SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI Z OCENY SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY SELENA ZA 2019 ROK ORAZ SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY SELENA ZA 2019 ROK WRAZ Z ZAŁĄCZNIKIEM - OŚWIADCZENIEM NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH
przyjęte przez Radę Nadzorczą Selena FM S.A. w dniu 14 maja 2020 roku
W związku z przedłożeniem przez Zarząd Spółki Selena FM S.A.:
-
- Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Selena za 2019 rok,
-
- Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Selena FM za 2019 rok wraz z załącznikiem oświadczeniem na temat informacji niefinansowych,
Rada Nadzorcza niniejszym sporządza sprawozdanie z wyników oceny ww. dokumentów.
Ad. 1.
Po zapoznaniu się ze wszystkimi elementami Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Selena za 2019 rok, w szczególności z:
- a) skonsolidowanym sprawozdaniem z sytuacji finansowej sporządzonym na dzień 31 grudnia 2019 roku, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 848 743 tys. zł,
- b) skonsolidowanym rachunkiem zysków i strat za okres od dnia 1 stycznia do 31 grudnia 2019 roku wykazującym zysk netto w wysokości 39 680 tys. zł,
- c) sprawozdaniem z całkowitych dochodów za okres od dnia 1 stycznia do 31 grudnia 2019 roku wykazującym całkowite dochody w wysokości 39 995 tys. zł,
- d) skonsolidowanym sprawozdaniem z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia do 31 grudnia 2019 roku wykazującym zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 40 148 tys. zł,
- e) skonsolidowanym sprawozdaniem ze zmian w kapitałach własnych za okres od dnia 1 stycznia do 31 grudnia 2019 roku wykazującym zwiększenie stanu kapitałów własnych o kwotę 33 139 tys. zł,
- f) informacją dodatkową zawierającą m. in. podsumowanie stosowanych istotnych zasad (polityki) rachunkowości, informacje szczegółowe i inne ujawnienia;
oraz biorąc pod uwagę:
- a) sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta firmy PricewaterhouseCoopers Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt Sp. k.,
- b) stanowisko Komitetu Audytu Rady Nadzorczej;
Rada Nadzorcza:
- a) stwierdza, że dane zawarte w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Selena za 2019 rok prawidłowo i rzetelnie charakteryzują sytuację majątkową, finansową oraz odzwierciedlają wiernie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny wyniku działalności gospodarczej, rentowności i przepływów pieniężnych w badanym okresie;
- b) stwierdza, że Sprawozdanie sporządzone zostało w sposób prawidłowy, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z zasadami rachunkowości wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz związanych z nimi interpretacji ogłoszonych w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w zakresie nieuregulowanym w tych Standardach – stosownie do wymogów, zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości z dn. 29 września 1994 roku i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych; Sprawozdanie jest zgodne z wpływającymi na jego treść przepisami prawa i postanowieniami statutu Spółki;
- c) pozytywnie ocenia Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Selena za 2019 rok w zakresie zgodności z księgami, dokumentami, jak i stanem faktycznym oraz stwierdza, że Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Selena za 2019 rok zostało sporządzone prawidłowo, w sposób kompletny i rzetelny odzwierciedla sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy Grupy za 2019 rok.
Ad. 2.
Po zapoznaniu się ze Sprawozdaniem Zarządu z działalności Grupy Selena za 2019 rok wraz z załącznikiem oświadczeniem na temat informacji niefinansowych, Rada Nadzorcza:
- a) stwierdza, że informacje finansowe zawarte w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Grupy Selena za 2019 rok są zaczerpnięte bezpośrednio ze zbadanego skonsolidowanego sprawozdania finansowego i są z nimi zgodne; Sprawozdanie jest zgodne z wpływającymi na jego treść przepisami prawa i postanowieniami statutu Spółki;
- b) stwierdza, że Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Selena za 2019 rok zostało sporządzone w sposób rzetelny, przejrzysty i prawidłowy, jest kompletne w rozumieniu art. 49 ust. 2 i 3 Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2018 r., poz. 395) oraz oddaje rzeczywisty stan Spółki w 2019 roku;
- c) pozytywnie ocenia sprawozdanie w zakresie zgodności z księgami, dokumentami, jak i stanem faktycznym.