Prima Moda S.A.

Audit Report / Information • Jul 20, 2020

OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ PRIMA MODA S.A. DOTYCZĄCE SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI PRIMA MODA S.A. ZA 2019 ROK, SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO PRIMA MODA ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2019 ROKU

Przedmiotem niniejszego oświadczenia jest ocena:

1. Sprawozdania Zarządu z działalności Prima Moda S.A. za rok 2019;

2. Sprawozdania finansowego Prima Moda S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2019 roku sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej.

Ocena Sprawozdania Zarządu z działalności Prima Moda S.A. za rok 2019 roku:

Rada Nadzorcza Prima Moda S.A. poddała ocenie Sprawozdanie Zarządu z działalności Prima Moda S.A. za 2019 rok oraz zapoznała się z przedstawionymi przez Audytora Prima Moda S.A., tj. PKF Consult Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k., wynikami przeprowadzonego badania, sprawozdaniem biegłego rewidenta z badania oraz sprawozdaniem dodatkowym dla Komitetu Audytu i na podstawie informacji i materiałów uzyskanych od Audytora, Zarządu Spółki oraz przedstawicieli Spółki, uznaje, że sprawozdanie:

• zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości oraz § 70 i § 71 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim;

• jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym.

Rada Nadzorcza Prima Moda S.A. na podstawie informacji i materiałów uzyskanych od Audytora, Zarządu Spółki oraz przedstawicieli Spółki, uznaje, że Sprawozdanie Zarządu z działalności Prima Moda S.A. za 2019 rok zawiera opis wszystkich istotnych zdarzeń mogących mieć wpływ na sytuację majątkową i finansową Prima Moda S.A., co najmniej w perspektywie kolejnych kwartałów, jak również opis istotnych ryzyk. W związku z powyższym Rada Nadzorcza Prima Moda S.A. pozytywnie ocenia Sprawozdanie Zarządu z działalności Prima Moda za rok 2019.

Ocena Sprawozdania Finansowego Prima Moda S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2019 roku

Rada Nadzorcza Prima Moda S.A poddała ocenie Sprawozdanie Finansowe Prima Moda S.A za rok zakończony 31 grudnia 2019 roku w skład którego wchodzą:

a) rachunek zysków lub strat za okres od 1 stycznia 2019 roku do 31 grudnia 2019 roku, wykazujący zysk netto w kwocie 160 tys. zł,

b) sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2019 roku wykazujące tak po stronie aktywów jak i pasywów kwotę 29 562 tys. zł

c) sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,

d) jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych,

e) noty objaśniające do sprawozdania finansowego

oraz zapoznała się z wynikami badania przedstawionymi przez Audytora Prima Moda S.A., tj. PKF Consult Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k.

Rada Nadzorcza Prima Moda S.A na podstawie informacji i materiałów uzyskanych od Audytora, Zarządu Spółki oraz przedstawicieli Spółki, uznaje, że Sprawozdanie Finansowe Prima Moda S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2019 roku zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

W związku z powyższym Rada Nadzorcza Prima Moda S.A pozytywnie ocenia Sprawozdanie Finansowe Prima Moda S.A za rok zakończony 31 grudnia 2010 roku.

Wrocław, dnia 17 lipca 2020 r.

Podpisy:

Tomasz Bistulas

Jarosław Jakubowski

Pasquale Lupoli

Alfredo Sorvillo