Drozapol-Profil S.A.

Audit Report / Information • Apr 28, 2020

Bydgoszcz, dnia 27.04.2020 r.

ocena dokonana przez radę nadzorczą drozapol-profil S.A. Wraz z uzasadnieniem dotycząca sprawozdania finansowego drozapol-Profil S.A. Za 2019 Rok, skonsolidowanego sprawozdania E NAWOWEGO GRUPY KAPITALOWEJ DROZAPOL-PROFIL S.A. ZA ROK Z019 ORAZ SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁAINOŚCI DROZAPOL-PROFIL S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ DROZAPOL-PROFIL S.A. ZA 2019 ROK W ZAKRESIE ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym

(zgodnie z wymogiem § 70 ust. 1 pkt 14 oraz § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 1 w sprawie informacji bieżących i okresowych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prowa państwa niebędącego państwem członkowskim)

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPÓŁKI DROZAPOL-PROFIL S.A. ZA ROK OBROTOWY 2019

Rada Nadzorcza dokonała analizy Sprawozdania Finansowego Spółki Drozapol-Profil S.A. za rok 2019 oraz zapoznała się z opinią Bieglego Rewidenta zawartą w Sprawozdaniu z badania. Ponadto Rada Nadzorcza i Komitet Audytu na bieżąco współpracowała z zespołem audytorskim w trakcie badania. Podczas spotkań z zespołem audytorów omawiane były główne obszary Kwestie związane ze sprawozdawczością finansową były również omawiane z Zarządem i kluczowymi pracownikami Spólki odpowiedzialnymi za ten obszar.

Na podstawie czynności przez Radę Nadzorczą i Komitet Audytu oraz sprawozdania z badania Bieglego Rewidenta Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdanie finansowe co do zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym.

W opinii Rady Nadzorczej Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe Spółki, na które składają się: sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2019 r., sprawozdanie z całkowitych dochodów, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym oraz sprawozdanie z przepływów pienieżnych za rok zakończony w tym dniu, przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2019 r. oraz jej wynik finansowy i przepływy pienieżne za rok obrotowy 2019, zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości. Sprawozdanie Finansowe jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz Statutem Spółki i zostało sporządzone na podstawie prawidowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału z 2 ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości ("Ustawa o rachunkowości" - Dz. U. z 2019 r., poz. 351 z późn. zm.).

Stanowisko Rady Nadzorczej znajduje potwierdzenie w Sprawozdaniu z badania, które zostało przez zespół audytorski pod kierownictwem kluczowego Biegłego Rewldenta z Międzynarodowymi Standardami Badania w wersji przyjętej jako Krajowe Standardy Badania przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów oraz stosownie do ustawy z dn. 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich i nadzorze publicznym ("Ustawa o biegłych rewidentach" – Dz. U. z 2017 r., poz. 1089), a także Rozporządzenia UE nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek Interesu publicznego { "Rozporządzenie UE" – Dz. U. UE L 158}. W trakcie przeprowadzania kłuczowy Bległy Rewident, zespół audytorski oraz firma audytorska pozostali niezależni od Spółnie z wymogami niezależności określonymi w Ustawie o biegłych rewidentach oraz w Rozporządzeniu UE, co było przedmiotem werylikacji ze strony Komitetu Audytu.

oza Dol-Profil S.A. Toruńska 298a, 85 9: 554-00-91-670, REGON: 0904543

jonowy w Bydgoszczy XIII Wydział Gosp O BP 32 2020 1462 0000 7302 0179 2381

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ SPÓŁKI DROZAPOL-PROFIL S.A. ZA ROK OBROTOWY 2019

Rada Nadzorcza dokonała analizy Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Spółki Drozapol-Profil S.A. za rok 2019 noda noszerce a odnia Bieglego Rewidenta zawartą w Sprawozdaniu z badania. Ponadto Rada Nadzorcza i Komitet Audytu współpracowala z zespołem audytorskim w trakcie badania.

Na podstawie czynności przeprowadzonych przez Radę Nadzorczą i Komitet Audytu oraz sprawozdania z badania Bleglego Na podstowe sejmiera pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdanie finansowe co do zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym.

Bokanienen r stellen rokycznym.
W opinii Rady Nadzorczej Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitalowej Spółki Drudzia 2018 Spa przedstawia retelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2029 r. oraz przebowanego wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakonych powiedzonym jej wonociach z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zawierdzonymi onie, zgodnia z niejęcymi zasadami (polityką) rachunkowości. Ponadto przedmiotowe prawozdanie jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz statutem Jednostki Dominującej.

Stanowisko Rady Nadzorczej znajduje potwierdzenie w Sprawozdaniu z badania, które zostało przeprowadzone i Bedania Standardow Nadzorecy Enojecje Powiedziego Rewidenta zgodnie z Międzynarodowym Standardami Badania adoych pod kierowniewem nadastania przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów oraz stosownie w werijn piłytecj joko krajone – ecidentach, firmach audytorskich i nadzorze publicznym (Justawa obiedych owidentach" – Dz. U. z 2017 r., poz. 1089), a także Rozporządzenia UE nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawier szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego skezpotvych wymogon Gotyce (158). W trakcie przeprowadzania badania kluczowy Biegly Rewident, zespół audytorski ą, Ruzporądzenie OL – De Or Gresowy od Spółki i Grupy Kapitałowej zgodnie z wymogami niezależności określonymi w Ustawie o biegłych rewidentach oraz w Rozporządzeniu UE, co było przedmiotem weryfikacji ze strony Komitetu Audytu.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI DROZAPOL-PROFIL S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ DROZAPOL-PROFIL S.A. ZA ROK 2019

W opinii Rady Nadzorczej Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki S.A. oraz Grupy Kapitałowej Spółki w bpinii Rady Nadzorczej Sprawodalne z art. 49 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Drożapow-Prom S.A. za rok 2023 costale sparca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych oraz 9 rody z nosporadow wartościowych oraz warunków uznawania za równowania za równowazne informacji przekazywanych przepisami państwem członkowskim i jest zgodne z informacjami zawartymi wymagaliycii przepisanii prawa nebrugo w Jeunostkowym sprowozdania o sprawozdaniu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej.

W związku z powyższym Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy w związku z powieszyni nada wiają one rzetelnie i jasno sytuację majątkową, ekonomiczno-finansową, a także kopitową Spółki i Grupy Kapitałowej oraz że informacje zawarte w sprawozdaniach są zgodne z księgami i dokumentami, jak również ze stanem faktycznym.

167 108 1013 11 5 12 J. Torunska 298a, 85-880 Bydgosza 9:554-00-91-670, REGON: 090454350

pital zakladowy W catosci oplacomy 30 592 750 PLN o Refestru Sadowego, KRS: 0000208464 ad Rejonowy w Bydgoszczy XIII Wydział Gospodarczy KO BP : 32 1020 1462 0000 7302 0179 2381 .

Członkowie Rady Nadzorczej Drozapol-Profil S.A.:

Robert Mikołaj Włosiński	Przewodniczący
Aneta Rybka-Rosner	V-ce Przewodnicząca	- Rome Website
Andrzej Rona	Sekretarz
Marcin Hanyżewski	Członek Rady	Italyation II Maur
Józef Gramza	Członek Rady	NOCE 7Vamon

sprotapol Profil 82
It i Torules at 2013 in 19:37 am (19 kissima)
Trip Torupts (2017) (1) storial (1) second (1) style=1) (1) = 1) = 1
(1) (1) = 1 = 1 (1 = 1 (1 = 1) = 1 = 1

오피아 (Ed Golony of Califes) on Station (All Wyddler Corporation
Stad Rejonowy in Bydgoszcer/ XIII Wyddld Compone
PKO July (2, 1020 1462 0000 7302 0179 2351 30 592 750 PL eso Relestru Sadowego, KRS: 0000208464