SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ ARTIFEX MUNDI S.A. ZA I KWARTAŁ 2019 ROKU SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ ARTIFEX MUNDI S.A. ZA III KWARTAŁ 2020 ROKU

1	INFORMACJE OGÓLNE4
	DANE EMITENTA 5
	GRUPA KAPITAŁOWA5
	AKCJONARIAT SPÓŁKI 5
	WŁADZE SPÓŁKI 6
	AKCJE SPÓŁKI W POSIADANIU CZŁONKÓW ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ6
	WYBRANE DANE FINANSOWE 7
	PODSTAWA ORAZ ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI9
2	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ ARTIFEX
	MUNDI S.A11

	ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT WRAZ ZE ŚRÓDROCZNYM SKRÓCONYM SKONSOLIDOWANYM
	SPRAWOZDANIEM Z POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW12
	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ13
	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM14
	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 15
3	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ARTIFEX MUNDI S.A16
	ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT WRAZ ZE ŚRÓDROCZNYM SKRÓCONYM JEDNOSTKOWYM
	SPRAWOZDANIEM Z POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW17
	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 18
	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM19
	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 20
4	INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA
	FINANSOWEGO21

	ZGODNOŚĆ Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ 22
	OPIS PRZYJĘTYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI22
5	NOTY DODATKOWE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
	23
	NOTA 1.1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY 24
	NOTA 1.2. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY – STRUKTURA TERYTORIALNA24
	NOTA 2. SEGMENTY OPERACYJNE24
	NOTA 3. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 28
	NOTA 4. PRZYCHODY FINANSOWE 29
	NOTA 5. PODATEK DOCHODOWY 29
	NOTA 6. ZMIANY STANU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH 29
	NOTA 7. ZMIANY STANU AKTYWÓW NIEMATERIALNYCH WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH 31
	NOTA 8. AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO32
	NOTA 9.1 AKTYWOWANE KOSZTY GIER KOMPUTEROWYCH32
	NOTA 9.2 ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚCI AKTYWOWANYCH KOSZTÓW GIER KOMPUTEROWYCH33
	NOTA 10. POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI34
	NOTA 11. KAPITAŁ PODSTAWOWY 34
	NOTA 12. RODZAJ ORAZ KWOTY ZMIAN WARTOŚCI SZACUNKOWYCH KWOT, KTÓRE BYŁY PODAWANE W POPRZEDNICH OKRESACH BIEŻĄCEGO
	ROKU OBROTOWEGO LUB ZMIANY WARTOŚCI SZACUNKOWYCH PODAWANYCH W POPRZEDNICH LATACH OBROTOWYCH, JEŚLI WYWIERAJĄ ONE
	ISTOTNY WPŁYW NA BIEŻĄCY OKRES KWARTALNY ORAZ WSKAZANIE CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH
	ISTOTNY WPŁYW NA ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 35
	NOTA 13. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA 36
	NOTA 14. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE, W TYM RÓWNIEŻ UDZIELONE PRZEZ JEDNOSTKĘ GWARANCJE I PORĘCZENIA, TAKŻE WEKSLOWE37

	NOTA 15. RODZAJ ORAZ KWOTY POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA AKTYWA, ZOBOWIĄZANIA, KAPITAŁ WŁASNY, DOCHODY NETTO LUB PRZEPŁYWY
	PIENIĘŻNE, KTÓRE SĄ NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ WYSTĘPOWANIA 38
	NOTA 16. ZNACZĄCE ZDARZENIA PO DACIE BILANSU 38
	NOTA 17. SEZONOWOŚĆ LUB CYKLICZNOŚĆ DZIAŁALNOŚCI W OKRESIE III KWARTAŁU 2020 ROKU 38
	NOTA 18. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY 38
	NOTA 19. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI39
	NOTA 20. SZACUNKI KSIĘGOWE I ZAŁOŻENIA43
6	POZOSTAŁE INFORMACJE DODATKOWE 44
	KLUCZOWE WYDARZENIA W GRUPIE KAPITAŁOWEJ W III KWARTALE 2020 R. ORAZ DO DNIA PUBLIKACJI SPRAWOZDANIA45
	KLUCZOWE CZYNNIKI WPŁYWAJĄCE NA WYNIKI GRUPY KAPITAŁOWEJ W OKRESIE III KWARTAŁU 2020 R46
	OMÓWIENIE NAJWAŻNIEJSZYCH WYDARZEŃ GRUPY KAPITAŁOWEJ III KWARTAŁU 2020 R. ORAZ DO DNIA PUBLIKACJI SPRAWOZDANIA50
	OPIS ZMIAN ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK, UZYSKANIA LUB UTRATY KONTROLI NAD
	JEDNOSTKAMI ZALEŻNYMI ORAZ INWESTYCJAMI DŁUGOTERMINOWYMI, A TAKŻE PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI LUB ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI
	ORAZ WSKAZANIE JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI 51
	WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM
	ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ 51
	INNE INFORMACJE ISTOTNE DLA OCENY SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN ORAZ
	INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA 54
	INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI,
	JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ Z ICH KWOTAMI ORAZ
	INFORMACJAMI OKREŚLAJĄCYMI CHARAKTER TYCH TRANSAKCJI 52
	STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE
	WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH 52
	INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU
	GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH
	PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ, CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA52
	WYKORZYSTANIE ŚRODKÓW POZYSKANYCH Z EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH 52
	WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO
	NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU 52

1 Informacje ogólne

Dane Emitenta

Nazwa:	Artifex Mundi S.A.
Siedziba:	ul. Wolności 262
	41-800 Zabrze
Podstawowy przedmiot działalności:	Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych
Organ prowadzący rejestr:	Spółka zarejestrowana jest w Krajowym Rejestrze Sądowym prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Gliwicach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000599733
REGON:	242841025
NIP:	648-276-51-28
Czas trwania Spółki:	Nieograniczony

Grupa Kapitałowa

Spółki zależne

Opisać działalności Spółki:

1. Artifex Mundi S.A. jest Jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej.
1. AM Game Studios Sp. z o. o. Spółka zależna od Artifex Mundi S.A. w 100%. Podmiot wspierający działalność Emitenta
3. Modrzew z Daleka Sp. z o. o. Spółka zależna od Artifex Mundi S.A. w 100%. Podmiot wspierający działalność Emitenta

Akcjonariat Spółki

Akcjonariusze Artifex Mundi S.A. posiadający co najmniej 5% w ogólnej liczbie na dzień publikacji niniejszego raportu

Kapitał podstawowy	Liczba akcji na 25.11.2020	Udział w kapitale podstawowym	Liczba głosów na WZA	% udział w liczbie głosów
Porozumienie akcjonariuszy*	2 328 813	19,57%	2 328 813	19,57%
Robert Mikuszewski	659 482	5,54%	659 482	5,54%
Adrian Dębowski	651 726	5,48%	651 726	5,48%
Greenlight FIZ AN	1 553 158	13,06%	1 553 158	13,06%
Fundusze Aviva TFI**	1 185 787	9,97%	1 185 787	9,97%
NN OFE***	1 398 936	11,76%	1 398 936	11,76%
Pozostali akcjonariusze łącznie	4 119 098	34,62%	4 119 098	34,62%
Suma	11 897 000	100%	11 897 000	100%

* Porozumienie między Tomaszem Grudzińskim, Jakubem Grudzińskim, Kamilem Urbankiem, Rafałem Wrońskim, Bożeną Grudzińską oraz Bogdanem Grudzińskim dotyczące prowadzenia trwałej polityki wobec Spółki oraz nabywania przez akcjonariuszy akcji Spółki. Liczba akcji wynika z zawiadomienia otrzymanego przez Spółkę w dniu 12.10.2020. ** Aviva Investors Fundusz Inwestycyjny Otwarty oraz Aviva Investors Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty *** Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny

W okresie od dnia publikacji poprzedniego raportu okresowego miały miejsce następujące zmiany stanu posiadania akcji:

Zwiększenie stanu posiadania Porozumienia akcjonariuszy z 2 256 313 do 2 328 813 akcji
Zwiększenia stanu posiadania NN OFE*** z 1 226 979 akcji do 1 398 936 akcji
Zwiększenia stanu posiadania pozostałych akcjonariuszy łącznie z 3 834 556 akcji do 4 119 098 akcji

W dniu 07 października 2020 zostały zarejestrowane zmiany Statutu Spółki, dotyczącą akcji Serii A1. Ustalono, że wszystkie akcje serii A1 stają się akcjami imiennymi zwykłymi, a nie jak wcześniej imiennymi uprzywilejowanymi co do głosu.

Władze Spółki

Zarząd

Przemysław Błaszczyk	Prezes Zarządu
Kamil Urbanek	Członek Zarządu
Robert Mikuszewski	Członek Zarządu

W dniu 07 sierpnia 2020 roku Pan Tomasz Grudziński złożył rezygnację z pełnienia funkcji Prezesa Zarządu od dnia 30 września 2020 roku.

W dniu 07 sierpnia 2020 roku została podjęta decyzja o powierzeniu funkcji Członka Zarządu Panu Robertowi Mikuszewskiemu od dnia 30 września 2020 roku.

Od dnia 01 października 2020 roku została powierzona Panu Przemysławowi Błaszczykowi funkcja Prezesa Zarządu.

Rada Nadzorcza

Rafał Wroński	Przewodniczący Rady Nadzorczej
Robert Ditrych	Członek Rady Nadzorczej
Ewelina Nowakowska	Członek Rady Nadzorczej
Adam Markiel	Członek Rady Nadzorczej
Filip Gorczyca	Członek Rady Nadzorczej
Tomasz Grudziński	Członek Rady Nadzorczej

W dniu 01 października 2020 roku została podjęta decyzja o powierzeniu Panu Tomaszowi Grudzińskiemu funkcji Członka Rady Nadzorczej.

Akcje Spółki w posiadaniu członków Zarządu i Rady Nadzorczej

Według wiedzy Zarządu Spółki na dzień przekazania skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego za III kwartał 2020 roku następujące osoby zarządzające i nadzorujące posiadają akcje Spółki:

Imię i nazwisko	Stanowisko	Liczba akcji
Tomasz Grudziński	Członek Rady Nadzorczej Artifex Mundi S. A.	863 050
Robert Mikuszewski	Członek Zarządu Artifex Mundi S. A.	659 482
Kamil Urbanek	Członek Zarządu Artifex Mundi S. A.	326 400
Rafał Wroński	Przewodniczący Rady Nadzorczej Artifex Mundi S. A.	396 707
Robert Ditrych	Członek Rady Nadzorczej Artifex Mundi S. A.	10 340

Wybrane dane finansowe

Ogłoszone przez Narodowy Bank Polski średnie kursy wymiany PLN w stosunku do EUR w okresach objętych śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym:

Okres sprawozdawczy	Średni kurs w okresie *	Minimalny kurs w okresie	Maksymalny kurs w okresie	Kurs na ostatni dzień okresu
01.01.2020 - 30.09.2020	4,4420	4,2279	4,6044	4,5268
01.01.2019 - 31.12.2019	4,3018	4,2406	4,3891	4,2585
01.01.2019 - 30.09.2019	4,3086	4,2406	4,3891	4,3736

* średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie

Poszczególne pozycje aktywów i pasywów śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących na ostatni dzień okresu.

Poszczególne pozycje śródrocznego skróconego skonsolidowanego rachunku zysków i strat oraz śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z przepływów środków pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym.

Wybrane śródroczne skonsolidowane dane finansowe w przeliczeniu na euro na dzień bilansowy:

Wyszczególnienie	PLN		EUR
	01.01.2020 - 30.09.2020	01.01.2019 - 30.09.2019	01.01.2020 - 30.09.2020	01.01.2019 - 30.09.2019
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	18 904 410,75	12 182 266,53	4 255 833,13	2 827 430,38
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	8 264 899,67	2 278 573,46	1 860 625,77	528 843,12
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	8 267 680,60	2 437 524,49	1 861 251,82	565 734,69
Zysk (strata) okresu	6 794 638,60	2 018 929,49	1 529 634,98	468 581,32
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	5 901 038,20	-5 227 167,17	1 328 464,25	-1 213 193,88
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-248 414,99	-109 817,32	-55 924,13	-25 487,94
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-685 425,32	-677 285,81	-154 305,57	-157 193,94
Przepływy pieniężne netto, razem	4 967 197,89	-6 014 270,30	1 118 234,55	-1 395 875,76

	PLN		EUR
Wyszczególnienie	01.01.2020 -	01.01.2019 -	01.01.2020 -	01.01.2019 -
	30.09.2020	31.12.2019	30.09.2020	31.12.2019
Aktywa razem	34 351 278,17	27 912 415,03	7 588 424,09	6 554 518,03
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	6 395 139,05	6 750 914,51	1 412 728,43	1 585 279,91
Zobowiązania długoterminowe	2 790 948,49	3 235 654,60	616 538,94	759 810,87
Zobowiązania krótkoterminowe	3 604 190,56	3 515 259,91	796 189,48	825 469,04
Kapitał własny	27 956 139,12	21 161 500,52	6 175 695,66	4 969 238,12
Kapitał podstawowy	118 970,00	118 970,00	26 281,26	27 937,07
Liczba akcji	11 897 000	11 897 000	11 897 000	11 897 000
Średnioważona liczba akcji	11 897 000	11 897 000	11 897 000	11 897 000
Zysk (strata) na jedną akcję	0,57	-1,15	0,13	-0,27
Rozwodniony zysk na jedną akcję	0,57	-1,15	0,13	-0,27
Wartość księgowa na jedną akcję	2,35	1,78	0,52	0,42
Wypłacona dywidenda na jedną akcję	0,00	0,00	0,00	0,00

Wybrane śródroczne jednostkowe dane finansowe w przeliczeniu na euro na dzień bilansowy:

	PLN		EUR
Wyszczególnienie	01.01.2020 -	01.01.2019 -	01.01.2020 -	01.01.2019 -
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	30.09.2020 18 924 410,75	30.09.2019 12 175 266,53	30.09.2020 4 260 335,60	31.09.2019 2 825 805,72
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	8 196 823,61	2 098 142,34	1 845 300,23	486 966,15
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	8 204 578,04	2 929 051,34	1 847 045,93	679 815,10
Zysk (strata) okresu	6 741 680,04	2 447 202,34	1 517 712,75	567 980,86
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	5 456 364,80	-5 170 044,30	1 228 357,68	-1 199 936,01
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-185 467,00	548 220,81	-41 753,04	127 238,73
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-666 436,99	-634 359,25	-150 030,84	-147 230,95
Przepływy pieniężne netto, razem	4 604 460,81	-5 256 182,74	1 036 573,80	-1 219 928,22

	PLN		EUR
Wyszczególnienie	01.01.2020 -	01.01.2019 -	01.01.2020 -	01.01.2019 -
	30.09.2020	31.12.2019	30.09.2020	31.12.2019
Aktywa razem	34 138 265,90	27 964 092,68	7 541 368,27	6 566 653,21
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	7 479 650,45	8 047 157,27	1 652 304,16	1 889 669,43
Zobowiązania długoterminowe	2 747 774,16	3 195 601,60	607 001,45	750 405,45
Zobowiązania krótkoterminowe	4 731 876,29	4 851 555,67	1 045 302,71	1 139 263,98
Kapitał własny	26 658 615,45	19 916 935,41	5 889 064,12	4 676 983,78
Kapitał podstawowy	118 970,00	118 970,00	26 281,26	27 937,07
Liczba akcji	11 897 000	11 897 000	11 897 000	11 897 000
Średnioważona liczba akcji	11 897 000	11 897 000	11 897 000	11 897 000
Zysk (strata) na jedną akcję	0,57	-1,17	0,13	-0,27
Rozwodniony zysk na jedną akcję	0,57	-1,17	0,13	-0,27
Wartość księgowa na jedną akcję	2,24	1,67	0,50	0,39
Wypłacona dywidenda na jedną akcję	0,00	0,00	0,00	0,00

Podstawa oraz zasady (polityka) rachunkowości

Informacja o konsolidacji

Artifex Mundi S.A. jest Jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej, sporządzającą śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe.

Na dzień 30.09.2020 roku konsolidacji podlegają Artifex Mundi S.A. oraz dwie Spółki zależne: Modrzew z Daleka Sp. z o. o. oraz AM Game Studios Sp. z o. o. W obydwu tych Spółkach Artifex Mundi S.A. posiada 100% udziałów.

Na dzień 30.09.2019 roku konsolidacji podlegały Artifex Mundi S.A. oraz dwie Spółki zależne: Modrzew z Daleka Sp. z o. o. oraz AM Game Studios Sp. z o. o. W obydwu tych Spółkach Artifex Mundi S.A. posiada 100% udziałów.

Format skróconego sprawozdania finansowego

Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe prezentowane jest w złotych polskich (PLN), który jest walutą funkcjonalną i walutą prezentacji Grupy.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji wymaganych dla rocznego sprawozdania finansowego i dla pełnego zrozumienia sytuacji finansowej i wyników działalności Artifex Mundi S.A. i Grupy Kapitałowej Artifex Mundi S.A. powinno być czytane wraz ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za rok zakończony 31.12.2019 r. oraz z jednostkowym sprawozdaniem finansowym Artifex Mundi S.A. za rok zakończony 31.12.2019 r. Śródroczny wynik finansowy może nie odzwierciedlać w pełni możliwego do zrealizowania wyniku finansowego za rok obrotowy.

Zaprezentowane dane finansowe na dzień 30.09.2020 roku oraz za okres 9 miesięcy zakończonych tą datą nie podlegały badaniu audytora. Porównywalne dane finansowe na dzień 31.12.2019 r. (ostatni rok obrotowy) zawarte w niniejszym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym podlegały badaniu audytora.

Okresy prezentowane

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone na dzień 30.09.2020 roku i obejmuje okres 9 miesięcy, tj. od dnia 01.01.2020 roku do dnia 30.09.2020 roku.

Dla danych prezentowanych w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej, w pozycjach pozabilansowych oraz w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu ze zmian w kapitale własnym zaprezentowano porównywalne dane finansowe na dzień 31.12.2019 roku oraz 30.09.2019 roku.

Dla danych prezentowanych w śródrocznym skróconym skonsolidowanym rachunku zysków i strat wraz ze śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem z pozostałych całkowitych dochodów oraz w śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych zaprezentowano porównywalne dane finansowe za okres od 01.01.2019 roku do 30.09.2019 roku.

Założenie kontynuacji działalności

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Zarząd Spółki Jednostki dominującej uważa, że nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności Grupy oraz Jednostki dominującej.

Dodatkowo w nocie 16 opisano wpływ pandemii COVID-19 na założenia kontynuacji działalności.

Oświadczenie Zarządu

Zarząd Jednostki dominującej oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi w Grupie Kapitałowej Artifex Mundi S.A. zasadami rachunkowości oraz, że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy i Spółki, jak również jej wynik finansowy.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzono zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), zatwierdzonymi przez Unię Europejską, a w zakresie nieuregulowanym

powyższymi standardami zgodnie z wymogami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tj. Dz. U. z 2019 r. poz. 351 z późn. zm.) i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz w zakresie wymaganym przez rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r. poz. 757).

2 Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Artifex Mundi S.A.

Śródroczny skrócony skonsolidowany rachunek zysków i strat wraz ze śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem z pozostałych całkowitych dochodów

Śródroczny skrócony skonsolidowany			Nr	01.07.2020 -	01.01.2020 -	01.07.2019 -	01.01.2019 -
rachunek zysków i strat			noty	30.09.2020	30.09.2020	30.09.2019	30.09.2019
A.	Przychody		1	5 545 689,60	18 904 410,75	4 068 760,35	12 182 266,53
B.	Koszt własny sprzedaży			2 341 921,06	7 572 505,29	2 141 190,02	6 195 408,61
C.	Wynik brutto ze sprzedaży			3 203 768,54	11 331 905,46	1 927 570,33	5 986 857,92
	I.	Koszty sprzedaży		183 716,37	280 375,95	529 910,33	1 054 321,41
	II.	Koszty ogólnego zarządu		658 359,95	1 877 599,91	731 953,00	2 074 015,30
D.	Wynik netto ze sprzedaży			2 361 692,22	9 173 929,60	665 706,99	2 858 521,21
	I.	Pozostałe przychody operacyjne		3 182,44	16 682,84	23 386,89	132 493,52
	II.	Pozostałe koszty operacyjne	3	-56 542,67	925 712,77	3 830,41	712 441,27
E.		Wynik operacyjny		2 421 417,33	8 264 899,67	685 263,47	2 278 573,46
	I.	Przychody finansowe	4	82 084,43	148 756,31	253 688,54	205 631,68
	II.	Koszty finansowe		76 714,90	145 975,38	14 168,14	46 680,65
F.	Wynik przed opodatkowaniem			2 426 786,86	8 267 680,60	924 783,87	2 437 524,49
	I.	Podatek dochodowy	5	441 841,00	1 473 042,00	81 759,00	418 595,00
G.	Wynik okresu			1 984 945,86	6 794 638,60	843 024,87	2 018 929,49

Śródroczne skrócone sprawozdanie z pozostałych całkowitych dochodów	01.07.2020 - 30.09.2020	01.01.2020 - 30.09.2020	01.07.2019 - 30.09.2019	01.01.2019 - 30.09.2019
Zysk okresu	1 984 945,86	6 794 638,60	843 024,87	2 018 929,49
Inne całkowite dochody	0,00	0,00	0,00	0,00
1. Inne całkowite dochody, które będą mogły w przyszłości zostać przekwalifikowane do wyniku	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Inne całkowite dochody, które nie będą mogły w przyszłości zostać przekwalifikowane do wyniku	0,00	0,00	0,00	0,00
Łączne całkowite dochody	1 984 945,86	6 794 638,60	843 024,87	2 018 929,49

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

			Nr noty	30.09.2020	31.12.2019	30.09.2019
A.	Aktywa trwałe			8 328 227,42	10 248 254,97	9 135 891,62
	I.	Rzeczowe aktywa trwałe	6	3 545 062,81	4 067 961,12	4 078 935,66
	II.	Aktywa niematerialne	7	212 720,92	297 495,29	360 144,54
	III.	Aktywa finansowe		0,00	0,00	0,00
	IV.	Należności		103 051,30	100 150,82	99 202,26
	V.	Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	8	4 441 349,00	5 743 875,00	4 548 089,00
	VI.	Rozliczenia międzyokresowe		26 043,39	38 772,74	49 520,16
B.		Aktywa obrotowe		26 023 050,75	17 664 160,06	34 814 367,80
	I.	Aktywowane koszty gier komputerowych	9	12 384 047,63	9 451 175,94	24 458 940,83
	II.	Należności z tytułu dostaw i usług		2 899 005,06	2 535 366,62	3 187 224,65
	III.	Należności z tytułu podatku dochodowego		69 623,00	293 131,00	0,00
	IV.	Pozostałe należności	10	1 217 576,99	1 086 295,08	1 526 979,56
	V.	Aktywa finansowe		139 466,04	0,00	0,00
	VI.	Rozliczenia międzyokresowe		370 267,62	322 324,90	435 837,57
	VII.	Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		8 943 064,41	3 975 866,52	5 205 385,19
	Aktywa razem			34 351 278,17	27 912 415,03	43 950 259,42

			Nr noty	30.09.2020	31.12.2019	30.09.2019
A.		Kapitał własny		27 956 139,12	21 161 500,52	36 879 658,27
	I.	Kapitał podstawowy	11	118 970,00	118 970,00	118 970,00
	II.	Pozostałe kapitały		52 049 976,22	51 345 426,58	51 345 426,58
	III.	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych		-31 007 445,70	-16 603 667,80	-16 603 667,80
	IV.	Wynik finansowy bieżącego roku		6 794 638,60	-13 699 228,26	2 018 929,49
B.		Zobowiązania długoterminowe		2 790 948,49	3 235 654,60	3 389 094,07
	I.	Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego	12	610 526,00	485 526,00	635 596,00
	II.	Pozostałe zobowiązania długoterminowe	13	2 180 422,49	2 750 128,60	2 753 498,07
C.		Zobowiązania krótkoterminowe		3 604 190,56	3 515 259,91	3 681 507,08
	I.	Zobowiązania z tytułu dostaw i usług		1 129 118,89	759 054,36	1 109 978,87
	II.	Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego		6 087,00	68 388,00	131 647,00
	III.	Pozostałe zobowiązania	13	1 761 334,72	2 005 598,89	1 983 334,78
	IV.	Pozostałe rezerwy krótkoterminowe	12	472 035,64	453 384,17	292 036,43
	V.	Rozliczenia międzyokresowe		235 614,31	228 834,49	164 510,00
Kapitał własny i zobowiązania			34 351 278,17	27 912 415,03	43 950 259,42

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

	Kapitał akcyjny	Pozostałe kapitały	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Wynik finansowy	Kapitały razem
Stan na 01.01.2020	118 970,00	51 345 426,58	-30 302 896,06	0,00	21 161 500,52
Podział zysku za rok poprzedni przeznaczenie na kapitały	0,00	704 549,64	-704 549,64	0,00	0,00
Wynik okresu	0,00	0,00	0,00	6 794 638,60	6 794 638,60
Stan na 30.09.2020	118 970,00	52 049 976,22	-31 007 445,70	6 794 638,60	27 956 139,12

	Kapitał akcyjny	Pozostałe kapitały	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Wynik finansowy	Kapitały razem
Stan na 01.01.2019	118 970,00	51 345 426,58	-16 603 667,80	0,00	34 860 728,78
Wynik okresu	0,00	0,00	0,00	-13 699 228,26	-13 699 228,26
Stan na 31.12.2019	118 970,00	51 345 426,58	-16 603 667,80	-13 699 228,26	21 161 500,52

	Kapitał akcyjny	Pozostałe kapitały	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Wynik finansowy	Kapitały razem
Stan na 01.01.2019	118 970,00	51 345 426,58	-16 603 667,80	0,00	34 860 728,78
Wynik okresu	0,00	0,00	0,00	2 018 929,49	2 018 929,49
Stan na 30.09.2019	118 970,00	51 345 426,58	-16 603 667,80	2 018 929,49	36 879 658,27

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

	01.01.2020 - 30.09.2020	01.01.2019 - 30.09.2019
I. Zysk (strata) netto	6 794 638,60	2 018 929,49
II. Korekty o pozycje:	-893 600,40	-7 246 096,66
1. Amortyzacja	883 370,42	1 006 895,84
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	-139 466,04	-78 216,01
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	4 443,31	39 379,53
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-6 680,82	-10 378,21
5. Zmiana stanu rezerw	143 651,47	-101 945,23
6. Zmiana stanu aktywowanych kosztów gier free-to-play	-4 045 738,02	-4 148 398,76
7. Zmiana stanu aktywowanych kosztów gier HOPA	670 655,26	852 807,49
8. Zmiana stanu aktywowanych kosztów gier premium	442 211,07	-5 562 153,62
9. Zmiana stanu należności	-274 312,83	1 087 915,69
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	154 173,33	-367 921,32
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	1 274 092,45	35 917,94
12. Inne korekty z działalności operacyjnej	0,00	0,00
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	5 901 038,20	-5 227 167,17
I. Wpływy	6 680,82	14 243,96
1. Zbycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	6 680,82	14 243,96
2. Z aktywów finansowych, w tym:	0,00	0,00
a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
II. Wydatki	255 095,81	124 061,28
1. Nabycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	255 095,81	124 061,28
2. Na aktywa finansowe, w tym:	0,00	0,00
a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-248 414,99	-109 817,32
I. Wpływy	0,00	0,00
1. Emisja akcji	0,00	0,00
2. Kredyty i pożyczki	0,00	0,00
II. Wydatki	685 425,32	677 285,81
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	0,00	0,00
2. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0,00	0,00
3. Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	680 982,01	637 906,28
4. Spłaty kredytów i pożyczek	0,00	0,00
5. Odsetki	4 443,31	39 379,53
6. Koszty związane z emisją akcji	0,00	0,00
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	-685 425,32	-677 285,81
Zmiana stanu środków pieniężnych	4 967 197,89	-6 014 270,30
Środki pieniężne na początek okresu	3 975 866,52	11 219 655,49
Środki pieniężne na koniec okresu	8 943 064,41	5 205 385,19

3 Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Artifex Mundi S.A.

Śródroczny skrócony jednostkowy rachunek zysków i strat wraz ze śródrocznym skróconym jednostkowym sprawozdaniem z pozostałych całkowitych dochodów

		Śródroczny skrócony jednostkowy	01.07.2020 -	01.01.2020 -	01.07.2019 -	01.01.2019 -
	rachunek zysków i strat		30.09.2020	30.09.2020	30.09.2019	30.09.2019
A.	Przychody		5 551 689,60	18 924 410,75	4 074 760,35	12 175 266,53
B.	Koszt własny sprzedaży		2 449 299,64	7 870 934,21	2 266 479,61	6 744 804,77
C.	Wynik brutto ze sprzedaży		3 102 389,96	11 053 476,54	1 808 280,74	5 430 461,76
	I.	Koszty sprzedaży	183 716,37	280 375,95	511 000,33	1 035 411,41
	II.	Koszty ogólnego zarządu	533 427,30	1 428 676,63	557 898,98	1 493 096,57
D.	Wynik netto ze sprzedaży		2 385 246,29	9 344 423,96	739 381,43	2 901 953,78
	I.	Pozostałe przychody operacyjne	244 647,61	756 473,07	250 662,57	743 810,49
	II.	Pozostałe koszty operacyjne	218 232,28	1 904 073,42	227 594,90	1 547 621,93
E.		Wynik operacyjny	2 411 661,62	8 196 823,61	762 449,10	2 098 142,34
	I.	Przychody finansowe	83 729,76	148 756,31	254 691,40	867 592,29
	II.	Koszty finansowe	76 714,90	141 001,88	14 168,14	36 683,29
F.	Wynik przed opodatkowaniem		2 418 676,48	8 204 578,04	1 002 972,36	2 929 051,34
	I.	Podatek dochodowy	447 675,00	1 462 898,00	184 233,00	481 849,00
G.	Wynik okresu		1 971 001,48	6 741 680,04	818 739,36	2 447 202,34

Śródroczne skrócone sprawozdanie z pozostałych całkowitych dochodów	01.07.2020 - 30.09.2020	01.01.2020 - 30.09.2020	01.07.2019 - 30.09.2019	01.01.2019 - 30.09.2019
Zysk okresu	1 971 001,48	6 741 680,04	818 739,36	2 447 202,34
Inne całkowite dochody	0,00	0,00	0,00	0,00
1. Inne całkowite dochody, które będą mogły w przyszłości zostać przekwalifikowane do wyniku	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Inne całkowite dochody, które nie będą mogły w przyszłości zostać przekwalifikowane do wyniku	0,00	0,00	0,00	0,00
Łączne całkowite dochody	1 971 001,48	6 741 680,04	818 739,36	2 447 202,34

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

			30.09.2020	31.12.2019	30.09.2019
A.	Aktywa trwałe		8 006 785,22	9 901 232,22	8 264 517,45
	I.	Rzeczowe aktywa trwałe	3 298 066,82	3 788 557,34	3 750 798,12
	II.	Aktywa niematerialne	191 404,39	259 974,58	317 276,17
	III.	Aktywa finansowe	10 000,00	10 000,00	10 000,00
	IV.	Należności	103 051,30	100 150,82	99 202,26
	V.	Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	4 378 587,00	5 704 160,00	4 063 142,00
	VI.	Rozliczenia międzyokresowe	25 675,71	38 389,48	24 098,90
B.		Aktywa obrotowe	26 131 480,68	18 062 860,46	35 504 198,53
	I.	Aktywowane koszty gier komputerowych	13 180 881,16	10 130 489,30	26 007 364,07
	II.	Należności z tytułu dostaw i usług	2 899 005,06	2 635 382,37	3 286 625,40
	III.	Należności z tytułu podatku dochodowego	69 623,00	293 131,00	0,00
	IV.	Pozostałe należności	1 209 796,44	1 083 932,16	1 519 544,08
	V.	Aktywa finansowe	139 466,04	0,00	0,00
	VI.	Rozliczenia międzyokresowe	256 596,08	148 273,54	207 216,82
	VII.	Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	8 376 112,90	3 771 652,09	4 483 448,16
	Aktywa razem		34 138 265,90	27 964 092,68	43 768 715,98

			30.09.2020	31.12.2019	30.09.2019
A.		Kapitał własny	26 658 615,45	19 916 935,41	36 254 145,20
	I.	Kapitał podstawowy	118 970,00	118 970,00	118 970,00
	II.	Pozostałe kapitały	50 180 111,26	50 180 111,26	50 180 111,26
	III.	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	-30 382 145,85	-16 492 138,40	-16 492 138,40
	IV.	Wynik finansowy bieżącego roku	6 741 680,04	-13 890 007,45	2 447 202,34
B.		Zobowiązania długoterminowe	2 747 774,16	3 195 601,60	4 171 878,46
	I.	Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego	582 798,00	445 473,00	593 277,00
	II.	Pozostałe zobowiązania	2 164 976,16	2 750 128,60	3 578 601,46
C.		Zobowiązania krótkoterminowe	4 731 876,29	4 851 555,67	3 342 692,32
	I.	Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	3 068 487,38	3 142 447,19	2 588 845,44
	II.	Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego	0,00	0,00	62 005,00
	III.	Pozostałe zobowiązania	986 052,42	1 141 396,14	265 781,80
	IV.	Pozostałe rezerwy	441 722,18	338 877,85	261 550,08
	V.	Rozliczenia międzyokresowe	235 614,31	228 834,49	164 510,00
	Kapitał własny i zobowiązania		34 138 265,90	27 964 092,68	43 768 715,98

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

	Kapitał akcyjny	Pozostałe kapitały	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Wynik finansowy	Kapitały razem
Stan na 01.01.2020	118 970,00	50 180 111,26	-30 382 145,85	0,00	19 916 935,41
Wynik okresu	0,00	0,00	0,00	6 741 680,04	6 741 680,04
Stan na 30.09.2020	118 970,00	50 180 111,26	-30 382 145,85	6 741 680,04	26 658 615,45

	Kapitał akcyjny	Pozostałe kapitały	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Wynik finansowy	Kapitały razem
Stan na 01.01.2019	118 970,00	50 180 111,26	-16 492 138,40	0,00	33 806 942,86
Wynik okresu	0,00	0,00	0,00	-13 890 007,45	-13 890 007,45
Stan na 31.12.2019	118 970,00	50 180 111,26	-16 492 138,40	-13 890 007,45	19 916 935,41

	Kapitał akcyjny	Pozostałe kapitały	Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	Wynik finansowy	Kapitały razem
Stan na 01.01.2019	118 970,00	50 180 111,26	-16 492 138,40	0,00	33 806 942,86
Wynik okresu	0,00	0,00	0,00	2 447 202,34	2 447 202,34
Stan na 30.09.2019	118 970,00	50 180 111,26	-16 492 138,40	2 447 202,34	36 254 145,20

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

	01.01.2020 - 30.09.2020	01.01.2019 - 30.09.2019
I. Zysk (strata) netto	6 741 680,04	2 447 202,34
II. Korekty o pozycje:	-1 285 315,24	-7 617 246,64
1. Amortyzacja	738 692,66	835 019,34
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	-139 466,04	-78 216,01
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	1 962,04	-625 918,87
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-570,00	-1 626,02
5. Zmiana stanu rezerw	240 169,33	13 833,20
6. Zmiana stanu aktywowanych kosztów gier free-to-play	-4 260 072,95	-4 643 649,30
6. Zmiana stanu aktywowanych kosztów gier HOPA	728 058,17	808 170,31
8. Zmiana stanu aktywowanych kosztów gier premium	481 622,92	-6 027 949,87
9. Zmiana stanu należności	-168 879,45	1 078 857,67
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-143 576,29	716 955,76
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	1 236 744,37	307 277,15
12. Inne korekty z działalności operacyjnej	0,00	0,00
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	5 456 364,80	-5 170 044,30
I. Wpływy	570,00	663 586,63
1. Zbycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	570,00	1 626,02
2. Z aktywów finansowych, w tym:	0,00	661 960,61
a) w jednostkach powiązanych (dywidenda)	0,00	661 960,61
b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
II. Wydatki	186 037,00	115 365,82
1. Nabycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	186 037,00	115 365,82
2. Inwestycje w nieruchomości oraz aktywa niematerialne	0,00	0,00
3. Na aktywa finansowe, w tym:	0,00	0,00
a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-185 467,00	548 220,81
I. Wpływy	0,00	0,00
1. Emisja akcji	0,00	0,00
2. Kredyty i pożyczki	0,00	0,00
II. Wydatki	666 436,99	634 359,25
1. Z tytułu innych zobowiązań finansowych		0,00
2. Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	664 474,95	598 317,51
3. Spłaty kredytów i pożyczek	0,00	0,00
4. Odsetki	1 962,04	36 041,74
5. Koszty związane z emisją akcji	0,00	0,00
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	-666 436,99	-634 359,25
Zmiana stanu środków pieniężnych	4 604 460,81	-5 256 182,74
Środki pieniężne na początek okresu	3 771 652,09	9 739 630,90
Środki pieniężne na koniec okresu	8 376 112,90	4 483 448,16

4 Informacja dodatkowa do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości ("MSR") 34 – Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowania śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

Polityka rachunkowości zastosowana przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za III kwartał 2020 nie uległa zmianie w stosunku do polityki, którą kierowała się Grupa przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2019 rok.

5 Noty dodatkowe do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Nota 1.1. Przychody ze sprzedaży

Przychody ze sprzedaży	01.01.2020 - 30.09.2020	01.01.2019 - 30.09.2019
Przychody ze sprzedaży produktów	18 904 410,75	12 140 566,53
sprzedaż gier	18 904 410,75	12 140 566,53
Przychody ze sprzedaży usług	0,00	41 700,00
usługi informatyczne i pozostałe	0,00	41 700,00
Przychody ze sprzedaży	18 904 410,75	12 182 266,53

Nota 1.2. Przychody ze sprzedaży – struktura terytorialna

Przychody ze sprzedaży - struktura terytorialna	01.01.2020 - 30.09.2020	01.01.2019 - 30.09.2019
Przychody ze sprzedaży produktów	18 904 410,75	12 140 566,53
na terenie kraju	377 272,93	112 961,32
na terenie Unii Europejskiej	6 077 360,42	3 210 388,79
na terenie krajów trzecich	12 449 777,40	8 817 216,42
Przychody ze sprzedaży usług	0,00	41 700,00
na terenie kraju	0,00	41 700,00
Przychody ze sprzedaży - struktura terytorialna	18 904 410,75	12 182 266,53

Nota 2. Segmenty operacyjne

Informacje ogólne o prowadzonej działalności gospodarczej w okresie od 1 stycznia 2020 r. do 30 września 2020 r.

Działalność Grupy Kapitałowej Artifex Mundi S.A. w okresie od 1 stycznia 2020 r. do 30 września 2020 r. prowadzona była w czterech segmentach operacyjnych:

1. produkcja gier Free-to-Play, który obejmuje produkcję i wydawanie gier monetyzowanych w modelu Free-to-Play;
1. produkcja gier HOPA, który obejmuje produkcję gier w gatunku Hidden Object Puzzle Adventure (w skrócie HOPA) monetyzowanych w modelach try-before-you-buy, płatnym jak i subskrypcyjnym oraz działalność wydawniczą i inwestycyjną w zakresie gier HOPA;
1. produkcja gier Premium, który obejmuje produkcję gier skierowanych do szerokiego grona odbiorców monetyzowanych w modelu płatnym i try-before-you-buy oraz działalność wydawniczą i inwestycyjną w zakresie gier tego typu;
1. pozostała działalność.

Informacje o poszczególnych segmentach operacyjnych występujących w okresie 01.01.2020 r. - 30.09.2020 r.

30.09.2020	Rodzaj segmentu Gry free-to-play Gry HOPA		Gry Premium	Wartości nieprzypisane do segmentów	Razem
Przychody	2 383 492,03	15 705 601,46	815 317,26	0,00	18 904 410,75
Koszt własny sprzedaży	794 954,17	6 026 073,03	751 478,09	0,00	7 572 505,29
Amortyzacja gier	790 611,49	3 042 668,51	747 163,54	0,00	4 580 443,54
Koszty tantiem	0,00	2 692 959,12	0,00	0,00	2 692 959,12
Koszty aktualizacji wydanych gier	4 342,68	290 445,40	4 314,55	0,00	299 102,63
Wynik netto ze sprzedaży	1 588 537,86	9 679 528,43	63 839,17	0,00	11 331 905,46
Koszty sprzedaży	138 939,78	116 436,17	25 000,00	0,00	280 375,95
Koszty ogólnego zarządu				1 877 599,91	1 877 599,91
Pozostałe przychody operacyjne				16 682,84	16 682,84
Pozostałe koszty operacyjne, w tym	1 303 934,64	-7 398,52	-291 244,98	-79 578,37	925 712,77
Odpisy aktualizujące wartość aktywowanych kosztów gier	1 303 934,64	-7 398,52	-291 244,98	0,00	1 005 291,14
Wynik operacyjny / EBIT	145 663,44	9 570 490,78	330 084,15	-1 781 338,70	8 264 899,67
Przychody i koszty finansowe				2 780,93	2 780,93
Zysk brutto					8 267 680,60
Podatek dochodowy				1 473 042,00	1 473 042,00
Zysk netto					6 794 638,60

Aktywa
Aktywowane koszty gier, w tym	9 820 804,70	2 387 547,70	175 695,23	0,00	12 384 047,63
Nakłady	6 140 284,15	2 364 614,73	13 707,49	0,00	8 518 606,37
Amortyzacja	-790 611,49	-3 042 668,51	-747 163,54	0,00	-4 580 443,54
Odpisy aktualizujące	-1 303 934,64	7 398,52	291 244,98	0,00	-1 005 291,14
Należności					4 289 256,35
Przypisane	174 808,75	3 010 323,38	107 714,65	0,00	3 292 846,78
Nieprzypisane	0,00	0,00	0,00	996 409,57	996 409,57
Nieprzypisane aktywa całej grupy				17 677 974,19	17 677 974,19
Zobowiązania					5 312 577,41
Przypisane	593 935,96	1 223 046,23	2 822,27	0,00	1 819 804,46
Nieprzypisane	0,00	0,00	0,00	3 492 772,95	3 492 772,95
Nieprzypisane zobowiązania całej grupy				1 082 561,64	1 082 561,64

Informacja o przychodach ze sprzedaży – główni odbiorcy

Grupa Kapitałowa Artifex Mundi S.A. współpracuje z zewnętrznymi odbiorcami, których udział w przychodach przekracza 10% skonsolidowanych przychodów Grupy Kapitałowej.

W ramach wszystkich segmentów produkcji gier, Grupa Kapitałowa Artifex Mundi S.A. wygenerowała w okresie 01.01. - 30.09.2020 r. sprzedaż przekraczającą 10% skonsolidowanych przychodów we współpracy z czterema głównymi odbiorcami:

odbiorca B: 1 572 901,69 PLN, co stanowiło 28,36% łącznych śródrocznych skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży Grupy,
odbiorca A: 718 733,38 PLN, co stanowiło 12,96% łącznych śródrocznych skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży Grupy,
odbiorca C: 680 162,73 PLN, co stanowiło 12,26% łącznych śródrocznych skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży Grupy.
odbiorca D: 595 495,84 PLN, co stanowiło 10,74% łącznych śródrocznych skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży Grupy

Wskazani odbiorcy nie są podmiotami powiązanymi ze Spółką Artifex Mundi S.A. ani jej spółkami zależnymi.

W pozostałych segmentach operacyjnych żaden z zewnętrznych pojedynczych odbiorców nie przekroczył progu 10% skonsolidowanych przychodów Grupy Kapitałowej.

Kraj	Sprzedaż klientom zewnętrznym 01.01.2020 - 30.09.2020
Stany Zjednoczone	PLN	5 229 372,95
	%	30,64%
Chiny	PLN	1 906 479,92
	%	11,17%
Niemcy	PLN	1 509 159,63
	%	8,84%
Wielka Brytania	PLN	1 286 788,08
	%	7,54%
Francja	PLN	795 548,61
	%	4,66%
Pozostałe kraje	PLN	6 338 142,70
	%	37,15%
Przychody przypisane razem	PLN	17 065 491,89
	%	100,00%

Informacja o przychodach ze sprzedaży – struktura geograficzna

Przychody nieprzypisane do konkretnych krajów w analizowanym okresie wyniosły 1 838 918,86 PLN.

Grupa Kapitałowa Artifex Mundi S.A. osiągnęła w analizowanym okresie przychody w kwocie 1 838 918,86 PLN za pośrednictwem zewnętrznych wydawców, którzy nie ujawniają informacji na temat kraju ostatecznego odbiorcy, w związku z czym, informacja o strukturze geograficznej tych przychodów jest dla Grupy niedostępna.

Informacje o poszczególnych segmentach operacyjnych występujących w okresie 01.01.2019 r. - 30.09.2019 r.

	Rodzaj segmentu
30.09.2019	Gry free-to- play	Gry HOPA	Gry premium	Pozostała działalność	Wartości nieprzypisane do segmentów	Razem
Przychody	880 176,92	10 407 486,74	852 902,87	41 700,00	0,00	12 182 266,53
Koszt własny sprzedaży	825 924,92	4 736 640,80	632 842,89	0,00	0,00	6 195 408,61
Amortyzacja gier	814 533,16	2 640 285,73	632 824,47	0,00	0,00	4 087 643,36
Koszty tantiem	0,00	1 287 597,81	0,00	0,00	0,00	1 287 597,81
Koszty aktualizacji wydanych gier	11 391,76	808 757,26	18,42	0,00	0,00	820 167,44
Wynik netto ze sprzedaży	54 252,00	5 670 845,94	220 059,98	41 700,00	0,00	5 986 857,92
Koszty sprzedaży	198 103,98	0,00	856 217,43	0,00	0,00	1 054 321,41
Koszty ogólnego zarządu					2 074 015,30	2 074 015,30
Pozostałe przychody operacyjne					132 493,52	132 493,52
Pozostałe koszty operacyjne, w tym	2 176,13	227 885,81	472 971,48	0,00	9 407,85	712 441,27
Odpisy aktualizujące wartość aktywowanych kosztów gier	2 176,13	227 885,81	472 971,48	0,00	0,00	703 033,42
Wynik operacyjny / EBIT	-146 028,11	5 442 960,13	-1 109 128,93	41 700,00	-1 950 929,63	2 278 573,46
Przychody i koszty finansowe					158 951,03	158 951,03
Zysk brutto						2 437 524,49
Podatek dochodowy					418 595,00	418 595,00
Zysk netto						2 018 929,49

Aktywa
Aktywowane koszty gier, w tym	13 006 718,20	3 157 987,29	8 294 235,34	0,00	0,00	24 458 940,83
Nakłady w okresie	4 965 108,05	2 015 364,05	6 667 949,57	0,00	0,00	13 648 421,67
Amortyzacja	-814 533,16	-2 640 285,73	-632 824,47	0,00	0,00	-4 087 643,36
Odpisy aktualizujące w okresie	-2 176,13	-227 885,81	-472 971,48	0,00	0,00	-703 033,42
Należności						4 813 406,47
Przypisane	977 472,13	2 461 046,54	108 822,93	3 758,00	0,00	3 551 099,60
Nieprzypisane					1 262 306,87	1 262 306,87
Nieprzypisane aktywa całej grupy	0,00	0,00	0,00	0,00	14 677 912,12	14 677 912,12

Zobowiązania						6 142 968,72
Przypisane	644 739,51	630 327,82	433 466,06	20,80	0,00	1 708 533,39
Nieprzypisane					4 434 435,33	4 434 435,33
Nieprzypisane zobowiązania całej grupy					927 632,43	927 632,43

Informacja o przychodach ze sprzedaży – główni odbiorcy

W ramach wszystkich segmentów produkcji gier, Grupa Kapitałowa Artifex Mundi S.A. wygenerowała w okresie 01.01. - 30.09.2019 r. sprzedaż przekraczającą 10% skonsolidowanych przychodów we współpracy z trzema głównymi odbiorcami:

odbiorca A: 1.901.579,33 PLN, co stanowiło 15,66% łącznych śródrocznych skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży Grupy,
odbiorca B: 1.682.104,03 PLN, co stanowiło 13,86% łącznych śródrocznych skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży Grupy,
odbiorca C: 1.653.610,50 PLN, co stanowiło 13,62% łącznych śródrocznych skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży Grupy.

Wskazani odbiorcy nie są podmiotami powiązanymi ze Spółką Artifex Mundi S.A. ani jej spółkami zależnymi.

W pozostałych segmentach operacyjnych żaden z zewnętrznych pojedynczych odbiorców nie przekroczył progu 10% skonsolidowanych przychodów Grupy Kapitałowej.

Kraj Sprzedaż klientom zewnętrznym 01.01.20¹⁹ - 30.09.2019 Stany Zjednoczone PLN 2 555 924,83 % 24,24% Chiny PLN 1 549 675,41 % 14,70% Niemcy PLN 1 056 561,42 % 10,02% Wielka Brytania PLN 612 776,11 % 5,81% Francja PLN 467 256,98 % 4,43% Pozostałe kraje PLN 4 300 068,10 % 40,79% Przychody przypisane razem PLN 10 542 262,85 % 100,00%

Informacja o przychodach ze sprzedaży – struktura geograficzna

Przychody nieprzypisane do konkretnych krajów w analizowanym okresie wyniosły 1 598 303,62 PLN.

Grupa Kapitałowa Artifex Mundi S.A. osiągnęła w analizowanym okresie przychody w kwocie 1 598 303,62 PLN za pośrednictwem zewnętrznych wydawców, którzy nie ujawniają informacji na temat kraju ostatecznego odbiorcy, w związku z czym, informacja o strukturze geograficznej tych przychodów jest dla Grupy niedostępna.

Nota 3. Pozostałe koszty operacyjne

Pozostałe koszty operacyjne	01.01.2020 - 30.09.2020	01.01.2019 - 30.09.2019
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	907 212,07	703 033,43
Inne koszty operacyjne	18 500,70	9 407,84
rezerwy z aktualizacji aktywów niefinansowych	0,00	0,00
pozostałe	18 500,70	9 407,84
Pozostałe koszty operacyjne	925 712,77	712 441,27

Nota 4. Przychody finansowe

Przychody finansowe	01.01.2020 - 30.09.2020	01.01.2019 - 30.09.2019
Odsetki	6 296,91	24 631,45
Od jednostek powiązanych	0,00	0,00
odsetki od pożyczek	0,00	0,00
Od pozostałych jednostek	6 296,91	24 631,45
odsetki od lokat i rachunków bankowych	6 296,91	24 631,45
odsetki należne od lokat	0,00	0,00
Aktualizacja wartości inwestycji	139 466,04	78 216,01
Inne	2 993,36	102 784,22
Przychody finansowe	148 756,31	205 631,68

Nota 5. Podatek dochodowy

Podatek dochodowy	01.01.2020 - 30.09.2020	01.01.2019 - 30.09.2019
Bieżący	0,00	489 546,00
Odroczony	1 473 042,00	-70 951,00
Podatek dochodowy	1 473 042,00	418 595,00

Nota 6. Zmiany stanu rzeczowych aktywów trwałych według grup rodzajowych

Lp.	Wyszczególnienie	Budynki i budowle	Urządzenia techniczne i maszyny	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	Razem
	Wartość brutto na 01.01.2020	19 539,51	1 300 761,21	0,00	34 732,91	4 718 346,70	6 073 380,33
	Zwiększenia, w tym:	0,00	0,00	255 095,81	0,00	30 734,29	285 830,10
	– nabycie	0,00	0,00	255 095,81	0,00	30 734,29	285 830,10
	Zmniejszenia, w tym:	0,00	19 518,44	0,00	0,00	79 228,62	98 747,06
1.	– likwidacja i sprzedaż	0,00	19 518,44	0,00	0,00	0,00	19 518,44
	– inne (rozwiązanie i zakończenie umowy)	0,00	0,00	0,00	0,00	79 228,62	79 228,62
	Przesunięcie prezentacyjne zakończonych umów leasingowych	0,00	0,00	380 082,30	0,00	-380 082,30	0,00
2.	Wartość brutto na 30.09.2020	19 539,51	1 281 242,77	635 178,11	34 732,91	4 289 770,07	6 260 463,37
	Umorzenie na 01.01.2020	9 096,29	922 587,78	0,00	18 719,24	1 055 015,90	2 005 419,21
	Zwiększenia	1 465,46	140 283,79	33 653,21	2 523,55	620 670,03	798 596,04
3.	Zmniejszenia	0,00	15 791,85	0,00	0,00	72 822,84	88 614,69
	– likwidacja i sprzedaż	0,00	15 791,85	0,00	0,00	0,00	15 791,85
	– inne (rozwiązanie i zakończenie umowy)	0,00	0,00	0,00	0,00	72 822,84	72 822,84
	Przesunięcie prezentacyjne zakończonych umów leasingowych			323 823,39		-323 823,39	0,00
4.	Umorzenie na 30.09.2020	10 561,75	1 047 079,72	357 476,60	21 242,79	1 279 039,70	2 715 400,56
5.	Wartość netto na 01.01.2020	10 443,22	378 173,43	0,00	16 013,67	3 663 330,80	4 067 961,12
6.	Wartość netto na 30.09.2020	8 977,76	234 163,05	277 701,51	13 490,12	3 010 730,37	3 545 062,81

Lp.	Wyszczególnienie	Budynki i budowle	Urządzenia techniczne i maszyny	Pozostałe środki trwałe	Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	Razem
	Wartość brutto na 01.01.2019	19 539,51	1 349 200,07	34 732,91	4 460 142,66	5 863 615,15
	Zwiększenia, w tym:	0,00	44 311,28	0,00	275 019,13	319 330,41
	– nabycie	0,00	44 311,28	0,00	0,00	44 311,28
1.	– inne (aktualizacja opłat)	0,00	0,00	0,00	275 019,13	275 019,13
	Zmniejszenia, w tym:	0,00	92 750,14	0,00	16 815,09	109 565,23
	– likwidacja i sprzedaż	0,00	92 750,14	0,00	0,00	92 750,14
	– inne (rozwiązanie umowy)	0,00	0,00	0,00	16 815,09	16 815,09
2.	Wartość brutto na 31.12.2019	19 539,51	1 300 761,21	34 732,91	4 718 346,70	6 073 380,33
	Umorzenie na 01.01.2019	7 142,34	736 790,48	15 354,50	175 595,02	934 882,34
	Zwiększenia	1 953,95	273 986,16	3 364,74	884 225,19	1 163 530,04
3.	Zmniejszenia	0,00	88 188,86	0,00	4 804,31	92 993,17
	– likwidacja i sprzedaż	0,00	88 188,86	0,00	0,00	88 188,86
	– inne (rozwiązanie umowy)	0,00	0,00	0,00	4 804,31	4 804,31
4.	Umorzenie na 31.12.2019	9 096,29	922 587,78	18 719,24	1 055 015,90	2 005 419,21
5.	Wartość netto na 01.01.2019	12 397,17	612 409,59	19 378,41	4 284 547,64	4 928 732,81
6.	Wartość netto na 31.12.2019	10 443,22	378 173,43	16 013,67	3 663 330,80	4 067 961,12

Lp.	Wyszczególnienie	Budynki i budowle	Urządzenia techniczne i maszyny	Pozostałe środki trwałe	Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	Razem
	Wartość brutto na 01.01.2019	19 539,51	1 349 200,07	34 732,91	4 460 142,63	5 863 615,12
	Zwiększenia, w tym:	0,00	44 311,28	0,00	0,00	44 311,28
	– nabycie	0,00	44 311,28	0,00	0,00	44 311,28
1.	– inne (aktualizacja opłat)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	Zmniejszenia, w tym:	0,00	36 103,99	0,00	16 815,09	52 919,08
	– likwidacja i sprzedaż	0,00	36 103,99	0,00	0,00	36 103,99
	– inne (rozwiązanie umowy)	0,00	0,00	0,00	16 815,09	16 815,09
2.	Wartość brutto na 30.09.2019	19 539,51	1 357 407,36	34 732,91	4 443 327,54	5 855 007,32
	Umorzenie na 01.01.2019	7 142,34	736 790,48	15 354,50	175 595,02	934 882,34
	Zwiększenia	1 465,46	209 872,92	2 523,55	664 369,94	878 231,87
3.	Zmniejszenia	0,00	32 238,24	0,00	4 804,31	37 042,55
	– likwidacja i sprzedaż	0,00	32 238,24	0,00	0,00	32 238,24
	– inne (rozwiązanie umowy)	0,00	0,00	0,00	4 804,31	4 804,31
4.	Umorzenie na 30.09.2019	8 607,80	914 425,16	17 878,05	835 160,65	1 776 071,66
5.	Wartość netto na 01.01.2019	12 397,17	612 409,59	19 378,41	4 284 547,61	4 928 732,78
6.	Wartość netto na 30.09.2019	10 931,71	442 982,20	16 854,86	3 608 166,89	4 078 935,66

Grupa posiada rzeczowe aktywa trwałe użytkowane na podstawie umów leasingu finansowego:

umowa leasingu finansującą zakup środka transportu, zobowiązanie z tego tytułu na dzień 30.09.2020 r. wyniosło 21 359,63 PLN.
umowa najmu długoterminowego, zobowiązanie z tego tytułu na dzień 30.09.2020 r. wyniosło 2 919 302,53 PLN.

Grupa nie posiada gruntów użytkowanych wieczyście.

Grupa nie posiada rzeczowych aktywów trwałych o ograniczonym prawie własności i użytkowania.

Na dzień 30.09.2020 r. nie występowały zobowiązania umowne w związku z nabyciem rzeczowych aktywów trwałych.

Na dzień 30.09.2020 r. nie występowały zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.

Lp.	Wyszczególnienie	Inne aktywa niematerialne	Razem
	Wartość brutto na 01.01.2020	2 026 309,51	2 026 309,51
1.	Zwiększenia	0,00	0,00
	Zmniejszenia	0,00	0,00
2.	Wartość brutto na 30.09.2020	2 026 309,51	2 026 309,51
	Umorzenie na 01.01.2020	1 728 814,22	1 728 814,22
	Zwiększenia	84 774,37	84 774,37
3.	– umorzenie	84 774,37	84 774,37
	Zmniejszenia	0,00	0,00
4.	Umorzenie na 30.09.2020	1 813 588,59	1 813 588,59
5.	Wartość netto na 01.01.2020	297 495,29	297 495,29
6.	Wartość netto na 30.09.2020	212 720,92	212 720,92

Nota 7. Zmiany stanu aktywów niematerialnych według grup rodzajowych

Lp.	Wyszczególnienie	Inne aktywa niematerialne	Razem
	Wartość brutto na 01.01.2019	1 946 559,51	1 946 559,51
	Zwiększenia, w tym:	79 750,00	79 750,00
1.	– nabycie	79 750,00	79 750,00
	Zmniejszenia,	0,00	0,00
2.	Wartość brutto na 31.12.2019	2 026 309,51	2 026 309,51
	Umorzenie na 01.01.2019	1 537 501,00	1 537 501,00
	Zwiększenia	191 313,22	191 313,22
3.	Zmniejszenia, w tym:	0,00	0,00
	– likwidacja i sprzedaż	0,00	0,00
4.	Umorzenie na 31.12.2019	1 728 814,22	1 728 814,22
5.	Wartość netto na 01.01.2019	409 058,51	409 058,51
6.	Wartość netto na 31.12.2019	297 495,29	297 495,29

Lp.	Wyszczególnienie	Inne aktywa niematerialne	Razem
	Wartość brutto na 01.01.2019	1 946 559,51	1 946 559,51
	Zwiększenia	79 750,00	79 750,00
1.	– nabycie	0,00	0,00
	Zmniejszenia, w tym:	0,00	0,00
2.	Wartość brutto na 30.09.2019	2 026 309,51	2 026 309,51
	Umorzenie na 01.01.2019	1 537 501,00	1 537 501,00
3.	Zwiększenia	128 663,97	128 663,97
	Zmniejszenia	0,00	0,00
4.	Umorzenie na 30.09.2019	1 666 164,97	1 666 164,97
5.	Wartość netto na 01.01.2019	409 058,51	409 058,51
6.	Wartość netto na 30.09.2019	360 144,54	360 144,54

Grupa nie posiada aktywów niematerialnych użytkowanych na podstawie umów leasingu.

Grupa nie posiada aktywów niematerialnych o ograniczonym prawie użytkowania.

Grupa nie posiada kredytów bankowych, które byłyby zabezpieczone aktywami niematerialnymi.

Na dzień 30.09.2020 r. nie występowały zobowiązania umowne w związku z nabyciem aktywów niematerialnych.

Nota 8. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	30.09.2020	31.12.2019	30.09.2019
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	5 743 875,00	4 491 945,00	4 491 945,00
odniesionych na wynik finansowy	5 743 875,00	4 491 945,00	4 491 945,00
odniesionych na kapitał własny	0,00	0,00	0,00
Zwiększenia	0,00	3 215 660,00	56 144,00
odniesione na wynik finansowy	0,00	3 215 660,00	56 144,00
odniesione na kapitał własny	0,00	0,00	0,00
Zmniejszenia	1 302 526,00	1 963 730,00	0,00
odniesione na wynik finansowy	1 302 526,00	1 963 730,00	0,00
odniesione na kapitał własny	0,00	0,00	0,00
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, w tym:	4 441 349,00	5 743 875,00	4 548 089,00
odniesionych na wynik finansowy	4 441 349,00	5 743 875,00	4 548 089,00
odniesionych na kapitał własny	0,00	0,00	0,00

Nota 9.1 Aktywowane koszty gier komputerowych

Aktywowane koszty gier komputerowych	free-to-play	premium	HOPA	30.09.2020
Gry w trakcie produkcji	6 201 532,89	4 004 593,65	64 810,69	10 270 937,23
Gry gotowe	22 366 692,96	4 915 988,34	2 979 383,38	30 262 064,68
Odpisy aktualizujące	-18 747 421,15	-8 744 886,76	-656 646,37	-28 148 954,28
Aktywowane koszty gier komputerowych	9 820 804,70	175 695,23	2 387 547,70	12 384 047,63

Aktywowane koszty gier komputerowych	free-to-play	premium	HOPA	31.12.2019
Gry w trakcie produkcji	9 754 439,92	12 023 035,27	1 731 004,50	23 508 479,69
Gry gotowe	12 751 387,19	5 657 824,08	2 703 969,42	21 113 180,69
Odpisy aktualizujące	-16 730 760,43	-17 062 953,05	-1 376 770,96	-35 170 484,44
Aktywowane koszty gier komputerowych	5 775 066,68	617 906,30	3 058 202,96	9 451 175,94

Aktywowane koszty gier komputerowych	free-to-play	premium	HOPA	30.09.2019
Gry w trakcie produkcji	8 726 532,64	11 084 360,83	2 048 036,53	21 858 930,00
Gry gotowe	12 207 668,60	5 924 496,78	2 529 126,99	20 661 292,37
Odpisy aktualizujące	-7 927 483,04	-8 714 622,27	-1 419 176,23	-18 061 281,54
Aktywowane koszty gier komputerowych	13 006 718,20	8 294 235,34	3 157 987,29	24 458 940,83

Nota 9.2 Odpisy aktualizujące wartości aktywowanych kosztów gier komputerowych

Wyszczególnienie	Odpisy aktualizujące na 01.01.2020	Zmiana statusu gry w trakcie okresu	Zwiększenia w okresie	Zmniejszenia w okresie	Odpisy aktualizujące na 30.09.2020
Gry gotowe (Premium)	5 279 962,99	0,00	0,00	301 020,19	4 978 942,80
Gry w produkcji (Premium)	11 782 990,06	0,00	9 775,21	8 026 821,31	3 765 943,96
Gry gotowe (free-to-play)	7 980 755,30	6 783 724,30	0,00	0,00	14 764 479,60
Gry w produkcji (free-to-play)	8 750 005,13	-6 070 998,22	1 307 574,78	3 640,14	3 982 941,55
Gry gotowe (HOPA)	636 222,26	0,00	0,00	7 398,52	628 823,74
Gry w produkcji (HOPA)	740 548,70	-712 726,08	0,00	0,00	27 822,62
Razem	35 170 484,44	0,00	1 317 349,99	8 338 880,16	28 148 954,28

Wyszczególnienie	Odpisy aktualizujące na 01.01.2019	Zmiana statusu gry w trakcie roku	Zwiększenia w roku obrotowym	Zmniejszenia w roku obrotowym	Odpisy aktualizujące na 31.12.2019
Gry gotowe (Premium)	1 501 266,78	2 709 957,66	1 068 738,55	0,00	5 279 962,99
Gry w produkcji (Premium)	6 740 384,01	-2 709 957,66	7 752 563,71	0,00	11 782 990,06
Gry gotowe (free-to-play)	3 935 975,33	0,00	4 044 779,97	0,00	7 980 755,30
Gry w produkcji (free-to-play)	3 989 331,58	0,00	4 766 064,50	5 390,95	8 750 005,13
Gry gotowe (HOPA)	640 056,22	0,00	0,00	3 833,96	636 222,26
Gry w produkcji (HOPA)	551 234,20	0,00	263 345,35	74 030,85	740 548,70
Razem	17 358 248,12	0,00	17 895 492,08	83 255,76	35 170 484,44

Wyszczególnienie	Odpisy aktualizujące na 01.01.2019	Zwiększenia w okresie	Zmniejszenia w okresie	Odpisy aktualizujące na 30.09.2019
Gry gotowe (premium)	1 501 266,78	0,00	0,00	1 501 266,78
Gry w produkcji (premium)	6 740 384,01	472 971,48	0,00	7 213 355,49
Gry gotowe (free-to-play)	3 935 975,33	0,00	0,00	3 935 975,33
Gry w produkcji (free-to-play)	3 989 331,58	2 517,30	341,19	3 991 507,69
Gry gotowe (HOPA)	640 056,22	0,00	3 054,73	637 001,49
Gry w produkcji (HOPA)	551 234,20	230 940,54	0,00	782 174,74
Razem	17 358 248,12	706 429,32	3 395,92	18 061 281,52

Nota 10. Pozostałe należności

Pozostałe należności	30.09.2020	31.12.2019	30.09.2019
Zaliczki na dostawy	4 148,62	12 813,01	13 172,02
Z tytułu podatków i innych świadczeń publiczno prawnych	881 917,82	1 056 150,96	1 126 346,75
Inne należności	331 510,55	17 331,11	387 460,79
Pozostałe należności	1 217 576,99	1 086 295,08	1 526 979,56

Nota 11. Kapitał podstawowy

Kapitał podstawowy	Liczba akcji na 30.09.2020	Wartość nominalna	Udział w kapitale podstawowym
Porozumienie akcjonariuszy*	2 328 813	23 288	19,57%
Robert Mikuszewski	659 482	6 595	5,54%
Adrian Dębowski	651 726	6 517	5,48%
Greenlight FIZ AN	1 553 158	15 532	13,06%
Fundusze Aviva TFI	1 185 787	11 858	9,97%
NN OFE	1 398 936	13 989	11,76%
Pozostali akcjonariusze łącznie	4 119 098	41 191	34,62%
Suma	11 897 000	118 970	100,00%

Kapitał podstawowy	Liczba akcji na 31.12.2019	Wartość nominalna	Udział w kapitale podstawowym
Porozumienie akcjonariuszy*	2 128 816	21 289	17,90%
Tomasz Jeziorski	696 999	6 970	5,86%
Robert Mikuszewski	659 482	6 595	5,54%
Adrian Dębowski	651 726	6 517	5,48%
Greenlight FIZ AN	1 750 000	17 500	14,71%
Fundusze Aviva TFI**	1 284 849	12 848	10,80%
NN OFE***	1 179 586	11 796	9,91%
Pozostali akcjonariusze łącznie	3 545 542	35 455	29,80%
Suma	11 897 000	118 970	100,00%

Kapitał podstawowy	Liczba akcji na 30.09.2019	Wartość nominalna	Udział w kapitale podstawowym
Porozumienie akcjonariuszy*	2 128 816	21 289	17,90%
Tomasz Jeziorski	696 999	6 970	5,86%
Robert Mikuszewski	659 482	6 595	5,54%
Adrian Dębowski	651 726	6 517	5,48%
Greenlight FIZ AN	1 750 000	17 500	14,71%
Fundusze Aviva TFI**	1 284 849	12 848	10,80%
NN OFE***	1 179 586	11 796	9,91%
Pozostali akcjonariusze łącznie	3 545 542	35 455	29,80%
Suma	11 897 000	118 970,00	100,00%

** Aviva Investors Fundusz Inwestycyjny Otwarty oraz Aviva Investors Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty

*** Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny

Wartość nominalna jednej akcji = 0,01 PLN

Nota 12. Rodzaj oraz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot, które były podawane w poprzednich okresach bieżącego roku obrotowego lub zmiany wartości szacunkowych podawanych w poprzednich latach obrotowych, jeśli wywierają one istotny wpływ na bieżący okres kwartalny oraz wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe

Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego	30.09.2020	31.12.2019	30.09.2019
Stan zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	485 526,00	650 403,00	650 403,00
odniesionych na wynik finansowy	485 526,00	650 403,00	650 403,00
odniesionych na kapitał własny	0,00	0,00	0,00
Zwiększenia	125 000,00	0,00	0,00,
odniesione na wynik finansowy	125 000,00	0,00	0,00
odniesione na kapitał własny	0,00	0,00	0,00
Zmniejszenia	0,00	164 877,00	14 807,00
odniesione na wynik finansowy	0,00	164 877,00	14 807,00
odniesione na kapitał własny	0,00	0,00	0,00
Stan zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, w tym:	610 526,00	485 526,00	635 596,00
odniesionych na wynik finansowy	610 526,00	485 526,00	635 596,00
odniesionych na kapitał własny	0,00	0,00	0,00

Pozostałe rezerwy (krótkoterminowe)	30.09.2020	31.12.2019	30.09.2019
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne	31 073,62	129 152,69	38 484,93
a) na niewykorzystane urlopy	31 073,62	129 152,69	38 484,93
Pozostałe rezerwy	440 962,02	324 231,48	253 551,50
a) rezerwa na audyt sprawozdania finansowego	45 000,00	45 000,00	45 000,00
b) rezerwa na tantiemy	375 962,02	267 231,48	208 551,50
c) rezerwa na usługi prawne	20 000,00	12 000,00	0,00
Pozostałe rezerwy (krótkoterminowe)	472 035,64	453 384,17	292 036,43

Wyszczególnienie	Wartość na 01.01.2020	Zwiększenia	Rozwiązanie	Wartość na 30.09.2020
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne	129 152,69	31 073,62	129 152,69	31 073,62
a) na niewykorzystane urlopy	129 152,69	31 073,62	129 152,69	31 073,62
Pozostałe rezerwy	324 231,48	486 962,02	370 231,48	440 962,02
a) rezerwa na audyt sprawozdania finansowego	45 000,00	75 000,00	75 000,00	45 000,00
b) rezerwa na usługi prawne	12 000,00	36 000,00	28 000,00	20 000,00
c) rezerwa na tantiemy	267 231,48	375 962,02	267 231,48	375 962,02
Pozostałe rezerwy (krótkoterminowe)	453 384,17	518 035,64	499 384,17	472 035,64

Wyszczególnienie	Wartość na 01.01.2019	Zwiększenia	Rozwiązanie	Wartość na 31.12.2019
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne	170 236,31	129 152,69	170 236,31	129 152,69
a) na niewykorzystane urlopy	170 236,31	129 152,69	170 236,31	129 152,69
Pozostałe rezerwy	208 938,35	354 231,48	238 938,35	324 231,48
a) rezerwa na audyt sprawozdania finansowego	33 000,00	75 000,00	63 000,00	45 000,00
b) rezerwa na usługi prawne	0,00	12 000,00	0,00	12 000,00
c) rezerwa na tantiemy	175 938,35	267 231,48	175 938,35	267 231,48
Pozostałe rezerwy (krótkoterminowe)	379 174,66	483 384,17	409 174,66	453 384,17

Wyszczególnienie	Wartość na 01.01.2019	Zwiększenia	Rozwiązanie	Wartość na 30.09.2019
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne	170 236,31	38 484,93	170 236,31	38 484,93
a) na niewykorzystane urlopy	170 236,31	38 484,93	170 236,31	38 484,93
Pozostałe rezerwy	208 938,35	307 551,50	262 938,35	253 551,50
a) rezerwa na audyt sprawozdania finansowego	33 000,00	75 000,00	63 000,00	45 000,00
b) rezerwa na tantiemy	175 938,35	208 551,50	175 938,35	208 551,50
c) rezerwa na pozostałe umowy	0,00	24 000,00	24 000,00	0,00
Pozostałe rezerwy (krótkoterminowe)	379 174,66	346 036,43	433 174,66	292 036,43

Nota 13. Pozostałe zobowiązania

Pozostałe zobowiązania (długoterminowe)	30.09.2020	31.12.2019	30.09.2019
Wobec pozostałych jednostek	2 180 422,49	2 750 128,60	2 753 498,07
a) inne zobowiązania finansowe: leasing finansowy	2 180 422,49	2 750 128,60	2 753 498,07
Pozostałe zobowiązania (długoterminowe)	2 180 422,49	2 750 128,60	2 753 498,07

Pozostałe zobowiązania (krótkoterminowe)	30.09.2020	31.12.2019	30.09.2019
Wobec pozostałych jednostek	1 761 334,72	2 005 598,89	1 983 334,78
a) kredyty i pożyczki	0,00	0,00	0,00
b) inne zobowiązania finansowe: leasing finansowy	760 239,67	845 000,34	843 403,43
c) z tytułu podatków i innych świadczeń publiczno prawnych	405 064,10	517 345,94	493 298,70
d) wynagrodzenia	596 030,95	641 807,66	641 920,09
e) inne	0,00	1 444,95	4 712,56
Pozostałe zobowiązania (krótkoterminowe)	1 761 334,72	2 005 598,89	1 983 334,78

Nota 14. Zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe

W dniu 10.06.2014 r. Jednostka dominująca podpisała umowę na wynajem budynku przy ulicy Szewczenki 8b w Katowicach. Zabezpieczeniem powyższej umowy jest weksel własny in blanco bez oznaczenia sumy pieniężnej oraz terminu i miejsca płatności.

W dniu 20.06.2017 r. Jednostka dominująca podpisała umowę leasingu operacyjnego na wynajem auta osobowego na kwotę 158 739,84 netto PLN. Zabezpieczeniem powyższej umowy jest weksel in blanco z deklaracja wekslową.

W dniu 13.11.2019 r. Jednostka dominująca podpisała deklarację wystawcy weksla "In blanco" jako zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z Umowy o dofinansowanie projektu Opracowanie systemu umożliwiającego automatyczne generowanie nowych poziomów rozgrywki do gier typu "match-3", przy jednoczesnym, stałym podnoszeniu jakości tych poziomów, dzięki zdolności samouczenia się oraz predykcji zachowania graczy. Narodowe Centrum Badań i Rozwoju ma prawo wypełnić weksel, w każdym czasie na kwotę przyznanego dofinansowania do wartości 4 319 069,34 PLN, podlegającego zwrotowi, wraz z odsetkami w wysokości jak dla zaległości podatkowych, liczonymi od dnia przekazania środków na konta Beneficjenta do dnia zwrotu.

W dniu 15.01.2020 r. Spółka podpisała z BNP Paribas umowę ramową dotyczącą transakcji walutowych i pochodnych wraz z umową zabezpieczającą, do której został wystawiony weksel in blanco. Kwota przyznanego limitu to 2 000 000,00 PLN, kwota przyznanej Wartości Progowej to 1 200 000,00 PLN.

W dniu 24.09.2020 r. Jednostka dominująca podpisała deklarację wystawcy weksla "In blanco" jako zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z Umowy o dofinansowanie projektu "Wydajna technologia symulacji rozwoju osobowości postaci niezależnych, powiązanych z nią proceduralnych animacji oraz podniesienie wizualnej jakości postaci na platformach mobilnych". Narodowe Centrum Badań i Rozwoju ma prawo wypełnić weksel, w każdym czasie na kwotę przyznanego dofinansowania do wartości 2 599 802,77 PLN, podlegającego zwrotowi, wraz z odsetkami w wysokości jak dla zaległości podatkowych, liczonymi od dnia przekazania środków na konta Beneficjenta do dnia zwrotu.

W dniu 24.09.2020 r. Jednostka dominująca podpisała deklarację wystawcy weksla "In blanco" jako zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań wynikających z Umowy o dofinansowanie projektu WIRTUALNY GRACZ - technologia symulacji zachowania mobilnej gry F2P na przestrzeni dowolnie długiego czasu grania przy znaczącej liczbie graczy, z wykorzystaniem algorytmów sztucznej inteligencji w celu optymalizacji gry przed premierą oraz w trakcie życia. Narodowe Centrum Badań i Rozwoju ma prawo wypełnić weksel, w każdym czasie na kwotę przyznanego dofinansowania do wartości 4 036 775,67 PLN, podlegającego zwrotowi, wraz z odsetkami w wysokości jak dla zaległości podatkowych, liczonymi od dnia przekazania środków na konta Beneficjenta do dnia zwrotu.

Nota 15. Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, dochody netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość występowania

W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca nietypowe ze względu na rodzaj, wielkość lub częstotliwość występowania zdarzenia, które znacząco wpłynęły na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, dochody netto lub przepływy pieniężne.

Nota 16. Znaczące zdarzenia po dacie bilansu

Pod koniec 2019 r. po raz pierwszy pojawiły się wiadomości z Chin, dotyczące COVID-19 (koronawirusa). W pierwszych miesiącach 2020 r. wirus rozprzestrzenił się na całym świecie, a jego negatywny wpływ objął wiele krajów.

Zdarzeniem, mającym istotny wpływ na bieżącą działalność Spółki i Grupy Kapitałowej oraz bieżące i przyszłe wyniki finansowe Spółki i Grupy, jest pandemia COVID-19 oraz będące jej konsekwencją ograniczenia życia społecznego i gospodarczego.

W III kwartale br. Grupa, niezależnie od okresowej poprawy sytuacji epidemiologicznej w Polsce, utrzymywała wysoki reżim sanitarny w siedzibie Grupy oraz hybrydowy model organizacji pracy, z utrzymaniem pracy zdalnej istotnej części zespołu Grupy. Począwszy od września br., w związku z nasileniem pandemii, Grupa dostosowała organizację pracy do zmieniających się warunków (w tym ograniczeń administracyjnych), m.in. poprzez wprowadzenie w większym niż lipcu i sierpniu br. wymiarze trybu pracy zdalnej. Podobnie jak w minionych okresach zmiany w organizacji pracy nie wpłynęły negatywnie na efektywność Grupy. W III kwartale oraz po jego zakończeniu praca zespołów deweloperskich oraz wydawniczego przebiegała bez zakłóceń.

W ocenie Zarządu Spółki w okresie III kwartału pandemia COVID-19 nie miała istotnego wpływu na globalny popyt na rozrywkę oferowaną drogą cyfrową i pośrednio – na wyniki Grupy. Równocześnie postępujące od września br. zaostrzenie pandemii w szeregu rejonów świata i konsekwentne wprowadzanie, w niektórych krajach lub ich częściach, ograniczeń dla życia społecznego i gospodarczego, może okresowo dodatkowo zwiększyć popyt na gry.

W ocenie Zarządu Spółki pandemia dalej ma i będzie mieć w dającej się do przewidzenia przyszłości istotny wpływ na globalny rynek gier m.in. poprzez wymuszone ograniczenie prowadzenie tradycyjnych działań marketingowych w postaci udziału w targach gier, konferencji, pokazów gier etc., jak również dalszą popularyzację i rozwój cyfrowych kanałów sprzedaży gier.

Opierając się na analizie, bieżącej płynności Grupy i przygotowanych założeniach odnośnie prognozowanych przepływów pieniężnych, Zarząd doszedł do wniosku, że nie istnieje istotna niepewność w odniesieniu do założenia kontynuacji działalności Spółki w dającej się przewidzieć przyszłości, to jest minimum kolejnych 12 miesięcy od dnia niniejszego sprawozdania, a także pandemia COVID-19 nie wpływa na przyjęte przy sporządzeniu sprawozdania szacunki i założenia do wyceny.

Nota 17. Sezonowość lub cykliczność działalności w okresie III kwartału 2020 roku

Działalność Grupy nie ma charakteru sezonowego, zatem przedstawiane wyniki Grupy nie odnotowują istotnych wahań w trakcie roku.

Nota 18. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy

W okresie sprawozdawczym Emitent nie deklarował i nie wypłacał dywidendy.

Nota 19. Transakcje z podmiotami powiązanymi

W okresie sprawozdawczym oraz na dzień publikacji niniejszego raportu, zgodnie z wiedzą Spółki, w Grupie Kapitałowej Artifex Mundi S.A. nie wystąpiły istotne transakcje z podmiotami powiązanymi zawarte na warunkach innych niż rynkowe.

Obroty i salda z podmiotami powiązanymi kształtowały się w okresie od 1 stycznia do 30 września 2020 roku następująco:

Powiązania kapitałowe i osobowe:

Nazwa jednostki	Charakter powiązania	Sprzedaż brutto	Zakup brutto - Artifex Mundi S.A.	Zakup brutto - jednostki powiązane	Saldo zobowiązań	Charakter współpracy
Modrzew z Daleka Sp. z o. o.	Spółka posiada 100% udziałów spółki Modrzew z Daleka Sp. z o. o.	6 150,00	3 894 713,34	0,00	638 341,96	Umowa ramowa i miesięczne zlecenia; umowa o prowadzenie księgowości
AM Game Studios Sp. z o. o.	Spółka posiada 100% udziałów spółki AM Game Studios Sp. z o. o.	921 335,64	4 361 027,00	0,00	1 397 499,96	Umowa o współpracy dotycząca produkcji gier; umowa o prowadzenie księgowości; umowa najmu
Greenlight Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych	Fundusz posiada 13,06% akcji Artifex Mundi S.A.	0,00	0,00	0,00	0,00	brak
Fundusze Aviva TFI	Fundusze posiadają 9,97% akcji Artifex Mundi S.A.	0,00	0,00	0,00	0,00	brak
NN OFE	Fundusz posiada 11,76% akcji Artifex Mundi S.A.	0,00	0,00	0,00	0,00	brak
Tomasz Grudziński	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Prezes Zarządu Spółki posiadający 863 050 akcji (tj. 7,25%) w Spółce Artifex Mundi S.A. do 30.09.2020, Członek Rady Nadzorczej od 01.10.2020	0,00	66 600,00	36 197,00	11 151,01	Powołanie na pełnienie funkcji Prezesa Zarządu
Kamil Urbanek	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Członek Zarządu Spółki posiadający 326 400 akcji (tj.	0,00	66 600,00	45 310,66	9 968,62	Powołanie na pełnienie funkcji Członka Zarządu

	2,74%) w Spółce Artifex Mundi S.A. w
	Spółce Artifex Mundi S.A.
Przemysław Błaszczyk	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Członek Zarządu od dnia 26.02.2019 do 30.09.2020, Prezes Zarządu od 01.10.2020	0,00	284 531,80	0,00	0,00	31 597,47	Umowa na świadczenie usług, powołanie na pełnienie funkcji Członka Zarządu
Rafał Wroński	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Przewodniczący Rady Nadzorczej posiadający 396 707 akcji (tj. 3,33%) w Spółce Artifex Mundi S.A.	0,00	7 960,21	87 137,03	0,00	10 036,66	Powołanie na pełnienie funkcji Przewodniczącego RN
Ewelina Nowakowska	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Członek Rady Nadzorczej	0,00	12 095,05	0,00	0,00	2 000,00	Powołanie na pełnienie funkcji Członka RN
Robert Ditrych	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Członek Rady Nadzorczej od dnia 12.06.2017 posiadający 10 340 akcji (tj. 0,09%) w Spółce Artifex Mundi S. A.	0,00	24 285,15	0,00	0,00	2 000,00	Powołanie na pełnienie funkcji Członka RN
Filip Gorczyca	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Członek Rady Nadzorczej od dnia 25.06.2019	0,00	18 521,98	0,00	0,00	4 000,00	Powołanie na pełnienie funkcji Członka RN
Adam Markiel	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Członek Rady Nadzorczej od dnia 25.06.2019	0,00	7 960,21	0,00	0,00	1 000,00	Powołanie na pełnienie funkcji Członka RN
Łukasz Mazurkiewicz	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Prezes Zarządu Spółki zależnej	0,00	59 875,00	26 357,03	0,00	7 304,62	Powołanie na pełnienie funkcji Prezesa Zarządu oraz na Prokurenta
Robert Mikuszewski	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Członek Zarządu od dnia 30.09.2020 posiadający 659 482 akcji (tj. 5,54%) w Spółce Artifex Mundi S. A.	0,00	27 132,57	91 881,	0,00	11 999,72	Powołanie na pełnienie funkcji Członka Zarządu

Obroty i salda z podmiotami powiązanymi kształtowały się w okresie od 1 stycznia do 30 września 2019 roku następująco:

Powiązania kapitałowe i osobowe:

Nazwa jednostki	Charakter powiązania	Sprzedaż brutto	Zakup brutto - Artifex Mundi S.A.	Zakup brutto - jednostki powiązane	Saldo należności	Saldo zobowiązań	Dywidenda	Charakter współpracy
Modrzew z Daleka Sp. z o. o.	Spółka posiada 100% udziałów spółki Modrzew z Daleka Sp. z o. o.	6 150,00	7 730 819,19	0,00	0,00	691 111,97	231 990,62	Umowa ramowa i miesięczne zlecenia; umowa o prowadzenie księgowości; dywidenda za 2018 r.
AM Game Studios Sp. z o. o.	Spółka posiada 100% udziałów spółki AM Game Studios Sp. z o. o.	927 430,88	6 538 326,93	0,00	99 400,75	1 128 396,25	429 969,99	Umowa o współpracy dotycząca produkcji gier; umowa o prowadzenie księgowości; umowa najmu
Greenlight Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych	Fundusz posiada 14,71% akcji Artifex Mundi S.A.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	brak
Fundusze Aviva TFI	Fundusze posiadają 10,80% akcji Artifex Mundi S.A.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	brak
NN OFE	Fundusz posiada 9,91% akcji Artifex Mundi S.A.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	brak
Tomasz Grudziński	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Prezes Zarządu Spółki posiadający 797 050 akcji (tj. 6,70%) w Spółce Artifex Mundi S.A.	0,00	66 600,00	8 550,00	0,00	7 309,01	0,00	Powołanie na pełnienie funkcji Prezesa Zarządu
Kamil Urbanek	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Członek Zarządu Spółki posiadający 306 400 akcji (tj. 2,58%) w Spółce Artifex Mundi S.A. w Spółce Artifex Mundi S.A.	0,00	66 600,00	46 350,00	0,00	10 314,78	0,00	Powołanie na pełnienie funkcji Członka Zarządu

Przemysław Błaszczyk	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Członek Zarządu od dnia 26.02.2019	291 079,34	0,00	32 499,43	Umowa na świadczenie usług, powołanie na pełnienie funkcji Członka Zarządu
Rafał Wroński	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Członek Rady Nadzorczej posiadający 349 210 akcji (tj. 2,94%) w Spółce Artifex Mundi S.A.	6 000,00	57 450,00	5 801,95	Powołanie na pełnienie funkcji Przewodniczącego RN
Ewelina Nowakowska	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Członek Rady Nadzorczej	6 000,00	0,00	1 493,07	Powołanie na pełnienie funkcji Członka RN
Robert Ditrych	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Członek Rady Nadzorczej od dnia 12.06.2017	24 800,19	0,00	2 000,00	Powołanie na pełnienie funkcji Członka RN
Filip Gorczyca	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Członek Rady Nadzorczej od dnia 25.06.2019	2 000,00	0,00	1 677,00	Powołanie na pełnienie funkcji Członka RN
Adam Markiel	Członek kluczowego personelu kierowniczego; Członek Rady Nadzorczej od dnia 25.06.2019	2 000,00	0,00	1 493,07	Powołanie na pełnienie funkcji Członka RN

Nota 20. Szacunki księgowe i założenia

Sporządzenie jednostkowego sprawozdania finansowego wymaga od Zarządu Spółki dokonania szacunków, jako że wiele informacji zawartych w jednostkowym sprawozdaniu finansowym nie może zostać wycenionych w sposób precyzyjny. Zarząd Spółki weryfikuje przyjęte szacunki w oparciu o zmiany czynników branych pod uwagę przy ich dokonywaniu, nowe informacje lub doświadczenia z przeszłości. Dlatego też szacunki dokonane na dzień 30 września 2020 roku mogą w przyszłości ulec zmianie. Główne szacunki i subiektywna ocena zostały omówiono w opisie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości w rocznym sprawozdaniu finansowym za 2019 rok oraz w następujących notach:

1. Okres ekonomicznej użyteczności oraz metoda amortyzacji środków trwałych i wartości niematerialnych omówiono w opisie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości oraz w nocie 6 i 7.
1. Trwała utrata wartości środków trwałych i wartości niematerialnych omówiono w opisie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości oraz w nocie 6 i 7.
1. Okres ekonomicznej użyteczności oraz metoda amortyzacji aktywowanych kosztów gier komputerowych omówiono w opisie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości oraz w nocie 9.1 i 9.2.
1. Trwała utrata wartości aktywowanych kosztów gier komputerowych omówiono w opisie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości oraz w nocie 9.2.
1. Odpisy aktualizujące należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności omówiono w opisie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości oraz w nocie 10.
1. Rezerwy założenia do tworzenia rezerw omówiono w opisie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości oraz w nocie 12.
1. Leasing założenia do wyceny, okres leasingu, stopa dyskonta omówiono we wpływie nowych i zmienionych standardów i interpretacji oraz w nocie 13.
1. Podatek dochodowy założenia do ustalania aktywów i zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego omówiono w opisie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości oraz w nocie 5, 8 i 12.
1. Przychody ujęcie przychodów należnych Spółce omówiono w opisie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości oraz w nocie 1.1 i 1.2.

6 Pozostałe informacje dodatkowe

Kluczowe wydarzenia w Grupie Kapitałowej w okresie I-III kw. 2020 r. oraz do dnia publikacji sprawozdania

Styczeń 2020 r.

Aktualizacja Strategii rozwoju Grupy Kapitałowej Artifex Mundi na lata 2019-2022
Umowa wydawnicza dla gry Hot Shot Burn
Zakończenie prac nad rozwojem projektu Rogal
Premiera gry The Secret Order 8: Return to the Buried Kingdom (Mobile/Steam)
Premiera wersji Nintendo Switch gry Dreamwalker: Never Fall Asleep

Luty 2020 r.

Aktualizacja gry Bladebound zmieniająca m.in. jej metagrę
Premiery wersji Xbox One, PS4 i Nintendo Switch gry Uncharted Tides: Port Royal

Marzec 2020 r.

Umowa wydawnicza z AppicPlay dla gry Tiny Dragons
Premiera gry Family Mysteries: Poisonous Promises (Mobile/Steam)
Premiery wersji Xbox One, PS4 i Nintendo Switch gry The Secret Order 7: Shadow Breach

Kwiecień 2020 r.

• Zakończenie prac nad rozwojem projektu Tiny Dragons

Maj 2020 r.

Premiera gry Family Mysteries 2: Echoes of Tomorrow (Mobile/Steam)
Premiery wersji Xbox One, PS4 i Nintendo Switch gry Ghost Files 2: Memory of a Crime

Czerwiec 2020 r.

Premiera gry Persian Nights 2: Moonlight Veil (Mobile/Steam)
Premiery wersji Xbox One, PS4 i Nintendo Switch gry Endless Fables 3: Dark Moor
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki

Lipiec 2020 r.

Przyznanie Spółce dofinansowania w ramach Programu Sektorowego GameInn
Premiera gry Family Mysteries 3: Criminal Mindset (Mobile/Steam)
Premiery wersji Xbox One, PS4 i Nintendo Switch gry Family Mysteries: Poisonous Promises

Sierpień 2020 r.

Rezygnacja Tomasza Grudzińskiego z pełnienia funkcji Prezesa Zarządu Artifex Mundi S.A.
Powierzenie Przemysławowi Błaszczykowi od dnia 1 października 2020 r. funkcji Prezesa Zarządu Spółki
Powołanie Roberta Mikuszewskiego od dnia 30 września 2020 r. w skład Zarządu Spółki
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki
Premiera wersji Nintendo Switch gry Grim Legends: The Forsaken Bride

Wrzesień 2020 r.

Wydanie Unsolved na iOS
Wyznaczenie daty premiery Hot Shot Burn na platformie Nintendo Switch
Premiery wersji Xbox One, PS4 i Nintendo Switch gry The Secret Order 8: Return to the Buried Kingdom
Ustanowienie Łukasza Mazurkiewicza prokurentem Spółki

Październik 2020 r.

Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki
Powołanie Tomasza Grudzińskiego na funkcję Członka Rady Nadzorczej Spółki
Premiera wersji Nintendo Switch gry Grim Legends 2: Song of the Dark Swan
Rejestracja zmian w statucie Spółki
Zawiadomienie o zmniejszenie udziału Jakuba Grudzińskiego, Tomasza Jeziorskiego oraz Porozumienia Akcjonariuszy w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki w następstwie rejestracji zmian w statucie Spółki
Zawiadomienie o zwiększeniu udziału Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki w następstwie rejestracji zmian w statucie Spółki
Zawiadomienie o zwiększeniu udziału Greenlight Fundusz Inwestycyjny Zamknięty w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki w następstwie rejestracji zmian w statucie Spółki
Premiery wersji Xbox One, PS4 i Nintendo Switch gry Family Mysteries 2 "The Fugitive"

Listopad 2020 r.

• Premiera wersji Nintendo Switch gry Grim Legends 3: The Dark City

Kluczowe czynniki wpływające na wyniki Grupy Kapitałowej w okresie III kwartału 2020 r.

Wybrane dane finansowe

W tys. PLN	III kwartał 2020 r.	III kwartał 2019 r.	9 miesięcy 2020 r.	9 miesięcy 2019 r.
Przychody	5 545,41	4 068,76	18 904,41	12 182,27
Znormalizowana EBITDA	4 127,24	2 465,29	14 734,00	8 076,15
Nakłady inwestycyjne na produkcję gier	3 023,35	4 091,24	8 518,61	13 648,42
Średnia liczba pracowników niezależnie od formy zatrudnienia	87	132	89	146

W III kwartale 2020 r. skonsolidowane przychody Grupy Artifex Mundi wzrosły rok do roku o 36%, do 5,5 mln zł. W okresie I-III kwartału 2020 r. skonsolidowane przychody Grupy wyniosły 18,9 mln zł i były niższe o 55% od przychodów z analogicznego okresu 2019 r.

W III kwartale Grupa wypracowała 4,1 mln zł znormalizowanej EBITDA (zysk operacyjny powiększony o amortyzację, w tym amortyzację Aktywowanych kosztów gier, oczyszczona z wpływu wydarzeń jednorazowych), o 67% więcej niż przed rokiem. W okresie I-III kwartału 2020 r. znormalizowana EBITDA wzrosła o 82%, do 14,7 mln zł.

Nakłady na produkcję gier zmniejszyły się w III kwartale br. o 26% rdr., do 4,1 mln zł. W okresie I-III kwartału 2020 r. zakłady na produkcję gier wyniosły 8,5 mln zł i były o 38% mniejsze od ubiegłorocznych. Średnie zatrudnienie w III kwartale br. wyniosło 87, wobec 132 w III kw. 2019 r.

Przychody ze sprzedaży

W tys. PLN	III kwartał 2020 r.	III kwartał 2019 r.	9 miesięcy 2020 r.	9 miesięcy 2019 r.
Przychody ze sprzedaży gier komputerowych, w tym:	5 545,69	4 064,26	18 904,41	12 140,57
Gry HOPA	4 376,80	3 521,87	15 705,60	10 407,49
Gry free-to-play, w tym:	957,87	262,86	2 383,49	880,18
Bladebound	392,62	262,86	1 238,11	880,18
Unsolved	562,74	-	1 016,50	-
Gry premium	211,02	279,53	815,32	852,90
Przychody ze sprzedaży usług	-	4,50	-	41,70
Przychody razem	5 545,69	4 068,76	18 904,41	12 182,27

O wzroście przychodów w III kwartale 2020 r. przesądziły wyższa, o 24% rdr. sprzedaż gier HOPA, odpowiadająca za gros przychodów Grupy, stymulowane m.in. rozwojem portfela gier dostępnych na konsolach, jak również skokowy wzrost przychodów segmentu free-to-play, związany m.in. z rozwojem aplikacji Unsolved.

W segmencie HOPA w III kwartale 2020 r. miała miejsce premiery, na platformach mobilnych oraz PC gry Family Mysteries 3: Criminal Mindset, jak również wydanie wersji na PS4, XboxOne i NS Switch gier Family Mysteries: Poisonous Promises i The Secret Order 8: Return to the Buried Kingdom . Ponadto w minionym kwartale Spółka wydała również wersję na Switch gry Grim Legends: The Forsaken Bride.

Najważniejsze produkty Grupy

	Udział w przychodach ze sprzedaży gier (proc.)
Zestawienie najlepiej sprzedających się gier	III kwartał 2020 r.	9 miesięcy 2020 r.
Unsolved	10,1%	5,4%
Bladebound	7,1%	6,6%
Family Mysteries: Poisonous Promises	5,7%	3,0%
Grim Legends: The Forsaken Bride	3,4%	2,9%
Family Mysteries 3: Criminal Mindset	3,1%	0,9%
/My Brother Rabbit	3,0%	3,1%
Enigmatis 2: The Mists of Ravenwood	3,0%	3,5%
The Secret Order 8: Return to the Buried Kingdom	2,8%	2,7%
Endless Fables 3: Dark Moor	2,8%	1,8%
Persian Nights 2: Moonlight Veil	2,5%	1,8%
Pozostałe	56,5%	68,3%

W III kwartale br. tytułem z portfolio Grupy generującą najwyższe przychody była Unsolved – aplikacja free-to-play scalająca część portfolio gier HOPA Artifex Mundi. Odpowiadała ona za ponad połowę przychodów ze sprzedaży Grupy w minionym kwartale. W okresie 9 miesięcy 2020 r. pozycję gry generującej najwyższe przychody utrzymał Bladebound.

Kanały dystrybucji

Największy udział w przychodach Artifex Mundi ze sprzedaży gier w okresie 9 miesięcy 2020 r. r. miała sprzedaż wygenerowana za pośrednictwem sklepu Google Play za 22% całkowitej sprzedaży firmy. W rezultacie konsekwentnej rozbudowy portfolio gier dostępnych na konsolach XboX One, PS 4 i Nintendo Switch najbardziej dynamicznie rosnącymi kanałami sprzedaży gier Artifex Mundi w 2020 r. są konsolowe platformy dystrybucji cyfrowej, sprzedaż za pośrednictwem których wzrosła w okresie 9 miesięcy 2020 r. o 133%, do 5,7 mln zł. Udział gier w wersjach na konsole w całkowitej sprzedaży Grupy za minione półrocze wzrósł do 30%, z 20% przed rokiem. Motorem napędowym wzrostu segmentu konsol jest rozwój oferty na Nintendo Switch, sprzedaż, na której zwiększyła się w okresie 9 miesięcy 2020 r. o blisko 570% rdr.

Koszty działalności

Koszty rozpoznane w rachunku wyników (w tys. PLN)	III kwartał 2020 r.	III kwartał 2019 r.	9 miesięcy 2020 r.	9 miesięcy 2019 r.
Koszty własne sprzedaży	2 341,92	2 141,19	7 572,51	6 195,41
Koszty sprzedaży	183,72	529,91	280,38	1 054,32
Koszty ogólnego zarządu	658,36	731,95	1 877,60	2 074,02
Razem	3 184,00	3 403,05	9 730,49	9 323,75
Stosunek kosztów do przychodów kwartału (proc.)	57%	84%	51%	77%

W III kw. 2020 r. Grupa rozpoznała 3,1 mln zł skonsolidowanych kosztów własnych sprzedaży oraz kosztów ogólnych i sprzedaży, wobec 3,4 mln zł kosztów w analogicznym okresie 2019 r. W okresie 9 miesięcy 2020 r. suma ww. kosztów wyniosły 9,7 mln zł, wobec 9,3 mln zł rok wcześniej. Stosunek kosztów do przychodów Grupy w III kwartale wyniósł 57%, wobec 84% rok wcześniej. Spadek ten ma związek ze strukturą przychodów (przewaga przychodów ze sprzedaży zamortyzowanych gier), istotnie niższym kosztom sprzedaży (mniej wydatków na marketing) oraz optymalizacji kosztów ogólnych.

Rozpoznane koszty (w tys. PLN)	III kwartał 2020 r.	III kwartał 2019 r.	9 miesięcy 2020 r.	9 miesięcy 2019 r.
Tantiemy	883,86	465,53	2 692,96	1 287,60
Amortyzacja gier HOPA	960,45	879,41	3 042,67	2 640,29
Amortyzacja gier free-to-play	236,72	308,39	790,61	814,53
Amortyzacja gier premium	197,32	241,89	747,16	632,82
Koszty sprzedaży	183,72	529,91	280,38	1 054,32
Koszty ogólnego zarządu	658,36	731,96	1 877,60	2 074,02
Pozostałe	63,57	245,96	299,10	820,17
Koszty rozpoznane w rachunku zysków i strat	3 184,00	3 403,05	9 730,48	9 323,75

EBITDA

Poniżej zaprezentowano uzgodnienie EBTIDA do Wyniku na działalności operacyjnej:

w tys. PLN	III kwartał 2020 r.	III kwartał 2019 r.	9 miesięcy 2020 r.	9 miesięcy 2019 r.
Wynik na działalności operacyjnej	2 421,90	685,26	8 264,90	2 278,57
Korekty o:
a) amortyzacja gier komputerowych	1 394,49	1 429,70	4 580,44	4 087,64
b) amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	77,14	40,03	262,70	342,90
c) wpływ MSSF 16	192,42	311,50	620,67	664,00
EBTIDA	4 085,95	2 466,49	13 728,71	7 373,11
Korekta o:
a) odpisy aktualizujące wartość gier	-21,91	-1,21	1 005,29	703,03
EBITDA znormalizowana	4 064,04	2 465,29	14 734,00	8 076,15

Aktywowane koszty gier komputerowych

Aktywowane koszty gier komputerowych (w tys. PLN)	30 września 2020 r.	30 września 2019 r.
Gry HOPA razem, w tym:	2 387,55	3 157,99
Gry HOPA w trakcie produkcji	2 350,55	1 265,86
Gotowe gry HOPA	37,00	1 892,13
Gry free-to-play, w tym:	9 820,80	13 006,72
Bladebound	6 544,15	8 271,69
Unsolved	709,05	0,00
Gry premium razem	175,70	8 294,24
Razem	12 384,05	24 458,94

Największy udział w pozycji bilansowej Aktywowane koszty gier Grupy Artifex Mundi mają wydatki związane z realizacją gier free-to-play. Na koniec września 2020 r. aktywowane koszty gier free-to-play wyniosły 9,8 mln zł, wobec 13,0 mln zł rok wcześniej.

W okresie 9 miesięcy 2020 r. Grupa rozpoznała i zaksięgowała w aktywach jako aktywowane koszty gier, wydatki w wysokości 8,5 mln zł. 6,1 mln zł zostało przypisane segmentowi gier free-to-play, a 2,4 mln zł – aktywowane koszty gier HOPA. Równocześnie w analizowanym okresie 2020 r. Grupa rozpoznała 4,6 mln zł amortyzacji gier komputerowych.

Omówienie najważniejszych wydarzeń Grupy Kapitałowej III kwartału 2020 r. oraz do dnia publikacji sprawozdania

Gry HOPA

W III kw. 2020 r. Grupa kontynuowała realizację strategii dla segmentu gier HOPA, kładącą szczególny nacisk na maksymalizację rentowności i dodatniego cash flow segmentu. Strategia zakłada m.in. położenie większego nacisku na poszerzenie zasięgu już wydanych gier poprzez wprowadzanie ich na nowe platformy sprzedażowe.

W III kwartale 2020 r. Grupa wydała, w wersjach na PC i platformy mobilne, grę Family Mysteries 3: Criminal Mindset, (gra zewnętrznego dewelopera, wydawana na licencji). Na koniec III kw. 2020 r. w portfolio gier HOPA komercjalizowanych przez Grupę znajdowało się 85 tytułów.

Równolegle Grupa kontynuowała prace nad zwiększeniem zasięgu swoich produktów, wprowadzając gry na nowe platformy. W III kw. 2020 r. na platformy PS4, Xbox One oraz Nintendo Switch wydano gry Family Mysteries: Poisonous Promises i The Secret Order 8: Return to the Buried Kingdom oraz w wersji na Switch, grę Grim Legends: The Forsaken Bride.

Konsekwentna rozbudowa portfela gier w wersjach na konsole przynosi pozytywne efekty w postaci dynamicznego wzrostu gier HOPA na tych urządzeniach. Przychody ze sprzedaży gier HOPA na PS4, Nintendo Switch i Xbox One, wzrosły w III kw. o 115% do 1,5 mln zł, przy 6-krotnym wzroście sprzedaży na Nintendo Switch (do 0,5 mln zł).

Gry free-to-play

W III kwartale 2020 r., realizując zaktualizowaną strategię rozwoju, Grupa koncentrowała się na rozwoju najbardziej perspektywicznych projektów gier free-to-play: Bladebound oraz aplikacji Unsolved.

Bladebound

Widowiskowe RPG akcji wyprodukowane przez wewnętrzny zespół firmy. Gracz wciela się w rolę ostatniego z wojowników Strażników Ostrza, przemierzającego świat w poszukiwaniu zemsty. By tak się stało bohater musi opanować szereg śmiercionośnych technik walki i zdobyć lub stworzyć legendarny oręż pozwalający w jednej chwili zdominować pole bitwy.

W III kwartale br. Grupa kontynuowała prace nad kolejnymi modyfikacjami mającymi, zgodnie z założeniami, pozytywnie wpłynąć na kluczowe wskaźniki (KPI) projektu. W lipcu br. rozpoczęta została propagacja aktualizacji wzbogacającej grę o nowy tryb kooperacji - Boss Fortress. We wrześniu i październiku wdrożone zostały tzw. były LiveOps, czasowe specjalne wydarzenia w grze, mające na celu zwiększenie zaangażowania graczy

Zarząd Spółki niezmiennie ocenia, iż Bladebound jest projektem o istotnym potencjale komercyjnym. Dotychczas wdrożone w 2020 r. aktualizacje zmiany wpłynęły korzystnie na KPI, jednak dalej są one poniżej poziomów uzasadniających akwizycje graczy. Harmonogram prac nad Bladebound zakłada podsumowanie, pod koniec 2020 r., postępów w pracach nad projektem i podjęcie kierunkowej decyzji w sprawie dalszego rozwoju gry.

Unsolved

Aplikacja scalająca część portfolio gier HOPA spółki, umożliwiająca graczom ograniczoną czasowo bezpłatną rozgrywkę, w oparciu o model zużywanej, odnawiającą się codziennie w nieznacznym stopniu energię, której zakup możliwy jest w aplikacji. Gra została wydana, we wczesnej wersji na urządzenia z systemem Android, w I połowie 2020 r.

W III kwartale 2020 r., oraz po zakończeniu okresu sprawozdawczego w ramach projektu prowadzone były prace nad technologiczną warstwą aplikacji w celu m.in. optymalizacji rozmiaru, rozbudową kontentu oraz nad metagrą aplikacji, mającą poprawić m.in. retencję. We wrześniu br. wydana została wersja aplikacji na urządzenia z systemem iOS. W październiku rozpoczęto propagację aktualizacji aplikacji mającej korzystnie wpłynąć na UX (User Experience) u początkujących graczy (tzw.

FTUE). Ponadto w minionym kwartale oraz po jego zakończeniu, do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania, prowadzone były przygotowania do startu kampanii akwizycji graczy.

W ocenie Zarządu Spółki Unsolved ma istotny potencjał komercyjny. Równocześnie Zarząd zwraca uwagę, że projekt znajduje się na wczesnym etapie rozwoju i dotychczasowe doświadczenia zdobyte w ramach jego realizacji nie przesądzają, że możliwe będzie zyskowne poszerzanie grona użytkowników aplikacji.

Inne projekty

W 2020 r. Grupa zainicjowała prace badawcze i wstępne prace koncepcyjne nad nową grą RPG, wykorzystującą know-how i technologię wypracowaną w ramach prac nad Bladebound. Prace realizowane są przez studio RPG Grupy. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania ww. prace są kontynuowane. Zarząd wskazuje, iż dalszy harmonogram prac w ramach projektu zależeć będzie m.in. od wyników ewaluacji projektu Bladebound. Koncepcja projektu zakłada wykorzystanie, w jego realizacji, owoców projektów badawczo-rozwojowych rekomendowanych do współfinansowania w ramach Programu Sektorowego "GAMEINN" zgodnie z wynikami konkursu upublicznionymi 8 lipcu br.

Gry premium

Na początku 2020 r. Zarząd Spółki podjął decyzję o aktualizacji strategii rozwoju. Zaktualizowana Strategia zakłada koncentrację zasobów Grupy Kapitałowej Artifex Mundi, zarówno kapitałowych, jak i osobowych, na rozwoju działalności deweloperskiej i wydawniczej w segmencie gier free-to-play przy równoczesnym zakończeniu działalności w segmencie gier premium. W ramach realizacji strategii działalność segmentu premium Grupy została zakończona w I połowie 2020 r.

Równocześnie Grupa kontynuuje komercjalizację już zrealizowanych projektów gier premium, samodzielnie lub we współpracy z zewnętrznymi podmiotami. 1 października br. wersja gry Hot Shot Burn! na konsolę Nintendo Switch, opracowana przez wydawcę, Forever Entertainment S.A., zadebiutowała na tym urządzeniu.

Opis zmian organizacji Grupy Kapitałowej Emitenta, w tym w wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, a także podziału, restrukturyzacji lub zaniechania działalności oraz wskazanie jednostek podlegających konsolidacji

W okresie sprawozdawczym oraz na dzień publikacji niniejszego raportu w Grupie Kapitałowej Artifex Mundi SA nie wystąpiły zmiany w jej organizacji, w tym w wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, a także podziału, restrukturyzacji lub zaniechania działalności oraz wskazanie jednostek podlegających konsolidacji.

Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej

W okresie sprawozdawczym oraz do dnia publikacji niniejszego raportu w Grupie Kapitałowej Artifex Mundi SA według wiedzy Spółki nie miały miejsca istotne postępowania toczące się przed Sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub administracji publicznej, w:

postępowania dotyczącego zobowiązań albo wierzytelności Emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi, co najmniej 10 % kapitałów własnych Emitenta.
dwu lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio, co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.

Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji

Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych

Zarząd Artifex Mundi S.A. nie publikował prognoz wyników finansowych na 2020 rok.

Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość, co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta

Emitent i jednostki od niego zależne nie udzielały w III kwartale 2020 roku poręczeń kredytu lub pożyczki oraz nie udzielały gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, których łączna wartość stanowiłaby równowartość, co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.

Wykorzystanie środków pozyskanych z emisji papierów wartościowych

W 2019 i w 2020 r. Spółka ani wchodzące w jej skład podmioty nie przeprowadziły emisji papierów wartościowych.

Czynniki i nietypowe zdarzenia mające wpływ na wyniki Spółki i Grupy

Głównymi czynnikami mającymi wpływ na wyniki III kw. 2020 r. w ocenie Zarządu są:

a) Realizacja zaktualizowanej strategii rozwoju Spółki, w tym koncentracja na maksymalizacji dochodowości segment HOPA poprzez skuteczniejszą komercjalizację posiadanego portfela gier HOPA oraz rozwoju nowych kanałów komercjalizacji gier HOPA (projekt Unsolved).

Wskazanie czynników, które w ocenie Grupy Kapitałowej Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału

Perspektywy krótkoterminowe

W perspektywie najbliższych dwunastu miesięcy Grupa oczekuje następujących istotnych wydarzeń, które mogą mieć wpływ na wyniki finansowe:

a) Zainteresowanie ofertą wydawniczą Artifex Mundi w obszarze gier HOPA;
b) Rozbudowa kanałów dystrybucji portfela gier HOPA poprzez wydawanie gier na nowe platformy sprzętowe;

c) Rozwój projektu Unsolved i wpływ projektu na perspektywy wielkość rynku dla gier HOPA oraz biznesową zasadność inwestycji w nowe tytułu gier HOPA;
d) Rozwój gry Bladebound, w tym wpływ kolejnych aktualizacji gry na kluczowe wskaźniki (KPI) projektu stanowiących podstawę decyzji w sprawie dalszego rozwoju projektu, w tym potencjalnej zintensyfikowanej akwizycji graczy;
e) Amortyzacja aktywowanych kosztów realizacji projektu Bladebound;
f) Ewentualna aktualizacja wartości Aktywowanych kosztów gier, związana z ich bieżącymi wynikami sprzedaży lub oceną potencjału komercyjnego produktu;
g) Pandemia COVID-19. Wpływ pandemii na wyniki Grupy został omówiony przedstawiony w pkt. Wpływ pandemii COVID-19 na bieżącą działalność Spółki i Grupy Sprawozdania.

Perspektywy długoterminowe

W ocenie Zarządu Spółki w dłuższym okresie realizacja nowej strategii rozwoju Artifex Mundi, w tym realizacja celów operacyjnych w niej zawartych, przełoży się korzystnie na osiągane przez Spółkę i Grupę wyniki finansowe oraz na wartość firmy dla Akcjonariuszy.

Czynniki i nietypowe zdarzenia mające wpływ na wyniki Spółki i Grupy

Głównymi czynnikami mającymi wpływ na wyniki III kw. 2020 r. w ocenie Zarządu są:

a) Realizacja zaktualizowanej strategii dla segmentu HOPA, w tym koncentracja na maksymalizacji dochodowości segmentu poprzez skuteczniejszą komercjalizację posiadanego portfela gier HOPA poprzez m.in. rozbudowę oferty gier HOPA na konsole.
b) Rozwój aplikacji projekt Unsolved.

Wpływ pandemii COVID-19 na bieżącą działalność Spółki i Grupy

Zdarzeniem wpływającym na bieżącą działalność Spółki i Grupy Kapitałowej oraz mogącym mieć istotny wpływ na przyszłe wyniki finansowe Spółki i Grupy, jest pandemia COVID-19.

Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta

W lipcu br. Spółka otrzymała informacje, że złożone przez Spółkę wnioski o dofinansowanie, w ramach Programu Sektorowego "GAMEINN" finansowanego ze środków w ramach Działania 1.2 "Sektorowe programy B+R" Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020 prowadzonego przez Narodowe Centrum Badań i Rozwoju dwóch projektów badawczorozwojowych, zostały pozytywnie rozpatrzone, a projekty – wybrane do dofinansowania. Projekty, o dofinansowanie których wnioskowała Spółka to:

1) "Wirtualny Gracz - technologia symulacji zachowania mobilnej gry F2P na przestrzeni dowolnie długiego czasu grania przy znaczącej liczbie graczy, z wykorzystaniem algorytmów sztucznej inteligencji w celu optymalizacji gry przed premierą oraz w trakcie życia" (dalej: "Wirtualny Gracz"),

2) "Wydajna technologia symulacji rozwoju osobowości postaci niezależnych, powiązanych z nią proceduralnych animacji oraz podniesienie wizualnej jakości postaci na platformach mobilnych" (dalej: "NPC"),

Całkowity koszt kwalifikowany projektu Wirtualny Gracz to 7,15 mln zł, natomiast kwota rekomendowanego dofinansowania to 4,04 mln zł. Całkowity koszt kwalifikowany projektu NPC to 5,20 mln zł, natomiast kwota rekomendowanego dofinansowania to 2,60 mln zł.

Brak jest innych informacji istotnych dla oceny sytuacji Spółki i Grupy Kapitałowej niż przekazane w niniejszym raporcie.

Elektronicznie podpisany przez Przemysław Błaszczyk Data: 2020.11.25 10:32:03 +01'00' Dokument podpisany przez Robert Mikuszewski Data: 2020.11.25 10:44:34 CET Signature Not Verified

Przemysław Błaszczyk Prezes Zarządu

Robert Mikuszewski Członek Zarządu

Kamil Urbanek Członek Zarządu

Zabrze, 25 listopada 2020 roku

AI Terminal

Artifex Mundi S.A.

5508_rns_2020-11-25_717a3f48-4bcb-4cf6-b2f2-32482a0448d0.pdf

1 Informacje ogólne

Dane Emitenta

Grupa Kapitałowa

Spółki zależne

Akcjonariat Spółki

Władze Spółki

Zarząd

Rada Nadzorcza

Akcje Spółki w posiadaniu członków Zarządu i Rady Nadzorczej

Wybrane dane finansowe

Podstawa oraz zasady (polityka) rachunkowości

Informacja o konsolidacji

Format skróconego sprawozdania finansowego

Okresy prezentowane

Założenie kontynuacji działalności

Oświadczenie Zarządu

Śródroczny skrócony skonsolidowany rachunek zysków i strat wraz ze śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem z pozostałych całkowitych dochodów

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Śródroczny skrócony jednostkowy rachunek zysków i strat wraz ze śródrocznym skróconym jednostkowym sprawozdaniem z pozostałych całkowitych dochodów

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej

Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

Nota 1.1. Przychody ze sprzedaży

Nota 1.2. Przychody ze sprzedaży – struktura terytorialna

Nota 2. Segmenty operacyjne

Informacje ogólne o prowadzonej działalności gospodarczej w okresie od 1 stycznia 2020 r. do 30 września 2020 r.

Informacje o poszczególnych segmentach operacyjnych występujących w okresie 01.01.2020 r. - 30.09.2020 r.

Informacja o przychodach ze sprzedaży – główni odbiorcy

Informacja o przychodach ze sprzedaży – struktura geograficzna

Informacje o poszczególnych segmentach operacyjnych występujących w okresie 01.01.2019 r. - 30.09.2019 r.

Informacja o przychodach ze sprzedaży – główni odbiorcy

Informacja o przychodach ze sprzedaży – struktura geograficzna

Nota 3. Pozostałe koszty operacyjne

Nota 4. Przychody finansowe

Nota 5. Podatek dochodowy

Nota 6. Zmiany stanu rzeczowych aktywów trwałych według grup rodzajowych

Nota 7. Zmiany stanu aktywów niematerialnych według grup rodzajowych

Nota 8. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Nota 9.1 Aktywowane koszty gier komputerowych

Nota 9.2 Odpisy aktualizujące wartości aktywowanych kosztów gier komputerowych

Nota 10. Pozostałe należności

Nota 11. Kapitał podstawowy

Nota 13. Pozostałe zobowiązania

Nota 14. Zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe

Nota 15. Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, dochody netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość występowania

Nota 16. Znaczące zdarzenia po dacie bilansu

Nota 17. Sezonowość lub cykliczność działalności w okresie III kwartału 2020 roku

Nota 18. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy

Nota 19. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Powiązania kapitałowe i osobowe:

Powiązania kapitałowe i osobowe:

Nota 20. Szacunki księgowe i założenia

6 Pozostałe informacje dodatkowe

Kluczowe wydarzenia w Grupie Kapitałowej w okresie I-III kw. 2020 r. oraz do dnia publikacji sprawozdania

Styczeń 2020 r.

Luty 2020 r.

Marzec 2020 r.

Kwiecień 2020 r.

Maj 2020 r.

Czerwiec 2020 r.

Lipiec 2020 r.

Sierpień 2020 r.

Wrzesień 2020 r.

Październik 2020 r.

Listopad 2020 r.

Kluczowe czynniki wpływające na wyniki Grupy Kapitałowej w okresie III kwartału 2020 r.

Wybrane dane finansowe

Przychody ze sprzedaży

Najważniejsze produkty Grupy

Kanały dystrybucji

Koszty działalności

EBITDA

Aktywowane koszty gier komputerowych