AI Terminal
Energoinstal S.A.
Quarterly Report • Dec 1, 2020
5600_rns_2020-12-01_c1646638-ea10-4b6a-860c-0797847a465d.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
za III kwartał 2020 roku
sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
Katowice, 01 grudzień 2020 r.
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 lipca do 30 września 2020 roku sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
Indeks do skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego
| I. INFORMACJE OGÓLNE 4 | |
|---|---|
| 1. INFORMACJE O SPÓŁCE AKCYJNEJ ENERGOINSTAL 4 | |
| 2. PODSTAWA SPORZĄDZANIA JEDNOSTKOWYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH 5 | |
| 3. ZAŁOŻENIE KONTYNUACJI DZIAŁALNOŚCI 6 | |
| II. INFORMACJE DODATKOWE O PRZYJĘTYCH ZASADACH (POLITYCE RACHUNKOWOŚCI) 6 | |
| 1. ZASADY UJMOWANIA I WYCENY ORAZ PREZENTACJI DANYCH FINANSOWYCH 6 | |
| 2. INFORMACJE LICZBOWE ZAPEWNIAJĄCE PORÓWNYWALNOŚĆ DANYCH SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA | |
| OKRES POPRZEDNI Z DANYMI SPRAWOZDANIA ZA OKRES BIEŻĄCY 6 | |
| III. WYBRANE DANE FINANSOWE 7 | |
| IV. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 8 | |
| V. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 9 | |
| VI. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 10 | |
| VII. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 12 | |
| VIII. INNE INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE 13 | |
| NOTA 1. ZMIANY WARTOŚCI BRUTTO ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 13 NOTA 1. 1. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE STANOWIĄCE ZABEZPIECZENIE SPŁATY ZOBOWIĄZAŃ 13 |
|
| NOTA 2. INFORMACJE DOTYCZĄCE KAPITAŁU AKCYJNEGO, EMISJI, WYKUPU I SPŁATY DŁUŻNYCH I KAPITAŁOWYCH | |
| PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH 15 | |
| NOTA 3. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH ( OPCJI ) PRZEZ OSOBY | |
| ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE |
|
| WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO, | |
| ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB 16 | |
| NOTA 4. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE | |
| CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA | |
| RAPORTU KWARTALNEGO 17 | |
| NOTA 5. INFORMACJE O ZMIANIE STANU REZERW 17 | |
| NOTA 6. ZMIANY ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ SKŁADNIKÓW AKTYWÓW 17 NOTA 7. UMOWY O BUDOWĘ 17 |
|
| NOTA 8. PODATEK DOCHODOWY 18 | |
| NOTA 9. ZMIANY W WARTOŚCIACH SZACUNKOWYCH 18 | |
| NOTA 10. ZYSK NA 1 AKCJĘ ORAZ ZYSK ROZWODNIONY NA 1 AKCJĘ 19 | |
| NOTA 11. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ ( LUB ZADEKLAROWANEJ ) DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W |
|
| PRZELICZENIU NA JEDNA AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE 19 | |
| NOTA 12. NIEPEWNOŚĆ KONTYNUACJI DZIAŁALNOŚCI 19 | |
| NOTA 13. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI |
|
| POWIĄZANYMI 20 | |
| NOTA 13. 1. KWOTY TRANSAKCJI ZAWARTYCH Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 20 | |
| NOTA 14. POLITYKA ZARZĄDZANIA RYZYKIEM 21 | |
| NOTA 15. INSTRUMENTY FINANSOWE 21 | |
| NOTA 16. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO 22 |
|
| NOTA 17. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE KWARTALNE | |
| SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA | |
| PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE EMITENTA 22 | |
| NOTA 18. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, | |
| MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA |
|
| OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA 22 | |
| NOTA 19. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO | |
| WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU 23 |
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 lipca do 30 września 2020 roku sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
| NOTA 20. ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY |
|---|
| RAPORT, WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH 23 |
| NOTA 21. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY |
| WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE 23 |
| NOTA 22. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W |
| PREZENTOWANYM OKRESIE 23 |
| NOTA 23. RODZAJ ORAZ KWOTY POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA AKTYWA, ZOBOWIĄZANIA, KAPITAŁ, WYNIK |
| FINANSOWY NETTO LUB PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE, KTÓRE SĄ NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB |
| CZĘSTOTLIWOŚĆ 24 |
| W TRZECIM KWARTALE 2020 ROKU ENERGOINSTAL S.A. NIE ODNOTOWAŁ POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA |
| AKTYWA, ZOBOWIĄZANIA, KAPITAŁ, WYNIK FINANSOWY NETTO LUB PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE, KTÓRE BYŁYBY |
| NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ 24 |
| NOTA 24. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI REALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH |
| PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W |
| STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH 24 |
| NOTA 25. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA |
| ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ 24 |
| NOTA 26. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ |
| KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI – ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ |
| PODMIOTU, OD TEGO JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI |
| RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA 24 |
| NOTA 27. ZMIANY (POLITYKI) STOSOWANYCH ZASAD RACHUNKOWOŚCI I SPOSOBU SPORZĄDZANIA |
| FINANSOWEGO, JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA DOKONANYCH W STOSUNKU DO POPRZEDNIEGO ROKU |
| OBROTOWEGO (LAT OBROTOWYCH), ICH PRZYCZYNY, TYTUŁY ORAZ WPŁYW WYWOŁANYCH TYM SKUTKÓW |
| FINANSOWYCH NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ I FINANSOWĄ, PŁYNNOŚĆ ORAZ WYNIK FINANSOWY I RENTOWNOŚĆ 24 |
| NOTA 28. DOKONANIE KOREKTY BŁĘDÓW, ICH PRZYCZYNY, TYTUŁY ORAZ WPŁYW WYWOŁANYCH TYM SKUTKÓW |
| FINANSOWYCH NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ I FINANSOWĄ, PŁYNNOŚĆ ORAZ WYNIK FINANSOWY I RENTOWNOŚĆ |
| ENERGOINSTAL S.A. 24 |
Katowice, 01 grudzień 2020 r.
I. INFORMACJE OGÓLNE
1. Informacje o Spółce Akcyjnej ENERGOINSTAL
ENERGOINSTAL S.A. z siedzibą w Katowicach, przy Al. Roździeńskiego 188d, jest spółką akcyjną zarejestrowaną w rejestrze przedsiębiorców pod numerem KRS 0000048929, prowadzonym przez Sąd Rejonowy dla m. Katowic VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, na podstawie postanowienia z dnia 28 września 2001 roku (Sygn. sprawy: KA.VIII NS - REJ.KRS/8693/1/269).
Spółka powstała w roku 1949 jako przedsiębiorstwo państwowe – Przedsiębiorstwo Instalacji Przemysłowych "INSTAL" w Katowicach. W dniu 16 lipca 1991 roku została przekształcona z przedsiębiorstwa państwowego w jednoosobową spółkę akcyjną Skarbu Państwa - INSTAL Spółka Akcyjna.
Następnie spółka została zarejestrowana w rejestrze Handlowym dział B pod nr RHB 6856 przez Sąd Rejonowy w Katowicach, VIII Wydział Gospodarczy – Rejestrowy postanowieniem z dnia 16 sierpnia 1991 roku (Sygn akt: RHB X Rej.H-2533/91).
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki według Polskiej Klasyfikacji Działalności jest produkcja wytwornic pary z wyłączeniem kotłów do centralnego ogrzewania gorącą wodą (klasyfikacja wg PKD 2530Z).
Sektor, w którym Spółka działa według klasyfikacji Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie jest przemysł inny.
Szczegółowo przedmiotem działalności Spółki jest:
- Produkcja:
- o Kotły energetyczno-przemysłowe, a w szczególności odzysknicowe, do spalania biomasy, do utylizacji odpadów, gazowe, olejowe;
- o Palniki gazowo-olejowe;
- o Stacje regulacyjno-pomiarowe;
- o Ściany membranowe;
- o Konstrukcje stalowe;
- o Rury ożebrowane, rurociągi energetyczne;
- o Przewody wentylacyjne i odpylające;
- o Kanały powietrza i spalin oraz klapy;
- o Zbiorniki ciśnieniowe;
- o Nietypowe urządzenia przemysłowe;
- o Maszyny i urządzenia elektryczne
- Usługi montażowe i remontowe:
- o Kotły energetyczne parowe;
- o Kotły energetyczne wodne;
- o Rurociągi energetyczne;
- o Kompletne kotłownie;
- o Konstrukcje nośne kotłów i obiektów przemysłowych;
- o Instalacje i urządzenia ochrony środowiska;
- o Instalacje centralnego ogrzewania, ciepła technologicznego, wodnokanalizacyjne, wody lodowej;
- o Instalacje wentylacji i klimatyzacji;
- o Instalacje i produkty ze stali szlachetnych.
ENERGOINSTAL S.A. jest jednostką dominującą Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL S.A. Czas trwania Spółki jest nieoznaczony.
W celu identyfikacji spółka posiada nadane jej następujące numery:
- numer identyfikacji podatkowej NIP: 634-012-88-77
- statystyczny numer identyfikacyjny REGON: 271076705
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 lipca do 30 września 2020 roku sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
Dane kontaktowe ENERGOINSTAL S.A.:
Główny telefon: +48 32 735 72 00 Numer telefaksu: +48 32 735 72 57 Adres poczty elektronicznej: [email protected] Strona internetowa: www.energoinstal.pl
Adres siedziby: Al. Roździeńskiego 188 d, 40-203 Katowice, Polska
Głównym miejscem prowadzenia działalności przez ENERGOINSTAL S.A. jest jej siedziba. Spółka posiada oddziały samobilansujące się i podlegające opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób prawnych w Niemczech i Holandii.
Oddziały Spółki:
- ENERGOINSTAL Spółka Akcyjna Oddział Przedsiębiorstwa Schoenefeld Siedziba Oddziału: Republika Federalna Niemiec, Land Brandenburg, Königs Wusterhausen, 12529 Schoenefeld, Am Dorfanger 1.
- ENERGOINSTAL Spółka Akcyjna
Siedziba Oddziału: Holandia, Fascinatio Boulevard 722, 2909VA Capelle aan den IJssel.
Spółka Akcyjna ENERGOINSTAL została utworzona i działa na podstawie przepisów prawa polskiego, a jej czas trwania zgodnie ze statutem jest nieograniczony.
Skład osobowy Zarządu Spółki Akcyjnej ENERGOINSTAL:
| Prezes Zarządu | – Michał Więcek, |
|---|---|
| Wiceprezes Zarządu | – Jarosław Więcek, |
Skład osobowy Rady Nadzorczej Spółki Akcyjnej ENERGOINSTAL:
| Stanisław Więcek | – Przewodniczący Rady Nadzorczej, |
|---|---|
| Władysław Komarnicki | – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, |
| Jan Pyka | – Członek Rady Nadzorczej, |
| Henryk Kawalski | – Członek Rady Nadzorczej, |
| Artur Olszewski | – Sekretarz Rady Nadzorczej. |
Spośród Członków Rady Nadzorczej ENERGOINSTAL S.A. w skład Komitetu Audytu weszli:
| Jan Pyka | – Przewodniczący Komitetu Audytu, |
|---|---|
| Stanisław Więcek | – Członek Komitetu Audytu, |
| Artur Olszewski | – Członek Komitetu Audytu. |
2. Podstawa sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych
Skrócone sprawozdanie finansowe Spółki Akcyjnej ENERGOINSTAL obejmujące okres trzech miesięcy od 01 lipca do 30 września 2020 roku oraz analogiczny okres roku ubiegłego zostało sporządzone zgodnie z MSR i MSSF. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne sprawozdań finansowych obejmujących działalność realizowaną w Polsce oraz oddziałów w Niemczech i w Holandii, sporządzających samodzielne sprawozdania finansowe. Sprawozdania finansowe jednostek działających za granicą sporządzane są w walutach obcych.
Dane ze sprawozdania z sytuacji finansowej podlegają przeliczeniu na walutę polską po obowiązującym na dzień kończący okres sprawozdawczy średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski, natomiast zyski i straty - po kursie stanowiącym średnią arytmetyczną średnich kursów na dzień kończący każdy miesiąc roku obrotowego ustalonych dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Powstałe na skutek tych przeliczeń różnice wykazywane są w sprawozdaniu finansowym Spółki, w pozycji "Różnice kursowe z przeliczenia", jako składnik pozostałych kapitałów rezerwowych. ENERGOINSTAL S.A., jako jednostka dominująca Grupy Kapitałowej ENERGOINSTAL S.A., sporządza skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za III kwartał 2020 roku, tj. okres od 01.07.2020 roku do 30.09.2020 roku zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej przyjętymi do stosowania w Unii Europejskiej ("MSSF").
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 lipca do 30 września 2020 roku sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
Rokiem obrotowym Spółki Akcyjnej ENERGOINSTAL jest rok kalendarzowy.
Dane w jednostkowym sprawozdaniu finansowym wykazane zostały w tysiącach złotych, chyba że w konkretnych sytuacjach podane zostały z większą dokładnością. Walutą funkcjonalną, jak i sprawozdawczą jest złoty polski (PLN).
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z zasadą kosztu historycznego, za wyjątkiem aktywów i zobowiązań finansowych (w tym instrumentów pochodnych) wycenianych w wartości godziwej przez zyski i straty oraz części środków trwałych, dla których jako zakładany koszt przyjęto wartość godziwą.
Oświadczenie o zgodności
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe ENERGOINSTAL S.A. obejmujące okres trzech miesięcy od 01 lipca do 30 września 2020 roku, jak również dane porównywalne za okres od 01 lipca do 30 września 2019 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej.
3. Założenie kontynuacji działalności
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe ENERGOINSTAL S.A. zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności jednostki w dającej się przewidzieć przyszłości.
Energoinstal S.A prowadzi obecnie działania w kierunku przemodelowania układu grupy kapitałowej w strukturę holdingową. Oznacza to, że wyspecjalizowane spółki "córki" – będące w 100% własnością Energoinstal SA – będą ukierunkowywane na poszczególne przeanalizowane i sprawdzone segmenty rynku, a jednocześnie będą zaangażowane we wspólną misję funkcjonowania całej Grupy Kapitałowej Energoinstal SA.
Energoinstal SA stał się obecnie spółką nadzorczo-kontrolną, odpowiedzialną za wsparcie finansowe oraz zabezpieczanie zleceń spółek zależnych wchodzących w skład Grupy kapitałowej. W ramach powstałych struktur holdingowych, prowadzi również księgowość oraz sprawy z obszarów HR tych spółek. Energoinstal SA udostępnia wypracowane przez lata funkcjonowania na rynkach krajowym i zagranicznych know-how, systemy kontrolne i nadzorcze, w tym w szczególności wdrożone systemy bezpieczeństwa i zarządzania (np. ISO, SCC, ASME). Dzięki zdobytemu doświadczeniu - udziela wsparcia technicznego oraz referencji. Składa i wspiera merytorycznie i finansowo oferty przygotowane przez spółki, jak również pozyskuje zlecenia dla podmiotów z Grupy Kapitałowej.
Zarząd Spółki nie przewiduje jednak samodzielnego udziału w postępowaniach przetargowych w zakresie kontraktów GRI/GW. Spółka nie wyklucza natomiast swojego udziału w w/w kontraktach jako członek konsorcjum lub jako nominowany podwykonawca. Na dzień sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego nie istnieją żadne inne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności gospodarczej przez ENERGOINSTAL S.A.
II. INFORMACJE DODATKOWE O PRZYJĘTYCH ZASADACH (POLITYCE RACHUNKOWOŚCI)
1. Zasady ujmowania i wyceny oraz prezentacji danych finansowych
Pozycje zawarte w skróconym sprawozdaniu finansowym ENERGOINSTAL S.A. wycenia się w walucie podstawowego środowiska gospodarczego, w którym jednostka prowadzi działalność, tj. w walucie funkcjonalnej. Dane w jednostkowym skróconym sprawozdaniu finansowym prezentowane są w złotych polskich (PLN), które stanowią walutę funkcjonalną i walutę prezentacji jednostki ENERGOINSTAL S.A.
Spółka stosuje zasady ( politykę rachunkowości ) zgodną z zasadami przyjętymi do sporządzania sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Energoinstal S.A. Szczegółowe zasady omówione zostały w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Energoinstal S.A.
W ENERGOINSTAL S.A. w okresie objętym sprawozdaniem finansowym nie dokonano zmian okresów użytkowania dla składników majątku trwałego oraz wartości niematerialnych.
W śródrocznym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad ( polityki ) rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym.
2. Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za okres poprzedni
z danymi sprawozdania za okres bieżący
Dane liczbowe ujęte w sprawozdaniu z całkowitych dochodów i sprawozdaniu z przepływów pieniężnych za okres 01.01.2020 r. – 30.09.2020 r. są porównywalne z okresem 01.01.2019 r. – 30.09.2019 r., natomiast dane liczbowe ujęte w sprawozdaniu z sytuacji finansowej oraz w sprawozdaniu ze zmian w kapitale własnym na 30.09.2020 r. są porównywalne ze stanem na 30.09.2019r. i 31.12.2019 r.
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 lipca do 30 września 2020 roku sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
III. WYBRANE DANE FINANSOWE
| WYBRANE DANE FINANSOWE | 01.01.2020 30.09.2020 |
01.01.2019 30.09.2019 |
01.01.2020 30.09.2020 |
01.01.2019 30.09.2019 |
|---|---|---|---|---|
| tys. złotych | tys. złotych | tys. EURO | tys. EURO | |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
12 793 | 28 996 | 2 880 | 6 730 |
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (5 368) | (388) | (1 208) | (90) |
| III. Zysk (strata) brutto | (3 458) | (253) | (778) | (59) |
| IV. Zysk (strata) netto | (3 458) | (253) | (778) | (59) |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
(2 232) | (1 864) | (502) | (432) |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
2 458 | 2 199 | 553 | 510 |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
(1 553) | (2 370) | (350) | (550) |
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | (1 328) | (2 035) | (299) | (472) |
| IX. Aktywa razem ( na koniec III kwartału bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego ) |
63 739 | 75 378 | 14 080 | 17 235 |
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec III kwartału bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego ) |
21 186 | 27 605 | 4 680 | 6 312 |
| XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec III kwartału bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego ) |
9 671 | 12 570 | 2 136 | 2 874 |
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec III kwartału bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego ) |
11 515 | 15 035 | 2 544 | 3 438 |
| XIII. Kapitał własny (na koniec III kwartału bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego ) |
42 553 | 47 773 | 9 400 | 10 923 |
| XIV. Kapitał zakładowy (na koniec III kwartału roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego ) |
1 800 | 1 800 | 398 | 412 |
| XV. Średnioważona liczba akcji | 18.000.000 | 18.000.000 | 18.000.000 | 18.000.000 |
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EURO) |
(0,19) | (0,01) | (0,04) | 0,00 |
| XVII. Rozwodniona liczba akcji | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| XVIII. Rozwodniony zysk na jedną akcję (w zł / EURO) |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| XIX. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EURO) |
2,36 | 2,65 | 0,52 | 0,61 |
| XX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EURO) |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/ EURO) |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Średni kurs w | Kurs na dzień |
okresie kończący okres sprawozdawczy 01.01. – 30.09.2020 4,4420 30.09.2020 4,5268 01.01. – 30.09.2019 4,3086 30.09.2019 4,3736
sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MSR I MSSF
IV. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| AKTYWA | 30.09.2020 | 30.06.2020 | 31.12.2019 | 30.09.2019 |
|---|---|---|---|---|
| A. Aktywa trwałe (długoterminowe) | 35 216 | 55 722 | 57 609 | 56 866 |
| 1. Rzeczowe aktywa trwałe | 16 801 | 35 062 | 36 892 | 37 794 |
| 2. Prawo użytkowania wieczystego gruntu | - | 1 699 | 1 707 | 1 711 |
| 3. Inne wartości niematerialne | 90 | 97 | 114 | 116 |
| 4. Długoterminowe aktywa finansowe | 15 429 | 15 429 | 15 429 | 12 429 |
| 5. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 800 | 3 338 | 3 253 | 3 917 |
| 6. Długoterminowe należności i rozliczenia międzyokresowe | 96 | 97 | 214 | 899 |
| B. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) | 28 523 | 10 145 | 14 060 | 18 512 |
| 1. Zapasy | 204 | 684 | 1 277 | 2 840 |
| 2. Należności z tytułu dostaw i usług | 6 108 | 4 794 | 6 986 | 9 538 |
| 3. Krótkoterminowe należności i rozliczenia międzyokresowe | 20 951 | 3 383 | 3 281 | 4 696 |
| 4. Należności z tytułu podatku dochodowego | 508 | 486 | 436 | 392 |
| 5. Udzielone pożyczki | - | |||
| 6. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 752 | 798 | 2 080 | 1 046 |
| C. Aktywa długoterminowe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży |
- | |||
| Aktywa razem | 63 739 | 65 867 | 71 669 | 75 378 |
| PASYWA | 30.09.2020 | 30.06.2020 | 31.12.2019 | 30.09.2019 |
| A. Kapitał własny | 42 553 | 43 660 | 46 072 | 47 773 |
| 1. Kapitał podstawowy | 1 800 | 1 800 | 1 800 | 1 800 |
| 2. Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 70 196 | 70 196 | 70 196 | 70 196 |
| 3. Kapitały rezerwowe i zapasowe | 46 298 | 46 324 | 46 359 | 46 299 |
| 4. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów | 617 | 617 | 617 | 617 |
| 5. Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieżącego | (76 358) | (75 277) | (72 900) | (71 139) |
| B. Zobowiązania długoterminowe | 9 671 | 11 406 | 11 774 | 12 570 |
| 1. Rezerwy | 474 | 474 | 474 | 476 |
| 2. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 822 | 3 360 | 3 275 | 3 940 |
| 3. Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe | 1 025 | 2 130 | 2 373 | 2 390 |
| 4. Długoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe | 5 350 | 5 442 | 5 652 | 5 764 |
| C. Zobowiązania krótkoterminowe | 11 515 | 10 801 | 13 823 | 15 035 |
| 1. Rezerwy | 206 | 206 | 206 | 393 |
| 2. Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki | 381 | 149 | 473 | 316 |
| 3. Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe | 567 | 532 | 1 191 | 1 278 |
| 4. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 7 670 | 6 814 | 9 172 | 10 053 |
| 5. Krótkoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe | 2 691 | 3 100 | 2 781 | 2 995 |
| 6. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | - | |||
| 7. Walutowe kontrakty terminowe | - | |||
| Pasywa razem | 63 739 | 65 867 | 71 669 | 75 378 |
V. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| WARIANT KALKULACYJNY | 01.07.2020 30.09.2020 |
01.01.2020 30.09.2020 |
01.07.2019 30.09.2019 |
01.01.2019 30.09.2019 |
|---|---|---|---|---|
| A. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 5 215 | 12 793 | 7 463 | 28 996 |
| B. Koszty sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 4 966 | 15 299 | 6 542 | 25 744 |
| C. Zysk/strata brutto ze sprzedaży (A–B) | 249 | (2 506) | 921 | 3 252 |
| D. Koszty sprzedaży | 31 | 110 | 81 | 247 |
| E. Koszty ogólnego zarządu | 1 503 | 4 773 | 1 851 | 5 788 |
| F. Pozostałe przychody | 789 | 4 732 | 136 | 10 745 |
| G. Pozostałe koszty | 401 | 2 711 | 207 | 8 350 |
| H. Zysk/strata z działalności operacyjnej (C-D-E+F-G) | (897) | (5 368) | (1 082) | (388) |
| I. Przychody finansowe | 53 | 2 603 | 90 | 1 800 |
| J. Koszty finansowe | 237 | 693 | 477 | 1 665 |
| K. Zysk/strata brutto (H+I-J) | (1 081) | (3 458) | (1 469) | (253) |
| L. Podatek dochodowy | - | - | ||
| M. Pozostałe obciążenia zysku brutto | - | - | ||
| N. Zysk/strata netto z działalności gospodarczej (K-L-M) | (1 081) | (3 458) | (1 469) | (253) |
| O. Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej | - | - | ||
| P. Zysk/strata netto za rok obrotowy (N+O) | (1 081) | (3 458) | (1 469) | (253) |
| R. Pozostałe dochody całkowite | (26) | (61) | (40) | (36) |
| 1. Składniki, które zostaną przekwalifikowane na zyski lub straty po spełnieniu określonych warunków |
- | - | ||
| 2. Składniki, które nie zostaną przekwalifikowane na zyski lub straty po spełnieniu określonych warunków |
(26) | (61) | (40) | (36) |
| - różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | (26) | (61) | (40) | (36) |
| S. Podatek dochodowy od innych całkowitych dochodów | - | - | ||
| T. Całkowite dochody ogółem | (1 107) | (3 519) | (1 509) | (289) |
| 01.07- 30.09.2020 |
01.01- 30.09.2020 |
01.07- 30.09.2019 |
01.01- 30.09.2019 |
|
|---|---|---|---|---|
| Zysk na jedną akcję: | ||||
| - podstawowy z wyniku finansowego działalności kontynuowanej | (0,06) | (0,19) | (0,08) | (0,01) |
| - rozwodniony z wyniku finansowego działalności kontynuowanej | - | - | - | - |
| - podstawowy z wyniku finansowego działalności zaniechanej | - | - | - | - |
| - rozwodniony z wyniku finansowego działalności zaniechanej | - | - | - | - |
| - podstawowy z wyniku finansowego za rok obrotowy | (0,06) | (0,19) | (0,08) | (0,01) |
| - rozwodniony z wyniku finansowego za rok obrotowy | - | - | - | - |
VI. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Kapitał podstawowy | Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitały rezerwowe i zapasowe |
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów |
Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.07.2020 | 1 800 | 70 196 | 46 324 | 617 | (75 277) | 43 660 |
| Dochody całkowite razem w okresie 01.07.-30.09.2020 | - | - | (26) | - | (1 081) |
(1 107) |
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | - | (26) | - | - | (26) |
| Zysk/ strata za rok obrotowy | - | - | - | - | (1 081) |
(1 081) |
| Pozostałe zmiany ujęte w okresie | - | - | - | - | - | - |
| 01.07.-30.09.2020 | ||||||
| Saldo na dzień 30.09.2020 | 1 800 | 70 196 | 46 298 | 617 | (76 358) | 42 553 |
| Kapitał podstawowy | Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitały rezerwowe i zapasowe |
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów |
Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2020 | 1 800 | 70 196 | 46 359 | 617 | (72 900) |
46 072 |
| Dochody całkowite razem w okresie | - | - | (61) | - | (3 458) | (3 519) |
| 01.01-30.09.2020 | ||||||
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | - | (61) | - | - | (61) |
| Zysk/ strata za rok obrotowy | - | - | - | - | (3 458) | (3 458) |
| Pozostałe zmiany ujęte w okresie | - | - | - | - | - | - |
| 01.01-30.09.2020 | ||||||
| Dywidendy | - | - | - | - | - | - |
| Podział zysku | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na dzień 30.09.2020 | 1 800 | 70 196 | 46 298 | 617 | (76 358) | 42 553 |
| Kapitał podstawowy | Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitały rezerwowe i zapasowe |
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów |
Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.07.2019 | 1 800 | 70 196 | 46 339 | 617 | (69 670) |
49 282 |
| Dochody całkowite razem w okresie 01.07.-30.09.2019 |
- | - | (40) | - | (1 469) |
(1 509) |
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | - | (40) | - | - | (40) |
| Zysk/ strata za rok obrotowy | - | - | - | - | (1 469) |
(1 469) |
| Pozostałe zmiany ujęte w okresie | - | - | - | - | - | - |
| 01.07.-30.09.2019 | ||||||
| Saldo na dzień 30.09.2019 | 1 800 | 70 196 | 46 299 | 617 | (71 139) |
47 773 |
| Kapitał podstawowy | Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitały rezerwowe i zapasowe |
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów |
Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2019 | 1 800 | 70 196 | 46 335 | 617 | -70 886 | 48 062 |
| Dochody całkowite razem w okresie | - | - | (36) | - | (253) | (289) |
| 01.01-30.09.2019 | ||||||
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | - | (36) | - | - | (36) |
| Zysk/ strata za rok obrotowy | - | - | - | - | (253) | (253) |
| Pozostałe zmiany ujęte w okresie | - | - | - | - | - | - |
| 01.01-30.09.2019 | ||||||
| Dywidendy | - | - | - | - | - | - |
| Podział zysku | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na dzień 30.09.2019 | 1 800 | 70 196 | 46 299 | 617 | (71 139) |
47 773 |
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 lipca do 30 września 2020 roku sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
VII. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| METODA POŚREDNIA | 01.07. - 30.09.2020 |
01.01. - 30.09.2020 |
01.07. - 30.09.2019 |
01.01. - 30.09.2019 |
|---|---|---|---|---|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||||
| Zysk/ strata netto | (1 081) | (3458) | (1469) | (253) |
| Korekty o pozycje: | 471 | 1 226 | 1 879 | (1 611) |
| Amortyzacja środków trwałych | 645 | 2 428 | 972 | 2 873 |
| Amortyzacja wartości niematerialnych | 19 | 57 | - | 38 |
| Zyski/ straty z tytułu różnic kursowych | - | - | (4) | (4) |
| Koszty i przychody z tytułu odsetek | 333 | 692 | 279 | 846 |
| Przychody z tytułu dywidend | (96) | (1 887) | - | (1 633) |
| Zysk/ strata z tytułu działalności inwestycyjnej | (509) | (441) | (33) | (1 838) |
| Zmiana stanu rezerw | (538) | (453) | 20 | (7) |
| Zmiana stanu zapasów | 479 | 1 074 | 818 | 2 288 |
| Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych | ||||
| czynnych | (840) | 1 711 | 1821 | 12 372 |
| Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych | 360 | (1 894) | (1 953) | (16 510) |
| biernych | ||||
| Inne korekty | 617 | (62) | (41) | (36) |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności | (610) | (2 232) | 410 | (1 864) |
| operacyjnej Przepływy środków pieniężnych netto z działalności |
||||
| inwestycyjnej | ||||
| Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości | ||||
| niematerialnych | 311 | 316 | 6 | 1 740 |
| Wpływy netto ze sprzedaży aktywów finansowych | 19 | 19 | 11 | 11 |
| Wpływy z tytułu odsetek | - | - | - | - |
| Wpływy z tytułu dywidend | 750 | 2 158 | 132 | 593 |
| Spłata udzielonych pożyczek | - | - | - | - |
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych |
- | (35) | 870 | (145) |
| Wydatki na nabycie podmiotów zależnych i stowarzyszonych | - | - | - | - |
| Udzielone pożyczki | - | - | - | - |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej |
1 080 | 2 458 | 1 019 | 2 199 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| Wpływy z kredytów i pożyczek | - | - | - | - |
| Spłata kredytów i pożyczek | 231 | (92) | 5 | (1 160) |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | (212) | (770) | (1 108) | (364) |
| Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki | - | - | - | - |
| Zapłacone odsetki | (535) | (692) | (280) | (846) |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności | ||||
| finansowej | (515) | (1 553) | (1 383) | (2 370) |
| Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych |
(46) | (1 328) | 46 | (2 035) |
| Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz | ||||
| kredyty w rachunku bieżącym na początek okresu | 798 | 2 080 | 1 000 | 3 081 |
| Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na koniec okresu |
752 | 752 | 1 046 | 1 046 |
VIII. INNE INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE
NOTA 1. Zmiany wartości brutto środków trwałych (wg grup rodzajowych)
| 01.01. – 30.09.2020 | Wieczyste użytkowanie gruntów |
Budynki, budowle |
Środki transportu |
Maszyny, Urządzenia |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu |
4 386 | 42 330 | 6 422 | 57 532 | 8 353 | 119 023 |
| Zwiększenia | - | 401 | 1 118 | 1 398 | 89 | 3 006 |
| Zmniejszenia | - | - | 1 375 | 4 490 | 2 035 | 7 900 |
| Wartość brutto na koniec okresu |
4 386 | 42 731 | 6 165 | 54 440 | 6 407 | 114 129 |
Zmiany środków trwałych używanych na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu.(wg grup rodzajowych)
| 01.01. – 30.09.2020 | Wieczyste użytkowanie gruntów |
Budynki, budowle |
Środki transportu |
Maszyny, Urządzenia |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu |
2 206 | 3 556 | 3 878 | 1 102 | 59 | 10 801 |
| Zwiększenia | - | - | 1 073 | 1 259 | - | 2 332 |
| Zmniejszenia | 1 020 | - | 1 068 | - | - | 2 088 |
| Wartość brutto na koniec okresu |
1 186 | 3 556 | 3 883 | 2 361 | 59 | 11 045 |
ENERGOINSTAL S.A. nie posiada zobowiązań w stosunku do Skarbu Państwa z tytułu przeniesienia prawa własności nieruchomości. Wykazane w aktywach grunty obejmują prawo użytkowania wieczystego gruntu.
Wartość netto środków trwałych użytkowanych na podstawie umów leasingowych wynosi na dzień 30.09.2020, 31.12.2019, 30.09.2019 odpowiednio: 656.477,90 złotych, 1.083.995,48 złotych i 1.174.791,99 złotych.
W okresie 01.01.–30.09.2020 r. nakłady inwestycyjne dotyczyły zakupu maszyn, urządzeń, środków transportu na kwotę 90.528,97 złotych.
NOTA 1. 1. Rzeczowe aktywa trwałe stanowiące zabezpieczenie spłaty zobowiązań
| Wartość zabezpieczenia (kwota do wysokości której ustanowiono zabezpieczenie) |
30.09.2020 | 31.12.2019 | 30.09.2019 |
|---|---|---|---|
| Hipoteka | 67 415 | 67 415 | 67 415 |
| Zastaw rzeczowych aktywów trwałych | 11 480 | 11 480 | 27 668 |
| Razem | 78 895 | 78 895 | 95 083 |
Obciążenia na nieruchomościach wg stanu na 30.09.2020 r.:
- 1) Hipoteka umowna do wysokości 7.414.642,86 zł wpisana do KW CZ1Z/00049889/2 ustanowiona na nieruchomości położonej w Porębie przy ul. Zakładowej 2 - na rzecz PKO BP SA tytułem zabezpieczenia limitu kredytowego wielocelowego.
- 2) Hipoteka umowna do wysokości 60.000.000,00 zł wpisana do KW CZ1Z/00049889/2 ustanowiona na nieruchomości położonej w Porębie przy ul. Zakładowej 2 - na rzecz PGNiG Termika Energetyka Przemysłowa S.A. tytułem i w celu zabezpieczenia wszystkich obecnych i przyszłych wierzytelności Zamawiającego względem Wykonawcy objętych,
ENERGOINSTAL S.A. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 lipca do 30 września 2020 roku
sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
wynikających lub związanych z Kontraktem 145/2013 na budowę kogeneracyjnego bloku fluidalnego CFB o mocy zainstalowanej brutto około 75MWe w EC Zofiówka w SEJ S.A. z dnia 14 października 2013 roku
Wykaz obciążeń na rzeczowych aktywach trwałych według stanu na 30.09.2020 r.:
- 1) Zastaw rejestrowy na rzeczach ruchomych na kwotę 6.243.530,56 zł znajdujących się w Porębie przy ul. Zakładowej 2 - na rzecz PKO BP SA tytułem zabezpieczenia Umowy Ugody 2018
- 2) Zastaw rejestrowy na środkach trwałych na kwotę 5.236.389,29 zł znajdujących się w Porębie przy ul. Zakładowej 2 - na rzecz PKO BP SA tytułem zabezpieczenia umowa limitu kredytowego wielocelowego 40 1020 2313 0000 3402 0370 0690 na podstawie Aneksu nr 2 z dnia 05.12.2019 do Umowy o Ustanowienie zastawu rejestrowego z dnia 31.01.2018r. Postanowienie sądu o zmianie wpisu z dnia 02.06.2020r.
NOTA 2. Informacje dotyczące kapitału akcyjnego, emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych
W okresie objętym skróconym sprawozdaniem finansowym wykup lub spłata zarówno dłużnych papierów wartościowych jak również kapitałowych papierów wartościowych nie wystąpiły.
| Na dzień 30 września 2020 |
roku kapitał podstawowy Spółki wynosił 1.800.000 złotych i dzielił się na 18.000.000 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 złoty każda: | |||
|---|---|---|---|---|
| ------------------------------ | -- | -- | -- | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
| 30.09.2020 | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji |
Rodzaj ograniczenia praw do akcji |
Liczba akcji | Wartość nominalna jednej akcji w złotych |
Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej w tys. złotych |
Sposób pokrycia kapitału |
Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Seria A | na okaziciela | brak | brak | 9 016 360 | 0,10 | 901 | wkłady pieniężne |
16.08.1991 | 16.08.1991 |
| Seria B | na okaziciela | brak | brak | 2 677 090 | 0,10 | 268 | wkłady pieniężne |
05.12.1997 | 01.01.1998 |
| Seria C | na okaziciela | brak | brak | 2 706 550 | 0,10 | 271 | wkłady pieniężne |
29.09.2006 | 01.01.2007 |
| Seria D | na okaziciela | brak | brak | 3 600 000 |
0,10 | 360 | wkłady pieniężne |
15.10.2007 | 01.01.2008 |
| Liczba akcji razem | 18 000 000 |
||||||||
| Kapitał zakładowy, razem | 1 800 |
W kapitale podstawowym Spółki nie ma akcji uprzywilejowanych.
NOTA 3. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich ( opcji ) przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób.
| Zestawienie zmian i stanu posiadania akcji spółki Energoinstal S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące spółkę za okres 30.09.2020 – 27.11.2020 |
Sprawowana funkcja w jednostce Energoinstal S.A. |
Ilość posiadanych akcji wg stanu na 30.09.2020 |
Zwiększenia ilości akcji |
Zmniejszenia ilości akcji |
Ilość posiadanych akcji wg stanu na 30.09.2020 |
Zwiększenia ilości akcji |
Zmniejszenia ilości akcji |
Ilość posiadanych akcji wg stanu na 27.11.2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| W.A.M. Sp. z o.o. * | Przewodniczący Rady Nadzorczej Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu |
11 259 117 |
- | - | 11 259 117 |
- | - | 11 259 117 |
| Jarosław Więcek | Wiceprezes Zarządu | 910 581 | - | - | 910 581 | - | - | 910 581 |
| Michał Więcek | Prezes Zarządu | 909 000 | - | - | 909 000 | - | - | 909 000 |
| Razem | 13 078 698 |
- | - | 13 078 698 |
- | - | 13 078 698 |
* Udziałowcy spółki; Stanisław Więcek, Michał Więcek, Jarosław Więcek.
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 lipca do 30 września 2020 roku sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
NOTA 4. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego
| Wykaz akcjonariuszy posiadających w dniu 27.11.2020 roku, co najmniej 5% liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu |
Ilość posiadanych akcji |
% posiadanego kapitału |
Ilość posiadanych głosów na WZA |
% posiadanych głosów |
|---|---|---|---|---|
| W.A.M. Sp. z o.o. | 11 259 117 | 62,55 | 11 259 117 | 62,55 |
| Jarosław Więcek | 910 581 | 5,06 | 910 581 | 5,06 |
| Michał Więcek | 909 000 | 5,05 | 909 000 | 5,05 |
| Razem | 13 078 698 | 72,66 | 13 078 698 | 72,66 |
W okresie objętym sprawozdaniem Spółka nie była w posiadaniu akcji własnych.
NOTA 5. Informacje o zmianie stanu rezerw
W okresie objętym raportem nie występowały zmiany stanu rezerw.
NOTA 6. Zmiany odpisów aktualizujących wartość składników aktywów
| 01.01. – 30.09.2020 | Rzeczowe aktywa trwałe, prawo użytkowania wieczystego gruntów oraz wartości niematerialne |
Długoterminowe aktywa finansowe |
Zapasy | Należności | Krótkotermino we aktywa finansowe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość odpisów na początek okresu |
851 | 4 010 | 767 | 19 291 | 789 | 25 708 |
| Zwiększenia | - | - | 474 | 1 825 | - | 2 299 |
| Zmniejszenia | 205 | 100 | - | 80 | - | 385 |
| Wartość odpisów na koniec okresu |
646 | 3 910 | 1 241 | 21 036 | 789 | 27 622 |
W okresie 01.01. - 30.09.2020 r. nastąpiło rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych w kwocie 204.505,63 zł rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość udziałów kwocie 100 000,00 zł, zawiązanie odpisów aktualizujących wartość zapasów w kwocie 474.009,06 zł zawiązanie odpisów aktualizujących wartość należności w kwocie 1.824.908,87 zł oraz rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności w kwocie 80.000,00 zł.
NOTA 7. Umowy o budowę
| 01.01.-30.09.2020 | 01.01.-30.09.2019 | |
|---|---|---|
| Łączna kwota poniesionych kosztów | 2 338 | 4 380 |
| Łączna kwota ujętych zysków i strat | 849 | 3 183 |
| 30.09.2020 | 30.09.2019 | |
| Kwota otrzymanych zaliczek | - | - |
| Kwota należności od klientów z tytułu prac wynikających z umów | 406 | 1 097 |
| 01.01.-30.09.2020 | 01.01.-30.09.2019 | |
| Przychody z wyceny | 306 | 4 212 |
| Przychody zrealizowane | 2 881 | 3 351 |
| Przychody razem | 3 187 | 7 563 |
ENERGOINSTAL S.A. przy wycenie kontraktów długoterminowych stosuje metodę procentowego zaawansowania kontraktu. Dla ustalenia stopnia zaawansowania realizacji umowy służy metoda ustalania proporcji kosztów umowy poniesionych z tytułu prac wykonanych do danego momentu w stosunku do szacowanych łącznych (całkowitych) kosztów umowy. Przychody z tytułu umowy ustala się metodą procentowego zaawansowania realizacji umowy oraz marżą możliwą do uzyskania. W przypadku trudności w zakresie wiarygodnego oszacowania marży/wyniku, stosuje się metodę zerowego zysku, tj. przychody ujmuje się wyłącznie do wysokości poniesionych kosztów umowy, dla których istnieje prawdopodobieństwo ich odzyskania. Jako kontrakty istotne dla spółki, dla celów niniejszego sprawozdania, ujęto kontrakty o wartości powyżej 100 tys. zł.
NOTA 8. Podatek dochodowy
Główne składniki obciążenia / uznania podatkowego w sprawozdaniu z całkowitych dochodów
| 01.01. - 30.09.2020 | 01.01. - 30.09.2019 | |
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy | - | - |
| - bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego | - | - |
| Odroczony podatek dochodowy | - | - |
| - obciążenie/uznanie z tytułu podatku odroczonego dotyczące powstania i odwracania się różnic przejściowych |
- | - |
| Obciążenie/uznanie podatkowe wykazane jako zyski i straty, w tym: |
- | - |
| - przypisane działalności kontynuowanej | - | - |
Bieżące obciążenie podatkowe obliczane jest na podstawie obowiązujących przepisów podatkowych. Zastosowanie tych przepisów różnicuje zysk (stratę) podatkową od księgowego zysku (straty) netto, w związku z wyłączeniem przychodów nie podlegających opodatkowaniu i kosztów niestanowiących kosztów uzyskania przychodów oraz pozycji kosztów i przychodów, które nigdy nie będą podlegały opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe są wyliczane w oparciu o stawki podatkowe obowiązujące w danym roku obrotowym.
Obciążenie/uznanie podatkowe od innych całkowitych dochodów nie wystąpiło.
W związku z przejściowymi różnicami między podstawą opodatkowania, a zyskiem (stratą) wykazaną w sprawozdaniu finansowym tworzony jest podatek odroczony. Odroczony podatek został wykazany w tabeli przed dokonaniem kompensaty aktywów i rezerwy z tytułu odroczonego podatku.
| 01.01.2020 | 01.01.2019 | 01.01.2019 - | |
|---|---|---|---|
| 30.09.2020 | 31.12.2019 | 30.09.2019 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu |
3 275 | 3 974 | 3 947 |
| - zwiększenia / zmniejszenia | (453) | (672) | (7) |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu |
2 822 | 3 275 | 3 940 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu |
3 276 | 3 948 | 3 948 |
| - zwiększenia / zmniejszenia | (453) | (672) | (7) |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu |
2 823 | 3 276 | 3 941 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego od zysków aktuarialnych odniesionych na kapitał rezerwowy |
(23) | (23) | (23) |
| Aktywa brutto z tytułu odroczonego podatku dochodowego łącznie |
2 800 | 3 253 | 3 918 |
NOTA 9. Zmiany w wartościach szacunkowych
Informacje o zmianach pozycji ujętych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, na które mogły mieć wpływ osądy i szacunki w stosunku do końca roku 2019 przedstawione zostały poniżej:
| 30.09.2020 | 31.12.2019 | zmiana | |
|---|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące wartość aktywów: | 27 622 | 25 708 | 1 914 |
| - wartości niematerialne | 647 | 679 | (33) |
| - środki trwałe | - | 172 | (172) |
| - prawo użytkowania wieczystego gruntu | - | - | - |
| - inwestycje długo- i krótkoterminowe | 4 699 | 4 799 | (100) |
| - zapasy | 1 241 | 767 | 474 |
| - należności długo- i krótkoterminowe | 21 036 | 19 291 | 1 745 |
| Skumulowane odpisy amortyzacyjne | 78 243 | 75 758 | 2 485 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 800 | 3 253 | (453) |
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 lipca do 30 września 2020 roku sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
| Rezerwa na odroczony podatek dochodowy | 2 822 | 3 275 | (453) |
|---|---|---|---|
| Rezerwy: | 680 | 680 | - |
| - na naprawy gwarancyjne | 362 | 362 | - |
| - na świadczenia pracownicze i tym podobne: | 319 | 319 | - |
| - odprawy emerytalne i rentowe | 116 | 116 | - |
| - urlopy | 202 | 202 | - |
| - pozostałe rezerwy: | - | - | - |
| - rezerwy na przełomie roku | - | - | - |
| Wycena kontraktów długoterminowych: | 306 | - | 306 |
| - rozliczenia międzyokresowe czynne | - | - | - |
| - rozliczenia międzyokresowe przychodów | 306 | - | 306 |
NOTA 10. Zysk na 1 akcję oraz zysk rozwodniony na 1 akcję
Zysk przypadający na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za rok obrotowy przypadającego na zwykłych akcjonariuszy Spółki przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu roku obrotowego.
Poniżej przedstawione zostały dane dotyczące zysku oraz akcji, które posłużyły do wyliczenia podstawowego i rozwodnionego zysku na jedną akcję:
| 01.01.2020 30.09.2020 |
01.01.2019 31.12.2019 |
01.01.2019 30.09.2019 |
|
|---|---|---|---|
| Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej przypadający(a) na akcjonariuszy jednostki dominującej |
(3 458) | (2 014) | (253) |
| Zysk/strata na działalności zaniechanej przypadający(a) na akcjonariuszy jednostki dominującej |
- | - | - |
| Zysk/strata netto przypadający(a) na akcjonariuszy jednostki dominującej |
(3 458) | (2 014) | (253) |
| Zysk/strata netto przypadający na zwykłych akcjonariuszy, zastosowany do obliczenia rozwodnionego zysku/straty na jedną akcję |
(3 458) | (2 014) | (253) |
| 01.01.2020 30.09.2020 |
01.01.2019 31.12.2019 |
01.01.2019 30.09.2019 |
|
|---|---|---|---|
| Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku/straty na jedną akcję |
18 000 000 | 18 000 000 | 18 000 000 |
| Wpływ rozwodnienia | - | - | - |
| Skorygowana średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku/straty na jedną akcję |
18 000 000 | 18 000 000 | 18 000 000 |
| Zysk na jedną akcję: | 01.01.2020 30.09.2020 |
01.01.2019 31.12.2019 |
01.01.2019 30.09.2019 |
|---|---|---|---|
| - podstawowy z wyniku finansowego działalności kontynuowanej | (0,19) | (0,11) | (0,01) |
| - rozwodniony z wyniku finansowego działalności kontynuowanej | - | - | - |
NOTA 11. Informacje dotyczące wypłaconej ( lub zadeklarowanej ) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedna akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane
Płatności dywidend na rzecz akcjonariuszy Spółki ujmuje się jako zobowiązanie w sprawozdaniu finansowym w okresie, w którym nastąpiło ich zatwierdzenie przez akcjonariuszy Spółki.
Na dzień 30.09.2020 roku, 31.12.2019 oraz 30.09.2019 roku nie występowały przedłożone do zatwierdzenia na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy dywidendy z akcji zwykłych nie ujęte jako zobowiązania.
NOTA 12. Niepewność kontynuacji działalności
Na dzień 30.09.2020 r. nie występuje niepewność co do kontynuowania działalności ENERGOINSTAL SA.
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 lipca do 30 września 2020 roku
sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
NOTA 13. Informacje o zawarciu przez emitenta jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi
Transakcje z podmiotami powiązanymi
Na dzień 30 września 2019 roku w skład jednostek powiązanych wchodziły:
- ENITEC Sp. z o.o.1
- ENITECH TL Sp. z o.o.1
- ZEC ENERGOSERVICE Sp. z o.o. ,1
- Przedsiębiorstwo Robót Remontowych EL-GOR Sp. z o.o.,1
- Przedsiębiorstwo Robót Remontowych ENERGOREM Sp. z o.o.,1
- Stanisław Więcek (działalność gospodarcza),2
- W.A.M. Sp. z o.o. (Stanisław Więcek Przewodniczący Rady Nadzorczej ENERGOINSTAL S.A., Jarosław Więcek – Wiceprezes Zarządu ENERGOINSTAL S.A. i Michał Więcek - Prezes Zarządu ENERGOINSTAL S.A. – współwłaściciele spółki).2
- W.A.M. Consulting Sp. z o.o.,3
- ENIZO Sp. z o.o.3
NOTA 13. 1. Kwoty transakcji zawartych z podmiotami powiązanymi
| SPRZEDAŻ | ZAKUPY | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Podmiot powiązany | 01.01.- 30.09.2020 |
01.01.- 30.09.2019 |
01.01. - 30.09.2020 |
01.01.- 30.09.2019 |
|
| Jednostki zależne1 | 5 571 | 8 748 | 6 034 | 8 099 | |
| Podmioty powiązane zarządzane przez kluczowych członków kadry kierowniczej jednostki (dominującej)2 |
239 | 338 | 1 691 | 1 649 | |
| Pozostałe podmioty powiązane3 | 80 | 65 | 498 | 743 | |
| Razem | 5 890 | 9 151 | 8 223 | 10 491 |
| Podmiot powiązany | NALEŻNOŚCI | ZOBOWIĄZANIA | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.09.2020 | 31.12.2019 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | 31.12.2019 | 30.09.2019 | ||
| Jednostki zależne | 19 556 | 703 | 2 386 | 1 807 | 1 625 | 1 964 | |
| Podmioty powiązane zarządzane przez kluczowych członków kadry kierowniczej jednostki (dominującej) |
26 | 1 091 | 2 343 | 1 020 | 2 | 695 | |
| Pozostałe podmioty powiązane |
2 | 178 | 5 | 598 | 964 | 630 | |
| Razem | 19 584 | 1 972 | 4 734 | 3 426 | 2 591 | 3 289 |
Transakcje ze Stanisławem Więckiem, Przewodniczącym Rady Nadzorczej ENERGOINSTAL S.A. wyniosły po stronie zakupów ENERGOINSTAL S.A. netto:
w okresie 01.01.-30.09.2020 1.691.239,68 złotych
w okresie 01.01.-30.09.2019 1.649.259,00 złotych,
Przedmiotem transakcji były usługi dzierżawy.
Transakcje ze Stanisławem Więckiem, Przewodniczącym Rady Nadzorczej ENERGOINSTAL S.A. wyniosły po stronie sprzedaży ENERGOINSTAL S.A. netto:
w okresie 01.01.-30.09.2020 227.884,84 złotych
w okresie 01.01.-30.09.2019 327.429,13 złotych,
Przedmiotem transakcji były m.in. refaktury kosztów energii, ogrzewania i wody
Transakcje z W.A.M. Sp. z o.o. (Stanisław Więcek – Przewodniczący Rady Nadzorczej ENERGOINSTAL S.A., Jarosław Więcek – Wiceprezes Zarządu ENERGOINSTAL S.A. i Michał Więcek - Prezes Zarządu ENERGOINSTAL S.A. – współwłaściciele spółki ) wyniosły po stronie sprzedaży ENERGOINSTAL S.A. netto:
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 lipca do 30 września 2020 roku sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
w okresie 01.01.-30.09.2020 11.486,30 złotych,
w okresie 01.01.-30.09.2019 10.127,58 złotych,
Przedmiotem transakcji były usługi dzierżawy.
Transakcje z W.A.M. Sp. z o.o. (Stanisław Więcek – Przewodniczący Rady Nadzorczej ENERGOINSTAL S.A., Jarosław Więcek – Wiceprezes Zarządu ENERGOINSTAL S.A. i Michał Więcek - Prezes Zarządu ENERGOINSTAL S.A. – współwłaściciele spółki ) wyniosły po stronie zakupów ENERGOINSTAL S.A. netto:
| | w okresie 01.01.-30.09.2020 | 0,00 złotych, |
|---|---|---|
w okresie 01.01.-30.09.2019 0,00 złotych,
Przedmiotem transakcji był najem pomieszczeń konferencyjnych.
NOTA 14. Polityka zarządzania ryzykiem
Do głównych instrumentów finansowych, z których korzysta ENERGOINSTAL S.A. należą środki pieniężne, kredyt bankowy, leasing finansowy, udziały i akcje. Głównym celem tych instrumentów jest pozyskanie środków finansowych na działalność jednostki jak również zabezpieczenie planowanych poziomów marż na realizowanych przez Spółkę kontraktach eksportowych. Spółka posiada także inne instrumenty finansowe, do których należą należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług, które jednak powstają bezpośrednio w toku prowadzonej działalności. Główne ryzyka wynikające z instrumentów finansowych obejmują ryzyko stopy procentowej, ryzyko walutowe oraz kredytowe:
a) w związku z prowadzoną działalnością eksportową (udział przychodów z rynku zagranicznego stanowi 52,53% ogółu przychodów) spółka akcyjna ENERGOINSTAL narażona jest na ryzyko walutowe (kursowe). Ryzyko związane z kształtowaniem się kursów walutowych to obecnie najpoważniejsze ryzyko na jakie narażona jest Spółka. Występuje ono przede wszystkim w zakresie dostaw eksportowych, realizowanych przez ENERGOINSTAL S.A., których udział w przychodach ogółem w okresie od 01.01.-30.09.2020 r. stanowił 7,5%.
b) ryzyko finansowe tj. kredytowe i przepływu środków pieniężnych - na które może być narażona Spółka z uwagi na rodzaj prowadzonej działalności - ograniczane są poprzez przyjętą politykę współpracy z kontrahentami krajowymi i zagranicznymi. Przy współpracy z nowymi kontrahentami, zapisy kontraktowe przewidują przedstawiania gwarancji oraz płatności zaliczek. Spółka nie jest narażona na szczególnie wysoką koncentrację ryzyka kredytowego i ryzyko przepływu środków pieniężnych.
c) ryzyko stopy procentowej występuje głównie z uwagi na umowy leasingu finansowego oraz posiadane linie kredytowe. Spółka nie stosuje instrumentów zabezpieczających ryzyko stopy, z uwagi na niewielki udział tych instrumentów finansowych w strukturze finansowania ENERGOINSTAL S.A. Jednocześnie Spółka w ramach znaczących wahań stóp ma możliwość zastosowania odpowiednich instrumentów zabezpieczających.
NOTA 15. Instrumenty finansowe
Instrumenty finansowe z podziałem na:
- a) środki pieniężne,
- b) pożyczki udzielone,
- c) udziały lub akcje,
- d) zobowiązania z tytułu kredytów,
- e) zobowiązania z tytułu leasingu finansowego.
W poniższych tabelach przedstawiono wartości ze sprawozdania z sytuacji finansowej instrumentów finansowych Spółki narażonych na ryzyko stopy procentowej w podziale na poszczególne kategorie wiekowe:
| 30.09.2020 | do 1 roku | od 1 roku do 2 lat |
od 2 do 3 lat |
od 3 do 4 lat |
od 4 do 5 lat |
powyżej 5 lat |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oprocentowanie stałe | |||||||
| Oprocentowanie zmienne | |||||||
| - zobowiązania z tytułu leasingu finansowego |
567 | 825 | 200 | 1 592 | |||
| - kredyty bankowe | 381 | 381 |
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 lipca do 30 września 2020 roku sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
NOTA 16. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
Zobowiązania warunkowe
| 30.09.2020 | 31.12.2019 | 30.09.2019 | |
|---|---|---|---|
| 1. Zobowiązania warunkowe | 41 401 | 32 227 | 29 068 |
| 1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu ) | 17 007 | 7 500 | - |
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 17 007 | 7 500 | |
| 1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu ) | 24 394 | 24 727 | 29 068 |
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | 24 394 | 24 727 | 29 068 |
| - wekslowe | - | - | - |
| Pozycje warunkowe razem | 41 401 | 32 227 | 29 068 |
Zabezpieczenia umów handlowych na dzień 30.09.2020r wyniosły 41.401 tys. zł, co oznacza wzrost w stosunku do 12.2019 roku o 9.174 tys. zł.
W zobowiązaniach warunkowych w kwocie 41.401 tys. zł zawarte są poręczenia udzielone przez ENERGOINSTAL S.A.
Dnia 05.12.2019r. udzielił poręczenia do wysokości 7.500.000,00zł na rzecz spółki W.A.M. Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach, na zabezpieczenie spłaty pożyczki jaką spółka W.A.M. Sp. z o.o. udzieliła ENITEC Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach w dniu 17.04.2019r na kwotę 5.000.000,00zł wraz z należnymi odsetkami.
Dnia 05.06.2020r. podpisano Aneks nr 1 do poręczenia z dnia 05.12.2019r na mocy którego uchyla się w całości dotychczasowe postanowienia Umowy Poręczenia z dnia 05.12.2019r a otrzymuje następujące brzmienie:
-
9.000 tys. zł tytułem zabezpieczenia zawartej umowy pożyczki pomiędzy ENITEC Sp. z o.o.(Spółka z Grupy Energoinstal S.A.) a W.A.M. Sp. z o.o. z dnia 17.04.2019r wraz z Aneksem 1 z dnia 29.11.2019r , Aneksem 2 z dnia 12.03.2020 r oraz Aneksem 3 z dnia 16.04.2020r. ,której termin spłaty przypada na 31.12.2020r.
-
1.650 tys. zł tytułem zabezpieczenia zawartej umowy pożyczki pomiędzy ZEC ENERGOSERVICE Sp. z o.o.(Spółka z Grupy Energoinstal S.A.) a W.A.M. Sp. z o.o. z dnia 30.01.2020r wraz z Aneksem nr 1 z dnia 28.02.2020r, Aneksem nr 2 z dnia 30.04.2020r oraz Aneksem nr 3 z dnia 28.05.2020r ,której termin spłaty przypada na 31.07.2020r.
-
1.680 tys. zł tytułem zabezpieczenia zawartej umowy pożyczki pomiędzy ZEC ENERGOSERVICE Sp. z o.o.(Spółka z Grupy Energoinstal S.A.) a W.A.M. Sp. z o.o. z dnia 05.05.2020r wraz z Aneksem nr 1 z dnia 28.05.2020r, której termin spłaty przypada na 31.07.2020r.
-
4.677 tys. zł tytułem zabezpieczenia na rzecz W.A.M. Sp. z. o. o, za wypłatę ewentualnych roszczeń z tytułu gwarancji koncernowej należytego wykonania umowy z dnia 27.04.2020r na rzecz Standardkessel Baumgarte GmbH (705 352,00 EUR) za zobowiązania ZEC ENERGOSERVICE Sp. z o.o.
Poręczenie do wysokości 17.007 tys. zł, wygasa w terminie 3 lat od daty, kiedy zobowiązania odpowiednio ENITEC Sp. z o.o. i ZEC ENERGOSERVICE Sp. z. o.o. staną się wymagalne
NOTA 17. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta
Po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nie wystąpiły istotne zdarzenia nie ujęte w tym sprawozdaniu a mogące w znaczący sposób wpływać na przyszłe wyniki emitenta.
NOTA 18. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta
Sytuacja kadrowa Spółki jest stabilna, jednakże ze względu na ograniczenie produkcji zmniejszono zatrudnienie - Emitent ograniczył zatrudnienie dostosowując jego poziom do aktualnych potrzeb.
W okresie 01.01. – 31.03.2020 roku Energoinstal S.A. poniosła stratę brutto w wysokości 3.458 tys. zł:
-
w zakresie wyniku na działalności podstawowej stratę w wysokości 7.389 tys. zł,
-
w zakresie wyniku na pozostałej działalności operacyjnej zysk w wysokości 2.021 tys. zł,
-
w zakresie wyniku na działalności finansowej zysk w wysokości 1.910 tys. zł.
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01 lipca do 30 września 2020 roku sporządzone zgodnie z MSR i MSSF
Strata na działalności podstawowej wynikała przede wszystkim ze zmniejszenia liczby pozyskiwanych i realizowanych przez Emitenta kontraktów. W ocenie Zarządu prowadzona w Spółce restrukturyzacja kosztów stałych zmierzająca do dostosowania ich struktury do aktualnej skali działalności Spółki powinna pozwolić na zwiększenie konkurencyjności Emitenta na rynku.
Zysk na pozostałej działalności operacyjnej wygenerowany został poprzez rozwiązanie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości. Odpisy zawiązane były w latach ubiegłych.
Zysk na działalności finansowej wynikała głównie z kształtowania się kursu euro w pierwszym kwartale 2020 który znacząco wpłynął na wynik wyceny z tytułu różnic kursowych.
Poza tym nie wystąpiły istotne zdarzenia mające wpływ na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego emitenta i ich zmian oraz ocenę możliwości realizacji zobowiązań.
NOTA 19. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Pod koniec 2019 r. pojawiły się wiadomości z Chin dotyczące koronawirusa. W pierwszych miesiącach 2020 r. wirus rozprzestrzenił się na całym świecie, a jego negatywny wpływ nabrał dynamiki.
Zarząd uważa taką sytuację za zdarzenie nie powodujące korekt w sprawozdaniu finansowym, lecz za zdarzenie po dacie bilansu wymagające dodatkowych ujawnień. Spółka będzie nadal monitorować potencjalny wpływ i podejmie wszelkie możliwe kroki, aby złagodzić wszelkie negatywne skutki dla jednostki, które są trudne do oszacowania na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego.
Spółka potwierdza wydłużenie terminów płatności ze strony swoich kontrahentów w roku 2020 oraz zaburzenie fakturowania w analogicznym okresie i w skutek tego przesunięcie sprzedaży w poszczególnych miesiącach 2020 roku co pośrednio wskazuje na przyczyny w zakresie skutków wpływu pandemii na działalność Spółki. Wprowadzone w strefie UE ograniczenia wynikające z COVID-19 tj. kwarantanna dla osób powracających do Polski z kontraktów zagranicznych jak również kwarantanna dla pracowników oddelegowanych na terenie krajów UE miały bezpośredni skutek w postaci zwiększonych kosztów osobowych jak i kosztów wynikających z podpisanych umów usługowych (wynajem kwater) oraz sprzętowych (wynajem maszyn) na budowach. W związku z powyższym sytuacja globalnej pandemii będzie przekładać się na kondycję finansową Spółki nie tylko w perspektywie następnego kwartału.
Ponadto jako czynnik, mogący mieć wpływ na przyszłe wyniki, jakie osiągnięte zostaną w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału, należy zaliczyć kształtowanie się kursu złotego do euro.
NOTA 20. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących
W okresie od 01.07.2020 r. - 30.09.2020 r. spółka Energoinstal S.A. zawarła kontrakty na wartość 523 tys. PLN.
NOTA 21. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
W omawianym okresie trzeciego kwartału 2020 r. nie wystąpiły czynniki o nietypowym charakterze, które miałyby istotny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
NOTA 22. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie
Działalność ENERGOINSTAL S.A. w prezentowanym okresie nie charakteryzowała się sezonowością lub cyklicznością.
NOTA 23. Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość
W trzecim kwartale 2020 roku ENERGOINSTAL S.A. nie odnotował pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy pieniężne, które byłyby nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość.
NOTA 24. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości realizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych
Prognozy wyników finansowych ENERGOINSTAL S.A. na rok 2020 nie były publikowane.
NOTA 25. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej
W okresie od 01.01.2019 r. - 30.09.2020 r. nie było istotnych postępowań toczących się przed sądem.
NOTA 26. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta
Spółka Akcyjna ENERGOINSTAL nie udzieliła poręczeń kredytu lub pożyczki lub gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, których łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta.
NOTA 27. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania jednostkowego sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność
W Spółce w III kwartale 2020 roku, w stosunku do roku 2019 nie dokonano zmian stosowanych zasad (polityki) rachunkowości.
NOTA 28. Dokonanie korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność ENERGOINSTAL S.A.
Korekty błędów nie wystąpiły.
Podpisy Członków Zarządu:
Michał Więcek Prezes Zarządu Podpisano podpisem kwalifikowanym Podpis Jarosław Więcek Wiceprezes Zarządu Podpisano podpisem kwalifikowanym Podpis Osoba sporządzająca sprawozdanie: Marek Królik Główny Księgowy Grupy Kapitałowej Podpisano podpisem kwalifikowanym Podpis
Katowice, 01 grudzień 2020 r.