GPW - Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.

Audit Report / Information • Apr 8, 2020

Sprawozdanie Rady Giełdy z wyników oceny:

Sprawozdania Zarządu działalności Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2019 rok, Jednostkowego sprawozdania finansowego Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2019 r., Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2019 r.

kwiecień 2020 r.

I. PRZEDMIOT SPRAWOZDANIA

Niniejsze sprawozdanie stanowi wypełnienie obowiązków Rady Giełdy wynikających z:

• § 70 ust. 1 pkt 14, § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim,
• art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych,
• § 18 ust. 2 pkt 1 i 3 Statutu Spółki.

Przedmiotem niniejszego sprawozdania jest ocena:

• Sprawozdania Zarządu z działalności Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2019 rok,
• Jednostkowego sprawozdania finansowego Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2019 r.,
• Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2019 r.

II. WYNIKI OCENY SPRAWOZDANIA ZARZĄDU I SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Ocena Sprawozdania Zarządu z działalności Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2019 rok

Rada Giełdy poddała ocenie Sprawozdanie Zarządu z działalności Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2019 rok oraz zapoznała się z przedstawionymi przez firmę audytorska badającą sprawozdania Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2019 r. i Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2019 r. (BDO Sp. z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k.) wynikami przeprowadzonego badania, sprawozdaniem biegłego rewidenta z badania oraz sprawozdaniem dodatkowym dla Komitetu Audytu i stwierdza, że sprawozdanie Zarządu z działalności Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2019 rok zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz § 70 i § 71 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. W opinii audytora sprawozdanie nie posiada istotnych zniekształceń. Ponadto audytor wskazał, iż oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego, które jest wyodrębnioną częścią sprawozdania, zawiera informacje wymagane powyższym rozporządzeniem, zostało sporządzone zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami prawa oraz jest zgodne z informacjami zawartymi w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. i Jednostkowym sprawozdaniu finansowym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2019 rok rzetelnie przedstawia sytuację ekonomiczno-finansową i majątkową Spółki, jak również Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2019 rok i jest zgodne z księgamii dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

W związku z powyższym Rada Giełdy pozytywnie ocenia Sprawozdanie Zarządu z działalności Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2019 rok oraz rekomenduje Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. jego zatwierdzenie.

Ocena Jednostkowego sprawozdania finansowego Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2019 r.

Rada Giełdy poddała ocenie Jednostkowe sprawozdanie finansowe Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2019 r. składające się z następujących elementów:

• Jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej sporządzonego na dzień 31 grudnia 2019 r., które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 792.764 tys. zł,
• Jednostkowego sprawozdania z całkowitych dochodów za rok zakończony 31 grudnia 2019 r., które wykazuje zysk netto równy 115.123 tys. zł,
• Jednostkowego sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok zakończony 31 grudnia 2019 r., które wykazuje wzrost środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na kwotę równą 25.997 tys. zł,
• Jednostkowego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok zakończony 31 grudnia 2019 r., które wykazuje spadek kapitału własnego o kwotę 18.394 zł,
• Informacji dodatkowej,

oraz zapoznała się z wynikami badania przedstawionymi przez firmę audytorską badającą jednostkowe sprawozdanie finansowe Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2019 r. (BDO Sp. z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k.).

Zgodnie z opinią wydaną przez biegłego rewidenta, jednostkowe sprawozdanie finansowe:

• przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2019 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz Statutem Spółki;
• zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości.

Rada Giełdy stwierdza, że Jednostkowe sprawozdanie finansowe Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2019 r. zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

W związku z powyższym Rada Giełdy pozytywnie ocenia przedstawione Jednostkowe sprawozdanie finansowe Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2019 r. oraz rekomenduje Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. jego zatwierdzenie.

Ocena Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2019 r.

Rada Giełdy poddała ocenie Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2019 r. składające się z następujących elementów:

• Skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej sporządzonego na dzień 31 grudnia 2019 r., które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 1.256.794 tys. zł,
• Skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów za rok zakończony 31 grudnia 2019 r., które wykazuje zysk netto równy 119.334 tys. zł,

• Skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok zakończony 31 grudnia 2019 r., które wykazuje wzrost środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na kwotę równą 92.560 tys. zł,
• Skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok zakończony 31 grudnia 2019 r., które wykazuje spadek kapitału własnego o kwotę 17.052 tys. zł,
• Informacji dodatkowej,

oraz zapoznała się z przedstawionymi przez firmę audytorską badającą skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2019 r. (BDO Sp. z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k.) wynikami przeprowadzonego badania.

Zgodnie z opinią wydaną przez biegłego rewidenta, skonsolidowane sprawozdanie finansowe:

• przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2019 r. oraz jej skonsolidowanego wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz Statutem Jednostki dominującej.

Rada Giełdy stwierdza, że Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok obrotowy 2019 zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

W związku z powyższym Rada Giełdy pozytywnie ocenia przedstawione Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok obrotowy 2019 oraz rekomenduje Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. jego zatwierdzenie.

Prezes Rady Giełdy Jakub Modrzejewski