AI Terminal
Lubawa S.A.
Quarterly Report • Jun 8, 2020
5692_rns_2020-06-08_be9b366a-70a5-485b-b15e-f961437d3657.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2020
Spis treści:
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Lubawa S.A. 4 | |
|---|---|
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Grupy Lubawa S.A. 6 | |
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Grupy Lubawa S.A. 8 | |
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Grupy Lubawa S.A. 9 | |
| Dane objaśniające do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 10 | |
| I. | Polityka rachunkowości i inne informacje objaśniające 10 |
| II. | Noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego 17 |
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Lubawa S.A. 32 | |
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów Lubawa S.A. 34 | |
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Lubawa S.A. 35 | |
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych Lubawa S.A. 36 | |
| Dane objaśniające do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego 38 | |
| I. | Polityka rachunkowości i inne informacje objaśniające 38 |
| II. | Noty objaśniające do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego 39 |
Szanowni Akcjonariusze i Inwestorzy,
przedstawiam Państwu raport Grupy Lubawa za I kw. 2020 r. Było to dla nas bardzo udane rozpoczęcie roku, co potwierdza przede wszystkim istotna poprawa sprzedaży oraz pozycji wynikowych.
Skonsolidowane przychody Grupy za okres styczeń-marzec 2020 r. wyniosły 78,9 mln zł i były wyższe o 13% rdr. Przełożyły się na 12,3 mln zł skonsolidowanego wyniku netto, co oznacza ponad trzykrotny wzrost wobec 3,9 mln zł w analogicznym okresie przed rokiem.
Za wzrost przychodów Grupy w dużym stopniu odpowiadała wyższa sprzedaż w segmencie tkanin, który w analizowanym okresie stanowił największy obszar naszej działalności. Segment wygenerował 39,0 mln zł przychodów (+74% rdr) oraz wynik na poziomie 11,3 mln zł (wobec -0,7 mln zł straty w I kw. 2019 r.). Zmiana ta była rezultatem korzystniejszej struktury sprzedaży, związanej m. in. z rozpoczęciem
realizacji kolejnej części wieloletniego kontraktu na dostawę maskowań Berberys dla Inspektoratu Uzbrojenia, a także udanych prac optymalizacyjnych, kontynuowanych zgodnie z naszą strategią.
Optymalizacja produkcji oraz skuteczne działania handlowe przełożyły się również na wyższą sprzedaż w segmencie materiałów reklamowych. Przychody w tym obszarze wyniosły 36,6 mln zł (+23% rdr) i umożliwiły wypracowanie 6,1 mln zł wyniku segmentu (+46% rdr). Obok wymienionych czynników, na wykazaną poprawę wpłynęła szybsza w stosunku do I kw. 2019 r. realizacja zamówień, a także korzystniejsza sytuacja kursowa.
Słabszy okres odnotowaliśmy w segmencie sprzętu specjalistycznego, przede wszystkim za sprawą mniejszej liczby postępowań przetargowych. Przychody segmentu wyniosły 0,8 mln zł (wobec 15,4 mln zł rok wcześniej) i przełożyły się na wynik -1,2 mln zł. Należy jednak podkreślić, że tak duża zmiana związana była z efektem wysokiej bazy – początek ubiegłego roku był dla nas wyjątkowo udany za sprawą realizacji dostaw kamizelek dla Komendy Głównej Policji, które nie powtórzyły się w roku bieżącym. Pragnę również przypomnieć, że wyniki segmentu sprzętu specjalistycznego należy oceniać w perspektywie całego roku, co związane jest z sezonowością sprzedaży dla służb mundurowych i akumulacją postępowań przetargowych w drugim półroczu.
W kolejnych kwartałach bieżącego roku, zgodnie ze strategią Grupy, dużo uwagi będziemy poświęcać intensyfikacji działań sprzedażowych w naszych najbardziej perspektywicznych obszarach biznesowych. Kontynuowane będą również działania optymalizacyjne i związane z poprawą efektywności procesów, które już dziś korzystnie przekładają się na wyniki Grupy. Czynnikiem, który może potencjalnie wpłynąć na działalność naszych spółek w bieżącym roku, są skutki pandemii COVID-19. Należy jednak zaznaczyć, iż na ten moment nie zidentyfikowaliśmy istotnych zagrożeń związanych z sytuacja epidemiczną, które mogłyby wpłynąć na fundamenty, perspektywy lub sytuację finansową Grupy Lubawa.
Dziękuję Państwu za zainteresowanie naszą działalnością i zapraszam do lektury Raportu.
Marcin Kubica,
Prezes Zarządu Lubawa S.A.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Lubawa S.A.
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej | 2020-06-05 | |||
|---|---|---|---|---|
| Grupy Lubawa S.A. | ||||
| Stan na | ||||
| Tytuł | 2020-03-31 | 2019-12-31 | 2019-03-31 | |
| niebadane | niebadane | |||
| Aktywa | ||||
| Aktywa trwałe | ||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 171 842 | 170 310 | 171 577 | |
| Aktywa niematerialne | 58 075 | 58 008 | 55 827 | |
| Należności długoterminowe | 6 787 | 7 802 | 124 | |
| Udzielone pożyczki | 711 | 0 | 501 | |
| Nieruchomości inwestycyjne | 5 417 | 10 490 | 11 957 | |
| Inwestycje w jednostki stowarzyszone | 449 | 446 | 865 | |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody |
1 452 | 1 448 | 1 372 | |
| Razem Aktywa trwałe | 244 733 | 248 504 | 242 223 | |
| Aktywa obrotowe | ||||
| Zapasy | 71 451 | 71 030 | 61 503 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 105 614 | 75 398 | 88 463 | |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 0 | 0 | 4 | |
| Aktywa finansowe z tytułu zabezpieczeń przepływów pieniężnych | 0 | 297 | 234 | |
| Udzielone pożyczki | 36 | 764 | 0 | |
| Pozostałe należności | 13 137 | 17 240 | 10 760 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 1 180 | 9 649 | 1 612 | |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody |
1 039 | 1 034 | 1 450 | |
| Razem Aktywa obrotowe | 192 457 | 175 412 | 164 026 | |
| 423 916 | 406 249 |
| Stan na | |||
|---|---|---|---|
| Tytuł | 2020-03-31 | 2019-12-31 | 2019-03-31 |
| niebadane | niebadane | ||
| Kapitał własny i zobowiązania | |||
| Kapitał własny | |||
| Kapitał akcyjny | 30 054 | 21 854 | 21 854 |
| Inne skumulowane całkowite dochody Zyski zatrzymane |
1 402 219 209 |
1 786 215 092 |
-812 198 360 |
| Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej | 250 665 | 238 732 | 219 402 |
| Kapitały przypadające udziałom niekontrolującym | 1 309 | 1 172 | 1 508 |
| Razem kapitał własny | 251 974 | 239 904 | 220 910 |
| Zobowiązania długoterminowe Kredyty, pożyczki, zobowiązania z tytułu leasingu i inne zobowiązania finansowe Pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
25 617 8 330 741 15 062 |
26 461 8 525 741 15 745 |
27 799 8 412 685 15 675 |
| Razem zobowiązania długoterminowe | 49 750 | 51 472 | 52 571 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||
| Kredyty, pożyczki, zobowiązania z tytułu leasingu i inne zobowiązania finansowe |
44 695 | 49 213 | 68 451 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 52 762 | 65 257 | 47 482 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 5 822 | 2 693 | 0 |
| Zobowiązania finansowe z tytułu zabezpieczeń przepływów pieniężnych | 378 | 0 | 0 |
| Pozostałe zobowiązania | 26 787 | 10 421 | 12 386 |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 4 487 | 4 421 | 3 964 |
| Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia | 535 | 535 | 485 |
| Razem zobowiązania krótkoterminowe | 135 466 | 132 540 | 132 768 |
| Razem zobowiązania | 185 216 | 184 012 | 185 339 |
| RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA | 437 190 | 423 916 | 406 249 |
Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego Prezes Zarządu
Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej Marcin Kubica
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Grupy Lubawa S.A.
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów | ||
|---|---|---|
| Za okres | ||
| Tytuł | od 01.01.2020 | od 01.01.2019 |
| do 31.03.2020 | do 31.03.2019 | |
| Przychody ze sprzedaży | niebadane 78 908 |
niebadane 69 987 |
| Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów | -53 705 | -55 864 |
| Wynik brutto ze sprzedaży | 25 203 | 14 123 |
| Koszty sprzedaży | -4 291 | -2 881 |
| Koszty ogólnego zarządu | -6 172 | -5 979 |
| Wynik netto na sprzedaży | 14 740 | 5 263 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 2 614 | 1 156 |
| Pozostałe koszty operacyjne | -1 062 | -593 |
| Wynik z działalności operacyjnej | 16 292 | 5 826 |
| Przychody finansowe | 9 | 109 |
| Koszty finansowe | -1 233 | -762 |
| Udział w zysku jednostek stowarzyszonych | 3 | -36 |
| wycenianych metodą praw własności Wynik przed opodatkowaniem |
15 071 | 5 137 |
| Podatek dochodowy bieżący | -3 455 | -779 |
| Podatek dochodowy odroczony | 653 | -449 |
| Wynik netto | 12 269 | 3 909 |
| Wynik przypadający akcjonariuszom jednostki | ||
| 12 317 | 3 873 | |
| dominującej |
| 2020-06-05 | ||
|---|---|---|
| Za okres | ||
| od 01.01.2020 | od 01.01.2019 | |
| Tytuł | do 31.03.2020 | do 31.03.2019 |
| niebadane | niebadane | |
| Inne całkowite dochody | ||
| Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań jednostek | 420 | -106 |
| zagranicznych | ||
| Wycena zabezpieczeń przepływów pieniężnych | -675 | -62 |
| Wycena instrumentów finansowych wycenianych w | 9 | -772 |
| wartości godziwej przez inne calkowite dochody | ||
| Podatek dochodowy | 47 | 178 |
| Inne całkowite dochody za okres obrotowy netto | -199 | -762 |
| ŁĄCZNE CAŁKOWITE DOCHODY | 12 070 | 3 147 |
| Suma całkowitych dochodów przypadająca | 11 933 | 3 138 |
| akcjonariuszom jednostki dominującej Suma całkowitych dochodów przypadająca |
||
| udziałom niekontrolującym | 137 | 9 |
| Wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / akcję) | 0,08 | 0,04 |
| Rozwodniony wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / | ||
| akcję) | 0,08 | 0,03 |
| Ostrów Wielkopolski, 5 czerwca 2020 r. | ||
| Osoba odpowiedzialna za sporządzenie |
| Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego |
Prezes Zarządu | |
|---|---|---|
| Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej |
Marcin Kubica |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Grupy Lubawa S.A.
| 2020-06-05 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Grupy Lubawa S.A. |
||||||
| Tytuł | Kapitał akcyjny | Inne skumulowane całkowite dochody |
Zyski zatrzymane Wynik bieżący i niepodzielony z lat ubiegłych |
Inne zyski zatrzymane |
Udziały niekontrolu jące |
Razem kapitał własny |
| Stan na 1 stycznia 2020 | 21 854 | 1 786 | 14 501 | 200 591 | 1 172 | 239 904 |
| Inne całkowite dochody | -384 | 185 | -199 | |||
| Wynik bieżącego okresu | 12 317 | -48 | 12 269 | |||
| Podział wyniku | 0 | |||||
| Zamiana warrantów na akcje | 8 200 | -8 200 | 0 | |||
| Stan na 31 marca 2020 niebadane |
30 054 | 1 402 | 26 818 | 192 391 | 1 309 | 251 974 |
| Stan na 1 stycznia 2019 | 21 854 | -77 | -2 257 | 196 744 | 1 499 | 217 763 |
| Inne całkowite dochody | -735 | -27 | -762 | |||
| Wynik bieżącego okresu | 3 873 | 36 | 3 909 | |||
| Stan na 31 marca 2019 niebadane |
21 854 | -812 | 1 616 | 196 744 | 1 508 | 220 910 |
Prezes Zarządu Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego
Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej
Marcin Kubica
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Grupy Lubawa S.A.
| Za okres od 01.01.2020 od 01.01.2019 Tytuł do 31.03.2020 do 31.03.2019 niebadane niebadane Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Wynik przed opodatkowaniem 15 071 Korekty zysku brutto -16 924 Wynik z udziałów w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw -3 własności Amortyzacja 3 099 Zysk / (Strata) z tytułu różnic kursowych 859 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 356 Wynik na sprzedaży i likwidacji aktywów niematerialnych i rzeczowych aktywów -146 trwałych Wynik na sprzedaży aktywów finansowych 0 Zmiana stanu rezerw 0 Zmiana stanu zapasów -421 Zmiana stanu należności -27 642 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem kredytów i pożyczek 7 300 Przepływy z tytułu podatku dochodowego -326 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -1 853 |
|---|
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 5 137 -13 390 36 3 184 -116 569 -92 -11 73 2 790 -19 738 352 -437 -8 253 |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej |
| Wpływy ze zbycia i likwidacji aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów 5 176 91 trwałych |
| Wydatki na nabycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych -5 538 -2 432 |
| Wydatki na nabycie aktywów finansowych 0 -10 |
| Udzielone pożyczki -761 -29 |
| Wpływy ze spłaty pożyczek 727 0 |
| Wpływy z tytułu spłaty odsetek od udzielonych pożyczek 53 0 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -343 -2 380 |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej |
| Wpływy z otrzymanych kredytów i pożyczek 11 237 14 074 |
| Spłata kredytów i pożyczek -15 983 -7 680 Spłata zobowiązań z tytułu leasingu -947 -1 558 |
| Odsetki zapłacone -369 -569 |
| Inne wpływy finansowe 51 57 |
| Inne wydatki finansowe -20 -263 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -6 031 4 061 |
| Przepływy pieniężne netto razem -8 227 -6 572 |
| Zyski / Straty z tytułu różnic kursowych z tytułu wyceny środków pieniężnych i ich -242 27 |
| ekwiwalentów |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów -8 469 -6 545 Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek okresu 9 649 8 157 |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec okresu 1 180 1 612 |
| 0 0 w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania: |
Dane objaśniające do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
I. Polityka rachunkowości i inne informacje objaśniające
A. Informacje ogólne
1. Nazwa, siedziba, przedmiot działalności gospodarczej
"LUBAWA" Spółka Akcyjna (Jednostka Dominująca, Spółka Dominująca) z siedzibą w Ostrowie Wielkopolskim przy ulicy Staroprzygodzkiej 117 jest spółką akcyjną zarejestrowaną pod numerem 0000065741 w Rejestrze Przedsiębiorców prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Poznaniu dla Nowe Miasto i Wilda, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. "LUBAWA" S.A. została utworzona na czas nieoznaczony, działa na podstawie przepisów prawa polskiego, prowadzi działalność na terenie kraju. Spółka posiada numer identyfikacji podatkowej NIP 744-00-04-276 oraz numer statystyczny REGON 510349127.
Akcje Spółki "LUBAWA" S.A. są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych (GPW w Warszawie). Według klasyfikacji GPW w Warszawie, "LUBAWA" S.A. jest zaklasyfikowana do sektora "Przemysł lekki".
Grupa Kapitałowa Lubawa S.A. ("Grupa Kapitałowa") składa się z Jednostki Dominującej i spółek zależnych.
Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest:
- produkcja gotowych artykułów włókienniczych z wyjątkiem odzieży,
- produkcja konfekcji technicznej i wyrobów gumowych,
- produkcja pozostałych wyrobów, gdzie indziej niesklasyfikowana (produkcja parasoli reklamowych),
- wykańczanie wyrobów włókienniczych,
- produkcja gotowych wyrobów tekstylnych,
- produkcja pozostałych wyrobów tekstylnych, gdzie indziej niesklasyfikowana,
- wykańczanie materiałów włókienniczych,
- produkcja konstrukcji metalowych i ich części,
- produkcja tkanin,
- sprzedaż hurtowa wyrobów tekstylnych,
- działalność w zakresie oprogramowania.
Podstawowe segmenty działalności Grupy Kapitałowej to:
- tkaniny i dzianiny,
- artykuły reklamowe,
- sprzęt specjalistyczny,
- pozostałe.
2. Czas trwania działalności
Czas trwania działalności Spółki Dominującej oraz spółek zależnych (wchodzących do konsolidacji) za wyjątkiem Miranda Sp. z o.o. jest nieoznaczony. Miranda Sp. z o.o. powołana została do dnia 31 grudnia 2031 roku.
3. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej
W okresie od 1 stycznia 2020 r. do 05 czerwca 2020 r. skład Zarządu przedstawiał się następująco:
Marcin Kubica - Prezes Zarządu
Skład Rady Nadzorczej Spółki Dominującej w okresie objętym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym był następujący:
- Andrzej Kowalski Przewodniczący Rady Nadzorczej,
- Paweł Kois Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
- Paweł Litwin Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
- Łukasz Litwin Członek Rady Nadzorczej,
- Mieczysław Cieniuch Członek Rady Nadzorczej.
4. Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji
Walutą funkcjonalną Jednostki Dominującej oraz walutą prezentacji w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym jest złoty polski (PLN).
5. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Spółki Dominującej dnia 5 czerwca 2020 r.
6. Kontynuacja działalności
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Grupę przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia kończącego okres sprawozdawczy. Równocześnie Zarząd Emitenta informuje, że :
Spółka CTF Group Closed Joint Stock Company (dawniej Lubawa Armenia) po realizacji z sukcesem kontraktu zredukowała zatrudnienie i ograniczyła bieżącą działalność operacyjną do czasu pozyskania kolejnych zamówień.
7. Okres objęty sprawozdaniem
Okres sprawozdawczy to okres od dnia 1 stycznia 2020 roku do dnia 31 marca 2020 roku. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej zostało sporządzone na dzień 31 marca 2020 roku. Dane porównawcze zostały przedstawione zgodnie z wymogami MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
8. Cykliczność i sezonowość działalności
Produkty i usługi oferowane przez spółki Grupy Kapitałowej charakteryzują się różnorodnością w zakresie sezonowości sprzedaży. Do wyrobów i usług charakteryzujących się sprzedażą ciągłą w całym roku należy zaliczyć: sprzęt BHP, usługi przerobów eksportowych i tkaniny (w tym powlekane) i dzianiny. Produkty reklamowe (parasole, flagi, banery) sprzedawane są głównie w pierwszym półroczu. Z kolei produkty uzależnione od budżetów centralnych takie jak namioty wielkogabarytowe, balistyka i ratownictwo najczęściej sprzedawane są w ostatnim kwartale roku. Proces ofertowania na te wyroby, często sprzedawane w ramach przetargów publicznych, rozpoczyna się najczęściej na przełomie II oraz III kwartału. Zjawisko cykliczności nie występuje w Grupie Kapitałowej Lubawa S.A.
Ogłoszenie pod koniec pierwszego kwartału 2020 r. stanu pandemii i wynikające z niej zmiany rynkowe, wywołało konieczność dostosowania portfolio firmy do zaistniałej sytuacji. Cykl produkcyjny realizowany wewnątrz Grupy Kapitałowej, rozbudowany park maszynowy i zabezpieczone stany surowcowe, pozwoliły nam na szybkie dostosowanie się do wyzwań, przed jakimi postawiła nas epidemia COVID 19.
Wprowadziliśmy do oferty wiele produktów używanych do ograniczenia pandemii. Dostosowaliśmy nasze linie produkcyjne i personel do wytwarzania niezbędnych produktów higienicznych dla ochrony sanitarnej takich jak maseczki ochronne z tkanin z jonami srebra, czy stanowiska dezynfekcyjne w wielu wariantach. Dostosowaliśmy nasze namioty szybkorozkładalne do potrzeb pracowników medycznych, stwarzając tym samym bezpieczne, szybkie i niezawodne rozwiązania, wykorzystywane np. do szybkich testów Drive Thru na obecność koronawirusa.
Projektanci i Inżynierowie opracowali także system wydzielania przestrzeni, dla odmrażanej właśnie branży HoReCa, ograniczający możliwość transmisji wirusa wśród gości w hotelach i restauracjach.
- Skład Grupy Kapitałowej LUBAWA S.A.
| Nazwa jednostki | Siedziba | Przedmiot działalności | Udział bezpośredni Jednostki Dominującej w kapitale zakładowym |
Udział pośredni |
Udział procentowy posiadanych praw głosu |
Metoda konsolidacji |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Miranda Sp. z o.o. | Turek | Produkcja tkanin i dzianin | 32,20% | 67,80% | 100,00% | pełna |
| MS Energy Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski |
Usługi związane z utrzymaniem ruchu |
0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Miranda S.A. w likwidacji | Turek | Brak działalności | 0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Litex Promo Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski |
Produkcja art. reklamowych | 100,00% | 0,00% | 100,00% | pełna |
| Litex Service Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski |
Usługi informatyczne | 0,00% | 97,00% | 97,00% | pełna |
| Effect System S.A. | Kamienna Góra | Produkcja art. reklamowych | 100,00% | 0,00% | 100,00% | pełna |
| CTF Group Closed Join Stock Company |
Armenia, Charentsavan |
Import, produkcja i sprzedaż wyrobów wojskowych |
51,00% | 0,00% | 51,00% | pełna |
| Miranda 2 Sp. z o.o. | Kamienna Góra | Produkcja tkanin i dzianin | 0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Effect System Sp. z o.o. | Kamienna Góra | Produkcja tkanin i dzianin | 0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Eurobrands Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski |
Dzierżawa majątku | 0,00% | 24,00% | 24,00% | metoda praw własności |
| Len SA w likwidacji | Kamienna Góra | Brak działalności | 0,00% | 71,80% | 82,10% | wyłączona z konsolidacji** |
| Lubawa USA | Wilmington | Pośrednictwo handlowe w sprzedaży wyrobów Lubawy SA |
76,00% | 0,00% | 76,00% | pełna |
| Lubawa Ukraina Sp. z o.o. | Kijów | przeprowadzenie procesu certyfikacji, dystrybucja i produkcja wyrobów z oferty emitenta |
100,00% | 0,00% | 100,00% | wyłączona z konsolidacji** |
| Miranda 4 Sp. z o.o. | Kłodzko | Produkcja tkanin i dzianin | 0,00% | 100,00% | 100,00% | wyłączona z konsolidacji** |
| Miranda 5 Sp. z o.o. | Dubowo II | Produkcja tkanin i dzianin | 0,00% | 100,00% | 100,00% | wyłączona z konsolidacji** |
| Xingijang Uniforce - Lubawa Technology Co., Ltd. * |
Xingijang Chiny | Produkcja i handel | 49,00% | 0,00% | 49,00% | * |
* Ze względu na wysokie ryzyko braku możliwości odzyskania poniesionych nakładów inwestycyjnych, udziały w Spółce Xingijang Uniforce - Lubawa Technology Co zostały objęte odpisami aktualizującymi w kwocie 3.323 tys. PLN.
** Spółki zależne wyłączone z konsolidacji:
- Len S.A. w likwidacji spółka znajduje się w końcowej fazie likwidacji i nie prowadzi działalności,
- Miranda 4 Sp. z o.o. udział pośredni spółka nie podjęła dotąd działalności, odstąpiono od konsolidacji ze względu na nieistotność,
- Miranda 5 Sp. z o.o. spółka nie podjęła dotąd działalności, odstąpiono od konsolidacji ze względu na nieistotność.
- Lubawa Ukraina spółka nie podjęła dotąd działalności, odstąpiono od konsolidacji ze względu na nieistotność.
W okresie sprawozdawczym w składzie Grupy Kapitałowej nie nastąpiły żadne zmiany.
B. Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości
1. Podstawy sporządzenia
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmujące okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 marca 2020 r. zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz interpretacjami wydanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości zatwierdzonymi przez Unię Europejską, na mocy Rozporządzenia w sprawie MSSF (Komisja Europejska 1606/2002), zwanymi dalej "MSSF UE".
W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu, które dostępne jest pod adresem www.lubawa.com.pl, z uwzględnieniem standardów, które weszły w życie w 2020 roku. Wspomniane nowe standardy nie miały istotnego wpływu na niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Następujące nowe standardy, zmiany do istniejących standardów oraz interpretacja wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) oraz zatwierdzone do stosowania w UE weszły w życie po raz pierwszy w roku 2020:
Zmiany w zakresie referencji do Założeń koncepcyjnych zawartych w MSSF obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku lub później
Standardy oraz zmiany do standardów przyjęte przez RMSR, ale jeszcze nie zatwierdzone przez UE:
Zmiany do MSSF 3 "Połączenia przedsięwzięć" - definicja przedsięwzięcia obowiązujące w odniesieniu do połączeń, w przypadku których data przejęcia przypada na początek pierwszego okresu rocznego rozpoczynającego się 1 stycznia 2020 r. lub później
oraz w odniesieniu do nabycia aktywów, które nastąpiło w dniu rozpoczęcia w/w okresu rocznego lub później
Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" i MSR 8 "Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów" – definicja terminu "istotny"
obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku lub później
- Zmiany do MSSF 9, MSR 39 oraz MSSF 7 reforma IBOR obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub później
- MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe" obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub po tej dacie
2. Polityka rachunkowości
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego za wyjątkiem następujących pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej:
- nieruchomości inwestycyjnych wycenianych w wartości godziwej,
- aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody.
Przyjęte zasady rachunkowości są zgodne z zasadami stosowanymi przy opracowywaniu rocznego sprawozdania finansowego za rok zakończony 31 grudnia 2019 roku. Zmiany MSSF, które weszły w życie od 1 stycznia 2020 roku nie mają wpływu na bieżące i uprzednio wykazane wyniki finansowe oraz wartości kapitałów własnych.
3. Istotne osądy i oszacowania
Sporządzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga od Zarządu osądów, szacunków i założeń, wpływających na stosowanie przyjętych zasad rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, zobowiązań, przychodów oraz kosztów, których rzeczywiste wartości mogą różnić się od wartości szacowanych. Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Zmiany szacunków księgowych są ujęte prospektywnie począwszy od okresu, w którym dokonano zmiany szacunku. Szacunki, które mają najbardziej istotny wpływ na wartości ujęte w sprawozdaniu finansowym, dotyczą:
- wartości aktywów długoterminowych -- oszacowanie wartości odzyskiwalnej aktywów długoterminowych oparte jest o istotne założenia i oszacowania, w szczególności w odniesieniu do wysokości przyszłych przepływów pieniężnych oraz przyjętej stopy dyskonta i wymaga od kierownictwa znacznego poziomu osądu,
- zapasów ze względu na nieregularny popyt na część produktów Grupy Kapitałowej, produkcję pod specyficzne zamówienia klientów, istnieje ryzyko, że istotna wartość księgowa zapasów nie zostanie wykorzystana w przyszłości przez Grupę i w związku z tym powinna zostać objęta odpisem aktualizującym. Oszacowanie odpisów aktualizujących zawiera istotny element osądu Kierownictwa Grupy, co do możliwości wykorzystania istniejących zapasów
w przyszłości, w szczególności w produkcji wyrobów, na które nie złożono zamówień zarówno w bieżącym, jak i poprzednim roku obrotowym ("zapasy wolnorotujące").
Dokonywane szacunki, które związane są z ryzykiem wystąpienia istotnych korekt w sprawozdaniu finansowym za kolejny okres sprawozdawczy dotyczą także:
- nieruchomości inwestycyjnych,
- aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody,
- odpisów aktualizujących należności.
II. Noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego
1. Istotne dokonania i niepowodzenia emitenta oraz spółek z Grupy Kapitałowej w okresie sprawozdawczym
W okresie sprawozdawczym nie zaszły żadne istotne zdarzenia, które można by określić jako istotne dokonania czy istotne niepowodzenia. Komentarz Zarządu do osiągniętych wyników finansowych został przedstawiony w punkcie II.25. niniejszego sprawozdania.
2. Czynniki i zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca żadne zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze mające istotny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
3. Istotne zmiany w aktywach trwałych
Zmiany w aktywach trwałych
Istotne nabycia w okresie 01.01 - 31.03.2020
Grupa Kapitałowa poniosła nakłady na następujące pozycje aktywów trwałych:
- modernizację budynków o wartości 485,4 tys. zł,
- maszyny i urządzenia (m.in. krosna, urządzenia i aparatura do przeprowadzania badań technicznych) o wartości 1.653,2 tys. zł.
Istotne zmniejszenia w okresie 01.01 - 31.03.2020
W okresie objętym raportem wystąpiło zmniejszenie wartości aktywów trwałych, które dotyczyło środków trwałych grupy 7 KŚT (samochody, wózki widłowe, dron) o wartości początkowej 44,1 tys. zł, oraz grupy 5 KŚT (suszarko stabilizerka, urządzenie do powlekania unitech) o wartości początkowej 32,2 tys. zł.
Zmiany w nieruchomościach inwestycyjnych
W okresie objętym raportem w Grupie Kapitałowej wystąpiła sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych o wartości początkowej 4 764,7 tys. zł.
4. Aktualizacja stanu zapasów
W I kwartale 2020 roku Grupa Kapitałowa zaktualizowała wartość zapasów na kwotę 231 tys. zł.
5. Inwestycje w jednostki stowarzyszone
W I kwartale 2020 nie poniesiono nakładów na jednostki stowarzyszone.
6. Wartość godziwa instrumentów finansowych
| 2020-06-05 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 6. Wartość godziwa instrumentów finansowych | ||||
| Na dzień 31 marca 2020 r. wartość godziwa instrumentów finansowych była zbliżona do ich wartości | ||||
| bilansowej. Poniższa tabela prezentuje instrumenty finansowe wyceniona według wartości godziwej | ||||
| oraz poziom hierarchii ich wyceny. | ||||
| Stan na 31 marca 2020 | ||||
| Klasy instrumentów finansowych | Poziom 1 | Poziom 2 | Poziom 3 | Efekt wyceny ujęty w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez | ||||
| inne całkowite dochody | 2 491 | 9 | ||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy pieniężne | -378 | -675 | ||
| Stan na 31 grudnia 2019 | ||||
| Efekt wyceny ujęty w sprawozdaniu z |
||||
| Klasy instrumentów finansowych | Poziom 1 | Poziom 2 | Poziom 3 | całkowitych |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez | dochodów | |||
| inne całkowite dochody | 2 482 | 556 |
Poziom 1
Poziom 2
7. Inne całkowite dochody
| Poziom 1 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zawiera dane wejściowe pochodzące z aktywnego rynku i jest traktowany jako źródło najbardziej | ||||||
| wiarygodnych danych. Akcje notowane na GPW w Warszawie wyceniono w oparciu o kurs | ||||||
| zamknięcia z dnia 31 marca 2020 roku (i odpowiednio z 30 grudnia 2019 roku). | ||||||
| Poziom 2 | ||||||
| Zawiera dane wejściowe inne niż pochodzące z aktywnego rynku, które jednak są obserwowalne | ||||||
| (obiektywne, mierzalne) – wartość godziwa ustalana jest na bazie wartości obserwowanych na rynku | ||||||
| jednakże nie będących bezpośrednim kwotowaniem rynkowym. | ||||||
| 7. Inne całkowite dochody | ||||||
| za okres | ||||||
| 01.01. - 31.03.2020 | 01.01. - 31.03.2019 | |||||
| Pozostałe całkowite dochody z tytułu | przed | podatek | po opodatkowaniu | przed | podatek | po |
| opodatkowaniem | opodatkowaniem | opodatkowaniu | ||||
| Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań | 420 | -80 | 340 | -106 | 20 | -86 |
| Zabezpieczenia przepływów pieniężnych | -675 | 128 | -547 | -62 | 12 | -50 |
| Inwestycje w instrumenty kapitałowe | 9 | -1 | 8 | -772 | 146 | -626 |
| Inne całkowite dochody za okres obrotowy netto |
-246 | 47 | -199 | -940 | 178 | -762 |
| 18 | ||||||
8. Dane o przychodach Spółek Grupy Kapitałowej
| 2020-06-05 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 8. Dane o przychodach Spółek Grupy Kapitałowej | ||||||
| Przychody ze sprzedaży wg spółek | od 1 stycznia 2020 | Za okres | ||||
| do 31 marca 2020 | od 1 stycznia 2019 do 31 marca 2019 |
|||||
| Lubawa SA | 2 413 | 15 545 | ||||
| Effect - System SA | 2 264 | 2 843 | ||||
| Effect - System Sp. z o.o. | 3 072 | 2 830 | ||||
| Litex Promo Sp. z o.o. | 36 278 | 27 061 | ||||
| Litex Service Sp. z o.o. | 4 354 | 3 878 | ||||
| CTF Group Closed Joint Stock Company | 0 | 1 438 | ||||
| Miranda Sp. z o.o. | 43 384 | 28 029 | ||||
| MS Energy Sp. z o.o. Lubawa USA |
1 568 0 |
1 489 0 |
||||
| Razem | 93 333 | 83 113 | ||||
| wyłączenia | -14 425 | -13 126 | ||||
| Przychody skonsolidowane | 78 908 | 69 987 | ||||
| 9. Transakcje spółek Grupy Kapitałowej z podmiotami powiązanymi | ||||||
| Podmiot | Należności | Zobowiązania | Sprzedaż | Zakup | Pożyczki | |
| Eurobrands Sp. z o.o. | 2 | 2 | 4 | 3 | udzielone 711 |
|
| Miranda 4 Sp. z o.o. | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | |
| Miranda 5 Sp. z o.o. | 3 | 0 | 1 | 0 | 0 | |
| ZPH Litex Stanisław Litwin * | 15 562 | 2 905 | 15 933 | 227 | 0 | |
| Task Service Sp. z o.o. * | 4 | 139 | 1 | 220 | 0 | |
| 8 485 | ||||||
| Świat Lnu Sp. z o.o. * | 51 455 | 19 717 | 6 598 | 0 | ||
| TubeSystem Łukasz Litwin | 0 | 95 | 1 | 112 | 0 |
9. Transakcje spółek Grupy Kapitałowej z podmiotami powiązanymi
| 9. Transakcje spółek Grupy Kapitałowej z podmiotami powiązanymi | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Podmiot | Należności | Zobowiązania | Sprzedaż | Zakup | Pożyczki | |||
| udzielone | ||||||||
| Eurobrands Sp. z o.o. | 2 | 2 | 4 | 3 | 711 | |||
| Miranda 4 Sp. z o.o. | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | |||
| Miranda 5 Sp. z o.o. | 3 | 0 | 1 | 0 | 0 | |||
| ZPH Litex Stanisław Litwin * | 15 562 | 2 905 | 15 933 | 227 | 0 | |||
| Task Service Sp. z o.o. * | 4 | 139 | 1 | 220 | 0 | |||
| Świat Lnu Sp. z o.o. * | 51 455 | 19 717 | 6 598 | 8 485 | 0 | |||
| TubeSystem Łukasz Litwin Razem |
0 67 027 |
95 22 858 |
1 22 539 |
112 9 047 |
0 711 |
Sprzedaż do spółek powiązanych dotyczy przede wszystkim transakcji handlowych – sprzedaż materiałów i produktów (głównie do ZPH Litex Stanisław Litwin i Świat Lnu Sp. z o.o.), usług (najem maszyn i przestrzeni magazynowej do Świat Lnu Sp. z o.o.). Zakupy natomiast dotyczą przede wszystkim materiałów kupowanych od Świata Lnu Sp. z o.o. i ZPH Litex Stanisław Litwin oraz usług wynajmu pracowników od Task Service Sp. z o.o.
10. Zysk przypadający na jedną akcję
| *Spółka powiązana z Lubawa S.A. poprzez akcjonariuszy: Silver Hexarion Holdings Limited oraz Stanisław Litwin. Sprzedaż do spółek powiązanych dotyczy przede wszystkim transakcji handlowych – sprzedaż materiałów i produktów (głównie do ZPH Litex Stanisław Litwin i Świat Lnu Sp. z o.o.), usług (najem |
||||
|---|---|---|---|---|
| maszyn i przestrzeni magazynowej do Świat Lnu Sp. z o.o.). Zakupy natomiast dotyczą przede wszystkim materiałów kupowanych od Świata Lnu Sp. z o.o. i ZPH Litex Stanisław Litwin oraz usług wynajmu pracowników od Task Service Sp. z o.o. 10. Zysk przypadający na jedną akcję |
Wyszczególnienie | Stan na | ||
| 2020-03-31 | 2019-03-31 | |||
| wynik finansowy netto (w tys. zł) | 12 317 | 3 873 | ||
| średnioważona liczba akcji (w tys. szt.) | 150 270 | 109 270 | ||
| średnioważona rozwodniona liczba akcji (w tys. szt.) | 150 270 | 150 270 | ||
| zysk netto na jedną akcję (zł/akcję) | 0,08 | 0,04 |
Na podstawie umowy inwestycyjnej z 2011 r. dotyczącej nabycia przez Grupę spółek Miranda Sp. z o.o. oraz Effect-System S.A., w zamian za otrzymany aport w formie 100 % udziałów we wspomnianych spółkach, Lubawa SA wyemitowała i wydała 685 warrantów subskrypcyjnych serii A uprawniających Silver Hexarion Holding Limited (Spółka celowa, której właścicielem jest Stanisław Litwin) do łącznego objęcia 68.500.000 akcji serii F, pod warunkiem uprzedniego wniesienia aportu, jako zaliczki na poczet wkładów na pokrycie akcji w warunkowo podwyższonym kapitale zakładowym Lubawa SA.
Do dnia 31 grudnia 2019 r. spółka Silver Hexarion Holding Limited objęła 27.500.000 akcji serii F wykorzystując 275 warrantów subskrypcyjnych serii A.
W dniu 28.01.2020 r. Silver Hexarion Holdings Limited (Subskrybent) z siedzibą w Larnace na Cyprze złożył w Lubawa SA oświadczenie o objęciu 41.000.000 (czterdzieści jeden milionów) szt. akcji w zamian za Warranty o numerach od 276 do 685. Tym samym Subskrybent zrealizował uprawnienia z wszystkich posiadanych przez niego Warrantów wyemitowanych przez Spółkę na podstawie uchwały nr 7/2011 NWZ Lubawa S.A. z dnia 15 lutego 2011 roku.
W dniu 10 marca 2020 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. (GPW) podjął uchwałę Nr 159/2020 , w sprawie dopuszczenia i wprowadzenia do obrotu giełdowego na Głównym Rynku GPW akcji zwykłych na okaziciela serii F Spółki, w której Zarząd GPW stwierdził, że zgodnie z § 19 ust. 1 i 2 Regulaminu Giełdy do obrotu giełdowego na rynku podstawowym dopuszczonych jest 41.000.000 (czterdzieści jeden milionów) akcji zwykłych na okaziciela serii F Emitenta, o wartości nominalnej 0,20 zł każda.
Ponadto na podstawie § 36, § 37, § 38 ust. 1 i 3 Regulaminu Giełdy w zw. z § 3a ust. 1, 2 i 3 Regulaminu Giełdy, Zarząd Giełdy postanowił wprowadzić z dniem 12 marca 2020 r. do obrotu giełdowego na rynku podstawowym Akcje Spółki, pod warunkiem dokonania przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. w dniu 12 marca 2020 r. rejestracji akcji i oznaczenia ich kodem "PLLUBAW00013".
W dniu 12 marca 2020 r. zapisano na rachunku papierów wartościowych Silver Hexarion Holdings Limited 41.000.000 (czterdziestu jeden milionów) akcji zwykłych na okaziciela serii F Spółki oznaczonych kodem "PLLUBAW00013" (Akcje), w związku z rejestracją Akcji w KDPW, co zgodnie z art. 451 § 2 Kodeksu spółek handlowych jest równoznaczne z wydaniem dokumentów akcji w ramach warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki.
W związku z wydaniem Akcji, zgodnie z art. 452 § 1 Kodeksu spółek handlowych oraz art. 7 ust. 1 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi z dniem 12 marca 2020 r. nastąpiło nabycie praw z akcji i podwyższenie kapitału zakładowego Spółki o sumę równą wartości nominalnej Akcji tj. o kwotę 8.200.000 (osiem milionów dwieście tysięcy) zł. Kapitał zakładowy został zatem zwiększony z kwoty 21.854.000 (dwadzieścia jeden milionów osiemset pięćdziesiąt cztery tysiące) zł do kwoty 30.054.000 (trzydzieści milionów pięćdziesiąt cztery tysiące) zł.
11. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych
W prezentowanym okresie Grupa Kapitałowa nie dokonała emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych, poza opisanymi w pkt. 10 not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
12. Informacja dotycząca wypłaconej dywidendy
W prezentowanym okresie Spółki Grupy Kapitałowej nie wypłacały dywidendy.
13. Informacje o rodzaju oraz kwotach zmian wartości szacunkowych kwot, które były podawane w poprzednich okresach śródrocznych bieżącego roku obrotowego
Rezerwy na przyszłe zobowiązania
W śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu nie aktualizowano rezerw aktuarialnych na świadczenia pracownicze ustalonych na 31 grudnia 2019 roku. Aktualizacja dokonywana jest raz, na koniec roku obrotowego.
Odroczony podatek dochodowy
Wynikiem różnic pomiędzy wartością bilansową i podatkową pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej jest zmiana szacunku wartości aktywów i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego odnoszona w ciężar wyniku okresu obrotowego oraz na kapitał.
Aktualizacja stanu aktywów obrotowych
Spółki Grupy Kapitałowej przeprowadziły analizę i dokonały na jej podstawie odpowiednich odpisów aktualizujących wartości należności i zapasów. W I kwartale 2020 roku dokonano aktualizacji stanu zapasów na kwotę 231 tys. zł.
14. Istotne zdarzenia następujące po zakończeniu okresu śródrocznego, które nie zostały odzwierciedlone w sprawozdaniu finansowym za dany okres śródroczny
14.1 W dniu 9 kwietnia 2020 r. nastąpiło podpisanie Umowy przez konsorcjum w składzie "Janusz Kania Agregaty PEX-POOL PLUS" (Lider konsorcjum) oraz LUBAWA S.A. (Partner konsorcjum) ze Skarbem Państwa - Inspektoratem Uzbrojenia (Zamawiający) w ramach postępowania nr: IU/43/X-114/ZO/NZOOiB/DOS/SS/2018. Umowa dotyczy, w części gwarantowanej, zakupu 6 kontenerowych zestawów do odkażania ludzi kr. APIS-2 – z dostawą 2 zestawów w 2021 i 4 zestawów w 2022 roku. Podpisana Umowa przewiduje wynagrodzenie (przychód) dla konsorcjum w latach 2021-2022 w kwocie łącznej, w części gwarantowanej, w wysokości 26.236.389,35 zł netto, z którego w ramach realizowanych zadań, Emitentowi w 2021 r. przypadnie kwota 6.076.917,46 zł netto, a w 2022 r. – kwota 8.352.467,64 zł netto.
14.2 W dniu 08.05.2020 r. Silver Hexarion Holdings Limited z siedzibą w Larnace Cypr ("Wzywający 1") i Pan Stanisław Litwin ("Wzywający 2") ogłosili Wezwanie w związku z pośrednim przekroczeniem progu 33 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki przez
Wzywającego 2 oraz bezpośrednim przekroczeniem progu 33 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki przez Wzywającego 1, w wyniku objęcia i zapisania po raz pierwszy w dniu 12 marca 2020 r. na rachunku papierów wartościowych Wzywającego 1 akcji zwykłych na okaziciela Spółki, uprawniających do 41.000.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, wyemitowanych w ramach warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki oraz tym samym powstania i uzyskania przez Wzywającego 1 w ww. dniu praw z ww. akcji Spółki, tj. celem wezwania jest wykonanie obowiązku, o którym mowa w art. 73 ust. 2 pkt 1 Ustawy. Zgodnie z punktem 1 Wezwania, przedmiotem Wezwania jest 22.211.944 zdematerializowanych akcji zwykłych na okaziciela Spółki o wartości nominalnej 0,20 zł (dwadzieścia groszy) każda, uprawniających łącznie do 22.211.944 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Wzywający 2 jest jednocześnie jedynym podmiotem, który zamierza nabyć akcje na podstawie Wezwania. Wzywający 1 jest podmiotem zależnym Wzywającego 2. Po przeprowadzeniu Wezwania, Wzywający 2 zamierza osiągnąć łącznie, bezpośrednio i pośrednio, 99.178.200 akcji Spółki, co stanowi 66 % udziału w kapitale zakładowym Spółki, uprawniających do 99.178.200 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, co stanowi 66 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.
15. Opis skutków zmian w strukturze Grupy Kapitałowej w ciągu okresu śródrocznego, łącznie z połączeniem, przejęciem lub sprzedażą jednostek zależnych i inwestycji długoterminowych, restrukturyzacją i zaniechaniem działalności
W I kwartale 2020 roku nie miały miejsca żadne zmiany w składzie Grupy Kapitałowej.
16. Informacja o zawartych umowach kredytowych i umowach leasingu od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
W okresie 01.01-31.03.2020 roku Grupa Kapitałowa nie zawarła żadnych nowych umów kredytowych. Obowiązywały dotychczasowe umowy przedstawione w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2019, z wyjątkiem niżej opisanych aneksów:
-
dnia 19 marca 2020 r. podpisano aneks do umowy o Limit Wierzytelności nr CRD/L/47866/16 w Banku BNP Paribas Bank Polska S.A. Zmianie uległa kwota limitu linii głównej do 3.000.000,00 zł (było 1.000.000,00zł): do 1 000 000,00 zł podlimit w rachunku bieżącym, do 1.000.000,00 zł podlimit na akredytywy i do 2.000.000,00 zł na gwarancje; okres kredytowania wynosi 120 miesięcy od podpisania aneksu, a bieżący okres udostępnienia kredytu to 31.12.2020 r.
-
dnia 19 marca 2020 r. podpisano aneks do umowy o Limit Wierzytelności nr CRD/L/42060/14 w Banku BNP Paribas Bank Polska S.A. Zmianie uległ skład podmiotowy kredytobiorców – wyłączenie ze składu Miranda Sp. z o.o.; okres kredytowania wynosi 120 miesięcy od podpisania aneksu, a bieżący okres udostępnienia kredytu to 31.12.2020 r.
Natomiast nowo zawarte w okresie 01.01-31.03.2020 roku umowy leasingowe zawarte przez Grupę Kapitałową przedstawia następująca tabela:
| Lp. | Przedmiot leasingu | Numer umowy | Waluta | Wartość początkowa umowy |
Data zawarcia |
Data zakończenia |
Stan na dzień: 2020-03-31 [PLN] |
Zabezpieczenie |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Linia dystrybucji chemii |
63135 | EUR | 265 000,00 | 2020-02-05 | 2027-04-15 | 0,00* Weksel własny in blanco |
|
| 2. | Maszyna MERROW | CR1/01309/2020 | EUR | 9 300,00 | 2020-03-10 | 2025-03-10 | 38 102,75 Weksel własny in blanco |
*Do dnia publikacji Sprawozdania przedmiot umowy leasingu nie został dostarczony.
17. Informacja o zmianie zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
W okresie 01.01-31.03.2020 r. Grupa Kapitałowa nie udzieliła żadnych poręczeń ani gwarancji, natomiast w wyniku zmian gwarancji otrzymanych (wygaśnięcie aktywnych sprzed 31.12.2019 oraz otrzymane nowe) ich stan na 31.03.2020 r. przedstawia poniższa tabela:
| L.p. | Nazwa banku/organizacji | Stan na dzień: 2020-03-31 | Rodzaj poręczenia/gwarancji |
Ważność gwarancji |
Forma zabezpieczenia |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | TU Euler Hermes S.A. | 116 400,00 | Gwarancja rękojmi | 2020-12-26 | weksel |
| 2. | TU Euler Hermes S.A. | 324 000,00 | Gwarancja należytego wykonania umowy i rękojmi |
2020-12-01 | weksel |
| 3. | TU Euler Hermes S.A. | 90 016,07 | Gwarancja rękojmi | 2021-01-15 | weksel |
| 4. | TU Euler Hermes S.A. | 22 665,60 | Gwarancja rękojmi | 2020-12-16 | weksel |
| 5. | TU Euler Hermes S.A. | 56 220,00 | Gwarancja rękojmi | 2022-01-01 | weksel |
| 6. | TU Euler Hermes S.A. | 75 982,27 | Gwarancja rękojmi | 2022-01-14 | weksel |
| 7. | TU Euler Hermes S.A. | 23 689,80 | Gwarancja rękojmi | 2024-01-14 | weksel |
| 8. | TU Euler Hermes S.A. | 44 132,40 | Gwarancja rękojmi | 2021-12-20 | weksel |
| 9. | TU Euler Hermes S.A. | 80 168,70 | Gwarancja rękojmi | 2021-12-16 | weksel |
| 10. | TU Euler Hermes S.A. | 44 132,40 | Gwarancja rękojmi | 2022-01-31 | weksel |
| 11. | TU Euler Hermes S.A. | 44 132,40 | Gwarancja rękojmi | 2022-02-04 | weksel |
| 12. | TU Euler Hermes S.A. | 44 132,40 | Gwarancja rękojmi | 2022-02-08 | weksel |
| 13. | TU Euler Hermes S.A. | 20 000,00 | Gwarancja przetargowa | 2020-07-17 | weksel |
| 13. | TUiR WARTA S.A. | 174 020,40 | Gwarancja rękojmi | 2021-01-15 | weksel |
| 14. | TUiR WARTA S.A. | 41 964,53 | Gwarancja rękojmi | 2021-01-15 | weksel |
| 15. | TUiR WARTA S.A. | 86 797,48 | Gwarancja rękojmi | 2021-02-15 | weksel |
| 16. | TUiR WARTA S.A. | 168 606,43 | Gwarancja rękojmi | 2021-05-01 | weksel |
| 17. | TUiR WARTA S.A. | 84 796,20 | Gwarancja rękojmi | 2021-04-26 | weksel |
| 18. | TUiR WARTA S.A. | 44 132,40 | Gwarancja rękojmi | 2021-05-03 | weksel |
| 19. | TUiR WARTA S.A. | 44 132,40 | Gwarancja rękojmi | 2021-05-10 | weksel |
| 20. | TUiR WARTA S.A. | 44 132,40 | Gwarancja rękojmi | 2021-07-27 | weksel |
| 21. | TUiR WARTA S.A. | 74 251,29 | Gwarancja rękojmi | 2021-01-14 | weksel |
| 22. | mBank S.A. | 67 200,00 | Gwarancja bankowa MT40032ZPA18 |
2020-07-12 | weksel |
| 23. | mBank S.A. | 880 000,00 | Gwarancja bankowa dla Effect-System S.A. nr: MT40027KPA19 |
2021-02-28 | weksel |
| 24. | mBank S.A. | 310 000,00 | Gwarancja bankowa dla Lubawa S.A. nr: MT40026KPA19 |
2021-02-28 | weksel |
| 25. | mBank S.A. | 33 968 394,00 | Gwarancja zwrotu udzielonej zaliczki nr MT40030KAP19 |
2020-11-30 | weksel |
18. Segmenty działalności – podział branżowy
Podstawowym podziałem jest podział na segmenty branżowe. W związku z tym, wyodrębniono oraz objęto obowiązkiem sprawozdawczym następujące segmenty branżowe:
- artykuły reklamowe który obejmuje produkcję takich artykułów jak np. banery i flagi reklamowe, parasole reklamowe, namioty reklamowe oraz inne,
- sprzęt specjalistyczny w ramach, którego produkuje się wyspecjalizowany sprzęt logistyczny przeznaczony głównie dla wojska i policji oraz sprzęt ochrony osobistej przed upadkiem z wysokości tj.: szelki bezpieczeństwa, amortyzatory, linki bezpieczeństwa, urządzenia samozaciskowe, urządzenia samohamowne, ubrania ochronne odporne na skażenia oraz namioty stelażowe i pneumatyczne,
- tkaniny i dzianiny- który obejmuje produkcję tkanin, w tym powlekanych,
- pozostałe produkcja i sprzedaż artykułów gumowych, klei, artykułów sportowo reparacyjnych.
Produkty i usługi oferowane przez spółki Grupy Kapitałowej charakteryzują się różnorodnością w zakresie sezonowości sprzedaży. Do wyrobów i usług charakteryzujących się sprzedażą ciągłą w całym roku należy zaliczyć: sprzęt BHP, usługi przerobów eksportowych i tkaniny powlekane. Produkty uzależnione od budżetów centralnych takie jak: namioty wielkogabarytowe, balistyka i ratownictwo najczęściej sprzedawane są w ostatnim kwartale roku. Proces ofertowania na te wyroby, często sprzedawane w ramach przetargów publicznych, rozpoczyna się najczęściej na przełomie II oraz III kwartału. Ponadto materiały reklamowe sprzedawane są w większości w pierwszej połowie roku. Tkaniny Pozostałe Razem
Skrócone śródroczne sprawozdanie z segmentów branżowych za okres od 01.01.2020 r. do 31.03.2020 r.
| Produkty i usługi oferowane przez spółki Grupy Kapitałowej charakteryzują się różnorodnością | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| w zakresie sezonowości sprzedaży. Do wyrobów i usług charakteryzujących się sprzedażą ciągłą | |||||||
| w całym roku należy zaliczyć: sprzęt BHP, usługi przerobów eksportowych i tkaniny powlekane. | |||||||
| Produkty uzależnione od budżetów centralnych takie jak: namioty wielkogabarytowe, balistyka | |||||||
| i ratownictwo najczęściej sprzedawane są w ostatnim kwartale roku. Proces ofertowania na te | |||||||
| wyroby, często sprzedawane w ramach przetargów publicznych, rozpoczyna się najczęściej na | |||||||
| przełomie II oraz III kwartału. Ponadto materiały reklamowe sprzedawane są w większości | |||||||
| w pierwszej połowie roku. | |||||||
| Skrócone śródroczne sprawozdanie z segmentów branżowych za okres od 01.01.2020 r. do 31.03.2020 r. 01.01-31.03.2020 |
Materiały reklamowe |
Sprzęt specjalisty czny |
Tkaniny | Pozostałe | Razem | Korekty konsolida cyjne |
Suma po wyłącze niach |
| PRZYCHODY | |||||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 36 617 | 769 | 39 017 | 2 505 | 78 908 | 78 908 | |
| Sprzedaż między segmentami | 3 834 | 0 | 4 318 | 6 273 | 14 425 | -14 425 | |
| Przychody segmentów ogółem | 40 451 | 769 | 43 335 | 8 778 | 93 333 | -14 425 | 78 908 |
| KOSZTY | |||||||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 30 529 | 1 941 | 27 753 | 3 925 | 64 148 | 20 | 64 168 |
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 3 828 | 0 | 4 311 | 6 264 | 14 403 | -14 403 | |
| Koszty segmentów ogółem | 34 357 | 1 941 | 32 064 | 10 189 | 78 551 | -14 383 | 64 168 |
| WYNIK | |||||||
| Wynik segmentu | 6 094 | -1 172 | 11 271 | -1 411 | 14 782 | -42 | 14 740 |
| Nieprzypisane przychody | 3 643 | -1 020 | 2 623 | ||||
| 3 100 | -805 | 2 295 | |||||
| Nieprzypisane koszty | 0 | 3 | 3 | ||||
| Zysk z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | -254 | 15 071 | |||||
| Zysk brutto | 15 325 | ||||||
| Podatek dochodowy | -2 851 | 49 | -2 802 |
Skrócone śródroczne sprawozdanie z segmentów branżowych za okres od 01.01.2019 r. do 31.03.2019 r.
| Skrócone śródroczne sprawozdanie z segmentów branżowych za okres od 01.01.2019 r. do 31.03.2019 r. |
2020-06-05 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sprzęt | Korekty | Suma po | |||||
| 01.01.-31.03.2019 | Materiały | specjalisty | Tkaniny | Pozostałe | Razem | konsolida | wyłącze |
| reklamowe | czny | cyjne | niach | ||||
| PRZYCHODY | |||||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 29 694 | 15 406 | 22 384 | 2 503 | 69 987 | 69 987 | |
| Sprzedaż między segmentami | 1 603 | 201 | 5 457 | 5 865 | 13 126 | -13 126 | |
| Przychody segmentów ogółem | 31 297 | 15 607 | 27 841 | 8 368 | 83 113 | -13 126 | 69 987 |
| KOSZTY | |||||||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 25 520 | 14 066 | 23 103 | 2 015 | 64 704 | 20 | 64 724 |
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 1 613 | 202 | 5 490 | 5 902 | 13 207 | -13 207 | |
| Koszty segmentów ogółem | 27 133 | 14 268 | 28 593 | 7 917 | 77 911 | -13 187 | 64 724 |
| WYNIK | |||||||
| Wynik segmentu | 4 164 | 1 339 | -752 | 451 | 5 202 | 61 | 5 263 |
| Nieprzypisane przychody | 1 500 | -235 | 1 265 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 1 412 | -57 | 1 355 | ||||
| Zysk z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 0 | -36 | -36 | ||||
| 5 290 | -153 | 5 137 | |||||
| Zysk brutto | |||||||
| Podatek dochodowy Zysk netto |
-1 259 4 031 |
31 -122 |
-1 228 3 909 |
19. Stanowisko Zarządu odnośnie zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników za dany rok
20. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego
| 19. Stanowisko Zarządu odnośnie zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników za dany rok |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zarząd LUBAWA SA nie publikował prognoz wyników finansowych na 2020 rok. | |||||||
| 20. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty | |||||||
| zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego |
|||||||
| Lp. | Akcjonariusz | l. akcji | % akcji | l. głosów | % głosów | data | |
| 1 | Silver Hexarion | 71 599 474 | 47,65% | 71 599 474 | 47,65% | 05.06.2020 | |
| 2 | Stanisław Litwin | 5 366 782 | 3,57% | 5 366 782 | 3,57% | 05.06.2020 | |
| 3 | Pozostali akcjonariusze | 73 303 744 | 48,78% | 73 303 744 | 48,78% | 05.06.2020 |
21. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego
Dnia 30 kwietnia 2020 r. Pan Łukasz Litwin zrealizował transakcję sprzedaży posiadanych 60.775 akcji, które stanowiły 0,04% akcji/głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Spółki. Po dokonaniu tej transakcji, na dzień publikacji raportu Pan Łukasz Litwin nie posiada żadnych akcji Spółki.
22. Postępowanie toczące się przed sądem, organem arbitrażowym lub organem administracji publicznej
Spółka Dominująca ani Spółki zależne nie posiadają zobowiązań ani wierzytelności, co do których wszczęto postępowanie sądowe i administracyjne, których łączna wartość stanowi 10% kapitałów własnych.
23. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe
Spółki Grupy Kapitałowej nie zawierały w okresie od 1 stycznia do 31 marca 2020 roku transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.
24. Istotne udzielone przez emitenta lub spółki Grupy Kapitałowej poręczenia kredytów i pożyczek
W okresie sprawozdawczym Spółki Grupy Kapitałowej nie udzieliły żadnych poręczeń ani gwarancji kredytów i pożyczek podmiotom niepowiązanym.
25. Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta
Skonsolidowane przychody Grupy Lubawa w I kw. 2020 r. wyniosły 78,9 mln zł i były o 13% wyższe wobec blisko 70,0 mln zł w analogicznym okresie 2019 r. Przełożyły się na 12,3 mln zł skonsolidowanego wyniku netto, co oznacza ponad trzykrotny wzrost wobec 3,9 mln zł w I kw. 2019 r. Na wzrost sprzedaży oraz zysku Grupy wpłynęły wyższe przychody i wyniki w segmentach tkanin oraz materiałów reklamowych.
Segment tkanin, w którym działa spółka zależna Miranda, w I kw. 2020 r. pozostawał największym pod kątem sprzedaży obszarem działalności Grupy Lubawa. Przychody segmentu ze sprzedaży poza Grupę wyniosły 39,0 mln zł, czyli o 16,6 mln zł więcej rdr (+74% rdr). Przełożyły się na 11,3 mln zł wyniku segmentu (ze sprzedaży poza Grupę), co oznacza istotną poprawę wobec 0,7 mln zł straty segmentu w analogicznym okresie przed rokiem. Wpływ na poprawę sprzedaży i rentowności segmentu miała korzystniejsza struktura sprzedaży, w tym wynikająca z rozpoczęcia realizacji kolejnej transzy wieloletniego kontraktu na dostawę maskowań Berberys dla Inspektoratu Uzbrojenia (raport bieżący 18/2019). Ponadto wzrost rentowności segmentu był rezultatem prac optymalizacyjnych skupionych na efektywności procesów, realizowanych zgodnie ze strategią Grupy.
Segment materiałów reklamowych, za który odpowiada przede wszystkim spółka zależna Litex Promo, wykazał w I kw. 2020 r. 36,6 mln zł przychodów (ze sprzedaży poza Grupę), czyli o 23% więcej wobec 29,7 mln zł w analogicznym okresie przed rokiem. Wzrost ten był rezultatem skutecznych działań handlowych oraz szybszej realizacji zamówień w stosunku do I kw. 2019 r. Wyższa sprzedaż segmentu oraz realizowane działania optymalizacyjne umożliwiły poprawę wyniku segmentu (ze sprzedaży poza Grupę) o 46% rdr do wartości 6,1 mln zł. Na poprawę wyniku segmentu, który opiera się głównie na eksporcie, wpłynęła również korzystniejsza sytuacja kursowa.
Segment sprzętu specjalistycznego w I kw. 2020 r. wykazał przychody na poziomie 0,8 mln zł, co oznacza istotny spadek wobec 15,4 mln zł w analogicznym okresie przed rokiem. Jednocześnie wynik segmentu wyniósł -1,2 mln zł wobec 1,3 mln zł w I kw. 2019 r. Spadek sprzedaży i wyników był rezultatem mniejszej liczby postępowań przetargowych w stosunku do analogicznego okresu 2019 r. W I kw. ubiegłego roku segment sprzętu specjalistycznego wykazał wyjątkowo wysoką, jak na ten okres roku, sprzedaż związaną m. in. z realizacją kontraktów dla Komendy Głównej Policji, które w podobnych wolumenach nie powtórzyły się w I kw. br. Działająca w segmencie sprzętu specjalistycznego Lubawa S.A., podmiot dominujący w Grupie, wykazała w analizowanym okresie przychody na poziomie 2,4 mln zł wobec 15,6 mln zł przed rokiem. Jednostkowy wynik netto wyniósł -2,6 mln zł wobec 1,1 mln zł w I kw. 2020 r. W związku z sezonowością sprzedaży w segmencie sprzętu specjalistycznego, Zarząd Lubawa S.A. spodziewa się realizacji większej liczby kontraktów w drugiej połowie roku.
26. Opis dokonań Grupy Kapitałowej oraz czynników, w szczególności o nietypowym charakterze, które w ocenie Grupy będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej jednego kwartału
W związku z wystąpieniem pandemii COVID-19, w dniu bilansowym Grupa nie odnotowała bezpośredniego istotnego wpływu wirusa na jej sytuację finansową i wyniki ekonomiczne i nie dokonała odpisów z tytułu utraty wartości aktywów i nie stworzyła rezerw na oczekiwane straty w 2020 roku. Na datę sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego w niektórych spółkach z Grupy dostrzegany jest spadek obrotów w wybranych asortymentach, w związku z powstrzymywaniem się przez kontrahentów z decyzją o złożeniu zamówień (spowodowane obserwacją sytuacji związanej z koronawirusem i niepewnością co do rozwoju sytuacji). Przedłużanie się więc obecnego stanu może negatywnie wpłynąć na wielkość sprzedaży i generowane wyniki finansowe w kolejnych okresach. Obecnie Grupa dostosowuje zakres produkcji i wielkość zatrudnienia do bieżącej sytuacji. Równocześnie, tam gdzie to możliwe, Spółki z Grupy korzystają z programu tarczy antykryzysowej. Podmioty z Grupy starają się dynamicznie dostosowywać swoją ofertę do nowych realiów rynkowych i zaspokajać nowe oczekiwania klientów. Szczegółowy zakres nowej oferty asortymentowej opisany został w pkt. I.A.8. Danych objaśniających do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Grupa na bieżąco opracowuje różne scenariusze, dokonuje analizy i kwantyfikacji wpływu jaki epidemia koronawirusa COVID-19 może mieć na przyszłą sytuację finansową i osiągane w przyszłości wyniki finansowe. Jednak ostatecznie wpływ ten będzie uzależniony od sytuacji epidemiologicznej w Polsce i na świecie, oraz wsparcia rządowego dla firm.
Grupa wdrożyła działania ochronne i edukacyjne mające na celu ograniczenia ryzyka zarażenia poszczególnych osób. Działania te polegają na:
- Pracy zdalnej dla większości pracowników biurowych (obecnie znaczna część pracowników pracuje już w biurach Spółek Grupy),
- Regularnej dezynfekcji powierzchni,
- Zapewnieniu dodatkowych środków dezynfekujących oraz środków ochrony osobistej,
- Wdrożeniu nowych procedur dotyczących organizacji pracy,
- Przeprowadzaniu prewencyjnych kontroli temperatury pracowników oraz osób trzecich.
W związku z wystąpieniem pandemii COVID-19 zidentyfikowane zostały następujące ryzyka:
- Ciągłość dostaw: na dzień dzisiejszy w żadnej spółce Grupy nie ma istotnych opóźnień w dostawach surowców,
- Ograniczona sprzedaż do obecnych odbiorców w Polsce i do krajów UE: część kontrahentów powstrzymuje się z decyzją o nowych zamówieniach, jednak obserwowane jest coraz większe ożywienie w tym zakresie,
- Ryzyko kursowe: podmioty z Grupy zabezpieczają ryzyko kursowe zarówno po stronie importowej jak i eksportowej,
- Zmniejszone zamówienia z budżetu Państwa ze względu na wydatki związane z programami ratunkowymi: na dzień dzisiejszy trudno oszacować prawdopodobieństwo ziszczenia się tego ryzyka, jednocześnie Grupa stała się beneficjentem wydatków związanych z programami ratunkowymi,
- Upadłość likwidacja podmiotów z sektora odbiorców Spółki: na dzień dzisiejszy nie wystąpiły tego typu zdarzenia.
27. Wybrane dane finansowe ze skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego w przeliczeniu na EURO
| 2020-06-05 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| |
Zmniejszone zamówienia z budżetu Państwa ze względu na wydatki związane z programami ratunkowymi: na dzień dzisiejszy trudno oszacować prawdopodobieństwo ziszczenia się tego ryzyka, jednocześnie Grupa stała się beneficjentem wydatków związanych z programami ratunkowymi, Upadłość likwidacja podmiotów z sektora odbiorców Spółki: na dzień dzisiejszy nie wystąpiły tego typu zdarzenia. 27. Wybrane dane finansowe ze skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego w przeliczeniu na EURO |
||||
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
| Lp. | Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej Lubawa | 2020-03-31 | 2019-03-31 | 2020-03-31 | 2019-03-31 |
| w PLN | w EURO | ||||
| I. | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i | 78 908 | 69 987 | 17 949 | 16 284 |
| II. | materiałów Wynik z działalności operacyjnej |
16 292 | 5 826 | 3 706 | 1 356 |
| III. | Wynik przed opodatkowaniem | 15 071 | 5 137 | 3 428 | 1 195 |
| IV. | Wynik netto | 12 269 | 3 909 | 2 791 | 910 |
| V. | Inne całkowite dochody | -199 | -762 | -45 | -177 |
| VI | Łączne całkowite dochody | 12 070 | 3 147 | 2 745 | 732 |
| VII. | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -1 853 | -8 253 | -421 | -1 920 |
| VIII. | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -343 | -2 380 | -78 | -554 |
| IX. | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -6 031 | 4 061 | -1 372 | 945 |
| X. | Przepływy pieniężne netto razem | -8 227 | -6 572 | -1 871 | -1 529 |
| XI | Średnioważona liczba akcji (w szt.) | 150 270 000 | 109 270 000 | 150 270 000 | 109 270 000 |
| XII. | Zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | 0,08 | 0,04 | 0,02 | 0,01 |
| XIII. | Średnioważona rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 |
| XIV. | Rozwodniony zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | 0,08 | 0,03 | 0,02 | 0,01 |
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
| Wybrane dane finansowe | 2020-03-31 | 2019-12-31 | 2020-03-31 | 2019-12-31 | |
| Lp. | w PLN | w EURO | |||
| 53 760 | 58 355 | ||||
| XV. | Aktywa trwałe | 244 733 | 248 504 | ||
| XVI. | Aktywa obrotowe | 192 457 | 175 412 | 42 277 | 41 191 |
| XVII. | |||||
| Aktywa razem | 437 190 | 423 916 | 96 037 | 99 546 | |
| XVIII. XIX. |
Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe |
49 750 135 466 |
51 472 132 540 |
10 929 29 758 |
12 087 31 124 |
| XV. | Aktywa trwałe | 244 733 | 248 504 | 53 760 | 58 355 |
|---|---|---|---|---|---|
| XVI. | Aktywa obrotowe | 192 457 | 175 412 | 42 277 | 41 191 |
| XVII. XVIII. |
Aktywa razem | 437 190 | 423 916 | 96 037 | 99 546 |
| XIX. | Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe |
49 750 135 466 |
51 472 132 540 |
10 929 29 758 |
12 087 31 124 |
28. Inne istotne informacje
W sprawozdaniu finansowym za 2018 rok Emitent w pkt "Zdarzenia po dniu bilansowym" szczegółowo opisał sprawę złożenia przez Zamawiającego tj. Wojskowy Ośrodek Farmacji i Techniki
Medycznej (WOFiTM) w Celestynowie, oświadczeń woli o częściowym odstąpieniu od umowy dostawy nr 187/FIN/2016 z dnia 11 lipca 2016 r. (Umowa) realizowanej we współpracy z podmiotem trzecim w ramach umowy konsorcjum. Oświadczenia o odstąpieniu zostały złożone w zakresie wszystkich polowych placówek medycznych poziomu pierwszego (PPMP1) stanowiących przedmiot Umowy, o łącznej wartości 6.329.456,00 zł brutto ze wszystkimi skutkami umownymi z tym związanymi. Co istotne oświadczenia powyższe składane były wobec konsorcjum realizującego w/w umowę dostawy, w skład którego wchodził Emitent i PZM WIMET Zbigniew Wiśniewski Spółka Jawna. Lubawa S.A. wniosła pozew wzajemny z żądaniem zapłaty przez Zamawiającego kwoty 3.454.418,90 zł wraz z odsetkami tytułem wynagrodzenia za korzystanie przez okres prawie 2,5 roku z przedmiotu umowy objętego umową nr 187/FIN/2016 oraz jego utratę wartości ekonomicznej.
Na dzień dzisiejszy sprawa jest rozpatrywana przez Sąd Okręgowy w Warszawie. Strony wyrażają wolę podjęcia mediacji.
WOFiTM przysłał wezwanie do odbioru PPMP1 przez Lubawa S.A. i PZM WIMET pod rygorem oddania ich do depozytu sądowego oraz naliczył kwotę 27.049,76 zł, jako zwrot kosztów magazynowania PPMP1.
W związku z powyższym oraz z uwagi na znaczną niepewność odnośnie sposobu rozwiązania sporu oraz ewentualnych konsekwencji finansowych, Emitent nie podjął decyzji odnośnie utworzenia rezerwy z tego tytułu.
Zatwierdzenie skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego obejmującego okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 marca 2020 r.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Spółki Dominującej dnia 5 czerwca 2020 r.
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko / Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 05.06.2020 | Marcin Kubica | Prezes Zarządu |
PODPIS OSOBY SPORZĄDZAJĄCEJ SPRAWOZDANIE
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko / Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 05.06.2020 | Jerzy Jaśkowiak | Główny Księgowy Grupy Kapitałowej |
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Lubawa S.A.
| 2020-06-05 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Lubawa S.A. | ||||
| Stan na | ||||
| Tytuł | 2020-03-31 | 2019-12-31 | 2019-03-31 | |
| niebadane | niebadane | |||
| Aktywa | ||||
| Aktywa trwałe | ||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 29 764 | 29 436 | 27 916 | |
| Aktywa niematerialne | 4 957 | 4 781 | 2 943 | |
| Należności długoterminowe | 48 | 48 | 48 | |
| Udzielone pożyczki | 2 245 | 2 056 | 0 | |
| Nieruchomości inwestycyjne | 3 430 | 3 350 | 4 817 | |
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | 141 771 | 141 771 | 141 771 | |
| Inwestycje w jednostki stowarzyszone | 0 | 0 | 831 | |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne | ||||
| całkowite dochody | 1 452 | 1 448 | 1 371 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 887 | 229 | 272 | |
| Razem Aktywa trwałe | 184 554 | 183 119 | 179 969 | |
| Aktywa obrotowe | ||||
| Zapasy | 15 979 | 13 969 | 10 940 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 3 544 | 2 173 | 9 300 | |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 0 | 0 | 0 | |
| Udzielone pożyczki | 2 114 | 1 941 | 3 643 | |
| Pozostałe należności | 2 420 | 1 186 | 2 201 | |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne | 1 009 | 1 004 | 970 | |
| całkowite dochody | ||||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 96 | 8 534 | 20 | |
| Razem Aktywa obrotowe | 25 162 | 28 807 | 27 074 | |
| RAZEM AKTYWA | 209 716 | 211 926 | 207 043 |
| Tytuł | 2020-03-31 niebadane |
Stan na 2019-12-31 |
2019-03-31 niebadane |
|---|---|---|---|
| Kapitał własny i zobowiązania | |||
| Kapitał własny | |||
| Kapitał akcyjny | 30 054 | 21 854 | 21 854 |
| Inne skumulowane całkowite dochody | -24 | -32 | 155 |
| Zyski zatrzymane | 141 564 | 152 356 | 149 538 |
| Razem kapitał własny | 171 594 | 174 178 | 171 547 |
| Zobowiązania | |||
| Zobowiązania długoterminowe | |||
| Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 11 087 | 11 135 | 11 873 |
| Pozostałe zobowiązania | 3 022 | 3 057 | 3 088 |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 241 | 241 | 280 |
| Razem zobowiązania długoterminowe | 14 350 | 14 433 | 15 241 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||
| Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 11 253 | 4 694 | 4 579 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 8 343 | 12 326 | 10 622 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 0 | 6 | 133 |
| Pozostałe zobowiązania | 2 603 | 4 547 | 3 611 |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 1 288 | 1 457 | 1 025 |
| Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia | 285 | 285 | 285 |
| Razem zobowiązania krótkoterminowe | 23 772 | 23 315 | 20 255 |
| Razem zobowiązania | 38 122 | 37 748 | 35 496 |
| RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA | 209 716 | 211 926 | 207 043 |
Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego Prezes Zarządu
Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej Marcin Kubica
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów Lubawa S.A.
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów Lubawa S.A. | ||
|---|---|---|
| Za okres | ||
| Tytuł | od 01.01.2020 | od 01.01.2019 |
| do 31.03.2020 niebadane |
do 31.03.2019 niebadane |
|
| Przychody ze sprzedaży | 2 413 | 15 545 |
| Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów | -3 315 | -11 976 |
| Wynik brutto ze sprzedaży | -902 | 3 569 |
| Koszty sprzedaży | -730 | -993 |
| Koszty ogólnego zarządu | -1 569 | -1 278 |
| Wynik netto na sprzedaży | -3 201 | 1 298 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 225 | 323 |
| Pozostałe koszty operacyjne | -590 | -247 |
| Wynik z działalności operacyjnej | -3 566 | 1 374 |
| Przychody finansowe | 375 | 75 |
| Koszty finansowe | -61 | -97 |
| Wynik przed opodatkowaniem | -3 252 | 1 352 |
| Podatek dochodowy bieżący | 0 | -133 |
| Podatek dochodowy odroczony | 659 | -128 |
| Wynik netto | -2 593 | 1 091 |
| Inne całkowite dochody | ||
| Wycena instrumentów finansowych wycenianych w wartości | 9 | -139 |
| godziwej przez inne całkowite dochody | ||
| Podatek dochodowy | -1 | 25 |
| Inne całkowite dochody za okres obrotowy netto | 8 | -114 |
| ŁĄCZNE CAŁKOWITE DOCHODY | -2 585 | 977 |
| Wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / akcję) | -0,02 | 0,01 |
| Rozwodniony wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / akcję) | -0,02 | 0,01 |
| Ostrów Wielkopolski, 5 czerwca 2020 roku | ||
| Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania | ||
| finansowego | Prezes Zarządu |
Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego Prezes Zarządu
Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej Marcin Kubica
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Lubawa S.A.
| 2020-06-05 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Lubawa S.A. |
|||||
| Zyski zatrzymane | |||||
| Tytuł | Kapitał akcyjny |
Inne skumulowane całkowite dochody |
Wynik bieżący i niepodzielony z lat ubiegłych |
Inne zyski zatrzymane |
Razem kapitał własny |
| Stan na 1 stycznia 2020 | 21 854 | -32 | 1 185 | 151 171 | 174 178 |
| Inne całkowite dochody | 8 | 8 | |||
| Wynik netto bieżącego okresu | -2 593 | -2 593 | |||
| Zamiana warrantów na akcje | 8 200 | -8 200 | 0 | ||
| Inne zmiany | 1 | 1 | |||
| Stan na 31 marca 2020 niebadane |
30 054 | -24 | -1 408 | 142 972 | 171 594 |
| Stan na 1 stycznia 2019 | 21 854 | 269 | -2 725 | 151 172 | 170 570 |
| Inne całkowite dochody | -114 | -114 | |||
| Wynik netto bieżącego okresu | 1 091 | 1 091 | |||
| Stan na 31 marca 2019 niebadane |
21 854 | 155 | -1 634 | 151 172 | 171 547 |
Prezes Zarządu Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego
Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej
Marcin Kubica
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych Lubawa S.A.
| 2020-06-05 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych Lubawa S.A. |
||||
| Za okres | ||||
| Tytuł | od 01.01.2020 | od 01.01.2019 | ||
| do 31.03.2020 | do 31.03.2019 | |||
| niebadane | niebadane | |||
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | ||||
| Wynik przed opodatkowaniem | -3 252 | 1 352 | ||
| Korekty zysku brutto | -10 286 | -7 598 | ||
| Amortyzacja | 472 | 458 | ||
| Zysk / (Strata) z tytułu różnic kursowych | -365 | -79 | ||
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 42 | 92 | ||
| Wynik na sprzedaży aktywów niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | -4 | -152 | ||
| Zmiana stanu rezerw | 0 | -55 | ||
| Zmiana stanu zapasów | -2 010 | 1 389 | ||
| Zmiana stanu należności | -2 639 | -1 466 | ||
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem kredytów i pożyczek | -5 776 | -7 785 | ||
| Przepływy z tytułu podatku dochodowego | -6 | 0 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -13 538 | -6 246 | ||
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej | ||||
| Wpływy ze zbycia aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 20 | 388 | ||
| Wydatki na nabycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -1 444 | -1 050 | ||
| Udzielone pożyczki | -4 310 | 0 | ||
| Wpływy ze spłaty pożyczek | 4 311 | 659 | ||
| Wpływy z tytułu spłaty odsetek od udzielonych pożyczek | 11 | 0 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -1 412 | -3 | ||
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | ||||
| Wpływy z otrzymanych kredytów i pożyczek | 6 799 | 6 908 | ||
| Spłata kredytów i pożyczek | -287 | -5 672 | ||
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | 0 | -24 | ||
| Odsetki zapłacone | -52 | -77 | ||
| Inne wpływy finansowe | 51 | 46 | ||
| Inne wydatki finansowe | 0 | -74 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 6 511 | 1 107 |
| 2020-06-05 | ||
|---|---|---|
| Za okres | ||
| Tytuł | od 01.01.2020 | od 01.01.2019 |
| do 31.03.2020 | do 31.03.2019 | |
| niebadane | niebadane | |
| Przepływy pieniężne netto razem | -8 439 | -5 142 |
| Zyski / Straty z tytułu różnic kursowych z tytułu wyceny środków pieniężnych i ich ekwiwalentów |
1 | 2 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | -8 438 | -5 140 |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek okresu | 8 534 | 5 160 |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec okresu | 96 | 20 |
| w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania: | ||
| Ostrów Wielkopolski, 5 czerwca 2020 roku | ||
| Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego | Prezes Zarządu | |
| Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej | Marcin Kubica | |
Ostrów Wielkopolski, 5 czerwca 2020 roku
Dane objaśniające do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego
I. Polityka rachunkowości i inne informacje objaśniające
A. Informacje ogólne
1. Nazwa, siedziba, przedmiot działalności gospodarczej
"LUBAWA" Spółka Akcyjna ("Spółka") z siedzibą w Ostrowie Wielkopolskim przy ulicy Staroprzygodzkiej 117 jest spółka akcyjną zarejestrowaną pod numerem 0000065741 w Rejestrze Przedsiębiorców prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Poznaniu dla Nowe Miasto i Wilda, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. "LUBAWA" S.A. Została utworzona na czas nieoznaczony, działa na podstawie przepisów prawa polskiego, prowadzi działalność na terenie kraju. Spółka posiada numer identyfikacji podatkowej NIP 744-00-04-276 oraz numer statystyczny REGON 510349127.
Akcje Spółki "LUBAWA" S.A. są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych (GPW w Warszawie). Według klasyfikacji GPW w Warszawie, "LUBAWA" S.A. jest zaklasyfikowana do sektora "Przemysł lekki".
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest:
- produkcja gotowych wyrobów tekstylnych, PKD 13.92 Z,
- produkcja pozostałych wyrobów tekstylnych, gdzie indziej niesklasyfikowana, PKD 13.99 ,
- sprzedaż hurtowa wyrobów tekstylnych, PKD 46.41 Z.
Informacje na temat segmentów działalności zostały zaprezentowane w śródrocznym sprawozdaniu skonsolidowanym.
2. Czas trwania działalności
"Lubawa" Spółka Akcyjna prowadzi działalność od 13 listopada 1995 r. – akt przekształcenia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną. Czas trwania działalności Spółki jest nieoznaczony.
3. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki
W okresie od 1 stycznia 2020 r. do 05 czerwca 2020 r. skład Zarządu przedstawiał się następująco:
Marcin Kubica - Prezes Zarządu
Skład Rady Nadzorczej Spółki w okresie objętym skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniem finansowym był następujący:
- Andrzej Kowalski Przewodniczący Rady Nadzorczej,
- Paweł Kois Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
- Paweł Litwin Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
- Łukasz Litwin Członek Rady Nadzorczej,
- Mieczysław Cieniuch Członek Rady Nadzorczej.
4.Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji
Walutą funkcjonalną oraz walutą prezentacji w skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym jest złoty polski (PLN).
5. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego
Niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Spółki dnia 5 czerwca 2020 r.
6. Kontynuacja działalności
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę w niezmienionej formie i zakresie przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia kończącego okres sprawozdawczy.
7. Okres objęty sprawozdaniem
Okres sprawozdawczy to okres od dnia 1 stycznia 2020 roku do dnia 31 marca 2020 roku. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej zostało sporządzone na dzień 31 marca 2020 roku. Dane porównawcze zostały przedstawione zgodnie z wymogami MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
B. Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości
1. Podstawy sporządzenia
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe obejmujące okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 marca 2020 r. jest sprawozdaniem finansowym zgodnym z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską oraz związanych z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej (MSSF UE) i zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
II. Noty objaśniające do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego
1. Pozostałe informacje
W celu pełnego zrozumienia sytuacji finansowej i wyników działalności "LUBAWA" S.A. jako Jednostki Dominującej w Grupie Kapitałowej niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe powinno być czytane łącznie ze skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za okres zakończony dnia 31 marca 2020 r. oraz sprawozdaniem finansowym za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2019 roku. Sprawozdania te są dostępne na stronie internetowej Spółki pod adresem www.lubawa.com.pl w terminie zgodnym z raportem bieżącym dotyczącym terminu przekazania raportu Spółki i skonsolidowanego raportu Grupy Kapitałowej za I kwartał 2020 roku. Wszystkie istotne informacje dotyczące Spółki w okresie trzech miesięcy, zakończonych dnia 31 marca 2020 r. zostały zawarte w skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym dostępnym pod adresem www.lubawa.com.pl.
2. Segmenty działalności – podział branżowy
Podstawowym podziałem jest podział na segmenty branżowe. W związku z tym, wyodrębniono oraz objęto obowiązkiem sprawozdawczym następujące segmenty branżowe:
- sprzęt specjalistyczny w ramach, którego produkuje się wyspecjalizowany sprzęt logistyczny przeznaczony głównie dla wojska i policji oraz sprzęt ochrony osobistej przed upadkiem z wysokości tj.: szelki bezpieczeństwa, amortyzatory, linki bezpieczeństwa, urządzenia samozaciskowe, urządzenia samohamowne, ubrania ochronne odporne na skażenia,
- usługi przerobu który zajmuje się wykonywaniem usług szycia dla kontrahentów zagranicznych,
- tkaniny który obejmuje produkcję tkanin,
- pozostałe produkcja i sprzedaż namiotów stelażowych i pneumatycznych, artykułów gumowych, klei, artykułów sportowo – reparacyjnych, tkanin powlekanych.
| pozostałe – produkcja i sprzedaż namiotów stelażowych i pneumatycznych, artykułów gumowych, klei, artykułów sportowo – reparacyjnych, tkanin powlekanych. |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Sprawozdanie z segmentów branżowych w tys. złotych, za okres od 01.01.2020 r. do | |||||
| 31.03.2020 r. | |||||
| Sprzęt | Usługi | ||||
| 1.01.-31.03.2020 | specjalisty | przerobu | Tkaniny | Pozostałe | Razem |
| PRZYCHODY | czny | ||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 769 | 688 | 218 | 520 | 2 195 |
| Sprzedaż między segmentami | 0 | 95 | 0 | 123 | 218 |
| Przychody segmentów ogółem | 769 | 783 | 218 | 643 | 2 413 |
| KOSZTY | |||||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 1 905 | 1 809 | 432 | 957 | 5 103 |
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 0 | 403 | 0 | 108 | 511 |
| Koszty segmentów ogółem | 1 905 | 2 212 | 432 | 1 065 | 5 614 |
| WYNIK | |||||
| Wynik segmentu | -1 136 | -1 429 | -214 | -422 | -3 201 |
| Nieprzypisane przychody | 600 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 651 | ||||
| Zysk brutto | -3 252 | ||||
| Podatek dochodowy | 659 |
Sprawozdanie z segmentów branżowych w tys. złotych, za okres od 01.01.2020 r. do 31.03.2020 r.
Sprawozdanie z segmentów branżowych w tys. złotych, za okres od 01.01.2019 r. do 31.03.2019 r.
| 2020-06-05 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Sprawozdanie z segmentów branżowych w tys. złotych, za okres od 01.01.2019 r. do | |||||
| 31.03.2019 r. | |||||
| Sprzęt | Usługi | ||||
| 1.01.-31.03.2019 | specjalisty | przerobu | Tkaniny | Pozostałe | Razem |
| czny | |||||
| PRZYCHODY | |||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 13 967 | 645 | 249 | 324 | 15 185 |
| Sprzedaż między segmentami | 201 | 8 | 0 | 151 | 360 |
| Przychody segmentów ogółem | 14 168 | 653 | 249 | 475 | 15 545 |
| KOSZTY | |||||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 12 643 | 669 | 314 | 275 | 13 901 |
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 203 | 30 | 0 | 113 | 346 |
| Koszty segmentów ogółem | 12 846 | 699 | 314 | 388 | 14 247 |
| WYNIK | |||||
| Wynik segmentu | 1 322 | -46 | -65 | 87 | 1 298 |
| Nieprzypisane przychody | 398 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 344 | ||||
| Zysk brutto | 1 352 | ||||
| Podatek dochodowy | -261 | ||||
| Zysk netto | 1 091 | ||||
| WYNIK | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nieprzypisane przychody | 398 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 344 | ||||
| 3. | Wybrane dane finansowe ze skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego w przeliczeniu na EURO |
||||
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
| Lp. | Wybrane dane finansowe Lubawa S.A. | 2020-03-31 | 2019-03-31 | 2020-03-31 | 2019-03-31 |
| w tys. PLN | w tys. EURO | ||||
| I. | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
2 413 | 15 545 | 549 | 3 617 |
| II. | Wynik z działalności operacyjnej | -3 566 | 1 374 | -811 | 320 |
| III. | Wynik przed opodatkowaniem | -3 252 | 1 352 | -740 | 315 |
| IV. | Wynik netto | -2 593 | 1 091 | -590 | 254 |
| V. | Inne całkowite dochody | 8 | -114 | 2 | -27 |
| VI | Łączne całkowite dochody | -2 585 | 977 | -588 | 227 |
| VII. | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -13 538 | -6 246 | -3 079 | -1 453 |
| VIII. | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -1 412 | -3 | -321 | -1 |
| IX. | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 6 511 | 1 107 | 1 481 | 258 |
| Przepływy pieniężne netto razem | -8 439 | -5 142 | -1 920 | -1 196 | |
| X. | 150 270 000 | 109 270 000 | 150 270 000 | 109 270 000 | |
| XI | Średnioważona liczba akcji (w szt.) | ||||
| XII. | Zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | -0,02 | 0,01 | 0,00 | 0,00 |
| XIII. | Średnioważona rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 |
Zatwierdzenie skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego obejmującego okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 marca 2020 r.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Spółki dnia 5 czerwca 2020 r.
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko / Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 05.06.2020 | Marcin Kubica | Prezes Zarządu |
PODPIS OSOBY SPORZĄDZAJĄCEJ SPRAWOZDANIE
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko / Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 05.06.2020 | Jerzy Jaśkowiak | Główny Księgowy Grupy Kapitałowej |