OCENA RADY NADZORCZEJ WRAZ Z UZASADNIENIEM
dotycząca sprawozdania finansowego Grupy Kęty S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2019 roku, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Grupy Kęty S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2019 roku, sprawozdania zarządu z działalności Grupy Kęty S.A. i Grupy Kapitałowej Grupy Kęty S.A. za 2019 rok, w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym
Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych i § 14 ust. 2 pkt 1 i 3 Statutu Spółki oraz wypełniając obowiązek o którym mowa w §70 ust. 1 pkt 14 i §71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Rada Nadzorcza zapoznała się ze sprawozdaniem z badania rocznego sprawozdania finansowego Grupy Kęty S.A., sprawozdaniem z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Grupy Kęty S.A. oraz wydanymi przez biegłego opiniami bez zastrzeżeń, które stwierdzają że:
- 1) skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Grupy Kęty S.A.:
- przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Grupy Kapitałowej na dzień 31 grudnia 2019 r. oraz jej wyniku finansowego za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 r. zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
- jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę Kapitałową przepisami prawa i statutem Spółki.
- 2) jednostkowe sprawozdanie finansowe Grupy Kęty S.A.:
- przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2019 r. oraz jej wyniku finansowego za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 r. zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
- zostało sporządzone na podstawie prawidłowo, zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy o rachunkowości, prowadzonych ksiąg rachunkowych,
- jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa i statutem Spółki.
- 3) sprawozdanie zarządu Grupy Kęty S.A. z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej w 2019 r. zostało sporządzone zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami prawa i jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym Grupy Kęty S.A. i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Grupy Kęty S.A. oraz, że w świetle wiedzy o Spółce i Grupie Kapitałowej oraz ich otoczeniu uzyskanej podczas badania sprawozdania finansowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie stwierdzono
w sprawozdaniu zarządu Grupy Kęty S.A. z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej istotnych zniekształceń.
W związku z powyższym oraz na podstawie:
- treści sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego Grupy Kęty S.A. oraz sprawozdania z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Grupy Kęty S.A.,
- informacji uzyskanych ze spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym rewidentem,
- informacji przekazywanych jej przez Komitet Audytu w ramach wykonywania przez niego zadań przewidzianych w obowiązujących przepisach,
- informacji prezentowanych Radzie Nadzorczej przez Zarząd Grupy Kęty S.A.
Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia jednostkowe sprawozdanie finansowe Grupy Kęty S.A. za rok 2019, skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Grupy Kęty S.A. za rok 2019, sprawozdanie zarządu Grupy Kęty S.A. z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej w 2019 r. w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym.
| Szczepan Strublewski |
– Przewodniczący Rady Nadzorczej |
………………… |
| Paweł Niedziółka |
– Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej |
………………… |
| Piotr Kaczmarek |
– Członek Rady Nadzorczej |
………………… |
| Bartosz Kazimierczuk |
–
Członek Rady Nadzorczej |
………………… |
| Piotr Stępniak |
–
Członek Rady Nadzorczej |
………………… |
| Wojciech Włodarczyk |
–
Członek Rady Nadzorczej |
………………… |
Data sporządzenia Oceny: 26 marca 2020 r.