Wirtualna Polska Holding S.A.

Audit Report / Information • Mar 30, 2021

Raport 1 Oświadczenie Rady Nadzorczej Wirtualna Polska Holding S.A. („Spółka”) dotyczące polityki wyboru firmy audytorskiej oraz ocena Skonsolidowanego sprawozdania finansowego i Sprawozdania Zarządu z działalności w 2020 roku. I. Oświadczenie dotyczące polityki wyboru firmy audytorskiej Rada Nadzorcza oświadcza, że: w dniu 25 marca 2020 r. roku dokonała wyboru biegłego rewidenta uprawnionego do przeprowadzania badania i przeglądu jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Wirtualna Polska Holding S.A. za lata 2019— 2020, zgodnie z obowiązującymi przepisami, ponadto, w dniu 18 grudnia 2020 r. Rada Nadzorcza dokonała wyboru biegłego rewidenta uprawnionego do przeprowadzania badania i przeglądu jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Wirtualna Polska Holding S.A. za lata 2021— 2023, zgodnie z obowiązującymi przepisami firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej, w Spółce są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji, Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską; przestrzegane są wymagania dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczące spełnienia przez większość jego członków kryteriów niezależności, a także wymagań odnośnie posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, Komitet Audytu wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących przepisach. II. Ocena Sprawozdań Finansowych i Sprawozdania Zarządu z działalności w 2020 roku Rada Nadzorcza spółki Wirtualna Polska Holding S.A., kierując się dyspozycjami art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych, rozpatrzyła: sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Wirtualna Polska Holding S.A. za okres 3 i 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2020 roku; skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Wirtualna Polska Holding S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2020 roku, w skład którego wchodzą: • skonsolidowane sprawozdanie z wyniku finansowego i pozostałych całkowitych dochodów wykazujące za rok zakończony 31 grudnia 2020r. zysk netto w wysokości 81.699 tys. zł; • skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej wykazujące po stronie aktywów i pasywów na dzień 31 grudnia 2020r. sumę 1.243.833 tys. zł; • skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym wykazujące podwyższenie kapitału własnego w kwocie 84.567 tys. zł i wartość kapitału własnego na dzień 31 grudnia 2020r. w wysokości 597.694 tys. zł; • skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych wykazujące zwiększenie stanu środków pieniężnych na dzień 31 grudnia 2020 r. w kwocie 114.326 tys. zł i wartość środków pieniężnych na koniec okresu tj. na dzień 31 grudnia 2020 r. w kwocie 188.255 tys. zł; • informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 2 Po analizie wymienionych dokumentów, Rada Nadzorcza stwierdziła co następuje: Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Wirtualna Polska Holding S.A. za okres 3 i 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2020 roku oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Wirtualna Polska Holding S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2020 roku zostały sporządzone w sposób zgodny z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym oraz zgodnie z przepisami prawa, w tym w szczególności z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości z uwzględnieniem zasad wynikających z Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej i Międzynarodowych Standardów Rachunkowości. Jarosław Mikos Aleksander Wilewski Przewodniczący Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Komitetu Audytu Przewodniczący Komitetu Audytu Beata Barwińska-Piotrowska Mariusz Jarzębowski Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Komitetu Audytu Piotr Walter Witold Woźniak Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej