Quarterly Report • May 29, 2020
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Nazwa: T-Bull Spółka Akcyjna Siedziba: Szczęśliwa 33/2.B.09, 53-455 Wrocław
6201Z, 6202Z, 6203Z, 6311Z, 6312Z, 7410Z, 8559B, 8560Z, 9200Z
Numer identyfikacji podatkowej: NIP 8992714800 Numer we właściwym rejestrze sądowym: KRS 0000579900
2. Wskazanie czasu trwania działalności jednostki, jeżeli jest ograniczony Nie dotyczy.
Sprawozdanie finansowe sporządzane za okres od 01.01.2019 do 31.12.2019
4. Wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne Sprawozdanie finansowe nie zawiera danych łącznych.
Sprawozdanie finansowe sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę.
Nie stwierdzono okoliczności, które wskazują na zagrożenie kontynuowania działalności.
6. Informacje o połączeniu spółek
Nie dotyczy.
1 Wartości niematerialne i prawne
W dacie przyjęcia aktywa do użytkowania spółka ujmuje wartości niematerialne i prawne w ewidencji według cen nabycia. Za wartości niematerialne i prawne uznaje się nabyte, nadające się do gospodarczego wykorzystania w dniu przyjęcia do używania:
1) prawa majątkowe,
2) autorskie prawa majątkowe,
3) licencje,
4) koncesje,
5) prawa do: projektów, wynalazków, patentów, znaków towarowych, wzorów zdobniczych lub użytkowych,
2
6) koszty prac rozwojowych zakończonych wynikiem pozytywnym,
za okres od 01.01.2019 do 31.12.2019
7) wartość firmy,
8) know-how
1.2. Wytworzone we własnym zakresie aktywa niematerialne – koszty prac rozwojowych
Wartość początkową aktywów niematerialnych wytworzonych we własnym zakresie stanowi suma wydatków poniesionych od dnia, gdy składnik aktywów niematerialnych po raz pierwszy spełnia kryteria ujmowania ich w bilansie. Jako koszty zakończonych prac rozwojowych Spółka traktuje projekty gier F2P (dostępnych za darmo na platformach mobilnych) zaprojektowanych w znacząco odmienny sposób, przy użyciu odmiennego algorytmu. Każda nowa gra podawana jest testom w celu stworzenia optymalnego modelu monetyzacji, bazującego na zachowaniu gracza w produkcjach. Aktywa niematerialne powstałe na wskutek prowadzenia prac rozwojowych dzieli się na zakończone (przyjęte na ewidencję wartości niematerialnych i prawnych) oraz prace w toku realizacji, które do momentu ich zakończenia prezentowane są w bilansie w pozycji długoterminowe rozliczenia międzyokresowe.
Za dzień przyjęcia prac rozwojowych jednostka przyjmuje dzień pierwszego debiutu na rynku. Do tego dnia koszty wytworzenia gier prezentowane są w pozycji rozliczeń międzyokresowych. W momencie, kiedy następuje debiut gry wydatki spełniające definicję art. 33 ust. 2 ustawy przenoszone są do wartości niematerialnych i prawnych.
W ujęciu rachunkowym proces budowy gry można więc podzielić na trzy etapy:
1) etap 1 – wydatki, które nie spełniają definicji art. 33 ust.2 ustawy są traktowane jako koszty prac badawczych i ujmowane w wyniku okresu,
2) etap 2 – wydatki od momentu, kiedy spełniają definicję art. 33 ust.2 ustawy do momentu pierwszego debiutu na rynku (tzw. gry w budowie) ujmowane są w pozycji innych długoterminowych rozliczeń międzyokresowych,
3) etap 3 – wydatki, które spełniają definicję art. 33 ust. 2 ustawy od momentu debiutu gry przekwalifikowane są do pozycji Wartości niematerialne i prawne – Koszty zakończonych prac rozwojowych i od miesiąca następującego po debiucie podlegają amortyzacji.
Wg MSR 38 do aktywów niematerialnych można zaliczyć koszty prac rozwojowych zakończonych (gotowe gry) oraz niezakończonych (gry w fazie realizacji). Warunkiem zakwalifikowania prac rozwojowych związanych z produkcją gier do aktywów niematerialnych jest jednak spełnienie łącznie następujących warunków:
1) możliwość, z technicznego punktu widzenia, ukończenia składnika wartości niematerialnych tak, aby nadawał się do użytkowania lub sprzedaży;
2) zamiar ukończenia składnika wartości niematerialnych oraz jego użytkowania lub sprzedaży;
3) zdolność do użytkowania lub sprzedaży składnika wartości niematerialnych;
4) sposób, w jaki składnik wartości niematerialnych będzie wytwarzał prawdopodobne przyszłe korzyści ekonomiczne. Między innymi jednostka może udowodnić istnienie rynku na produkty powstające dzięki składnikowi wartości niematerialnych lub na sam składnik lub - jeśli składnik ma być użytkowany przez jednostkę - użyteczność składnika wartości niematerialnych;
5) dostępność stosownych środków technicznych, finansowych i innych, które mają służyć ukończeniu prac rozwojowych oraz użytkowaniu lub sprzedaży składnika wartości niematerialnych;
6) możliwość wiarygodnego ustalenia nakładów poniesionych w czasie prac rozwojowych, które można przyporządkować temu składnikowi wartości niematerialnych.
1.3. Amortyzacja aktywów niematerialnych i prawnych
Zakończone prace rozwojowe związane z wytworzeniem gier na urządzenia mobilne podlegają amortyzacji liniowej przez okres od 24 -60 miesięcy na podstawie oszacowań Zarządu Spółki co do możliwości czerpania korzyści ekonomicznych i możliwości generowania przychodów.
Inne niematerialne i prawne amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej użyteczności, według następujących zasad:
4) wartości niematerialne i prawne o jednostkowej wartości nie przekraczającej 10 tys. zł są umarzane w 100% w dniu przyjęcia do użytkowania.
Rozpoczęcie amortyzacji zakończonej gry następuje nie wcześniej niż po przyjęciu składnika wartości niematerialnej do używania. Przy ustaleniu okresu amortyzacji i rocznej stawki amortyzacyjnej uwzględnia się okres ekonomicznej użyteczności składnika wartości niematerialnych.
Na dzień bilansowy, Spółka ocenia, czy wartość bilansowa wykazanych aktywów nie przekracza wartości przewidywanych przyszłych korzyści ekonomicznych. Jeśli istnieją przesłanki, które by na to wskazywały, wartość bilansowa aktywów jest obniżona do bieżącej wartości, tych przewidywanych przyszłych korzyści ekonomicznych lub ceny sprzedaży netto. Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości są ujmowane w pozostałych kosztach operacyjnych.
Za rzeczowe aktywa trwałe uznaje się:
1) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów), ü budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej,
2) urządzenia techniczne i maszyny,
3) środki transportu,
4) inne przedmioty
Do środków trwałych jednostki zalicza się również obce środki trwałe używane przez nią na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze, jeżeli umowy spełniają warunki określone w art. 4 ust. 4 ustawy o rachunkowości.
Środki trwałe kontrolowane przez jednostkę, o wartości początkowej od 2.500,00 zł do wartości nieprzekraczającej kwoty określonej w przepisach podatkowych jako dolna kwota, od której składniki majątku zalicza się do środków trwałych, zaliczane są do środków trwałych niskocennych.
Składniki majątku o przewidywanym okresie użytkowania dłuższym niż rok i o wartości początkowej niższej niż dolna wartość środków trwałych niskocennych zalicza się do kosztów materiałów. Każdy środek trwały z wyjątkiem środków trwałych niskocennych jest klasyfikowany zgodnie z Klasyfikacją Środków Trwałych (KŚT).
Środki trwałe są amortyzowane liniowo w okresie odpowiadającym szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności, które kształtuje się następująco:
1) budynki: 10-40 lat 2) urządzenia techniczne i maszyny: 4-25 lat 3) środki transportu: 2,5-5 lat 4) pozostałe środki trwałe: od 4 lat
Inwestycje długoterminowe w jednostkach podporządkowanych wycenia się według ceny nabycia pomniejszonej o ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Inwestycje krótkoterminowe wycenia się według wartości rynkowej. Inwestycje krótkoterminowe, dla których nie istnieje aktywny rynek, wycenia się według skorygowanej ceny nabycia.
Należności wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożności, czyli po uwzględnieniu odpisów aktualizujących ich wartość.
Transakcje wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu kursu średniego NBP. Rozchód środków pieniężnych w walucie obcej z rachunków własnych dokonywany jest wg metody "pierwsze przyszło- pierwsze wyszło" (FIFO).
Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyrażone w walutach obcych wyrażone w walutach obcych wycenia się po średnim kursie NBP, obowiązującym na ten dzień.
Powstałe różnice kursowe ujmowane są odpowiednio w pozycji przychodów (kosztów) finansowych per saldo. Operacje przewalutowania środków pieniężnych wyrażonych w walutach obcych na walutę PLN dokonywane za pośrednictwem systemu płatności internetowej PayPal wyceniania się według kursu faktycznie zastosowanego.
Środki pieniężne w banku i w kasie wycenia się według wartości nominalnej. Rozchód środków pieniężnych w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się metodą FIFO- "pierwsze weszło, pierwsze wyszło".
Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one przyszłych okresów. Koszty podlegające aktywowaniu na koncie rozliczeń międzyokresowych są rozliczane proporcjonalnie do upływu czasu w kolejnych okresach obrotowych, których dotyczą.
Rozliczenia międzyokresowe kosztów obejmują również nakłady na prace rozwojowe w toku realizacji, które wyceniane są w koszcie wytworzenia i podlegają testowi na utratę wartości przynajmniej na dzień bilansowy.
Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów tworzone są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy i są prezentowane w pozostałych rezerwach.
Rezerwy ujmowane są wówczas, gdy na Spółce ciąży istniejący obowiązek (prawny lub zwyczajowy) wynikający ze zdarzeń przeszłych i gdy jest pewne lub wysoce prawdopodobne, że wypełnienie tego obowiązku spowoduje konieczność wypływu środków uosabiających korzyści ekonomiczne, oraz gdy można dokonać wiarygodnego oszacowania kwoty tego zobowiązania.
Rezerwę na podatek dochodowy tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego wymagającej w przyszłości zapłaty w związku z wystąpieniem dodatnich różnic przejściowych. Przejściowe różnice dodatnie powodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości.
Wysokość rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązującego w roku powstania obowiązku podatkowego, to jest w roku realizacji różnic przejściowych.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia w przyszłości, przy uwzględnieniu zasady ostrożności.
Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, czyli do kwoty głównej zobowiązań dolicza się odsetki wynikające z otrzymanych od kontrahentów not odsetkowych.
Kredyty bankowe i pożyczki wycenia się w wysokości skorygowanej ceny nabycia
oszacowanej za pomocą efektywnej stopy zwrotu.
Zobowiązania finansowe, których uregulowanie zgodnie z umową następuje drogą wydania aktywów finansowych innych niż środki pieniężne lub wymiany na instrumenty finansowe, wycenia się według wartości godziwej.
Zobowiązania finansowe, z wyjątkiem pozycji zabezpieczonych, wycenia się nie później niż na koniec okresu sprawozdawczego, w wysokości skorygowanej ceny nabycia.
Kapitał podstawowy jest ujmowany w wysokości określonej w umowie Spółki i wpisanej w rejestrze sądowym.
Kapitały wycenia się według wartości nominalnej.
Spółka ewidencjonuje koszty na kontach zespołu 4 i 5, i sporządza kalkulacyjny wariant Rachunku Zysków i Strat.
Spółka generuje przychody: z reklam wyświetlanych w aplikacj, z mikropłatności oraz ze sprzedaży licencji na oprogramowanie. W przypadku przychodów z mikropłatności i licencji momentem rozpoznania przychodu jest moment, w którym stał się on należny. Przychód z wyświetlanych reklam jest należny po zakończonej konwersji użytkownika i zatwierdzeniu tego przez system reklamodawcy.
Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na EURO zgodnie ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczenia:
bilans według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu,
rachunek zysków i strat oraz rachunek przepływów pieniężnych według kursów średnich w odpowiednim okresie, obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie.
Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wyżej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.
Nie dotyczy
| Aktywa Dane w PLN | Kwota na dzień kończący bieżący rok obrotowy |
Kwota na dzień kończący poprzedni rok obrotowy |
|---|---|---|
| A. AKTYWA TRWAŁE | 18 487 759,10 | 15 897 730,49 |
| I. Wartości niematerialne i prawne | 10 549 840,55 | 5 900 362,30 |
| 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych | 9 552 345,09 | 5 035 413,04 |
| 2. Wartość firmy | ||
| 3. Inne wartości niematerialne i prawne | 997 495,46 | 864 949,26 |
| 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | ||
| II. Rzeczowe aktywa trwałe | 133 359,86 | 178 813,67 |
| 1. Środki trwałe | 133 359,86 | 178 813,67 |
| a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) |
||
| b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
||
| c) urządzenia techniczne i maszyny | 50 385,98 | 84 966,81 |
| d) środki transportu | ||
| e) inne środki trwałe | 82 973,88 | 93 846,86 |
| 2. Środki trwałe w budowie | ||
| 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie | ||
| III. Należności długoterminowe | 168 691,88 | 204 894,02 |
| 1. Od jednostek powiązanych | ||
| 2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
||
| 3. Od pozostałych jednostek | 168 691,88 | 204 894,02 |
| IV. Inwestycje długoterminowe | 21 464,70 | 29 714,40 |
| 1. Nieruchomości | ||
| 2. Wartości niematerialne i prawne | ||
| 3. Długoterminowe aktywa finansowe | 21 464,70 | 29 714,40 |
| a. w jednostkach powiązanych | ||
| - udziały lub akcje | ||
| - inne papiery wartościowe | ||
| - udzielone pożyczki | ||
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | ||
| b. w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
29 714,40 | |
| - udziały lub akcje | 29 714,40 | |
| - inne papiery wartościowe | ||
| - udzielone pożyczki |
T-Bull Spółka Akcyjna
8
za okres od 01.01.2019 do 31.12.2019
Plik XML, z którego pochodzi ten wydruk jest sprawozdaniem finansowym w rozumieniu Ustawy o rachunkowości
c. w pozostałych jednostkach 21 464,70 - udziały lub akcje 21 464,70
| - inne papiery wartościowe | ||
|---|---|---|
| - udzielone pożyczki | ||
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | ||
| 4. Inne inwestycje długoterminowe | ||
| V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 7 614 402,11 | 9 583 946,10 |
| 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
2 761 911,00 | 1 877 772,00 |
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 4 852 491,11 | 7 706 174,10 |
| B. AKTYWA OBROTOWE | 3 633 720,01 | 4 443 591,27 |
| I. Zapasy | 451,93 | |
| 1. Materiały | ||
| 2. Półprodukty i produkty w toku | ||
| 3. Produkty gotowe | ||
| 4. Towary | ||
| 5. Zaliczki na dostawy i usługi | 451,93 | |
| II. Należności krótkoterminowe | 3 502 357,11 | 2 226 867,05 |
| 1. Należności od jednostek powiązanych | ||
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | ||
| - do 12 miesięcy | ||
| - powyżej 12 miesięcy | ||
| b) inne | ||
| 2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
||
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | ||
| - do 12 miesięcy | ||
| - powyżej 12 miesięcy | ||
| b) inne | ||
| 3. Należności od pozostałych jednostek | 3 502 357,11 | 2 226 867,05 |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 686 645,83 | 530 898,19 |
| - do 12 miesięcy | 686 645,83 | 530 898,19 |
| - powyżej 12 miesięcy | ||
| b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych |
2 041 909,45 | 1 679 471,41 |
| c) inne | 773 801,83 | 16 497,45 |
| d) dochodzone na drodze sądowej | ||
| III. Inwestycje krótkoterminowe | 101 881,98 | 523 786,02 |
| 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 101 881,98 | 523 786,02 |
| a) w jednostkach powiązanych | ||
| - udziały lub akcje | ||
| - inne papiery wartościowe | ||
| - udzielone pożyczki | ||
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | ||
| b) w pozostałych jednostkach | ||
| - udziały lub akcje | ||
| - inne papiery wartościowe | ||
T-Bull Spółka Akcyjna
9
za okres od 01.01.2019 do 31.12.2019
Plik XML, z którego pochodzi ten wydruk jest sprawozdaniem finansowym w rozumieniu Ustawy o rachunkowości
| AKTYWA RAZEM | 22 121 733,91 | 20 341 321,76 |
|---|---|---|
| D. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE | 254,80 | |
| C. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY |
||
| IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 29 028,99 | 1 692 938,20 |
| 2. Inne inwestycje krótkoterminowe | ||
| - inne aktywa pieniężne | ||
| - inne środki pieniężne | 1 156,03 | |
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 101 881,98 | 522 629,99 |
| c) Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 101 881,98 | 523 786,02 |
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | ||
| - udzielone pożyczki |
10
| Pasywa Dane w PLN | Kwota na dzień kończący bieżący rok obrotowy |
Kwota na dzień kończący poprzedni rok obrotowy |
|---|---|---|
| A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | 16 650 111,02 | 14 545 874,96 |
| I. Kapitał (fundusz) podstawowy | 116 198,90 | 116 198,90 |
| II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: | 14 429 676,06 | 13 374 992,80 |
| - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) |
||
| III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: |
||
| - z tytułu aktualizacji wartości godziwej | ||
| IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe | ||
| - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki | ||
| - na udziały (akcje) własne | ||
| V. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 553 054,58 | |
| VI. Zysk (strata) netto | 2 104 236,06 | 501 628,68 |
| VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) |
||
| B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA |
5 471 622,89 | 5 795 446,80 |
| I. Rezerwy na zobowiązania | 3 533 588,00 | 2 971 135,00 |
| 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
3 533 588,00 | 2 971 135,00 |
| 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | ||
| - długoterminowa | ||
| - krótkoterminowa | ||
| 3. Pozostałe rezerwy | ||
| - długoterminowe | ||
| - krótkoterminowe | ||
| II. Zobowiązania długoterminowe | 41 666,66 | |
| 1. Wobec jednostek powiązanych | ||
| 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
||
| 3. Wobec pozostałych jednostek | 41 666,66 | |
| a) kredyty i pożyczki | 41 666,66 | |
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
||
| c) inne zobowiązania finansowe | ||
| d) zobowiązania wekslowe | ||
| e) inne | ||
| III. Zobowiązania krótkoterminowe | 1 896 368,23 | 2 824 311,80 |
T-Bull Spółka Akcyjna
za okres od 01.01.2019 do 31.12.2019
Plik XML, z którego pochodzi ten wydruk jest sprawozdaniem finansowym w rozumieniu Ustawy o rachunkowości
| PASYWA RAZEM | 22 121 733,91 | 20 341 321,76 |
|---|---|---|
| - krótkoterminowe | ||
| - długoterminowe | ||
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe | ||
| 1. Ujemna wartość firmy | ||
| IV. Rozliczenia międzyokresowe | ||
| 4. Fundusze specjalne | ||
| i) inne | 2 601,86 | |
| h) z tytułu wynagrodzeń | 210 390,59 | |
| g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych |
138 415,31 | 108 964,76 |
| f) zobowiązania wekslowe | ||
| e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi | ||
| - powyżej 12 miesięcy | ||
| - do 12 miesięcy | 90 169,14 | 214 918,18 |
| d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: |
90 169,14 | 214 918,18 |
| c) inne zobowiązania finansowe | ||
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
||
| a) kredyty i pożyczki | 1 454 791,33 | 2 500 428,86 |
| 3. Wobec pozostałych jednostek | 1 896 368,23 | 2 824 311,80 |
| b) inne | ||
| - powyżej 12 miesięcy | ||
| - do 12 miesięcy | ||
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: |
||
| 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
||
| b) inne | ||
| - powyżej 12 miesięcy | ||
| wymagalności, w tym: - do 12 miesięcy |
||
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie | ||
| 1. Wobec jednostek powiązanych |
za okres od 01.01.2019 do 31.12.2019
| Wariant kalkulacyjny Dane w PLN | Kwota za bieżący rok obrotowy |
Kwota za poprzedni rok obrotowy |
|---|---|---|
| A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: |
6 577 990,93 | 7 227 529,90 |
| - od jednostek powiązanych | ||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 6 577 990,93 | 7 227 529,90 |
| II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów |
||
| B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: |
6 320 500,42 | 4 141 639,26 |
| - jednostkom powiązanym | ||
| I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 6 320 500,42 | 4 141 639,26 |
| II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | ||
| C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) | 257 490,51 | 3 085 890,64 |
| D. Koszty sprzedaży | 428 905,69 | 342 479,93 |
| E. Koszty ogólnego zarządu | 752 869,18 | 712 785,90 |
| F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) | -924 284,36 | 2 030 624,81 |
| G. Pozostałe przychody operacyjne | 2 224 700,10 | 995 709,29 |
| I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych |
||
| II. Dotacje | 2 214 393,19 | 977 433,46 |
| III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | ||
| IV. Inne przychody operacyjne | 10 306,91 | 18 275,83 |
| H. Pozostałe koszty operacyjne | 19 304,33 | 3 058 753,12 |
| I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych |
||
| II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 5 599,68 | 3 046 604,55 |
| III. Inne koszty operacyjne | 13 704,65 | 12 148,57 |
| I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) | 1 281 111,41 | -32 419,02 |
| J. Przychody finansowe | 805 137,51 | 2 249,44 |
| I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | ||
| a) od jednostek powiązanych, w tym: | ||
| - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
||
| b) od jednostek pozostałych, w tym: | ||
| - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
||
| II. Odsetki, w tym: | 2 249,44 | |
| - od jednostek powiązanych |
T-Bull Spółka Akcyjna
za okres od 01.01.2019 do 31.12.2019
Plik XML, z którego pochodzi ten wydruk jest sprawozdaniem finansowym w rozumieniu Ustawy o rachunkowości
| O. Zysk (strata) netto (L-M-N) | 2 104 236,06 | 501 628,68 |
|---|---|---|
| N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) |
||
| M. Podatek dochodowy | -168 764,00 | -712 662,00 |
| L. Zysk (strata) brutto (I+J-K) | 1 935 472,06 | -211 033,32 |
| IV. Inne | 18 982,11 | 28 938,71 |
| III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | ||
| - w jednostkach powiązanych | ||
| II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: |
||
| - dla jednostek powiązanych | ||
| I. Odsetki, w tym: | 131 794,75 | 151 925,03 |
| K. Koszty finansowe | 150 776,86 | 180 863,74 |
| V. Inne | 277,40 | |
| IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | ||
| - w jednostkach powiązanych | ||
| III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: |
804 860,11 |
| Dane w PLN | Kwota na dzień kończący bieżący rok obrotowy |
Kwota na dzień kończący poprzedni rok obrotowy |
|---|---|---|
| I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) |
14 545 874,96 | 12 956 827,87 |
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||
| - korekty błędów | 553 054,58 | |
| I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach |
14 545 874,96 | 13 509 882,45 |
| 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu |
116 198,90 | 112 410,00 |
| 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego | 3 788,90 | |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 3 788,90 | |
| - wydania udziałów (emisji akcji) | 3 788,90 | |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | ||
| - umorzenia udziałów (akcji) | ||
| 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu |
116 198,90 | 116 198,90 |
| 2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu | 13 374 992,50 | 7 736 881,51 |
| 2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego | 1 054 683,56 | 5 638 111,29 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 1 054 683,56 | 6 998 197,46 |
| - emisji akcji powyżej wartości nominalnej | 1 890 661,10 | |
| - podziału zysku (ustawowo) | 1 054 683,56 | 5 107 536,36 |
| - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) |
||
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 1 360 086,17 | |
| - pokrycia straty | ||
| - koszty emisji akcji serii F | 1 360 086,17 | |
| 2.2. Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu | 14 429 676,06 | 13 374 992,80 |
| 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości |
||
| 3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny | ||
| a) zwiększenie (z tytułu) | ||
| b) zmniejszenie (z tytułu) | ||
| - zbycia środków trwałych | ||
| 3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu |
||
| 4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu |
||
| 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych |
||
| a) zwiększenie (z tytułu) |
T-Bull Spółka Akcyjna
15
za okres od 01.01.2019 do 31.12.2019
Plik XML, z którego pochodzi ten wydruk jest sprawozdaniem finansowym w rozumieniu Ustawy o rachunkowości
| b) zmniejszenie (z tytułu) | ||
|---|---|---|
| 4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu |
||
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 1 054 683,56 | 5 107 536,36 |
| 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 1 054 683,56 | 5 107 536,36 |
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||
| - korekty błędów | 553 054,58 | |
| 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach |
1 054 683,56 | 5 660 590,94 |
| a) Zwiększenie (z tytułu) | ||
| - podziału zysku z lat ubiegłych | ||
| b) Zmniejszenie (z tytułu) | 1 054 683,56 | 5 107 536,36 |
| - podział zysku | 1 054 683,56 | 5 107 536,36 |
| 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 553 054,58 | |
| 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | ||
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||
| - korekty błędów | ||
| 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach |
||
| a) Zwiększenie straty (z tytułu) | ||
| - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||
| b) Zmniejszenie straty (z tytułu) | ||
| 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | ||
| 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 553 054,58 | |
| 6. Wynik netto | 2 104 236,06 | 501 628,68 |
| a) zysk netto | 2 104 236,06 | 501 628,68 |
| b) strata netto | ||
| c) odpisy z zysku | ||
| II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) | 16 650 111,02 | 14 545 874,96 |
| III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) |
16 650 111,02 | 14 545 874,96 |
za okres od 01.01.2019 do 31.12.2019
| Metoda pośrednia Dane w PLN | Kwota za bieżący rok obrotowy |
Kwota za poprzedni rok obrotowy |
|---|---|---|
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej |
||
| I. Zysk (strata) netto | 2 104 236,06 | 501 628,68 |
| II. Korekty razem | 9 459 751,11 | 6 581 538,30 |
| 1. Amortyzacja | 4 614 771,07 | 4 111 908,48 |
| 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 202,42 | -1 447,85 |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 131 020,36 | 151 641,24 |
| 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | -791 010,73 | 3 046 604,55 |
| 5. Zmiana stanu rezerw | 562 453,00 | 879 249,00 |
| 6. Zmiana stanu zapasów | -451,93 | |
| 7. Zmiana stanu należności | -1 818 867,71 | -879 053,03 |
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
117 693,96 | 2 487,43 |
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 8 084 532,03 | -729 851,52 |
| 10. Inne korekty | -1 440 591,36 | |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) |
11 563 987,17 | 7 083 166,98 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej |
||
| I. Wpływy | 804 860,11 | |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
||
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
||
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | 804 860,11 | |
| a) w jednostkach powiązanych | ||
| b) w pozostałych jednostkach | 804 860,11 | |
| - zbycie aktywów finansowych | 804 860,11 | |
| - dywidendy i udziały w zyskach | ||
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych |
||
| - odsetki | ||
| - inne wpływy z aktywów finansowych | ||
| 4. Inne wpływy inwestycyjne | ||
| II. Wydatki | 13 675 474,02 | 9 360 355,76 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
13 675 474,02 | 9 360 355,76 |
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
||
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: |
a) w jednostkach powiązanych
T-Bull Spółka Akcyjna
za okres od 01.01.2019 do 31.12.2019
Plik XML, z którego pochodzi ten wydruk jest sprawozdaniem finansowym w rozumieniu Ustawy o rachunkowości
| b) w pozostałych jednostkach | ||
|---|---|---|
| - nabycie aktywów finansowych | ||
| - udzielone pożyczki długoterminowe | ||
| 4. Inne wydatki inwestycyjne | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II) |
-12 870 613,91 | -9 360 355,76 |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej |
||
| I. Wpływy | 2 520 171,15 | 4 309 262,00 |
| 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
1 894 620,00 | |
| 2. Kredyty i pożyczki | 500 000,00 | 2 016 788,33 |
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||
| 4. Inne wpływy finansowe | 2 020 171,15 | 397 853,67 |
| II. Wydatki | 1 635 246,03 | 2 032 907,26 |
| 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych | 254,80 | |
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||
| 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku |
||
| 4. Spłaty kredytów i pożyczek | 1 503 970,87 | 299 717,65 |
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | 800 000,00 | |
| 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego |
||
| 8. Odsetki | 131 020,36 | 151 641,24 |
| 9. Inne wydatki finansowe | 781 548,37 | |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II) |
884 925,12 | 2 276 354,74 |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem | -421 701,62 | -834,04 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: |
-421 904,04 | 613,81 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
-202,42 | 1 447,85 |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 523 982,95 | 524 816,99 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: | 102 281,33 | 523 982,95 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania |
za okres od 01.01.2019 do 31.12.2019
| Dane w PLN | Kwota za bieżący rok obrotowy |
Kwota za poprzedni rok obrotowy |
|---|---|---|
| A. Zysk (strata) brutto za dany rok | 1 935 472,06 | -211 033,32 |
| B. Przychody zwolnione z opodatkowania (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: |
||
| C. Przychody niepodlegające opodatkowaniu w roku bieżącym, w tym: |
1 445 550,96 | 1 110 570,99 |
| Pozostałe | 1 445 550,96 | 1 110 570,99 |
| D. Przychody podlegające opodatkowaniu w roku bieżącym, ujęte w księgach rachunkowych lat ubiegłych w tym: |
1 110 568,94 | 682 742,00 |
| Pozostałe | 1 110 568,94 | 682 742,00 |
| E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: |
157 605,56 | 139 040,56 |
| Pozostałe | 157 605,56 | 139 040,56 |
| F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym: |
1 946 971,78 | 4 566 157,81 |
| Pozostałe | 1 946 971,78 | 4 566 157,81 |
| G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych, w tym: |
3 952 413,89 | 5 536 494,28 |
| Pozostałe | 3 952 413,89 | 5 536 494,28 |
| H. Strata z lat ubiegłych, w tym: | ||
| I. Inne zmiany podstawy opodatkowania, w tym: | ||
| J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym |
-247 346,51 | -1 470 158,22 |
| K. Podatek dochodowy | 152 922,00 |
Dane w PLN
T-Bull_S.A._-_Informacja_Dodatkowa_za_rok_2019.pdf
T-Bull_S.A._-_Informacja_Dodatkowa_za_rok_2019.pdf
| Wyszczególnienie | Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) |
Budynki, lokale, prawa lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto | |||||||
| BZ 31.12.2018 r. | 0,00 | 0,00 | 218 969,53 | 0,00 | 310 484,87 | 529 454,40 | |
| Zwiększenia w tym: | 0,00 | 0,00 | 21 109,76 | 0,00 | 1 850,00 | 22 959,76 | |
| - ze środków trwałych w budowie |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - zakup | 0,00 | 0,00 | 21 109,76 | 0,00 | 1 850,00 | 22 959,76 | |
| Zmniejszenia w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - inne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| BZ 31.12.2019 r. | 0,00 | 0,00 | 240 079,29 | 0,00 | 312 334,87 | 552 414,16 | |
| Umorzenie | |||||||
| BZ 31.12.2018 r. | 0,00 | 0,00 | 163 803,92 | 186 836,81 | 350 640,73 | ||
| Zwiększenia w tym: | 0,00 | 0,00 | 55 690,59 | 0,00 | 12 722,98 | 68 413,57 | |
| - amortyzacja | 0,00 | 0,00 | 55 690,59 | 12 722,98 | 68 413,57 | ||
| Zmniejszenia | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| BZ 31.12.2019 r. | 0,00 | 0,00 | 219 494,51 | 0,00 | 199 559,79 | 419 054,30 | |
| Odpisy aktualizujące | |||||||
| BZ 31.12.2018 r. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Zwiększenia | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Zmniejszenia | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| BZ 31.12.2019 r. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Wartość netto | |||||||
| BZ 31.12.2018 r. | 0,00 | 0,00 | 55 165,61 | 0,00 | 93 846,86 | 178 813,67 | |
| BZ 31.12.2019 r. | 0,00 | 0,00 | 20 584,78 | 0,00 | 112 775,08 | 133 359,86 |
Tabela nr 1: Zmiana stanu środków trwałych
| Wyszczególnienie | Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Wartość firmy | Inne wartości niematerialne i prawne |
Zaliczki na wartości niematerialne i prawne |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto | ||||||
| BZ 31.12.2018 r. | 12 237 929,38 | 0,00 | 9 697 180,17 | 0,00 | 21 935 109,55 | |
| Zwiększenia w tym: | 6 775 725,46 | 0,00 | 2 425 709,97 | 0,00 | 9 201 435,43 | |
| - zakup | 0,00 | 0,00 | 2 425 709,97 | 0,00 | 2 425 709,97 | |
| - inne | 6 775 725,46 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 6 775 725,46 | |
| Zmniejszenia w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| -odpis aktualizacyjny | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| BZ 31.12.2019 r. | 19 013 654,84 | 0,00 | 12 122 890,14 | 0,00 | 31 136 544,98 | |
| Umorzenie | ||||||
| BZ 31.12.2018 r. | 4 155 911,79 | 0,00 | 8 832 230,91 | 0,00 | 12 988 142,70 | |
| Zwiększenia w tym: | 2 253 193,73 | 0,00 | 2 293 163,77 | 0,00 | 4 546 357,50 | |
| - amortyzacja | 2 253 193,73 | 0,00 | 2 293 163,77 | 0,00 | 4 546 357,50 | |
| Zmniejszenia w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - inne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| BZ 31.12.2019 r. | 6 409 105,52 | 0,00 | 11 125 394,68 | 0,00 | 17 534 500,20 | |
| Odpisy aktualizujące | ||||||
| BZ 31.12.2018 r. | 3 046 604,55 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3 046 604,55 | |
| Zwiększenia | 1 205 047,60 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 205 047,60 | |
| - odpis aktualizacyjny |
1 205 047,60 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 205 047,60 | |
| Zmniejszenia | 1 199 447,92 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 199 447,92 | |
| - rozwiązanie odpisu aktualizującego |
1 199 447,92 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 199 447,92 | |
| BZ 31.12.2019 r. | 3 052 204,23 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3 052 204,23 | |
| Wartość netto | ||||||
| BZ 31.12.2018 r. | 5 035 413,04 | 0,00 | 864 949,26 | 0,00 | 5 900 362,30 | |
| BZ 31.12.2019 r. | 9 552 345,09 | 0,00 | 997 495,46 | 0,00 | 10 549 840,55 |
Tabela nr 2: Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych
Odpisy aktualizujące zostały dokonane ze względu na utratę wartości zakończonych prac rozwojowych. Zarząd przeprowadził test na utratę wartości zakładając 9% stopę dyskonta w stosunku rocznym. Podstawą modelu były historyczne dane produktów Spółki. Model zakładał projekcję przychodów na 5 lat. Kluczowymi założeniami dla modelu była powtarzalność wyników osiąganych przez poszczególne produkty z dodatkowym założeniem utraty efektywności tych produktów w czasie. Przyczyną utraty wartości było nieosiągnięcie w założonym modelu spodziewanych wpływów pieniężnych.
Tabela nr 3: Koszty zakończonych prac rozwojowych
| Lp. Koszty zakończonych prac rozwojowych | stan na dzień 31.12.2019 r. | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto | Umorzenie | Odpis aktualizujący | Wartość netto | ||
| 1 Projekt Shooter_ 1.0v1 | 603 311,43 | 603 311,43 | 0,00 | 0,00 | |
| 2 RACER_4.0v1 | 454 451,90 | 401 432,58 | 0,00 | 53 019,32 | |
| 3 Projekt Shooter_4.0v1 | 1 258 405,66 | 972 440,19 | 271 090,80 | 14 874,67 | |
| 4 Projekt Racer_4.0v4 | 317 095,02 | 248 391,20 | 0,00 | 68 703,82 | |
| 5 RACER_5.0v2 | 671 956,86 | 418 634,35 | 230 940,32 | 22 382,19 | |
| 6 Projekt Racer_4.0v5 | 921 412,29 | 531 028,47 | 187 549,99 | 202 833,83 | |
| 7 Projekt Racer_5.0v4 | 172 017,77 | 106 077,55 | 0,00 | 65 940,22 | |
| 8 RACER_3.0v5 | 167 605,86 | 71 751,59 | 95 779,87 | 74,40 | |
| 9 RACER_4.0v7 | 1 267 789,73 | 654 580,17 | 314 854,95 | 298 354,61 | |
| 10 POKER_1.0v1 | 339 444,74 | 129 940,41 | 181 589,21 | 27 915,12 | |
| 11 SNIPER_1.0v1 | 1 745 921,65 | 690 852,20 | 382 728,52 | 672 340,93 | |
| 12 RACER_4.0v9 | 54 648,37 | 26 413,44 | 10 796,31 | 17 438,62 | |
| 13 Racer_5.0v5 | 273 854,43 | 105 452,27 | 162 085,03 | 6 317,13 | |
| 14 POKER_1.0v2 | 173 040,31 | 46 364,57 | 121 877,91 | 4 797,83 | |
| 15 RACER_4.0v11 | 136 173,08 | 59 008,32 | 71 030,77 | 6 133,99 | |
| 16 IDLE_1.0v1 | 621 338,06 | 159 813,82 | 0,00 | 461 524,24 | |
| 17 IDLE_1.0v3 | 142 420,30 | 47 473,42 | 0,00 | 94 946,88 | |
| 18 WarGames 1.0v1 | 1 464 359,07 | 342 642,67 | 0,00 | 1 121 716,40 | |
| 19 Racer_4.0v6 | 1 452 682,85 | 314 747,95 | 0,00 | 1 137 934,90 | |
| 20 Racer_7.0v1 | 4 183 291,38 | 348 607,62 | 0,00 | 3 834 683,76 | |
| 21 Racer_4.0v8 | 944 902,31 | 78 741,86 | 0,00 | 866 160,45 | |
| 22 Pool_2.0v1 | 718 257,92 | 35 912,90 | 141 441,55 | 540 903,47 | |
| 23 IDLE_1.0v2 | 810 565,28 | 13 508,74 | 785 486,83 | 11 569,71 | |
| 24 IDLE_1.0v6 | 118 708,57 | 1 977,80 | 94 952,17 | 21 778,60 | |
| Razem | 19 013 654,84 | 6 409 105,52 | 3 052 204,23 | 9 552 345,09 | |
| Lp. | Wartość firmy | stan na dzień 31.12.2019 r. | |||
| Wartość brutto | Umorzenie | Odpis aktualizujący | Wartość netto | ||
| Wartość firmy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Jako koszty zakończonych prac rozwojowych Spółka traktuje projekty gier F2P (dostępnych za darmo na platformach mobilnych) zaprojektowanych w znacząco odmienny sposób, przy użyciu odmiennego algorytmu. Każda nowa gra podawana jest testom w celu stworzenia optymalnego modelu monetyzacji, bazującego na zachowaniu gracza w produkcjach.
Zakończone prace rozwojowe związane z wytworzeniem gier na urządzenia mobilne podlegają amortyzacji liniowej przez okres od 24 -60 miesięcy na podstawie oszacowań Zarządu Spółki co do możliwości czerpania korzyści ekonomicznych i możliwości generowania przychodów. Rozpoczęcie amortyzacji zakończonej gry następuje nie wcześniej niż po przyjęciu składnika wartości niematerialnej do używania. Przy ustaleniu okresu amortyzacji i rocznej stawki amortyzacyjnej uwzględnia się okres ekonomicznej użyteczności składnika wartości niematerialnych.
Spółka nie jest użytkownikiem wieczystym gruntów.
W 2019 roku Spółka wynajmowała lokal biurowy od lutego 2014 roku. Powierzchnia użytkowa lokalu od 1 sierpnia 2016 roku wynosiła 657,49 m2. Czynsz najmu za lokal wynosi: 61,54 EUR netto za 1 m2 przez okres trzech pierwszych miesięcy najmu oraz 11,50 EUR netto za 1 m2 od czwartego miesiąca najmu. Opłata eksploatacyjna za 1 m2 wynosi 4,50 EUR. 07.03.2019 Spółka podpisała aneks do umowy najmu przedłużając umowę do 14.03.2024 roku. Wysokość czynszu oraz opłaty eksploatacyjnej za 1 m2 nie uległy zmianie. Wysokość kaucji za lokal wynosi 168.691,88 PLN.
Na dzień bilansowy Spółka posiadała 214.647 akcji Spółki The Dust S.A. w cenie nominalnej 0,10 zł, co daje wartość 21 464,70 zł. Spółka nie jest jednostką dominującą ani znaczącym inwestorem dla tej, ani żadnej innej jednostki.
| ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) |
31.12.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| a) stan na początek okresu | 29 714,40 | 29 714,40 |
| - akcje Spółki The Dust S.A. | 29 714,40 | 29 714,40 |
| b) zwiększenia (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| c) zmniejszenia z tytułu sprzedaży akcji | 8 249,70 | 0,00 |
| d) stan na koniec okresu | 21 464,70 | 29 714,40 |
| - akcje Spółki The Dust S.A. | 21 464,70 | 29 714,40 |
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| a) od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| b) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 |
| c) od pozostałych jednostek (z tytułu), w tym od: | 168 691,88 | 204 894,02 |
| - wspólnika jednostki współzależnej | 0,00 | 0,00 |
| - znaczącego inwestora | 0,00 | 0,00 |
| - od innych jednostek (z tytułu) | 168 691,88 | 204 894,02 |
| - kaucja za wynajem powierzchni biurowej | 168 691,88 | 204 894,02 |
| Należności długoterminowe netto | 168 691,88 | 204 894,02 |
| c) odpisy aktualizujące wartość należności | 0,00 | 0,00 |
| Należności długoterminowe brutto | 168 691,88 | 204 894,02 |
| ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| a) stan na początek okresu ( kaucja za wynajem powierzchni biurowej) | 204 894,02 | 204 894,02 |
| b) zwiększenia | 0,00 | 0,00 |
| c) zmniejszenia (zwrot części kaucji) | 36 202,14 | 0,00 |
| d) stan na koniec okresu ( kaucja za wynajem powierzchni biurowej) | 168 691,88 | 204 894,02 |
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
| a) w walucie polskiej | 168 691,88 | 204 894,02 |
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 0,00 | 0,00 |
| Należności długoterminowe, razem | 168 691,88 | 204 894,02 |
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH |
31.12.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 1 650,00 | 1 650,00 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 1650,00 | 0,00 |
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu | 0,00 | 1 650,00 |
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) | 31.12.2019 | 31.12.2018 | |
|---|---|---|---|
| a) w walucie polskiej | 3 487 000,05 | 1 982 174,34 | |
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 15 357,06 | 246 342,71 | |
| b1. jednostka/waluta USD | 4 043,78 | 64 433,60 | |
| Zł | 15 357,06 | 242 251,01 | |
| b2. jednostka/waluta EUR | 0,00 | 951,56 | |
| zł | 0,00 | 4 091,71 | |
| Należności krótkoterminowe, razem | 3 502 357,11 | 2 228 517,05 |
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | ||
| a) do 1 miesiąca | 671 288,77 | 530 898,19 |
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 15 357,06 | 0,00 |
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 0,00 | 0,00 |
| e) powyżej 1 roku | 0,00 | 0,00 |
| f) należności przeterminowane | 0,00 | 0,00 |
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) | 686 645,83 | 530 898,19 |
| g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług | 0,00 | 0,00 |
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) | 686 645,83 | 530 898,19 |
Tabela nr 7: Zmiany stanu środków pieniężnych i innych środków pieniężnych oraz struktura środków
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | Stan na 31.12.2019 r. | Stan na 31.12.2018 r. | ||
|---|---|---|---|---|
| 1. | Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych: | 101 881,98 | 522 629,99 | |
| Kasa | 36,42 | 178 901,09 | ||
| Rachunek w banku Alior Bank waluta PLN | 903,56 | 190,39 | ||
| Rachunek w banku Alior Bank waluta USD | 64 747,03 | 335 881,75 | ||
| Rachunek w banku Alior Bank waluta EUR | 3 623,13 | 7 656,76 | ||
| Rachunek pieniężny w biurze maklerskim | 32 571,84 | 0,00 | ||
| 2. | Inne środki pieniężne: | 0,00 | 1 156,03 | |
| Pay Pal | 0,00 | 1 156,03 | ||
| 4. | Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne ujęte w bilansie | 101 881,98 | 523 786 ,02 | |
| 5. | Krótkoterminowe aktywa finansowe zaklasyfikowane dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych do środków pieniężnych |
0,00 | 0,00 | |
| 6. | Różnice kursowe z wyceny środków pieniężnych na dzień bilansowy |
-399,35 | -196,93 | |
| dodatnie różnice kursowe (+) | 0,00 | 0,00 | ||
| ujemne różnice kursowe (-) | -399,35 | -196,93 | ||
| 7. | Razem środki pieniężne dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych (4+5-6) |
102 281,33 | 523 982,95 |
Wszystkie transakcje na akcjach własnych związane były z realizacją programu motywacyjnego, o którym Spółka informowała raportami bieżącymi nr 17/2016, 21/2016 i 30/2017 opublikowanymi przez Elektroniczny System Przekazywania Informacji (system ESPI). Zgodnie z regulaminem programu motywacyjnego akcje nabywane były od pracowników, z którymi stosunek pracy ulegał zakończeniu. Na dzień bilansowy 31 grudnia 2019 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego dokumentu Spółka posiadała 2.548 akcji własnych o łącznej wartości nominalnej 254,80 zł. Akcje te zostaną odsprzedane pracownikom biorącym udział w programie motywacyjnym w roku 2020.
| Lp. | Seria/emisja Rodzaj akcji (udziałów) |
Rodzaj uprzywilejowania |
Liczba akcji (udziałów) |
Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej |
Sposób pokrycia kapitału |
Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | A1 imienne | uprzywilejowane | 168.000 | 16 800,00 | wkłady pieniężne |
12.10.2015 | |
| 2 | A2 imienne | uprzywilejowane | 168.000 | 16 800,00 | wkłady pieniężne |
12.10.2015 | |
| 3 | A3 imienne | uprzywilejowane | 168.000 | 16 800,00 | wkłady pieniężne |
12.10.2015 | |
| 4 | B imienne | uprzywilejowane | 448.000 | 44 800,00 | wkłady pieniężne |
12.10.2015 | |
| 5 | C1 imienne | uprzywilejowane | 20.000 | 2 000,00 | wkłady pieniężne |
10.08.2017 | |
| 6 | C2 imienne | uprzywilejowane | 20.000 | 2 000,00 | wkłady pieniężne |
10.08.2017 | |
| 7 | C3 imienne | uprzywilejowane | 20.000 | 2 000,00 | wkłady pieniężne |
10.08.2017 | |
| 8 | E na okaziciela | nie są uprzywilejowane |
90.000 | 9 000,00 | wkłady pieniężne |
10.08.2017 | |
| 9 | D na okaziciela | nie są uprzywilejowane |
22.100 | 2 210,00 | wkłady pieniężne |
10.08.2017 | |
| 10 | F na okaziciela | nie są uprzywilejowane |
37.889 | 3 788,90 | wkłady pieniężne |
05.10.2018 | |
| Kapitał razem | X | 1 161 989 | 116 198,90 | X | X | X |
Tabela nr 8: Kapitał zakładowy (struktura)
Akcje serii A1, A2, A3 oraz serii C1, C2, C3 są akcjami imiennymi uprzywilejowanymi w ten sposób, że każda akcja serii A1, A2, A3 oraz C1, C2, C3 daje prawo do dwóch głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki.
| Lp. | Akcjonariusz / Udziałowiec | Liczba udziałów/akcji |
Udział % | Wartość udziałów/akcji |
liczba głosów |
Udział % w głosach |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Damian Fijałkowski | 218 000 | 18,76% | 21 800,00 | 406 000 | 23,53% |
| 2 | Zwoliński Grzegorz | 218 000 | 18,76% | 21 800,00 | 406 000 | 23,53% |
| 3 | Radosław Łapczyński | 218 660 | 18,82% | 21 866,00 | 406 660 | 23,57% |
| 4 | Pozostali Akcjonariusze | 507 329 | 43,66% | 50 732,90 | 507 329 | 29,37% |
| Razem | 1 161 989 | 100,00% | 116 198,90 | 1 725 989 | 100,00% |
W dniu 26 marca 2015 r. odbyło się Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Rep. A Nr 2173/2015, które podjęło uchwały w sprawie:
W dniu 23 lutego 2016 r. Rep A 1757/2016 Akcjonariusze wyrazili zgodę na nabycie 56.000 szt. akcji serii B w celu ich dobrowolnego umorzenia, jednocześnie dokonano podwyższenia kapitału zakładowego z kwoty 95.200 zł do 110.200 zł tj. o kwotę 15.000 zł poprzez emisję 50.000 szt. akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu serii C1, 50.0000 szt. akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu C2, 50.000 szt. akcji uprzywilejowanych co do głosu serii C3. Cena emisyjna równa cenie nominalnej.
W umowie Spółki zawarto zapisy upoważniające Zarząd do podwyższenia kapitału zakładowego o kwotę nie wyższą niż 5.000 zł w granicach określonych (kapitał docelowy).
W dniu 14 grudnia 2016 r. podjęta została uchwała w sprawie podwyższenia kapitału podstawowego w ramach kapitału docelowego poprzez emisję 22.100 szt. akcji serii D o wartości nominalnej 0,1 zł każda. Podwyższenie związane było z wprowadzonym programem motywacyjnym dla pracowników.
Akcje zostały zarejestrowane w KRS w dniu 10.08.2017.
W dniu 20.02.2017 Zarząd podjął uchwałę w sprawie zamiany (konwersji) akcji imiennych uprzywilejowanych na akcje zwykłe na okaziciela zgodnie z wnioskami złożonymi przez Akcjonariuszy Spółki. Skonwertowane zostało 30.000 akcji imiennych serii C1, 30.000 akcji imiennych serii C2 oraz 30.000 akcji imiennych serii C3 łącznie na 90.000 na okaziciela serii E.
W dniu 21.03.2017 Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy (Rep A 6421/2017) zatwierdziło konwersję poprzez podjęcie uchwały w sprawie konwersji części akcji imiennych serii C1, serii C2 oraz serii C3 na akcje serii E na okaziciela. Akcje serii E oraz zmniejszone serie akcji C1, C2 i C3 zostały zarejestrowane w KRS w dniu 10.08.2017.
22 czerwca 2018 r. Komisja Nadzoru Finansowego zatwierdziła prospekt emisyjny sporządzony w związku z ofertą publiczną do 100.000 akcji Spółki serii F oraz z zamiarem ubiegania się o dopuszczenie do obrotu na rynku regulowanym istniejących akcji Emitenta serii B, D i E, nowopowstałych akcji serii F oraz praw do akcji serii F. Dokument ten został opublikowany 27 czerwca 2018 r. zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.
W związku z przeprowadzoną ofertą publiczną, w dniu 18 lipca 2018 r. dokonano przydziału 37.889 akcji serii F Spółki. Mając na uwadze cenę emisyjną 1 akcji na poziomie 50,00 zł, Emitent pozyskał na rozwój 1,89 mln zł brutto (bez uwzględnienia kosztów emisji).
Akcje serii B, D i E są notowane na rynku regulowanym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. (rynek oficjalnych notowań) od 29 sierpnia 2018 r., a akcje serii F od 9 listopada 2018 r. (zostały one zarejestrowane w KRS 5 października 2018 r.).
| KAPITAŁ ZAPASOWY | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu | 13 374 992,80 881,51 | 7 736 881,51 881,51 |
| zmiany kapitału (funduszu) zapasowego | 1 054 683,26 | 5 638 111,29 |
| zwiększenie (z tytułu) | 1 054 683,26 | 6 998 197,46 |
| - podziału zysku ustawowo | 1 054 683,26 | 5 107 536,36 |
| - z emisji akcji powyżej wartości nominalnej | 0,00 | 1 890 661,10 |
| zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | 1 360 086,17 |
| - koszty emisji akcji serii F | 0,00 | 1 360 086,17 |
| Stan Kapitału (Funduszu) na koniec okresu | 14 429 676,06 | 13 374 992,80 |
| Wyszczególnienie | Wartość | ||
|---|---|---|---|
| I | Zysk / strata netto | 2 104 236,06 | |
| II | Podział zysku / pokrycie straty | 2 104 236,06 | |
| 1 | przeniesienie na kapitał zapasowy | 2 104 236,06 | |
| III | Niepodzielony zysk / nie pokryta strata | 0,00 |
Spółka tworzy rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Spółka nie tworzy długoterminowych rezerw na świadczenia emerytalne. Z uwagi na zatrudnienie młodej kadry z niewielkim stażem pracy poziom rezerwy nie jest istotny.
| 31.12.2019 | 31.12.2018 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tytuł zdarzenia | kwota dodatnia różnicy przejściowej |
stawka podatku odroczonego |
kwota rezerwy |
kwota dodatnia różnicy przejściowej |
stawka podatku odroczonego |
kwota rezerwy |
| - od zdarzeń odnoszonych na wynik finansowy |
||||||
| wycena walut na rachunku | 399,35 | 19,00% | 76 | 93,01 | 19,00% | 18 |
| Różnica przejściowa w wycenie nakładów |
17 152 340,06 | 19,00% | 3 258 945 | 14 490 417,33 | 19,00% | 2 753 179 |
| Przychody na przełomie roku | 671 288,77 | 19,00% | 127 545 | 530 898,19 | 19,00% | 100 871 |
| należna dotacja, wypłacona w roku kolejnym |
773 801,83 | 19,00% | 147 022 | 579 579,79 | 19,00% | 110 120 |
| Różnica przejściowa w wycenie środków trwałych |
19,00% | 0 | 36 564,31 | 19,00% | 6 947 | |
| RAZEM | 18 597 830,01 | x | 3 533 588 | 15 637 552,63 | x 2 971 135,00 | |
| - od zdarzeń odnoszonych na wynik finansowy lat ubiegłych |
||||||
| Przychody na przełomie roku | 0,00 | 19,00% | 0 | 682 742,00 | 19,00% | 129 721 |
| RAZEM | 0,00 | x | 0 | 682 742,00 | x | 129 721 |
Spółka posiada zobowiązania długoterminowe w postaci kredytu bankowego z dnia 22.02.2019 r., którego termin spłaty to 10.02.2021 r. Łączna kwota rat kapitałowych wykazanych na dzień bilansowy w zobowiązaniach długoterminowych wynosi 41.666,66 zł.
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| a) wobec jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| b) wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 |
| c) wobec pozostałych jednostek (z tytułu), w tym od: | 41 666,66 | 0,00 |
| - wspólnika jednostki współzależnej | 0,00 | 0,00 |
| - znaczącego inwestora | 0,00 | 0,00 |
| - od innych jednostek (z tytułu) | 41 666,66 | 0,00 |
| - kredyty i pożyczki | 41 666,66 | 0,00 |
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| a) do 1 roku | 0,00 | 0,00 |
| b) powyżej 1 roku do 3 lat | 41 666,66 | 0,00 |
| c) powyżej 3 do 5 lat | 0,00 | 0,00 |
| d) powyżej 5 lat | 0,00 | 0,00 |
| RAZEM | 41 666,66 | 0,00 |
Spółka posiada dwa kredyty zabezpieczone na majątku Spółki – kredyt w rachunku bieżącym z dnia 17.08.2017 (z późniejszymi aneksami) na kwotę 2.300.000 zł oraz kredyt na finansowanie bieżącej działalności z dnia 22.02.2019 na kwotę 500.000 zł.
| Nazwa (firma) jednostki |
Siedziba | Kwota kredytu / pożyczki wg umowy |
Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty |
Warunki oprocentowania |
Termin spłaty |
Zabezpieczenia | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| zł | waluta | zł | waluta | |||||
| Alior Bank S.A. | ul. Łopuszńska 38D, 02- 232 Warszawa |
500 000 | PLN | 291 666,70 | PLN | oprocentowanie (zmienne): 4,72% marża banku w skali roku: 3,00% |
10.02.2021 | 1)Pełnomocnictwo do rachunku bieżącego; 2)Gwarancja de minimis do 60% przyznanej kwoty kredytu |
| Alior Bank S.A. | ul. Łopuszńska 38D, 02- 232 Warszawa |
2 300 000 | PLN | 1 204 791,29 | PLN | oprocentowanie (zmienne): 4,72% marża banku w skali roku: 3,00% |
10.12.2022 | 1)Pełnomocnictwo do rachunku bieżącego w banku oraz innych rachunków bankowych jakie istnieją, oraz jakie zostaną otwarte w Alior Bank S.A., 2)Gwarancja de minimis 3) Weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową |
Tabela nr 15: Zobowiązania z tytułu kredytów zabezpieczone na majątku Spółki
Na dzień bilansowy Spółka wykazuje zarówno długoterminowe jak i krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe.
W rozliczeniach długoterminowych wykazywane są aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego (tabela nr 13) oraz w pozycji "Inne rozliczenia międzyokresowe" - nakłady na prace rozwojowe w budowie (tabela nr 14). W rozliczeniach krótkoterminowych wykazywane są subskrypcje i polisy ubezpieczeniowe dotyczące przyszłych okresów (tabela nr 15).
| AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO |
BZ 31.12.2019 r. | BZ 31.12.2018 r. | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tytuł zdarzenia | kwota różnicy przejściowej |
stawka podatku odroczonego |
kwota aktywa |
kwota różnicy przejściowej |
stawka podatku odroczonego |
kwota aktywa |
|
| 1) Aktywa na stratę podatkową: | 2 920 224,61 | 19,00% | 554 843 | 1 470 163,16 | 19,00% | 279 331 | |
| - za rok 2018 | 1 868 017,99 | 19,00% | 354 923 | 1 470 163,16 | 19,00% | 279 331 | |
| - za rok 2019 | 1 052 206,62 | 19,00% | 199 919 | 0,00 | 19,00% | 0 | |
| 2) Aktywa na niewykorzystaną ulgę B+R | 8 563 266,11 | 19,00% | 1 627 021 | 5 365 998,41 | 19,00% | 1 019 540 | |
| - za rok 2017 | 1 504 981,92 | 19,00% | 285 947 | 1 504 531,58 | 19,00% | 285 861 | |
| - za rok 2018 | 3 861 466,83 | 19,00% | 733 679 | 3 861 466,83 | 19,00% | 733 679 | |
| - za rok 2019 | 3 196 817,36 | 19,00% | 607 395 | 0,00 | 19,00% | 0 | |
| 3) Aktywa z tyt. ujemnych różnic kursowych z tyt. wyceny środków pieniężnych i zobowiązań |
678,49 | 19,00% | 129 | 242,11 | 19,00% | 46 | |
| 4) Aktywa na odpis aktualizujący WNIP | 3 052 204,23 | 19,00% | 579 919 | 3 046 604,55 | 19,00% | 578 855 | |
| RAZEM | 14 536 373,44 | 19,00% | 2 761 911 | 6 836 403,67 | 19,00% | 1 877 772 |
Zarząd Spółki mając na uwadze dobro Spółki i Akcjonariuszy przeanalizował zasadność utworzenia i możliwość późniejszego wykorzystania aktywa wynikającego ze straty podatkowej w roku 2018 i 2019 wraz z możliwością wykorzystania niewykorzystanej to tej pory ulgi podatkowej z tytułu działalności B+R za lata 2017 (częściowe wykorzystanie) , 2018 oraz 2019.
Zarząd doszedł do wniosku, iż wykorzystanie w/w pozycji w latach 2020-2023 będzie możliwe ze względu na następujące przesłanki:
możliwość publikowania gier z portfolio Spółki w nowych sklepach;
podpisany list intencyjny z firmą The Dust wskazujący na chęć współpracy w procesie produkcji i wydania jednej gry na urządzenia mobilne opartej na twórczości polskiego pisarza Jacka Piekary.
Wyżej wymienione przesłanki w ocenie Zarządu doprowadzą we wskazanym okresie do wygenerowania dochodu podatkowego pozwalającego na wykorzystanie wskazanych aktywów.
| ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| Nakłady na prace rozwojowe w budowie: | 4 852 491,11 | 7 706 174,10 |
| nakłady na RACER_4.0v2 | 0,00 | 0,00 |
| nakłady na RACER_4.0v3 | 0,00 | 0,00 |
| nakłady na IDLE_1.0v2 | 0,00 | 469 209,30 |
| nakłady na RACER_4.0v6 | 0,00 | 0,00 |
| nakłady na Pool_2.0v1 | 0,00 | 409 885,78 |
| nakłady na UE_1.0v2 | 0,00 | 0,00 |
| nakłady na RACER_8.0v1 | 1 690 722,06 | 1 168 614,31 |
| nakłady na RACER_4.0v8 | 0,00 | 881 479,41 |
| nakłady na RACER_7.0v1 | 0,00 | 3 200 993,93 |
| nakłady na IDLE_1.V1 | 0,00 | 0,00 |
| nakłady na SHOOTER_4.0V2 | 0,00 | 143 352,23 |
| nakłady na SHOOTER_1.0V8 | 0,00 | 143 352,23 |
| nakłady na ACTION_1.V1 | 0,00 | 0,00 |
| nakłady na TOWNBUILDER_2.0V1 | 0,00 | 327 626,27 |
| nakłady na WARGAMES_1.0V1 | 0,00 | 0,00 |
| nakłady na CARDMOBA_1.0V1 | 0,00 | 0,00 |
| nakłady na RACER_4.0V12 | 0,00 | 0,00 |
| nakłady na SHOOTER_3.0V4 | 0,00 | 431 939,47 |
| nakłady na UE_4.0V1 | 0,00 | 0,00 |
| nakłady na UE_5.0V1 | 0,00 | 0,00 |
| nakłady na RACER_6.0v1 | 496 049,70 | 496 049,70 |
| nakłady na MMOStrategy_1.0v1 | 1 637 485,93 | 33 671,47 |
| nakłady na WarGames_1.0v2 | 401 215,62 | 0,00 |
| nakłady na IDLE_1.0v5 | 224 091,50 | 0,00 |
| nakłady na SpaceSimulator_1.0v1 | 188 247,41 | 0,00 |
| nakłady na Card Game 1.0v1 | 109 295,95 | 0,00 |
| nakłady na Hunt 1.0v2 | 105 382,94 | 0,00 |
| Rozliczenia międzyokresowe długoterminowe, razem | 4 852 491,11 | 7 706 174,10 |
Tabela nr 18: Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
| KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| Subskrypcje i polisy ubezpieczeniowe | 29 028,99 | 16 816,62 |
| Aktywa z tytułu korekty CIT za rok 2016 | 0,00 | 954 346,58 |
| Aktywa z tytułu korekty CIT za rok 2017 | 0,00 | 721 775,00 |
| Rozliczenia międzyokresowe krótkoterminowe, razem | 29 028,99 | 1 692 938,20 |
Główną kwotę krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych w 2018 roku stanowiła kwota 1 676 121,58 zł, która dotyczyła aktywów z tytułu korekt podatku dochodowego za lata 2016 - 2017. Na dzień bilansowy 31.12.2019 Spółka nie otrzymała jeszcze zwrotu nadpłaconego podatku CIT za te lata z Urzędu Skarbowego, zatem nadpłaty te zostały wykazane w niniejszym sprawozdaniu w pozycji należności krótkoterminowych z tyt. podatków.
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| 1) Wobec jednostek powiązanych, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| - wobec jednostek zależnych | 0,00 | 0,00 |
| - wobec jednostki dominującej | 0,00 | 0,00 |
| 2) Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada | 0,00 | 0,00 |
| zaangażowanie w kapitale, w tym: | ||
| - wobec jednostek współzależnych | 0,00 | 0,00 |
| - wobec jednostek stowarzyszonych | 0,00 | 0,00 |
| - wobec innych jednostek | 0,00 | 0,00 |
| 3) wobec pozostałych jednostek, w tym: | 1 896 368,23 | 2 824 057,02 |
| - wobec wspólnika jednostki współzależnej | 0,00 | 0,00 |
| - wobec znaczącego inwestora | 0,00 | 0,00 |
| - wobec innych jednostek | 0,00 | 0,00 |
| a) kredyty i pożyczki | 1 454 791,33 | 2 500 238,47 |
| - linia kredytowa w baku Alior Bank S.A. | 1 204 791,29 | 2 100 238,47 |
| - kredyt nieodnawialny Alior Bank S.A. | 250 000,04 | 400 000,00 |
| b)z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| - z tytułu emisji obligacji | 0,00 | 0,00 |
| c) inne zobowiązania finansowe | 0,00 | 0,00 |
| d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 90 169,14 | 214 853,79 |
| - do 12 miesięcy | 90 169,14 | 214 853,79 |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| e) zaliczki otrzymane na dostawy | 0,00 | 0,00 |
| f) zobowiązania wekslowe | 0,00 | 0,00 |
| g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz | 138 415,31 | 108 964,76 |
| z innych tytułów publicznoprawnych | ||
| -z tytułu podatku VAT | 348,20 | |
| -z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych | 28 573,00 | 3 816,00 |
| -z tytułu ZUS | 100 880,31 | 99 410,56 |
| -PFRON | 8 962,00 | 5 390,00 |
| h) inne zobowiązania krótkoterminowe | 2 601,86 | 0,00 |
| i) zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 210 390,59 | 0,00 |
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 1 896 368,23 | 2 824 057,02 |
| ZOBOWIĄZANIA | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| KRÓTKOTERMINOWE | ||
| (STRUKTURA WALUTOWA) | ||
| a) w walucie polskiej | 1 848 096,20 | 2 751 209,8 |
| - kredyty i pożyczki | 1 454 791,33 | 2 500 428,86 |
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności do 12 miesięcy | 41 897,11 | 141 816,20 |
| - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz | ||
| z innych tytułów publicznoprawnych | 138 415,31 | 108 964,76 |
| - inne (wg rodzaju) | 2 601,86 | 0,00 |
| - z tytułu wynagrodzeń | 210 390,59 | |
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 48 272,03 | 73 037,59 |
| b1. jednostka/waluta EUR | 1 767,56 | 211,20 |
| zł | 7 527,16 | 909,88 |
| b2. jednostka/waluta USD | 10 728,83 | 18 869,71 |
| zł | 40 744,87 | 2 423,80 |
| pozostałe waluty w zł | 0,00 | 0,00 |
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 1 896 368,23 | 2 824 311,80 |
Na dzień bilansowy Spółka wykazuje kredyt na finansowanie bieżącej działalności z dnia 22.02.2019 r. w dwóch pozycjach pasywów:
w zobowiązaniach długoterminowych z tytułu kredytów i pożyczek - wykazywane są dwie raty kapitałowe, których termin spłaty przypada na styczeń i luty 2021 roku (41.666,66 zł)
w zobowiązaniach krótkoterminowych z tytułu kredytów i pożyczek – wykazywane są raty kapitałowe których termin płatności przypada w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego (250.000,04 zł).
Koszty prac rozwojowych spełniających definicję art. 33 ust. 2 Ustawy o rachunkowości wykazywane są w dwóch pozycjach aktywów:
w pozycji A V 2. Inne Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe– wykazywane są gry w trakcie realizacji do momentu ich pierwszego debiutu na rynku.
w pozycji A I 1. Wartości niematerialne i prawne – Koszty zakończonych prac rozwojowych – wykazywane są gry od momentu ich debiutu na rynku.
Spółka posiada zobowiązania warunkowe w postaci weksla in blanco stanowiącego zabezpieczenie kredytu w rachunku bieżącym z dnia 17.08.2017 na kwotę 2.300.000 zł.
Nie dotyczy.
Na dzień bilansowy Spółka nie posiada środków zgromadzonych na rachunku VAT o którym mowa w art. 62a ust. 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe (Dz. U. z 2018 r. poz. 2187, 2243 i 2354) oraz w art. 3b ust. 1 ustawy z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych (Dz. U. z 2018 r. poz. 2386 i 2243).
| Struktura rzeczowa (wg rodzajów działalności) | 01.01.2019 r. - 31.12.2019 r. | 01.01.2018 r. - 31.12.2018 r. |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów i usług, w tym: | 6 577 990,93 | 7 227 529,90 |
| wyświetlanie reklam | 2 999 414,20 | 3 072 578,62 |
| mikropłatności w grach | 1 537 081,36 | 2 002 073,55 |
| sprzedaż modeli 3D | 2 294,55 | 18 052,26 |
| sprzedaż aplikacji | 2 038 370,82 | 2 100 839,44 |
| czynsz, energia | 0,00 | 33 986,03 |
| usługi doradcze | 830,00 | 0,00 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów w tym: | 0,00 | 0,00 |
| - ze sprzedaży towarów | 0,00 | 0,00 |
| - ze sprzedaży materiałów | 0,00 | 0,00 |
| Z powyższych przychodów sprzedaż dla jednostek powiązanych wynosi: |
0,00 | 0,00 |
| RAZEM | 6 577 990,93 | 7 227 529,90 |
Tabela nr 22: Struktura terytorialna przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
| Struktura terytorialna | 01.01.2019 r. - 31.12.2019 r. | 01.01.2019 r. - 31.12.2018 r. |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów i usług razem w tym: | 6 577 990,93 | 7 227 529,90 |
| Kraj | 830,00 | 33 986,03 |
| Eksport | 6 577 160,93 | 7 193 543,87 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów razem w tym: | 0,00 | 0,00 |
| Kraj | 0,00 | 0,00 |
| Eksport | 0,00 | 0,00 |
| Z powyższych przychodów sprzedaż dla jednostek powiązanych wynosi: |
0,00 | 0,00 |
| 1. Przychody ze sprzedaży produktów i usług | 0,00 | 0,00 |
| Kraj | 0,00 | 0,00 |
| Eksport | 0,00 | 0,00 |
| 2. Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 0,00 | 0,00 |
| Kraj | 0,00 | 0,00 |
| Eksport | 0,00 | 0,00 |
| RAZEM | 6 577 990,93 | 7 227 529,90 |
Tabela nr 23: Koszty w układzie rodzajowym
| Koszty wg rodzaju | 01.01.2019 – 31.12.2019 r. | 01.01.2018 – 31.12.2018 r. |
|---|---|---|
| amortyzacja | 4 614 771,07 | 4 111 908,48 |
| zużycie materiałów i energii | 68 718,22 | 73 234,23 |
| usługi obce | 1 464 667,09 | 1 820 658,50 |
| podatki i opłaty | 19 716,02 | 31 459,19 |
| wynagrodzenia | 3 370 701,83 | 3 114 875,22 |
| ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym emerytalne | 860 378,17 | 809 167,38 |
| pozostałe koszty rodzajowe | 1 025 365,36 | 579 855,77 |
| Koszty według rodzaju razem | 11 424 317,76 | 10 541 158,77 |
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | 0,00 | 0,00 |
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki ( - ) | 3 922 042,47 | 5 405740,68 |
| Koszty sprzedaży ( - ) | 428 905,69 | 342 479,93 |
| Koszty ogólnego zarządu ( - ) | 752 869,18 | 651 298,90 |
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 6 320 500,42 | 4 141 639,26 |
Odpisy aktualizujące dotyczyły zakończonych prac rozwojowych. Wysokość i wyjaśnienie przyczyn dokonanych odpisów znajduje się w punkcie 3 i tabeli 3 Wyjaśnień do bilansu.
Spółka nie dokonała odpisów aktualizujących wartości zapasów.
Nie występują.
| Wyszczególnienie | 01.01.2019 r. - 31.12.2019 r. |
|---|---|
| WYNIK FINANSOWY BRUTTO | 1 935 472,06 |
| A Przychody zwolnione z opodatkowania | 0,00 |
| B Przychody niepodlegające opodatkowaniu w roku bieżącym , w tym: | 1 445 550,96 |
| Wycena bilansowa | 110,36 |
| Przychód fakturowany w 2020 dotyczący 2019 | 671 288,77 |
| Dotacja należna otrzymana w 2020 | 773 801,83 |
| Zwot nadpłaty PFRON | 350,00 |
| C Przychody podlegające opodatkowaniu w roku bieżącym, ujęte w księgach rachunkowych lat ubiegłych, w tym: | 1 110 568,94 |
| Przychód fakturowany w 2019 dotyczący 2018 | 530 898,19 |
| Dotacja ujęta w księgach 2018 otrzymana w 2019 | 579 579,79 |
| Wycena bilansowa z 2018 | 90,96 |
| D Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów, w tym: | 157 605,56 |
| Wycena bilansowa | 480,70 |
| Dodatki do wynagrodzeń błędnie naliczone | 10 275,41 |
| Nieudokumentowane dostawy | 47 055,55 |
| Zwrot dofinansowania | 186,61 |
| Parking dla zarządu | 7 623,07 |
| PFRON | 64 847,00 |
| Składki ZUS | 1 557,88 |
| Niewypłacone wynagrodzenia | 16 600,00 |
| Odsetki budżetowe | 374,00 |
| Wyksięgowanie błędnych płatności | 2 657,61 |
| Odpis aktualizujący WNIP | 5 599,68 |
| Pozostałe koszty NKUP | 348,05 |
| E Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym: | 1 946 971,78 |
| Amortyzacja NKUP | 1 946 971,78 |
| F Koszty stanowiące KUP w roku bieżącym, a nie ujęte w kosztach bilansowych, w tym: | 3 952 413,89 |
| Wydatki na prace rozwojowe zaksięgowane jako RMK | 3 918 129,47 |
| Amortyzacja od wartości odpisu aktualizującego prace badawczo-rozwojowe nie ujęte w kosztach okresu | 34 284,42 |
| PODSTAWA OPODATKOWANIA PODATKIEM DOCHODOWYM, w tym: | -247 346,51 |
| Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym – zyski kapitałowe | 804 860,11 |
| Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym – pozostałe zyski | -1 052 206,62 |
| Stawka podatku dochodowego od osób prawnych | 19,00% |
| Podatek dochodowy z zysków kapitałowych | 152 922 |
| Zmiana aktywa z tytułu podatku odroczonego | -884 139 |
| Zmiana rezerwy na podatek odroczony | 562 453 |
| RAZEM PODATEK DOCHODOWY W RZIS | -168 764 |
Spółka nie posiada środków trwałych w budowie.
Nie wystąpiły.
| Nakłady na niefinansowe aktywa trwałe *: | B.Z. 31.12.2019 | B.Z. 31.12.2018 |
|---|---|---|
| poniesione w roku | 13 675 474,02 | 9 360 355,76 |
| planowane na rok następy | 12 000 000,00 | 8 000 000,00 |
| Nakłady na ochronę środowiska | ||
| poniesione w roku | 0,00 | 0,00 |
| planowane na rok następy | 0,00 | 0,00 |
* za wyjątkiem nakładów na gry
Nie wystąpiły.
W roku 2018 koszty nie zakwalifikowane do wartości niematerialnych i prawnych wynosiły 1.893.865,19 zł, natomiast w roku 2019 – 3.154.155,63 zł.
Nie dotyczy.
| Wyszczególnienie | 01.01.2019 r. - 31.12.2019 r. | 01.01.2018 r. - 31.12.2018 r. | |
|---|---|---|---|
| I. | Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 0,00 | 0,00 |
| II. | Dotacje | 2 214 393,19 | 977 433,46 |
| III. | Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0,00 | 0,00 |
| IV. | Inne przychody operacyjne | 10 306,91 | 18 275,83 |
| RAZEM | 2 224 700,10 | 995 709,29 |
| Tabela nr 27: Pozostałe koszty operacyjne | ||
|---|---|---|
| -- | ------------------------------------------- | -- |
| INNE KOSZTY OPERACYJNE | 01.01.2019 r.– 31.12.2019 r. | 01.01.2018 r. – 31.12.2018 r. |
|---|---|---|
| 1. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 5 599,68 | 3 046 604,55 |
| - aktualizacja kosztów zakończonych prac rozwojowych | 5 599,68 | 3 046 604,55 |
| 2 Pozostałe | 13 704,65 | 12 148,57 |
| Inne koszty operacyjne, razem | 19 304,33 | 3 058 753,12 |
| PRZYCHODY FINANSOWE | 01.01.2019 – 31.12.2019 r. | 01.01.2018 – 31.12.2018 r. |
|---|---|---|
| 1. Dywidendy i udziały w zyskach | 0,00 | 0,00 |
| - od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| -od pozostałych jednostek | 0,00 | 0,00 |
| 2. odsetki | 0,00 | 2 249,41 |
| - odsetki uzyskane z emisji akcji F | 0,00 | 2 249,41 |
| 3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych | 804 860,11 | 0,00 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| 4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| 5. Inne | 0,03 | 0,03 |
| -dodatnie różnice kursowe w momencie zapłaty należności lub regulowania zobowiązania |
0,00 | 0,00 |
| - dodatnie różnice kursowe na dzień bilansowy | 0,00 | 0,00 |
| - pozostałe koszty finansowe | 277,40 | 0,03 |
| Przychody finansowe z razem | 805 137,51 | 2 249,44 |
| Wyszczególnienie | 01.01.2019 – 31.12.2019 r. | 01.01.2018 – 31.12.2018 r. | ||
|---|---|---|---|---|
| I. | Odsetki | 131 794,75 | 151 925,03 | |
| Odsetki od limitu na rachunku bankowym | 104 385,77 | 65 611,11 | ||
| Odsetki od obligacji | 0,00 | 79 298,62 | ||
| Odsetki od pożyczek | 10 070,07 | 6 731,51 | ||
| Odsetki ustawowe | 400,39 | 182,79 | ||
| Odsetki od zaległości podatkowych | 374,00 | 101,00 | ||
| Odsetki od kredytu bankowego | 16 564,52 | 0,00 | ||
| w tym dla jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | ||
| II. | Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 | |
| w tym w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 | ||
| III. | Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 | |
| IV. | Inne | 18 982,11 | 28 938,71 | |
| nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi | 9 982,11 | 8 576,89 | ||
| Zabezpieczenie uruchomienia kredytu obrotowego /prowizja kwartalna |
9 000,00 | 20 000,00 | ||
| RAZEM | 150 776,86 | 180 863,74 |
Tabela nr 30 : Wartość księgowa na jedną akcję
| WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
|---|---|---|
| Liczba akcji (w szt.) | 1 161 989 | 1 161 989 |
| Wartość księgowa na jeden udział (w zł) | 14,33 | 12,52 |
| Rozwodniona liczba akcji | 1 161 989 | 1 161 989 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 14,33 | 12,52 |
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w PLN. Na dzień bilansowy dokonano wyceny składników aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych wg średnich kursów NBP opublikowanych na dzień 31.12.2019:
EUR - 4,2585 PLN/EUR
USD - 3,7977 PLN/USD
| Wyszczególnienie | 01.01.2019 r. - 31.12.2019 r. |
01.01.2018 r. - 31.12.2018 r. |
|
|---|---|---|---|
| 1. | Amortyzacja | 4 614 771,07 | 4 111 908,48 |
| amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych | 4 546 357,50 | 4 036 618,80 | |
| amortyzacja środków trwałych | 68 413,57 | 75 289,68 | |
| 2. | Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych obejmują: | 202,42 | -1 447,85 |
| Różnice kursowe z wyceny środków pieniężnych | 202,42 | -1 447,85 | |
| 3. | Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) składają się z: | 131 020,36 | 151 641,24 |
| odsetki zapłacone od pożyczek | 10 070,07 | 6 731,51 | |
| odsetki zapłacone od kredytów | 120 950,29 | 65 611,11 | |
| odsetki od dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 79 298,62 | |
| 4. | Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej wynika z: | -791 010,73 | 3 046 604,55 |
| zmiana stanu inwestycji długoterminowych wynikająca z bilansu | 8 249,70 | 0,00 | |
| Wynik ze zbycia długoterminowych aktywów finansowych | -804 860,11 | 0,00 | |
| aktualizacja wartości aktywów trwałych | 5 599,68 | 3 046 604,55 | |
| 5. | Zmiana stanu rezerw wynika z następujących pozycji: | 562 453,00 | 879 249,00 |
| zmiana stanu rezerw wynikająca z bilansu | 562 453,00 | 879 249,00 | |
| 6. | Zmiana stanu zapasów wynika z następujących pozycji: | -451,93 | 0,00 |
| zmiana stanu zapasów wynikająca z bilansu | -451,93 | 0,00 | |
| 7. | Zmiana należności wynika z następujących pozycji: | -1 818 867,71 | -879 053,03 |
| zmiana stanu należności krótkoterminowych wynikająca z bilansu | -1 239 287,92 | -879 053,03 | |
| otrzymana dotacja z 2018, ujęta jako należność | -579 579,79 | 0,00 | |
| 8. | Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów, wynika z następujących pozycji: |
117 693,96 | 2 487,43 |
| zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych wynikająca z bilansu | 117 693,96 | 2 487,43 | |
| 9. | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych wynika z następujących pozycji: | 8 084 532,03 | -729 851,52 |
| zmiana stanu długoterminowych rozliczeń międzyokresowych kosztów | 1 969 543,99 | -3 238 099,40 | |
| zmiana stanu krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych kosztów | 1 663 909,21 | 594 192,04 | |
| korekta o koszty emisji akcji serii F | 0,00 | -578 537,80 | |
| korekta o amortyzację aktywowaną w WNiP jako prace rozwojowe | -2 324 646,63 | -790 352,97 | |
| korekta o otrzymaną dotację | 0,00 | -397 853,67 | |
| korekta o zmniejszenie o zakończone prace rozwojowe | 6 775 725,46 | 3 680 800,28 | |
| 10 | Na wartość pozycji "inne korekty" składają się: | -1 440 591,36 | 0,00 |
| otrzymane dotacje księgowane bezpośrednio w przychody | -1 440 591,36 | 0,00 |
| 31.12.2019 | 31.12.2018 | |
|---|---|---|
| Pracownicy fizyczni | 0 | 0 |
| Pracownicy umysłowi | 47 | 44 |
| Razem zatrudnieni | 47 | 44 |
Tabela nr 32: Informacje o zatrudnieniu
| Wyszczególnienie | 01.01.2019 -31.12.2019 |
01.01.2018 -31.12.2018 |
|---|---|---|
| Wynagrodzenia Zarządu, w tym: | 168 000,00 | 168 000,00 |
| - wynagrodzenia | 168 000,00 | 168 000,00 |
| - nagrody | 0,00 | 0,00 |
| - korzyści, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| - programy motywacyjne lub premiowe oparte na kapitale emitenta, w tym: |
0,00 | 0,00 |
| - oparte na obligacjach z prawem pierwszeństwa, |
0,00 | 0,00 |
| - oparte na obligacjach zamiennych, |
0,00 | 0,00 |
| - opartych na warrantach subskrypcyjnych |
0,00 | 0,00 |
| - inne |
0,00 | 0,00 |
| Wynagrodzenia Rady Nadzorczej, w tym: | 37 304,35 | 39 000,00 |
| - wynagrodzenia | 37 304,35 | 39 000,00 |
| - nagrody | 0,00 | 0,00 |
| - korzyści, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| - programy motywacyjne lub premiowe oparte na kapitale |
0,00 | 0,00 |
| emitenta, w tym: - oparte na obligacjach z prawem pierwszeństwa, |
0,00 | 0,00 |
| - oparte na obligacjach zamiennych, |
0,00 | 0,00 |
| - opartych na warrantach subskrypcyjnych |
0,00 | 0,00 |
| - inne |
0,00 | 0,00 |
| Razem wynagrodzenia | 205 304,35 | 207 000,00 |
| 01.01.2019–31.12.2019 | Funkcja | Wynagrodzenie | Nagrody | Korzyści |
|---|---|---|---|---|
| Łączne wartość dla Zarządu, w tym: | 168 000,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - Grzegorz Zwoliński | Prezes Zarządu | 84 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| - Damian Fijałkowski | Członek Zarządu | 84 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| Łączne wartości dla Rady Nadzorczej | - | 37 304,35 | 0,00 | 0,00 |
| Razem wynagrodzenia | - | 205 304,35 | 0,00 | 0,00 |
| 01.01.2018 – 31.12.2018 | Funkcja | Wynagrodzenie | Nagrody | Korzyści |
|---|---|---|---|---|
| Łączne wartość dla Zarządu, w tym: | - | 168 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| - Grzegorz Zwoliński | Prezes Zarządu | 84 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| - Damian Fijałkowski | Członek Zarządu | 84 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| Łączne wartości dla Rady Nadzorczej, w tym: |
- | 39 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| Razem wynagrodzenia | - | 207 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| Wyszczególnienie | 01.01.2019 -31.12.2019 |
01.01.2018 -31.12.2018 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość wynagrodzenia i nagród osób zarządzających lub nadzorujących emitenta otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach: |
|||||
| - jednostek zależnych |
0,00 | 0,00 | |||
| - jednostek współzależnych |
0,00 | 0,00 | |||
| - jednostek stowarzyszonych |
0,00 | 0,00 | |||
| Razem wynagrodzenie: | 0,00 | 0,00 |
W dniu 03.09.2019 r. zostały złożone w Urzędzie Skarbowym korekty deklaracji na podatek dochodowy CIT-8 za lata 2016, 2017 i 2018. Przyczyną złożenia korekt jest zmiana klasyfikacji kosztów uzyskania przychodów poniesionych na działalność badawczo-rozwojową oraz odliczenie ulgi badawczo-rozwojowej w tych latach. W efekcie złożonych korekt powstała nadpłata w podatku CIT za te lata w wysokości 1.720.205 zł. Spółka złożyła wniosek o zwrot nadpłaty na rachunek bankowy. W związku ze złożonymi korektami w dniu 02.10.2019 r. wszczęte zostało postępowanie kontrolne ze strony Urzędu Skarbowego weryfikujące zasadność złożonych korekt. Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania kontrola podatkowa nie została jeszcze zakończona. Termin zakończenia kontroli podatkowej wyznaczony jest na 31.08.2020 r.
Pozycja nie wystąpiła w okresie sprawozdawczym.
Tabela nr 37: Wynagrodzenie biegłego rewidenta z tytułu badania sprawozdania finansowego
| Wynagrodzenie | 2019 r. | 2018 r. | |
|---|---|---|---|
| Badania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego | 22 500,00 | 18 648,00 | |
| Inne usługi poświadczające, w tym przegląd jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego |
0,00 | 0,00 | |
| Usługi doradztwa podatkowego | 0,00 | 0,00 | |
| Przegląd półrocznego sprawozdania finansowego | 17 500,00 | 10 380,00 | |
| Razem wynagrodzenia | 40 000,00 | 29 028,00 |
1. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH DOTYCZĄCYCH LAT UBIEGŁYCH UJĘTYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM ZA BIEŻĄCY OKRES - pozycja nie wystąpiła w okresie sprawozdawczym.
Na dzień sporządzenia niniejszego dokumentu bardzo istotnym czynnikiem ryzyka jest występowanie na świecie pandemii koronawirusa COVID-19. Spółka na bieżąco analizuje sytuację, jednak ilość zmiennych, dynamika zmian oraz nie-możność ustalenia daty zakończenia pandemii powodują, że finalny jej wpływ na Spółkę jest obecnie niemożliwy do precyzyjnego określenia.
Skutki pandemii oraz ograniczeń społeczno-gospodarczych mogą mieć bardzo negatywne skutki na gospodarkę całego świata. Niemniej jedna nagła zmiana zachowań znacznej części światowej populacji, która ograniczyła swoje dotychczasowe aktywności (w tym nawet opuszczanie miejsc zamieszkania – samowolnie lub pod wpływem wprowadzonych w wielu krajach ograniczeń) może skutkować zwiększeniem popytu na gry elektroniczne, a w konsekwencji zwiększeniem również przychodów Spółki.
Spółka prowadzi zabiegi mające na celu zminimalizowanie zagrożenia dla jej pracowników, zapewniając przy tym ciągłość działań. Wprowadzony został system pracy zdalnej, którego efektywność Zarząd Spółki ocenia wysoko. Na dzień sporządzenia niniejszego dokumentu Spółka realizuje strategię rozwoju w stopniu niezmniejszonym wobec działalności sprzed pandemii.
3. INFORMACJE O RELACJACH MIĘDZY PRAWNYM POPRZEDNIKIEM A SPÓŁKĄ ORAZ O SPOSOBIE I ZAKRESIE PRZEJĘCIA AKTYWÓW I PASYWÓW - pozycja nie wystąpiła w okresie sprawozdawczym.
4. SPRAWOZDANIE FINANSOWE SKORYGOWANE WSKAŹNIKIEM INFLACJI - nie istnieją przesłanki do przeprowadzenia korekty analizowanych sprawozdań finansowych wskaźnikiem inflacji.
5. RÓŻNICE POMIĘDZY DANYMI UJAWNIONYMI W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM I W DANYCH PORÓWNYWALNYCH A UPRZEDNIO SPORZĄDZONYMI I NIE OPUBLIKOWANYMI SPRAWOZDANIAMI FINANSOWYMI - pozycja nie wystąpiła w okresie sprawozdawczym.
6. ZMIANY STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI I SPOSOBU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO DOKONANYCH W STOSUNKU DO POPRZEDNICH LAT OBROTOWYCH, ICH PRZYCZYNY, TYTUŁY ORAZ WPŁYW WYWOŁANYCH TYM SKUTKÓW FINANSOWYCH NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ I FINANSOWĄ, PŁYNNOŚĆ ORAZ WYNIK FINANSOWY I RENTOWNOŚĆ - pozycja nie wystąpiła w okresie sprawozdawczym.
7. DOKONANE KOREKTY BŁĘDÓW, ICH PRZYCZYNY, TYTUŁY ORAZ WPŁYW WYWOŁANYCH TYM SKUTKÓW FINANSOWYCH NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ I FINANSOWĄ, PŁYNNOŚĆ ORAZ WYNIK FINANSOWY I RENTOWNOŚĆ – nie wystąpiły.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie działalności w dającej się przewidzieć przyszłości.
W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie łączyła się z innymi jednostkami. Spółka sporządza jednostkowe sprawozdanie finansowe.
10. W PRZYPADKU NIESTOSOWANIA W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM DO WYCENY UDZIAŁÓW I AKCJI W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - METODY PRAW WŁASNOŚCI - NALEŻY PRZEDSTAWIĆ SKUTKI, JAKIE SPOWODOWAŁOBY JEJ ZASTOSOWANIE ORAZ JAK WPŁYNĘŁOBY NA WYNIK FINANSOWY – Spółka nie posiada jednostki podporządkowanej.
11. PRZYCZYNY ODSTĄPIENIA OD SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ PODSTAWA PRAWNA TEJ DECYZJI – nie dotyczy.
12: NAZWA, ADRES SIEDZIBY ZARZĄDU LUB SIEDZIBY STATUTOWEJ JEDNOSTKI ORAZ FORMA PRAWNĄ KAŻDEJ Z JEDNOSTEK, KTÓRYCH DANA JEDNOSTKA JEST WSPÓLNIKIEM PONOSZĄCYM NIEOGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚĆ MAJĄTKOWĄ - pozycja nie wystąpiła w okresie sprawozdawczym.
1. ZBYCIE AKCJI WŁASNYCH – nie wystąpiło w okresie sprawozdawczym.
2. UMORZENIE AKCJI WŁASNYCH - nie wystąpiło w okresie sprawozdawczym.
Spółka zaciągnęła kredyt w kwocie 500.000,00 zł ze stałą stopą procentową 9% w skali roku. Na dzień bilansowy zobowiązanie z tyt. zaciągniętego kredytu wynosi 291 666,70 zł.
Spółka posiada kredyt w rachunku bieżącym - oprocentowanie (zmienne) 4,72%, marża banku w skali roku: 3,00%.
B. Metody i istotne założenia przyjęte do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w wartości godziwej - nie dotyczy.
C. Ujmowanie skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży -nie dotyczy.
D. Wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej i ujmowanie skutków ich przeszacowania - nie występuje.
E. Kapitał z aktualizacji wyceny dotyczący instrumentów finansowych -ne występuje.
F. Zasady wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym nie dotyczy.
Ryzyko stopy procentowej oznacza przede wszystkim niebezpieczeństwo negatywnego wpływu zmian rynkowych stóp procentowych na sytuację finansową jednostki. W przypadku, gdy zaciągnięte finansowanie oparte jest o zmienną stopę procentową prognozowanie kosztów finansowania jest znacznie utrudnione, a wysokość przyszłych spłat zaciągniętego finansowania niepewna.
Spółka posiada aktywa w postaci środków pieniężnych w kasie i na rachunkach bankowych, co do których nie ma ryzyka kredytowego. Spółka posiada aktywa w postaci akcji spółki The Dust. Aktywa te są wycenione w sprawozdaniu finansowym w cenie nabycia równej cenie nominalnej, w związku z tym nie ma tu ryzyka kredytowego.
3.1 Aktywa finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia -nie występują.
3.3 Umowy dotyczące przekształcenia aktywów finansowych w papiery wartościowe i/lub umowy odkupu -nie występują.
3.4 Powody zmian zasad wyceny aktywów finansowych --nie wystąpiły.
3.5 Kwoty odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych -nie występują
3.6: Przychody z odsetek -przychody z odsetek wykazano w tabeli nr 26.
3.7 Odsetki niezrealizowane od pożyczek udzielonych lub należności własnych w części objętej odpisami aktualizującymi - nie występują.
3.8 Koszty z tytułu odsetek od zobowiązań finansowych
| Tabela nr 38 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2019– 31.12.2019 | 01.01.2018– 31.12.2018 | ||||
| Koszty z tytułu odsetek od zobowiązań finansowych: | 131 794,75 | 151 641,24 | |||
| - przeznaczonych do obrotu | 0,00 | 0,00 | |||
| w tym odsetki niezrealizowane | 0,00 | 0,00 | |||
| - pozostałych krótkoterminowych | 131 794,75 | 151 641,24 | |||
| w tym odsetki niezrealizowane | 0,00 | 0,00 | |||
| - długoterminowych | 0,00 | 0,00 | |||
| w tym odsetki niezrealizowane | 0,00 | 0,00 | |||
| Odsetki niezrealizowane, razem, w tym: | 0,00 | 0,00 | |||
| - z terminem zapłaty do 3 miesięcy | 0,00 | 0,00 | |||
| - z terminem zapłaty powyżej 3 do 12 m-cy | 0,00 | 0,00 | |||
| - z terminem zapłaty powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
Do głównych instrumentów finansowych, z których korzysta Spółka należą środki pieniężne i kredyty. Głównym celem tych instrumentów finansowych jest pozyskanie środków finansowych na działalność Spółki. Spółka posiada też inne instrumenty finansowe, takie jak należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług, które powstają bezpośrednio w toku prowadzonej przez nią działalności.
Zasadą stosowaną przez Spółkę obecnie i przez cały okres objęty przeglądem jest nieprowadzenie obrotu instrumentami finansowymi. Główne rodzaje ryzyka wynikającego z instrumentów finansowych Spółki obejmują ryzyko stopy procentowej, ryzyko związane z płynnością, ryzyko walutowe oraz ryzyko kredytowe. Zarząd weryfikuje i uzgadnia zasady zarządzania każdym z tych rodzajów ryzyka.
Spółka narażona jest na ryzyko walutowe z tytułu zawieranych transakcji.
Ze względu na fakt, iż Spółka ponosi koszty wytworzenia w PLN, natomiast znaczna część przychodów realizowana jest w walutach obcych, czynnikiem ryzyka, z jakim Spółka ma do czynienia jest ryzyko wystąpienia niekorzystnych zmian kursów walutowych. Warto zwrócić uwagę na fakt, iż część przychodów Spółki realizowanych w PLN jest również zależna od kursów walut, gdyż bazowe rozliczenie odbywa się w walutach obcych i dopiero później, przed właściwym przekazaniem środków, następuje techniczne przeliczenie na PLN według aktualnie obowiązujących kursów. Aprecjacja złotego względem USD i EUR może negatywnie wpłynąć na niektóre prezentowane pozycje sprawozdania finansowego Emitenta, w szczególności na przychody ze sprzedaży. Spółka nie stosuje zabezpieczeń przed ryzykiem walutowym.
Spółka zawiera transakcje wyłącznie z renomowanymi firmami o dobrej zdolności kredytowej. Wszyscy klienci, którzy pragną korzystać z kredytów kupieckich, poddawani są procedurom wstępnej weryfikacji. Ponadto, dzięki bieżącemu monitorowaniu stanów należności, narażenie Spółki na ryzyko nieściągalnych należności jest nieznaczne.
W odniesieniu do innych aktywów finansowych Spółki, takich jak środki pieniężne i ich ekwiwalenty, ryzyko kredytowe Spółki powstaje w wyniku niemożności dokonania zapłaty przez drugą stronę umowy. W Spółce nie występują istotne koncentracje ryzyka kredytowego.
| Wyszczególnienie Razem |
Przeterminowanie w dniach | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nie przeterminowane | ||||||
| < 90 dni | 91 –180 dni | 181 – 360 dni | >360 dni | |||
| 31.12.2019 r. | ||||||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 686 645,83 | 671 288,77 | 15 357,06 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| odpisy aktualizujące | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Pozostałe należności | 2 815 711,28 | 2 815 711,28 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| odpisy aktualizujące | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 31.12.2018r. | ||||||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 530 898,19 | 530 898,19 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| odpisy aktualizujące | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Pozostałe należności | 1 697 618,86 | 1 695 968,86 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 650,00 |
| odpisy aktualizujące | 1 650,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1 650,00 |
Ryzyko płynności jest zagrożeniem wystąpienia niedopasowania terminowego aktywów i pasywów, a tym samym zagrożeniem utraty zdolności do wywiązywania się z bieżących i przyszłych zobowiązań.
Analizę zobowiązań finansowych Spółki według ich terminów wymagalności odpowiednio do pozostałego na dzień bilansowy okresu do umownego terminu zapadalności przedstawiono w tabeli poniżej. Wartości ujawnione reprezentują umowne niezdyskontowane przepływy pieniężne.
| Tabela nr 40 | ||
|---|---|---|
| -------------- | -- | -- |
| 31.12.2019 | Kredyty | Obligacje | Zobowiązania handlowe |
Pozostałe zobowiązania |
|---|---|---|---|---|
| Poniżej 3 miesięcy | - | 90 169,14 | 351 407,76 | |
| Od 3 miesięcy do 1 roku | 250 000,04 | |||
| Od 1 roku do 2 lat | 41 666,66 | |||
| Od 2 do 5 lat | 1 204 791,29 | |||
| Powyżej 5 lat |
| 31.12.2018 | Kredyty | Obligacje | Zobowiązania | Pozostałe |
|---|---|---|---|---|
| handlowe | zobowiązania | |||
| Poniżej 3 miesięcy | 400 000 | 214 918,18 | 108 964,76 | |
| Od 3 miesięcy do 1 roku | 2 100 428,86 | |||
| Od 1 roku do 2 lat | ||||
| Od 2 do 5 lat | ||||
| Powyżej 5 lat |
Rynek gier mobilnych cechuje się ograniczoną przewidywalnością. Istnieje w związku z tym ryzyko, że nowa gra Emitenta, ze względu na czynniki, których Spółka nie mogła przewidzieć, nie odniesie sukcesu rynkowego, który pozwoliłby na zwrot kosztów poniesionych na produkcję gry lub na dobry wynik finansowy nowego tytułu. Taka
____________________________________________________________________________ sytuacja może negatywnie wpłynąć na wynik finansowy Emitenta. Ryzyko to jest wpisane w bieżącą działalność Emitenta.
3.10 Zmiany w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie dotyczącym wyceny instrumentów zabezpieczających -nie występuje.
4. ZOBOWIĄZANIA WOBEC BUDŻETU PAŃSTWA LUB JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO Z TYTUŁU UZYSKANIA PRAWA WŁASNOŚCI BUDYNKÓW I BUDOWLI - nie występuje .
5. KOSZT WYTWORZENIA ŚRODKÓW TRWAŁYCH W BUDOWIE, ŚRODKÓW TRWAŁYCH NA WŁASNE POTRZEBY - nie występuje
6. INFORMACJE O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ EMITENTA/JEDNOSTKĘ POWIĄZANĄ/ POZOSTAŁE JEDNOSTKI, W KTÓRYCH EMITENT POSIADA ZAANGAŻOWANIE W KAPITALE/WSPÓLNIKA JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEJ/ZNACZĄCEGO INWESTORA Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, NA WARUNKACH INNYCH NIŻ RYNKOWE, WRAZ Z ICH KWOTAMI ORAZ INFORMACJAMI OKREŚLAJĄCYMI CHARAKTER ZWIĄZKU Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI ORAZ INNYMI INFORMACJAMI DOTYCZĄCYMI TYCH TRANSAKCJI NIEZBĘDNYMI DLA ZROZUMIENIA ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY - nie występuje.
7. DANE LICZBOWE DOTYCZĄCE JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH - nie występują .
8. INFORMACJE O CHARAKTERZE I CELU GOSPODARCZYM ZAWARTYCH PRZEZ EMITENTA UMÓW NIEUWZGLĘDNIONYCH W BILANSIE W ZAKRESIE NIEZBĘDNYM DO OCENY ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY - nie występuje.
9. INFORMACJE O WARTOŚCI NIESPŁACONYCH ZALICZEK, KREDYTÓW, POŻYCZEK, GWARANCJI, PORĘCZEŃ LUB INNYCH UMÓW ZOBOWIĄZUJĄCYCH DO ŚWIADCZEŃ NA RZECZ SPÓŁKI, UDZIELONYCH PRZEZ SPÓŁKĘ OSOBOM ZARZĄDZAJĄCYM I NADZORUJĄCYM - pozycja nie wystąpiła w okresie sprawozdawczym.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.