AI Terminal
T-Bull S.A.
Quarterly Report • Dec 1, 2020
5831_rns_2020-12-01_66944840-7403-4c2a-ba42-df663b1c8cfe.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
T-BULL S.A. RAPORT KWARTALNY III KWARTAŁ 2020 R.
DORADCA:
Wrocław 30 listopada 2020 r.
SPIS TREŚCI
| 1. | Podstawowe informacje o Emitencie 4 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2. | Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe 5 | |||||
| Bilans – aktywa 5 | ||||||
| 2.2. | Bilans – pasywa 6 | |||||
| 2.3. | Rachunek zysków i strat 7 | |||||
| 2.4. | Zestawienie zmian w kapitale własnym 8 | |||||
| 2.5. Rachunek przepływów pieniężnych 10 |
||||||
| 2.6. Informacja dodatkowa 12 |
||||||
| 2.6.1. | Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu 12 | |||||
| 2.6.2. | Kwoty i rodzaj pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość 13 |
|||||
| 2.6.3. | Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności w prezentowanym okresie 14 |
|||||
| 2.6.4. | Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu 14 |
|||||
| 2.6.5. | Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów 14 |
|||||
| 2.6.6. | Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw 14 | |||||
| 2.6.7. | Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego 14 | |||||
| 2.6.8. | Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 15 |
|||||
| 2.6.9. | Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych 15 |
|||||
| 2.6.10. | Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych 15 | |||||
| 2.6.11. | Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów 15 | |||||
| 2.6.12. | Informacje o zmianach sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych izobowiązań finansowych jednostki niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w |
|||||
| 2.6.13. | wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) 15 Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego 16 |
|||||
| 2.6.14. | Informacje o transakcjach na warunkach inne niż rynkowe 16 | |||||
| 2.6.15. | W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej – informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia 16 |
|||||
| 2.6.16. | Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów 16 |
|||||
| 2.6.17. | Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 16 |
|||||
| 2.6.18. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy 16 |
| 2.6.19. | Zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, które mogą w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta 16 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2.6.20. | Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego 17 |
|||||
| 2.6.21. | Inne informacje, które mogą w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Emitenta 18 |
|||||
| 3. Informacje dodatkowe 18 |
||||||
| 3.1. | Wybrane dane finansowe 18 | |||||
| 3.2. | Zwięzły opis istotnych dokonań i niepowodzeń Spółki w III kw. 2020 r 19 | |||||
| 3.2.1. | Przyznanie Spółce dofinansowania w ramach konkursu "GameINN" 19 | |||||
| 3.2.2. | Zapowiedź gry Birding Simulator 19 | |||||
| 3.2.3. | Wyniki finansowe 19 | |||||
| 3.3. | Czynniki i zdarzenia mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe 19 | |||||
| 3.4. | Informacje o grupie kapitałowej 20 | |||||
| 3.5. | Informacja o prognozach 20 | |||||
| 3.6. | Struktura akcjonariatu 20 | |||||
| 3.7. | Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące 20 | |||||
| 3.8. Postępowania sądowe, arbitrażowe, administracyjne 21 |
||||||
| 3.9. | Informacja o umowach z podmiotami powiązanymi 21 | |||||
| 3.10. Informacja o udzielonych poręczeniach 21 | ||||||
| 3.11. Zatrudnienie 21 | ||||||
| 3.12. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w kolejnych | ||||||
| okresach sprawozdawczych 21 | ||||||
| 3.12.1. | Prowadzenie działalności operacyjnej w ramach przyjętej strategii rozwoju 21 | |||||
| 3.12.2. | Realizacja projektów dofinansowanych w ramach konkursów GameINN 22 | |||||
| 3.12.3. | Posiadane przez Spółkę akcje The Dust S.A 22 | |||||
| 3.12.4. | Ziszczenie się ryzyk 22 |
1. Podstawowe informacje o Emitencie
| Nazwa (firma) wraz zformą prawną |
T-Bull Spółka Akcyjna | ||
|---|---|---|---|
| Siedziba i kraj siedziby | Wrocław, Polska | ||
| Adres | ul. Szczęśliwa 33/2.B.09 53-445 Wrocław (Sky Tower) |
||
| Telefon | (+48) 795 630 974 (+48) 506 846 313 |
||
| [email protected] | |||
| Strona internetowa | www.t-bull.com | ||
| Identyfikator PKD | 62.01.Z – działalność związana z oprogramowaniem | ||
| Przedmiot działalności | produkcja i dystrybucja gier na urządzenia mobilne | ||
| NIP | 8992714800 | ||
| REGON | 021496967 | ||
| Kapitał zakładowy | 116.198,90 zł – w pełni opłacony | ||
| Numer KRS | 0000579900 | ||
| Zarząd | Damian Fijałkowski – Prezes Zarządu Grzegorz Zwoliński – Członek Zarządu |
T-Bull S.A. ma ugruntowaną pozycję na globalnym rynku deweloperów gier przeznaczonych na urządzenia mobilne. Produkcje studia zostały pobrane ponad 525 mln razy, przy czym wolumen ten dezaktualizuje się bardzo szybko: średnia liczba pobrań w okresie od stycznia do października 2020 r. wyniosła ok. 235 tys./dzień.
Zgodnie z rozszerzoną strategią, która została przyjęta 15 października 2020 r. Spółka skupia się również na rozwoju w obszarze gier na PC i konsole. Aktualnie na platformie Steam dostępnych jest 5 tytułów, zapowiedziane są dwa nowe (Birding Simulator i Outlaw Driver Simulator), a w przygotowaniu znajdują się preprodukcje kolejnych czterech.
W październiku 2020 r. T-Bull pozyskał inwestora, który zdecydował się na dokapitalizowanie Spółki w celu jej rozwoju w formie:
− objęcia akcji serii G,
− współfinansowania 5 projektów gier symulatorowych na PC i konsole.
Gry studia publikowane są pod markami T-Bull i ThunderBull Entertainment.
2. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe
2.1. Bilans – aktywa
| WYSZCZEGÓLNIENIE | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| [dane w PLN] | 2020-09-30 | 2020-06-30 | 2019-12-31 | 2019-09-30 | |
| I. | Aktywa trwale | 19 873 030,75 | 18 449 411,48 | 18 487 759,10 | 16 891 520,68 |
| 1. | Wartości niematerialne i prawne, w tym: |
8 965 382,07 | 9 707 257,89 | 10 549 840,55 | 10 002 629,59 |
| - wartość firmy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2. | Rzeczowe aktywa trwałe | 120 835,18 | 179 001,04 | 133 359,86 | 141 795,09 |
| 3. | Należności długoterminowe | 168 691,88 | 168 691,88 | 168 691,88 | 168 691,88 |
| 3.1. Od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.2. Od pozostałych jednostek, w któ rych jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.3. Od pozostałych jednostek | 168 691,88 | 168 691,88 | 168 691,88 | 168 691,88 | |
| 4. | Inwestycje długoterminowe | 25 095,95 | 26 689,75 | 21 464,70 | 29 714,40 |
| 4.1. Nieruchomości | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4.2. Wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4.3. Długoterminowe aktywa finan sowe |
25 095,95 | 26 689,75 | 21 464,70 | 29 714,40 | |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) w pozostałych jednostkach, w któ rych emitent posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 29 714,40 | |
| c) w pozostałych jednostkach | 25 095,95 | 26 689,75 | 21 464,70 | 0,00 | |
| 4.4. Inne inwestycje długoterminowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 5. | Długoterminowe rozliczenia międzyo kresowe |
10 593 025,67 | 8 367 770,92 | 7 614 402,11 | 6 548 689,72 |
| 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego po datku dochodowego |
4 346 998,00 | 2 766 548,00 | 2 761 911,00 | 1 877 772,00 | |
| 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 6 246 027,67 | 5 601 222,92 | 4 852 491,11 | 4 670 917,72 | |
| II. | Aktywa obrotowe | 4 482 890,53 | 4 313 596,90 | 2 631 491,10 | 2 506 022,13 |
| 1. | Zapasy | 0,00 | 337,02 | 451,93 | 0,00 |
| 2. | Należności krótkoterminowe | 2 165 200,46 | 2 277 016,03 | 2 500 128,20 | 1 639 507,03 |
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2.2. Od pozostałych jednostek, w któ rych emitent posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2.3. Od pozostałych jednostek | 2 165 200,46 | 2 277 016,03 | 2 500 128,20 | 1 639 507,03 | |
| 3. | Inwestycje krótkoterminowe | 2 302 637,50 | 2 005 218,22 | 101 881,98 | 155 047,11 |
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finan sowe |
2 302 637,50 | 2 005 218,22 | 101 881,98 | 155 047,11 | |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| c) środki pieniężne i inne aktywa pie niężne |
2 302 637,50 | 2 005 218,22 | 101 881,98 | 155 047,11 | |
| 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4. | Krótkoterminowe rozliczenia między okresowe |
15 052,57 | 31 025,63 | 29 028,99 | 711 467,99 |
| III. | Należne wpłaty na kapitał zakładowy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| IV. | Akcje własne | 254,80 | 254,80 | 254,80 | 0,00 |
| Aktywa razem | 24 356 176,08 | 22 763 263,18 | 21 119 505,00 | 19 397 542,81 |
2.2. Bilans – pasywa
| WYSZCZEGÓLNIENIE [dane w PLN] |
2020-09-30 | 2020-06-30 | 2019-12-31 | 2019-09-30 | |
|---|---|---|---|---|---|
| I. | Kapitał własny | 18 016 159,84 | 16 735 891,48 | 15 647 882,11 | 13 355 484,24 |
| 1. | Kapitał zakładowy | 116 198,90 | 116 198,90 | 116 198,90 | 116 198,90 |
| 2. | Kapitał zapasowy | 16 533 912,12 | 14 429 676,06 | 14 429 676,06 | 14 429 676,06 |
| 3. | Kapitał z aktualizacji wyceny | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 4. | Pozostałe kapitały rezerwowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5. | Zysk (strata) z lat ubiegłych | -1 002 228,91 | 1 102 007,15 | -991 454,00 | -991 454,00 |
| 6. | Zysk (strata) netto | 2 368 277,73 | 1 088 009,37 | 2 093 461,15 | -198 936,72 |
| 7. | Odpisy z zysku netto w ciągu roku ob rotowego (wielkość ujemna) |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| II. | Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania |
6 340 016,24 | 6 027 371,70 | 5 471 622,89 | 6 042 058,57 |
| 1. | Rezerwy na zobowiązania | 3 551 233,00 | 3 594 942,00 | 3 533 588,00 | 3 369 617,00 |
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego po datku dochodowego |
3 551 233,00 | 3 594 942,00 | 3 533 588,00 | 3 369 617,00 | |
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emery talne i podobne |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| a) długoterminowa | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) krótkoterminowa | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| a) długoterminowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2. | Zobowiązania długoterminowe | 1 044 334,35 | 1 253 201,19 | 41 666,66 | 0,00 |
| 2.1. Wobec jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażo wanie w kapitale |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2.3. Wobec pozostałych jednostek | 1 044 334,35 | 1 253 201,19 | 41 666,66 | 0,00 | |
| 3. | Zobowiązania krótkoterminowe | 1 193 543,59 | 1 179 228,51 | 1 896 368,23 | 2 672 441,57 |
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażo wanie w kapitale |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek |
1 193 543,59 | 1 179 228,51 | 1 896 368,23 | 2 672 441,57 | |
| 3.4. Fundusze specjalne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4. | Rozliczenia międzyokresowe | 550 905,30 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 4.1. Ujemna wartość firmy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 550 905,30 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| a) długoterminowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) krótkoterminowe | 550 905,30 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Pasywa razem | 24 356 176,08 | 22 763 263,18 | 21 119 505,00 | 19 397 542,81 |
2.3. Rachunek zysków i strat
| WYSZCZEGÓLNIENIE [dane w PLN] |
01.07.2020 r. | 01.01.2020 r. | 01.07.2019 r. | 01.01.2019 r. | |
|---|---|---|---|---|---|
| – 30.09.2020 r. |
– 30.09.2020 r. |
– 30.09.2019 r. |
– 30.09.2019 r. |
||
| I. | Przychody netto ze sprzedaży pro duktów, towarów i materiałów, w tym: |
1 741 969,57 | 5 475 556,83 | 1 469 474,43 | 4 701 373,10 |
| - od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 1. Przychody netto ze sprzedaży pro duktów |
1 741 969,57 | 5 475 556,83 | 1 469 474,43 | 4 701 373,10 | |
| 2. Przychody netto ze sprzedaży to warów i materiałów |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| II. | Koszty sprzedanych produktów, to warów i materiałów, w tym: |
1 988 476,21 | 5 751 474,03 | 1 934 064,24 | 4 763 881,05 |
| - jednostkom powiązanym | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów |
1 988 476,21 | 5 751 474,03 | 1 934 064,24 | 4 763 881,05 | |
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| III. | Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) |
-246 506,64 | -275 917,20 | -464 589,81 | -62 507,95 |
| IV. | Koszty sprzedaży | 258 925,01 | 511 100,38 | 84 645,02 | 320 549,65 |
| V. | Koszty ogólnego zarządu | 329 506,62 | 901 160,16 | 205 846,19 | 546 022,35 |
| VI. | Zysk (strata) ze sprzedaży (III-IV-V) |
-834 938,27 | -1 688 177,74 | -755 081,02 | -929 079,95 |
| VII. | Pozostałe przychody operacyjne | 350 051,00 | 1 582 560,34 | 648 229,60 | 1 250 283,57 |
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinanso wych aktywów trwałych |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2. Dotacje | 349 094,70 | 1 580 896,23 | 645 198,13 | 1 240 341,36 | |
| 3. Aktualizacja wartości aktywów nie finansowych |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4. Inne przychody operacyjne | 956,30 | 1 664,11 | 3 031,47 | 9 942,21 | |
| VIII. | Pozostałe koszty operacyjne | 972,52 | 3 230,90 | 2 953,55 | 9 959,50 |
| 1. Strata z tytułu rozchodu niefinan sowych aktywów trwałych |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2. Aktualizacja wartości aktywów nie finansowych |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3. Inne koszty operacyjne | 972,52 | 3 230,90 | 2 953,55 | 9 959,50 | |
| IX. | Zysk (strata) z działalności operacyj nej (VI+VII-VIII) |
-485 859,79 | -108 848,30 | -109 804,97 | 311 244,12 |
| X. | Przychody finansowe | 224 675,10 | 1 336 313,60 | 2 617,18 | 161,82 |
| 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| a) od jednostek powiązanych, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - w których emitent posiada zaanga żowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) od pozostałych jednostek, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - w których emitent posiada zaanga żowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2. Odsetki, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| WYSZCZEGÓLNIENIE | 01.07.2020 r. | 01.01.2020 r. | 01.07.2019 r. | 01.01.2019 r. | |
|---|---|---|---|---|---|
| [dane w PLN] | – 30.09.2020 r. |
– 30.09.2020 r. |
– 30.09.2019 r. |
– 30.09.2019 r. |
|
| 3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów fi nansowych, w tym: |
224 675,10 | 1 329 421,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4. Aktualizacja wartości aktywów fi nansowych |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 5. Inne | 0,00 | 6 892,60 | 2 617,18 | 161,82 | |
| XI. | Koszty finansowe | 40 016,95 | 174 038,57 | 39 101,58 | 111 860,66 |
| 1. Odsetki, w tym: | 27 597,03 | 85 200,72 | 36 972,60 | 98 815,39 | |
| - dla jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3. Aktualizacja wartości aktywów fi nansowych |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4. Inne | 12 419,92 | 88 837,85 | 2 128,98 | 13 045,27 | |
| XII. | Zysk (strata) brutto (IX+X-XI) | -301 201,64 | 1 053 426,73 | -146 289,37 | 199 545,28 |
| XIII. | Podatek dochodowy | -1 581 470,00 | -1 314 851,00 | 214 993,00 | 398 482,00 |
| a) część bieżąca | 42 689,00 | 252 591,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) część odroczona | -1 624 159,00 | -1 567 442,00 | 214 993,00 | 398 482,00 | |
| XIV. | Pozostałe obowiązkowe zmniejsze nia zysku (zwiększenia straty) |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| XV. | Zysk (strata) netto (XII-XIII-XIV) | 1 280 268,36 | 2 368 277,73 | -361 282,37 | -198 936,72 |
2.4. Zestawienie zmian w kapitale własnym
| WYSZCZEGÓLNIENIE | 01.07.2020 r. | 01.01.2020 r. | 01.01.2019 r. | 01.01.2019 r. | |
|---|---|---|---|---|---|
| [dane w PLN] | – 30.09.2020 r. |
– 30.09.2020 r. |
– 31.12.2019 r. |
– 30.09.2019 r. |
|
| I. | Kapitał własny na początek okresu (BO) |
16 735 891,48 | 15 647 882,11 | 14 545 874,96 | 14 545 874,96 |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) korekty błędów | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| II. | Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych po równywalnych |
16 735 891,48 | 15 647 882,11 | 14 545 874,96 | 14 545 874,96 |
| 1. | Kapitał zakładowy na początek okresu | 116 198,90 | 116 198,90 | 116 198,90 | 116 198,90 |
| 1.1. Zmiany kapitału zakładowego | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - emisji akcji | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - umorzenia akcji | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 1.2. Kapitał zakładowy koniec okresu | 116 198,90 | 116 198,90 | 116 198,90 | 116 198,90 | |
| 2. | Kapitał zapasowy na początek okresu | 14 429 676,06 | 14 429 676,06 | 13 374 992,50 | 13 374 992,80 |
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | 2 104 236,06 | 2 104 236,06 | 1 054 683,56 | 0,00 | |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 2 104 236,06 | 2 104 236,06 | 1 054 683,56 | 0,00 | |
| - emisji akcji powyżej wartości nomi nalnej |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| WYSZCZEGÓLNIENIE | 01.07.2020 r. | 01.01.2020 r. | 01.01.2019 r. | 01.01.2019 r. | |
|---|---|---|---|---|---|
| [dane w PLN] | – 30.09.2020 r. |
– 30.09.2020 r. |
– 31.12.2019 r. |
– 30.09.2019 r. |
|
| - podziału zysku (ustawowo) | 2 104 236,06 | 2 104 236,06 | 1 054 683,56 | 1 054 683,26 | |
| - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - pokrycia straty | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu |
16 533 912,12 | 16 533 912,12 | 14 429 676,06 | 14 429 676,06 | |
| 3. | Kapitał z aktualizacji wyceny na po czątek okresu |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) ra chunkowości |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wy ceny |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4. | Pozostałe kapitały rezerwowe na po czątek okresu |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów re zerwowych |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 5. | Zysk (strata) z lat ubiegłych na począ tek okresu |
1 102 007,15 | 1 102 007,15 | -991 454,00 | -991 454,00 |
| 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu |
2 093 461,15 | 2 093 461,15 | 0,00 | 0,00 | |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) korekty błędów | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych po równywalnych |
2 093 461,15 | 2 093 461,15 | 0,00 | 0,00 | |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - podziału zysku z lat ubiegłych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 2 104 236,06 | 2 104 236,06 | 0,00 | 0,00 | |
| - podziału zysku | 2 104 236,06 | 2 104 236,06 | 0,00 | 0,00 | |
| 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu |
-10 774,91 | -10 774,91 | 0,00 | 0,00 | |
| 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu |
0,00 | 0,00 | -991 454,00 | -991 454,00 | |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) korekty błędów | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych po równywalnych |
-991 454,00 | -991 454,00 | 0,00 | 0,00 |
| WYSZCZEGÓLNIENIE | 01.07.2020 r. – |
01.01.2020 r. – |
01.01.2019 r. – |
01.01.2019 r. – |
|
|---|---|---|---|---|---|
| [dane w PLN] | 30.09.2020 r. | 30.09.2020 r. | 31.12.2019 r. | 30.09.2019 r. | |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 10 774,91 | 10 774,91 | 0,00 | 0,00 | |
| - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia |
10 774,91 | 10 774,91 | 0,00 | 0,00 | |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na ko niec okresu |
-1 002 228,91 | -1 002 228,91 | -991 454,00 | -991 454,00 | |
| 6. | Wynik netto | 1 280 268,36 | 2 368 277,73 | 2 104 236,06 | -198 936,72 |
| a) zysk netto | 1 280 268,36 | 2 368 277,73 | 2 104 236,06 | 0,00 | |
| b) strata netto | 0,00 | 0,00 | 0,00 | -198 936,72 | |
| c) odpisy z zysku | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| III. | Kapitał własny na koniec okresu (BZ) | 18 016 159,84 | 18 016 159,84 | 15 647 882,11 | 13 355 484,24 |
| IV. | Kapitał własny, po uzgodnieniu pro ponowanego podziału zysku (pokrycia straty) |
18 016 159,84 | 18 016 159,84 | 15 647 882,11 | 13 355 484,24 |
2.5. Rachunek przepływów pieniężnych
| WYSZCZEGÓLNIENIE | 01.07.2020 r. – |
01.01.2020 r. – |
01.07.2019 r. – |
01.01.2019 r. – |
|
|---|---|---|---|---|---|
| [dane w PLN] | 30.09.2020 r. | 30.09.2020 r. | 30.09.2019 r. | 30.09.2019 r. | |
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | |||||
| I. Zysk (strata) netto | 1 280 268,36 | 2 368 277,73 | - 198 936,72 | - 361 282,37 | |
| II. Korekty razem: | -1 811 084,58 | -2 663 058,25 | 4 494 845,73 | 1 139 496,49 | |
| 1. Amortyzacja | 1 140 433,96 | 3 931 020,33 | 3 465 096,06 | 1 169 215,59 | |
| 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | -33 954,00 | -9 271,46 | - 1 447,47 | - 1 447,47 | |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 27 597,03 | 84 654,44 | 98 415,00 | 36 572,21 | |
| 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | -224 675,10 | -1 329 421,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 5. Zmiana stanu rezerw | -43 709,00 | 17 645,00 | 398 482,00 | 214 993,00 | |
| 6. Zmiana stanu zapasów | 337,02 | 451,93 | 0,00 | 7 459,20 | |
| 7. Zmiana stanu należności | -195 553,17 | -438 874,09 | 623 562,16 | - 338 213,34 | |
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkotermino wych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
76 815,07 | -187 667,40 | - 79 278,32 | 62 452,51 | |
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokreso wych |
-2 209 281,69 | -3 726 002,75 | - 9 983,70 | - 11 535,21 | |
| 10. Inne korekty | -349 094,70 | -1 005 593,25 | 0,00 | 0,00 | |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) |
-530 816,22 | -294 780,52 | 4 295 909,01 | 778 214,12 | |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | |||||
| I. Wpływy | 227 132,00 | 1 344 564,25 | 0,00 | 0,00 | |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i praw nych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | 227 132,00 | 1 344 564,25 | 0,00 | 0,00 | |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - zbycie aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - dywidendy i udziały w zyskach | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - spłata udzielonych pożyczek długotermino wych |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| WYSZCZEGÓLNIENIE | 01.07.2020 r. | 01.01.2020 r. | 01.07.2019 r. | 01.01.2019 r. |
|---|---|---|---|---|
| [dane w PLN] | – 30.09.2020 r. |
– 30.09.2020 r. |
– 30.09.2019 r. |
– 30.09.2019 r. |
| - odsetki | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach: | 227 132,00 | 1 344 564,25 | 0,00 | 0,00 |
| - zbycie aktywów finansowych | 227 132,00 | 1 344 564,25 | 0,00 | 0,00 |
| - dywidendy i udziały w zyskach | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - spłata udzielonych pożyczek długotermino | ||||
| wych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - odsetki | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne wpływy inwestycyjne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| II. Wydatki | 341 255,38 | 1 591 456,06 | 4 495 088,39 | 1 169 055,22 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i praw nych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
340 392,28 | 1 572 681,56 | 4 495 088,39 | 1 169 055,22 |
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz warto | ||||
| ści niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | 0,00 | 13 670,85 | 0,00 | 0,00 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - nabycie aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - udzielone pożyczki długoterminowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach: | 0,00 | 13 670,85 | 0,00 | 0,00 |
| - nabycie aktywów finansowych | 0,00 | 13 670,85 | 0,00 | 0,00 |
| - udzielone pożyczki długoterminowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne wydatki inwestycyjne | 863,10 | 5 103,65 | 0,00 | 0,00 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) |
-114 123,38 | -246 891,81 | -4 495 088,39 | -1 169 055,22 |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| I. Wpływy | 1 207 368,74 | 4 627 835,77 | 0,00 | 0,00 |
| 1. Wpływy netto z emisji akcji i innych in | ||||
| strumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2. Kredyty i pożyczki | 0,00 | 2 297 535,39 | 0,00 | 0,00 |
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne wpływy finansowe | 1 207 368,74 | 2 330 300,38 | 0,00 | 0,00 |
| II. Wydatki | 298 963,86 | 1 894 679,38 | 171 006,91 | -275 859,81 |
| 1. Nabycie akcji własnych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właści cieli |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wy datki z tytułu podziału zysku |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 4. Spłaty kredytów i pożyczek | 271 366,83 | 1 810 024,94 | 72 591,91 | -312 432,02 |
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów lea | ||||
| singu finansowego | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 8. Odsetki | 27 597,03 | 84 654,44 | 98 415,00 | 36 572,21 |
| 9. Inne wydatki finansowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) |
908 404,88 | 2 733 156,39 | -171 006,91 | 275 859,81 |
| WYSZCZEGÓLNIENIE [dane w PLN] |
01.07.2020 r. – 30.09.2020 r. |
01.01.2020 r. – 30.09.2020 r. |
01.07.2019 r. – 30.09.2019 r. |
01.01.2019 r. – 30.09.2019 r. |
|---|---|---|---|---|
| D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III) |
263 465,28 | 2 191 484,06 | -370 186,29 | -114 981,29 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pie niężnych, w tym: |
297 419,28 | 2 200 755,52 | -368 738,91 | -113 533,82 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
33 954,00 | 9 271,46 | -1 447,47 | -1 447,47 |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 2 005 218,22 | 101 881,98 | 523 786,02 | 268 580,93 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: |
2 302 637,50 | 2 302 637,50 | 153 599,64 | 153 599,64 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
2.6. Informacja dodatkowa
2.6.1. Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu
Raport kwartalny sporządzony został według Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2018 poz. 757).
Obejmuje on okres od 1 lipca do 30 września 2020 r., przy czym zawarte w nim skrócone sprawozdanie finansowe zawiera także dane w ujęciu narastającym za okres od 1 stycznia do 30 września 2020 r., a także odpowiednie dane porównywalne.
Skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości. Zawiera ono bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych wzakresie zgodnymz przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 5 października 2020 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych wymaganych w prospekcie dla emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, dla których właściwe są polskie zasady rachunkowości (Dz.U. 2020 poz. 2000).
Stosowane zasady (polityka) rachunkowości zostały przedstawione w opublikowanym przez Spółkę raporcie rocznym za 2019 r. W okresie, którego dotyczy niniejszy raport nie uległy one zmianie.
Istotne zmiany wielkości szacunkowych nie wystąpiły.
Istotne i powiązane ze sobą informacje mogą znajdować się w różnych częściach raportu, dlatego dokument ten należy traktować całościowo.
2.6.2. Kwoty i rodzaj pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość
Korekta zysku z lat ubiegłych
Korekta zysku z lat ubiegłych w wysokości -1.002.228,91 zł jest spowodowana zakończoną kontrolą podatkową za lata 2016-2018 oraz zaniżeniem kosztów w 2018 r. Zgodnie z protokołem pokontrolnym, Spółka zapłaciła wyższy podatek CIT:
- − za 2016 r. o 703.409,00 zł,
- − za 2017 r. o 288.045,00 zł,
natomiast kwota 10.774,91 to kwota zaniżonych kosztów w 2019 r. wskutek niewyksięgowania całych odpisów z rozliczeń międzyokresowych kosztów.
Łącznie za poprzednie lata zysk netto Spółki był niższy o 1.002.228,91 zł.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego i rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Na dzień bilansowy 30 września 2020 r. aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 4,35 mln zł, a rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego: 3,55 mln zł.
Informacje w zakresie odroczonego podatku dochodowego i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego zostały przedstawione w punkcie 2.6.7.
Istotne informacje o zwrocie CIT
Spółce przysługuje zwrot podatku CIT w wysokości 2.313.544,00 zł. Na kwotę tę składają się:
- 1) 728.751,00 zł w formie gotówki, która według informacji uzyskanych z Urzędu Skarbowego zostanie zwrócona na konto Spółki do dnia 31 grudnia 2020 r. – kwota ta wynika z nadpłaty podatku CIT w latach 2016-2018 oraz rozliczenia ulgi B+R w tych latach;
- 2) 1.110.301,00 zł w formie aktywa na stratę podatkową za lata 2018-2019 (do rozliczenia w kolejnych okresach sprawozdawczych);
- 3) 474.492,00 zł w formie aktywa na niewykorzystaną ulgę B+R za lata 2017-2019 (do rozliczenia w kolejnych okresach sprawozdawczych).
Powyższe wynika z ustaleń Urzędu Skarbowego w związku z zakończoną już kontrolą.
Realizacja projektu dofinansowanego w ramach konkursu GameINN – iDe-Tox
We wrześniu 2019 r. projekt Spółki polegający na opracowaniu innowacyjnego systemu iDe-Tox, którego celem jest zapewnienie kompleksowej ochrony graczy przed zachowaniami toksycznymi występującymi w cyberprzestrzeni został wybrany do dofinansowania. Jego wartość to 6,40 mln zł, a kwota
dofinansowania 4,87 mln zł. Umowa z NCBiR została zawarta 7 listopada 2019 r. Realizacja projektu rozpoczęła się 1 maja 2020 r., natomiast zakończenie planowane jest na październik 2022 r.
Realizacja projektu dofinansowanego w ramach konkursu GameINN – SopGAM
W lipcu 2020 r. projekt Spółki "Opracowanie Automatycznego Systemu Optymalizacji Parametrów Graficznych Gier Mobilnych – SopGAM, w celu automatycznej optymalizacji parametrów wydajności gry mobilnej na różnych platformach sprzętowych" został wybrany do dofinansowania. Jego wartość to 4,26 mln zł, a kwota dofinansowania 2,56mln zł. Umowa z NCBiR została zawarta 2020 r. Realizacja projektu rozpocznie się 01.01.2021 r., natomiast zakończenie planowane jest na 31.05.2023.
Posiadane przez Spółkę akcje The Dust S.A.
W III kwartale 2020 r. Spółka dokonała zbycia 15.938 notowanych na NewConnect akcji The Dust S.A. Transakcje odbywały się na warunkach rynkowych. Na dzień bilansowy 30 września 2020 r. Spółka posiadała 115.251 akcji The Dust S.A.
2.6.3. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności w prezentowanym okresie
W prezentowanym okresie działalność Emitenta nie miała cech sezonowości lub cykliczności.
2.6.4. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu
W raportowanym okresie Spółka nie dokonała odpisów aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania ani też nie odwróciła odpisów z tego tytułu.
2.6.5. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów
W raportowanym okresie Spółka nie dokonała odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów ani też nie odwróciła takich odpisów.
2.6.6. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw
Informacje na temat rezerw zostały przedstawione w punkcie 2.6.7.
2.6.7. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień bilansowy 30 września 2020 r. wyniosły 4.346.998,00 zł.
W okresie od stycznia do września 2020 r.:
- − kwota odroczonego podatku dochodowego wyniosła -1.567.442,00 zł;
- − rozwiązano rezerwę na nieotrzymane do dnia bilansowego dotacje w wysokości 58.400 zł, a zawiązano rezerwy na:
- o wycenę waluty: 349 zł
- o wycenę nakładów: 1.757 zł
- o przychody dotyczące września 2020 r., zafakturowane i opodatkowane w październiku 2020 r.: 12.584 zł.
Łącznie w okresie od lipca do września 2020 r. rezerwy zmniejszyły się o kwotę 43.709 zł. Obrazuje to poniższa tabela.
| Tabela. Informacje o rezerwach z tytułu odroczonego podatku dochodowego w okresie lipiec-wrzesień 2020 r. | |
|---|---|
| -- | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
| 30.06.2020 r. | 30.09.2020 r. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tytuł zdarzenia | kwota dodat nia różnicy przejściowej [PLN] |
stawka po datku odro czonego |
kwota rezerwy [PLN] |
kwota dodat nia różnicy przejściowej [PLN] |
stawka po datku odro czonego |
kwota rezerwy [PLN] |
|||
| Wycena walut na rachunku (różnica dodatnia) |
7 035,35 | 19,00% | 1 337 | 8 872,11 | 19,00% | 1 686 | |||
| Różnica przejściowa w wycenie nakładów |
17 388 534,76 | 19,00% | 3 303 822 | 17 397 783,31 | 19,00% | 3 305 579 | |||
| Przychody na przełomie mie sięcy wrzesień-październik |
642 503,81 | 19,00% | 122 076 | 708 736,43 | 19,00% | 134 660 | |||
| Należna dotacja, niewypła cona do dnia bilansowego |
882 671,72 | 19,00% | 167 708 | 575 302,98 | 19,00% | 109 308 | |||
| 18 920 745,64 | 3 594 942 | 18 690 694,83 | 3 551 233 |
2.6.8. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W raportowanym okresie nie wystąpiły istotne transakcje nabycia ani sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
2.6.9. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
Na dzień bilansowy 30 września 2020 r. nie występują istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.
2.6.10. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych
W raportowanym okresie nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
2.6.11. Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów
Na dzień bilansowy 30 czerwca 2020 r. Spółka prezentowała zysk z lat ubiegłych w kwocie 2.104.236,06 zł. W III kwartale 2020 r. dokonano obniżenia tej kwoty o -1.002.228,91 zł, co jest efektem uwzględnienia wyników zakończonej kontroli skarbowej.
2.6.12. Informacje o zmianach sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych izobowiązań finansowych jednostki niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym)
W raportowanym okresie Spółka nie zdiagnozowała zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które miałyby wpływ na zaprezentowaną wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych.
2.6.13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego
W raportowanym okresie nie miało miejsce niespłacenie kredytu lub pożyczki lub naruszenie istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego.
2.6.14. Informacje o transakcjach na warunkach inne niż rynkowe
W raportowanym okresie Spółka nie zawarła żadnej transakcji na warunkach innych niż rynkowe.
2.6.15. W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej – informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia
W raportowanym okresie w Spółce nie wystąpiły zmiany (metody) ustalenia wartości godziwej instrumentów finansowych.
2.6.16. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów
W raportowanym okresie w Spółce nie wystąpiła zmiana w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów.
2.6.17. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych
W raportowanym okresie nie miały miejsca emisja, wykup ani spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
2.6.18. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy
Spółka dotychczas nie wypłaciła ani nie deklarowała wypłaty dywidendy. Aktualna polityka Emitenta zakłada niewypłacanie dywidendy.
2.6.19. Zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, które mogą w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta
Pozyskanie inwestora
Po dniu bilansowym 30 września 2020 r. T-Bull pozyskał inwestora, który zdecydował się na dokapitalizowanie Spółki w celu jej rozwoju w formie:
- − objęcia akcji serii G,
- − współfinansowania 5 projektów gier symulatorowych na PC i konsole.
13 października 2020 r. Spółka zawarła z inwestorem umowę ramową dotyczącą współfinansowania gier symulatorowych na PC i konsole.Na jej podstawie inwestor zobowiązał się do współfinansowania 5 projektów gier symulatorowych na PC i konsole, które zostaną zrealizowane przez Spółkę, w zamian za
procentowy udział w dochodach z komercjalizacji gier(revenue share). Wkład producencki wnoszony przez inwestora jest bezzwrotny. Pierwszą (dostępną na platformie Steam od 26 listopada 2020 r.) zapowiedzią jest graOutlaw Driver Simulator. W przygotowaniu znajdują się zapowiedzi kolejnych czterech tytułów. Planuje się, że rozpoczęcie produkcji pełnych wersji trzech gier będzie miało miejsce jeszcze w 2020 r., a kolejnych dwóch gier w I kwartale 2021 r. Wszystkie te tytuły będą ze sobą powiązane i będą tworzyć serię gier symulacyjnych, dla których Spółka planuje spójną komunikację marketingową.
Według najlepszej wiedzy Emitenta, warunki umowy są rynkowe.
Natomiast 24 listopada 2020 r. pomiędzy Spółką a inwestorem zawarta została umowa objęcia 26.316 akcji serii G o jednostkowej cenie emisyjnej 19,00 zł. Decyzja o emisji została podjęta przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 3 listopada 2020 r.
Rozszerzenie strategii rozwoju
15 października 2020 r. Spółka postanowiła o rozszerzeniu swojej strategiirozwoju Emitenta. Obejmuje ona następujące założenia na lata 2020-2022:
- 1) produkcja i wydanie 2 do 3 gier mobilnych w modelu free-to-play rocznie, głównie o tematyce motoryzacyjnej;
- 2) portowanie i adaptacja na mobile, na zlecenie innych developerów, wydanych przez nich gier na PC i konsole;
- 3) rozwój współpracy ze strategicznymi partnerami, w tym App Store i Google Play, w celu umocnienia pozycji T-Bull S.A. jako producenta i wydawcy gier mobilnych oraz w celu dalszej rozbudowy bazy graczy dla gier wydanych w latach poprzednich oraz planowanych do wydania;
- 4) produkcja i wydanie 5 gier symulatorowych na PC i konsole we współpracy z inwestorem;
- 5) produkcja i wydanie minimum 2 własnych średniobudżetowych gier na PC i konsole, w tym zapowiedzianego Birding Simulator;
- 6) rozbudowa kompetencji marketingowych Spółki w celu maksymalizacji przychodów ze sprzedaży gier na wszystkich platformach sprzedażowych – gier mobilnych, na PC i konsole.
Zawarcie umowy licencyjnej z Honda Motor
7 października 2020 r. pomiędzy Spółką a firmami American Honda Motor Company (USA) i Honda Motor CO., LTD (Japonia) ("Licencjodawca", "Honda")zawarta została umowa licencyjna, zgodnie z którą Licencjodawca udzielił Spółce licencji na logotyp i nazwę oraz wykorzystanie w grze Emitenta Moto Rider GO wizerunku 11 modeli motorowych Honda.
Gra Moto Rider GO swoją premierę na urządzenia mobilne miała w 2016 roku, od tego momentu tytuł został pobrany na całym świecie ponad 116 milionów razy i zebrał liczne wyróżnienia. Planuje się, że aktualizacja gry zrealistycznymi modelami Hondy trafi na urządzenia mobilne w pierwszym kwartale 2021 roku.
2.6.20. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
Od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego nie miały miejsca zmiany zobowiązań warunkowych ani aktywów warunkowych.
2.6.21. Inne informacje, które mogą w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Emitenta
Istotne informacje dotyczące Emitenta opisane zostały w pozostałych niniejszego raportu.
3. Informacje dodatkowe
3.1. Wybrane dane finansowe
| w tys. PLN | w tys. EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2020 r. | 01.01.2019 r. | 01.01.2020 r. | 01.01.2019 r. | ||
| Pozycje RZiS i cash flow | – | – | – | – | |
| 30.09.2020 r. | 30.09.2019 r. | 30.09.2020 r. | 30.09.2019 r. | ||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towa rów i materiałów |
5 476 | 4 701 | 1 233 | 1 091 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -109 | 311 | -25 | 72 | |
| Zysk (strata) brutto | 1 053 | 200 | 237 | 46 | |
| Zysk (strata) netto | 2 368 | -199 | 533 | -46 | |
| Przepływy pieniężne netto | |||||
| z działalności operacyjnej | -295 | 778 | -66 | 181 | |
| Przepływy pieniężne netto | |||||
| z działalności inwestycyjnej | -247 | -1 169 | -56 | -271 | |
| Przepływy pieniężne netto | 2 733 | 276 | 615 | 64 | |
| z działalności finansowej | |||||
| Przepływy pieniężne netto, razem | 2 191 | -115 | 493 | -27 | |
| Pozycje bilansowe | 30.09.2020 r. | 31.12.2019 r. | 30.09.2020 r. | 31.12.2019 r. | |
| Aktywa razem | |||||
| (na koniec bieżącego kwartału i na koniec po | 24 356 | 21 120 | 5 380 | 4 959 | |
| przedniego roku obrotowego) | |||||
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | |||||
| (na koniec bieżącego kwartału i na koniec po | 6 340 | 5 472 | 1 401 | 1 285 | |
| przedniego roku obrotowego) | |||||
| Zobowiązania długoterminowe | |||||
| (na koniec bieżącego kwartału i na koniec po | 1 044 | 42 | 231 | 10 | |
| przedniego roku obrotowego) | |||||
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||||
| (na koniec bieżącego kwartału i na koniec po | 1 194 | 1 896 | 264 | 445 | |
| przedniego roku obrotowego) | |||||
| Kapitał własny | |||||
| (na koniec bieżącego kwartału i na koniec po | 18 016 | 15 648 | 3 980 | 3 675 | |
| przedniego roku obrotowego) | |||||
| Kapitał zakładowy | |||||
| (na koniec bieżącego kwartału i na koniec po | 116 | 116 | 26 | 27 | |
| przedniego roku obrotowego) | |||||
| Liczba akcji (w szt.) | |||||
| (na koniec bieżącego kwartału i na koniec po | 1 161 989 | 1 161 989 | 1 161 989 | 1 161 989 | |
| przedniego roku obrotowego) | |||||
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR) | 2,04 | -0,17 | 0,46 | -0,04 | |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą | |||||
| (w PLN/EUR) | 2,04 | -0,17 | 0,46 | -0,04 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN/EUR) | |||||
| (na koniec bieżącego kwartału i na koniec po | 15,50 | 13,47 | 3,43 | 3,16 | |
| przedniego roku obrotowego) | |||||
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję | |||||
| (w PLN/EUR) | |||||
| (na koniec bieżącego kwartału i na koniec po | 15,50 | 13,47 | 3,43 | 3,16 | |
| przedniego roku obrotowego) | |||||
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na | |||||
| jedną akcję (w PLN/EUR) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Pozycje bilansu zostały przeliczone według średniego kursu ogłoszonego przez NBP obowiązującego na dany dzień bilansowy. Przyjęte kursy wynoszą:
- − na dzień 30.09.2020 r.: 1 EUR = 4,5268 PLN,
- − na dzień 31.12.2019 r.: 1 EUR = 4,2585 PLN.
Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych zostały przeliczone według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca okresu sprawozdawczego. Przyjęte kursy wynoszą:
- − za okres 01.01.2020 r. 30.09.2020 r.: 1 EUR = 4,4420 PLN.
- − za okres 01.01.2019 r. 30.09.2019 r.: 1 EUR = 4,3086 PLN.
- 3.2. Zwięzły opis istotnych dokonań i niepowodzeń Spółki w III kw. 2020 r.
3.2.1. Przyznanie Spółce dofinansowania w ramach konkursu "GameINN"
8 lipca 2020 na stronie internetowej Narodowego Centrum Badań i Rozwoju opublikowana została lista rankingowa projektów wybranych i niewybranych do dofinansowania w ramach konkursu 4/1.2/2019 GameINN, zgodnie z którą Emitentowi przyznane zostało dofinansowanie na realizację projektu pt. "Opracowanie Automatycznego Systemu Optymalizacji Parametrów Graficznych Gier Mobilnych – SopGAM, w celu automatycznej optymalizacji parametrów wydajności gry mobilnej na różnych platformach sprzętowych". Wartość projektu wynosi 4,26 mln zł, a kwota przyznanego dofinansowania 2,56 mln zł.
3.2.2. Zapowiedź gry Birding Simulator
Poczyniony w III kwartale 2020 r. progres w produkcji gry Birding Simulator pozwolił na podjęcie decyzji, że zostanie ona opublikowana w 2021 r. Gra będzie symulatorem pozwalającym graczom wcielić się w ornitologa, podróżować po wirtualnym lesie zamieszkałym przez rzadkie gatunki ptaków z Ameryki Północnej oraz robić niebanalne zdjęcia, symulując ustawienia aparatu fotograficznego.
3.2.3. Wyniki finansowe
W ujęciu narastającym od 1 stycznia do 30 września 2020 r. Spółka osiągnęła przychody na poziomie 8,39 mln zł, z czego 5,48 mln zł to przychody ze sprzedaży produktów, 1,58 mln zł to dotacje, a 1,33 mln zł to dochód z tytułu sprzedaży akcji The Dust S.A. – spółki, w którą Emitent dokonał zyskownej inwestycji w 2014 r. (ówcześnie jako The Dust Sp. z o.o.). Osiągnięty w tym okresie zysk netto wyniósł 2,37 mln zł.
Suma bilansowa na dzień 30 września 2020 r. wyniosła 24,36 mln zł, z czego 74,0% to kapitał własny, a tylko 9,2% stanowi zadłużenie. Pozostałe 14,6% stanowi rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, a 2,3% rozliczenia międzyokresowe.
Szczegółowe wyniki finansowe zostały zaprezentowane w skróconym półrocznym sprawozdaniu finansowym.
3.3. Czynniki i zdarzenia mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe
Czynniki i zdarzenia mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe zostały opisane w pozostałych punktach niniejszego dokumentu.
3.4. Informacje o grupie kapitałowej
W całym raportowanym okresie Spółka nie była częścią żadnej grupy kapitałowej – nie była ani jednostką dominującą, ani zależną.
Połączenia jednostek, uzyskanie lub utrata kontroli nad jednostkamizależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, podział, restrukturyzacja lub zaniechania działalności: brak.
Jednostki podlegające konsolidacji: brak.
3.5. Informacja o prognozach
Nie występują opublikowane wiążące prognozy wyników Spółki na 2020 r. ani też na inne okresy sprawozdawcze.
3.6. Struktura akcjonariatu
Spółka nie powzięła informacji, aby w okresie od dnia 30 września 2020 r. (data publikacji raportu półrocznego za I półrocze 2020 r.) do dnia 30 listopada 2020 r. (data publikacji niniejszego raportu kwartalnego za III kwartał 2020 r.) zmianie uległa struktura akcjonariatu Emitenta. Według wiedzy Spółki w całym ww. okresie przedstawiała się ona zgodnie z poniższą tabelą.
| Seria | Ilość | Udział w kapitale | Ilość | Udział w ogólnej | |
|---|---|---|---|---|---|
| Akcjonariusz | akcji | akcji | zakładowym | głosów | liczbie głosów |
| A1 | 168 000 | 14,46% | 336 000 | 19,47% | |
| Damian Fijałkowski | C1 | 20 000 | 1,72% | 40 000 | 2,32% |
| Członek Zarządu | E | 6 667 | 0,57% | 6 667 | 0,39% |
| Grzegorz Zwoliński Prezes Zarządu |
A2 | 168 000 | 14,46% | 336 000 | 19,47% |
| C2 | 20 000 | 1,72% | 40 000 | 2,32% | |
| E | 6 667 | 0,57% | 6 667 | 0,39% | |
| Radosław Łapczyński Przewodniczący Rady Nadzorczej |
A3 | 168 000 | 14,46% | 336 000 | 19,47% |
| C3 | 20 000 | 1,72% | 40 000 | 2,32% | |
| E | 6 667 | 0,57% | 6 667 | 0,39% | |
| F | 660 | 0,06% | 660 | 0,04% | |
| T-Bull S.A. (akcje własne) | B | 2 548 | 0,22% | 2 548 | 0,15% |
| Pozostali | B, D, F | 574 780 | 49,47% | 574 780 | 33,30% |
| RAZEM: | 1 161 989 | 1 161 989 | 100,00% | 1 725 989 |
Tabela. Struktura akcjonariatu T-Bull S.A. w okresie od 30.09.2020 r. do 30.11.2020 r.
3.7. Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące
Poniższa tabela przedstawia zestawienie stanu posiadania akcji Spółki i uprawnień do nich przez osoby zarządzające Spółką i nadzorujące ją, na dzień 30 listopada 2020 r., wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania w okresie od dnia 30 września 2020 r. (data publikacji przez Spółkę poprzedniego raportu okresowego, tj. raportu za I półrocze 2020 r.) – według wiedzy Emitenta.
Tabela. Stan posiadania akcji T-Bull S.A. i uprawnień do tych akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące – według wiedzy Emitenta
| Członek organu Spółki | Seria akcji |
Ilość akcji na dzień 30.09.2020 r. |
Zmiany w sta nie posiadania od 30.09.2020 r. |
Ilość akcji na dzień 30.11.2020 r. |
Ilość głosów |
|---|---|---|---|---|---|
| A1 | 168 000 | – | 168 000 | 336 000 | |
| Damian Fijałkowski Członek Zarządu |
C1 | 20 000 | – | 20 000 | 40 000 |
| E | 6 667 | – | 6 667 | 6 667 | |
| A2 | 168 000 | – | 168 000 | 336 000 | |
| Grzegorz Zwoliński | C2 | 20 000 | – | 20 000 | 40 000 |
| Prezes Zarządu | E | 6 667 | – | 6 667 | 6 667 |
| A3 | 168 000 | – | 168 000 | 336 000 | |
| Radosław Łapczyński Przewodniczący Rady Nadzorczej |
C3 | 20 000 | – | 20 000 | 40 000 |
| E | 6 667 | – | 6 667 | 6 667 | |
| F | 660 | – | 660 | 660 | |
| Paweł Niklewicz | |||||
| Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej |
– | – | – | – | – |
| Krzysztof Kłysz Sekretarz Rady Nadzorczej |
– | – | – | – | – |
| Bartosz Greczner Członek Rady Nadzorczej |
– | – | – | – | – |
| Zuzanna Szymańska Członek Rady Nadzorczej |
– | – | – | – | – |
3.8. Postępowania sądowe, arbitrażowe, administracyjne
Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności Spółki: brak.
3.9. Informacja o umowach z podmiotami powiązanymi
Emitent nie zawierał z podmiotami powiązanymi żadnych transakcji na warunkach innych niż rynkowe.
3.10. Informacja o udzielonych poręczeniach
Emitent nie udzielił żadnych poręczeń kredytów, pożyczek ani gwarancji.
3.11. Zatrudnienie
Na dzień 30 września 2020 r. Spółka zatrudniała 53 osoby.
3.12. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w kolejnych okresach sprawozdawczych
3.12.1. Prowadzenie działalności operacyjnej w ramach przyjętej strategii rozwoju
Wpływ na osiągane przez Spółkę wyniki finansowe będzie miała realizacja strategii rozwoju na lata 2020- 2022, która została przyjęta 15 października 2020 r. i przedstawiona w punkcie 2.6.19.
3.12.2. Realizacja projektów dofinansowanych w ramach konkursów GameINN
Na działalność Spółki i wypracowywane przez nią wyniki w przyszłych okresach sprawozdawczych wpływ będzie miała realizacja projektów dofinansowanych w ramach konkursów GameINN. Informacja o nich znajduje się w punkcie 2.6.2.
3.12.3. Posiadane przez Spółkę akcje The Dust S.A.
Na dzień bilansowy 30 czerwca 2020 r. Spółka posiadała 115.251 akcji The Dust S.A., które są notowane na prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Alternatywnym Systemie Obrotu (NewConect). Mogą one mieć wpływ na przyszłe wyniki finansowe Spółki.
3.12.4. Ziszczenie się ryzyk
Istotny wpływ na osiągnięte przez Spółkę wyniki w kolejnych okresach sprawozdawczych może mieć ziszczenie się ryzyk, na które narażona jest Spółka – tych opisanych w raporcie półrocznym za I półrocze 2020 r. oraz tych, które ze względu na złożoność i zmienność prowadzenia działalności gospodarczej nie zostały przez Spółkę zdiagnozowane, pomimo dochowania należytej staranności.