Bioton S.A.

Quarterly Report • Nov 29, 2019

Skrócone kwartalne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe za III kwartał 2019 – Grupa Kapitałowa BIOTON S.A.

GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A.

SKONSOLIDOWANY "ROZSZERZONY" RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONE 30 WRZEŚNIA 2019 I 30 WRZEŚNIA 2018 SPORZĄDZONY WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ PRZYJĘTYCH PRZEZ UNIĘ EUROPEJSKĄ

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

w tys. PLN	01.01.2019 -	01.07.2019 -	01.01.2018 -	01.07.2018 -
	30.09.2019	30.09.2019	30.09.2018	30.09.2018
			przekształcony	przekształcony
Przychody ze sprzedaży	147 998	44 935	180 181	49 075
Koszt własny sprzedaży	(68 101)	(19 733)	(91 043)	(23 233)
Koszty przestojów i niewykorzystanych mocy produkcyjnych	(4 843)	(2 952)	(4 270)	(3 524)
Zysk brutto na sprzedaży	75 054	22 250	84 868	22 318
Pozostałe przychody operacyjne	2 538	1 351	3 181	1 016
Koszty sprzedaży	(46 616)	(14 700)	(63 227)	(14 597)
Koszty ogólnego zarządu	(27 556)	(8 601)	(36 446)	(9 976)
Koszty badań i rozwoju	(3 548)	(1 454)	(19 739)	(7 881)
Pozostałe koszty operacyjne	(121 633)	(682)	(3 816)	129
Zysk / (strata) brutto na działalności operacyjnej	(121 761)	(1 836)	(35 179)	(8 991)
Przychody finansowe	8 966	(612)	72 475	1 122
Koszty finansowe	(7 838)	(3 943)	(6 582)	(696)
Przychody /(Koszty) finansowe netto w tym różnice kursowe	1 128	(4 555)	65 893	426
Zysk / (strata) przed opodatkowaniem	(120 633)	(6 391)	30 714	(8 565)
Podatek dochodowy	(32 807)	(947)	(5 834)	(10 003)
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	(87 826)	(7 338)	36 548	(18 568)
Działalność zaniechana
Zysk / (Strata) netto	(87 826)	(7 338)	36 548	(18 568)
Przypisany
Akcjonariuszom jednostki dominującej	(87 826)	(7 338)	36 726	(18 568)
Akcjonariuszom mniejszościowym	-	-	(178)	-
Zysk / (Strata) netto	(87 826)	(7 338)	36 548	(18 568)
Średnia ważona ilość akcji (w szt.)	85 864 200	85 864 200	85 864 200	85 864 200
Rozwodniona średnia ważona ilość akcji (w szt.)	85 864 200	85 864 200	85 864 200	85 864 200
Zysk / (strata) na jedną akcję (w złotych)
Podstawowy Rozwodniony	(1,0228) (1,0228)	(0,0855) (0,0855)	0,4277 0,4277	(0,2162) (0,2162)

SKONSOLIDOWANY BILANS

w tys. PLN	30.09.2019	30.06.2019	31.12.2018	30.09.2018
			przekształcony	przekształcony
Aktywa trwałe	770 931	764 405	859 342	848 685
Rzeczowe aktywa trwałe	318 455	331 656	336 350	337 884
Prawa do użytkowania rzeczowych aktywów trwałych	12 917	2 143	-	-
Nieruchomości inwestycyjne	1 357	1 357	-	-
Wartość firmy	25 534	25 534	55 534	55 534
Inne wartości niematerialne	377 555	369 723	349 390	295 681
Prawa do użytkowania wartości niematerialnych	5 426	5 445	-	-
Należności długoterminowe	-	-	88 255	134 879
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	29 031	27 907	28 628	23 361
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	656	640	1 185	1 346
Aktywa obrotowe	143 248	142 763	150 684	175 414
Zapasy	83 406	75 139	77 783	89 485
Należności z tytułu podatku dochodowego	-	437	453	417
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	49 429	56 941	62 014	64 768
Środki pieniężne	8 083	7 130	7 745	17 898
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	2 330	3 116	2 689	2 846
AKTYWA RAZEM	914 179	907 168	1 010 026	1 024 099
PASYWA
Kapitał własny	621 100	626 586	712 793	722 359
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki
dominującej	621 100	626 586	712 793	722 359
Kapitał akcyjny	1 717 284	1 717 284	1 717 284	1 717 284
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	57 131	57 131	57 131	57 131
Kapitał zapasowy	260 775	260 775	260 775	260 775
Pozostałe kapitały	(266 850)	(266 850)	(266 850)	(266 862)
Kapitał z aktualizacji wyceny	-	-	-	6 022
Kapitał rezerwowy z transakcji między akcjonariuszami	(81 857)	(81 857)	(81 857)	(81 857)
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek	(75)	(33)	3 792	2 910
Zyski / (straty) zatrzymane	(1 065 308)	(1 059 864)	(977 482)	(973 044)
Zobowiązania długoterminowe	113 155	117 328	123 085	136 790
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych	57 371	60 760	17 721	30 704
instrumentów dłużnych
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	2 350	2 350	4 354	4 098
Przychody przyszłych okresów	42 858	43 592	57 380	58 316
Zobowiazania z tytułu podatku odroczonego	162	162	33 012	32 922
Pozostałe zobowiązania	10 414	10 464	10 618	10 750
Zobowiązania krótkoterminowe	179 924	163 254	174 148	164 950
Kredyty w rachunku bieżącym	-		391	272
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych
instrumentów dłużnych	77 472	85 421	93 523	105 457
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	68 375	54 151	56 235	37 885
Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego	89	51	32	230
Rezerwy i inne rozliczenia międzyokresowe	33 988	23 631	23 967	21 106
PASYWA RAZEM	914 179	907 168	1 010 026	1 024 099

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

w tys. PLN	01.01.2019 - 30.09.2019	01.07.2019 - 30.09.2019	01.01.2018 - 30.09.2018	01.07.2018 - 30.09.2018
Zysk/(Strata) netto	(87 826)	(7 338)	36 548	(18 568)
Składniki innych całkowitych dochodów rozpoznanych
bezpośrednio w kapitale Składniki, które mogą zostać przeniesione do rachunku zysków i
strat:
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych	(3 867)	34 971	(38 551)	(11 432)
Całkowite dochody ogółem	(91 693)	27 633	(2 003)	(30 000)
Przypisane
Akcjonariuszom jednostki dominującej	(91 693)	27 633	(1 825)	(30 000)
Akcjonariuszom mniejszościowym	-	-	(178)	-
Całkowite dochody ogółem	(91 693)	27 633	(2 003)	(30 000)

	Kapitał	Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości	Kapitał	Pozostałe	Kapitał z aktualizacji	Kapitał rezerwowy z transakcji między	Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządko	Zyski / (straty)	Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki	Udziały	Kapitał
w tys. PLN	akcyjny	nominalnej	zapasowy	kapitały	wyceny	akcjonariuszami	wanych	zatrzymane	dominującej	mniejszości	własny
Kapitał własny na 01.07.2019	1 717 284	57 131	260 775	(266 850)	-	(81 857)		(33) (1 059 864)	626 586	-	626 586
Całkowite dochody ogółem rozpoznane za okres 01.07.2019 - 30.09.2019	-	-	-	-	-	-	(42)	(5 444)	(5 486)	-	(5 486)
											-
Kapitał własny na 30.09.2019	1 717 284	57 131	260 775	(266 850)	-	(81 857)		(75) (1 065 308)	621 100	-	621 100

							Różnice
		Kapitał z					kursowe z		Kapitał własny
		emisji akcji				Kapitał	przeliczenia		przypadający
		powyżej ich			Kapitał z	rezerwowy z	jednostek	Zyski /	akcjonariuszom
	Kapitał	wartości	Kapitał	Pozostałe	aktualizacji	transakcji między	podporządko	(straty)	jednostki	Udziały	Kapitał
w tys. PLN	akcyjny	nominalnej	zapasowy	kapitały	wyceny	akcjonariuszami	wanych	zatrzymane	dominującej	mniejszości	własny
Kapitał własny na 01.01.2019	1 717 284	57 131	260 775	(266 850)	-	(81 857)	3 792	(977 482)	712 793	-	712 793
Całkowite dochody ogółem
rozpoznane za okres 01.01.2019 -	-	-	-	-	-	-	(3 825)	(82 382)	(86 207)	-	(86 207)
30.06.2019
Reklasyfikacja kapitałów
rezerwowych grupy SciGen do	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Sprzedaż Grupy SciGen	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Udziały mniejszości Grupa SciGen	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Kapitał własny na 30.06.2019	1 717 284	57 131	260 775	(266 850)	-	(81 857)		(33) (1 059 864)	626 586	-	626 586

							Różnice
		Kapitał z					kursowe z		Kapitał własny
		emisji akcji				Kapitał	przeliczenia		przypadający
		powyżej ich			Kapitał z	rezerwowy z	jednostek	Zyski /	akcjonariuszom
	Kapitał	wartości	Kapitał	Pozostałe	aktualizacji	transakcji między	podporządko	(straty)	jednostki	Udziały	Kapitał
w tys. PLN	akcyjny	nominalnej	zapasowy	kapitały	wyceny	akcjonariuszami	wanych	zatrzymane	dominującej	mniejszości	własny
Kapitał własny na 01.10.2018	1 717 284	57 131	260 775	(266 862)	6 022	(81 857)	2 910	(973 044)	722 359	-	722 359
Całkowite dochody ogółem
rozpoznane za okres 01.10.2018 -	-	-	-	12	-	-	882	(10 460)	(9 566)	-	(9 566)
31.12.2018
Udziały mniejszości Grupa SciGen	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Kapitał własny na 31.12.2018	1 717 284	57 131	260 775	(266 850)	-	(81 857)	3 792	(977 482)	712 793	-	712 793
Kapitał własny na 01.01.2018	1 717 284	57 131	260 775	(267 349)	6 022	(105 070)	41 461	(921 441)	788 813		(15 559) 773 254

w tys. PLN	Kapitał akcyjny	Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały	Kapitał z aktualizacji wyceny	Kapitał rezerwowy z transakcji między akcjonariuszami	Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządko wanych	Zyski / (straty) zatrzymane	Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	Udziały mniejszości	Kapitał własny
Całkowite dochody ogółem rozpoznane za okres 01.01.2018 - 30.09.2018	-	-	-	-	-	-	(38 551)	36 726	(1 825)	(178)	(2 003)
Reklasyfikacja kapitałów rezerwowych grupy SciGen do zysków	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Udziały mniejszości Grupa SciGen	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(571)	(571)
Kapitał własny na 30.09.2018	1 717 284	57 131	260 775	(266 862)	6 022	(81 857)	2 910	(973 044)	722 359	-	722 359

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. PLN	01.01.2019 - 30.09.2019	01.07.2019 - 30.09.2019	01.01.2018 - 30.09.2018	01.07.2018 - 30.09.2018
			przekształcony	przekształcony
Przepływ środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk / (strata) netto	(87 826)	(7 338)	36 548	(18 568)
Korekty o pozycje:
Amortyzacja	24 192	8 227	22 937	6 552
(Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych netto	2 092	2 720	5 080	852
Odsetki i dywidendy zapłacone, netto	3 369	1 231	4 752	(1 533)
(Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej	113 815	4 923	(68 754)	(788)
Podatek dochodowy bieżącego okresu	446	177	4 082	230
Podatek dochodowy zapłacony	(389)	(139)	(2 388)	(143)
Pozostałe pozycje netto	-	-	144	11 668
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału	55 699	9 801	2 401	(1 730)
Zmiana kapitału obrotowego:
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu należności	10 346	7 036	12 012	(3 804)
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu zapasów	(5 622)	(8 266)	3 626	3 451
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych
biernych	14 715	12 042	(12 374)	(19 445)
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych	298	(353)	(10 748)	(995)
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu rezerw	(33 192)	(1 043)	(1 716)	(207)
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów	(1 686)	13 397	11 151	234
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	40 558	32 614	4 352	(22 496)
Przepływ środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy:	80	545	81 842	99 090
Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	545	545	64	-
Zbycie udziałów	(465)	-	81 673	99 090
Pozostałe wpływy	-	-	105	-
Wydatki:	(46 425)	(15 887)	(37 295)	(16 712)
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	(46 394)	(15 877)	(35 885)	(15 895)
Nabycie aktywów finansowych	(31)	(20)	(284)	10
Pozostałe wydatki		10	(1 126)	(827)
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(46 345)	(15 342)	44 547	82 378
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy:	51 434	-	9	25
Kredyty i pożyczki	51 434	-	9	25
Wydatki	(45 309)	(16 319)	(69 697)	(46 913)
Spłaty kredytów i pożyczek	(36 906)	(13 143)	(60 104)	(43 963)
Odsetki	(4 676)	(1 461)	(5 356)	(1 428)
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(3 727) 6 125	(1 715) (16 319)	(4 237) (69 688)	(1 522) (46 888)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	338	953	(20 789)	12 994
Zmiana stanu środków pieniężnych netto	7 745	7 130	38 687	4 904
Środki pieniężne na początek okresu	-	-	-	-
Środki pieniężne w ramach aktywów przeznaczonych do sprzedaży	7 745	7 130	38 687	4 904
Środki pieniężne na początek okresu	8 083	8 083	17 898	17 898
Środki pieniężne na koniec okresu	8 083	8 083	17 898	17 898
Środki pieniężne na koniec okresu (wartość bilansowa) Kredyty w rachunku bieżącym
Środki pieniężne na koniec okresu po wyłączeniach	- 8 083	- 8 083	(272) 17 626	(272) 17 626

Skrócone kwartalne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe za III kwartał 2019 – Grupa Kapitałowa BIOTON S.A.

BILANS				przekształcony
w tys. PLN	30.09.2019	30.06.2019	31.12.2018	30.09.2018
			przekształcony	przekształcony
Aktywa trwałe	745 698	738 893	892 850	880 871
Rzeczowe aktywa trwałe	318 455	331 656	336 350	337 885
Wartości niematerialne	372 272	364 464	256 854	202 793
Nieruchomości inwestycyjne	1 357	1 357	-	-
Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych	3 965	3 965	177 436	177 436
Długoterminowe aktywa finansowe	-		1 327	1 310
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	-		88 255	134 879
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	31 955	30 867	31 453	25 232
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	639	630	1 175	1 336
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	17 055	5 954
Aktywa obrotowe	155 258	154 936	162 354	189 139
Zapasy	79 741	72 416	74 873	85 724
Krótkoterminowe aktywa finansowe	15 223	15 030	13 405	14 827
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	50 303	57 471	64 254	68 386
Środki pieniężne	7 721	6 944	7 139	17 422
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	2 270	3 075	2 641	2 780
Należności z tytułu podatku doch. od os.prawnych	-		42	-
AKTYWA RAZEM	900 956	893 829	1 055 204	1 070 010
PASYWA
Kapitał własny	614 062	619 969	799 105	809 628
Kapitał akcyjny	1 717 284	1 717 284	1 717 284	1 717 284
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	57 131	57 131	57 131	57 131
Kapitał zapasowy	260 775	260 775	260 775	260 775
Kapitał rezerwowy	(268 641)	(268 641)	(268 641)	(268 626)
Zyski / (straty) zatrzymane	(1 152 487)	(1 146 580)	(967 444)	(956 936)
Zobowiązania długoterminowe	112 384	116 278	87 700	101 564
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych
instrumentów dłużnych	57 130	53 247	17 719	30 703
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	1 983	1 983	1 983	1 794
Przychody przyszłych okresów	42 858	43 592	57 380	58 317
Zobowiązania pozostałe	10 413	10 463	10 618	10 750
Zobowiązania krótkoterminowe	174 510	157 582	168 399	158 818
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych
instrumentów dłużnych	75 282	82 787	92 838	104 805
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	67 901	53 466	54 880	36 724
Inne rozliczenia międzyokresowe	29 331	17 939	18 237	17 289
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	1 996	3 039	2 444
PASYWA RAZEM	900 956	893 829	1 055 204	1 070 010

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

		Kapitał z
		emisji akcji
		powyżej ich			Zyski /
	Kapitał	wartości	Kapitał	Kapitał	(straty)	Kapitał własny
w tys. PLN	akcyjny	nominalnej	zapasowy	rezerwowy	zatrzymane	razem
Kapitał własny na 01.01.2018	1 717 284	57 131	260 775	(268 626)	(815 900)	950 664
Wycena aktywów finansowych wynikająca z MSSF 9					(75 752)	(75 752)
Kapitał własny na 01.01.2018 skorygowany	1 717 284	57 131	260 775	(268 626)	(891 652)	874 912
Zyski (straty) w okresie	-	-	-	-	(65 284)	(65 284)
Całkowite dochody ogółem rozpoznane za okres 01.01.2018 - 30.09.2018	-	-	-	-	(65 284)	(65 284)
Koszt płatności w formie papierów	-	-	-	-	-	-
wartościowych za udziały - opcje dla Kapitał własny na 30.09.2018	1 717 284	57 131	260 775	(268 626)	(956 936)	809 628
Kapitał własny na 01.10.2018	1 717 284	57 131	260 775	(268 626)	(956 936)	809 628
Zyski (straty) w okresie	-	-	-	-	(10 508)	(10 508)
Wycena aktuarialna rezerwy
emerytalnej	-	-	-	(19)	-	(19)
Aktywo na podatek odroczony od
wyceny aktuarialnej	-	-	-	4		4
Całkowite dochody ogółem
rozpoznane za okres 01.10.2018 -
31.12.2018	-	-	-	(15)	(10 508)	(10 523)
Kapitał własny na 31.12.2018	1 717 284	57 131	260 775	(268 641)	(967 444)	799 105
Kapitał własny na 01.01.2019	1 717 284	57 131	260 775	(268 641)	(967 444)	799 105
Wycena aktywów finansowych
wynikająca z MSSF 9						-
Kapitał własny na 01.01.2019
skorygowany	1 717 284	57 131	260 775	(268 641)	(967 444)	799 105
Zyski (straty) w okresie	-	-	-	-	(179 136)	(179 136)
Całkowite dochody ogółem
rozpoznane za okres 01.01.2019 -
30.06.2019	-	-	-	-	(179 136)	(179 136)
Kapitał własny na 30.06.2019	1 717 284	57 131	260 775	(268 641)	(1 146 580)	619 969
Kapitał własny na 01.07.2019	1 717 284	57 131	260 775	(268 641)	(1 146 580)	619 969
Zyski (straty) w okresie	-	-	-	-	(5 907)	(5 907)
Całkowite dochody ogółem
rozpoznane za okres 01.07.2019 -
30.09.2019	-	-	-	-	(5 907)	(5 907)
Kapitał własny na 30.09.2019	1 717 284	57 131	260 775	(268 641)	(1 152 487)	614 062

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

w tys. PLN	01.01.2019 - 30.09.2019	01.07.2019 - 30.09.2019	01.01.2018 - 30.09.2018	01.07.2018 - 30.09.2018
			przekształcony	przekształcony
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	151 989	46 620	134 001	51 721
Koszt własny sprzedaży	(72 305)	(21 584)	(63 254)	(23 080)
Koszty przestojów i niewykorzystanych mocy produkcyjnych	(4 843)	(2 952)	(4 270)	(3 524)
Zysk brutto na sprzedaży	74 841	22 084	66 477	25 117
Pozostałe przychody operacyjne	2 411	1 243	3 033	931
Koszty sprzedaży	(49 880)	(15 264)	(52 368)	(17 634)
Koszty ogólnego zarządu	(26 401)	(8 291)	(27 012)	(9 020)
Koszty badań i rozwoju	(3 546)	(1 451)	(19 739)	(7 881)
Pozostałe koszty operacyjne	(4 092)	(808)	(3 813)	16
Zysk / (strata) brutto na działalności operacyjnej	(6 667)	(2 487)	(33 422)	(8 471)
Przychody finansowe	3 320	(470)	5 132	2 893
Koszty finansowe	(182 198)	(4 038)	(43 843)	(3 477)
Przychody / (Koszty) finansowe netto	(178 878)	(4 508)	(38 711)	(584)
Zysk / (strata) przed opodatkowaniem	(185 545)	(6 995)	(72 133)	(9 055)
Podatek dochodowy	(502)	1 088	(6 849)	(12 048)
Zysk / (strata) netto z działalności kontynuowanej	(185 043)	(5 907)	(65 284)	(21 103)
	(185 043)	(5 907)	(65 284)	(21 103)
Zysk / (Strata) netto
Średnia ważona ilość akcji (w szt.)	85 864 200	85 864 200	85 864 200	85 864 200
Rozwodniona średnia ważona ilość akcji (w szt.)	85 864 200	85 864 200	85 864 200	85 864 200
Zysk / (strata) na jedną akcję (w złotych)
Podstawowy	(2,1551)	(0,0688)	(0,7603)	(0,2458)
Rozwodniony	(2,1551)	(0,0688)	(0,7603)	(0,2458)

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

	01.01.2019 -	01.07.2019 -	01.01.2018 -	01.07.2018 -
w tys. PLN	30.09.2019	30.09.2019	30.09.2018	30.09.2018
Zysk / (Strata) netto	(185 043)	(5 907)	(65 284)	(21 103)
Składniki innych całkowitych dochodów rozpoznanych
bezpośrednio w kapitale	-	-	-	-
Całkowite dochody ogółem	(185 043)	(5 907)	(65 284)	(21 103)

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. PLN	01.01.2019 - 30.09.2019	01.07.2019 - 30.09.2019	01.01.2018 - 30.09.2018	01.07.2018 - 30.09.2018
			przekształcony	przekształcony
Przepływ środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk / (strata) netto	(185 043)	(5 907)	(65 284)	(21 103)
Korekty o pozycje:
Amortyzacja	23 341	7 948	19 269	6 537
(Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych netto	2 209	2 726	12 621	311
Odsetki i dywidendy zapłacone, netto	2 840	1 057	602	(1 076)
(Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej	176 168	3 029	24 122	(11 764)
Pozostałe pozycje netto	-	-	-	-
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału	19 515	8 853	(8 670)	(27 095)
Zmiana kapitału obrotowego:
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu należności	13 057	6 651	11 536	(5 417)
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu zapasów	(4 867)	(7 324)	8 075	5 438
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych	13 601	11 592	(10 894)	(18 808)
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych	403	(294)	(5 016)	(6 532)
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu rezerw	(448)	(1 043)	-	-
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów	(1 662)	13 397	10 639	30 286
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	39 599	31 832	5 670	(22 128)
Przepływ środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy:	545	545	99 154	99 091
Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	545	545	63	-
Z aktywów finansowych	-	-	99 091	99 091
Pozostałe wpływy	-	-	-	-
Wydatki:	(46 346)	(15 852)	(41 558)	(23 857)
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	(46 307)	(15 843)	(32 926)	(15 877)
Nabycie aktywów finansowych	(39)	(9)	(7 506)	(7 212)
Strata na instrumentach finansowych		-		-
Pozostałe wydatki	-	-	(1 126)	(768)
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(45 801)	(15 307)	57 596	75 234
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy:	51 434	(0)	8	24
Wpływy netto z tytułu emisji akcji	-	-	-	-
Kredyty i pożyczki	51 434	(0)	8	24
Pozostałe wpływy	-	-	-	-
Wydatki	(44 650)	(15 748)	(61 446)	(39 760)
Spłaty kredytów i pożyczek	(36 848)	(13 117)	(52 046)	(36 832)
Odsetki	(4 676)	(1 461)	(5 164)	(1 406)
Wykup dłużnych papierów wartościowych	-	-		-
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(3 126)	(1 170)	(4 236)	(1 522)
Pozostałe wydatki	-	-	-	-
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	6 784	(15 748)	(61 438)	(39 736)
Zmiana stanu środków pieniężnych netto	582	777	1 828	13 370
Środki pieniężne na początek okresu	7 139	6 944	15 594	4 052
Środki pieniężne na koniec okresu	7 721	7 721	17 422	17 422
Środki pieniężne na rachunku zastrzeżonym	-	-	-	-
Środki pieniężne na koniec okresu po wyłączeniu środków na rachunku
zastrzeżonym	7 721	7 721	17 422	17 422
Kredyty w rachunku bieżącym	-	-	-	-
Środki pieniężne na koniec okresu	7 721	7 721	17 422	17 422

Skrócone kwartalne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe za III kwartał 2019 – Grupa Kapitałowa BIOTON S.A.