	7 299
7 320	10 138	7 299

		18 981
		109 400
	8 55 508	27 84 707

26.1 Należności z tytułu dostaw i usług

	Stan na 30/06/2019 PLN'000	Stan na 30/06/2018 PLN'000
Stan na początek roku	-111,00	-63,00
Odpisy z tytułu utraty wartości należności	0,00	0,00
Kwoty odpisane jako nieściągalne	0,00	0,00
Kwoty odzyskane w ciągu roku	0,00	0,00
Odwórcenie odpisów z tytułu utraty wartości	0,00	0,00
Odwórcenie dyskonta	0,00	0,00
Stan na koniec roku obrotowego	-111,00	-63,00

27. KAPITAŁ AKCYJNY

	Stan na	Stan na	Stan na
	30/06/2019	31/12/2018	30/06/2018
	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Kapitał podstawowy	1 000	1 000	1 000
Nadwyżka ze sprzedaży akcji	0	0	0
	1 000	1 000	1 000
Kapitał akcyjny składa się z: 25.000.000 sztuk akcji zwykłych mających pełne pokrycie w kapitale wartość nominalna jednej akcji wynosi 0,04 zł	1 000	1 000	1 000

27.1 Akcje zwykłe mające pełne pokrycie w kapitale

	Liczba akcji	Kapitał podstawowy PLN'000	Nadwyżka ze sprzedaży akcji PLN'000
	szt.
Stan na 1 stycznia 2019 r.	25 000 000	1 000	0
Scalenie akcji	0	0	0
Emisja akcji z tytułu usług doradczych	0	0	0
Odkup akcji	0	0	0
Koszty odkupu akcji	0	0	0
Powiązany podatek dochodowy	0	0	0
Stan na 30 czerwca 2019 r.	25 000 000	1 000	0

28. KAPITAŁ REZERWOWY

	Stan na	Stan na	Stan na
	30/06/2019	31/12/2018	30/06/2018
	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Kapitał rezerwowy o charakterze ogólnym	74 426	74 426	74 426
Inne	0	0	0
	74 426	74 426	74 426

28.1. Kapitał rezerwowy o charakterze ogólnym

	Stan na 30/06/2019 PLN'000	Stan na 31/12/2018 PLN'000	Stan na 30/06/2018 PLN'000
Stan na początek roku obrotowego	74 426	69 321	69 321
Zmiany (zysk za poprzedni rok obrotowy)	0	5 105	5 105
Stan na koniec roku obrotowego	74 426	74 426	74 426

28.2. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny składników rzeczowych aktywów trwałych

Nie występuje.

28.3. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny inwestycji

Nie występuje.

29. ZYSKI ZATRZYMANE I DYWIDENDY

	Stan na 30/06/2019 PLN'000	Stan na 31/12/2018 PLN'000	Stan na 30/06/2018 PLN'000
Zyski zatrzymane	-77 801	-72 606	667
		Okres zakończony 30/06/2019 PLN	Okres zakończony 30/06/2018 PLN
Stan na początek roku obrotowego Zysk netto przypadający członkom jednostki Inne		0 56 0	0 667 0
Stan na koniec roku obrotowego		56	667

30. KREDYTY I POŻYCZKI OTRZYMANE

	Stan na 30/06/2019	Stan na 31/12/2018	Stan na 30/06/2018
	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Zabezpieczone - po koszcie zamortyzowanym
Kredyty bankowe	0	0	0
Pożyczki od pozostałych jednostek	2 382	2 382	5 227
Obligacje	21 208	21 208	23 762
Inne (umowy wekslowe)	96	96	343
	23 686	23 686	29 332
Zobowiązania długoterminowe	0	0	18 082
Zobowiązania krótkoterminowe	23 686	23 686	11 250
	23 686	23 686	29 332

31. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE

	Stan na 30/06/2018	Stan na 31/12/2017	Stan na 30/06/2017
	PLNº000	PLNº000	PLNº000
Pozostałe zobowiązania: płatność warunkowa (z tytułu
leasingu)	524	511	749
	524	511	749
Zobowiązania krótkoterminowe	233	277	404
Zobowiązania długoterminowe	291	234	345
	524	511	749

32. REZERWY

	Stan na 30/06/2019 PLN'000	Stan na 31/12/2018 PLN'000	Stan na 30/06/2018 PLN'000

Świadczenia pracownicze (urlopy)	180	180	294
Rezerwa na poniesione a nieudokumentowane koszty (brak faktur, dokumentów)	628	628	739
Badanie sprawozdania finansowego	0	0	0
Inne (RMB kosztów operacyjnych)	406	406	894
	1 214	1 214	1 927
Rezerwy długoterminowe	0	0	0
Rezerwy krótkoterminowe	1 214	1 214	1 927
	1 214	1 214	1 927

33. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA

	Stan na 30/06/2019	Stan na 31/12/2018	Stan na 30/06/2018
	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	621 098	294 998	424
Zobowiązania budżetowe inne niż niż podatek dochodowy	1 708 868	713 282	1 024
Kaucje i inne rozrachunki	9 904	830 328	2 729
	2 339 871	1 838 608	4 177

34. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA

	Stan na 30/06/2019 PLN'000	Stan na 31/12/2018 PLN'000	Stan na 30/06/2018 PLN'000
Zobowiązania z tytułuu dostaw i usług	2 571	2 131	1 594
Inne	0	0	0
	2 571	2 131	1 594

35. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU LEASINGU FINANSOWEGO

35.1. Ogólne warunki leasingu

		Wartość bieżąca minimalnych opłat keasingowych
	Stan na 30/06/2019	Stan na 30/06/2018
	PLN'000	PLN'000
Nie dłużej niż rok	22	233
Od roku do 5 lat	67	291
	89	524
Minus przyszłe obciążenia finansowe	0	0
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych	89	524

FAST FINANCE S.A. W RESTRUKTURYZACJI

Raport za I półrocze 2019 r.

	Stan na	Stan na	Stan na
	30/06/2019	31/12/2018	30/06/2018
	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Uwzględnione w sprawozdaniu finasnowym jako: Pozostałe zobowiązania finansowe długoterminowe Pozostałe zobowiązania finansowe krótkoterminowe	67 22	227 149	291 233

36. PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW

	Stan na 31/12/2018 PLN'000	Stan na 30/06/2018 PLN'000
Wierzytelności (brutto) Koszt wierzytelności rozliczany w czasie	45 888 -25 912	81 899 -33 465
Wierzytelności (netto)	19 976	48 434
Wierzytelności sprzedane (brutto)	10 138	7 299
Koszt wierzytelności rozliczany w czasie Wierzytelności sprzedane (netto)	-2 610 7 528	-2 162 5 137
Pozostałe:
Dotacje Premie z emisji obligacji	1 0	2 0
Pozostałe razem	1	2

37. TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI

	Należności		Zobowiązania
	Okres zakończony 30/06/2019	Okres zakończony 30/06/2018	Okres zakończony 30/06/2019	Okres zakończony 30/06/2018
	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Sprzedaż wierzytelności	0	0	0	0
Przelew środków do jednostki zależnej	0	0	0	0
Zapłata za fakturę jednostki zależnej z rachunku bankowego jednostki dominującej	154	6	0	0
Zapłata za fakturę jednostki dominującej z rachunku bankowego jednostki zależnej	0	0	160	96
Rozliczenie zaliczek jednostki dominującej	0	40	0	0
Obsługa wierzytelności	0	0	430	1 523
	154	46	590	1 619

Następujące stany występują na koniec okresu sprawozdawczego:

Kowty należne			Kwoty płatne na rzecz jednostki zależnej

Okres	Okres	Okres	Okres
zakończony	zakończony	zakończony	zakończony
30/06/2019	30/06/2018	30/06/2019	30/06/2018
PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000
			0
		0 2 047	1 573
		0 2 047	1 573
		od jednostki zależnej 0 0 0	0 0

38. ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY

	Stan na 30/06/2019 PLN'000	Stan na 31/12/2018 PLN'000	Stan na 30/06/2018 PLN'000
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych	3 378,00	134,00	26,00
	3 378,00	134,00	26,00

39. ZARZĄDZANIE KAPITAŁEM

	Stan na 30/06/2019	Stan na 30/06/2018
	PLN'000	PLN'000
Oprocentowane kredyty, pozyczki i pozostałe zobowiązania finansowe	27 541	29 856
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania	2 638	8 021
Minus środki pieniężne i ich ekwiwalenty	-3 429	-26
Zdałużenie netto	26 749	37 851
Kapitał własny	-652	76 471
Kapitał i zadłużenie netto	26 097	114 322
Wskaźnik dźwigni	0	0

40. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO DNIU BILANSOWYM, KTÓRE NIE ZOSTAŁY ODZWIERCIEDLONE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM ZA DANY OKRES SPRAWOZDAWCZY

W dniu 5 kwietnia 2019r. została podjęta uchwała Zarządu Emitenta o zmianie adresu siedziby z dotychczasowego we Wrocławiu przy ul. Wołowskiej 20, na nowy we Wrocławiu przy ul. Paprotnej 14.

W dniu 26 kwietnia 2019r. Zarząd Emitenta opublikował informację o opóźnieniu terminu publikacji skonsolidowanego i jednostkowego raportu rocznego za 2018 rok.

W dniu 8 maja 2019r. Emitent rozpoczął przekazywanie środków na rachunek Administratora Zastawu obligacji serii M w wykonaniu uprzednio zawartej umowy serwisowej. Kolejna transza środków została przekazana przez Emitenta w dniu 14 sierpnia 2019r.

W dniu 22 maja 2019r. nastąpiła zmiana w składzie Zarządu Emitenta dotychczasowy Prezesa Zarządu w osobie Andrzeja Kiełczewskiego został odwołany przez Radę Nadzorczą Emitenta, a dotychczasowy Przewodniczący Rady Nadzorczej Tomasz Mihułka został oddelegowany do czasowego wykonywania czynności członka Zarządu na okres nie dłuższy niż trzy miesiące tj. do dnia 31 lipca 2019r. Uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 20 lipca 2019r. Tomasz Mihułka został powołany na funkcję Prezesa Zarządu Emitenta.

W dniu 23 maja 2019r. odbyło się Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Emitenta, które podjęło m.in. uchwalę o dalszym trwaniu Spółki pomimo, iż skonsolidowany raport kwartalny za 2018 rok za okres od 1.01.2018-30.09.2018 wykazywał stratę netto przewyższającą sumę kapitałów zapasowego i rezerwowych oraz jedną trzecią kapitału zakładowego Spółki.

W dniu 11 czerwca wpłynęło do Emitenta oświadczenie o uchyleniu się od skutków prawnych oświadczenia woli sporządzone przez spółkę Tarinvest sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie "Tarinvest" – obligatariusza obligacji serii T Spółki. Zgodnie z treścią otrzymanego oświadczenia Tarinvest, działając na podstawie art. 88, w związku z art. 86 i art. 84 Ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. Kodeks cywilny oświadczył, że uchyla się od skutków prawnych oświadczenia woli w zakresie:

przelewu na rzecz Emitenta wierzytelności o łącznej wartości nominalnej wynoszącej 49.284.300,12 zł przysługującej Tarinvest wobec 5.500 dłużników, wynikających z zaciągniętych i niespłaconych kredytów i pożyczek, zawartego w umowie przelewu wierzytelności z dnia 26 marca 2018 roku; oraz - przyjęcia propozycji nabycia 3.110 obligacji serii T Emitenta z dnia 26 marca 2018 roku.

W dniu 17 czerwca 2019 r. Spółka otrzymała pismo od Pana Jacka Krzemińskiego, w którym poinformował, że w dniu 22 maja 2019 r. złożył sprzeciw do listy wierzytelności w toku postępowania restrukturyzacyjnego prowadzonego wobec Spółki. Sprzeciw został złożony co do pominięcia wierzytelności w spisie wierzytelności.

W dniu 8 sierpnia 2019r. Emitent pozyskał informację,że Nadzorca Sądowy złożył do Sądu Rejonowego Wrocław-Fabryczna we Wrocławiu wniosek o uchylenie zarządu własnego Spółki.

W dniu 20 września 2019 roku wpłynęło do Emitenta oświadczenie z dnia 19 września 2019 roku w sprawie wypowiedzenia umowy zawartej dnia 26 listopada 2018 roku z obligatariuszami prywatnych niepublicznych obligacji serii L, P, R, S i T złożone w imieniu Distressed Assets Funduszem Inwestycyjnym Zamkniętym Aktywów Niepublicznych z siedzibą w Warszawie ("Fundusz").

W dniu 15 października 2019 r. Emitent zawarł z wierzycielami Spółki, obligatariuszami prywatnych niepublicznych obligacji serii R i S Emitenta, z Panem Leszkiem Stanisławem Szwedo oraz kontrolowanymi przez niego podmiotami:

AUREUS Spółką z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie ("Aureus"),
AKURA Spółką z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie ("Akura"),
TARINVEST Spółką z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie ("Tarinvest"),

porozumień, których celem jest częściowy wykup wyemitowanych przez Emitenta obligacji serii R i S, zabezpieczonych zastawami rejestrowymi i nie będących wierzytelnościami układowymi w myśl art. 151 ust. 2 Prawa restrukturyzacyjnego, orazzmniejszenie zadłużenia Emitenta wobec obligatariuszy tych serii obligacji oraz częściowa zmiana zabezpieczeń spłaty tych obligacji ustanowionych zgodnie z warunkami emisji obligacji serii R i S.

WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE, ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (RÓWNIEŻ PRZELICZONE NA EURO)

	Okres zakończony 30/06/2019	Okres zakończony 31/12/2018	Okres zakończony 30/06/2018	Okres zakończony 30/06/2019	Okres zakończony 31/12/2018	Okres zakończony 30/06/2018
	PLN'000	PLN'000	PLN'000	EUR'000	EUR'000	EUR'000
Przychody netto ze sprzedazy produktówm towarów i materiałów	3 135	16 397	9 843	731	3 843	2 322
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	44	2 629	1 091	10	616	257
Zysk (strata) brutto	-544	-73 144	86	-127	-17 142	20
Zysk (strata) netto	-608	-73 473	-16	-142	-17 219	-4
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	3 698	18 183	-268	862	4 261	-63
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	0	-2 923	1 318	0	-685	311
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-347	-15 382	-1 287	-81	-3 605	-304
Przepływy pieniężne netto razem	3 351	-122	-237	782	-29	-56
Aktywa razem	35 335	87 567	151 555	8 310	20 364	34 748
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	42 253	84 991	80 267	9 937	19 765	18 403
Zobowiązania długoterminowe	3 624	20 412	55 190	852	4 747	12 654
Zobowiązania krótkoterminowe	38 629	64 579	25 077	9 085	15 018	5 749
Kapitał własny	-6 918	2 576	71 288	-1 627	599	16 344
Kapitał zakładowy	1 000	1 000	1 000	235	233	229
Liczba akcji (w szt.)	25 000 000	25 000 000	25 000 000	25 000 000	25 000 000	25 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	-0,02	-2,94	0,00	-0,01	-0,69	0,00
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)	-0,02	-2,94	0,00	-0,01	-0,69	0,00
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	-0,28	0,10	2,85	-0,07	0,02	0,65
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	-0,28	0,10	2,85	-0,07	0,02	0,65
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

Kursśredni w okresie 01.01.2019 – 30.06.2019 roku obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca wynosił: 1 EUR = 4,2880 PLN.

Kursśredni w okresie 01.01.2018 – 30.06.2018 roku obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca wynosił: 1 EUR = 4,2395 PLN.

SZCZEGÓŁOWE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2019 DO 30 CZERWCA 2019

[UKŁAD KALKULACYJNY]

	Okres zakończony	Okres zakońcozny	Okres zakońcozny	Okres zakońcozny
	30/06/2019	30/06/2018	30/06/2019	30/06/2018
	PLN'000	PLN'000	EUR'000	EUR'000
Działalność kontynuowana
Przychody z umów przelewu wierzytelności	2 727	5 330	636	1 257
Przychody windykacyjne	42	36	10	8
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	0	0	0	0
Przychody ze sprzedaży wierzytelności	299	3 423	70	807
Przychody pozostałe	67	1 054	16	249
Koszty sprzedanych wierzytelności	-79	-2 421	-18	-571
Koszty wierzytelności	-400	-629	-93	-148
Wartość sprzedanych towarów	0	0	0	0
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	2 656	6 793	619	1 602
Koszty sprzedaży	0	0	0	0
Koszty zarządu	-2 764	-5 485	-645	-1 294
Pozostałe przychody operacyjne	519	1 368	121	323
Pozostałe koszty operacyjne	-367	-1 585	-85	-374
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	44	1 091	10	257
Przychody finansowe	50	2 105	12	497
Koszty finansowe	-638	-3 110	-149	-734
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	-544	86	-127	20
Podatek dochodowy	-65	-102	-15	-24
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	-608	-16	-142	-4
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	0	0	0	0
Zysk (strata) netto	-608	-16	-142	-4
Zysk (strata) netto przypadający na:
Właścicieli jednostki dominującej	-608	-16	-142	-4
Udziałowców niekontrolujących	0	0	0	0
Inne całkowite dochody	0	0	0	0
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów	0	0	0	0
Inne całkowite dochody (netto)	0	0	0	0
Całkowity dochód za okres sprawozdawczy	0	0	0	0
Zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR na jedną akcję)
Zwykły	-0,02	0,00	-0,01	0,00
Rozwodniony	-0,02	0,00	-0,01	0,00

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2019 ROKU

	Stan na 30/06/2019	Stan na 31/12/2018	Stan na 30/06/2018
	PLN'000	PLN'000	PLN'000
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	94	331	441
Nieruchomości inwestycyjne	0	0	0
Wartość firmy	0	0	0
Pozostałe wartości niematerialne	0	0	0
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych	0	0	0
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	731	731	652
Należności z tytułu leasingu finansowego	0	0	0
Pozostałe aktywa finansowe	5	5	19 697
Pozostałe aktywa	143	333	970
Aktywa trwałe razem	973	1 400	21 760

Aktywa obrotowe
Zapasy	0	0	4
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	26 384	59 566	87 938
Należności z tytułu leasingu finansowego	0	0	0
Pozostałe aktywa finansowe	1 323	1 323	39 893
Bieżące aktywa podatkowe	0	0	1 010
Pozostałe aktywa	3 277	0	924
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	3 377	134	26

Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Aktywa obrotowe razem	34 362	61 023	129 795

Aktywa razem	35 335	62 423	151 555

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (c.d.)

	Stan na 30/06/2019	Stan na 31/12/2018	Stan na 30/06/2018
	PLN'000	PLN'000	PLN'000
PASYWA
Kapitał własny
Wyemitowany kapitał akcyjny	1 000	1 000	1 000
Nadwyżka ze sprzedaży akcji	0	0	0
Kapitał rezerwowy	72 204	72 204	72 204
Zyski zatrzymane	-78 466	-74 553	-16
Zysk (strata) z lat ubiegłych	-1 656	-1 656	-1 900
Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej	-6 918	-3 005	71 288
Kapitały przypadające udziałom niesprawującym kontroli
Razem kapitał własny	-6 918	-3 005	71 288
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	0	16 628	18 082
Pozostałe zobowiązania finansowe	67	227	291
Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych	0	0	0
Rezerwa na podatek odroczony	3 556	3 556	3 164
Rezerwy długoterminowe	0	0	0
Przychody przyszłych okresów	0	0	33 653
Pozostałe zobowiązania	0	0	0
Zobowiązania długoterminowe razem	3 624	20 411	55 190
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	2 488	2 174	1 579
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	25 906	11 788	11 250
Pozostałe zobowiązania finansowe	22	149	233
Bieżące zobowiązania podatkowe	350	0	1 095
Rezerwy krótkoterminowe	0	1 214	1 927
Przychody przyszłych okresów	9 864	27 353	3 243
Pozostałe zobowiązania	0	2 340	5 750
Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	0	0	0
Zobowiązania krótkoterminowe razem	38 629	45 018	25 077
Zobowiązania razem	42 253	65 429	80 267
Pasywa razem	35 335	62 424	151 555

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	Kapitał podstawowy PLN'000	Kapitał zapasowy PLN'000	Zysk (strata) z lat ubiegłych PLN'000	Niepodzielony wynik PLN'000	Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej PLN'000
Zmiany w kapitale własnym od 01/01/2018 dp 30/06/2018
Stan na 01/01/2018	1 000	67 099	4 860	0	72 959
Emisja akcji	0	0	0	0	0
Zwiększenie	0	0	0	927	927
Zmniejszenie	0	0	0	0	0
Stan na 31/03/2018	1 000	67 099	4 860	927	73 886
Zmiany w kapitale własnym od 01/01/2018 dp 31/12/2018
Stan na 01/01/2018	1 000	67 099	4 860	0	72 959
Emisja akcji	0	0	0	0	0
Zwiększenia	0	5 105	0	-74 555	-69 450
Zmniejszenia	0	0	0	-5 105	-5 105
Stan na 01/01/2018	1 000	72 204	4 860	-79 660	-1 596
Zmiany w kapitale własnym od 01/01/2019 dp 30/06/2019
Stan na 01/01/2019	1 000	72 204	4 860	-79 660	-1 596
Emisja akcji	0	0	0	0	0
Zwiększenia	0	0	0	-615	-615
Zmniejszenia	0	0	-81 069	79 660	-1 409
Stan na 30/06/2019	1 000	72 204	-76 209	-615	-3 620

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2019 DO 30 CZERWCA 2019 ROKU

[METODA POŚREDNIA]

	Stan na 30/06/2019	Stan na 30/06/2018
	PLN'000	PLN

PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk za rok obrotowy	-608	667
Korekty razem	4 307	-935
Amortyzacja	30	229
Zyski (starty) z różnic kursowych	0	0
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	0	-156
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	0	-345
Zmiana stanu rezerw	-1 927	293
Zmiana stanu zapasów	4	0
Zmian stanu należności	61 554	22 139
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych,
z wyjątkiem zobowiązań finansowych	909	3 469
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-6 621	-24 907
Inne korekty	-49 642	-1 657
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	3 698	-268
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI
INWESTYCYJNEJ
Wydatki na nabycie wartości niematerialnych	0	0
Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych	0	0
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych / praw majątkowych	0	-114
Wpływy ze sprzedazy rzeczowych aktywów trwałych / praw majątkowych	0	1 432
Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych	0	0
Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych	0	0
Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży	0	0
Wpływy ze sprzedazy aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży	0	0
Wydatki na nabycie aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu	0	0
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu	0	0
Pożyczki udzielone	0	0
Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych	0	0
Otrzymane odsetki	0	0
Otrzymane dywidendy	0	0
Środki pieniężne netto (wydane) / wygenerowane
w związku z działalnością inwestycyjną	0	1 318
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Wpływy z tytułu emisji akcji	0	0
Nabycie akcji własnych	0	0
Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	5 372
Wykup dłużnych papierów wartościowych	0	-3 090
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek	0	0
Spłata kredytów i pożyczek	0	-1 057
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	-288	-157
Dywidendy wypłacone	0	0
Odsetki zapłacone	-59	-2 355
Inne wpływy finansowe	0	0
Inne wydatki finansowe	0	0
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej	-347	-1 287
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM	3 351	-237
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	26	263

ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU	3 377	26

INFORMACJA DODATKOWA

1. INFORMACJE OGÓLNE

Podstawa sporządzenia

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), w tym według Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", obowiązującymi na dzień 30.06.2019 r. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego, w szczególności zasady wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego za okresy od 1 stycznia do 30 czerwca 2018 roku i od 1 stycznia do 30 czerwca 2019 roku oraz w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym Emitenta były stosowane w sposób ciągły z uwzględnieniem zmian dostosowawczych zapewniających porównywalność informacji. Wszystkie kwoty przedstawione w sprawozdaniu finansowym i innych informacjach finansowych są wykazywane w tysiącach złotych (tysiącach euro), o ile nie zaznaczono inaczej.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF. Niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe należy czytać łącznie z rocznym sprawozdaniem finansowym FAST FINANCE S.A. za rok obrotowy 2018.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzona przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz niewystępowania okoliczności wskazujących na zagrożenie dla kontynuowania działalności.

W okresie objętym niniejszym raportem, nie były prezentowane wartości szacunkowe ani ich zmiany.

Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności w odniesieniu do śródrocznej działalności Spółki

Działalność Spółki nie wykazuje znaczących sezonowych lub cyklicznych trendów.

2. STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI

W skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym przyjęto następujące zasady rachunkowości, w tym metody wyceny aktywów i pasywów, przychodów i kosztów oraz ustalania wyniku finansowego.

3.1. Polityka rachunkowości – opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości.

Zasada memoriału

Zasada współmierności

Zasada ostrożnej wyceny

Zasada ciągłości

Zapisy księgowe prowadzone są w sposób ciągły. Odpowiednie pozycje w bilansie zamknięcia aktywów i pasywów są ujęte w tej samej wysokości w bilansie otwarcia następnego roku obrotowego.

Wycena aktywów i pasywów oraz wyniku finansowego

Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe

Wartość początkową wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych zmniejszają odpisy amortyzacyjne.

Podstawą ustalenia okresu i metody amortyzacji jest okres ekonomicznej użyteczności.

Spółka dokonuje amortyzacji wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych, stosując dla wszystkich ich tytułów metodę liniową.

Wartości niematerialne amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej ekonomicznej użyteczności, według następujących zasad:

Koszty prac rozwojowych	20%
Wartość firmy	10%
Nabyte prawa majątkowe, licencje i koncesje	20%
Oprogramowanie komputerów	50%
Pozostałe wartości niematerialne i prawne	10-20%

Środki trwałe amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej ekonomicznej użyteczności, według następujących zasad:

Prawo wieczystego użytkowania gruntów	2,5%
Budynki i budowle	2,5%
Urządzenia techniczne i maszyny (z wyłączeniem sprzętu komputerowego)	14-20%
Sprzęt komputerowy	33%
Środki transportu	20%
Inne środki trwałe	10-25%

― finansujący przenosi własność przedmiotu umowy na korzystającego po zakończeniu okresu, na który została zawarta,
― umowa zawiera prawo do nabycia jej przedmiotu przez korzystającego, po zakończeniu okresu, na jaki została zawarta, po cenie niższe od wartości rynkowej z dnia nabycia,
― okres, na jaki została zawarta umowa, odpowiada w przeważającej części przewidywanemu okresowi ekonomicznej użyteczności środka trwałego lub prawa majątkowego, przy czym nie może być on krótszy niż 3/4 tego okresu, prawo własności przedmiotu umowy może być, po okresie, na jaki umowa została zawarta, przeniesione na korzystającego,
― suma opłat, pomniejszonych o dyskonto, ustalona w dniu zawarcia umowy i przypadająca do zapłaty w okresie jej obowiązywania, przekracza 90% wartości rynkowej przedmiotu umowy na ten dzień, w sumie opłat uwzględnia się wartość końcową przedmiotu umowy, którą korzystający zobowiązuje się zapłacić za przeniesienie na niego własności tego przedmiotu, do sumy opłat nie zalicza się płatności na rzecz korzystającego za świadczenia dodatkowe, podatków oraz składek na ubezpieczenie tego przedmiotu, jeżeli korzystający pokrywa je niezależnie od opłat za używanie,
― umowa zawiera przyrzeczenie finansującego do zawarcia z korzystającym kolejnej umowy o oddanie w odpłatne używanie tego samego przedmiotu lub przedłużenia umowy dotychczasowej, na warunkach korzystniejszych od przewidzianych w dotychczasowej umowie,
― umowa przewiduje możliwość jej wypowiedzenia, z zastrzeżeniem, że wszelkie powstałe z tego tytułu koszty i straty poniesione przez finansującego pokrywa korzystający,
― przedmiot umowy został dostosowany do indywidualnych potrzeb korzystającego, może on być używany wyłącznie przez korzystającego, bez wprowadzania w nim istotnych zmian.

Środki trwałe w budowie

― niepodlegający odliczeniu podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy,
― koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytułu.

Rzeczowe aktywa obrotowe

Spółka nie prowadzi ewidencji materiałów i towarów.

Należności długoterminowe, należności krótkoterminowe i roszczenia

Wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po średnim ustalonym dla danej waluty przez NBP na ten dzień.

Inwestycje

Inwestycje w jednostkach zależnych, współkontrolowanych i jednostkach stowarzyszonych są ujmowane zgodnie z MSSF 9.

Aktywa finansowe ujmowane zgodnie ze standardem MSSF 9 są klasyfikowane do dwóch kategorii:

1) aktywa finansowe wycenianie w terminie późniejszym w zamortyzowanym koszcie;
2) aktywa finansowe wycenianie w terminie późniejszym w wartości godziwej.

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Kapitał własny

Kapitał własny wykazywany jest według wartości nominalnej z podziałem na jego rodzaje i według zasad określonych przepisami prawa i postanowieniami Statutu.

Kapitał akcyjny w sprawozdaniu finansowym wykazuje się w wysokości określonej w statucie i wpisanej w Krajowym Rejestrze Sądowym.

Zasady tworzenia rezerw

Rezerwy wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.

― straty z transakcji gospodarczych w toku, tj. udzielonych gwarancji i poręczeń, operacji kredytowych oraz skutków toczącego się postępowania sądowego,
― przyszłe zobowiązania spowodowane restrukturyzacją, jeżeli na podstawie odrębnych przepisów Spółka jest zobowiązana do jej przeprowadzenia lub zawarto wiążące umowy, a plany restrukturyzacji pozwalają w sposób wiarygodny oszacować wartość tych przyszłych zobowiązań,
― odroczony podatek dochodowy,
― świadczenia pracownicze.

Zobowiązania długoterminowe i krótkoterminowe

Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez NBP na ten dzień.

Przychody przyszłych okresów

Obejmują równowartość zakupionych i zweryfikowanych wierzytelności długoterminowych i krótkoterminowych. Należne kwoty długu wynikające z zakupionego portfela wierzytelności kwalifikowane są jako przychody przyszłych okresów, w szczególności gdy spółka posiada prawomocny wyrok lub podpisaną ugodę. W sprawozdaniu prezentowane są kwoty wierzytelności, co do których uprawdopodobnione zostało ich otrzymanie. Prezentacja następuje w podziale na krótko i długoterminowe przychody przyszłych okresów. Weryfikacja przychodów przyszłych okresów następuje nie rzadziej niż raz na kwartał w oparciu o aktualnie posiadane informacje, zawarte ugody, wyroki sądów, porozumienia, itp. W związku z powyższym przychodami danego okresu są kwoty wierzytelności zapłacone lub rozliczone w inny sposób, w szczególności poprzez przejęcie własności nieruchomości lub ruchomości.

Ustalenie wyniku finansowego

Przychody ze sprzedaży obejmują należne lub uzyskane kwoty odzyskanych wierzytelności.

Pozostałe przychody i koszty operacyjne

Do pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych zaliczane są w szczególności pozycje związane:

― ze zbyciem środków trwałych, środków trwałych w budowie, wartości niematerialnych i prawnych,
― z odpisaniem należności i zobowiązań przedawnionych, umorzonych, nieściągalnych, z wyjątkiem należności i zobowiązań o charakterze publicznoprawnym nieobciążających kosztów,
― z utworzeniem i rozwiązaniem rezerw, z wyjątkiem rezerw związanych z operacjami finansowymi,
― z odpisami aktualizującymi wartość aktywów i ich korektami, z wyjątkiem odpisów obciążających koszty wytworzenia sprzedanych produktów lub sprzedanych towarów koszty sprzedaży lub koszty finansowe,
― z odszkodowaniami karami i grzywnami,
― z przekazaniem lub otrzymaniem nieodpłatnie, w tym w drodze darowizny aktywów, w tym także środków pieniężnych na inne cele niż nabycie lub wytworzenie środków trwałych, środków trwałych w budowie albo wartości niematerialnych i prawnych.

Przychody i koszty finansowe

Przychody i koszty finansowe obejmują w szczególności przychody i koszty dotyczące:

― zbycie finansowych aktywów trwałych oraz inwestycji,
― aktualizacja wartości finansowych oraz inwestycji,
― przychodów z tytułu udziału w zyskach innych jednostek,
― naliczonych, zapłaconych oraz otrzymanych odsetek,
― zrealizowanych i niezrealizowanych różnic kursowych,
― pozostałych pozycji związanych z działalnością finansową.

Przychody i koszty finansowe ujmowane są w sprawozdaniu zgodnie z zasadą ostrożności i współmierności.

Podatek dochodowy i podatek odroczony

Wartością podatkową pasywów jestich wartości księgowa pomniejszona o kwoty, które w przyszłości pomniejszą podstawę podatku dochodowego.

3. ISTOTNE WARTOŚCI OPARTE NA PROFESJONALNYM OSĄDZIE I SZACUNKACH

3.1. Profesjonalny osąd

4. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO DNIU BILANSOWYM, KTÓRE NIE ZOSTAŁY ODZWIERCIEDLOWE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM ZA DANY OKRES SPRAWOZDAWCZY

W dniu 5 kwietnia 2019r. została podjęta uchwała Zarządu Emitenta o zmianie adresu siedziby z dotychczasowego we Wrocławiu przy ul. Wołowskiej 20, na nowy we Wrocławiu przy ul. Paprotnej 14.

W dniu 26 kwietnia 2019r. Zarząd Emitenta opublikował informację o opóźnieniu terminu publikacji skonsolidowanego i jednostkowego raportu rocznego za 2018 rok.

przelewu na rzecz Emitenta wierzytelności o łącznej wartości nominalnej wynoszącej 49.284.300,12 zł przysługującej Tarinvest wobec 5.500 dłużników, wynikających z zaciągniętych i niespłaconych kredytów i pożyczek, zawartego w umowie przelewu wierzytelności z dnia 26 marca 2018 roku; oraz - przyjęcia propozycji nabycia 3.110 obligacji serii T Emitenta z dnia 26 marca 2018 roku.

W dniu dniu 17 czerwca 2019 r. Spółka otrzymała pismo od Pana Jacka Krzemińskiego, w którym poinformował, że w dniu 22 maja 2019 r. złożył sprzeciw do listy wierzytelności w toku postępowania restrukturyzacyjnego prowadzonego wobec Spółki. Sprzeciw został złożony co do pominięcia wierzytelności w spisie wierzytelności.

W dniu 8 sierpnia 2019r. Emitent pozyskał informację,że Nadzorca Sądowy złożył do Sądu Rejonowego Wrocław-Fabryczna we Wrocławiu wniosek o uchylenie zarządu własnego Spółki.

AUREUS Spółką z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie ("Aureus"), - AKURA Spółką z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie ("Akura"), - TARINVEST Spółką z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie ("Tarinvest"),

Wrocław, 28 października 2019 r.

Tomasz Mihułka Prezes Zarządu

________________________

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ FAST FINANCE S.A.

1. ZDARZENIA ISTOTNIE WPŁYWAJĄCE NA DZIAŁALNOŚĆ JEDNOSTKI, JAKIE NASTĄPIŁY W ROKU OBROTOWYM, A TAKŻE PO JEGO ZAKOŃCZENIU, DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO, W TYM ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM ORAZ ZDARZENIA O CHARAKTERZE NIETYPOWYM

Emitent i spółka wchodząca w skład Grupy kapitałowej Emitenta kontynuowała działalność w ramach przyjętego modelu biznesowego opartego na odzyskiwaniu wierzytelności na własny rachunek oraz odzyskiwanie wierzytelności na zlecenie innych podmiotów gospodarczych.

Opis najważniejszych wydarzeń dotyczących działalności Emitenta i jego Grupy w okresie III kwartału 2019 r.

W dniu 23 stycznia 2019 roku Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, VIII Wydział Gospodarczy ds. Upadłościowych i Restrukturyzacyjnych wydał w dniu 23 stycznia 2019 roku postanowienie, w którym postanowił o :

otwarciu postępowania układowego w stosunku do Emitenta na podstawie złożonego wniosku, 2. umorzeniu postępowania z wniosku Nobili Partners sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie o ogłoszenie upadłości, 3.wyznaczeniu sędziego-komisarza w osobie Sędziego Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu Pawła Billńskiego,
wyznaczeniu nadzorcy sądowego w osobie Kamila Hajduka, nr licencji doradcy restrukturyzacyjnego 142.

W dniu 11 lutego 2019 roku Emitent powziął informację o postanowieniu Sądu Rejonowego dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, Wydział VIII Gospodarczy dla spraw upadłościowych i restrukturyzacyjnych z dnia 28 stycznia 2019 roku w przedmiocie ustanowienia kuratora. Na podstawie art. 363 ust. 1 Ustawy z dnia 15 maja 2015 r. Prawo restrukturyzacyjne (Dz.U. 2015 poz. 978 ze zm.) Sąd ustanowił kuratora do reprezentowania praw obligatariuszy w osobie Pragos Doradcy Restrukturyzacyjni sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu (nr KRS: 0000595858).

W dniu 19 lutego 2019 roku, uwzględniając aktualną sytuację Spółki oraz biorąc pod uwagę zastrzeżenia zawarte w ostatnim raporcie biegłego rewidenta, jak również fakt rozpoczęcia procesu restrukturyzacyjnego podjął uchwałę w sprawie zawiązania rezerwy na poczet wierzytelności z tytułu pożyczek udzielonych przez Emitenta w łącznej wysokości wykazanej w ostatnim opublikowanym sprawozdaniu finansowym zamieszczonym w skonsolidowanym raporcie półrocznym Spółki za I półrocze 2018 roku w kwocie 40.957 tys. zł (kapitał) oraz na nierozliczone zaliczki pobrane przez byłych członków Zarządu w łącznej kwocie 17.662 tys. zł.

Biorąc pod uwagę powyższe, szacowana wysokość rezerwy wyniesie łącznie 74.729 tys. zł, na którą składają się odpowiednio:

1) udzielone pożyczki wraz z naliczonymi odsetkami do dnia 30 września 2018 r., w łącznej kwocie 56.148 tys. zł, 2) nierozliczone zaliczki wraz z naliczonymi odsetkami do dnia 30 września 2018 r., w łącznej kwocie 18.580 tys. zł.

W dniu 15 marca 2019 roku wpłynęło do siedziby Emitenta i spółki zależnej Emitenta – FF Inkaso sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu, jako poręczyciela, oświadczenie administratora obligacji serii P (BSWW Trust sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie) o braku zapłaty przez Spółkę należności wynikających z obligacji serii P. Oświadczenie zostało złożone w związku z nieterminowym regulowaniem przez Emitenta zobowiązań wynikających z obligacji serii P i niedokonaniem, pomimo wezwania, wcześniejszego wykupu przez Emitenta 5.689 obligacji serii P poprzez zapłatę kwoty 5.265.169,50 zł, powiększonej o koszty odsetek oraz kwotę 1.020.487,50 zł tytułem obowiązkowego wcześniejszego wykupu 1.125 obligacji serii P, co łącznie stanowiło kwotę 6.463.324,47 zł. Do dnia dzisiejszego Emitent nie zapłacił kwoty 5.435.685,20 zł. Powyższe oświadczenie zostało złożone jako wymóg określony w oświadczeniach o poddaniu się egzekucji złożonych przez Emitenta oraz spółkę zależną w dniu 23 listopada 2018 roku i stanowi podstawę do prowadzenia egzekucji z przedmiotu zastawu do maksymalnej kwoty 17.065.500,00 zł w zakresie zapłaty przez Emitenta wierzytelności pieniężnych wynikających z obligacji serii P.

W dniu 20 marca 2019 roku wpłynęło do siedziby Emitenta oświadczenie od Pana Jacka Krzemińskiego o wzajemnym potrąceniu wierzytelności złożone stosownie do zapisów art. 498 Ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. - Kodeks cywilny (Dz.U. 2018 poz. 1025 ze zm.).

Zgodnie ze złożonym oświadczeniem Pan Jacek Krzemiński wskazał, że na dzień 18 marca 2019 r. przysługuje mu względem Emitenta wierzytelność z tytułu pożyczek udzielonych Spółce oraz niezwróconych wpłat dokonanych na rzecz Emitenta, natomiast Spółce przysługuje względem niego wierzytelność z tytułu udzielonych pożyczek oraz zaliczek pieniężnych, które do dnia złożenia niniejszego oświadczenia nie zostały rozliczone ani spłacone. Pan Jacek Krzemiński uznał, że w wyniku złożonego oświadczenia i wzajemnego umorzenia wierzytelności powinno nastąpić rozliczenie wzajemnych roszczeń.

Jednocześnie Pan Jacek Krzemiński oświadczył, że Emitent nie udostępnił mu do tej pory dokumentów umożliwiających stwierdzenie i potwierdzenie jego zadłużenia oraz zadeklarował wolę rozpatrzenia wszelkich propozycji przedstawionych przez Spółkę.

W dniu 25 marca 2019 roku wpłynęło do siedziby Emitenta wezwanie do zapłaty złożone przez obligatariusza obligacji serii P Distressed Assets Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Aktywów Niepublicznych z siedzibą w Warszawie, reprezentowanego przez zarządzającą tym funduszem spółkę pod firmą Noble Funds Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, w imieniu, której działał pełnomocnik, spółka pod firmą CVI Dom Maklerski spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie. Wezwanie dotyczyło zapłaty kwoty 5.265.169,50 zł tytułem wcześniejszego wykupu 5.689 obligacji serii P powiększonej o odsetki ustawowe za opóźnienie liczone od dnia 28 lutego 2019 roku do dnia zapłaty. Zgodnie z otrzymanym wezwaniem zapłaty należności Spółka miała dokonać zapłaty w terminie 3 dni od dnia otrzymania wezwania.

W dniu 26 marca 2019 roku, w Sądzie Rejonowym dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, VIII Wydział Gospodarczy ds. Upadłościowych i Restrukturyzacyjnych złożony został przez Nadzorcę Sądowego plan restrukturyzacyjny Emitenta oraz spis wierzytelności będących przedmiotem przyspieszonego postępowania układowego.

W dniu 29 marca 2019 roku Emitent podpisał z Administratorem Zastawu obligacji serii M umowę serwisową wierzytelności w łącznej kwocie nominalnej wynoszącej 30.000.572 złstanowiących zabezpieczenie obligacji serii M.

W ramach zawartej umowy Administrator Zastawu zlecił Emitentowi wykonanie czynności faktycznych wzakresie windykacji pozasądowej, sądowej i egzekucyjnej zmierzających do uzyskania od dłużników objętych zabezpieczonym pakietem wierzytelności wymagalnych i bezspornych należności z tytułu niespłaconych wierzytelności.

Zgodnie z zawartą umową Emitent zobowiązał się do regularnego przekazywania Administratorowi Zastawu wszelkich środków pieniężnych otrzymywanych od dłużników, w związku z wykonywaniem niniejszej umowy serwisowej.

Z tytułu wykonywania czynności będących przedmiotem niniejszej umowy Emitentowi przysługuje miesięczne wynagrodzenie w wysokości 35% wartości odzyskanych wierzytelności, płatne w terminach wskazanych szczegółowo w umowie. Umowa została zawarta na czas nieokreślony i może być wypowiedziana przez każdą ze stron z zachowaniem trzymiesięcznego okresu wypowiedzenia.

Szczegółowe warunki przedmiotowej umowy i ryzyka z nią związane, nie odbiegały od powszechnie stosowanych na rynku warunków dla tego rodzaju umów.

W dniu 5 kwietnia 2019r. została podjęta uchwała Zarządu Emitenta o zmianie adresu siedziby z dotychczasowego we Wrocławiu przy ul. Wołowskiej 20, na nowy we Wrocławiu przy ul. Paprotnej 14.

W dniu 26 kwietnia 2019r. Zarząd Emitenta opublikował informację o opóźnieniu terminu publikacji skonsolidowanego i jednostkowego raportu rocznego za 2018 rok.

przelewu na rzecz Emitenta wierzytelności o łącznej wartości nominalnej wynoszącej 49.284.300,12 zł przysługującej Tarinvest wobec 5.500 dłużników, wynikających z zaciągniętych i niespłaconych kredytów i pożyczek, zawartego w umowie przelewu wierzytelności z dnia 26 marca 2018 roku; oraz - przyjęcia propozycji nabycia 3.110 obligacji serii T Emitenta z dnia 26 marca 2018 roku.

W dniu 8 sierpnia 2019r. Emitent pozyskał informację,że Nadzorca Sądowy złożył do Sądu Rejonowego Wrocław-Fabryczna we Wrocławiu wniosek o uchylenie zarządu własnego Spółki.

AUREUS Spółką z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie ("Aureus"),
AKURA Spółką z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie ("Akura"),
TARINVEST Spółką z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie ("Tarinvest"),

2. PRZEWIDYWANY ROZWÓJ GRUPY

Produkty i Rynek

Biorąc pod uwagę bieżącą sytuację Spółki iGrupy wynikającą z przeprowadzonego przegląd obszarów działalności spółki Zarząd Spółki skłania się do stopniowego odchodzenia od zakupu portfeli wierzytelności z własnych lub pozyskanych na rynku środków i zwiększeniu zaangażowania w działalność polegającą na świadczeniu usług serwisowania powierzanych portfeli wierzytelności. W ramach powyższych usług powierzający Grupie pakiety wierzytelności staje się, na podstawie umowy cesji, ich właścicielem i nabywa prawo do roszczeń względem dłużnika. Grupa podejmować będzie na rachunek właściciela działania zmierzające do odzyskania wierzytelności.

Grupa specjalizuje się w obsłudze pakietów wierzytelności konsumenckich, rozdrobnionych, nieprzedawnionych oraz odzyskiwaniu zakupionych wierzytelności. Wierzytelności konsumenckie najczęściej wynikają z zaciągniętych w bankach przez dłużników kredytów detalicznych, które kredytobiorca przeznaczył na nabywanie sprzętu gospodarstwa domowego lub na inne cele. Do wierzytelności konsumenckich zalicza się również dług wobec operatorów telekomunikacyjnych, telewizji kablowych, innych, charakteryzujących się niską wartością zadłużenia (przeciętna wartość zadłużenia nie przekracza 6 tys zł).

Finansowanie

Plany Zarządu związane z usługami serwisowania portfeli wierzytelności wynikają z dokonanej przez Zarząd negatywnej oceny, ze względu na wewnętrzne i zewnętrzne uwarunkowania, szansy uzyskania koniecznego dla pozyskania nowych pakietów wierzytelności finansowania.

Infrastruktura

Grupa utrzymuje kluczowe zasoby kadrowe i warunki lokalowe zapewniające skuteczną obsługę odzyskiwania wierzytelności.

3. WAŻNIEJSZE OSIĄGNIĘCIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU

Grupa nie prowadziła działań w dziedzinie badań i rozwoju (R&D).

4. NABYCIE UDZIAŁÓW (AKCJI) WŁASNYCH

W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca transakcje dotyczące nabycia przez Emitenta akcji własnych.

5. POSIADANE PRZEZ JEDNOSTKI ODDZIAŁY (ZAKŁADY)

Spółka FAST FINANCE S.A. posiada oddziały:

Firma oddziału: FAST FINANCE S.A. oddział w Krakowie Siedziba: Polska, woj. małopolskie Adres: ul. Gabrieli Zapolskiej 36, 30-126 Kraków

Firma oddziału: FAST FINANCE S.A. oddział w Poznaniu Siedziba, Polska, woj. Wielkopolskie Adres: ul. Głuszyna 125, 61-329 Poznań

Spółka FF Inkaso sp. z o.o. nie posiada oddziałów.

Spółka Incasso FF sp. z o.o. nie posiada oddziałów.

6. OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ, Z OKREŚLENIEM, W JAKIM STOPNIU EMITENT JEST NA NIE NARAŻONY

Do najważniejszych ryzyk dotyczących działalności Emitenta i Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A. wymienić należy:

Ryzyko związane z osłabieniem koniunktury makroekonomicznej i branżowej

Branża, w której działa Emitent i spółka zależna jest oczywiście związana w długoterminowej perspektywie z sytuacją makroekonomiczną. Pogorszenie się koniunktury gospodarczej może mieć zarówno negatywny wpływ na kondycję finansową wierzycieli jak i skutkować mniejszą wartością zaciąganych kredytów W perspektywie średnioterminowej sytuacja Emitenta i Grupy jest zdeterminowana wolumenem i ceną oferowanych na rynku portfeli wierzytelności masowych. Dlatego można ocenić, że w najbliższych pięciu latach ryzyko pogorszenia warunków działalności z tego powodu (osłabienie koniunktury makroekonomicznej) jest niskie.

Ryzyko związane z działalnością firm konkurencyjnych

Na rynku funkcjonuje wiele firm o zbliżonym profilu działalności. Można wskazać kilku bezpośrednich konkurentów. Ponadto na rynku funkcjonuje wiele mniejszych podmiotów prowadzących podobną działalność do Emitenta, jak również ze względu na duży rozmiar rynku i dobre perspektywy wzrostu rynku możliwe jest pojawienie się nowych konkurentów, co może mieć negatywny wpływ na wyniki osiągane przez Grupę.

W procesie odzyskiwania należności Grupa działa przede wszystkim w oparciu o indywidualne traktowanie dłużnika, dostosowanie spłat do jego możliwości wieńczone elastycznie uzgodnionym harmonogramem spłat, dopiero w ostateczności podejmowane są kroki prawne.

Ryzyko obniżenia wysokości odsetek ustawowych

Wysokość odsetek ustawowych ma znaczenie dla tej części dochodów Grupy, które mają związek z prawem żądania od dłużnika zapłaty odsetek za zwłokę liczonymi według stawki odsetek ustawowych. Na przestrzeni ostatnich lat wysokość odsetek ustawowych nie zmieniała się znacząco pomimo bardzo niskiej inflacji. Ponieważ wysokość odsetek ustawowych powinna być ustalana w wysokości powyżej oprocentowania dostępnych na rynku kredytów bankowych nie należy spodziewać się znaczącego obniżenia odsetek ustawowych w przyszłości.

Ryzyko funkcjonowania wymiaru sprawiedliwości i egzekucji komorniczych

Część działań prowadzonych przez Grupę opiera się na korzystaniu z drogi postępowania sądowego. Na efektywność mają wpływ takie czynniki jak opóźnienia i długie terminy podejmowania decyzji i działań przez organy wymiaru sprawiedliwości i egzekucji komorniczych. Na działalność Grupy wpływają również przepisy i opłaty związane z procesem postępowania sądowego, gdzie znaczące zmiany przepisów i opłat sądowych mogą mieć wpływ na wyniki osiągane przez Grupę.

Należy jednak zwrócić uwagę, na fakt, że sprawy kierowane przez Grupę do sądu są rozpatrywane w postępowaniu nakazowym bądź upominawczym, a czas oczekiwania na rozpatrzenie sprawy wynosi maksymalnie 3 miesiące. Natomiast wysokość opłat sądowych ma przejściowy wpływ na wyniki osiągane przez Grupę, gdyż opłaty poniesione na postępowanie sądowe powiększają kwotę wierzytelności należnych do spłaty od dłużników.

Ryzyko interpretacji przepisów podatkowych w zakresie obrotu wierzytelnościami

Ze względu na częste zmiany przepisów podatkowych i wielość interpretacji przepisów, podmioty z Grupy, tak jak inne podmioty, są narażone na negatywny wpływ powyższej sytuacji. Aby zapobiec potencjalnym wątpliwościom i niejasnościom w interpretacji przepisów podatkowych w odniesieniu do spółek z Grupy, Grupa korzysta z usług profesjonalnego doradcy podatkowego. Zgodnie z prawem Unii Europejskiej podatek od towarów i usług nie może być ustalany w sposób sprzeczny z postanowieniami dyrektywy 2006/112/WE Rady z dnia 28 listopada 2006 r. w sprawie wspólnego systemu podatku od wartości dodanej (Dz. U. UE. L Nr 347).

Ryzyko polityki podatkowej

Polski system podatkowy charakteryzuje się częstymi zmianami przepisów, wiele z nich nie zostało sformułowanych w sposób dostatecznie precyzyjny i brak jest ich jednoznacznej wykładni. Interpretacje przepisów podatkowych ulegają częstym zmianom, a zarówno praktyka organów skarbowych, jak i orzecznictwo sądowe w sferze opodatkowania, nie są jednolite. W związku z rozbieżnymi interpretacjami przepisów podatkowych w przypadku polskiej spółki zachodzi ryzyko, iż działalność spółki i jej ujęcie podatkowe w deklaracjach i zeznaniach podatkowych mogą zostać uznane przez organy podatkowe za niezgodne z przepisami podatkowymi. W przypadku spółek działających w bardziej stabilnych systemach podatkowych to ryzyko jest mniejsze.

Ze względu na częste zmiany przepisów podatkowych i wielość interpretacji przepisów, Emitent oraz spółka zależna, tak jak inne podmioty, są narażone na negatywny wpływ powyższej sytuacji. Aby zapobiec potencjalnym wątpliwościom i niejasnościom w interpretacji przepisów podatkowych w odniesieniu do Grupy, korzystano z usług profesjonalnego doradcy podatkowego.

Ryzyko związane z ogłoszeniem upadłości konsumenckiej

Grupa identyfikuje ryzyko ogłoszenia upadłości konsumenckiej w odniesieniu do osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej, których niewypłacalność powstała wskutek wyjątkowych i niezależnych od nich okoliczności. W przypadku ogłoszenia upadłości konsumenckiej przez osoby fizyczne, w stosunku do których prowadzone są działania windykacyjne przez Emitenta lub spółkę zależną ostateczna kwota spłaty wierzytelności przez takiego dłużnika w ramach postępowania upadłościowego może okazać się niższa, niż w przypadku prowadzonej przez Emitenta lub spółkę zależną windykacji.

W chwili obecnej, biorąc pod uwagę średni poziom zadłużenia dłużników Emitenta lub spółki zależnej, skorzystanie z możliwości ogłoszenia upadłości konsumenckiej Zarząd Emitenta identyfikuje jako marginalne.

Ryzyko niewypłacalności znaczącego dłużnika

Sytuacja spółki uzależniona jest w dużym stopniu od wypłacalności poszczególnych dłużników, zwłaszcza że zabezpieczeniem udzielonych pożyczek są weksle in blanco bądź brak zabezpieczenia oraz cesje wierzytelności. Ponadto istnieje zagrożenie, że część pożyczek przedawni się. W celu minimalizacji ryzyka związanego z niewypłacalnością pojedynczych dłużników Emitent nabywa wierzytelności szeroko zróżnicowane w odniesieniu do osoby dłużnika, pod względem podziału na wiek, dochody, posiadany majątek. Nie można jednak wykluczyć niewypłacalności dużej liczby dłużników, bądź znacznego dłużnika, co mogłoby mieć negatywny wpływ na sytuację Grupy, w szczególności jej sytuację finansową i osiągane wyniki.

Ryzyko utraty kluczowych zasobów ludzkich

Emitent świadcząc swoje usługi wykorzystuje wiedzę, umiejętności i doświadczenie swoich pracowników. Jednakże kluczowymi dla Emitenta i Grupy są Członkowie Zarządu Emitenta, którzy w spółce podejmują decyzje strategiczne. Zaprzestanie świadczenia pracy na rzecz Emitenta przez Członka Zarządu, bez wcześniejszego pozyskania osoby mogącej pełnić obowiązki odchodzącego Członka Zarządu może mieć niekorzystny wpływ w okresie przejściowym na działalność i wyniki osiągane przez Grupę.

Ryzyko związane z finansowaniem dłużnym

Emitent korzysta z finansowania zewnętrznego w postaci pożyczek, kredytów oraz emisji obligacji korporacyjnych. W ocenie Emitenta na dzień sporządzenia raportu, ze względu na trudną sytuację Emitenta i na terminy wykupu obligacji, istnieje ryzyko niespłacenia przez Emitenta w wymaganym terminie zaciągniętych zobowiązań.

Ryzyko związane z przyjęciem niewłaściwej strategii

Efektywność działania Grupy zależy od zdolności Zarządu do przyjęcia właściwej strategii i jej sprawnej realizacji. Z uwagi na zaistniałą sytuację Spółki związaną z działaniami nowego Zarządu w stosunku do wierzycieli w dniu 2 lipca 2018 roku Zarząd Spółki podjął uchwałę o niezwłocznym przystąpieniu do przeglądu działalności Spółki w najważniejszych obszarach, a w szczególności w obszarach: działalności operacyjnej, finansowym i prawnym.

Ryzyko związane z opóźnieniami w odzyskiwaniu wierzytelności

Istnieje ryzyko, że Emitent lub spółka zależna przez dłuższy czas będzie bezskutecznie windykował część należności, co może pogorszyć płynność finansową. Opóźnienie może dotyczyć w szczególności należności odzyskiwanych na drodze sądowo-komorniczej. Opóźnienie jest uzależnione od takich czynników jak kwota zadłużenia, czy sytuacja ekonomiczna dłużnika.

Ryzyko braku nowych zakupów pakietów wierzytelności

Spółka zakłada, że będzie stopniowo odchodzić od zakupu nowych pakietów na własny rachunek i skupi się na obsłudze pakietów jej powierzanych.

Ryzyko dotyczące zabezpieczenia obligacji

W przypadku osiągnięcia słabych wyników finansowych oraz trudności w odzyskiwaniu należności istnieje ryzyko związane z niewypłacaniem odsetek od obligacji oraz brak możliwości ich wykupu.

Ryzyko związane z umowami inwestycyjnymi

Realizacja tych zadań może być zagrożona jeżeli sytuacja płynnościowa Spółki pogorszy się w istotny sposób, odbiegający od normalnie realizowanej działalności i w ramach ustaleń dotyczących odkupu nie będzie możliwe porozumienie z obligatariuszami co do warunków zawartych umów.

7. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI ORAZ ZMIAN W ORGANIZACJI SPÓŁKI EMITENTA WRAZ Z PODANIEM ICH PRZYCZYN

Na dzień 30 czerwca 2019 roku FAST FINANCE S.A. jest podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej FAST FINANCE S.A., w skład której wchodzą:

Nazwa:	Siedziba:	Stopień zależności:	Metoda konsolidacji:	Udział Emitenta w kapitale:	Udział Emitenta w głosach:
				30.06.2019 r.	30.06.2019 r.
FF Inkaso sp. z o.o.	Wrocław	Spółka zależna	Pełna	100%	100%
Incasso FF sp. z o.o.	Wroclaw	Spółkaq zależna	Pełna	98%	98%

8. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI

W pierwszym półroczu 2019 roku nie wystąpiły tego typu zmiany.

9. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH

Emitent nie publikował prognoz na 2019 rok.

10 WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU PÓŁROCZNEGO

Akcjonariat Emitenta:

Akcjonariusz	Liczba posiadanych akcji (szt.)	Udział w kapitale zakładowym	Liczba głosów na WZA	Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA	Zmiana
Jacek Zbigniew Krzemiński	10.625.250	42,50 %	16.250.250	44,82 %	brak
Marcin Pomirski	5.626.000	22,51 %	11.251.00 0	31,04 %	brak

Akcjonariat Emitenta na dzień przekazania przedmiotowego raportu półrocznego zgodnie z posiadanymi informacjami przez Spółkę przekazywanymi przez akcjonariuszy w trybie Ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

11 ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU PÓŁROCZNEGO

Na dzień przekazania niniejszego raportu osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadały akcji Emitenta ani uprawnień do nich.

Spółka do dnia publikacji sprawozdania nie otrzymała od nikogo wchodzącego w skład Rady Nadzorczej powiadomienia o nabyciu akcji.

12 WSKAZANIE ISTOTNYCH POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ, DOTYCZĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ ORAZ WIERZYTELNOŚCI EMITENTA LUB JEGO JEDNOSTKI ZALEŻNEJ

1. Fast Finance S.A. p-ko Marcinowi Pomirskiemu oraz postępowanie egzekucyjne z wniosku Marcina Pomirskiego (sygn. akt KM 296/18)

W dniu 9 maja 2018 r. Komornik Sądowy przy Sądzie Rejonowym dla Wrocławia-Fabrycznej Maciej Jankowski wszczął postępowanie egzekucyjne wobec Fast Finance S.A. z wniosku wierzyciela Marcina Pomirskiego. Sprawie nadana została sygnatura KM 296/18. W dniu 23 maja 2018 r. komornik dokonał zajęcia wierzytelności z rachunków bankowych Fast Finance S.A.

W dniu 3 lipca 2018 r. do Sądu Okręgowego we Wrocławiu złożony został wniosek o zabezpieczenie powództwa Fast Finance S.A. przeciwko Marcinowi Pomirskiemu o pozbawienie wykonalności tytułu wykonawczego poprzez zawieszenie postępowania egzekucyjnego prowadzonego przez Komornika Sądowego Macieja Jankowskiego pod sygn. akt: Km 295/18 oraz uchylenie zajęcia wierzytelności z rachunków bankowych Fast Finance S.A.

W dniu 10 lipca 2018 r. SądOkręgowy we Wrocławiu wydał postanowienie w sprawie pod sygn. akt: XII Co 77/18, w którym udzielił Fast Finance S.A. zabezpieczenia roszczenia poprzez zawieszenie postępowania egzekucyjnego prowadzonego przez Komornika Sądowego Macieja Jankowskiego pod sygn. akt: Km 295/18 oraz uchylenie zajęcia wierzytelności z rachunków bankowych Fast Finance S.A. Sąd wyznaczył również Fast Finance S.A. termin dwóch tygodni do wytoczenia powództwa przeciwko Marcinowi Pomirskiemu o pozbawienie wykonalności tytułu wykonawczego.

W dniu 17 lipca 2018 r. Marcin Pomirski wniósł do Sądu Apelacyjnego we Wrocławiu I Wydział Cywilny zażalenie na postanowienie Sądu Okręgowego wraz z wnioskiem o wstrzymanie wykonania zaskarżonego postanowienia.

W dniu 27 lipca 2018 r. Fast Finance S.A. złożyła powództwo p-ko Marcinowi Pomirskiemu o pozbawienie tytułu wykonawczego wykonalności wraz z wnioskiem o udzielenie dodatkowego zabezpieczenia roszczenia. Sprawie została nadana sygn. akt. XII C 1791/18.

W dniu 3 sierpnia 2018 r. złożona została odpowiedź na zażalenie z dnia 17 lipca 2018 r. na postanowienie SO we Wrocławiu w przedmiocie udzielenia zabezpieczenia.

W dniu 17 sierpnia 2018 r. Sąd Apelacyjny we Wrocławiu wydał postanowienie na skutek zażalenia Marcina Pomirskiego, w którym zmienił zaskarżone postanowienie poprzez oddalenie wniosku o udzielenie zabezpieczenia w zakresie uchylenia zajęć wierzytelności z rachunków bankowych. W pozostałym zakresie Sąd zażalenie oddalił. Sąd Apelacyjny uznał, że udzielenie zabezpieczenia poprzez zawieszenie postępowania egzekucyjnego było zasadne.

W dniu 10 września 2018 r. w sprawie o sygn. akt: XII C 1791/18 Sąd Okręgowy we Wrocławiu wydał postanowienie o oddalenie wniosku o udzielenie zabezpieczenia podzielając argumentację Sąd Apelacyjny z postanowienia z dnia 17 sierpnia 2018 r.

Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania nie zostały podjęte inne czynności procesowe.

2. Postępowanie egzekucyjne z wniosku 3M&S GPM spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. w Balicach (KM 1013/18)

W dniu 24 kwietnia 2018 r. 3M&S GPM sp. z o.o. sp. k. złożyła wniosek o wszczęcie postepowania egzekucyjnego do Komornik Sądowy Szymona Herdy. Sprawie została nadana sygn. Km 1013/18.

W dniu 2 maja 2018 r. Komornik Sądowy Szymon Herda wydał postanowienie o rozszerzeniu egzekucji o kwotę 360.000 zł. Kolejne rozszerzenie zakresu egzekucji nastąpiło na podstawie postanowienia Komornika Sądowego z dnia 17.08.2018 r. do kwoty 1.010.532,96 zł.

W dniu 10 sierpnia 2018 r. Komornik Sądowy dokonał zajęcia wierzytelności z rachunków bankowych Fast Finance S.A.

W dniu 5 września 2018 r. do Sąd Okręgowy we Wrocławiu złożony został wniosek o udzielenie zabezpieczenia roszczenia o pozbawienie wykonalności tytułu wykonawczego poprzezzawieszenie postępowania egzekucyjnego prowadzonego pod sygn. KM 1013/18 oraz uchylenie zajęcia wierzytelności z rachunku bankowych Fast Finance S.A. W dniu 7 września 2018 r. Sąd Okręgowy we Wrocławiu przekazał sprawę do Sądu Okręgowego w Krakowie z uwagi na miejsce, w którym prowadzone jest postępowanie egzekucyjne.

W dniu 11 września do Komornika Sądowego Szymona Herdy został złożony wniosek o wstrzymanie się z czynnościami egzekucyjnymi.

W dniu 14 września 2018 r. do Sądu Okręgowego w Krakowie został złożony analogiczny wniosek jak do Sądu Okręgowego we Wrocławiu w dniu 5 września 2018 r. Sprawa została zarejestrowana w dniu 20.09.2018 r. pod sygn. IX GCo 185/18.

W dniu 23 stycznia 2019r. w związku z wydanym postanowienia Sądu dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, VIII Wydział Gospodarczy ds. Upadłościowych i Restrukturyzacyjnych otwarciu postępowania układowego wobec Emitenta wszystkie prowadzone postępowania egzekucyjne uległy zawieszeniu na mocy art. 259 Prawa restrukturyzacyjnego.

Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania inne czynności procesowe nie zostały podjęte.

13 INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE

W pierwszym półroczu 2019 roku nie wystąpiły tego typu transakcje.

14 INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI JEST ZNACZĄCA

W pierwszym półroczu 2019 roku Emitent ani jednostka od niego zależna nie udzielali poręczeń kredytu, pożyczki lub gwarancji, których łączna wartość byłaby znacząca dla Emitenta.

15 INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA i SPÓŁKI Z GRUPY:

Informacja o portfelu wierzytelności

Emitent specjalizuje się w odzyskiwaniu wierzytelności typu consumer finance, gdzie średnia wartość długu przypadająca na dłużnika nie przekracza 6 tys. zł, natomiast poszczególne wierzytelności sprzedawane są przez instytucje w pakietach. Ponieważ konkretne pakiety wierzytelności charakteryzują się znaczną ilością pojedynczych dłużników, Emitent nie jest uzależniony od wypłacalności pojedynczego dłużnika.

Emitent, w drodze procesu odzyskania należności od dłużnika, zawierając ugody o ustalonych harmonogramach płatności, ujmuje w bilansie jako należności i rezerwy krótko- lub długoterminowe. Wartość należności ustalana jest na podstawie wartości wynikających z zawartych umów ugody z dłużnikami (potwierdzone harmonogramy spłat przez dłużników) i przedstawia w wartości całkowitej należności (nominał + odsetki).

Udzielone pożyczki

Zarząd bada zdolność pożyczkobiorców do spłaty udzielonych przez Emitenta pożyczek i będzie dochodzić ich spłaty w możliwie pilnym terminie. Rezultaty tych działań będą miały istotny wpływ na wyniki Emitenta.

	Pożyczka	Termin					Saldo pożyczki Kwota odsetek na dzień naliczonych do	Spłata	Spłata	Zwiększenia	Saldo	Saldo
Kontrahent	z dnia	spłaty	Waluta		Zabezpiczenie Oprocentowanie 31/12/2017		31/12/2018	kapitału	odsetek	pożyczki	pożyczki	odsetek
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2010-03-12		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	12%	1 247 729,02	544 830,28	0,00	0,00		0,00 1 247 729,02	544 830,28
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA 2010-03-19		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	12%	600 000,00	658 027,41	0,00	0,00	0,00	600 000,00	658 027,41
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2010-06-25		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	12%	1 091 792,00	476 739,19	0,00	0,00		0,00 1 091 792,00	476 739,19
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA 2010-06-04		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	429 000,00	511 203,47	0,00	0,00	0,00	429 000,00	511 203,47
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA 2010-07-30		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	130 000,00	160 549,99	0,00	0,00	0,00	130 000,00	160 549,99
DABO Boroń Bartłomiej	2010-09-19	2017-09-30	PLN	weksel in blanco	13%	33 888,90	38 293,67	0,00	0,00	0,00	33 888,90	38 293,67
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2010-09-29		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	1 368 176,00	635 808,26	0,00	0,00		0,00 1 368 176,00	635 808,26
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA 2010-12-28		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	120 000,00	135 767,67	0,00	0,00	0,00	120 000,00	135 767,67
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2010-12-31		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	1 194 681,00	555 183,00	0,00	0,00		0,00 1 194 681,00	555 183,00
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2011-02-28		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	130 000,00	109 524,60	0,00	0,00	0,00	130 000,00	109 524,60
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2011-01-12		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	500 000,00	439 054,90	0,00	0,00	0,00	500 000,00	439 054,90
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA 2011-01-12		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	500 000,00	565 000,00	0,00	0,00	0,00	500 000,00	565 000,00
DABO Boroń Bartłomiej	2011-01-12	2017-09-30	PLN	weksel in blanco	13%	500 000,00	565 000,00	0,00	0,00	0,00	500 000,00	565 000,00
DABO Boroń Bartłomiej	2011-03-25	2017-09-30	PLN	weksel in blanco	13%	582 500,00	658 224,00	0,00	0,00	0,00	582 500,00	658 224,00
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2011-03-28		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%		1 457 014,00 1 279 418,54	0,00	0,00		0,00 1 457 014,00 1 279 418,54
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA 2011-06-01		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%		1 000 000,00 1 059 166,99	0,00	0,00		0,00 1 000 000,00 1 059 166,99
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA 2011-06-17		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%		1 000 000,00 1 059 166,99	0,00	0,00		0,00 1 000 000,00 1 059 166,99
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2011-06-27		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%		1 697 856,35 1 490 905,36	0,00	0,00		0,00 1 697 856,35 1 490 905,36
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2011-09-29		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%		1 536 953,78 1 349 615,77	0,00	0,00		0,00 1 536 953,78 1 349 615,77
DABO Boroń Bartłomiej	2011-12-12	2017-09-30	PLN	weksel in blanco	13%	421 000,00	407 887,57	0,00	0,00	0,00	421 000,00	407 887,57
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2011-12-21		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%		1 698 487,95 1 491 460,29	0,00	0,00		0,00 1 698 487,95 1 491 460,29
Krzemiński Jacek	2012-03-22	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%		1 500 000,00 1 126 057,98 1 500 000,00 1 126 057,98			0,00	0,00	0,00
DABO Boroń Bartłomiej	2012-03-26	2017-09-30	PLN	weksel in blanco	13%	240 000,00	203 827,01	0,00	0,00	0,00	240 000,00	203 827,01
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2012-03-27		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	1 056 974,45	831 509,21	0,00	0,00		0,00 1 056 974,45	831 509,21
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA 2012-06-15		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	700 000,00	571 747,03	0,00	0,00	0,00	700 000,00	571 747,03
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2012-06-21		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	1 032 325,09	785 539,74	0,00	0,00		0,00 1 032 325,09	785 539,74
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 2012-09-24		2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	996 291,69	730 095,02	0,00	0,00	0,00	996 291,69	730 095,02
Krzemiński Jacek	2013-04-02	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	630 150,00	0,00	630 150,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Krzemiński Jacek	2013-10-15	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	170 427,26	0,00	170 427,26	0,00	0,00	0,00	0,00
Krzemiński Jacek	2014-04-01	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	260 700,00	0,00	260 700,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Daroszewski Jacek	2014-04-09	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	3 849 054,00		0,00 3 849 054,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Krzemiński Jacek	2014-06-10	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	111 150,00	0,00	111 150,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Daroszewski Jacek	2014-06-30	2017-06-30	PLN	weksel in blanco	13%	558 000,00	0,00	558 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Daroszewski Jacek	2014-12-31	2016-12-31	PLN	weksel in blanco	13%	2 200 000,00		0,00 2 200 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Krzemiński Jacek	2014-12-31	2016-12-31	PLN	weksel in blanco	13%	163 896,78	0,00	163 896,78	0,00	0,00	0,00	0,00
Daroszewski Jacek	2016-09-05	2019-12-31	PLN	weksel in blanco	10%	3 950 000,00		0,00 3 950 000,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Krzemiński Jacek	2018-06-30	2027-12-31	PLN	-	7%	0,00		105 115,83 1 900 000,00		0,00 4 878 826,04 2 978 826,04		105 115,83
Daroszewski Jacek	2018-06-30	2027-12-31	PLN	-	7%	0,00	522 730,07	0,00		0,00 14 813 391,55 14 813 391,55		522 730,07
							34 658 048,27 19 067 449,84 15 293 378,04 1 126 057,98 19 692 217,59 39 056 887,82 17 941 391,86

Sytuacja finansowa i majątkowa

	Okres zakończony 30/06/2019	Okres zakończony 30/06/2018
	PLN'000	PLN'000
Przychody z umów przelewu wierzytelności	2 223	6 314
Przychody windykacyjne	0	36
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	42	0
Przychody z najmu	0	0
Pozostałe przychody	570	1 054
Przychody ze sprzedaży wierzytelności	229	3 423
	3 064	10 827

W pierwszym półroczu 2019 r. Grupa Kapitałowa Emitenta osiągnęła przychody w wysokości 3 mln zł.

W I półroczu 2019 r., zysk operacyjny Grupy wyniósł 0,8 mln zł.

Grupa kapitałowa Emitenta zakończyła okres pierwszego półrocza 2019 r. zyskiem netto w wysokości 56 tys. zł.

Struktura aktywów Grupy kapitałowej Emitenta wraz z udziałem poszczególnych jego składników przedstawia się następująco:

	Stan na	Udział w sumie	Stan na	Udział w sumie bilansowej
	30/06/2019 PLN'000	bilansowej %	30/06/2018 PLN'000	%
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	94,06	0%	441,00	0%
Nieruchomości inwestycyjne	0,00	0%	0,00	0%
Wartość firmy	0,00	0%	0,00	0%
Pozostałe wartości niematerialne	0,00	0%	0,00	0%
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych	0,00	0%	0,00	0%
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	731,14	1%	652,00	0%
Należności z tytułu leasingu finansowego	0,00	0%	0,00	0%
Pozostałe aktywa finansowe	0,00	0%	19 692,00	11%
Pozostałe aktywa	142,65	0%	970,00	1%
Aktywa trwałe razem	967,85	2%	21 755,00	13%
Aktywa obrotowe
Zapasy	0,00	0%	4,00	0%
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	48 130,76	78%	109 400,00	63%
Należności z tytułu leasingu finansowego	0,00	0%	0,00	0%
Pozostałe aktywa finansowe	1 322,94	2%	39 893,00	23%
Bieżące aktywa podatkowe	0,11	0%	1 010,00	1%
Pozostałe aktywa	7 846,70	13%	924,00	1%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	3 429,50	6%	26,00	0%
Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Aktywa obrotowe razem	60 730,01	98%	151 257,00	87%
Aktywa razem	61 697,85	100%	173 012,00	100%

Suma bilansowa na poziomie skonsolidowanym na koniec pierwszego półrocza 2019 r. miała wartość 62,0 mln zł. Należy zaznaczyć, że spadek sumy bilansowej w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego był spowodowany głównie spadkiem należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych aktywów finansowych i środków pieniężnych.

Szczegółowa struktura pasywów Grupy kapitałowej Emitenta wraz z udziałem poszczególnych jego składników przedstawia się następująco:

	Stan na 30/06/2019	Udział w sumie bilansowej	Stan na 30/06/2018	Udział w sumie bilansowej
	PLN'000	%	PLN'000	%
PASYWA
Kapitał własny
Wyemitowany kapitał akcyjny	1 000,00	2%	1 000,00	1%
Nadwyżka ze sprzedaży akcji	0,00	0%	0,00	0%
Kapitał rezerwowy	74 426,32	121%	74 426,00	43%
Zyski zatrzymane	-77 801,35	-126%	667,00	0%
Zysk (strata) z lat ubiegłych	1 722,65	3%	378,00	0%
		0%		0%
Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej	-652,38	-1%	76 471,00	44%
Kapitały przypadające udziałom niesprawującym kontroli				0%
Razem kapitał własny	-652,38	-1%	76 471,00	44%
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	0,00	0%	18 082,00	10%
Pozostałe zobowiązania finansowe	67,27	0%	291,00	0%
Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych	0,00	0%	0,00	0%
Rezerwa na podatek odroczony	3 556,39	6%	3 164,00	2%
Rezerwy długoterminowe	0,00	0%	0,00	0%
Przychody przyszłych okresów	0,00	0%	48 618,00	28%
Pozostałe zobowiązania	0,00	0%	0,00	0%
Zobowiązania długoterminowe razem	3 623,66	6%	70 155,00	41%
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	2 570,63	4%	1 594,00	1%
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	25 905,78	42%	11 250,00	7%
Pozostałe zobowiązania finansowe	21,81	0%	233,00	0%
Bieżące zobowiązania podatkowe	1 443,19	2%	2 250,00	1%
Rezerwy krótkoterminowe	0,00	0%	1 927,00	1%
Przychody przyszłych okresów	28 614,86	46%	4 955,00	3%
Pozostałe zobowiązania	170,31	0%	4 177,00	2%
		0%		0%
Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami klasyfikowanymi jako	0,00		0,00
przeznaczone do sprzedaży		0%		0%
Zobowiązania krótkoterminowe razem	58 726,58	95%	26 386,00	15%
Zobowiązania razem	62 350,23	101%	96 541,00	56%
Pasywa razem	61 697,85	100%	173 012,00	100%

Po stronie pasywów, wg stanu na koniec czerwca 2019 r., największą pozycję stanowią zobowiązania długo- i krótkoterminowe.

Kapitał własny Emitenta składa się głównie z kapitału rezerwowego. Kapitałzapasowy (rezerwowy) tworzony jest głównie z osiągniętych zysków z lat poprzednich i na koniec I półrocza 2019 r. wyniósł -0,6 mln zł.

Pożyczki otrzymane

					Kwota pożyczki	Kwota
	Pożyczka	Termin			na dzień	odsetek do	Spłata	Spłata	Zwiększenia	Saldo	Saldo
Kontrahent	z dnia	spłaty	Waluta	Oprocentowanie 31/12/2017		spłaty w b.r.	kapitału	odsetek	pożyczki	pożyczki	odsetek

Garliński Tomasz	04/11/2016	07/02/2017	PLN	10%	1 100 000,00	236 273,97	0,00	166 666,67		0,00 1 100 000,00	69 607,30
3M&S GPM	09/08/2017	10/09/2017	PLN	10%	2 500 000,00	263 013,71	2 887,08	119 246,66		0,00 2 497 112,92	143 767,05
3M&S GPM	08/09/2017	11/11/2017	PLN	10%	1 500 000,00		103 252,77 2 715 003,29	103 252,77		0,00 -1 215 003,29	0,00
Blue Sky Capital	20/12/2017	28/02/2018	PLN	4,76%	1 000 000,00		23 444,00 1 000 000,00	23 444,00	0,00	0,00	0,00
					6 100 000,00		625 984,45 3 717 890,37	412 610,10		0,00 2 382 109,63	213 374,35

16 WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU

Na wyniki Emitenta w najbliższym okresie decydujący wpływ będą miały:

Rozstrzygnięcia toczących się sporów sądowych, opisanych w punkcie 12 powyżej,
Zatrzymanie prowadzonych wobec Emitenta egzekucji komorniczych,
Zawarcie porozumień dotyczących zmiany warunków finansowania z finansującymi Emitenta podmiotami

Wrocław, 28 października 2019 r.

Tomasz Mihułka Prezes Zarządu

________________________

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU

Wrocław, 28 października 2019 r.

OŚWIADCZENIE

ZARZĄDU FAST FINANCE S.A.

Zgodnie z § 69 ust. 1 pkt 4 Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2018 poz. 757) Zarząd FAST FINANCE S.A. niniejszym oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową grupy kapitałowej emitenta oraz jej wynik finansowy, oraz że półroczne sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji grupy kapitałowej emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.

Tomasz Mihułka Prezes Zarządu

________________________

AI Terminal

Fast Finance S.A.

5613_rns_2019-10-29_633dd7a7-4dac-4ed5-a625-9234c1371a77.pdf

SKONSOLIDOWANY RAPORT PÓŁROCZNY ZA I PÓŁROCZE 2019 r. ZAWIERAJĄCY SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE FAST FINANCE S.A. ZA OKRES 01.01.2019 - 30.06.2019

SPIS TREŚCI

WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE

WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE, ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (RÓWNIEŻ PRZELICZONE NA EURO)

SZCZEGÓŁOWE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2019 DO 30 CZERWCA 2019

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2019 ROKU

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (c.d.)

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2019 DO 30 CZERWCA 2019 ROKU [METODA POŚREDNIA]

Pozycje uzgadniające do sprawozdania skonsolidowanego:

FAST FINANCE S.A. W RESTRUKTURYZACJI Raport za I półrocze 2019 r.

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2019 R.

1. INFORMACJE OGÓLNE

1.1. Informacje o grupie

1.2. Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdawcza

1.3. Informacja o Grupie Kapitałowej

2. ZASTOSOWANE MIĘDZYNARODOWE STANDARDY SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ

Podstawa sporządzenia

Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności w odniesieniu do śródrocznej działalności Grupy

3. STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI

3.1. Polityka rachunkowości – opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości.

Zasada memoriału

Zasada współmierności

Zasada ostrożnej wyceny

Zasada ciągłości

Wycena aktywów i pasywów oraz wyniku finansowego

Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe

FAST FINANCE S.A. W RESTRUKTURYZACJI Raport za I półrocze 2019 r.

Środki trwałe w budowie

Rzeczowe aktywa obrotowe

Należności długoterminowe, należności krótkoterminowe i roszczenia

Inwestycje

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Kapitał własny

Zasady tworzenia rezerw

Zobowiązania długoterminowe i krótkoterminowe

Przychody przyszłych okresów

FAST FINANCE S.A. W RESTRUKTURYZACJI Raport za I półrocze 2019 r.

Ustalenie wyniku finansowego

Pozostałe przychody i koszty operacyjne

Przychody i koszty finansowe

Podatek dochodowy i podatek odroczony

4. ISTOTNE WARTOŚCI OPARTE NA PROFESJONALNYM OSĄDZIE I SZACUNKACH

4.1. Profesjonalny osąd

5. INFORMACJA NA TEMAT SEGMENTOW DZIAŁALNOŚCI

6. PRZYCHODY

7. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

FAST FINANCE S.A. W RESTRUKTURYZACJI Raport za I półrocze 2019 r.

7.1. Utrata wartości aktywów finansowych

7.2 Amortyzacja i utrata wartości

7.3 Koszty badań i rozwoju odniesiony w koszty

7.4 Koszty świadczeń pracowniczych

8. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE

9. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE

10. PRZYCHODY FINANSOWE

11. KOSZTY FINANSOWE

12. PODATEK DOCHODOWY

12.1. Podatek dochodowy ujęty w rachunku zysków i strat

12.2. Podatek dochodowy ujęty bezpośrednio w kapitale własnym

12.3. Podatek dochodowy ujęty w innych składnikach całkowitego dochodu

12.4. Bieżące aktywa i zobowiązania podatkowe

12.5. Saldo podatku odroczonego

FAST FINANCE S.A. W RESTRUKTURYZACJI

12.6. Nieujęte aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

12.7. Nieujęte różnice przejściowe wynikające z inwestycji w jednostki podporządkowane

13. DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA

13.1. Zbycie działalności

13.2. Plan zbycia działalności

13.3. Analiza zysku z działalności zaniechanej za rok obrachunkowy

14. AKTYWA TRWAŁE PRZEZNACZONE DO ZBYCIA

15. ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ

15.1. Podstawowy zysk przypadający na jedną akcję

15.2. Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję

16. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

FAST FINANCE S.A. W RESTRUKTURYZACJI Raport za I półrocze 2019 r.

16.1. Odpisy z tytułu utraty wartości