AI Terminal
Energoinstal S.A.
Quarterly Report • Jul 29, 2020
5600_rns_2020-07-29_216df8b3-446c-4f9c-92ab-fee4c648de58.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za I kwartał 2020 roku sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
Katowice, 29 lipiec 2020 r.
sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
Indeks do skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego
| I. INFORMACJE OGÓLNE 4 | |
|---|---|
| 1. INFORMACJE O SPÓŁCE AKCYJNEJ ENERGOINSTAL 4 | |
| 2. PODSTAWA SPORZĄDZANIA JEDNOSTKOWYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH 5 | |
| 3. ZAŁOŻENIE KONTYNUACJI DZIAŁALNOŚCI 6 | |
| II. INFORMACJE DODATKOWE O PRZYJĘTYCH ZASADACH (POLITYCE RACHUNKOWOŚCI) 6 | |
| 1. ZASADY UJMOWANIA I WYCENY ORAZ PREZENTACJI DANYCH FINANSOWYCH 6 | |
| 2. INFORMACJE LICZBOWE ZAPEWNIAJĄCE PORÓWNYWALNOŚĆ DANYCH SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA | |
| OKRES POPRZEDNI Z DANYMI SPRAWOZDANIA ZA OKRES BIEŻĄCY 6 | |
| III. WYBRANE DANE FINANSOWE 7 | |
| IV. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 8 | |
| V. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 9 | |
| VI. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 10 | |
| VII. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 12 | |
| VIII. INNE INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE 13 | |
| NOTA 1. ZMIANY WARTOŚCI BRUTTO ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 13 | |
| NOTA 1. 1. NOTA 1.2. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE STANOWIĄCE ZABEZPIECZENIE SPŁATY ZOBOWIĄZAŃ 13 | |
| NOTA 2. INFORMACJE DOTYCZĄCE KAPITAŁU AKCYJNEGO, EMISJI, WYKUPU I SPŁATY DŁUŻNYCH I |
|
| KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH 14 | |
| NOTA 3. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH ( OPCJI ) PRZEZ | |
| OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ | |
| ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU | |
| KWARTALNEGO, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB 14 | |
| NOTA 4. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY | |
| ZALEŻNE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA NA DZIEŃ | |
| PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO 15 | |
| NOTA 5. INFORMACJE O ZMIANIE STANU REZERW 15 NOTA 6. ZMIANY ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ SKŁADNIKÓW AKTYWÓW 15 |
|
| NOTA 7. UMOWY O BUDOWĘ 15 | |
| NOTA 8. PODATEK DOCHODOWY 16 | |
| NOTA 9. ZMIANY W WARTOŚCIACH SZACUNKOWYCH 17 | |
| NOTA 10. ZYSK NA 1 AKCJĘ ORAZ ZYSK ROZWODNIONY NA 1 AKCJĘ 17 | |
| NOTA 11. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ ( LUB ZADEKLAROWANEJ ) DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W | |
| PRZELICZENIU NA JEDNA AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE 18 | |
| NOTA 12. NIEPEWNOŚĆ KONTYNUACJI DZIAŁALNOŚCI 18 | |
| NOTA 13. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI | |
| POWIĄZANYMI 18 | |
| NOTA 13. 1. KWOTY TRANSAKCJI ZAWARTYCH Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 18 | |
| NOTA 14. POLITYKA ZARZĄDZANIA RYZYKIEM 19 | |
| NOTA 15. INSTRUMENTY FINANSOWE 20 | |
| NOTA 16. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW |
|
| WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO 20 | |
| NOTA 17. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE | |
| KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY | |
| SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE EMITENTA 22 NOTA 18. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI |
|
| KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ | |
| ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA 22 | |
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 stycznia do 31 marca 2020 roku sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
| NOTA 19. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE | |
|---|---|
| PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU 23 | |
| NOTA 20. ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO | |
| DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH 23 | |
| NOTA 21. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH | |
| ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE 23 | |
| NOTA 22. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W | |
| PREZENTOWANYM OKRESIE 23 | |
| NOTA 23. RODZAJ ORAZ KWOTY POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA AKTYWA, ZOBOWIĄZANIA, KAPITAŁ, WYNIK | |
| FINANSOWY NETTO LUB PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE, KTÓRE SĄ NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, | |
| WIELKOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ 23 | |
| NOTA 24. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI REALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH | |
| PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM | |
| W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH 24 | |
| NOTA 25. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA |
|
| POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ 24 | |
| NOTA 26. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ | |
| PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI – ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB | |
| JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB |
|
| GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA 24 | |
| NOTA 27. ZMIANY STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI I SPOSOBU SPORZĄDZANIA |
|
| JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO, DOKONANYCH W STOSUNKU DO POPRZEDNIEGO ROKU | |
| OBROTOWEGO (LAT OBROTOWYCH), ICH PRZYCZYNY, TYTUŁY ORAZ WPŁYW WYWOŁANYCH TYM SKUTKÓW | |
| FINANSOWYCH NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ I FINANSOWĄ, PŁYNNOŚĆ ORAZ WYNIK FINANSOWY I |
|
| RENTOWNOŚĆ 24 | |
| NOTA 28. DOKONANIE KOREKTY BŁĘDÓW, ICH PRZYCZYNY, TYTUŁY ORAZ WPŁYW WYWOŁANYCH TYM | |
| SKUTKÓW FINANSOWYCH NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ I FINANSOWĄ, PŁYNNOŚĆ ORAZ WYNIK FINANSOWY I | |
| RENTOWNOŚĆ ENERGOINSTAL S.A. 24 |
I. INFORMACJE OGÓLNE
1. Informacje o Spółce Akcyjnej ENERGOINSTAL
ENERGOINSTAL S.A. z siedzibą w Katowicach, przy Al. Roździeńskiego 188d, jest spółką akcyjną zarejestrowaną w rejestrze przedsiębiorców pod numerem KRS 0000048929, prowadzonym przez Sąd Rejonowy dla m. Katowic VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, na podstawie postanowienia z dnia 28 września 2001 roku (Sygn. sprawy: KA.VIII NS - REJ.KRS/8693/1/269).
Spółka powstała w roku 1949 jako przedsiębiorstwo państwowe – Przedsiębiorstwo Instalacji Przemysłowych "INSTAL" w Katowicach. W dniu 16 lipca 1991 roku została przekształcona z przedsiębiorstwa państwowego w jednoosobową spółkę akcyjną Skarbu Państwa - INSTAL Spółka Akcyjna.
Następnie spółka została zarejestrowana w rejestrze Handlowym dział B pod nr RHB 6856 przez Sąd Rejonowy w Katowicach, VIII Wydział Gospodarczy – Rejestrowy postanowieniem z dnia 16 sierpnia 1991 roku (Sygn. akt: RHB X Rej.H-2533/91)
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki według Polskiej Klasyfikacji Działalności jest produkcja wytwornic pary z wyłączeniem kotłów do centralnego ogrzewania gorącą wodą (klasyfikacja wg PKD 2530Z).
Sektor, w którym Spółka działa według klasyfikacji Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie jest przemysł inny. Szczegółowo przedmiotem działalności Spółki jest:
Produkcja:
- o Kotły energetyczno-przemysłowe, a w szczególności odzysknicowe, do spalania biomasy, do utylizacji odpadów, gazowe, olejowe;
- o Palniki gazowo-olejowe;
- o Stacje regulacyjno-pomiarowe;
- o Ściany membranowe;
- o Konstrukcje stalowe;
- o Rury ożebrowane, rurociągi energetyczne;
- o Przewody wentylacyjne i odpylające;
- o Kanały powietrza i spalin oraz klapy;
- o Zbiorniki ciśnieniowe;
- o Nietypowe urządzenia przemysłowe;
- o Maszyny i urządzenia elektryczne.
- Usługi montażowe i remontowe:
- o Kotły energetyczne parowe;
- o Kotły energetyczne wodne;
- o Rurociągi energetyczne;
- o Kompletne kotłownie;
- o Konstrukcje nośne kotłów i obiektów przemysłowych;
- o Instalacje i urządzenia ochrony środowiska;
- o Instalacje centralnego ogrzewania, ciepła technologicznego, wodnokanalizacyjne, wody lodowej;
- o Instalacje wentylacji i klimatyzacji;
- o Instalacje i produkty ze stali szlachetnych.
ENERGOINSTAL S.A. jest jednostką dominującą Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL S.A. Czas trwania Spółki jest nieoznaczony.
| W celu identyfikacji spółka posiada nadane jej następujące numery: | |
|---|---|
| - numer identyfikacji podatkowej NIP: | 634-012-88-77 |
| - statystyczny numer identyfikacyjny REGON: | 271076705 |
| Dane kontaktowe ENERGOINSTAL S.A.: | |
| Adres siedziby: | Al. Roździeńskiego 188 d, 40-203 Katowice, Polska |
| Główny telefon: | +48 32 735 72 00 |
| Numer telefaksu: | +48 32 735 72 57 |
| Adres poczty elektronicznej: | [email protected] |
| Strona internetowa: | www.energoinstal.pl |
| Głównym miejscem prowadzenia działalności przez ENERGOINSTAL S.A. jest jej siedziba. | |
ENERGOINSTAL S.A. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 stycznia do 31 marca 2020 roku
sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
Spółka posiada oddziały samobilansujące się i podlegające opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób prawnych w Niemczech i Holandii.
Oddziały Spółki:
- ENERGOINSTAL Spółka Akcyjna Oddział Przedsiębiorstwa Schoenefeld Siedziba Oddziału: Republika Federalna Niemiec, Land Brandenburg, Königs Wusterhausen, 12529 Schoenefeld, Am Dorfanger 1.
- ENERGOINSTAL Spółka Akcyjna Siedziba Oddziału: Holandia, Fascinatio Boulevard 722, 2909VA Capelle aan den IJssel.
Adresy pozostałych miejsc prowadzenia działalności Spółki Akcyjnej ENERGOINSTAL: 42-480 Poręba, ul. Zakładowa 2
Spółka Akcyjna ENERGOINSTAL została utworzona i działa na podstawie przepisów prawa polskiego, a jej czas trwania zgodnie ze statutem jest nieograniczony.
Skład osobowy Zarządu Spółki Akcyjnej ENERGOINSTAL:
| Prezes Zarządu | – Michał Więcek, |
|---|---|
| Wiceprezes Zarządu | – Jarosław Więcek, |
Skład osobowy Rady Nadzorczej Spółki Akcyjnej ENERGOINSTAL:
| Stanisław Więcek | – Przewodniczący Rady Nadzorczej, |
|---|---|
| Władysław Komarnicki | – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, |
| Jan Pyka | – Członek Rady Nadzorczej, |
| Henryk Kowalski | – Członek Rady Nadzorczej, |
| Artur Olszewski | – Sekretarz Rady Nadzorczej. |
Spośród Członków Rady Nadzorczej ENERGOINSTAL S.A. w skład Komitetu Audytu weszli:
| Jan Pyka | – Przewodniczący Komitetu Audytu, |
|---|---|
| Stanisław Więcek | – Członek Komitetu Audytu, |
| Artur Olszewski | – Członek Komitetu Audytu. |
2. Podstawa sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych
Skrócone sprawozdanie finansowe Spółki Akcyjnej ENERGOINSTAL obejmujące okres trzech miesięcy od 01 stycznia do 31 marca 2020 roku zostało sporządzone zgodnie z MSR i MSSF.
Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne sprawozdań finansowych obejmujących działalność realizowaną w Polsce oraz oddziałów w Niemczech i w Holandii, sporządzających samodzielne sprawozdania finansowe. Sprawozdania finansowe jednostek działających za granicą sporządzane są w walutach obcych.
Dane ze sprawozdania z sytuacji finansowej podlegają przeliczeniu na walutę polską po obowiązującym na dzień kończący okres sprawozdawczy średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski, natomiast zyski i straty - po kursie stanowiącym średnią arytmetyczną średnich kursów na dzień kończący każdy miesiąc roku obrotowego ustalonych dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Powstałe na skutek tych przeliczeń różnice wykazywane są w sprawozdaniu finansowym Spółki, w pozycji "Różnice kursowe z przeliczenia", jako składnik pozostałych kapitałów rezerwowych.
ENERGOINSTAL S.A., jako jednostka dominująca Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL S.A., sporządza skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2020 roku, tj. okres od 01.01.2020 roku do 31.03.2020 roku zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej przyjętymi do stosowania w Unii Europejskiej ("MSSF").
Rokiem obrotowym Spółki Akcyjnej ENERGOINSTAL jest rok kalendarzowy.
Dane w jednostkowym sprawozdaniu finansowym wykazane zostały w tysiącach złotych, chyba że w konkretnych sytuacjach podane zostały z większą dokładnością. Walutą funkcjonalną, jak i sprawozdawczą jest złoty polski (PLN).
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z zasadą kosztu historycznego, za wyjątkiem aktywów i zobowiązań finansowych (w tym instrumentów pochodnych) wycenianych w wartości godziwej przez zyski i straty oraz części środków trwałych, dla których jako zakładany koszt przyjęto wartość godziwą.
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 stycznia do 31 marca 2020 roku
sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
Oświadczenie o zgodności
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe ENERGOINSTAL S.A. obejmujące okres trzech miesięcy od 01 stycznia do 31 marca 2020 roku, jak również dane porównywalne za okres od 01 stycznia do 31 marca 2019 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej.
3. Założenie kontynuacji działalności
Jednostkowe sprawozdanie finansowe ENERGOINSTAL S.A. zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności jednostki w dającej się przewidzieć przyszłości.
Energoinstal S.A. rozliczył finansowo kontrakt nr 145/2013 na budowę kogeneracyjnego bloku fluidalnego CFB o mocy zainstalowanej brutto około 75MWe w EC Zofiówka zawartego z PGNiG Termika Energetyka Przemysłowa S.A.
W związku z powyższą sytuacją wygasły przesłanki w zakresie naliczenia kar za opóźnienia w realizacji kontraktu. Zarząd sporządził dla oceny płynności finansowej analizę przychodowo kosztową na rok 2020 i kolejne lata, z której wynika, że Spółka będzie posiadała wystarczające środki finansowe na kontynuowanie działalności w 2020 i latach następnych.
W 2020 r. ENERGOINSTAL SA planuje kontynuacje działalności we wszystkich dotychczasowych obszarach aktywności z wyłączeniem produkcji silników i elementów do silników prowadzonej w lokalizacji Piechowice. Zarząd Spółki nie przewiduje jednak samodzielnego udziału w postępowaniach przetargowych w zakresie kontraktów GRI/GW. Spółka nie wyklucza natomiast swojego udziału w w/w kontraktach jako członek konsorcjum lub jako nominowany podwykonawca.
Na dzień sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego nie istnieją żadne inne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności gospodarczej przez ENERGOINSTAL S.A.
II. INFORMACJE DODATKOWE O PRZYJĘTYCH ZASADACH (POLITYCE RACHUNKOWOŚCI)
1. Zasady ujmowania i wyceny oraz prezentacji danych finansowych
Pozycje zawarte w skróconym sprawozdaniu finansowym ENERGOINSTAL S.A. wycenia się w walucie podstawowego środowiska gospodarczego, w którym jednostka prowadzi działalność, tj. w walucie funkcjonalnej. Dane w jednostkowym skróconym sprawozdaniu finansowym prezentowane są w złotych polskich (PLN), które stanowią walutę funkcjonalną i walutę prezentacji jednostki ENERGOINSTAL S.A.
Spółka stosuje zasady ( politykę rachunkowości ) zgodną z zasadami przyjętymi do sporządzania sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Energoinstal S.A. Szczegółowe zasady omówione zostały w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Energoinstal S.A.
W ENERGOINSTAL S.A. w okresie objętym sprawozdaniem finansowym nie dokonano zmian okresów użytkowania dla składników majątku trwałego oraz wartości niematerialnych.
W śródrocznym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad ( polityki ) rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym.
2. Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za okres poprzedni z danymi sprawozdania za okres bieżący
Dane liczbowe ujęte w sprawozdaniu z całkowitych dochodów i sprawozdaniu z przepływów pieniężnych za okres 01.01.2020 r. – 31.03.2020 r. są porównywalne z okresem 01.01.2019 r. – 31.03.2019 r., natomiast dane liczbowe ujęte w sprawozdaniu z sytuacji finansowej oraz w sprawozdaniu ze zmian w kapitale własnym na 31.03.2020 r. są porównywalne ze stanem na 31.03.2019 r. i 31.12.2019 r.
III. WYBRANE DANE FINANSOWE
| WYBRANE DANE FINANSOWE | 01.01.2020 31.03.2020 tys. złotych |
01.01.2019 31.03.2019 tys. złotych |
01.01.2020 31.03.2020 tys. EURO |
01.01.2019 31.03.2019 tys. EURO |
|
|---|---|---|---|---|---|
| SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH OCHODÓW | |||||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, i materiałów |
towarów | 4 976 | 14 775 | 1 132 | 3 438 |
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (2 238) | 993 | (509) | 231 | |
| III. Zysk (strata) brutto | (2 062) | 494 | (469) | 115 | |
| IV. Zysk (strata) netto | (2 062) | 494 | (469) | 115 | |
| V. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EURO) | (0,11)) | 0,03 | (0,03) | 0,01 | |
| VI. Rozwodniona liczba akcji | - | - | - | ||
| VII. Rozwodniony zysk na jedną akcję (w zł / EURO) | - | - | - | ||
| SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | |||||
| VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | (1 100) | (1 945) | (250) | (453) | |
| IX. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 1 | (93) | - | (22) | |
| X. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (558) | (635) | (127) | (148) | |
| XI. Przepływy pieniężne netto, razem | (1 657) | (2 673) | (378) | (623) | |
| SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | |||||
| XII. Aktywa razem (na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego ) |
68 248 | 83 266 | 14 992 | 19 358 | |
| XIII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego i na poprzedniego roku obrotowego ) |
koniec | 24 291 | 34 710 | 5 336 | 8 070 |
| XIV. Zobowiązania długoterminowe (na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego ) |
11 598 | 12 433 | 2 548 | 2 891 | |
| XV. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego ) |
12 693 | 22 277 | 2 788 | 5 179 | |
| XVI. Kapitał własny (na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego ) |
43 957 | 48 556 | 9 655 | 11 288 | |
| XVII. Kapitał zakładowy (na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego ) |
1 800 | 1 800 | 395 | 418 | |
| XVIII. Średnioważona liczba akcji | 18 000 000 | 18 000 000 | 18 000 000 | 18 000 000 | |
| XIX. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EURO) | 2,44 | 2,70 | 0,54 | 0,63 | |
| XX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EURO) |
- | - | - | - | |
| XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EURO) |
- | - | - | - | |
| Kurs EUR/PLN 01.01-31.03.2020 |
01.01-31.03-2019 | ||||
| - dla danych bilansowych 4,5523 |
4,3013 | ||||
| - dla danych rachunku zysków i strat 4,3963 |
4,2978 |
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MSR I MSSF
IV. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| AKTYWA | 31.03.2020 | 31.12.2019 | 31.03.2019 |
|---|---|---|---|
| A. Aktywa trwałe (długoterminowe) | 56 630 | 57 609 | 58 572 |
| 1. Rzeczowe aktywa trwałe | 35 998 | 36 892 | 39 843 |
| 2. Prawo użytkowania wieczystego gruntu | 1 704 | 1 707 | 702 |
| 3. Inne wartości niematerialne | 106 | 114 | 131 |
| 4. Długoterminowe aktywa finansowe | 15 429 | 15 429 | 12 529 |
| 5. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3295 | 3 253 | 3 669 |
| 6. Długoterminowe należności i rozliczenia międzyokresowe | 98 | 214 | 1 698 |
| B. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) | 11 618 | 14 060 | 24 694 |
| 1. Zapasy | 688 | 1 278 | 3 233 |
| 2. Należności z tytułu dostaw i usług | 7 296 | 6 985 | 15 705 |
| 3. Krótkoterminowe należności i rozliczenia międzyokresowe | 2 803 | 3 281 | 4 840 |
| 4. Należności z tytułu podatku dochodowego | 409 | 436 | 508 |
| 5. Udzielone pożyczki | - | - | |
| 6. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 422 | 2 080 | 408 |
| Aktywa razem | 68 248 | 71 669 | 83 266 |
| PASYWA | 31.03.2020 | 31.12.2019 | 31.03.2019 |
| A. Kapitał własny | 43 957 | 46 072 | 48 556 |
| 1. Kapitał podstawowy | 1 800 | 1 800 | 1 800 |
| 2. Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 70 196 | 70 196 | 70 196 |
| 3. Kapitały rezerwowe i zapasowe | 46 306 | 46 359 | 46 335 |
| 4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów | 617 | 617 | 617 |
| 5. Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego | (74 962) | (72 900) | (70 392) |
| B. Zobowiązania długoterminowe | 11598 | 11 774 | 12 433 |
| 1. Rezerwy | 474 | 474 | 476 |
| 2. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 316 | 3 275 | 3 691 |
| 3. Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe | 2 256 | 2 373 | 2 279 |
| 4. Długoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe | 5 552 | 5 652 | 5 987 |
| C. Zobowiązania krótkoterminowe | 12 693 | 13 823 | 22 277 |
| 1. Rezerwy | |||
| 2. Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki | 206 | 206 | 393 |
| 3. Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe | 175 | 473 | 1 333 |
| 4. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 1 135 8 436 |
1 191 9 172 |
614 14 702 |
- Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego - -
Pasywa razem 68 248 71 669 83 266
V. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| WARIANT KALKULACYJNY | 01.01.2020 31.03.2020 |
01.01.2019 31.03.2019 |
|---|---|---|
| A. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 4 976 | 14 775 |
| B. Koszty sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 5 472 | 12 941 |
| C. Zysk/strata brutto ze sprzedaży (A–B) | (496) | 1 834 |
| D. Koszty sprzedaży | 53 | 85 |
| E. Koszty ogólnego zarządu | 1 713 | 1 943 |
| F. Pozostałe przychody | 388 | 8 423 |
| G. Pozostałe koszty | 364 | 7 236 |
| H. Zysk/strata z działalności operacyjnej (C-D-E+F-G) | (2 238) | 993 |
| I. Przychody finansowe | 492 | 56 |
| J. Koszty finansowe | 316 | 555 |
| K. Udział w zyskach/stratach netto jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych metodą praw własności |
- | - |
| L. Zysk/strata brutto (H+I-J+K) | (2 062) | 494 |
| M. Podatek dochodowy | - | - |
| N. Pozostałe obciążenia zysku brutto | - | - |
| O. Zysk/strata netto z działalności gospodarczej (L-M-N) | (2 062) | 494 |
| P. Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej | - | - |
| R. Zysk/strata netto za rok obrotowy (O+P) | (2 062) | 494 |
| S. Pozostałe dochody całkowite | (53) | - |
| 1. Składniki, które zostaną przekwalifikowane na zyski lub straty po spełnieniu określonych warunków |
- | |
| 2. Składniki, które nie zostaną przekwalifikowane na zyski lub straty po spełnieniu określonych warunków |
(53) | - |
| - różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | (53) | - |
| T. Podatek dochodowy od innych całkowitych dochodów | - | - |
| U. Całkowite dochody ogółem | (2 115) | 494 |
| 01.01.2020 31.03.2020 |
01.01.2019 31.03.2019 |
|
| Zysk na jedną akcję: | ||
| - podstawowy z wyniku finansowego działalności kontynuowanej | (0,11) | 0,03 |
| - rozwodniony z wyniku finansowego działalności kontynuowanej | - | - |
| - podstawowy z wyniku finansowego działalności zaniechanej | - | - |
| - rozwodniony z wyniku finansowego działalności zaniechanej | - | - |
| - podstawowy z wyniku finansowego za rok obrotowy | (0,11) | 0,03 |
| - rozwodniony z wyniku finansowego za rok obrotowy | - | - |
9
VI. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Kapitał podstawowy |
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitały rezerwowe i zapasowe |
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów |
Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2020 | 1 800 | 70 196 | 46 359 | 617 | (72 900) | 46 072 |
| Dochody całkowite razem w okresie 01.01-31.03.2020 | - | - | (53) | - | (2 062) |
(2 115) |
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | - | (53) | - | - | (53) |
| Zysk/ strata za rok obrotowy | - | - | - | - | (2 062) |
(2 062) |
| Pozostałe zmiany ujęte w okresie 01.01-31.03.2020 | - | - | - | - | - | - |
| Dywidendy | - | - | - | - | - | - |
| Podział zysku | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na dzień 31.03.2020 | 1 800 | 70 196 | 46 306 | 617 | (74 962) | 43 957 |
| Kapitał podstawowy |
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitały rezerwowe i zapasowe |
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów |
Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2019 | 1 800 | 70 196 | 46 335 | 617 | (70 886) | 48 062 |
| Dochody całkowite razem w okresie 01.01.-31.12.2019 | - | - | 24 | - | (2014) | (1 990) |
| Zyski/ straty aktuarialne ujmowane w pozostałych całkowitych dochodach |
- | - | 2 | - | - | 2 |
| Podatek dochodowy od zysków/strat aktuarialnych | - | - | ||||
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | - | 22 | - | - | 22 |
| Zysk/ strata za rok obrotowy | - | - | - | - | (2 014) | (2 014) |
| Pozostałe zmiany ujęte w okresie 01.01.-31.12.2019 | - | - | - | - | - | - |
| Dywidendy | - | - | - | - | - | - |
| Podział zysku | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na dzień 31.12.2019 | 1 800 | 70 196 | 46 359 | 617 | (72 900) | 46 072 |
| Kapitał podstawowy |
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitały rezerwowe i zapasowe |
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów |
Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2019 | 1 800 | 70 196 | 46 335 | 617 | (70 886) | 48 062 |
| Dochody całkowite razem w okresie 01.01-31.03.2019 | - | - | - | - | 494 | 494 |
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | - | - | - | - | - |
| Zysk/ strata za rok obrotowy | - | - | - | - | 494 | 494 |
| Pozostałe zmiany ujęte w okresie 01.01-31.03.2019 | - | - | - | - | - | - |
| Dywidendy | - | - | - | - | - | - |
| Podział zysku | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na dzień 31.03.2019 | 1 800 | 70 196 | 46 335 | 617 | (70 392) | 48 556 |
VII. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| METODA POŚREDNIA | 01.01.2020 31.03.2020 |
01.01.2019 31.03.2019 |
|---|---|---|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| Zysk/ strata netto | (2 062) | 494 |
| Korekty o pozycje: | 962 | (2 439) |
| Amortyzacja środków trwałych | 908 | 946 |
| Amortyzacja wartości niematerialnych | 19 | 19 |
| Zyski/ straty z tytułu różnic kursowych | - | - |
| Koszty i przychody z tytułu odsetek | 303 | 369 |
| Przychody z tytułu dywidend | - | - |
| Zysk/ strata z tytułu działalności inwestycyjnej | (7) | (156) |
| Zmiana stanu rezerw | 41 | (256) |
| Zmiana stanu zapasów | 591 | 1 895 |
| Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych czynnych | 262 | 3 544 |
| Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych | (1 102) | (8 800) |
| Inne korekty | (53) | - |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej |
(1 100) | (1 945) |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej |
- | |
| Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych | 4 | 52 |
| Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych | - | - |
| Wpływy z tytułu odsetek | 1 | - |
| Wpływy z tytułu dywidend | - | - |
| Spłaty udzielonych pożyczek | - | - |
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych |
(4) | (145) |
| Udzielone pożyczki | - | - |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej |
1 | (93) |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | - | |
| Wpływy z kredytów i pożyczek | - | - |
| Spłata kredytów i pożyczek | (297) | (143) |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | (173) | (123) |
| Zapłacone odsetki | (88) | (369) |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności | (585) | (635) |
| finansowej Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych |
(1 657) | (2 673) |
| Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz | 2 079 | 3 081 |
| kredyty w rachunku bieżącym na początek okresu Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz |
||
| kredyty w rachunku bieżącym na koniec okresu | 422 | 408 |
VIII. INNE INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE
NOTA 1. Zmiany wartości brutto środków trwałych (wg grup rodzajowych)
| 01.01. – 31.03.2020 | Budynki, budowle |
Środki transportu |
Maszyny, Urządzenia |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 36 125 | 3 134 | 50 893 | 5 802 | 95954 |
| Zwiększenia | - | - | 4 | - | 4 |
| Zmniejszenia | - | 26 | 148 | -36 | 138 |
| Wartość brutto na koniec okresu | 36 125 | 3 108 | 50 749 | 5 838 | 95 820 |
ENERGOINSTAL S.A. nie posiada zobowiązań w stosunku do Skarbu Państwa z tytułu przeniesienia prawa własności nieruchomości. Wykazane w aktywach grunty obejmują prawo użytkowania wieczystego gruntu.
Wartość netto środków trwałych użytkowanych na podstawie umów leasingowych na dzień 31.03.2020 wynosi 908.582,01 złotych, na dzień 31.12.2019 r. wynosi 1.083.995,48 złotych, na dzień 31.03.2019 wynosi 1.543.989,98 złotych.
W okresie 01.01.–31.03.2020r. nakłady inwestycyjne dotyczyły zakupu środków na kwotę 4 000,00 zł.
Nota 1a. Zmiany środków trwałych używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu
| 01.01.-31.03.2020 | Grunty w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów |
Budynki lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne, maszyny |
Środki transportu |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 1 020 | 3 556 | 885 | 2 025 | 7 486 |
| Zwiększenia, w tym: | |||||
| Zmniejszenia, w tym:(-) | 75 | ||||
| Wartość brutto na koniec okresu | 1 020 | 3556 | 885 | 1950 | 7 411 |
NOTA 1. 1. Nota 1.2. Rzeczowe aktywa trwałe stanowiące zabezpieczenie spłaty zobowiązań
| Wartość zabezpieczenia (kwota do wysokości której ustanowiono zabezpieczenie) |
31.03.2020 | 31.12.2019 | 31.03.2019 |
|---|---|---|---|
| Hipoteka | 67 415 | 67 415 | 67 415 |
| Zastaw rzeczowych aktywów trwałych | 11 480 | 11 480 | 27 668 |
| Razem | 78 895 | 78 895 | 95 083 |
Obciążenia na nieruchomościach wg stanu na 31.03.2020 r.:
- a. Hipoteka umowna do wysokości 7.414.642,86 zł wpisana do KW CZ1Z/00049889/2 ustanowiona na nieruchomości położonej w Porębie przy ul. Zakładowej 2 - na rzecz PKO BP SA tytułem zabezpieczenia limitu kredytowego wielocelowego.
- b. Hipoteka umowna do wysokości 60.000.000,00 zł wpisana do KW CZ1Z/00049889/2 ustanowiona na nieruchomości położonej w Porębie przy ul. Zakładowej 2 - na rzecz PGNiG Termika Energetyka Przemysłowa S.A. tytułem i w celu zabezpieczenia wszystkich obecnych i przyszłych wierzytelności Zamawiającego względem Wykonawcy objętych, wynikających lub związanych z Kontraktem 145/2013 na budowę kogeneracyjnego bloku fluidalnego CFB o mocy zainstalowanej brutto około 75MWe w EC Zofiówka w SEJ S.A. z dnia 14 października 2013 roku
Wykaz obciążeń na rzeczowych aktywach trwałych według stanu na 31.03.2020 r.:
- a) Zastaw rejestrowy na rzeczach ruchomych na kwotę 6.243.530,56 zł znajdujących się w Porębie przy ul. Zakładowej 2 - na rzecz PKO BP SA tytułem zabezpieczenia Umowy Ugody 2018
- b) Zastaw rejestrowy na środkach trwałych na kwotę 5.236.389,29zł zł znajdujących się w Porębie przy ul. Zakładowej 2 - na rzecz PKO BP SA tytułem zabezpieczenia umowa limitu kredytowego wielocelowego 40 1020 2313 0000 3402 0370 0690 na podstawie Aneksu nr 2 z dnia 05.12.2019r. do Umowy o Ustanowienie zastawu rejestrowego z dnia 31.01.2018r. Postanowienie sądu o zmianie wpisu z dnia 02.06.2020r.
NOTA 2. Informacje dotyczące kapitału akcyjnego, emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych
W okresie objętym skróconym sprawozdaniem finansowym wykup lub spłata zarówno dłużnych papierów wartościowych jak również kapitałowych papierów wartościowych nie wystąpiły. Na dzień 31 marca 2020 roku kapitał podstawowy Spółki wynosił 1.800.000 złotych i dzielił się na 18.000.000 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 złoty każda:
| 31.03.2020 | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji |
Rodzaj ograniczenia praw do akcji |
Liczba akcji | Wartość nominalna jednej akcji w złotych |
Wartość / emisji wg wartości nominalnej w tys. złotych |
Sposób pokrycia kapitału |
Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Seria A | na okaziciela | brak | brak | 9 016 360 | 0,10 | 901 | wkłady pieniężne | 16.08.1991 | 16.08.1991 |
| Seria B | na okaziciela | brak | brak | 2 677 090 | 0,10 | 268 | wkłady pieniężne | 05.12.1997 | 01.01.1998 |
| Seria C | na okaziciela | brak | brak | 2 706 550 | 0,10 | 271 | wkłady pieniężne | 29.09.2006 | 01.01.2007 |
| Seria D | na okaziciela | brak | brak | 3 600 000 | 0,10 | 360 | wkłady pieniężne | 15.10.2007 | 01.01.2008 |
| Liczba akcji razem 18 000 000 |
|||||||||
| Kapitał zakładowy razem 1 800 |
W kapitale podstawowym Spółki nie ma akcji uprzywilejowanych.
NOTA 3. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich ( opcji ) przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób.
| Zestawienie zmian i stanu posiadania akcji spółki Energoinstal S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące spółkę za okres 26.06.2020 – 29.07.2020 |
Sprawowana funkcja w jednostce Energoinstal S.A. |
Ilość posiadanych akcji wg stanu na 26.06.2020 |
większenia ilości akcji Z |
mniejszenia ilości akcji Z |
Ilość posiadanych akcji wg stanu na 31.03.2020 |
większenia ilości akcji Z |
mniejszenia ilości akcji Z |
Ilość posiadanych akcji wg stanu na 29.07.2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| W.A.M. Sp. z o.o. * | Przewodniczący Rady Nadzorczej Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu |
11 259 117 |
- | - | 11 259 117 |
- | - | 11 259 117 |
| Jarosław Więcek | Wiceprezes Zarządu | 910 581 | - | - | 910 581 | - | - | 910 581 |
| Michał Więcek | Prezes Zarządu | 909 000 | - | - | 909 000 | - | - | 909 000 |
| Razem | 13 078 698 |
- | - | 13 078 698 |
- | - | 13 078 698 |
* Udziałowcy spółki; Stanisław Więcek, Michał Więcek, Jarosław Więcek.
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 stycznia do 31 marca 2020 roku sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
NOTA 4. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego
| Wykaz akcjonariuszy posiadających w dniu 29.07.2020 roku, co najmniej 5% liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu |
Ilość posiadanych akcji |
% posiadanego kapitału |
Ilość posiadanych głosów na WZA |
% posiadanych głosów |
|---|---|---|---|---|
| W.A.M. Sp. z o.o. | 11 259 117 | 62,55 | 11 259 117 | 62,55 |
| Jarosław Więcek | 910 581 | 5,06 | 910 581 | 5,06 |
| Michał Więcek | 909 000 | 5,05 | 909 000 | 5,05 |
| Razem | 13 078 698 | 72,66 | 13 078 698 | 72,66 |
W okresie objętym sprawozdaniem Spółka nie była w posiadaniu akcji własnych.
NOTA 5. Informacje o zmianie stanu rezerw
W okresie objętym raportem nie wystąpiła zmiana stanu rezerw.
| NOTA 6. Zmiany odpisów aktualizujących wartość składników aktywów | |||
|---|---|---|---|
| 01.01. – 31.03.2020 | Rzeczowe aktywa trwałe, prawo użytkowania wieczystego gruntów oraz wartości niematerialne |
Długotermino we aktywa finansowe |
Zapasy | Należności | Krótkotermino we aktywa finansowe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość odpisów na początek okresu |
850 | 4 010 | 767 | 19 291 | 789 | 25 707 |
| Zwiększenia | - | - | - | 140 | - | 140 |
| Zmniejszenia | 10 | - | - | 80 | - | 90 |
| Wartość odpisów na koniec okresu |
840 | 4 010 | 767 | 19 351 | 789 | 25 757 |
| 01.01. – 31.03.2019 | ||||||
| Wartość odpisów na początek okresu |
2 729 | 4 160 | 1 728 | 24 000 | 539 | 33 156 |
| Zwiększenia | - | - | - | 14 | - | 14 |
| Zmniejszenia | 11 | - | 1 114 | 1 575 | - | 2 700 |
| Wartość odpisów na koniec okresu |
2 718 | 4 160 | 614 | 22 439 | 539 | 30 470 |
W okresie 01.01. – 31.03.2020 r. nastąpiło rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych w kwocie 10 898,08 zł, rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności w kwocie 80 000,00 złotych oraz zawiązanie wartości należności w kwocie 139 658,54 zł.
NOTA 7. Umowy o budowę
| 01.01.-31.03.2020 | 01.01.-31.03.2019 | |
|---|---|---|
| Łączna kwota poniesionych kosztów | 675 | 2 710 |
| Łączna kwota ujętych zysków i strat | 258 | 2 297 |
| 31.03.2020 | 31.03.2019 | |
| Kwota otrzymanych zaliczek | - | - |
| Kwota należności od klientów z tytułu prac wynikających z umów |
374 | 3 615 |
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 stycznia do 31 marca 2020 roku
sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
| 01.01.-31.03.2020 | 01.01.-31.03.2019 | |
|---|---|---|
| Przychody z wyceny | 265 | 4 261 |
| Przychody zrealizowane | 668 | 746 |
| Przychody razem | 933 | 5 007 |
ENERGOINSTAL S.A. przy wycenie kontraktów długoterminowych stosuje metodę procentowego zaawansowania kontraktu. Dla ustalenia stopnia zaawansowania realizacji umowy służy metoda ustalania proporcji kosztów umowy poniesionych z tytułu prac wykonanych do danego momentu w stosunku do szacowanych łącznych (całkowitych) kosztów umowy.
Przychody z tytułu umowy ustala się metodą procentowego zaawansowania realizacji umowy oraz marżą możliwą do uzyskania. W przypadku trudności w zakresie wiarygodnego oszacowania marży/wyniku, stosuje się metodę zerowego zysku, tj. przychody ujmuje się wyłącznie do wysokości poniesionych kosztów umowy, dla których istnieje prawdopodobieństwo ich odzyskania. Jako kontrakty istotne dla spółki, dla celów niniejszego sprawozdania, ujęto kontrakty o wartości powyżej 100 tys. zł.
NOTA 8. Podatek dochodowy
Główne składniki obciążenia / uznania podatkowego w sprawozdaniu z całkowitych dochodów
| 01.01.2020 31.03.2020 |
01.01.2019 31.03.2019 |
|
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy | - | - |
| - bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego | - | - |
| Odroczony podatek dochodowy | - | - |
| - obciążenie/uznanie z tytułu podatku odroczonego dotyczące powstania i odwracania się różnic przejściowych |
- | - |
| Obciążenie/uznanie podatkowe wykazane jako zyski i straty, | - | - |
| w tym: - przypisane działalności kontynuowanej |
- | - |
Bieżące obciążenie podatkowe obliczane jest na podstawie obowiązujących przepisów podatkowych. Zastosowanie tych przepisów różnicuje zysk (stratę) podatkową od księgowego zysku (straty) netto, w związku z wyłączeniem przychodów nie podlegających opodatkowaniu i kosztów niestanowiących kosztów uzyskania przychodów oraz pozycji kosztów i przychodów, które nigdy nie będą podlegały opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe są wyliczane w oparciu o stawki podatkowe obowiązujące w danym roku obrotowym.
Obciążenie/uznanie podatkowe od innych całkowitych dochodów nie wystąpiło.
W związku z przejściowymi różnicami między podstawą opodatkowania, a zyskiem (stratą) wykazaną w sprawozdaniu finansowym tworzony jest podatek odroczony. Odroczony podatek został wykazany w tabeli przed dokonaniem kompensaty aktywów i rezerwy z tytułu odroczonego podatku.
| 01.01.2020 | 01.01.2019 | 01.01.2019 | |
|---|---|---|---|
| 31.03.2020 | 31.12.2019 | 31.03.2019 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | |||
| na początek okresu | 3 275 | 3 947 | 3 947 |
| - zwiększenia / zmniejszenia | 41 | (672) | (256) |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 316 | 3 275 | 3 691 |
| na koniec okresu | |||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 275 | 3 948 | 3 948 |
| na początek okresu | |||
| - zwiększenia / zmniejszenia | 42 | (673) | (256) |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 317 | 3 275 | 3 692 |
| na koniec okresu | |||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego od zysków | |||
| aktuarialnych odniesionych na kapitał rezerwowy | (22) | (22) | (23) |
| Aktywa brutto z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 295 | 3 253 | 3 669 |
| łącznie |
NOTA 9. Zmiany w wartościach szacunkowych
Informacje o zmianach pozycji ujętych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, na które mogły mieć wpływ osądy i szacunki w stosunku do końca roku 2019 przedstawione zostały poniżej:
| 31.03.2020 | 31.12.2019 | Zmiana | |
|---|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące wartość aktywów: | 25 757 | 25 807 | 50 |
| - wartości niematerialne | 668 | 678 | (10) |
| - środki trwałe | 172 | 172 | - |
| - inwestycje długo- i krótkoterminowe | 4 799 | 4 799 | - |
| - zapasy | 767 | 767 | - |
| - należności długo- i krótkoterminowe | 19 351 | 19 291 | 60 |
| Skumulowane odpisy amortyzacyjne | 76 685 | 75 759 | 926 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 295 | 3 253 | (630) |
| Rezerwa na odroczony podatek dochodowy | 3 316 | 3 275 | 41 |
| Rezerwy: | 680 | 680 | - |
| - na naprawy gwarancyjne | 362 | 362 | - |
| - na świadczenia pracownicze i tym podobne: | 318 | 318 | - |
| - odprawy emerytalne i rentowe | 116 | 116 | - |
| - urlopy | 202 | 202 | - |
| Wycena kontraktów długoterminowych: | 274 | - | 274 |
| - rozliczenia międzyokresowe czynne | 274 | - | 274 |
| - rozliczenia międzyokresowe przychodów | - | - |
NOTA 10. Zysk na 1 akcję oraz zysk rozwodniony na 1 akcję
Zysk przypadający na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za rok obrotowy przypadającego na zwykłych akcjonariuszy Spółki przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu roku obrotowego.
Poniżej przedstawione zostały dane dotyczące zysku oraz akcji, które posłużyły do wyliczenia podstawowego i rozwodnionego zysku na jedną akcję:
| 01.01.2020 31.03.2020 |
01.01.2019 31.12.2019 |
01.01.2019 31.03.2019 |
|
|---|---|---|---|
| Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej przypadający(a) na akcjonariuszy jednostki dominującej |
(2 062) | (2 014) | 494 |
| Zysk/strata na działalności zaniechanej przypadający(a) na akcjonariuszy jednostki dominującej |
- | - | |
| Zysk/strata netto przypadający(a) na akcjonariuszy jednostki dominującej |
(2 062) | (2 014) | 494 |
| Zysk/strata netto przypadający na zwykłych akcjonariuszy, zastosowany do obliczenia rozwodnionego zysku/straty na jedną akcję |
(2 062) | (2 014) | 494 |
| 01.01.2020 31.03.2020 |
01.01.2019 31.12.2019 |
01.01.2019 31.03.2019 |
|
| Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku/straty na jedną akcję |
18 000 000 | 18 000 000 | 18 000 000 |
| Wpływ rozwodnienia | - | - | - |
| Skorygowana średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku/straty na jedną akcję |
18 000 000 | 18 000 000 | 18 000 000 |
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 stycznia do 31 marca 2020 roku sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
| Zysk na jedną akcję: | 01.01.2020 31.03.2020 |
01.01.2019 31.12.2019 |
01.01.2019 31.03.2019 |
|---|---|---|---|
| - podstawowy z wyniku finansowego działalności kontynuowanej | (011) | (0,11) | 0,03 |
| - rozwodniony z wyniku finansowego działalności kontynuowanej | - | - | - |
NOTA 11. Informacje dotyczące wypłaconej ( lub zadeklarowanej ) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedna akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane
Płatności dywidend na rzecz akcjonariuszy Spółki ujmuje się jako zobowiązanie w sprawozdaniu finansowym w okresie, w którym nastąpiło ich zatwierdzenie przez akcjonariuszy Spółki.
Na dzień 31.03.2020 roku, 31.12.2019 oraz 31.03.2019 roku nie występowały przedłożone do zatwierdzenia na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy dywidendy z akcji zwykłych nie ujęte jako zobowiązania. W okresie od 01.01.-31.03.2020 r. nie było podejmowanych uchwał o wypłacie dywidendy.
NOTA 12. Niepewność kontynuacji działalności
Informacje w tym zakresie zawarte zostały w punkcie I ppk. 3 sprawozdania.
NOTA 13. Informacje o zawarciu przez emitenta jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi
Transakcje z podmiotami powiązanymi
Na dzień 31 marca 2020 roku w skład jednostek powiązanych wchodziły:
- ENERGOINSTAL Sp. z o.o., w likwidacji*
- ZEC ENERGOSERVICE Sp. z o.o. ,*
- Przedsiębiorstwo Robót Remontowych EL-GOR Sp. z o.o.,
- Przedsiębiorstwo Robót Remontowych ENERGOREM Sp. z o.o.,
- ENITEC Sp. z o.o.,
- ENITECH Sp. z o.o.,
- W.A.M. Consulting Sp. z o. o.,
- Stanisław Więcek (działalność gospodarcza),
- W.A.M. Sp. z o.o. (Stanisław Więcek Przewodniczący Rady Nadzorczej ENERGOINSTAL S.A., Jarosław Więcek – Wiceprezes Zarządu ENERGOINSTAL S.A. i Michał Więcek - Prezes Zarządu ENERGOINSTAL S.A. – współwłaściciele spółki) .
* Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach, po rozpoznaniu na posiedzeniu niejawnym w dniu 21.07.2020r wydał postanowienie o zakończeniu likwidacji spółki ENERGOINSTAL Sp. z o.o., w likwidacji
NOTA 13. 1. Kwoty transakcji zawartych z podmiotami powiązanymi
Kwoty transakcji zawartych z podmiotami powiązanymi w I kwartale 2020
| Sprzedaż | Zakupy | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Podmiot powiązany | 01.01.2020 01.01.2019 31.03.2020 31.03.2019 |
01.01.2020 31.03.2020 |
01.01.2019 31.03.2019 |
||
| Jednostki zależne | 2 042 | 2 490 | 1 786 | 3 395 | |
| Podmioty powiązane, zarządzane przez kluczowych członków kadry kierowniczej jednostki (dominującej) |
112 | 201 | 564 | 550 | |
| Pozostałe podmioty powiązane | 31 | 21 | 124 | 222 | |
| Razem | 2 185 | 2 712 | 2 474 | 4 167 |
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 stycznia do 31 marca 2020 roku
sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
Kwoty rozrachunków podmiotów powiązanych.
| Podmiot powiązany | Należności od podmiotów powiązanych |
Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03. 2020 |
31.12. 2019 |
31.03. 2019 |
31.03. 2020 |
31.12. 2019 |
31.03. 2019 |
|
| Jednostki zależne | 668 | 703 | 2 967 | 1 126 | 1 625 | 3 703 |
| Podmioty powiązane, zarządzane przez kluczowych członków kadry kierowniczej jednostki (dominującej) |
375 | 1 091 | 3 197 | - | 2 | 362 |
| Pozostałe podmioty powiązane | 2 | 178 | 4 | 861 | 964 | 430 |
| Razem | 1 045 | 1 972 | 6 168 | 1 987 | 2 591 | 4 495 |
Transakcje ze Stanisławem Więckiem, Przewodniczącym Rady Nadzorczej ENERGOINSTAL S.A. wyniosły po stronie sprzedaży ENERGOINSTAL S.A. netto:
| | w okresie 01.01.- 31.03.2020 | 108.650,89 złotych, |
|---|---|---|
| | w okresie 01.01.- 31.03.2019 | 197.504,33 złotych, |
Transakcje ze Stanisławem Więckiem, Przewodniczącym Rady Nadzorczej ENERGOINSTAL S.A. wyniosły po stronie zakupów ENERGOINSTAL S.A. netto:
| | w okresie 01.01.- 31.03.2020 | 563.746,56 złotych, |
|---|---|---|
| | w okresie 01.01.- 31.03.2019 | 549.753,00 złotych, |
Przedmiotem transakcji były usługi dzierżawy.
Transakcje z W.A.M. Sp. z o.o. (Stanisław Więcek – Przewodniczący Rady Nadzorczej ENERGOINSTAL S.A., Jarosław Więcek – Wiceprezes Zarządu ENERGOINSTAL S.A. i Michał Więcek - Prezes Zarządu ENERGOINSTAL S.A. – współwłaściciele spółki ) wyniosły po stronie sprzedaży ENERGOINSTAL S.A. netto:
| | w okresie 01.01.- 31.03.2020 | 3.660,80 złotych, |
|---|---|---|
| | w okresie 01.01.- 31.03.2019 | 3.341,70 złotych, |
Przedmiotem transakcji były usługi najmu.
Transakcje z W.A.M. Sp. z o.o. (Stanisław Więcek – Przewodniczący Rady Nadzorczej ENERGOINSTAL S.A., Jarosław Więcek – Wiceprezes Zarządu ENERGOINSTAL S.A. i Michał Więcek - Prezes Zarządu ENERGOINSTAL S.A. – współwłaściciele spółki ) wyniosły po stronie zakupów ENERGOINSTAL S.A. netto:
| | w okresie 01.01.- 31.03.2020 | 0,00 złotych, |
|---|---|---|
| | w okresie 01.01.- 31.03.2019 | 0,00 złotych, |
NOTA 14. Polityka zarządzania ryzykiem
Do głównych instrumentów finansowych, z których korzysta ENERGOINSTAL S.A. należą środki pieniężne, kredyt bankowy, leasing finansowy, udziały i akcje. Głównym celem tych instrumentów jest pozyskanie środków finansowych na działalność jednostki jak również zabezpieczenie planowanych poziomów marż na realizowanych przez Spółkę kontraktach eksportowych i krajowych. Spółka posiada także inne instrumenty finansowe, do których należą należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług, które jednak powstają bezpośrednio w toku prowadzonej działalności. Główne ryzyka wynikające z instrumentów finansowych obejmują ryzyko stopy procentowej, ryzyko walutowe oraz kredytowe:
a) w związku z prowadzoną działalnością na rynku Unijnym (udział przychodów osiąganych przez oddziały Energoinstal S,A, na rynku zagranicznym stanowią 36,1% ogółu przychodów) W okresie od 01.01.-31.03.2020 r. sprzedaż WDT ENERGOINSTAL S.A., bez oddziałów wynosi 17.5 % w przychodach ogółem. Tym samym spółka Akcyjna ENERGOINSTAL narażona jest na ryzyko walutowe (kursowe), związane z kształtowaniem się kursów walutowych.
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 stycznia do 31 marca 2020 roku
sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
b) ryzyko finansowe tj. kredytowe i przepływu środków pieniężnych - na które może być narażona Spółka z uwagi na rodzaj prowadzonej działalności - ograniczane są poprzez przyjętą politykę współpracy z kontrahentami krajowymi i zagranicznymi. Przy współpracy z nowymi kontrahentami, zapisy kontraktowe przewidują przedstawiania gwarancji oraz płatności zaliczek. Spółka nie jest narażona na szczególnie wysoką koncentrację ryzyka kredytowego i ryzyko przepływu środków pieniężnych.
c) ryzyko stopy procentowej występuje głównie z uwagi na umowy leasingu finansowego oraz posiadane linie kredytowe. Spółka nie stosuje instrumentów zabezpieczających ryzyko stopy, z uwagi na niewielki udział tych instrumentów finansowych w strukturze finansowania ENERGOINSTAL S.A. Jednocześnie Spółka w ramach znaczących wahań stóp ma możliwość zastosowania odpowiednich instrumentów zabezpieczających.
NOTA 15. Instrumenty finansowe
Instrumenty finansowe z podziałem na:
a) środki pieniężne,
b) pożyczki udzielone,
c) udziały lub akcje,
d) zobowiązania z tytułu kredytów,
e) zobowiązania z tytułu leasingu finansowego.
W poniższych tabelach przedstawiono wartości ze sprawozdania z sytuacji finansowej instrumentów finansowych Spółki narażonych na ryzyko stopy procentowej w podziale na poszczególne kategorie wiekowe:
| 31.03.2020 | do 1 roku |
od 1 roku do 2 lat |
od 2 do 3 lat |
od 3 do 4 lat |
od 4 do 5 lat |
Powyżej 5 lat |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oprocentowanie stałe | |||||||
| Oprocentowanie zmienne | |||||||
| - zobowiązania z tytułu leasingu finansowego w tym: |
1131 | 727 | 529 | 5 | 5 | 994 | 3 391 |
| wieczyste użytkowanie gruntów | 4 | 4 | 4 | 5 | 5 | 994 | 1 016 |
| - kredyty bankowe | 175 | - | - | - | - | - | 175 |
| 31.03.2019 | do 1 roku |
od 1 roku do 2 lat |
od 2 do 3 lat |
od 3 do 4 lat |
od 4 do 5 lat |
Powyżej 5 lat |
Razem |
| Oprocentowanie stałe | |||||||
| Oprocentowanie zmienne | |||||||
| - zobowiązania z tytułu leasingu finansowego |
614 | 1 187 | 541 | 551 | - | - | 2 893 |
| - kredyty bankowe | 1 333 | - | - | - | - | - | 1 333 |
NOTA 16. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
Zobowiązania warunkowe
| 31.03.2020 | 31.12.2019 | 31.03.2019 | |
|---|---|---|---|
| 1. Zobowiązania warunkowe | 31 949 | 32 227 | 32 093 |
| 1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu ) | - | ||
| 1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu ) | 31 949 | 32 227 | 32 093 |
| - udzielonych gwarancji i poręczeń * | 31 949 | 32 227 | 32 093 |
| - wekslowe | |||
| 2. Inne | |||
| - nie uznane przez Energoinstal S.A. roszczenia z tytułu realizowanych kontraktów |
- | ||
| Pozycje warunkowe razem | 31 949 | 32 227 | 32 093 |
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 stycznia do 31 marca 2020 roku sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
Zabezpieczenia umów handlowych na dzień 31.03.2020r wyniosły 31 949 tys zł, co oznacza spadek w stosunku do końca 2019 roku o 278 tys zł.
Główna pozycję zabezpieczeń na majątku stanowią zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów bankowych oraz udzielonych przez bank gwarancji .
ENERGOINSTAL S.A. dnia 05.12.2019r. udzielił poręczenia do wysokości 7.500.000,00zł na rzecz spółki W.A.M. Sp .z o.o. z siedzibą w Katowicach, na zabezpieczenie spłaty pożyczki jaką spółka W.A.M. Sp .z o. o udzieliła ENITEC Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach w dniu 17.04.2019r na kwotę 5.000.000,00zł wraz z należnymi odsetkami.
Dnia 05.06.2020r. podpisano Aneks nr 1 do poręczenia z dnia 05.12.2019r na mocy którego uchyla się w całości dotychczasowe postanowienia Umowy Poręczenia z dnia 05.12.2019r a otrzymuje następujące brzmienie:
a) Energoinstal S.A. zobowiązuje się zapłaty na rzecz W.A.M. Sp. z o.o. kwoty odpowiadającej kwocie niezwróconej pożyczki , maksymalnie do wysokości 9.000.000zł z tytułu umowy pożyczki zawartej pomiędzy ENITEC Sp. z o.o.(Spółka z Grupy Energoinstal S.A.) a W.A.M. Sp. z o.o. z dnia 17.04.2019r wraz z Aneksem 1 z dnia 29.11.2019r , Ankesem 2 z dnia 12.03.2020 r oraz Aneksem 3 z dnia 16.04.2020r. ,której termin spłaty przypada na 31.12.2020r.
b) Energoinstal S.A. zobowiązuje się zapłaty na rzecz W.A.M. Sp. z o.o. kwoty odpowiadającej kwocie niezwróconej pożyczki , maksymalnie do wysokości 1.680.000zł z tytułu umowy pożyczki zawartej pomiędzy ZEC ENERGOSERVICE Sp. z o.o.(Spółka z Grupy Energoinstal S.A.) a W.A.M. Sp. z o.o. z dnia 05.05.2020r wraz z Aneksem nr 1 z dnia 28.05.2020r, której termin spłaty przypada na 31.07.2020r.
c) Energoinstal S.A. zobowiązuje się zapłaty na rzecz W.A.M. Sp. z o.o. kwoty odpowiadającej kwocie niezwróconej pożyczki , maksymalnie do wysokości 1.650.000zł z tytułu umowy pożyczki zawartej pomiędzy ZEC ENERGOSERVICE Sp. z o.o.(Spółka z Grupy Energoinstal S.A.) a W.A.M. Sp. z o.o. z dnia 30.01.2020r wraz z Aneksem nr 1 z dnia 28.02.2020r, Ankesem nr 2 z dnia 30.04.2020r oraz Aneksem nr 3 z dnia 28.05.2020r ,której termin spłaty przypada na 31.07.2020r.
d) Energoinstal S.A. zobowiązuje się zapłaty na rzecz W.A.M. Sp. z o.o. kwoty odpowiadającej kwocie uiszczonej przez W.A.M. Sp.z o.o. na rzecz Standardkessel Baumgarte GmbH., na podstawie roszczeń z tytułu gwarancji koncernowej należytego wykonania umowy z dnia 27.04.2020r GmbH do wysokości 4.676.695,37zł za zobowiązania ZEC ENERGOSERVICE Sp .z o.o
Poręczenie niniejsze wygasa w terminie 3 lat od daty, kiedy zobowiązania odpowiednio ENITEC Sp. z o.o. i ZEC ENERGOSERVICE Sp z. o.o. staną się wymagalne.
Toczące się postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
W zakresie wierzytelności największym toczącym się postępowaniem było to o zapłatę przeciwko Panu Aleksandrowi Ćwikowi. Pozwem wniesionym do sądu w dniu 24.09.2015 r. powód (ENERGOINSTAL S.A.) żąda zasądzenia od pozwanego Aleksandra Ćwika kwoty 8.475.403,57 zł wraz odsetkami ustawowymi, liczonymi od dnia 11.08.2015 r. Dochodzona kwota związana jest z poręczeniem przez Aleksandra Ćwika weksla wystawionego przez Katowickie Przedsiębiorstwo Budownictwa Przemysłowego BUDUS S.A. w upadłości likwidacyjnej na rzecz ENERGOINSTAL S.A. na zabezpieczenie m.in. prawidłowego wykonania projektów – umów zawartych z KGHM Polska Miedź S.A. Sąd Okręgowy w Katowicach w dniu 06.10.2015 r. wydał nakaz zapłaty w postępowaniu nakazowym, zasądzając żądanie powoda w całości. Sygn. akt sprawy: II Nc 463/15. Pozwany złożył zarzuty od nakazu zapłaty. Biegli w tej sprawie wydali opinię uzupełniającą. Strony mają czas na złożenie zarzutów do 02.04.2020.
Największe postępowanie odnośnie zobowiązań dotyczy sprawy z powództwa JSW KOKS S.A. o zapłatę kary umownej. W dniu 1 grudnia 2015 roku JSW KOKS S.A. wniósł do Sądu Okręgowego w Katowicach powództwo przeciwko ENERGOINSTAL S.A. o zapłatę kary umownej w wysokości 8.235.836,66 zł wraz z odsetkami ustawowymi od dnia 28 sierpnia 2015 roku za 76 dni zwłoki w realizacji umowy PI/U/45/2011 z dnia 21 grudnia 2011 roku dotyczącej budowy bloku energetycznego w Koksowni Przyjaźń w Dąbrowie Górniczej. Wartość przedmiotu sporu wynosi 8.235.837 zł.
Podstawą powództwa JSW KOKS S.A. jest twierdzenie, że protokół odbioru końcowego przedmiotu umowy został podpisany po terminie wskazanym w umowie jako termin, do którego przedmiot umowy powinien zostać wykonany, co uzasadnia zdaniem JSW KOKS S.A., powództwo o zapłatę kary umownej za zwłokę w jego wykonaniu.
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 stycznia do 31 marca 2020 roku
sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
Pozew JSW KOKS S.A. został doręczony ENERGOINSTAL S.A. w dniu 20 stycznia 2016 roku. Emitent wdając się w ww. spór, odmówił uznania roszczeń JSW KOKS S.A. kwestionując je co do zasady, jak i wysokości i wniósł o oddalenie powództwa w całości, ewentualnie z ostrożności procesowej o miarkowanie kary umownej. Emitent stoi na stanowisku, że podpisanie protokołu odbioru końcowego po terminie ustalonym w ww. umowie było spowodowane okolicznościami niezawinionymi przez ENERGOINSTAL S.A., przy czym przedmiot umowy został oddany JSW KOKS S.A. do eksploatacji w terminie umownym. Zatem ENERGOINSTAL S.A. nie pozostawał w zwłoce z wykonaniem przedmiotu umowy, która jest warunkiem bezwzględnym możliwości żądania zapłaty kary umownej.
W dniu 23 lutego 2017 r. ENERGOINSTAL S.A. złożył powództwo wzajemne przeciwko JSW KOKS S.A. o zapłatę 9.521.369,36 zł, na którą składa się kwota 1.691.685,37 zł tytułem kary umownej za zwłokę w odbiorze przedmiotu umowy, kwota 5.118.331,20 zł tytułem wykonania instalacji odazotowania spalin, kwota 2.431.593,40 zł tytułem wykonania robót dodatkowych, kwota 9.099,98 zł tytułem kosztów poniesionych przez ENERGOINSTAL S.A. w związku z nieprawidłowym działaniem JSW KOKS S.A., kwota 12.300,00 zł tytułem ekspertyzy dotyczącej zawartości cyjanowodoru w gazie koksowniczym oraz kwota 258.359,41 zł tytułem przedłużenia gwarancji jakości na kocioł. Pozew wzajemny został doręczony JSW KOKS.A. na rozprawie w dniu 23 marca 2017r. Jednocześnie Sąd zakreślił JSW KOKS S.A. termin 30 dni na wniesienie odpowiedzi na pozew wzajemny.
W związku z doręczeniem pozwu wzajemnego rozprawa uległa odroczeniu do dnia 13 czerwca 2017 r. Pismem z dnia 21 kwietnia 2017 r. JSW KOKS S.A. złożył odpowiedź na pozew wzajemny żądając oddalenia powództwa wzajemnego. JSW KOKS S.A. uzasadnił swoje stanowisko wskazując, że brak jest podstaw do naliczenia przez ENERGOINSTAL S.A. kary umownej za zwłokę w odbiorze przedmiotu umowy, ponieważ JSW KOKS S.A. nie ponosi odpowiedzialności za nieterminowe przystąpienie do odbiorów.
W kwestii żądania wynagrodzenia za koszty związane z wykonaniem instalacji odazotowania (w tym również kwoty 12.300 zł tytułem ekspertyzy dotyczącej zawartości cyjanowodoru w gazie koksowniczym oraz kwoty 258.359,41 zł tytułem przedłużenia gwarancji jakości na kocioł) JSW KOKS S.A. podniósł, że wykonanie instalacji odazotowania spalin leżało w gestii ENERGOINSTAL S.A., więc wszystkie koszty z tym związane powinny obciążyć ENERGOINSTAL S.A. W zakresie roszczenia o wynagrodzenie za roboty dodatkowe JSW KOKS S.A. odmówił ich uznania ze względu na fakt, że ich wartość nie przekracza 2% wartości umowy, a ponadto zakwestionował część prac wskazując, że nie stanowiły robót dodatkowych, a prace objęte kontraktem.
Następnie ENERGOINSTAL S.A. złożył pismo procesowe z dnia 1 czerwca 2017 r., w którym przedstawił dodatkowe argumenty przemawiające za uznanie pozwu wzajemnego za zasadny, w odpowiedzi na które JSW KOKS S.A. złożyło pismo procesowe z dnia 27 czerwca 2017 r.
Podczas dotychczas prowadzonych posiedzeń Sądu Okręgowego trwają przesłuchania świadków zgłoszonych przez stronę powodową i pozwaną. Kolejny termin posiedzenia został wyznaczony na 23 kwietnia 2020 roku. Były na nim kontynuowane przesłuchania świadków. Po przesłuchaniu świadków konieczne będzie również wydanie opinii przez biegłych posiadających wiadomości specjalne.
NOTA 17. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta
W dniu 20 lipca 2020 roku Energoinstal S.A. podpisał akt notarialny sprzedaży nieruchomości położonej w Porębie przy ulicy Zakładowej 2, na które składa się prawo użytkowania wieczystego działek oznaczonych numerami ewidencyjnymi 7542/2 oraz 12087/1 wraz z własnością posadowionych na tych działkach budynków stanowiących odrębny od gruntów przedmiot własności za cenę 14.300.000,00 złotych netto na rzecz jednostki zależnej ENITEC Sp. z o.o. w Katowicach. Cena sprzedaży płatna miesięcznie w 85 ratach kapitałowo-odsetkowych począwszy od dnia 07 sierpnia 2020 roku do dnia 07 sierpnia 2027 roku..
NOTA 18. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta
Sytuacja kadrowa Spółki jest stabilna, jednakże ze względu na ograniczenie produkcji zmniejszono zatrudnienie - Emitent ograniczył zatrudnienie dostosowując jego poziom do aktualnych potrzeb.
W okresie 01.01. – 31.03.2020 roku Energoinstal S.A. poniosła stratę brutto w wysokości 2 062 tys. zł:
- w zakresie wyniku na działalności podstawowej stratę w wysokości 2 262 tys. zł,
- w zakresie wyniku na pozostałej działalności operacyjnej zysk w wysokości 24 tys. zł,
- w zakresie wyniku na działalności finansowej zysk w wysokości 176 tys. zł.
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 stycznia do 31 marca 2020 roku sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
Strata na działalności podstawowej wynikała przede wszystkim ze zmniejszenia liczby pozyskiwanych i realizowanych przez Emitenta kontraktów. W ocenie Zarządu prowadzona w Spółce restrukturyzacja kosztów stałych zmierzająca do dostosowania ich struktury do aktualnej skali działalności Spółki powinna pozwolić na zwiększenie konkurencyjności Emitenta na rynku.
Zysk na pozostałej działalności operacyjnej wygenerowany został poprzez rozwiązanie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości. Odpisy zawiązane były w latach ubiegłych.
Zysk na działalności finansowej wynikała głównie z kształtowania się kursu euro w pierwszym kwartale 2020 który znacząco wpłynął na wynik wyceny z tytułu różnic kursowych.
Poza tym nie wystąpiły istotne zdarzenia mające wpływ na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego emitenta i ich zmian oraz ocenę możliwości realizacji zobowiązań.
NOTA 19. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Pod koniec 2019 r. pojawiły się wiadomości z Chin dotyczące koronawirusa. W pierwszych miesiącach 2020 r. wirus rozprzestrzenił się na całym świecie, a jego negatywny wpływ nabrał dynamiki. Zarząd uważa taką sytuację za zdarzenie nie powodujące korekt w sprawozdaniu finansowym I kwartał 2020 roku, lecz za zdarzenie po dacie bilansu wymagające dodatkowych ujawnień. Spółka będzie nadal monitorować potencjalny wpływ i podejmie wszelkie możliwe kroki, aby złagodzić wszelkie negatywne skutki dla jednostki, które są trudne do oszacowania na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego.
Spółka potwierdza wydłużenie terminów płatności ze strony swoich kontrahentów w I i II kwartale 2020 roku oraz zaburzenie fakturowania w analogicznym okresie i w skutek tego przesunięcie sprzedaży w poszczególnych miesiącach 2020 roku co pośrednio wskazuje na przyczyny w zakresie skutków wpływu pandemii na działalność Spółki.
Wprowadzone w strefie UE ograniczenia wynikające z COVID-19 tj. kwarantanna dla osób powracających do Polski z kontraktów zagranicznych jak również kwarantanna dla pracowników oddelegowanych na terenie krajów UE miały bezpośredni skutek w postaci zwiększonych kosztów osobowych jak i kosztów wynikających z podpisanych umów usługowych (wynajem kwater) oraz sprzętowych (wynajem maszyn) na budowach. W związku z powyższym sytuacja globalnej pandemii będzie przekładać się na kondycję finansową Spółki nie tylko w perspektywie następnego kwartału ale i w kolejnych kwartałach roku 2020.
Ponadto jako czynnik, mogący mieć wpływ na przyszłe wyniki, jakie osiągnięte zostaną w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału, należy zaliczyć kształtowanie się kursu złotego do euro.
NOTA 20. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących
W okresie od 01.01.2020 r. – 31.03.2020 r. spółka Energoinstal S.A. zawarła jedynie kontrakty krajowe na wartość 313.548,56 PLN.
NOTA 21. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
W omawianym okresie pierwszego kwartału 2020 r. nie wystąpiły czynniki o nietypowym charakterze, które miałyby istotny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
NOTA 22. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie
Działalność ENERGOINSTAL S.A. w prezentowanym okresie nie charakteryzowała się sezonowością lub cyklicznością.
NOTA 23. Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość
W pierwszym kwartale 2020 roku ENERGOINSTAL S.A. nie odnotował pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy pieniężne, które byłyby nietypowe ze względu na ich
rodzaj, wielkość lub częstotliwość.
NOTA 24. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości realizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych
Prognozy wyników finansowych ENERGOINSTAL S.A. na rok 2020 nie były publikowane.
NOTA 25. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej
W okresie od 01.01.2020 r. – 31.03.2020 r. nie było istotnych postępowań toczących się przed sądem.
NOTA 26. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta
Spółka Akcyjna ENERGOINSTAL nie udzieliła poręczeń kredytu lub pożyczki lub gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, których łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta.
NOTA 27. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania jednostkowego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność
W Spółce w I kwartale 2020 roku, w stosunku do roku 2019 nie dokonano zmian stosowanych zasad (polityki)
rachunkowości.
NOTA 28. Dokonanie korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność ENERGOINSTAL S.A.
Korekty błędów nie wystąpiły.
Podpisy Członków Zarządu:
Michał Więcek Prezes Zarządu
Podpis
Jarosław Więcek Wiceprezes Zarządu
Podpis
Osoba sporządzająca sprawozdanie:
Marek Królik Główny Księgowy Grupy Kapitałowej Podpis Dokument podpisany przez Marek Dariusz Królik Data: 2020.07.29 13:01:00 CEST Signature Not Verified
Katowice, 29 lipiec 2020 r.