Starhedge S.A.

Annual Report • May 22, 2020

OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI STARHEDGE S.A. wraz z uzasadnieniem dotycząca jednostokowego sprawozdania finansowego Starhedge S.A., skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Starhedge S.A. oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Starhedge S.A. za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 roku

Rada Nadzorcza spółki Starhedge S.A. (dalej: "Spółka"), zgodnie z wymogiem art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych, § 70 ust. 1 pkt 14 oraz § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 rok., poz. 757), a także § 28 ust. 1 pkt 6) i 9) Statutu Spółki, dokonała pozytywnej oceny przedstawionych przez Zarząd Spółki następujących sprawozdań:

• 1. Jednostokowego Sprawozdania finansowego za okres 12 miesięcy, zakończony 31 grudnia 2019 roku.
• 1. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Starhedge S.A. (dalej: "Grupa") za okres 12 miesięcy, zakończony 31 grudnia 2019 roku.
• 1. Sprawozdania Zarządu z działalności Starhedge S.A. oraz Grupy Kapitałowej Starhedge S.A. za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018 roku.

Rada Nadzorcza dokonała oceny w/w sprawozdań oraz stwierdziła, że zawierają one wymagane przepisami prawa informacje, oraz według najlepszej wiedzy Rady Nadzorczej, są zgodne ze stanem faktycznym.

Powyższe sprawozdania były przedmiotem weryfikacji, analizy i oceny przez Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki. Komitet Audytu realizując obowiązku wynikające z ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorcze publicznym (Dz. U. z 2017 r., poz. 1089 z późn. zm., "Ustawa") nadzorował procesy sprawozdawczości finansowej, skuteczności systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz procesów audytu wewnętrznego, ze szczególnym uwzględnieniem zagadnień związanych z zapewnieniem rzetelności sprawozdań finansowych i ich zgodności z odpowiednimi wymogami prawnymi.

W ramach procesu badania sprawozdań finansowych Komitet Audytu regularnie spotykał się z przedstawicielami służb finansowych Spółki, monitorując proces badania i omawiając kluczowe zagadnienia. Ponadto Komitet Audytu zapoznał się z przedstawionymi przez firmę audytorską sprawozdaniami z badania sprawozdań finansowych.

Pozytywna ocena sprawozdań opracowanych przez Spółkę, dokonana przez Radę Nadzorczą, opiera się informacjach przekazanych Radzie Nadzorczej przez Zarząd Spółki, na pozytywnej rekomendacji Komitetu Audytu oraz sprawozdaniach z badania przez niezależnego biegłego rewidenta jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej S.A. za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2019 roku, zgodnie z którymi:

• 1. Sprawozdania te przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowe Spółki i Grupy na dzień 31 grudnia 2019 roku oraz odpowiednio jednostkowego i skonsolidowanego wyniku finansowego, jednostkowych i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2019 roku zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, zatwierdzonej przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości.
• 1. Sprawozdanie finansowe Spółki za rok zakończony dnia 31 grudnia 2018 roku, zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych.
• 1. Sprawozdanie finansowe Spółki oraz skonsolidowane sprawozdanie Grupy, są zgodne co do formy i treści z obowiązującymi odpowiednio Spółkę i Grupę przepisami prawa oraz Statutem Spółki.

Ponadto w ocenie audytora Grupa Starhedge S.A. za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2019 roku zostało sporządzone zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami prawa i jest zgodne z informacjami zawartymi w jednostkowym sprawozdaniu finansowym Spółki oraz skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za w/w okres.

W oparciu o opisane wyże procedury oraz dodatkowe wyjaśnienia uzyskane od Zarządu Spółki oraz biegłego rewidenta Spółki, Rada Nadzorcza pozytywnie oceniła sprawozdania przedłożone przez Zarząd.

Niniejsza ocena nie obejmuje analizy ekonomicznej wyników Spółki i Grupy, która została przeprowadzona przez Radę Nadzorczą w odrębnym trybie:

1.	Anna Korwin-Kochanowska – Członek Rady Nadzorczej	.…………………………
2.	Agnieszka Witkowska – Członek Rady Nadzorczej	……………………….
3.	Paweł Żbikowski – Członek Rady Nadzorczej	…………………………
4.	Marcin Rumowicz – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej ………………………
5.	Mateusz Kaczmarek – Przewodniczący Rady Nadzorczej …………………………