Board/Management Information • May 29, 2020
Board/Management Information
Open in ViewerOpens in native device viewer
Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej CCC S.A. za okres od 01.01.2019 r. do 31.12.2019 r.
1
Rada Nadzorcza CCC S.A. działając na podstawie art. 382 § 1 Kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej CCC S.A., a także postanowień Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2016 niniejszym przedkłada Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej za okres od 1 stycznia 2019 r. do 31 grudnia 2019 r.
Zgodnie z zasadami i rekomendacjami Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2016, Rada Nadzorcza dokonała oceny:
W ramach niniejszego sprawozdania Rada Nadzorcza, wykonując zasady określone w Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW 2016, przedstawia wyżej wymienione oceny oraz szczegółowy opis działalności w roku obrotowym 2019.
Zgodnie z postanowieniami Statutu Spółki Rada Nadzorcza składa się z pięciu do siedmiu członków powoływanych przez Walne Zgromadzenie na wspólną trzyletnią kadencję. Członków Rady Nadzorczej powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy.
Poniższa tabela przedstawia skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień 1 stycznia 2019 roku.
| L.p. | Imię i nazwisko | Pełniona funkcja | Okres sprawowania w 2019 r. |
|---|---|---|---|
| 1. | Wiesław Oleś | Przewodniczący Rady Nadzorczej | 01.01.2019 – 11.04.2019 |
| 2. | Marcin Murawski | Członek Rady Nadzorczej | 01.01.2019 – 18.06.2019 |
| 3. | Jerzy Suchnicki | Członek Rady Nadzorczej | 01.01.2019 – 11.04.2019 |
| 4. | Waldemar Jurkiewicz | Członek Rady Nadzorczej | 01.01.2019– 31.12.2019 |
| 4. | Piotr Nowjalis | Członek Rady Nadzorczej | 01.01.2019– 18.06.2019 |
Tabela nr 1. Skład osobowy Rady Nadzorczej VII kadencji na dzień 1 stycznia 2019 r.
W 2019 roku wraz ze złożeniem rezygnacji z funkcji Prezesa Zarządu, Pan Dariusz Miłek, zgłosił swoją kandydaturę na Przewodniczącego Rady Nadzorczej Spółki. W dniu 11 kwietnia 2019 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę w sprawie powołania do Rady Nadzorczej Pana Dariusza Miłka powierzając mu jednocześnie funkcję jej Przewodniczącego. Funkcję Wiceprzewodniczącego Rady powierzono panu Wiesławowi Olesiowi. Jednocześnie Walne Zgromadzenie odwołało z Rady Nadzorczej Pana Jerzego Suchnickiego, powołując a w jego miejsce Pana Filipa Gorczycę.
W dniu 18 czerwca 2019 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie powołało Członków Rady Nadzorczej, na wspólną VIII trzyletnią kadencję, rozpoczynającą się w dniu 18 czerwca 2019 roku, w osobach:
Do końca 2019 roku, Rada funkcjonowała w niezmienionym składzie.
| L.p. | Imię i nazwisko | Pełniona funkcja | Okres sprawowania w 2019 r. |
|---|---|---|---|
| 1. | Dariusz Miłek | Przewodniczący Rady Nadzorczej | 11.04.2019 – 31.12.2019 |
| 2. | Wiesław Oleś | Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej |
01.01.2019 – 31.12.2019 |
| 3. | Waldemar Jurkiewicz | Członek Rady Nadzorczej | 01.01.2019 – 31.12.2019 |
| 4. | Filip Gorczyca | Członek Rady Nadzorczej | 11.04.2019– 31.12.2019 |
| 4. | Zofia Dzik | Członek Rady Nadzorczej | 18.06.2019 – 31.12.2019 |
| Tabela nr 2. Skład osobowy Rady Nadzorczej VIII kadencji na dzień 31 grudnia 2019 r. | |
|---|---|
| -------------------------------------------------------------------------------------- | -- |
Co najmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powinno spełniać kryteria niezależności określone w Zaleceniu Komisji z dnia 15 lutego 2005 r. dotyczącym roli dyrektorów niewykonawczych lub będących członkami rady nadzorczej spółek giełdowych i komisji rady (nadzorczej) (2005/162/WE) z uwzględnieniem Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2016.
W związku z powołaniem przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 18 czerwca 2019 r. Rady Nadzorczej na kolejną VIII kadencję, Rada Nadzorcza na posiedzeniu w dniu 8 sierpnia po dokonaniu oceny złożonych oświadczeń dotyczących spełniania kryteriów niezależności, podjęła Uchwałę nr 02/08/2019/RN w sprawie określenia liczby członków Rady Nadzorczej spełniających kryteria niezależności, stwierdzając, iż w pięcioosobowym składzie, trzech członków Rady – to jest Pan Wiesław Oleś, Pan Filip Gorczyca, oraz Pani Zofia Dzik – spełnia kryteria niezależności.
W trakcie pozostawania w składzie Rady Nadzorczej Spółki w 2019 roku, żaden z jej członków nie zgłosił jakichkolwiek zmian w zakresie zmiany statusu niezależności oraz powiązań osobistych, faktycznych i organizacyjnych z akcjonariuszami CCC S.A.
Rada sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki i realizuje swoje zadania w oparciu o szczególne uprawnienia, jakie przyznają Radzie Nadzorczej Statut Spółki, Regulamin Rady Nadzorczej oraz Uchwały Walnego Zgromadzenia, z uwzględnieniem Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW, wykonując swoje funkcje na posiedzeniach. Zgodnie ze Statutem, Rada zbiera się w miarę potrzeb, nie rzadziej niż trzy razy w roku obrotowym. Jej obrady zwoływane są przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej.
W roku obrotowym 2019 Rada Nadzorcza CCC S.A. odbyła 9 posiedzeń w siedzibie Spółki: 28 lutego, 8 marca, 14 marca (zdalne), 11 kwietnia, 9 maja, 8 sierpnia, 29 sierpnia (zdalne), 24 października, 17 grudnia, podejmując 36 uchwał.
W zakresie swoich działań, Rada Nadzorcza aktywnie wspierała Zarząd w realizacji celów strategicznych Spółki, rozpatrywała wnioski Zarządu dotyczące kwestii wymagających zgody Rady Nadzorczej, a także zapoznawała się z bieżącymi wynikami ekonomicznofinansowymi Spółki, okresowymi sprawozdaniami finansowymi, jak również z okresowymi informacjami Zarządu Spółki co do bieżącej i planowanej działalności. Członkowie Rady odbyli spotkania z biegłym rewidentem. Poniżej przedstawiono główne zagadnienia, którymi zajmowała się Rada Nadzorcza w roku 2019.
| 1. | Zatwierdzenia budżetu na 2019 rok | |
|---|---|---|
13. Przyjęcie Sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej za okres od 01.01.2018r. do 31.12.2018r., zawierającego w swej treści między innymi: ocenę sytuacji Spółki z uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego, ocenę sposobu wypełniania przez Spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących stosowania zasad ładu korporacyjnego, ocenę racjonalności prowadzonej przez Spółkę polityki w zakresie działalności sponsoringowej, charytatywnej lub innej o zbliżonym charakterze oraz ocenę spełniania kryteriów niezależności przez członków Rady Nadzorczej.
| Podjęcie uchwał w sprawie rekomendacji na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy następujących uchwał: | |||
|---|---|---|---|
| 14. | 1) zatwierdzenia Jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki CCC S.A. za okres od 01.01.2018r. do 31.12.2018r. oraz Sprawozdania z działalności Spółki za okres od 01.01.2018. do 31.12.2018r.; 2) zatwierdzenia Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres od 01.01.2018r. do 31.12.2018r. oraz Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej CCC S.A. za okres od 01.01.2018r. do 31.12.2018r.; 3) przeznaczenie części kapitału zapasowego na wypłatę dywidendy; |
||
| 4) przeznaczenia wypracowanego zysku za rok 2018 i wypłaty dywidendy; 5) udzielenia Zarządowi Spółki absolutorium z wykonania obowiązków w 2018 roku. |
|||
| 15. | Przedstawienie przez Zarząd projektów uchwał na Walne Zgromadzenie | ||
| 16. | Przekazanie przez Zarząd wstępnych informacji o sytuacji finansowo-ekonomicznej Spółki w pierwszym kwartale 2019 roku |
||
| 17. | Przedstawienie przez biegłego rewidenta, Ernst&Young, spostrzeżeń po przeprowadzonym badaniu śródrocznego sprawozdania finansowego za IH 2019 |
||
| 18. | Przedstawienie przez Zarząd wyników Spółki za H1/Q2 2019 roku i przekazanie informacji o aktualnej sytuacji finansowo-ekonomicznej Spółki |
||
| 19. | Przyznanie Wiceprezesom Zarządu wynagrodzenia ruchomego z tytułu realizacji zadań w pierwszym półroczu 2019 roku |
||
| 20. | Zatwierdzenie zadań Wiceprezesów Zarządu powierzonych przez Prezesa Zarządu na II półrocze 2019 r | ||
| 21. | Przedstawienie przez Zarząd wyników Spółki za III kwartał 2019 roku i przekazanie informacji o aktualnej sytuacji finansowo-ekonomicznej Spółki |
||
| 22. | Przyjęcie zmian do Regulaminu Rady Nadzorczej | ||
| 23. | Powołanie Prezesa Zarządu i ustalenie wysokości wynagrodzenia Prezesa Zarządu Spółki | ||
| 24. | Oddelegowanie Członka Rady Nadzorczej Spółki do samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych | ||
| 25. | Powołanie Komitetu Audytu na kolejną kadencję i jej Przewodniczącego. | ||
| Zatwierdzenie zmian do regulacji wewnętrznych Spółki dotyczących | |||
| 1/ obowiązków informacyjnych: | |||
| a) zatwierdzenie Indywidualnego Standardu Raportowania Spółki CCC S.A.; |
|||
| b) zatwierdzenie Regulaminu obiegu i ochrony informacji poufnych w CCC S.A.; |
|||
| 26. | c) zatwierdzenie Regulaminu sporządzania oraz publikacji raportów bieżących i okresowych w CCC S.A.; |
||
| d) zatwierdzenie Regulaminu przekazywania informacji o transakcjach przez osoby obowiązane oraz ograniczeń w dokonywaniu takich transakcji. |
|||
| 2/ regulacji dotyczących wyboru i korzystania z usług firm audytorskich oraz Regulaminu Komitetu Audytu. |
3/ procedury Okresowej Oceny Transakcji z Podmiotami Powiązanymi CCC S.A.
4/ regulaminu wynagradzania członków Zarządu Spółki CCC S.A.
W roku obrotowym 2019 w dniu 18 czerwca na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu CCC S.A. przedstawiono Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej za okres od 01.01.2018r. do 31.12.2018r., zawierającego w swej treści między innymi: ocenę sytuacji Spółki z uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego, ocenę sposobu wypełniania przez Spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących stosowania zasad ładu korporacyjnego, ocenę racjonalności prowadzonej przez Spółkę polityki w zakresie działalności sponsoringowej, charytatywnej lub innej o zbliżonym charakterze oraz ocenę spełniania kryteriów niezależności przez członków Rady Nadzorczej oraz Sprawozdania Rady Nadzorczej z wyników oceny jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego, sprawozdania z działalności Spółki CCC S.A. i Grupy Kapitałowej CCC S.A. oraz wniosku Zarządu co do przeznaczenia części kapitału zapasowego na wypłatę dywidendy oraz
podziału zysku za okres od 01.01.2018r. do 31.12.2018r. Walne udzieliło również, poprzez podjęcie właściwych uchwał, absolutorium za rok 2018. Jednocześnie Zwyczajne Walne podjęło uchwałę w sprawie powołania Rady Nadzorczej na kolejną VIII kadencję oraz zmiany długości trwania kadencji Rady, zrównując ją z długością kadencji Zarządu, z dwóch do trzech lat.
W dniu 8 sierpnia 2019 r. Rada Nadzorcza powołała Komitet Audytu III kadencji spośród członków Rady Nadzorczej, zgodnie z wymogami ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Do Komitetu Audytu spośród członków rady powołano: Filipa Gorczycę, Zofię Dzik oraz Waldemara Jurkiewicza. Wymogi niezależności członków komitetu audytu zweryfikowała Rada Nadzorcza w oparciu o złożone przez kandydatów oświadczenia, stwierdzając iż dwóch z trzech członków komitetu audytu spełnia wszystkie kryteria niezależności określone w art. 129 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Na Przewodniczącego Komitetu Audytu powołano Filipa Gorczycę, którego jednocześnie wskazano jako członka komitetu audytu niezależnego oraz posiadającego wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Jako członka komitetu audytu posiadającego wiedzę i umiejętności w zakresie branży wskazano natomiast Waldemara Jurkiewicza.
Regulamin Komitetu Audytu z dnia 6 października 2017 r., został poddany analizie i dokonano jego aktualizacji w dniu 8 marca 2019 roku. Rada ustaliła, iż do zadań Komitetu Audytu w szczególności należy:
W ramach wykonywania czynności rewizji finansowej Komitet Audytu zapoznał się ze sporządzonymi przez Spółkę sprawozdaniami finansowymi za 2019 rok, sprawozdaniem niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego oraz z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, jak również z dodatkowym sprawozdaniem dla Komitetu Audytu.
Komitet Audytu monitorował proces sprawozdawczości finansowej, wraz z Radą Nadzorczą spotykał się z biegłym rewidentem i monitorował proces rewizji finansowej, w tym także analizował niezależność biegłego rewidenta.
Systematyczne raportowanie przez Komitet Audytu do Rady Nadzorczej wyników działań nadzorczych i monitorujących w odniesieniu do procesów raportowania finansowego oraz badania sprawozdań finansowych przyczyniło się do zwiększenia stopnia zrozumienia tych obszarów, ulepszenia komunikacji pomiędzy organami zarządczymi i nadzorującymi oraz w efekcie – do podniesienia jakości procesu raportowania finansowego.
Komitet Audytu stwierdził, że sporządzone przez Spółkę sprawozdania finansowe zawierają rzetelne informacje o działalności Spółki i zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi wymaganiami.
Tym samym Komitetu Audytu zarekomendował dla Rady Nadzorczej pozytywne zaopiniowanie rocznych sprawozdań finansowych za 2019 rok.
Rada Nadzorcza CCC S.A. wykonywała stały nadzór nad działalnością Spółki i pracą Zarządu zgodnie z obowiązkami i uprawnieniami określonymi w Kodeksie spółek handlowych i innych przepisach prawa, postanowieniami Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej uwzględniając zasady zawarte w Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW.
Na podstawie dokonanej oceny Rada Nadzorcza stwierdza, że Spółka realizuje obowiązki nałożone na nią przez przepisy kodeksu spółek handlowych, inne powszechnie obowiązujące przepisy prawa odnoszące się do działania publicznej spółki akcyjnej, jak również wykonuje obowiązki wynikające z regulacji statutowych.
Wszyscy członkowie Rady dokładali należytej staranności w wykonywaniu swoich obowiązków w Radzie, wykorzystując z zaangażowaniem swoją najlepszą wiedzę i doświadczenie z zakresu prowadzenia i nadzorowania spółek prawa handlowego.
Ponadto Rada Nadzorcza oddelegowała Przewodniczącego Rady do samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych w zakresie nadzoru nad określonymi obszarami działalności Spółki. Przekazywane przez Przewodniczącego na bieżąco Radzie Nadzorczej informacje, stanowią źródło rzetelnych informacji na temat aspektów działalności nadzorowanych przez Przewodniczącego obszarów. Ponadto udzielona delegacja służy zarówno wykorzystaniu posiadanej przez Przewodniczącego wiedzy i umiejętności, jak i intensywnemu rozwojowi działalności Spółki w tych obszarach, przekładając się na interesy Spółki i jej Akcjonariuszy.
Rada Nadzorcza uważa, że swoje obowiązki realizuje w zgodzie z obowiązującymi przepisami oraz dobrymi praktykami obowiązującymi na rynku. W związku z powyższym Rada Nadzorcza wnosi o udzielenie jej członkom absolutorium z wykonania obowiązków w roku obrotowym 2019.
Ocena sytuacji Spółki została przygotowana w oparciu o przedłożone przez Zarząd dokumenty, dyskusje przeprowadzone na posiedzeniach Rady Nadzorczej z udziałem Zarządu, biegłego rewidenta, audytora wewnętrznego, a także z uwzględnieniem sprawozdań finansowych i sprawozdań z działalności Spółki za rok obrotowy 2019 oraz na podstawie wniosków wynikających z badania ksiąg rachunkowych Spółki przez biegłego rewidenta.
W 2019 r. podjęto prace nad opracowaniem strategii działania Grupy na lata 2020-2022. Podstawą prowadzonych prac była analiza działań podejmowanych przez Grupę w poprzednich latach. Przeprowadzony w analizowanym okresie przegląd strategiczny, wraz z analizą otoczenia biznesowego i trendów determinujących przyszłość branży handlu detalicznego zakończył się przyjętą w styczniu 2020 r. Strategią Grupy CCC na lata 2020- 2022 GO.22.
Strategia jest skoncentrowana na zwielokrotnianiu wartości Grupy poprzez zaspokajanie potrzeb obecnych i przyszłych klientów, i składa się z pięciu filarów, które obejmują kluczowe obszary strategiczne. Cele postawione w każdym z obszarów będą realizowane w latach 2020-2022 przy wsparciu nowych technologii i analityki danych.
współprace wyłącznie z dostawcami, którzy podpiszą tzw. Kodeks Postępowania CCC, zawierający zobowiązania środowiskowe i społeczne.
Sprzedaż detaliczna prowadzona jest w ramach sieci sklepów własnych i agencyjnych na terytorium Polski. Łączna liczba sklepów własnych i agencyjnych na dzień 31 grudnia 2019 r. wyniosła 473. Średnia powierzchnia tych sklepów wzrosła o 46 m² do 660 m² (613 m² w 2018). Całkowita powierzchnia sklepów CCC własnych i agencyjnych na 31 grudnia 2019 r. wyniosła 312,3 tys. m² i wzrosła o 9% względem 2018 r. (285,8 tys. m²). Przychody ze sprzedaży detalicznej wzrosły o 4,1% do 2 113,7 mln PLN (2 030,7 PLN w 2018) i stanowiły 93,1% całkowitej sprzedaży. Przychód ze sprzedaży detalicznej w przeliczeniu na metr kwadratowy wyniósł 7,06 tys. PLN/m² (7,11 tys. PLN/m² w 2018). Głównym powodem spadku były niekorzystne warunki pogodowe, w szczególności cieplejszy czwarty kwartał, co niekorzystnie wpłynęło na sprzedaż kolekcji jesiennej w pierwszej cenie.
Więcej informacji na temat analizy wyników finansowych Spółki CCC S.A. i Grupy CCC S.A. zawarto w Sprawozdaniu Rady Nadzorczej z wyników oceny rocznego sprawozdania finansowego i skonsolidowanego sprawozdanie finansowego oraz Sprawozdania Zarządu z działalności CCC S.A. i GK CCC S.A. za okres od 01.01.2019 do 31.12.2019.
Rada Nadzorcza stwierdza, że ogólna sytuacja Spółki w 2019 roku była dobra. W roku 2019 Spółka konsekwentnie realizowała obraną ścieżkę rozwoju i w oparciu o analizę wypracowała nową strategię na lata 2020-2022. Według oceny Rady Nadzorczej obrana strategia, racjonalna polityka kosztowa, zabezpieczenie finansowe umożliwią Spółce prawidłowe funkcjonowanie i realizację założeń inwestycyjnych.
W Spółce funkcjonuje wielopoziomowy system kontroli wewnętrznej, który ma za zadanie efektywne przeciwdziałanie i szybkie eliminowanie ewentualnie powstałych nieprawidłowości. System kontroli wewnętrznej obejmuje czynności kontrolne realizowane przez pracowników spółek GK CCC SA w zakresie powierzonych im zadań i obowiązków, kontrolę funkcyjną realizowaną przez nadzór nad podległymi komórkami organizacyjnymi przez wszystkich pracowników na stanowiskach kierowniczych oraz kontrolę realizowaną przez audyt wewnętrzny, której celem jest dokonywanie należytej i obiektywnej oceny systemów zarządzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej. Proces sporządzania sprawozdań objęty jest systemem kontroli wewnętrznej i systemem zarządzania ryzykiem, co przyczynia się do zachowania wiarygodności i rzetelności sprawozdawczości finansowej, a także zgodności z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi.
W procesie sporządzania sprawozdań finansowych Spółki jednym z podstawowych elementów kontroli jest weryfikacja sprawozdania finansowego przez niezależnego biegłego rewidenta. Do zadań biegłego rewidenta należy w szczególności: przegląd półrocznego sprawozdania finansowego oraz badanie wstępne i zasadnicze sprawozdań rocznych. Celem zapewnienia rzetelności prowadzenia ksiąg rachunkowych Spółki, Zarząd przyjął i zatwierdził do stosowania Politykę Rachunkowości zgodną z zasadami:
Zarzadzanie ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań finansowych opiera się na identyfikacji i ocenie ryzyka wraz z definiowaniem i podejmowaniem działań zmierzających do ich minimalizacji. Nadzór nad procesem przygotowania sprawozdania finansowego Spółki sprawuje Główny księgowy oraz Prezes Zarządu, któremu podlegają służby finansowo-księgowe. Proces zarządzania ryzykiem rozpoczyna się już na najniższych szczeblach Grupy, tak aby zapewnić wypełnienie założonych celów. Zarządzanie ryzykiem w Grupie CCC jest procesem nadzorowanym przez Zarząd oraz kluczowy personel kierowniczy. Ponadto prowadzone są niezależne audyty wewnętrzne procesów finansowoksięgowych. Poprawność sporządzania sprawozdań finansowych weryfikowana jest również przez członków Komitetu Audytu. W celu potwierdzenia zgodności danych zawartych w sprawozdaniu finansowym ze stanem faktycznym i zapisami w księgach rachunkowych prowadzonych przez Spółkę, sprawozdanie poddawane jest badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta, który wydaje opinię w tym zakresie. Wszelkie działania podejmowane przez Spółkę mają na celu zapewnienie zgodności z wymogami prawa i stanem faktycznym oraz odpowiednio wczesne identyfikowanie i eliminowanie potencjalnych ryzyk tak, aby nie wpływały one na rzetelność i prawidłowość prezentowanych danych finansowych.
Rada Nadzorcza zapoznała się również z istotnymi czynnikami ryzyka i zagrożeń wraz ze stopniem narażenia na nie Spółki, a także z systemem zarządzania ryzykiem w CCC, które zawarto w punkcie 6.2.5 sprawozdania z działalności CCC S.A. za rok 2019. Jako główne zidentyfikowano następujące rodzaje ryzyk:
Główne cele zarzadzania ryzykiem to zapewnienie bezpieczeństwa działalności Spółki i zapewnienie skuteczności podejmowanych decyzji, nakierowanych na maksymalizację zysków przy dopuszczalnym poziomie ryzyka.
Polityka zarządzania ryzykiem w Grupie CCC określa założenia, zasady, czynniki ryzyka oraz sposoby ich niwelowania tak, aby zapewnić maksymalną kontrolę nad ryzykiem, które mogłoby negatywnie wpłynąć na działalność Grupy CCC. Polityka ta jest wymagana oraz przestrzegana przez wszystkie spółki Grupy CCC. Polityka zarządzania ryzykiem poddawana jest okresowej analizie i aktualizowana o szczegółowe regulacje pokrywające poszczególne obszary ryzyka występującego w Grupie.
Realizacja procedury zarządzania ryzykiem odbywa się poprzez identyfikację i ocenę obszarów ryzyka dla wszystkich obszarów aktywności Spółki oraz zdefiniowania działań niezbędnych do jego ograniczania. Celem w zarządzaniu ryzykiem kapitałowym jest ochrona zdolności Spółki do kontynuowania działalności, tak aby możliwe było realizowanie zwrotu dla akcjonariuszy oraz korzyści dla innych zainteresowanych stron, a także utrzymanie optymalnej struktury kapitału w celu obniżenia jego kosztu. Spółka monitoruje kapitał za pomocą wskaźnika zadłużenia. Zmiana wskaźnika jest zgodna z oczekiwaniami Spółki.
Rada Nadzorcza oraz Komitet Audytu sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki również w zakresie oceny systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem oraz podejmuje decyzje mające wpływ na prowadzenie działalności Spółki w sposób efektywny i wydajny w celu osiągania celów strategicznych.
Rada stwierdza, że Spółka na bieżąco prowadzi analizy rynków walutowych, aktywnie zarządza płynnością finansową rozumianą jako zdolność do terminowego regulowania zobowiązań oraz do pozyskiwania funduszy na sfinansowanie bieżącej działalności i potrzeb inwestycyjnych, co spełnia odpowiednie potrzeby funkcjonalne.
W Spółce CCC S.A. system nadzoru nad zgodnością działalności z prawem nie został sformalizowany. Materię tą częściowo obejmuje Kodeks Etyki wprowadzony w grudniu 2014 r., a zaktualizowany w 2019 roku. Kodeks Etyki ma na celu zapobieganie występowaniu zachowań niezgodnych z prawem, regulaminami i najwyższymi standardami etycznymi, powstrzymywanie takiego postępowania niezwłocznie po tym, jak zostanie ujawnione oraz podejmowania należytego działania w przypadku stwierdzenia naruszenia. Kodeks Etyki opisuje najważniejsze wartości, którymi Spółka kieruje się w swojej działalności oraz odzwierciedla kierunki wytyczone w strategii zrównoważonego rozwoju CCC S.A.
W Spółce nie powołano komórki organizacyjnej z zakresu compliance. Na każdym poziomie organizacyjnym wszyscy pracownicy uczestniczą w procesie zarządzania ryzykiem compliance i przeciwdziałaniu braku zgodności z prawem krajowym, międzynarodowym oraz zasadami etycznymi. Osobami odpowiedzialnymi za nadzór jest Prezes Zarządu, Dyrektor Finansowy, służby prawne oraz Dział Audytu. Rada Nadzorcza i Komitet Audytu w ramach swoich posiedzeń dokonywały analizy kluczowych, nowych regulacji prawnych w tym regulacji dotyczących spraw podatkowych, obowiązków informacyjnych oraz dobrych praktyk giełdowych.
W Grupie CCC S.A. audyt wewnętrzny realizuje swoje zadania poprzez długoterminowe oraz roczne plany audytu obejmujące zakresem swojego działania CCC S.A. oraz spółki zależne z Grupy Kapitałowej CCC S.A. Głównym celem jest planowanie i realizacja działań audytowych o charakterze doradczym. Do podstawowych funkcji i zadań audytu wewnętrznego należy: analiza i ocena poprawności oraz skuteczności stosowanych kontroli finansowych i operacyjnych, wdrażanie rozwiązań poprawiających jakość i adekwatność realizowanych kontroli, udoskonalenia operacyjne, które zapewnią przeprowadzanie prawidłowych kontroli w spółkach oraz komunikacja z pracownikami i kierownictwem na wszystkich poziomach w celu poznania i analizy procesów, oraz oceny efektywności kontroli wewnętrznej realizowanej w ramach tych procesów.
Plany audytu są konstruowane w oparciu o analizę ryzyka, które mogą podlegać weryfikacji w związku z doraźnymi kontrolami zlecanymi przez Zarząd Spółki. Plan audytu jest przedkładany Radzie Nadzorczej w celu jego zatwierdzenia. Wyniki prac audytu wewnętrznego są przekładane Radzie raz do roku w formie okresowych sprawozdań, w skuteczności funkcjonowania systemów i ich funkcji w zakresie: wdrożenia i utrzymania skutecznych systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, zgodności działalności z regulacjami prawnymi oraz funkcji audytu wewnętrznego. Zawierają one rekomendacje korygujące mechanizmy kontrolne, a także sugerujące zmiany o charakterze efektywnościowym.
W ocenie Rady Nadzorczej funkcjonujące w Spółce mechanizmy kontrolne gwarantują właściwy poziom bezpieczeństwa działalności Spółki, a także pozwalają na aktywne zarządzanie ryzykami, w szczególności mogącymi mieć negatywny wpływ na wyniki Grupy Kapitałowej CCC S.A.
Od 1 stycznia 2016 roku Spółka podlegała "Dobrym Praktykom Spółek Notowanych na GPW", które zostały wprowadzone Uchwałą Nr 26/1413/2015 Rady Nadzorczej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie (GPW) z dnia 13 października 2015 r. CCC S.A. przestrzega rekomendacji i zasad zawartych w Dobrych Praktykach 2016.
Obowiązki dotyczące stosowania zasad ładu korporacyjnego są określone w § 29 Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz w § 91 ust. 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych (…). W odniesieniu do wymienionych Regulacji Spółka w dniu 20 października 2017 roku złożyła raport przez system EBI dotyczący aktualizacji zakresu stosowania Dobrych Praktyk 2016, informując, iż wszystkie zasady są stosowane przez Spółkę.
W ocenie Rady Nadzorczej CCC S.A. w 2019 r. Spółka prawidłowo wypełniała obowiązki informacyjne odnoszące się do stosowania zasad ładu korporacyjnego.
Spółka prowadzi działalność sponsoringową w oparciu o przyjętą Politykę sponsoringową, zgodnie z założeniami strategicznymi oraz marketingowymi GK CCC S.A. Celem Polityki jest budowanie pozytywnego wizerunku, zwiększanie świadomości marki oraz popularyzacja znaku towarowego poprzez ukierunkowanie działań sponsoringowych do odpowiednich grup docelowych. Realizacja założeń sponsoringowych przyczynia się do zapewnienia obustronnych korzyści, zarówno dla sponsora, jak i sponsorowanego podmiotu.
Spółka od lat zajmuje się sponsoringiem sportowym, w szczególności wspieraniem polskiego kolarstwa. GK CCC S.A. w 2019 roku wspierała profesjonalną grupę kolarską oraz drużynę koszykarek, promowała zdrowy styl życia wśród dzieci i młodzieży, współuczestnicząc w rozwoju szkółek kolarskich. Sponsorowane były również wydarzenia kolarskie. W ocenie Rady Nadzorczej w 2019 roku Spółka racjonalnie realizowała politykę prowadzonej działalności sponsoringowej, przyczyniając się do wzrostu wartości marki i korzyści wizerunkowych.
Grupa CCC zgodnie z wymogami ustawy o rachunkowości oraz uwzględniając w swojej strategii zasady polityki zrównoważonego rozwoju gospodarczego przygotowała raport zawierający kluczowe informacje niefinansowe. W raporcie niefinansowym Grupy CCC, który stanowi integralną część Rocznego sprawozdania z działalności, zebrano informacje na temat modelu biznesowego Grupy, kluczowych niefinansowych wskaźników efektywności związanych z działalnością Grupy, polityk stosowanych przez Grupę w odniesieniu do zagadnień społecznych, pracowniczych, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji wraz z opisem rezultatów ich stosowania, jak również procedur należytej staranności. Raport obejmuje dane za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 r. Zgodnie z dobrą praktyką międzynarodową oraz rynku polskiego, publikacja powstała zgodnie z najnowszym Standardem Global Reporting Initiative (GRI) w opcji Core. Spełniając również wymogi Dyrektywy UE 2014/95 i wynikające z niej zmiany wprowadzone do Ustawy o rachunkowości w zakresie ujawniania danych niefinansowych, Raport swoim zasięgiem obejmuje całą Grupę kapitałową CCC. Zgodnie z wymogiem regulacyjnym, kluczowe dane zaprezentowano osobno w formie skonsolidowanej oraz dla CCC S.A. Lista tematów kluczowych dla Grupy CCC z perspektywy zrównoważonego rozwoju i odpowiedzialnego biznesu to: odpowiedzialność rynkowa – tematy szczególnie istotne dla klientów, dostawców i podwykonawców; odpowiedzialność w miejscu pracy – tematy szczególnie istotne dla obecnych i potencjalnych pracowników fabryki, sklepów oraz biura i administracji; odpowiedzialność wokół otoczenia społecznego – istotne dla społeczności lokalnej, beneficjentów działań oraz pracowników; odpowiedzialność wobec środowiska – istotna dla klientów, pracowników oraz społeczności lokalnej.
W raporcie przedstawiono również ryzyka związane z działalnością Grupy i sposób zarzadzania nimi.
W ocenie Rady Nadzorczej zebrane w raporcie niefinansowym informacje mogą służyć najważniejszym interesariuszom Grupy, jako źródło rzetelnych informacji na temat aspektów niefinansowych działalności Grupy CCC.
| Przewodniczący Rady Nadzorczej – Dariusz Miłek | ……………………………………………………… | |
|---|---|---|
| Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej - Wiesław Oleś | ……………………………………………………… | |
| Członek Rady Nadzorczej | - Waldemar Jurkiewicz | ……………………………………………………… |
| Członek Rady Nadzorczej | - Zofia Dzik | ……………………………………………………… |
| Członek Rady Nadzorczej | - Filip Gorczyca | …………………………………………………… |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.