AI Terminal
Zamet S.A.
Quarterly Report • Jul 24, 2020
5874_rns_2020-07-24_e115113d-aa22-494f-9e4d-271dcc5cf79e.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
1
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej Zamet za I kwartał 2020 r.
zawierający kwartalną informację finansową Zamet S.A.
Piotrków Trybunalski 24 lipca 2020
| WYBRANE DANE FINANSOWE3 | ||
|---|---|---|
| ZAWARTOŚĆ RAPORTU4 | ||
| SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE5 | ||
| 1. | SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT5 | |
| 2. | SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW5 | |
| 3. | SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ6 | |
| 4. | SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 7 | |
| 5. | SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM8 | |
| INFORMACJA FINANSOWA ZAMET S.A. 9 | ||
| 1. | RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT9 | |
| 2. | SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZAMET S.A9 | |
| 3. | SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ10 | |
| 4. | SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 11 | |
| 5. | SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM12 | |
| PODSTAWOWE INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ EMITENTA 13 | ||
| 1. | INFORMACJE OGÓLNE 13 | |
| 2. | OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ 13 | |
| 3. | ZMIANY W STRUKTURZE GRUPY KAPITAŁOWEJ14 | |
| 4. | SKŁAD ORGANÓW JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ15 | |
| 5. | DZIAŁALNOŚC GRUPY KAPITAŁOWEJ ZAMET15 | |
| 6. | STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA17 | |
| 7. | PODSTAWA SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO18 | |
| 8. | ISTOTNE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 18 | |
| INFORMACJE DODATKOWE19 | ||
| 1. | OPIS NAJWAŻNIEJSZYCH WYDARZEŃ W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM 19 | |
| 2. | CZYNNIKI MAJĄCE WPŁYW NA ZAPREZENTOWANE WYNIKI FINANSOWE20 | |
| 3. | INFORMACJE ODNOŚNIE ZREALIZOWANIA PROGNOZ23 | |
| 4. | OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI23 | |
| 5. | INFORMACJA O ODPISACH I REZERWACH23 | |
| 6. | PORĘCZENIA, GWARANCJE, ZAOBOWIĄZANIA I NALEŻNOŚCI WARUNKOWE 24 | |
| 7. | KREDYTY I POŻYCZKI 24 | |
| 8. | DYWIDENDY WYPŁACONE I ZAPROPONOWANE DO WYPŁATY25 | |
| 9. | POSTĘPOWANIA SĄDOWE I ADMINISTRACYJNE25 | |
| 10. | TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 26 | |
| 11. | ZATRUDNIENIE I SYTUACJA KADROWA26 | |
| 12. | PERSPEKTYWY ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ 26 | |
| 13. | OPIS ISTOTNYCH RYZYK DOTYCZĄCYCH DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ26 | |
| 14. | ZDARZENIA PO ZAKOŃCZENIU OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO28 | |
Skonsolidowany rozszerzony raport kwartalny za I kwartał 2020 roku [Dane finansowe prezentowane są w tysiącach złotych, o ile nie wskazano inaczej]
WYBRANE DANE FINANSOWE
| Wybrane dane finansowe skonsolidowane | 31 marca 2020 | 31 marca 2019 | 31 marca 2020 | 31 marca 2019 |
|---|---|---|---|---|
| za okres 3 miesięcy zakończony | tys. PLN | tys. PLN | tys. EUR | tys. EUR |
| Przychody netto ze sprzedaży z działalności kontynuowanej | 51 396 | 44 244 | 11 691 | 10 295 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
3 894 | 1 344 | 886 | 313 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 4 788 | 2 578 | 1 089 | 600 |
| Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
3 894 | 1 344 | 886 | 313 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 11 080 | 7 521 | 2 520 | 1 750 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (219) | (1 439) | (50) | (335) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (4 418) | (20 199) | (1 005) | (4 700) |
| Przepływy pieniężne netto razem | 6 443 | (14 117) | 1 466 | (3 285) |
| 31 marca 2020 | 31 grudnia 2019 | 31 marca 2020 | 31 grudnia 2019 | |
| tys. PLN | tys. PLN | tys. EUR | tys. EUR | |
| Aktywa razem | 212 797 | 200 717 | 46 745 | 47 133 |
| Zobowiązania i rezerwy | 95 214 | 85 996 | 20 916 | 20 194 |
| Zobowiązania długoterminowe | 23 575 | 23 544 | 5 179 | 5 529 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 71 639 | 62 452 | 15 737 | 14 665 |
| Kapitał własny | 117 583 | 114 721 | 25 829 | 26 939 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 117 583 | 114 721 | 25 829 | 26 939 |
| Kapitał zakładowy | 74 144 | 74 144 | 16 287 | 17 411 |
| Liczba akcji (w szt.) | 105 920 000 | 105 920 000 | 105 920 000 | 105 920 000 |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w PLN | 0,0368 | 0,0127 | 0,0084 | 0,0030 |
| Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w PLN) | 0,0368 | 0,0127 | 0,0084 | 0,0030 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN) | 1,1101 | 1,0831 | 0,2439 | 0,2518 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w PLN) | 1,1101 | 1,0831 | 0,2439 | 0,2518 |
| Wybrane dane finansowe jednostkowe | 31 marca 2020 | 31 marca 2019 | 31 marca 2020 | 31 marca 2019 |
|---|---|---|---|---|
| za okres 3 miesięcy zakończony | tys. PLN | tys. PLN | tys. EUR | tys. EUR |
| Przychody netto ze sprzedaży z działalności kontynuowanej | 1 242 | 1 250 | 283 | 291 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | (787) | (788) | (179) | (183) |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 381 | (132) | 87 | (31) |
| Zysk (strata) netto | (787) | (788) | (179) | (183) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 1 207 | 1 013 | 275 | 236 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 333 | - | 76 | - |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (34) | (12 207) | (8) | (2 840) |
| Przepływy pieniężne netto razem | 1 506 | (11 194) | 343 | (2 605) |
| 31 marca 2020 | 31 grudnia 2019 | 31 marca 2020 | 31 grudnia 2019 | |
| tys. PLN | tys. PLN | tys. EUR | tys. EUR | |
| Aktywa razem | 103 819 | 103 687 | 22 806 | 24 348 |
| Zobowiązania i rezerwy | 9 763 | 8 844 | 2 145 | 2 077 |
| Zobowiązania długoterminowe | 2 932 | 1 994 | 644 | 468 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 6 831 | 6 850 | 1 501 | 1 609 |
| Kapitał własny | 94 056 | 94 843 | 20 661 | 22 271 |
| Kapitał zakładowy | 74 144 | 74 144 | 16 287 | 17 411 |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w PLN) | (0,0074) | (0,0074) | (0,0017) | (0,0017) |
| Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w PLN) | (0,0074) | (0,0074) | (0,0017) | (0,0017) |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN) | 0,8880 | 0,8954 | 0,1951 | 0,2082 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w PLN) | 0,8880 | 0,8954 | 0,1951 | 0,2082 |
Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu przeliczono na euro w następujący sposób:
-
pozycje dotyczące rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za I kwartał 2020 roku (odpowiednio za I kwartał 2019 roku) przeliczono wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca. Kurs euro za I kwartał 2020 r. oraz I kwartał 2019 r. wyniósł odpowiednio 4,3963 zł. oraz 4,2978 zł.
-
pozycje bilansowe przeliczone wg średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na dzień bilansowy, który na 31 marca 2020 roku i 31 grudnia 2019 roku wyniósł odpowiednio 4,5523 zł i 4,2585 zł.
ZAWARTOŚĆ RAPORTU
Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej ZAMET, zawiera:
- Skonsolidowane skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Zamet obejmujące: skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 marca 2020 roku, skonsolidowany rachunek zysków i strat wraz ze sprawozdaniem z całkowitych dochodów, skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych oraz skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2020 roku oraz dodatkowe noty objaśniające.
- Informacja finansowa Zamet S.A. (Emitent) obejmująca: sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 marca 2020 roku, rachunek zysków i strat wraz ze sprawozdaniem z całkowitych dochodów, sprawozdanie z przepływów pieniężnych oraz sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2020 roku.
- Porównywalne dane finansowe odpowiednio: w przypadku sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2019 w przypadku rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z całkowitych dochodów, sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz sprawozdania ze zmian w kapitale własnym - za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2019.
- Informacje dodatkowe w zakresie określonym w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2018, poz. 757).
Jednostka dominująca Zamet S.A. na podstawie § 62 ust. 1, Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2018, poz. 757) nie przekazuje odrębnego kwartalnego raportu jednostkowego. Skonsolidowany raport kwartalny zawiera kwartalną informację finansową o której mowa w § 62 ust. 1 Rozporządzenia.
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
1. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
| Okres 3 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 31 marca 2020 31 marca 2019 |
||
| (niebadane) | (niebadane) | |
| Działalność kontynuowana | ||
| Przychody netto ze sprzedaży | 51 396 | 44 244 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | (40 670) | (36 064) |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 10 726 | 8 180 |
| Koszty sprzedaży | (969) | (767) |
| Koszty ogólnego zarządu | (4 684) | (4 031) |
| Pozostałe przychody | 844 | 136 |
| Pozostałe koszty | (599) | (505) |
| Zysk (strata) z tytułu utraty wartości należności | (530) | (435) |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 4 788 | 2 578 |
| Przychody finansowe | 2 375 | 513 |
| Koszty finansowe | (2 207) | (589) |
| Zysk (strata) brutto | 4 956 | 2 502 |
| Podatek dochodowy | (1 062) | (1 158) |
| Zysk (strata) netto | 3 894 | 1 344 |
| Zysk netto przypisany: | ||
| akcjonariuszom jednostki dominującej | 3 894 | 1 344 |
| akcjonariuszom niekontrolującym | - | - |
| Średnia ważona i średnia ważona rozwodniona liczba akcji | 105 920 000 | 105 920 000 |
| Zysk / (strata) i rozwodniony zysk / (strata) na 1 akcję (zł) | 0,0368 | 0,0127 |
2. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| Okres 3 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 31 marca 2020 | 31 marca 2019 | |
| (niebadane) | (niebadane) | |
| Zysk (strata) netto | 3 894 | 1 344 |
| Inne całkowite dochody podlegające przeklasyfikowaniu do zysków i strat: |
(1 032) | - |
| Wycena instrumentów zabezpieczających | (1 273) | - |
| Podatek dochodowy | 241 | - |
| Inne całkowite dochody niepodlegające przeklasyfikowaniu do zysków i strat |
- | - |
| Razem inne całkowite dochody | (1 032) | - |
| Całkowite dochody ogółem | 2 862 | 1 344 |
| - przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej | 2 862 | 1 344 |
| - przypadające akcjonariuszom niekontrolującym | - | - |
3. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| 31 marca 2020 (niebadane) |
31 grudnia 2019 | |
|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 78 552 | 80 956 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 76 633 | 77 846 |
| Aktywa niematerialne | 421 | 481 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 1 498 | 2 629 |
| Aktywa obrotowe | 134 245 | 119 761 |
|---|---|---|
| Zapasy | 8 532 | 7 819 |
| Aktywa z tytułu umów | 38 418 | 34 051 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 39 510 | 37 155 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 628 | 430 |
| Pozostałe należności | 7 836 | 8 086 |
| Pozostałe aktywa finansowe | - | 1 248 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 1 885 | 679 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 33 102 | 26 659 |
| Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | 3 634 | 3 634 |
| Aktywa razem | 212 797 | 200 717 |
|---|---|---|
| 31 marca 2020 (niebadane) |
31 grudnia 2019 | |
|---|---|---|
| Kapitał własny | 117 583 | 114 721 |
| Kapitał zakładowy | 74 144 | 74 144 |
| Kapitał zapasowy | 142 838 | 142 838 |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 5 290 | 5 290 |
| Zyski zatrzymane / (niepokryte straty) | (104 689) | (107 551) |
| Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 117 583 | 114 721 |
| Zobowiązania długoterminowe | 23 575 | 23 544 |
| Kredyty i pożyczki | 2 437 | 2 547 |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 10 309 | 9 358 |
| Rezerwy z tytułu podatku odroczonego | 770 | 1 038 |
| Rezerwy długoterminowe | 10 059 | 10 601 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 71 639 | 62 452 |
|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | 15 375 | 19 035 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 1 136 | 1 976 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 21 231 | 17 493 |
| Zobowiązania z tytułu umów | 9 911 | 7 651 |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 1 546 | - |
| Rezerwy krótkoterminowe | 3 509 | 3 198 |
| Pozostałe zobowiązania | 18 931 | 13 099 |
| Kapitał i zobowiązania razem | 212 797 | 200 717 |
[Dane finansowe prezentowane są w tysiącach złotych, o ile nie wskazano inaczej]
4. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| Okres 3 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 31 marca 2020 | 31 marca 2019 | |
| (niebadane) | (niebadane) | |
| Działalność operacyjna | ||
| Zysk (strata) brutto | 4 956 | 2 502 |
| Korekty razem | 6 124 | 5 019 |
| Amortyzacja | 2 176 | 2 320 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 311 | 272 |
| (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej | 1 383 | (34) |
| Zmiana stanu rezerw | (231) | 1 889 |
| Zmiana stanu zapasów | (713) | (1 249) |
| Zmiana stanu należności | (2 105) | 6 256 |
| Zmiana stanu aktywów z tytułu umów | (5 067) | (5 900) |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
9 570 | 5 723 |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu umów | 2 260 | (1 488) |
| Podatek dochodowy zapłacony | (217) | (3) |
| Inne korekty | (1 243) | (2 767) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 11 080 | 7 521 |
| Działalność inwestycyjna Wpływy |
693 | 733 |
| Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 693 | 733 |
| Wydatki | (912) | (2 172) |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | (912) | (2 172) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (219) | (1 439) |
| Działalność finansowa | ||
| Wpływy | - | 4 149 |
| Kredyty i pożyczki | - | 4 149 |
| Wydatki | (4 418) | (24 348) |
| Spłaty kredytów i pożyczek | (3 770) | (23 838) |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | (337) | (238) |
| Odsetki | (311) | (272) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (4 418) | (20 199) |
| Przepływy pieniężne netto razem | 6 443 | (14 117) |
| Środki pieniężne na początek okresu | 26 659 | 37 183 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 33 102 | 23 066 |
5. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Kapitał zakładowy |
Kapitał zapasowy |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane / (niepokryte straty) |
Kapitał własny Razem |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2020 r. | 74 144 | 142 838 | 5 290 | (107 551) | 114 721 |
| Zysk (strata) netto za okres | - | - | - | 3 894 | 3 894 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | (1 032) | (1 032) |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | 2 862 | 2 862 |
| Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy | - | - | - | - | - |
| Stan na 31 marca 2020 r. | 74 144 | 142 838 | 5 290 | (104 689) | 117 583 |
| Stan na 1 stycznia 2019 r. | 74 144 | 136 279 | 5 290 | (95 381) | 120 332 |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | (5 999) | (5 999) |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | 388 | 388 |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | (5 611) | (5 611) |
| Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy | - | 6 559 | - | (6 559) | - |
| Stan na 31 grudnia 2019 r. | 74 144 | 142 838 | 5 290 | (107 551) | 114 721 |
| Stan na 1 stycznia 2019 r. | 74 144 | 136 279 | 5 290 | (95 381) | 120 332 |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | 1 344 | 1 344 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | 1 344 | 1 344 |
| Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy | - | - | - | - | - |
| Stan na 31 marca 2019 r. | 74 144 | 136 279 | 5 290 | (94 037) | 121 676 |
INFORMACJA FINANSOWA ZAMET S.A.
1. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
| Okres 3 miesięcy zakończony | |||
|---|---|---|---|
| 31 marca 2020 | 31 marca 2019 | ||
| (niebadane) | (niebadane) | ||
| Działalność kontynuowana | |||
| Przychody netto ze sprzedaży | 1 242 | 1 250 | |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | (604) | (504) | |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 638 | 746 | |
| Koszty sprzedaży | (28) | (35) | |
| Koszty ogólnego zarządu | (526) | (370) | |
| Pozostałe przychody | 339 | 4 | |
| Pozostałe koszty | (12) | (86) | |
| Zysk (strata) z tytułu utraty wartości należności | (30) | (391) | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 381 | (132) | |
| Przychody finansowe | 54 | 65 | |
| Koszty finansowe | (137) | (158) | |
| Zysk (strata) brutto | 298 | (225) | |
| Podatek dochodowy | (1 085) | (563) | |
| Zysk (strata) netto | (787) | (788) | |
| Średnia ważona i średnia ważona rozwodniona liczba akcji | 105 920 000 | 105 920 000 | |
| Zysk / (strata) i rozwodniony zysk / (strata) na 1 akcję (zł) | (0,0074) | (0,0074) |
2. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZAMET S.A.
| Okres 3 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 31 marca 2020 | 31 marca 2019 | |
| (niebadane) | (niebadane) | |
| Zysk (strata) netto | (787) | (788) |
| Inne całkowite dochody podlegające przeklasyfikowaniu do zysków i strat: |
- | - |
| Wycena instrumentów zabezpieczających | - | - |
| Podatek dochodowy | - | - |
| Inne całkowite dochody niepodlegające przeklasyfikowaniu do zysków i strat |
- | - |
| Razem inne całkowite dochody | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | (787) | (788) |
| - przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej | (787) | (788) |
| - przypadające akcjonariuszom niekontrolującym | - | - |
Grupa Kapitałowa Zamet S.A.
Skonsolidowany rozszerzony raport kwartalny za I kwartał 2020 roku [Dane finansowe prezentowane są w tysiącach złotych, o ile nie wskazano inaczej]
3. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| 31 marca 2020 (niebadane) |
31 grudnia 2019 | |
|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 78 519 | 78 899 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 282 | 656 |
| Aktywa niematerialne | 11 | 17 |
| Inwestycje długoterminowe | 78 226 | 78 226 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | - | - |
| Aktywa obrotowe | 25 300 | 24 788 |
| Aktywa z tytułu umów | 357 | 357 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 915 | 1 877 |
| Pozostałe należności | 1 116 | 1 183 |
| Pozostałe aktywa obrotowe | 108 | 73 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 22 804 | 21 298 |
| Aktywa razem | 103 819 | 103 687 |
| 31 marca 2020 (niebadane) |
31 grudnia 2019 | |
|---|---|---|
| Kapitał własny | 94 056 | 94 843 |
| Kapitał zakładowy | 74 144 | 74 144 |
| Kapitał zapasowy | 126 962 | 126 962 |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 5 290 | 5 290 |
| Zyski zatrzymane / (niepokryte straty) | (112 340) | (111 553) |
| Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 95 991 | 94 843 |
| Zobowiązania długoterminowe | 2 932 | 1 994 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 155 | 178 |
| Rezerwy z tytułu podatku odroczonego | 2 173 | 1 027 |
| Rezerwy długoterminowe | 604 | 789 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 6 831 | 6 850 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 115 | 122 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 1 934 | 1 991 |
| Zobowiązania z tytułu umów | 581 | 581 |
| Rezerwy krótkoterminowe | 440 | 455 |
| Pozostałe zobowiązania | 3 761 | 3 701 |
| Kapitał i zobowiązania razem | 103 819 | 103 687 |
Grupa Kapitałowa Zamet S.A.
Skonsolidowany rozszerzony raport kwartalny za I kwartał 2020 roku [Dane finansowe prezentowane są w tysiącach złotych, o ile nie wskazano inaczej]
4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| Okres 3 miesięcy zakończony | ||
|---|---|---|
| 31 marca 2020 | 31 marca 2019 | |
| (niebadane) | (niebadane) | |
| Działalność operacyjna | ||
| Zysk (strata) brutto | 298 | (225) |
| Korekty razem | 909 | 1 238 |
| Amortyzacja | 50 | 43 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 4 | 29 |
| (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej | (2) | - |
| Zmiana stanu rezerw | (200) | (436) |
| Zmiana stanu należności | 1 029 | 1 108 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
3 | 521 |
| Inne korekty | 25 | (27) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 1 207 | 1 013 |
| Działalność inwestycyjna | ||
| Wpływy | 336 | - |
| Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 336 | - |
| Wydatki | (3) | - |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | (3) | - |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 333 | - |
| Działalność finansowa | ||
| Wpływy | - | - |
| Wydatki | (34) | (12 207) |
| Spłaty kredytów i pożyczek | - | (12 150) |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | (30) | (28) |
| Odsetki | (4) | (29) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (34) | (12 207) |
| Przepływy pieniężne netto razem | 1 506 | (11 194) |
| Środki pieniężne na początek okresu | 21 298 | 29 883 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 22 804 | 18 689 |
Skonsolidowany rozszerzony raport kwartalny za I kwartał 2020 roku [Dane finansowe prezentowane są w tysiącach złotych, o ile nie wskazano inaczej]
5. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Kapitał zakładowy |
Kapitał zapasowy |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane / (niepokryte straty) |
Kapitał własny Razem |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2020 r. | 74 144 | 126 962 | 5 290 | (111 553) | 94 843 |
| Zysk (strata) netto za okres | - | - | - | (787) | (787) |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | (787) | (787) |
| Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy | - | - | - | - | - |
| Stan na 31 marca 2020 r. | 74 144 | 126 962 | 5 290 | (112 340) | 94 056 |
| Stan na 1 stycznia 2019 r. | 74 144 | 126 962 | 5 290 | (92 688) | 113 708 |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | (18 873) | (18 873) |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | 8 | 8 |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | (18 865) | (18 865) |
| Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy | - | - | - | - | - |
| Stan na 31 grudnia 2019 r. | 74 144 | 126 962 | 5 290 | (111 553) | 94 843 |
| Stan na 1 stycznia 2019 r. | 74 144 | 126 962 | 5 290 | (92 688) | 113 708 |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | (788) | (788) |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | (788) | (788) |
| Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy | - | - | - | - | - |
| Stan na 31 marca 2019 r. | 74 144 | 126 962 | 5 290 | (93 476) | 112 920 |
PODSTAWOWE INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ EMITENTA
1. INFORMACJE OGÓLNE
Grupa Kapitałowa Zamet ("Grupa", "Grupa Kapitałowa") składa się z Zamet S.A. ("jednostka dominująca", "Spółka") i jej spółek zależnych. Skonsolidowany raport kwartalny Grupy obejmuje I kwartał 2020 roku tj. okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2020 roku. Rachunek zysków i strat, sprawozdanie z całkowitych dochodów oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych obejmują dane za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2020 roku oraz dane porównawcze za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2019 roku. Sprawozdanie z sytuacji finansowej obejmuje dane na dzień 31 marca 2020 roku oraz dane porównywalne na dzień 31 grudnia 2019 roku.
Jednostka dominująca Zamet S.A. jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS: 0000340251. Spółce nadano numer statystyczny REGON 100538529. Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony.
Bezpośrednią kontrolę nad Grupą sprawuje TDJ EQUITY III Sp. z o. o. Pośrednią kontrolę nad Grupą sprawuje TDJ S.A. Podmiotem sprawującym kontrolę nad Grupą na najwyższym szczeblu jest Pan Tomasz Domogała (Przewodniczący Rady Nadzorczej Zamet S.A.).
Niniejszy raport kwartalny Grupy został przez Zarząd zatwierdzony do publikacji w dniu 24 lipca 2020 roku.
2. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ
Struktura Grupy Kapitałowej Zamet na dzień 31 marca 2020 roku była następująca:
STRUKTURA ORGANIZACYJNA GRUPY KAPITAŁOWEJ ZAMET
Zamet Spółka Akcyjna z siedzibą w Piotrkowie Trybunalskim, (jednostka dominująca, Emitent), zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000340251. Przed dniem 2 stycznia 2018 roku, w ramach spółki funkcjonowały dwa zakłady produkcyjne: w Piotrkowie Trybunalskim oraz w Chojnicach, które w dniu 2 stycznia 2018 roku zostały wniesione jako aport Zamet Spółki Akcyjnej do spółek komandytowych, odpowiednio pod firmą: Zamet Industry Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. oraz Mostostal Chojnice Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. Od dnia 2 stycznia 2018 roku, spółka Zamet S.A. prowadzi działalność o charakterze holdingowym oraz świadczy usługi wsparcia dla jednostek podporządkowanych w obszarze obsługi kadrowo-płacowej, rachunkowej, kontrolingu oraz IT. Spółka jest emitentem papierów wartościowych, dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym, Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie.
Zamet Industry spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Piotrkowie Trybunalskim (jednostka zależna), zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000689389. Jedynym wspólnikiem jest Zamet S.A. posiadający tym samym 100% udziału w ogólnej liczbie głosów. Zamet Industry Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością jest wspólnikiem komplementariuszem w Zamet Industry Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółce komandytowej z siedzibą w Piotrkowie Trybunalskim.
Zamet Industry spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa z siedzibą w Piotrkowie Trybunalskim (jednostka zależna), zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000701148. Wspólnikami spółki są Zamet S.A. (komandytariusz) oraz Zamet Industry Sp. z o.o. z siedzibą w Piotrkowie Trybunalskim (komplementariusz). Wartość wkładu wniesionego oraz wysokość sumy komandytowej wynosi 18.424,7 tys. zł. Zamet Industry Sp. z o.o. Sp. k. prowadzi działalność o charakterze produkcyjno – usługowym w branży konstrukcji stalowych oraz maszyn i urządzeń dla przemysłu.
Mostostal Chojnice spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Chojnicach (jednostka zależna), wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy Gdańsk – Północ w Gdańsku, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000685947. Jedynym wspólnikiem jest Zamet S.A. posiadający tym samym 100% udziału w ogólnej liczbie głosów. Mostostal Chojnice Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością jest wspólnikiem komplementariuszem w Mostostal Chojnice Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółce komandytowej z siedzibą w Chojnicach.
Mostostal Chojnice spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa z siedzibą w Chojnicach (jednostka zależna), wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy Gdańsk – Północ w Gdańsku, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000699539. Wspólnikami spółki są Zamet S.A. (komandytariusz) oraz Mostostal Chojnice Sp. z o.o. z siedzibą w Chojnicach (komplementariusz). Wartość wkładu wniesionego oraz wysokość sumy komandytowej 46.135,0 tys. zł. Mostostal Chojnice Sp. z o.o. Sp. k. prowadzi działalność o charakterze produkcyjno – usługowym w branży konstrukcji stalowych oraz maszyn i urządzeń dla przemysłu.
Zamet Budowa Maszyn Spółka Akcyjna z siedzibą w Tarnowskich Górach (jednostka zależna), wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy w Gliwicach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000289560. W ramach spółki funkcjonuje także zakład w Bytomiu, przy ul. Fabrycznej 1, powstały w oparciu o wydział mechaniczny dawnej Huty Zygmunt S.A. nie stanowiący oddziału w rozumieniu ustawy z dnia 2 lipca 2004 r. o swobodzie działalności gospodarczej (Dz.U. 2004 nr 173 poz. 1807 z późn. zm.). Jedynym akcjonariuszem Zamet Budowa Maszyn S.A. jest Zamet S.A. posiadając tym samym 100% akcji w kapitale zakładowym dających tyle samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Spółka prowadzi działalność o charakterze produkcyjno – usługowym w branży konstrukcji stalowych oraz maszyn i urządzeń dla przemysłu. Skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym objęte są wszystkie wyżej wymienione spółki.
3. ZMIANY W STRUKTURZE GRUPY KAPITAŁOWEJ
W okresie sprawozdawczym oraz po jego zakończeniu, do dnia publikacji niniejszego raportu, nie wystąpiły zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej Emitenta.
4. SKŁAD ORGANÓW JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ
Zarząd
W skład Zarządu jednostki dominującej na dzień 31 marca 2020 roku wychodzili:
- Artur Jeziorowski Prezes Zarządu
- Adrian Smeja Wiceprezes Zarządu ds. finansowych
W okresie od dnia 1 stycznia 2020 roku do dnia publikacji niniejszego raportu nie miały miejsca zmiany w składzie Zarządu Emitenta. W okresie sprawozdawczym, Zarząd kierował całokształtem działalności Spółki, prowadził politykę i bieżące sprawy Spółki oraz reprezentował ją na zewnątrz zgodnie z KSH i statutem Spółki.
Rada Nadzorcza
W skład Rady Nadzorczej jednostki dominującej na dzień 31 marca 2020 roku wychodzili:
- Tomasz Domogała Przewodniczący Rady Nadzorczej
- Czesław Kisiel Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
- Magdalena Zajączkowska-Ejsymont Członek Rady Nadzorczej
- Jacek Leonkiewicz Członek Rady Nadzorczej
- Tomasz Kruk Niezależny Członek Rady Nadzorczej
- Dorota Wyjadłowska Niezależny Członek Rady Nadzorczej
W okresie od dnia 1 stycznia 2020 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie miały miejsca zmiany w składzie Rady Nadzorczej Emitenta. Rada Nadzorcza Zamet S.A. jest stałym organem nadzoru i kontroli Spółki. Rada Nadzorcza działa na podstawie KSH, Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej.
W Spółce funkcjonują komitety działające w ramach Rady Nadzorczej, zajmujące się sprawami wg przypisanej właściwości. Komitety wspierają działania Rady oraz pełnią funkcje konsultacyjne i doradcze. Zadania komitetów są realizowane poprzez przedstawianie Radzie Nadzorczej, rekomendacji, wniosków, opinii i sprawozdań, w szczególności w formie uchwał komitetu.
5. DZIAŁALNOŚC GRUPY KAPITAŁOWEJ ZAMET
W okresie sprawozdawczym, Grupa Kapitałowa Zamet działała na wybranych sektorach szeroko rozumianego rynku wielkogabarytowych konstrukcji stalowych oraz maszyn i urządzeń dla przemysłu, z których najważniejsze to:
- sektor offshore
- sektor urządzeń dźwigowych i przeładunkowych
- sektor maszyn i urządzeń dla hutnictwa i metalurgii
- sektor maszyn i urządzeń dla górnictwa
- sektor obejmujący konstrukcje stalowe mostów, wiaduktów oraz obiektów budowlanych
- sektor usług obróbki metali.
Model biznesowy Grupy Kapitałowej Zamet, opiera się na oferowaniu usług wytwarzania konstrukcji i urządzeń, głównie na podstawie dokumentacji projektowej powierzonej przez klientów (urządzenia dla sektora offshore, urządzenia dźwigowe i przeładunkowe), a także na dostarczaniu maszyn i urządzeń wytwarzanych w oparciu o własne koncepcje i rozwiązania technologiczne (urządzenia dla przemysłu hutniczego, metalurgicznego oraz spożywczego). Większość produkcji realizowanej przez spółki Grupy Kapitałowej Zamet, ma w dużym stopniu charakter jednostkowy i indywidualny. Poniżej zaprezentowane zostały główne obszary kompetencji Grupy.
Sektor offshore
Zakres oferowanych urządzeń dostarczanych na potrzeby sektora offshore, obejmuje urządzenia podwodne (subsea) oraz urządzenia stanowiące wyposażenie platform wiertniczych. Sektor ten jest powiązany z działalnością oraz marką Zamet Industry w Piotrkowie Trybunalskim oraz Mostostal Chojnice w Chojnicach. Produkcja urządzeń dla rynku ropy i gazu jest realizowana na podstawie dokumentacji technicznej powierzonej przez naszych odbiorców. W ramach indywidualnych zleceń dokonujemy również zmian i uzupełnień do dokumentacji uzgodnionych z klientami. Charakter produkcji jest ściśle zindywidualizowany ze względu na potrzeby i oczekiwania kontrahenta. Urządzenia produkowane w segmencie offshore mogą być także wyposażone w układy hydrauliczne i elektryczne, a przed wysłaniem do klienta przechodzą testy funkcjonalności przeprowadzane pod nadzorem odbiorcy końcowego.
Urządzenia dźwigowe i przeładunkowe
Zakres oferowanych urządzeń dostarczanych na potrzeby sektora urządzeń dźwigowych i przeładunkowych, obejmuje głównie elementy dźwigów i suwnic, w tym suwnic bramowych oraz kontenerowych, przeznaczonych do pracy w portach przeładunkowych. Ponadto sektor ten obejmuje urządzenia przeładunkowe (ang. ship loading & unloading systems). Tego typu urządzenia, ważące od kilkuset do kilku tysięcy ton, wykorzystywane są do załadunku, wyładunku, przeładunku, zgarniania oraz transportowania materiałów sypkich. Ich przeznaczeniem są przede wszystkim nabrzeża portowe, elektrownie i kopalnie. Do tej grupy produktów należą także takie urządzenia jak portowe urządzenia załadowcze lub wyładowcze, zwałowarki, ładowarki, koparki wielonaczyniowe, zgarniarki portalowe, wywrotnice wagonowe, dźwigi kontenerowe i suwnice bramowe. Grupa Kapitałowa Zamet produkuje tego rodzaju urządzenia w oparciu o dokumentację i rozwiązania techniczne, dostarczone przez klienta.
Maszyny i urządzenia dla hutnictwa i metalurgii
Do grupy produktów sektora maszyn i urządzeń dla hutnictwa i metalurgii należą przede wszystkim maszyny i urządzenia hutnicze oraz maszyny dla przemysłu przetwórstwa stali, a także linie technologiczne i urządzenia do przetwórstwa metali nieżelaznych. W ramach maszyn i urządzeń hutniczych oraz dla przemysłu przetwórstwa stali, Grupa oferuje m.in. urządzenia linii ciągłego odlewania stali, urządzenia linii walcowniczych, linie do cięcia stali, prostownice do blach, profili i rur, manipulatory i młoty kuzienne, prasy hydrauliczne dla różnych zastosowań. W zakresie dostaw urządzeń do przetwórstwa metali nieżelaznych, Zamet Budowa Maszyn S.A. posiada doświadczenie w realizacji całego szeregu urządzeń niezbędnych do prowadzenia procesów technologicznych przetwórstwa metali nieżelaznych, co w efekcie daje możliwość projektowania i wykonania zarówno odrębnych urządzeń czy podzespołów, jak i całych kompletnych ciągów technologicznych, takich jak kompleksowe linie do wyciskania rur i profili ze stopów aluminium i miedzi, składające się z poziomych pras hydraulicznych, nagrzewnic indukcyjnych i wybiegów, ciągarki ławowe i bębnowe, linie walcownicze, linie ciągłego odlewania wlewków, linie cięcia taśm na arkusze.
Maszyny i urządzenia dla górnictwa
Sektor maszyn i urządzeń dla górnictwa obejmuje m.in. urządzenia służące do transportu pionowego kopalni głębinowych (koła linowe, naczynia wyciągowe – skipy oraz klatki) jak również maszyny do mechanicznej przeróbki węgla (m.in. filtry, odmulniki, wzbogacalniki). Odbiorcami są polskie kopalnie oraz zagraniczni kontrahenci. Działalność ta jest realizowana głównie przy wykorzystaniu kompetencji zakładu Zamet Industry w Piotrkowie Trybunalskim, we współpracy z Zamet Budowa Maszyn w Tarnowskich Górach i Bytomiu.
Konstrukcje stalowe mostów, wiaduktów oraz obiektów budowlanych
W ramach sektora konstrukcji stalowych mostów, wiaduktów oraz obiektów budowlanych, można wyodrębnić: budownictwo ogólne (hale, budynki użyteczności publicznej itp.), budownictwo przemysłowe (stalowe konstrukcje obiektów przemysłowych, np. rafinerii), budownictwo specjalne (najbardziej skomplikowane technologicznie projekty, konstrukcje rurowe, farmy rybne, wieże, pokrywy lukowe, pozostałe nietypowe obiekty architektoniczne), obiekty sportowe (m.in. zadaszenia stadionów), mosty (konstrukcje stalowe mostów, wiaduktów kolejowych, kładek itp.). Odbiorcami konstrukcji wytwarzanych w ramach tego sektora są zarówno podmiotu krajowe jak i zagraniczne, zazwyczaj generalni wykonawcy inwestycji infrastrukturalnych. Sektor ten jest powiązany z kompetencjami i zasobami Mostostal Chojnice.
Segment usług obróbki metali
Grupa Kapitałowa Zamet dysponuje technologiami mechanicznymi, spawalniczymi i malarskimi pozwalającymi świadczyć usługi w zakresie obróbki mechanicznej, spawania konstrukcji stalowych oraz malowania i zabezpieczeń antykorozyjnych. Powyższe usługi świadczone jako odrębne zlecenia bądź też jako jeden z elementów w ramach kontraktów na budowę urządzeń wielkogabarytowych. Główna działalność w tym zakresie jest świadczona przy wykorzystaniu parku maszynowego Zamet Budowa Maszyn w Tarnowskich Górach i Bytomiu.
Działalność Zamet S.A.
Zamet Spółka Akcyjna prowadzi działalność o charakterze holdingowym, sprawując kontrolę i nadzór nad podmiotami podporządkowanymi oraz świadcząc na ich rzecz usługi wspólne o charakterze księgowym, administracyjnym, związanym z obsługą informatyczną, kadrowo – płacową oraz HR.
6. STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA
Kapitał zakładowy Spółki Zamet Spółki Akcyjnej wynosi 74.144.000,00 zł i dzieli się na 105.920.000 akcji zwykłych na okaziciela:
- 32.428.500 akcji serii A o numerach od 00.000.001 do 32.428.500;
- 63.871.500 akcji serii B o numerach od 00.000.001 do 63.871.500;
- 9.620.000 akcji serii C o numerach od 0 .000.001 do 9.620.000;
Jedna akcja daje prawo do jednego głosu. Ogólna liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu, wynikająca ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosi 105.920.000. Zgodnie z otrzymanymi od akcjonariuszy powiadomieniami dotyczącymi stanu posiadania, struktura posiadania znacznych pakietów akcji na dzień niniejszego raportu przedstawia się następująco:
| Akcjonariusz | Liczba akcji / głosów | Udział w ogólnej liczbie akcji / głosów |
|---|---|---|
| TDJ Equity III Sp. z o.o. | 59 770 372 | 56,43% |
| Nationale Nederlanden OFE | 12 984 007 | 12,26% |
| Quercus TFI S.A. | 5 368 336 | 5,07% |
| Pozostali akcjonariusze | 27 797 285 | 26,24% |
| Razem | 105 920 000 | 100,00 % |
W okresie sprawozdawczym, jak również po jego zakończeniu do dnia publikacji niniejszego raportu, Emitent nie otrzymał zawiadomień dotyczących zmian stanu posiadania znacznych pakietów akcji.
TDJ Equity III Sp. z o.o. jest podmiotem bezpośrednio zależnym od spółki TDJ S.A. z siedzibą w Katowicach i pośrednio zależnym od Pana Tomasza Domogały – Przewodniczącego Rady Nadzorczej Emitenta. Na dzień publikacji niniejszego raportu, wg najlepszej wiedzy zarządu, Pan Tomasz Domogała nie posiada bezpośrednio akcji Emitenta, natomiast pośrednio, poprzez spółki zależne, posiada 59.770.372 akcji zwykłych na okaziciela Zamet Spółki Akcyjnej, które to akcje stanowią 56,43 % kapitału zakładowego Spółki oraz dają prawo do 59.770.372 głosów na Walnym Zgromadzeniu, stanowiących 56,43 % ogólnej liczby głosów.
Zarządowi nie są znane ograniczenia dotyczące przenoszenia praw własności powyższych akcji ani żadne inne umowy, które mogą spowodować zmiany struktury akcjonariatu w przyszłości. Wyemitowane akcje nie posiadają żadnych ograniczeń odnośnie wykonywania prawa głosu, nie istnieją również żadne inne papiery wartościowe mogące dawać specjalne uprawnienia kontrolne.
W okresie sprawozdawczym, oraz po jego zakończeniu do dnia publikacji niniejszego sprawozdania emitent nie otrzymał od osób zarządzających lub nadzorujących zawiadomień o nabyciu lub zbyciu akcji emitenta przez osoby zobowiązane lub osoby blisko związane z osobami zobowiązanymi do notyfikacji o transakcjach na akcjach emitenta.
Według najlepszej wiedzy Zarządu, bazując na otrzymanych powiadomieniach oraz oświadczeniach osób zarządzających i nadzorujących, liczba akcji Emitenta będących w posiadaniu osób zarządzających oraz nadzorujących przedstawia się następująco:
| Stan na dzień publikacji sprawozdania | Liczba akcji | Liczba głosów | Udział % | |
|---|---|---|---|---|
| Artur Jeziorowski | Prezes Zarządu | - | - | - |
| Adrian Smeja | Wiceprezes Zarządu | - | - | - |
| Tomasz Domogała (pośrednio)* | Przewodniczący RN | 59 770 372 | 59 770 372 | 56,43% |
| Czesław Kisiel | Członek RN | - | - | - |
| Magdalena Zajączkowska – Ejsymont | Członek RN | - | - | - |
| Jacek Leonkiewicz | Członek RN | - | - | - |
| Tomasz Kruk | Członek RN | - | - | - |
| Dorota Wyjadłowska | Członek RN | - | - | - |
Emitent nie zawarł z osobami zarządzającymi oraz nadzorującymi umów przewidujących rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z pełnionej funkcji. W Spółce nie funkcjonują programy premiowe, motywacyjne itp. które oparte byłyby na kapitale Emitenta. W Spółce nie funkcjonuje program akcji pracowniczych.
7. PODSTAWA SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Skonsolidowane skrócone sprawozdane finansowe Grupy Zamet oraz informacja finansowa Zamet S.A. zostały sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Grupę i Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości.
Zarząd Emitenta zidentyfikował istnienie okoliczności związanych z wpływem pandemii COVID-19 na działalność Grupy i Spółki szerzej opisane w nocie 1 Informacji dodatkowych. W wyniku przeprowadzonych analiz obejmujących m.in. obszary zabezpieczenia kontynuowania działalności operacyjnej, płynności i finansowania, nie identyfikuje istotnego ryzyka dla kontynuacji działalności w przewidywanej przyszłości.
Niniejszy skonsolidowane skrócone sprawozdane finansowe Grupy Zamet oraz informacja finansowa Zamet S.A. został sporządzony zgodnie z zasadą kosztu historycznego, z wyjątkiem pochodnych instrumentów finansowych, które są wyceniane według wartości godziwej.
Niniejszy rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny został sporządzony jest przedstawiony w polskich złotych ("PLN"), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach PLN. W Grupie nie występuje sezonowość i cykliczność działalności.
Śródroczny wynik finansowy może nie odzwierciedlać w pełni możliwego do zrealizowania wyniku finansowego za rok obrotowy, w szczególności w związku wpływem pandemii COVID-19 na działalność i wyniki finansowe Grupy opisane poniżej/ w nocie 1 Informacji dodatkowych.
8. ISTOTNE ZASADY RACHUNKOWOŚCI
Niniejszy skonsolidowany raport kwartalny został sporządzony zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa zatwierdzonym przez Unię Europejską. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy.
Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia skonsolidowanego skróconego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2019 roku zatwierdzonego do publikacji w dniu 26 czerwca 2020 roku, z wyjątkiem zastosowania nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku i później. Skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Zamet należy czytać łącznie ze sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2019 roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 26 czerwca 2020 roku.
Informacja finansowa Zamet S.A. została sporządzona zgodnie z zasadami rachunkowości opisanymi w sprawozdaniu finansowym Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2019 roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 26 czerwca 2020 roku, z wyjątkiem zastosowania nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku i później. Informację finansową Zamet S.A. należy czytać łącznie ze sprawozdaniem finansowym Spółki za rok zakończony dnia 31 grudnia 2019 roku zatwierdzonym do publikacji w dniu 26 czerwca 2020 roku.
Z dniem 1 stycznia 2020 roku weszły w życie następujące zmiany standardów:
- zmiany w zakresie referencji do Założeń Koncepcyjnych MSSF,
- zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" i MSR 8 "Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów" - definicja terminu "istotny",
- poprawki do MSSF 9 "Instrumenty finansowe", MSSF 7 "Instrumenty finansowe ujawnianie informacji" oraz MSR 39 "Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena" - reforma wskaźnika referencyjnego stopy procentowej. − Zmiany do MSSF 3 "Połączenia jednostek gospodarczych" – definicja przedsięwzięcia
Pozostałe nowe lub zmienione standardy oraz interpretacje, które mają zastosowanie po raz pierwszy w 2020 roku nie mają istotnego wpływu na skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe Grupy oraz informację finansową Spółki.
INFORMACJE DODATKOWE
1. OPIS NAJWAŻNIEJSZYCH WYDARZEŃ W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM
W okresie objętym niniejszym raportem tj. od 1 stycznia 2020 r. do 31 marca 2020 r. Grupa Kapitałowa prowadziła bieżącą działalność operacyjną, koncentrując się na realizacji trwających projektów oraz aktywności handlowej mającej na celu zabezpieczenie portfela zamówień w poszczególnych lokalizacjach na kolejne okresy.
Za wyjątkiem opisanego poniżej wpływu pandemii COVID-19 na działalność Grupy, w okresie sprawozdawczym nie występowały istotne nietypowe zdarzenia, które negatywnie wpłynęłyby na skonsolidowane wyniki finansowe Grupy Zamet. Działania podejmowane przez zarząd Emitenta, ukierunkowane były na realizację założonych celów biznesowych, w odniesieniu do realizowanych projektów: rentowności, terminowości oraz jakości wyrobów. Ponadto we wszystkich lokalizacjach Grupy Zamet, podejmowane są działania mające na celu doskonalenie oraz optymalizację procesów, w szczególności w oparciu o filozofię lean management.
Od połowy marca 2020 roku w Polsce obowiązuje stan epidemiczny. Pomimo upływu kilku miesięcy od momentu jego ogłoszenia możliwości precyzyjnego oszacowania skutków bezprecedensowej skali pandemii COVID-19 i jej wpływu na przyszłe wyniki finansowe wciąż są mocno ograniczone. W opinii Zarządu Emitenta, kluczowym czynnikiem, który będzie wywierał wpływ na działalność i wyniki Grupy, w perspektywie kolejnych kwartałów 2020 roku, jest globalna sytuacja makroekonomiczna, szczególnie w sektorach przeładunkowym oraz podmorskiego wydobycia ropy i gazu. Począwszy od 2020 roku, światowa gospodarka znajduje się pod silnym, niekorzystnym wpływem pandemii koronawirusa SARS-COV-2 wywołującego chorobę COVID-19.
Rynek ropy i gazu
Pandemia koronawirusa w sposób niespotykany w dotychczasowej historii wpłynęła na ograniczenie popytu na ropę naftową, co sprowadziło ceny tego surowca do poziomu ok. 20 USD za baryłkę – tj. najniższych we współczesnej historii. W szczególności jest to efektem drastycznego zmniejszenia skali transportu lotniczego i morskiego, które są odpowiedzialne za istotną cześć zużycia tego surowca w skali globalnej. Ograniczenie wydobycia ropy przez głównych producentów wystarczyło na powrót ceny do poziomu ok. 30 USD za baryłkę. W ocenie ekspertów, tak dramatyczny spadek cen ropy ma charakter krótkookresowy, a rynek spodziewa się ich stabilizacji na poziomie ok. 35 USD do końca 2020 r. i powyżej 50 USD w 2021.
Istotna znaczna część przychodów generowanych przez Grupę Zamet pochodzi z sektora związanego z podmorskim wydobyciem ropy i gazu, w wyniku wstrzymania wielu inwestycji w sektorze ropy i gazu, Grupa odczuła negatywne skutki pandemii w postaci zdecydowanie niższego tempa kontraktowania nowych zleceń w z tego sektora. Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania, nie wystąpiły przypadki anulowania trwających już znaczących umów handlowych dotyczących tego segmentu. W konsekwencji, wskutek pandemii spółka Zamet Industry spełniła warunki określone w ustawie z 31 marca 2020 r. o zmianie ustawy o szczególnych rozwiązaniach związanych z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID-19 (dalej: "Ustawa COVID").
Zarząd Zamet Industry postanowił o ograniczeniu w okresie czerwiec-sierpień 2020 roku wymiaru czasu pracy wszystkich pracowników spółki o 20 proc. wraz z proporcjonalnym obniżeniem wynagrodzeń. Jednocześnie zarząd Zamet Industry, wystąpił z wnioskiem o udzielenie dofinansowania wynagrodzeń pracowników objętych obniżonym wymiarem czasu pracy.
Rynek urządzeń przeładunkowych
Spowolnienie na rynku urządzeń przeładunkowych także nie pozostaje bez wpływu na kondycję i poziom inwestycji realizowanych w branży przeładunków portowych, która jest dominującym segmentem działalności Grupy. W tym segmencie, spadek tempa kontraktowania nowych zamówień oraz spadek obrotów gospodarczych jest mniej odczuwalny aniżeli np. w segmencie ropy i gazu. Niemniej, na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, nie występują przesłanki uprawniające zarząd Mostostal Chojnice do skorzystania z rozwiązań pomocowych przewidzianych w Ustawie Covid.
Sektor hutniczy oraz produkcja maszyn dla przemysłu
Zauważalne spowolnienie w sektorze hutniczym oraz w zakresie zapotrzebowania maszyn dla przemysłu negatywnie oddziałuje na segment, w którym działalność prowadzi Zamet Budowa Maszyn SA, która w pierwszej połowie 2020 roku odnotowała w związku z pandemią spadek tempa kontraktowania nowych zamówień oraz spełniła warunki określone w Ustawie COVID dotyczące skorzystania z rozwiązań antykryzysowych w zakresie zmniejszenia wymiaru czasu pracy
o 20 proc. (maj-lipiec 2020 roku). Spółka ta zawnioskowała o dofinansowanie wynagrodzeń pracowników objętych obniżonym wymiarem czasu pracy.
Od momentu ogłoszenia stanu epidemicznego, w Grupie wdrożone zostały specjalne procedury bezpieczeństwa i konieczne zmiany w zakresie organizacji pracy oraz współpracy z klientami i dostawcami, które zostały dokonane w oparciu o wytyczne administracji centralnej RP oraz służb sanitarnych. W wyniku sprawnego działania w powyższym zakresie działalność produkcyjna zakładu przebiega bez większych zakłóceń. Nie odnotowano również zakłóceń w zakresie łańcucha dostaw, które powodowałyby niemożność świadczenia usług lub realizowania zleceń. Wzrost poziomu absencji chorobowej pracowników nie jest znaczący i nie ma wpływu na działalność poszczególnych zakładów. W Grupie jak dotąd potwierdzono trzy przypadki zachorowania wśród pracowników, w zakresie których wdrożono procedury zgodne z wytycznymi Ministerstwa Zdrowia i służb sanitarnych.
Sytuacja płynnościowa Grupy nie uległa niekorzystnym zmianom w związku z pandemią, w szczególności nie odnotowano znaczącego wzrostu opóźnień w zakresie spływu należności handlowych. Grupa utrzymuje bezpieczny poziom wskaźników bankowych w ramach finansowania parasolowego, jak również istotne "bufory" płynnościowe w ramach limitów kredytowych.
Ważnym czynnikiem z perspektywy przyszłych wyników jest obserwowana zmiana postrzegania przez klientów dotychczasowej struktury łańcucha dostaw (w szczególności z zakresie rynku ropy i gazu oraz rynku urządzeń przeładunkowych) i przeniesienia realizacji projektów z konkurencyjnych dla Grupy firm azjatyckich na korzyść podwykonawców europejskich, gdzie możliwy jest bezpieczny i bardziej efektywny nadzór nad realizacja projektu.
Grupa, w ramach swoich możliwości, podejmuje szereg działań w celu ograniczenia negatywnych skutków pandemii, w szczególności:
- utrzymanie ciągłości działalności w szczególności wspomniane powyżej działania w zakresie bezpieczeństwa i organizacji pracy oraz zapewnienia dostaw niezbędnych do realizacji produkcji,
- utrzymanie pozycji konkurencyjnej po zakończeniu pandemii polegającej na intensyfikacji współpracy z klientami w zakresie bieżących i przyszłych zleceń mającej na celu zapewnienie możliwie jak największego obłożenia zakładów produkcyjnych,
- ograniczenie wpływu pandemii na wyniki finansowe w tym m.in. wprowadzono działania w zakresie redukcji kosztów niezwiązanych z bezpośrednią produkcją, Analizowane są również inne działania, które mogą zostać wdrożone w celu dalszego dostosowywania bazy kosztowej do bieżącej sytuacji Grupy.
- zapewnienie bezpieczeństwa płynnościowego prowadzony jest wzmożony monitoring i działania w zakresie ściągalności należności, wstrzymane zostały istotne wydatki inwestycyjne i remontowe (poza niezbędnymi). W ramach finansowania parasolowego, którego Emitent jest stroną, zwiększony został limit kredytu w rachunku bieżącym w ramach umowy finansowania parasolowego z mBankiem o kwotę 6 mln PLN.
Zarząd na bieżąco analizuje wyniki finansowe i płynnościowe. Na chwilę obecną, pomimo identyfikacji ryzyk o których mowa powyżej, nie stwierdza zagrożenia dla kontynuacji działalności w przewidywanej przyszłości.
W okresie sprawozdawczym, zarząd kontynuował działania dotyczące poszukiwania inwestora strategicznego dla Mostostalu Chojnice (tj. działania, o których mowa w raporcie nr 11/2018 z dnia 10 maja 2018 roku), jednakże nie zostały one zakończone wiążącymi deklaracjami. Wszystkie podejmowane działania w tym zakresie nie mają negatywnego wpływu na realizację strategii zrównoważonego rozwoju chojnickiego zakładu, albowiem ich intencja, założenia oraz sposób procedowania, są na bieżąco komunikowane i objaśniane załodze Mostostalu Chojnice.
2. CZYNNIKI MAJĄCE WPŁYW NA ZAPREZENTOWANE WYNIKI FINANSOWE
Zaprezentowane wyniki są rezultatem bieżącej działalności operacyjnej. W okresie objętym niniejszym raportem tj. od 1 stycznia 2020 r. do 31 marca 2020 r. nie wystąpiły istotne jednorazowe zdarzenia, o nietypowym charakterze, które znacząco wpłynęłyby na skonsolidowane i jednostkowe wyniki finansowe tego okresu. Zdarzenia po zakończeniu okresu sprawozdawczego zostały opisane powyżej w nocie 1 Informacji Dodatkowych niniejszego raportu. Poniżej zaprezentowano opis poszczególnych wielkości ekonomicznych okresu sprawozdawczego oraz podstawowe wskaźniki.
| Okres 3 miesięcy zakończony (niebadane) | 31 marca 2020 | 31 marca 2019 | |
|---|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży | 51 396 | 16,2% | 44 244 |
W pierwszym półroczu 2020 roku w porównaniu z analogicznym okresem 2019 roku odnotowany został wzrost przychodów ze sprzedaży o 16,2%. Wzrost ten wynika przede wszystkim ze zwiększenia wartości rozpoznanych przychodów ze sprzedaży dla klientów z sektora offshore (związanego z podmorskim wydobyciem ropy i gazu) oraz konstrukcji dźwigowych i przeładunkowych. Przychody te dotyczą zleceń zakontraktowanych w głównej mierze w roku 2019, których realizacja przypadała na okres pierwszego kwartału 2020 roku.
Dla celów zarządczych, Grupa Kapitałowa została podzielona na następujące segmenty operacyjne w oparciu o wytwarzane produkty i świadczone usługi:
- Zakład w Piotrkowie Trybunalskim wytwarzanie konstrukcji i urządzeń w sektorze offshore oraz na rynku górniczym i energetycznym;
- zakład w Chojnicach wytwarzanie konstrukcji dźwigowych i przeładunkowych oraz wielkogabarytowych konstrukcji stalowych, głównie offshore, budowlanych i mostowych, a także.
- zakład w Tarnowskich Górach działalność produkcyjna w zakresie maszyn i urządzeń dla metalurgii i innych części zamiennych;
- Pozostałe nieprzypisane do działalności wymienionej w powyższych segmentach.
Żaden z segmentów operacyjnych Grupy nie został połączony z innym segmentem w celu stworzenia powyższych sprawozdawczych segmentów operacyjnych.
Zarząd monitoruje oddzielnie wyniki operacyjne segmentów w celu podejmowania decyzji dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny wyników działalności jest zysk lub strata na działalności operacyjnej, które w pewnym zakresie, jak wyjaśniono w tabeli poniżej, są mierzone inaczej niż zysk lub strata na działalności operacyjnej w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Finansowanie Grupy (łącznie z kosztami i przychodami finansowymi) oraz podatek dochodowy są monitorowane na poziomie Grupy i nie ma miejsca ich alokacja do segmentów. Ceny transakcyjne stosowane przy transakcjach pomiędzy segmentami operacyjnymi są ustalane na zasadach rynkowych podobnie jak przy transakcjach ze stronami niepowiązanymi. Przychody z tytułu transakcji pomiędzy segmentami są eliminowane przy konsolidacji.
| zakład w Piotrkowie Trybunalskim |
zakład w Chojnicach |
zakład w Tarnowskich Górach |
Pozostałe | Działalność ogółem |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2020 roku (niebadane) |
|||||
| Przychody | |||||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 21 013 | 19 556 | 10 828 | 0 | 51 396 |
| Sprzedaż między segmentami | 31 | 0 | 40 | (71) | - |
| Przychody segmentu ogółem | 21 044 | 19 556 | 10 868 | (71) | 51 396 |
| Amortyzacja | 805 | 670 | 651 | 50 | 2 176 |
| Wynik operacyjny segmentu | 3 682 | 2 278 | (1 569) | 397 | 4 788 |
| Nakłady inwestycyjne | 502 | 515 | 305 | (333) | 989 |
| Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2019 roku (niebadane) |
|||||
| Przychody | |||||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 16 242 | 15 030 | 12 972 | 44 244 | |
| Sprzedaż między segmentami | 4 | 3 | 2 | (9) | 0 |
| Przychody segmentu ogółem | 16 246 | 15 033 | 12 974 | (9) | 44 244 |
| Wyniki | |||||
| Amortyzacja | 733 | 968 | 580 | 39 | 2 320 |
Przychody z tytułu transakcji pomiędzy segmentami są eliminowane przy konsolidacji. Wyniki operacyjne segmentów nie uwzględniają przychodów finansowych (2020: 2 375 tysiące złotych; 2019: 513 tysięcy złotych) i kosztów finansowych (2020: 2 207 tysięcy złotych; 2019: 589 tysięcy złotych).
Wynik operacyjny segmentu 2 409 651 (364) (118) 2 578 Nakłady inwestycyjne 1 001 207 936 52 2 196
Nakłady inwestycyjne odpowiadają nabyciu rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych.
Tabela poniżej przedstawia przychody z tytułu umów z klientami w podziale na kategorie, które odzwierciedlają sposób, w jaki czynniki ekonomiczne wpływają na charakter, kwotę, termin płatności oraz niepewność przychodów i przepływów pieniężnych:
| zakład w Piotrkowie Trybunalskim |
zakład w Chojnicach |
zakład w Tarnowskich Górach |
Pozostałe | Razem | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2020 roku (niebadane) | ||||||
| Rodzaj dobra lub usługi | ||||||
| Konstrukcje i urządzenia dla sektora offshore | 17 942 | 768 | - | - | 18 710 | |
| Urządzenia dźwigowe i przeładunkowe | - | 18 505 | - | - | 18 505 | |
| Urządzenia dla pozostałych przemysłów | 1 913 | - | 5 741 | - | 7 654 | |
| Usługi obróbcze | 61 | - | 3 087 | - | 3 148 | |
| Urządzenia dla górnictwa i energetyki | 947 | - | 1 596 | - | 2 543 | |
| Urządzenia dla hutnictwa | - | - | 133 | - | 133 | |
| Pozostałe | 181 | 283 | 311 | (72) | 703 | |
| Razem | 21 044 | 19 556 | 10 868 | (72) | 51 396 | |
| Region geograficzny | ||||||
| Polska | 1 183 | 7 356 | 6 518 | (72) | 14 985 | |
| Unia europejska | 2 036 | 11 797 | 4 186 | - | 18 019 | |
| Pozostałe kraje | 17 825 | 403 | 164 | - | 18 392 | |
| Razem | 21 044 | 19 556 | 10 868 | (72) | 51 396 | |
| Termin przekazania dóbr lub usług | ||||||
| - w miarę upływu czasu | 20 863 | 19 273 | 10 557 | - | 50 693 | |
| - w określonym momencie | 181 | 283 | 311 | (72) | 703 | |
| Razem | 21 044 | 19 556 | 10 868 | (72) | 51 396 | |
| Okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2019 roku (niebadane) | ||||||
| Rodzaj dobra lub usługi | ||||||
| Konstrukcje i urządzenia dla sektora offshore | 11 000 | 4 225 | - | - | 15 225 | |
| Urządzenia dźwigowe i przeładunkowe | - | 10 120 | - | - | 10 120 | |
| Urządzenia dla pozostałych przemysłów | 3 594 | - | 3 571 | - | 17 285 | |
| Usługi obróbcze | 124 | 6 | 5 127 | - | 5 257 | |
| Urządzenia dla górnictwa i energetyki | 1 274 | - | 3 939 | - | 5 213 | |
| Budowlane i mostowe konstrukcje stalowe | - | 466 | - | - | 466 | |
| Pozostałe | 255 | 216 | 337 | (10) | 798 | |
| Razem | 16 247 | 15 033 | 12 974 | (10) | 44 244 | |
| Region geograficzny | ||||||
| Polska | 1 635 | 3 098 | 12 048 | (10) | 16 771 | |
| Unia europejska | 4 784 | 7 720 | 926 | - | 13 430 | |
| Pozostałe kraje | 9 828 | 4215 | - | - | 14 043 | |
| Razem | 16 247 | 15 033 | 12 974 | (10) | 44 244 | |
| Termin przekazania dóbr lub usług |
- w miarę upływu czasu 15 992 14 817 12 637 - 43 446 - w określonym momencie 255 216 337 (10) 798 Razem 16 247 15 033 12 974 (10) 44 244
Grupa Kapitałowa Zamet S.A.
Skonsolidowany rozszerzony raport kwartalny za I kwartał 2020 roku [Dane finansowe prezentowane są w tysiącach złotych, o ile nie wskazano inaczej]
| Okres 3 miesięcy zakończony | 31 marca 2020 (niebadane) |
31 marca 2019 (niebadane) |
|---|---|---|
| Zysk brutto ze sprzedaży | 10 726 | 8 180 |
| Rentowność brutto ze sprzedaży | 20,9% | 18,5% |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej (EBIT) | 4 788 | 2 578 |
| Rentowność EBIT | 9,3% | 5,8% |
| Amortyzacja | 2 176 | 2 324 |
| EBITDA | 6 964 | 4 902 |
| EBITDA % | 13,6% | 11,1% |
| Zysk (strata) brutto | 4 956 | 2 502 |
| Zysk (strata) netto | 3 894 | 1 344 |
| Rentowność netto % | 7,6% | 3,0% |
Za wyjątkiem negatywnego wpływu pandemii COVID-19 na sytuację makroekonomiczną (opis w pkt 1 informacji dodatkowej), nie wystąpiły istotne, jednorazowe zdarzenia o nietypowym charakterze, które wpłynęłyby na skonsolidowany wynik na poziomie operacyjnym. Rentowność EBIT wyniosła 9,3%, w porównaniu do 5,8% za analogiczny okres 2019 roku. Zysk netto za okres 3 miesięcy 2020 roku wyniósł 3,9 mln zł, w porównaniu do 1,3 mln w analogicznym okresie 2019 roku. Rentowność netto wyniosła odpowiednio 7,6% i 3,0%.
3. INFORMACJE ODNOŚNIE ZREALIZOWANIA PROGNOZ
Zarząd Zamet S.A. nie upubliczniał prognoz wyników finansowych na I kwartał 2020 r., jak również nie podjął decyzji co do publikacji prognoz najbliższych okresów sprawozdawczych.
4. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI
Z uwagi na charakter i rodzaj działalności Grupy Kapitałowej, nie obserwuje się sezonowości oraz cykliczności prowadzonej działalności. Cykl produkcyjny maszyn wielkogabarytowych, w zależności od rodzaju konstrukcji, może wynosić od 3 miesięcy do 2 lat.
5. INFORMACJA O ODPISACH I REZERWACH
| Grupa Kapitałowa | 31 marca 2020 (niebadane) |
31 grudnia 2019 |
|---|---|---|
| Rezerwy na świadczenia pracownicze: | 10 099 | 10 090 |
| - długoterminowa | 8 647 | 8 702 |
| - krótkoterminowa | 1 452 | 1 388 |
| Pozostałe rezerwy | 3 469 | 3 709 |
| - długoterminowa | 1 412 | 1 899 |
| - krótkoterminowa | 2 057 | 1 810 |
| Razem rezerwy | 13 568 | 13 799 |
| - długoterminowe | 10 059 | 10 601 |
| - krótkoterminowe | 3 509 | 3 198 |
| Emitent | 31 marca 2020 (niebadane) |
31 grudnia 2019 |
|---|---|---|
| Rezerwy na świadczenia pracownicze: | 142 | 139 |
| - długoterminowa | 136 | 132 |
| - krótkoterminowa | 6 | 7 |
| Pozostałe rezerwy | 902 | 1 105 |
| - długoterminowa | 468 | 657 |
| - krótkoterminowa | 434 | 448 |
| Razem rezerwy | 1 044 | 1 244 |
| - długoterminowe | 604 | 789 |
| - krótkoterminowe | 440 | 455 |
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany w wartości odpisów aktualizujących wartość środków trwałych. Grupa rozwiązała w okresie sprawozdawczym odpisy aktualizujące wartość zapasów na kwotę 16 tysięcy PLN. Straty z tytułu utraty wartości należności Grupy wyniosły 530 tysięcy PLN.
6. PORĘCZENIA, GWARANCJE, ZAOBOWIĄZANIA I NALEŻNOŚCI WARUNKOWE
| Grupa Kapitałowa | 31 marca 2020 (niebadane) |
31 grudnia 2019 |
|---|---|---|
| Należności warunkowe | - | - |
| Zobowiązania warunkowe | 33 587 | 31 104 |
| - Na rzecz jednostek powiązanych | - | - |
| - Na rzecz pozostałych jednostek - udzielone gwarancji i poręczenia | 33 587 | 31 104 |
| Emitent | 31 marca 2020 (niebadane) |
31 grudnia 2019 |
|---|---|---|
| Należności warunkowe | 42 000 | 42 000 |
| - Od jednostek powiązanych - otrzymane gwarancje i poręczenia | 42 000 | 42 000 |
| - Od pozostałych jednostek | - | - |
| Zobowiązania warunkowe | 14 558 | 14 237 |
| - Na rzecz jednostek powiązanych | - | - |
| - Na rzecz pozostałych jednostek - udzielone gwarancji i poręczenia | 14 558 | 14 237 |
Na wartość zobowiązań warunkowych z tytułu udzielonych gwarancji składają się zobowiązania z tytułu bankowych gwarancji należytego wykonania zobowiązań umownych, bankowych gwarancji na zabezpieczenie roszczeń z tytułu udzielonej gwarancji i rękojmi i bankowych gwarancji zwrotu zaliczki, jakie spółki Grupy Kapitałowej udzielają w związku z prowadzoną działalnością gospodarczą na rzecz kontrahentów. Wystawione na zlecenie spółek Grupy Kapitałowej gwarancje będą wygasać zgodnie z terminami na jakie zostały wystawione, z których najpóźniejszy to 25 marca 2025 roku. Wystawione na zlecenie Emitenta gwarancje będą wygasać zgodnie z terminami na jakie zostały wystawione, z których najpóźniejszy
to 28 luty 2022 roku.
7. KREDYTY I POŻYCZKI
W okresie 3 miesięcy 2020 roku Emitent oraz jednostki Grupy Kapitałowej, nie zaciągały pożyczek, nie udzielały kredytów i pożyczek, nie zawierały nowych umów kredytowych, nie wypowiadały ani nie otrzymały wypowiedzeń obowiązujących umów kredytowych. Nie występowały naruszenia istotnych postanowień umów kredytowych. Salda zobowiązań z tytułu kredytów bankowych, leasingu oraz prawa do używania na dzień 31 marca 2020 roku oraz 31 grudnia 2019 roku były następujące:
| 31 marca 2020 (niebadane) |
31 grudnia 2019 | |
|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | 17 812 | 21 582 |
| - długoterminowe | 2 437 | 2 547 |
| - krótkoterminowe | 15 375 | 19 035 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 11 445 | 11 334 |
| Umowy leasingu finansowego z instytucjami finansowymi | 4 212 | 4 006 |
| - długoterminowe | 3 251 | 2 349 |
| - krótkoterminowe | 961 | 1 657 |
| Pozostałe zobowiązania z tytułu prawa do używania | 7 233 | 7 328 |
| - długoterminowe | 7 058 | 7 009 |
| - krótkoterminowe | 175 | 319 |
W dniu 17 lutego 2020 roku podpisany został z mBank SA aneks do umowy o linię wieloproduktową w zakresie wydłużenia okres ważności limitu do dnia 30 listopada 2022 roku, z maksymalnym terminem ważności gwarancji do dnia 31 stycznia 2026 roku.
W dniu 20 lutego 2020 roku pomiędzy Zamet Budowa Maszyn S.A. a mBank S.A. podpisany został aneks do umowy o limit wierzytelności w zakresie wydłużenia okres ważności limitu do dnia 30 listopada 2022 roku, z maksymalnym terminem ważności gwarancji do dnia 31 stycznia 2026 roku.
W dniu 24 marca 2020 roku podpisany został aneks z BNP Paribas do umowy o limit wierzytelności dla podmiotów Grupy Kapitałowej Zamet (finansowanie parasolowe) wydłużający okresy ostatecznej spłaty kredytu w rachunku bieżącym do dnia 30 września 2021 roku oraz pozostałych udzielonych przez bank limitów do dnia 30 września 2026 roku.
| Rodzaj | Waluta | Limit kredytowy |
Termin spłaty | Kwota do spłaty |
Oprocentowanie | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 marca 2020 | ||||||
| BNP Paribas Polska* | Limit wielocelowy | PLN | 15 000 | 30.09.2021 | 3 818 | Wibor + marża |
| BNP Paribas Polska** | Kredyt inwestycyjny | PLN | - | 31.07.2022 | 941 | Wibor + marża |
| BNP Paribas Polska | Limit wielocelowy | PLN | 10 000 | 30.09.2021 | 307 | Wibor + marża |
| BNP Paribas Polska*** | Kredyt inwestycyjny | PLN | - | 31.07.2022 | 578 | Wibor + marża |
| mBank* | Limit wielocelowy | PLN | 12 000 | 29.01.2021 | 5 376 | Wibor + marża |
| mBank | Limit wielocelowy | PLN | 7 500 | 29.01.2021 | - | Wibor + marża |
| Credit Agricole Bank Polska* | Limit wielocelowy | PLN | 15 000 | 29.10.2021 | 4 917 | Wibor + marża |
| Credit Agricole Bank Polska** | Kredyt inwestycyjny | PLN | - | 29.12.2023 | 1 875 | Wibor + marża |
| Razem | 59 500 | 17 812 | ||||
| 31 grudnia 2019 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| BNP Paribas Polska* | Limit wielocelowy | PLN | 15 000 | 30.10.2020 | 4 813 | Wibor + marża |
| BNP Paribas Polska** | Kredyt inwestycyjny | PLN | - | 31.07.2022 | 1 039 | Wibor + marża |
| BNP Paribas Polska | Limit wielocelowy | PLN | 10 000 | 30.10.2020 | 395 | Wibor + marża |
| BNP Paribas Polska*** | Kredyt inwestycyjny | PLN | - | 31.07.2022 | 638 | Wibor + marża |
| mBank* | Limit wielocelowy | PLN | 12 000 | 30.01.2020 | 3 254 | Wibor + marża |
| mBank | Limit wielocelowy | PLN | 7 500 | 30.01.2020 | 3 280 | Wibor + marża |
| Credit Agricole Bank Polska* | Limit wielocelowy | PLN | 15 000 | 29.10.2021 | 6 163 | Wibor + marża |
| Credit Agricole Bank Polska** | Kredyt inwestycyjny | PLN | - | 29.12.2023 | 2 000 | Wibor + marża |
| Razem | 59 500 | 21 582 |
* finansowanie parasolowe
** kredyt inwestycyjny w ramach limitu parasolowego dla Zamet Industry
*** kredyt inwestycyjny w ramach limitu wielocelowego dla Zamet Budowa Maszyn
W dniu 17 kwietnia 2020 roku podpisany został z mBank SA aneks do umowy finansowania parasolowego w ramach którego, korzystając z zapisów dotychczasowej umowy, strony postanowiły o zwiększeniu maksymalnej kwoty kredytu w rachunku bieżącym do wysokości 18,0 mln PLN (dotychczas 12,0 mln PLN) na okres od dnia zawarcia aneksu do dnia 29 stycznia 2021 roku. Pozostałe istotne warunki umowy, w tym łączna kwota limitu na wszystkie produkty bankowe w ramach tej umowy, pozostały niezmienione.
8. DYWIDENDY WYPŁACONE I ZAPROPONOWANE DO WYPŁATY
W okresie sprawozdawczym i po jego zakończeniu, do czasu publikacji niniejszego sprawozdania oraz w okresie porównawczym, Spółka nie deklarowała wpłaty, nie wypłacała dywidendy ani zaliczki na poczet dywidendy.
9. POSTĘPOWANIA SĄDOWE I ADMINISTRACYJNE
W okresie sprawozdawczym, jak również po zakończeniu tego okresu, wobec spółki Zamet S.A. oraz podmiotów podporządkowanych nie toczyły się istotne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego oraz organem administracji publicznej.
10. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły znaczące transakcje z jednostkami powiązanymi, które miałyby charakter nietypowy lub które zostałyby zawarte na warunkach innych niż rynkowe. Wszystkie transakcje zawierane pomiędzy podmiotami powiązanymi w tym okresie były transakcjami typowymi, związanymi z prowadzoną działalnością gospodarczą przez poszczególne podmioty i zawierane są na warunkach rynkowych.
11. ZATRUDNIENIE I SYTUACJA KADROWA
Polityka zatrudnienia zakłada stałe monitorowanie poziomu i struktury zatrudnienia oraz wynagrodzeń, mające na celu optymalne wykorzystanie posiadanej kadry pracowniczej przy uwzględnieniu potrzeb spółek Grupy Kapitałowej, przydatności i kwalifikacji pracowników oraz zadań wynikających z realizowanych kierunków rozwoju. W ramach polityki zatrudnienia, monitorujemy m.in. ilość zatrudnionych pracowników w poszczególnych zakładach produkcyjnych, wiek
pracowników czy stosunek pracowników administracyjnych do pracowników produkcyjnych. Na dzień 31 marca 2020 roku, zatrudnienie w Grupie Zamet wyniosło 891 etatów. Strukturę zatrudnienia w Grupie Zamet zaprezentowano na zamieszczonym obok diagramie.
12. PERSPEKTYWY ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ
Strategia rozwoju Grupy Kapitałowej Zamet zakłada zrównoważony rozwój organiczny, oparty na filozofii ciągłego doskonalenia i szczupłego zarządzania, skoncentrowany wokół branż w których spółki produkcyjne posiadają wysokie kompetencje i rozpoznawalną globalnie markę, ciągle doskonalenie, sprawność operacyjną, wykorzystanie
Zamet Budowa Maszyn SA
Zamet Industry Sp. z o.o. Sp.k.
Mostostal Chojnice Sp. z o.o. Sp. k.
synergii w grupie kapitałowej oraz poszukiwanie dywersyfikacji źródeł przychodów w sposób umożliwiający efektywne wykorzystanie posiadanych zasobów. Patrz również punkt 1 Informacji dodatkowych, w którym opisano realizowane działania okresie sprawozdawczym.
Rozwój działalności Grupy Kapitałowej Zamet w perspektywie roku obrotowego 2020 będzie w głównej mierze determinowany zewnętrznymi czynnikami makroekonomicznymi tj. poziomem inwestycji na rynku ropy i gazu, rynku dźwigowym i przeładunkowym oraz rynku maszynowym, które to czynniki pozostają pod negatywnym wpływem następstw pandemii koronawirusa COVID-19.
W punkcie 1 Informacji dodatkowych zamieszczonych w niniejszym sprawozdaniu, tj. Opis najważniejszych wydarzeń w okresie sprawozdawczym, opisano podjęte przez Grupę działania oraz skalę oddziaływania pandemii COVID-19 na poszczególne segmenty działalności Grupy. Określenie wpływu skutków pandemii COVID-19 na działalność Grupy i jej przyszłe wyniki jest nadal niemożliwe do oszacowania albowiem pandemia COVID-19 na świecie oraz epidemia na terenie RP nadal trwa. Jednakże, zaprezentowane wyniki finansowe Grupy za I kwartał 2020 roku są w dużej części wynikiem realizacji projektów i zleceń zakontraktowanych przed rozpoczęciem okresu sprawozdawczego. Wskutek pandemii COVID-19, tempo kontraktowania nowych zleceń w 2020 roku jest znacznie niższe aniżeli można było przewidywać przed wybuchem pandemii. W związku z powyższym, skonsolidowane wyniki finansowe kolejnych okresów sprawozdawczych, w szczególności drugiego półrocza 2020 roku, mogą być niższe w porównaniu do analogicznych okresów 2019 roku.
13. OPIS ISTOTNYCH RYZYK DOTYCZĄCYCH DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ
Na dynamikę i możliwości rozwoju Spółki oraz Grupy Kapitałowej Zamet wpływa szereg czynników o charakterze wewnętrznym, wynikających z uwarunkowań działalności Spółki i Grupy oraz realizowanej strategii, jak również czynników zewnętrznych, wynikających z otoczenia rynkowego.
Najpoważniejszym aktualnie czynnikiem ryzyka, szczególnie w odniesieniu do okresów sprawozdawczych 2020 i 2021, jest trwająca pandemia COVID-19 oraz zagrożenia z niej wynikające, w kontekście: (i) ciągłości działalności produkcyjnej, (ii) zapewnienia finansowania dla prowadzonej działalności (iii) zapewnienia zasobów personalnych, (vi) ewentualnych decyzji administracyjnych mających wpływ na możliwość wykonywania działalności produkcyjnej i wywiązywania się z zobowiązań wobec kontrahentów, (v) zaburzeń łańcucha dostaw a także w kontekście (vi) następstw gospodarczych i ekonomicznych pandemii na świecie, szczególnie w zakresie jej wpływu na kondycję sektora ropy i gazu, sektora przeładunkowego oraz maszynowego.
Zarząd podejmuje niezbędne działania na rzecz minimalizowania ryzyk bezpośrednich dotyczących pandemii, które mają na celu ochronę zdrowia personelu oraz wszystkich osób przebywających na terenie przedsiębiorstw spółek Grupy Zamet (m.in. praca zdalna, obowiązkowe pomiary temperatury, stosowanie środków sanitarnych w zakresie ochrony indywidualnej itp.), ograniczenie ryzyka objęcia kwarantanną wielu pracowników jednocześnie (m.in. poprzez kontrolę przepływu osób, rozdzielenie zmian, wyznaczenie stref itp.) oraz tym samym możliwość zachowania ciągłości działalności produkcyjnej. W Grupie Zamet, stosowane są wytyczne administracji centralnej oraz samorządowej a także służb sanitarnych. Jeśli chodzi natomiast o następstwa ekonomiczne i gospodarcze pandemii, dla Grupy Kapitałowej Zamet istotne będzie oddziaływanie pandemii na rynek ropy i gazu oraz pozostałe, wiodące segmenty branżowe. Charakterystykę oddziaływania pandemii na powyższe rynki i tym samym działalność Grupy Kapitałowej Zamet w poszczególnych segmentach, zaprezentowano w pkt 1 Informacji dodatkowej niniejszego sprawozdania.
Ponadto, Grupa Kapitałowa jest narażona także na inne ryzyka zewnętrzne, które mogą wpływać na działalność i prezentowane wyniki finansowe (które z uwagi na ich makroekonomiczny charakter, także pośrednio znajdują się pod wpływem pandemii COVID-19), w tym: (i) ryzyko wzrostu ceny surowców niezbędnych do produkcji maszyn i urządzeń produkowanych przez Grupę Zamet (w przypadku Grupy Zamet jest to stal, która stanowi w zależności od konstrukcji, 90-95 proc. udziału ilościowego w wyrobach Grupy), a także (ii) ryzyko kursowe - informacje o ekspozycji walutowej Grupy Kapitałowej, zabezpieczonej FX zaprezentowano poniżej.
| Instrumenty pochodne (grupy instrumentów)* | Planowana data realizacji zabezpieczenia |
Wartość nominalna po kursie na 31.03.2020 r. |
Wycena na dzień bilansowy |
Zabezpieczane ryzyko |
|---|---|---|---|---|
| Forward - sprzedaż EUR | 2 kwartał 2020 | 16 702 | (568) | Ryzyko walutowe |
| Forward - sprzedaż EUR | 3 kwartał 2020 | 11 094 | (413) | Ryzyko walutowe |
| Forward - sprzedaż EUR | 4 kwartał 2020 | 455 | (15) | Ryzyko walutowe |
| Forward - sprzedaż EUR | 1 kwartał 2021 | 5 690 | (264) | Ryzyko walutowe |
| Forward - sprzedaż EUR | 2 kwartał 2021 | 1 566 | (36) | Ryzyko walutowe |
| Forward - sprzedaż EUR | 3 kwartał 2021 | 10 152 | (251) | Ryzyko walutowe |
| 45 660 | (1 546) |
* zabezpieczenia przepływu pieniężnego lub grupy przepływów
Wśród uwarunkowań o charakterze wewnętrznym, które mogą wywierać wpływ na rozwój Spółki i Grupy Kapitałowej w przyszłości, oraz na osiągane jednostkowe i skonsolidowane wyniki finansowe, należy wskazać następujące czynniki:
- Rentowność bieżących projektów, efektywność i terminowość produkcji może mieć wpływ na wyniki finansowe Spółki i Grupy Kapitałowej w perspektywie najbliższych kwartałów. Doskonalenie organizacji pracy mające na celu podniesienie efektywności pracy i wykorzystania środków produkcji, wpływa na zwiększenie rentowności sprzedaży i korzystnie przekłada się na wynik. Z uwagi na specyfikę jednostkowych, istotnych kontraktów zawartych przez Emitenta oraz Grupę Kapitałową, w okresie sprawozdawczym i po zakończeniu, do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania, należy uwzględnić ewentualne ryzyka związane z niedoszacowaniem pracochłonności, ewentualnymi opóźnieniami w realizacji kontraktu lub ewentualnym wystąpieniem wad wykonawczych, które w konsekwencji mogą znacząco wpływać na osiąganą rentowność. Wszystkie wyżej wymienione czynniki ryzyka, w razie wystąpienia mogłyby niekorzystnie oddziaływać na prezentowane wyniki najbliższych okresów sprawozdawczych.
- Efektywność działań operacyjnych i handlowych, mających na celu zwiększenie wolumenu sprzedaży, może istotnie wpływać na wyniki poszczególnych kwartałów. Jest to szczególnie związane z ukształtowanym modelem współpracy pomiędzy spółką dominującą a kluczowymi odbiorcami w sektorze offshore, z którymi współpraca odbywa się na zasadzie bieżących zamówień.
| CZYNNIKI RYZYKA STALE ODDZIAŁUJĄCE NA GRUPĘ KAPITAŁOWĄ ZAMET | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| w zakresie czynników makroekonomicznych |
w zakresie łańcucha dostaw |
w zakresie zasobów ludzkich |
w zakresie wyrobów i produktów |
|||
| 1. Spadek ceny ropy naftowej, 2. Poziom wzrostu gospodarczego na świecie, 3. Tempo wzrostu gospodarczego w Polsce, 4. Wahania cen materiałów hutniczych 5. Dynamika wynagrodzeń na rynku polskim, 6. Wahania kursów walut, 7. Ryzyko kredytowe oraz płynności, 8. Niski stopień dywersyfikacji przychodów i uzależnienie od kilku kontrahentów (dotyczy Zamet Industry oraz Mostostal Chojnice). |
1. Niewywiązanie się z zobowiązań przez kontrahentów, 2. Wzrost konkurencji, 3. Niewywiązywanie się z terminów płatności przez kontrahentów, |
1.Wiek kadry, 2.Trudności pozyskiwania wykwalifikowanych pracowników, 3.Wypadki przy pracy, |
1. Awarie, 2. Niezgodności z umową, 3. Awarie ze skutkiem środowiskowym |
Emitent oraz Grupa Kapitałowa jest stale narażona ryzyka i zagrożenia, sklasyfikowane poniżej wg kategorii.
14. ZDARZENIA PO ZAKOŃCZENIU OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO
Jak opisano w nocie 7 Informacji Dodatkowych w dniu 17 kwietnia 2020 roku podpisany został z mBank SA aneks do umowy finansowania parasolowego w ramach którego, korzystając z zapisów dotychczasowej umowy, strony postanowiły o zwiększeniu maksymalnej kwoty kredytu w rachunku bieżącym do wysokości 18,0 mln PLN (dotychczas 12,0 mln PLN) na okres od dnia zawarcia aneksu do dnia 29 stycznia 2021 roku. Pozostałe istotne warunki umowy, w tym łączna kwota limitu na wszystkie produkty bankowe w ramach tej umowy, pozostały niezmienione.
Jak opisano w nocie 1 Informacji Dodatkowych po dniu bilansowym dwie spółki z Grupy Kapitałowej zostały objęte zredukowanym o 20% wymiarem czasu pracy wraz z proporcjonalnym obniżeniem wynagrodzeń w ramach tzw. tarczy antykryzysowej 1.0 wprowadzonej ustawą COVID.
POZOSTAŁE INFORMACJE DO ROZSZERZONEGO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO
1. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH
W okresie sprawozdawczym jednostki Grupy nabyły środki trwałe o łącznej wartości 989 tysięcy PLN, w tym w ramach leasingu PLN 472 tysięcy PLN.
2. INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH
Na dzień bilansowy nie istnieją istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.
3. INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH
W okresie sprawozdawczym nastąpiło zakończenie sporu sądowego pomiędzy Zamet S.A. a Mostostal Pomorze S.A. dotyczącego spornych należności w kwocie 1 052 tysięcy PLN z tytułu kar umownych, które w kwocie 593 tysięcy PLN zostały potrącone z wynagrodzenia przysługującego Zamet S.A. Sąd pierwszej instancji, oddalił w całości powództwo powoda (Mostostal Pomorze S.A.) o zasądzenie kwoty 459 tysięcy oraz uwzględnił w całości powództwo wzajemne powoda wzajemnego (Zamet S.A.) o zapłatę kwoty 593 tysięcy PLN. Strona przeciwna wniosła apelację, która została w całości oddalona przez sąd drugiej instancji, w wyroku wydanym 26 lutego 2020 r. Wyrok jest prawomocny.
4. WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW
W okresie sprawozdawczym nie dokonywano korekty błędów poprzednich okresów.
5. INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI
W okresie sprawozdawczym Grupa nie dokonywała korekty wartości godziwej aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki.
6. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły wyżej wymienione zdarzenia.
7. W PRZYPADKU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ – INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) JEJ USTALENIA.
W okresie sprawozdawczym nie miała miejsca zmiana sposobu ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych.
8. INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIAN W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW.
W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych.
9. INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły emisje, wykup, spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
10. INFORMACJE O ZDARZENIACH DOTYCZĄCYCH LAT UBIEGŁYCH
Nie miały miejsca istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych, które wymagałyby ujęcia w sprawozdaniach finansowych Emitent i Grupy Kapitałowej.
11. OŚWIADCZENIA ZARZĄDU
Oświadczamy, iż w ocenie Zarządu Emitenta, informacje zamieszczone w niniejszym raporcie oddają w pełni, rzetelny i prawdziwy obraz sytuacji majątkowej, finansowej oraz wyniku finansowego Emitenta i Grupy Kapitałowej emitenta. Raport został podpisany i zatwierdzony do publikacji w Piotrkowie Trybunalskim, w dniu 24 lipca 2020 roku.
Podpisano:
Artur Jeziorowski - Prezes zarządu
Adrian Smeja - Wiceprezes zarządu
Anna Ganczarska – Główna Księgowa
osoba której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych