Mostostal Zabrze S.A.

Audit Report / Information • Feb 26, 2021

Raport Gliwice, 26 lutego 2021 r. Oświadczenia Rady Nadzorczej dotyczące oceny sprawozdań MOSTOSTALU ZABRZE S.A. i Grupy Kapitałowej MOSTOSTAL ZABRZE ZA ROK 2020 (zgodnie z wymogiem § 70 ust. 1 pkt 14 oraz§ 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oraz art. 382 par 3 Kodeksu Spółek Handlowych) Rada Nadzorcza MOSTOSTALU ZABRZE S.A. („Spółka”) dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd: ✓ sprawozdania z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej za rok 2020, ✓ jednostkowego sprawozdania finansowego MOSTOSTAL ZABRZE S.A. za rok 2020, oraz ✓ skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MOSTOSTAL ZABRZE za rok 2020. W wyniku przeprowadzonej oceny, Rada Nadzorcza stwierdziła, iż sprawozdanie z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej za rok 2020 we wszystkich istotnych aspektach odpowiada wymogom określonym w art. 49 i art. 55 ust. 2a ustawy o rachunkowości oraz w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państw niebędących państwem członkowskim, a zawarte w nim informacje są zgodne z informacjami zawartymi w zbadanych przez biegłego rewidenta jednostkowym sprawozdaniu finansowym Spółki oraz skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy MOSTOSTAL ZABRZE za rok 2020. Ponadto Rada Nadzorcza ocenia, że przedstawione przez Zarząd Spółki jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2020, skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2020 oraz sprawozdanie z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej za rok 2020 przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie informacje niezbędne i istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej na dzień 31 grudnia 2020 roku, jak też są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym. Rada Nadzorcza dokonała pozytywnej oceny jednostkowego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2020, skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2020 oraz sprawozdania z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej za rok 2020 na podstawie: ➢ treści w/w sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki, ➢ sprawozdań niezależnego biegłego rewidenta, tj. UHY ECA Audyt Sp. z o.o. Sp.k. z siedzibą w Warszawie z badania jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej MOSTOSTAL ZABRZE na dzień 31.12.2020 r., a także sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu sporządzonego na podstawie art. 11 Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję komisji 2005/909/we oraz stosownie do przepisów Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, ➢ spotkań z przedstawicielami ww. firmy audytorskiej w tym z kluczowym biegłym rewidentem, ➢ informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach i znaczeniu badania dla rzetelności sprawozdawczości finansowej w Spółce oraz roli Komitetu w procesie badania sprawozdania finansowego, ➢ wyników innych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach finansowych i operacyjnych. Krzysztof Jędrzejewski - Przewodniczący Rady Nadzorczej Michał Rogatko - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Jacek Górka - Członek Rady Nadzorczej Marek Kaczyński - Członek Rady Nadzorczej Daniel Lewczuk - Członek Rady Nadzorczej