Votum S.A.

Audit Report / Information • Jul 15, 2020

SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ VOTUM SPÓŁKA AKCYJNA Z SIEDZIBĄ WE WROCŁAWIU ZA ROK OBROTOWY 2019

I. Wstęp

Działając na podstawie art. 382 § 1 Kodeksu spółek handlowych oraz § 16 pkt 4) Statutu VOTUM S.A. (dalej: "Spółka") oraz postanowień Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2016 (dalej: "Dobre Praktyki 2016"), Rada Nadzorcza VOTUM S.A. (dalej: "Rada Nadzorcza") niniejszym przedkłada Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Spółki Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej w roku obrotowym 2019 (dalej: "Sprawozdanie").

Stosując rekomendacje i zasady Dobrych Praktyk 2016, Rada Nadzorcza dokonała oceny:

• sytuacji Spółki, z uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego, obejmującej wszystkie istotne mechanizmy kontrolne, w tym zwłaszcza dotyczące raportowania finansowego i działalności operacyjnej,
• sposobu wypełniania przez Spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących stosowania zasad ładu korporacyjnego, określonych w Regulaminie Giełdy oraz przepisach dotyczących informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych,
• racjonalności prowadzonej przez Spółkę działalnościsponsoringowej, charytatywnej lub innej o zbliżonym charakterze.

II. Działalność Rady Nadzorczej

Skład Zarządu

Na dzień 1 stycznia 2019 r. Rada Nadzorcza nadzorowała pracę Zarządu Spółki działającego w następującym składzie osobowym:

• Bartłomiej Krupa Prezes Zarządu
• Tomasz Stanisławski Członek Zarządu-Dyrektor Sprzedaży
• Magdalena Kryska Członek Zarządu-Dyrektor Organizacyjny.

W dniu 2 stycznia 2019 r. Rada Nadzorcza powołała w skład Zarządu Spółki Pana Kamila Krążka, powierzając mu pełnienie funkcji Wiceprezesa Zarządu. W związku z tym od dnia 2 stycznia 2019 r. do 16 września 2019 r. Rada Nadzorcza nadzorowała pracę Zarządu Spółki działającego w następującym składzie osobowym:

• Bartłomiej Krupa Prezes Zarządu
• Kamil Krążek Wiceprezes Zarządu
• Tomasz Stanisławski Członek Zarządu-Dyrektor Sprzedaży (od dnia 20.05.2019 r. Wiceprezes Zarządu)
• Magdalena Kryska Członek Zarządu-Dyrektor Organizacyjny.

W dniu 16 września 2019 r. Członek Zarządu-Dyrektor Organizacyjny Magdalena Kryska złożyła rezygnację ze stanowiska. Wobec powyższego od dnia 17 września 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 r. skład osobowy Zarządu przedstawiał się następująco:

• Bartłomiej Krupa Prezes Zarządu
• Kamil Krążek Wiceprezes Zarządu
• Tomasz Stanisławski Wiceprezes Zarządu.

Skład Rady Nadzorczej

Zgodnie ze Statutem Spółki Akcyjnej pod firmą VOTUM S.A. w skład Rady Nadzorczej Spółki wchodzi od 5 do 7 członków.

W okresie od 1 stycznia 2019 roku do 16 stycznia 2019 roku Rada Nadzorcza V kadencji działała w składzie:

• Andrzej Dadełło Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Andrzej Łebek Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
• Jerzy Krawczyk Członek Rady Nadzorczej
• Marek Stokłosa Członek Rady Nadzorczej
• Marek Wierzba Członek Rady Nadzorczej
• Joanna Wilczyńska Członek Rady Nadzorczej

Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło w dniu 17 stycznia 2019 roku uchwałę o powołaniu Pani Martyny Pajączek na stanowisko Członka Rady Nadzorczej. W związku z powyższym skład osobowy Rady Nadzorczej V kadencji uległ zmianie i w okresie od 17 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku był następujący:

• Andrzej Dadełło Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Andrzej Łebek –Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
• Jerzy Krawczyk Członek Rady Nadzorczej
• Martyna Pajączek Członek Rady Nadzorczej
• Marek Stokłosa Członek Rady Nadzorczej
• Marek Wierzba Członek Rady Nadzorczej
• Joanna Wilczyńska Członek Rady Nadzorczej

W dniu 17 czerwca 2019 r. odbyło się Zwyczajne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki, które w związku z kończącą się V kadencją Rady Nadzorczej powołało Radę Nadzorczą VI kadencji. Skład osobowy Rady Nadzorczej VI kadencji nie zmienił się, a na posiedzeniu Rady Nadzorczej w dniu 25 czerwca 2019 r. podjęte zostały uchwały o ponownym powierzeniu funkcji Przewodniczącego Rady Nadzorczej Panu Andrzejowi Dadełło oraz funkcji Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej Panu Andrzejowi Łebkowi.

Informacje o działalności Rady Nadzorczej

Zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych i postanowieniami Statutu Spółki Rada Nadzorcza wykonywała stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich jej przejawach oraz sprawowała faktyczną i finansową kontrolę działalności Spółki pod kątem celowości i racjonalności. W celu wywiązania się ze swoich zadań Rada Nadzorcza pozostawała w stałym kontakcie z Zarządem Spółki oraz odbywała posiedzenia.

W ramach kontroli gospodarki finansowej Spółki w kręgu zainteresowania Rady Nadzorczej pozostawały w szczególności inwestycje planowane przez Spółkę, rozwój struktury organizacyjnej Spółki, plany finansowe Spółki, a także kwestie związane z notowaniem Spółki na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. i jej relacjami z akcjonariuszami. Rada Nadzorcza służyła Zarządowi Spółki głosem doradczym w powyższych kwestiach, co było możliwe przy wykorzystaniu kompetencji zawodowych poszczególnych członków Rady Nadzorczej.

Aktywność Rady Nadzorczej

Praca Rady Nadzorczej odbywała się sprawnie, przy współudziale wszystkich jej członków. W okresie od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku odbyło się 6 posiedzeń Rady Nadzorczej. Nadto Rada Nadzorcza jeden raz podjęła uchwałę w głosowaniu pisemnym bez zwoływania posiedzenia.

Posiedzenia Rady Nadzorczej w roku 2019 dotyczyły m.in.:

• dokonania wyboru Przewodniczącego i Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej VI kadencji,
• dokonania wyboru członków Komitetu Audytu,
• wyrażenia zgody na nabywanie przez Spółkę udziałów i akcji oraz tworzenie nowych spółek,
• powierzenia funkcji Członkom Zarządu i ustalania ich wynagrodzeń,
• wyników finansowych Spółki,
• oceny sprawozdania finansowego oraz sprawozdania Zarządu z działalności VOTUM S.A. i Grupy Kapitałowej VOTUM za 2018 rok oraz oceny wniosku Zarządu dotyczącego podziału zysku za 2018 rok.

Komitet Audytu

W roku 2019 przy Radzie Nadzorczej funkcjonował Komitet Audytu. Na dzień 1 stycznia 2019 r. jego skład osobowy przedstawiał się następująco:

• Marek Stokłosa Przewodniczący Komitetu Audytu (członek niezależny),
• Marek Wierzba Sekretarz (członek niezależny).

W związku z rezygnacją złożoną w dniu 21 grudnia 2018 r. przez członka Komitetu Audytu Annę Ludwig, ze skutkiem na dzień 31 grudnia 2018 r., zaistniała konieczność uzupełnienia składu Komitetu Audytu.

W dniu 8 marca 2019 r. Rada Nadzorcza powołała zatem do składu Komitetu Audytu członka Rady Nadzorczej Joannę Wilczyńską, powierzając jej funkcję Zastępcy Przewodniczącego Komitetu.

Wobec powyższego skład osobowy Komitetu Audytu Spółki w okresie od 8 marca 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku był następujący:

• Marek Stokłosa Przewodniczący Komitetu Audytu (członek niezależny),
• Joanna Wilczyńska Zastępca Przewodniczącego Komitetu Audytu,
• Marek Wierzba Sekretarz (członek niezależny).

W dniu 17 czerwca 2019 r. odbyło się Zwyczajne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki, które w związku z kończącą się V kadencją Rady Nadzorczej powołało Radę Nadzorczą VI kadencji. Skład osobowy Rady Nadzorczej nie zmienił się. W tej sytuacji Rada Nadzorcza VI kadencji na posiedzeniu w dniu 25 czerwca 2019 r. wybrała na nowo Komitet Audytu w dotychczasowym składzie.

Komitetowi Audytu przekazano zadania w zakresie:

• monitorowania procesu sprawozdawczości finansowej,
• monitorowania skuteczności systemów kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego oraz zarządzania ryzykiem,
• monitorowania wykonywania czynności rewizji finansowej,
• monitorowania niezależności biegłego rewidenta i podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych,
• rekomendowanie Radzie Nadzorczej podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych.

W ramach swoich prac Komitet Audytu w 2019 roku odbył dwa posiedzenia, na których:

• zapoznał się z opinią niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego sprawozdania VOTUM S.A. i rocznego skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej VOTUM S.A. za rok obrotowy 2018,
• analizował sprawozdania finansowe, wybrane procedury oraz dokumenty przedstawiane przez Spółkę,

Samoocena Rady i ocena niezależności członków rady nadzorczej

Rada Nadzorcza w roku obrotowym 2019 sprawowała stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności, zgodnie z obowiązkami i uprawnieniami określonymi w Kodeksie spółek handlowych i innych przepisach prawa, postanowieniami Statutu Spółki oraz postanowieniami Regulaminu Rady Nadzorczej.

Wszyscy Członkowie Rady Nadzorczej dokładali należytej staranności w wykonywaniu swoich obowiązków, wykorzystując z zaangażowaniem swoją najlepszą wiedzę i doświadczenie z zakresu prowadzenia i nadzorowania spółek prawa handlowego. Dzięki wysokim kompetencjom i zaangażowaniu poszczególnych Członków Rady Nadzorczej oraz sprawnej organizacji, Rada Nadzorcza skutecznie realizowała swoje statutowe zadania, kierując się w swoim postępowaniu interesem Spółki.

Zgodnie z definicją niezależności, określoną w art. 129 ust. 3 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym z dnia 11 maja 2017, w Radzie Nadzorczej VOTUM S.A. zasiada dwóch członków niezależnych: Pan Marek Stokłosa (Przewodniczący Komitetu Audytu) oraz Pan Marek Wierzba.

Badanie jednostkowego sprawozdania finansowego VOTUM S.A. z siedzibą we Wrocławiu i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej VOTUM za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku.

Rada Nadzorcza, wykonując swoje obowiązki statutowe, zapoznała się i oceniła jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej VOTUM za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku, przedstawione przez Zarząd Spółki.

Do badania zarówno jednostkowego, jak i skonsolidowanego sprawozdania finansowego, Rada Nadzorcza wybrała firmę audytorską 4Audyt sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, nr ewidencyjny 3363.

Rada Nadzorcza zapoznała się ze sprawozdaniami biegłego rewidenta dotyczącymi jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Zgodnie z treścią sprawozdań podmiotu badającego sprawozdania finansowe za rok 2019, zarówno jednostkowe, jak i skonsolidowane sprawozdanie finansowe, przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej na dzień 31 grudnia 2019 roku oraz ich wyników finansowych za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości. Sprawozdania finansowe za rok 2019, zarówno jednostkowe, jak i skonsolidowane zostały sporządzone prawidłowo, są zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa, w tym między innymi Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (tj. Dz. U. z 2018 poz. 757 ze zm.) oraz statutem Spółki.

Wnioski

Rada Nadzorcza stwierdza, że jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej VOTUM zostały sporządzone w sposób zgodny z przepisami prawa, a w szczególności Ustawy o rachunkowości, i zawierają rzetelną i kompleksową relację z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej VOTUM w okresie sprawozdawczym.

Rada Nadzorcza, kierując się dokonanymi ustaleniami własnymi oraz przedstawionymi przez audytora wynikami badania jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania Grupy

Kapitałowej VOTUM za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku uznaje za prawidłowe i rzetelne:

• 1) Jednostkowe sprawozdanie finansowe VOTUM S.A. za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku, na które składa się:
  • a. sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2019 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 92 818 tys. zł;
  • b. sprawozdanie z całkowitych dochodów oraz rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku wykazujące zysk netto w wysokości 11 918 tys. zł;
  • c. sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku, które wykazuje zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto o kwotę 2 955 tys. zł;
  • d. sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym wykazujące zwiększenie stanu kapitału własnego o kwotę 9 600 tys. zł;
  • e. informacja dodatkowa oraz dodatkowe noty i objaśnienia do sprawozdania finansowego.
• 2) Skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej VOTUM za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku, na które składa się:
  • a. skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2019 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 106 729 tys. zł;
  • b. skonsolidowany rachunek zysków i strat za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku wykazujący zysk netto w wysokości 17 579 tys. zł
  • c. skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku, które wykazuje całkowity dochód w wysokości 17 121 tys. zł;
  • d. skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2018 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku, które wykazuje zwiększenie stanu środków pieniężnych netto o kwotę 481 tys. zł;
  • e. sprawozdanie ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2019 roku do dnia 31 grudnia 2019 roku, wykazujące zwiększenie stanu kapitału własnego o kwotę 14 403 tys. zł;
  • f. informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz dodatkowe noty i objaśnienia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Badanie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz z działalności Grupy Kapitałowej za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku

Rada Nadzorcza, wykonując swoje obowiązki statutowe, zapoznała się i oceniła sprawozdanie z działalności Spółki oraz z działalności Grupy Kapitałowej za okres sprawozdawczy od dnia od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku przedstawione przez Zarząd Spółki.

Wnioski

Rada Nadzorcza stwierdza, że zarówno sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki, jak i sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej VOTUM za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku są kompletne, a zawarte w nich informacje pochodzące ze zbadanych sprawozdań finansowych Spółki oraz Grupy Kapitałowej są z nimi zgodne.

Rada Nadzorcza stwierdza, że sprawozdania Zarządu za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku zostały sporządzone w sposób zgodny z przepisami prawa i zawierają rzetelną i kompleksową relację z działalności Spółki oraz z działalności Grupy Kapitałowej w badanym okresie sprawozdawczym. Mając na względzie powyższe Rada Nadzorcza ocenia przedłożone jej sprawozdania jako zupełne, wyczerpujące i wyraża swoją akceptację dla działalności Zarządu Spółki w roku 2019.

Rada Nadzorcza wnosi do Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy o udzielenie absolutorium następującym osobom w związku z pełnieniem funkcji w Zarządzie Spółki:

• Bartłomiejowi Krupie za okres od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku,
• Kamilowi Krążkowi za okres od 2 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku,
• Tomaszowi Stanisławskiemu za okres od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku,
• Magdalenie Krysce za okres od 1 stycznia 2019 roku do 16 września 2019 roku.

Badanie wniosku Zarządu Spółki co do przeznaczenia zysku za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku

Rada Nadzorcza, wykonując swoje obowiązki statutowe, zapoznała się i zbadała wnioski Zarządu Spółki zawarte w uchwale nr 2 z dnia 26 maja 2020 roku, co do przeznaczenia zysku za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku.

Rada Nadzorcza uwzględniając wyjaśnienia Zarządu, przychyla się do wniosku Zarządu o przeznaczenie zysku za rok 2019 w następujący sposób:

• a) 8 640 000,00 zł (słownie: osiem milionów sześćset czterdzieści tysięcy złotych) zostanie przeznaczone na kapitał rezerwowy utworzony z przeznaczeniem na wypłatę dywidendy,
• b) 3 278 291,86 zł (słownie: trzy miliony dwieście siedemdziesiąt osiem tysięcy dwieście dziewięćdziesiąt jeden złotych osiemdziesiąt sześć groszy) zostanie przeznaczone na kapitał zapasowy.

Wnioski

Rada Nadzorcza pozytywnie opiniuje wniosek Zarządu Spółki dotyczący przeznaczenia zysku za rok 2019 w kwocie netto 11 918 291,86 zł (słownie: jedenaście milionów dziewięćset osiemnaście tysięcy dwieście dziewięćdziesiąt jeden złotych osiemdziesiąt sześć groszy) wypracowany w okresie od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku w następujący sposób:

• a) 8 640 000,00 zł (słownie: osiem milionów sześćset czterdzieści tysięcy złotych) zostanie przeznaczone na kapitał rezerwowy utworzony z przeznaczeniem na wypłatę dywidendy,
• b) 3 278 291,86 zł (słownie: trzy miliony dwieście siedemdziesiąt osiem tysięcy dwieście dziewięćdziesiąt jeden złotych osiemdziesiąt sześć groszy) zostanie przeznaczone na kapitał zapasowy.

Stanowisko Rady Nadzorczej w sprawie przestrzegania przez VOTUM S.A. zasad ładu korporacyjnego.

Rada Nadzorcza stwierdza, iż w spółce VOTUM S.A. przestrzegane są zasady ładu korporacyjnego zgodnie z przyjętymi "Dobrymi Praktykami Spółek Notowanych na GPW".

Podsumowanie

Rada Nadzorcza wnosi, aby Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy:

• 1) zatwierdziło sprawozdanie Zarządu z działalności VOTUM S.A. w 2019 roku;
• 2) zatwierdziło jednostkowe sprawozdanie finansowe VOTUM S.A. za 2019 rok;
• 3) zatwierdziło sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej VOTUM w 2019 roku;
• 4) zatwierdziło skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej VOTUM za 2019 rok;
• 5) zatwierdziło wniosek Zarządu dotyczący podziału zysku za rok obrotowy 2019;
• 6) udzieliło Członkom Zarządu absolutorium z wykonywanych przez nich obowiązków w 2019 roku.

Wszystkie opinie i wnioski Rady Nadzorczej dotyczące rozliczenia Spółki za rok 2019 zostały zawarte w podjętych w dniu 15.07.2020 r. roku przez Radę uchwałach.

III. Zwięzła ocena sytuacji spółki, z uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego, obejmującej wszystkie istotne mechanizmy kontrolne, w tym zwłaszcza dotyczące raportowania finansowego i działalności operacyjnej.

Sytuacja finansowa i rynkowa Spółki.

Rada Nadzorcza po dokonaniu szczegółowej analizy jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej VOTUM, a także sprawozdania Zarządu z działalności Spółki, jak i sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej VOTUM pozytywnie ocenia sytuację finansową i rynkową spółki VOTUM S.A. i Grupy Kapitałowej VOTUM na koniec 2019 roku. Jednocześnie Rada Nadzorcza stwierdza, iż nie występują ryzyka zagrażające kontynuacji działalności Spółki oraz jej Grupy Kapitałowej VOTUM.

Rada Nadzorcza w oparciu o ww. analizę nie znajduje żadnego ryzyka w realizacji strategii rozwoju Spółki i Grupy Kapitałowej VOTUM założonej przez Zarząd Spółki w sprawozdaniu Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdaniu z działalności Grupy Kapitałowej VOTUM.

System Kontroli wewnętrznej, system zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki, ryzyko braku zgodności (compliance).

Za system kontroli wewnętrznej odpowiada Zarząd Spółki oraz Menedżer ds. sprawozdawczości i audytu wewnętrznego, oraz wyodrębnione jednostki organizacyjne w strukturze Spółki, którzy sprawują stały nadzór nad sprawozdawczością i audytem wewnętrznym Spółki i Grupy Kapitałowej VOTUM oraz sprawują kontrolę merytoryczną, formalną i rachunkową nad dokumentami finansowo-księgowymi. Czynności kontrolne prowadzone są we wszystkich fazach działalności Spółki.

W Spółce oraz Grupie Kapitałowej VOTUM funkcjonują również jednostki prawne odpowiedzialne za monitorowanie przestrzegania regulacji wewnętrznych i przepisów prawa. Jednostki prawne na bieżąco śledzą zmiany otoczenia prawnego i informują osoby zarządzające o zmianach wpływających na działalność gospodarczą wraz z rekomendacjami działań koniecznych do podjęcia. Prawnicy uczestniczą we wszystkich istotnych procesach związanych z działalnością Spółki i Grupy Kapitałowej VOTUM.

Rada Nadzorcza ocenia wprowadzone systemy kontroli wewnętrznej, oceny ryzyka istotnego dla Spółki, oceny ryzyka braku zgodności, jako właściwe i zapewniające odpowiedni poziom bezpieczeństwa. Zdaniem Rady Nadzorczej wprowadzone systemy pozwalają na aktywne zarządzanie ryzykiem, w szczególności ryzykiem mogącym mieć negatywny wpływ na wynik finansowy Spółki oraz Grupy Kapitałowej VOTUM.

IV. Ocena sposobu wypełniania przez Spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących stosowania zasad ładu korporacyjnego, określonych w Regulaminie Giełdy oraz przepisach dotyczących informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych.

W roku 2019 Spółka w terminie przekazywała raporty okresowe, które były sporządzane zgodnie z zasadami rachunkowości oraz obowiązującymi przepisami. Spółka sporządzała też raporty bieżące, które w sposób prawidłowy informowały o istotnych zdarzeniach korporacyjnych i biznesowych. Spółka realizowała zapisy Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 596/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie nadużyć na rynku (Market Abuse Regulation - MAR).

Rada Nadzorcza zapoznała się z oświadczeniem o stosowaniu ładu korporacyjnego zamieszczonym w sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za 2019 rok. W ocenie Rady Nadzorczej Spółka w sposób rzetelny i kompletny wypełnia obowiązki informacyjne dotyczące stosowania zasad ładu korporacyjnego.

V. Ocena racjonalności prowadzonej przez Spółkę działalności sponsoringowej, charytatywnej lub innej o zbliżonym charakterze.

Rada Nadzorcza zapoznała się z informacjami przekazanymi przez Zarząd Spółki w zakresie działalności sponsoringowej, charytatywnej lub innej o zbliżonym charakterze. Spółka nie ma sformalizowanej polityki ww. zakresie (nie przybrała formy jednolitego dokumentu), jednakże w ocenie Rady Nadzorczej działalność w tym zakresie w roku 2019 była prowadzona w sposób racjonalny i transparentny. Dobierane cele wpisują się w profil działalności VOTUM S.A. oraz mają pozytywny wpływ na Kontrahentów i Klientów Spółki, budujący jednocześnie korzystny wizerunek Spółki.

Na tym sprawozdanie zakończono i podpisano.

Wrocław, dnia 15.07.2020 r.

Andrzej Dadełło – Przewodniczący Rady Nadzorczej

_____________________________________________

_____________________________________________ Andrzej Łebek – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

_____________________________________________

_____________________________________________

_____________________________________________

_____________________________________________

_____________________________________________

Jerzy Krawczyk – Członek Rady Nadzorczej

Martyna Pajączek – Członek Rady Nadzorczej

Marek Stokłosa – Członek Rady Nadzorczej

Marek Wierzba – Członek Rady Nadzorczej

Joanna Wilczyńska – Członek Rady Nadzorczej