Grupa Kety S.A.

Audit Report / Information • Mar 26, 2021

Raport 1 Ocena Rady Nadzorczej wraz z uzasadnieniem, dotycząca sprawozdania finansowego Grupy KĘTY S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2020 roku, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Grupy KĘTY S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2020 roku, sprawozdania zarządu z działalności Grupy KĘTY S.A. i Grupy Kapitałowej Grupy KĘTY S.A. za 2020 rok, w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych i § 14 ust. 2 pkt 1 i 3 Statutu Spółki oraz wypełniając obowiązek o którym mowa w §70 ust. 1 pkt 14 i §71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim: 1. Rada Nadzorcza oświadcza, że zapoznała się ze sprawozdaniem z badania rocznego sprawozdania finansowego Grupy KĘTY S.A., zawierającego opinię bez zastrzeżeń oraz ze sprawozdaniem z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Grupy KĘTY S.A. zawierającego opinię bez zastrzeżeń, które stwierdzają że: a) sprawozdanie finansowe Grupy KĘTY S.A.: • przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2020 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2020 roku do dnia 31 grudnia 2020 roku zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, • jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz jej statutem, • zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości. b) skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Grupy KĘTY S.A.: • przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2020 roku oraz jej skonsolidowanego wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2020 roku do dnia 31 grudnia 2020 roku zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, • jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz statutem Jednostki dominującej. c) Sprawozdanie zarządu Grupy KĘTY S.A. z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej w 2020 r. zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz § 70 i § 71 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie 2 informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem, jest zgodne z informacjami zawartymi w jednostkowym i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym oraz, że w świetle wiedzy o Spółce i Grupie Kapitałowej oraz ich otoczeniu uzyskanej podczas badania sprawozdania finansowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie stwierdzono w Sprawozdaniu zarządu Grupy KĘTY S.A. z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej istotnych zniekształceń. 2. Rada Nadzorcza pod dokonaniu analizy: • treści sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego Grupy KĘTY S.A. oraz sprawozdania z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Grupy KĘTY S.A., • informacji uzyskanych w trakcie spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej, • informacji przekazywanych przez Komitet Audytu w ramach wykonywania przez niego zadań przewidzianych w obowiązujących przepisach, • wniosków i rekomendacji Komitetu Audytu, • informacji prezentowanych Radzie Nadzorczej przez Zarząd Grupy KĘTY S.A. pozytywnie ocenia jednostkowe sprawozdanie finansowe Grupy KĘTY S.A. za rok 2020, skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Grupy KĘTY S.A. za rok 2020, sprawozdanie zarządu Grupy KĘTY S.A. z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej w 2020 r. w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym oraz postanawia złożyć niniejsze pisemne sprawozdanie z wyników ich oceny Walnemu Zgromadzeniu. ………………… …………………….. Wojciech Golak Piotr Kaczmarek ………………… ……………………... Paweł Niedziółka Przemysław Rasz ………………… …………………….. Piotr Stępniak Agnieszka Zalewska Data sporządzenia: 26 marca 2021 r.