Pamapol S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Mar 31, 2021

Dodatkowe informacje i objaśnienia

1. Informacja o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.

W sprawozdaniu za bieżący okres nie ujmowano skutków żadnych istotnych zdarzeń dotyczących lat ubiegłych.

1. Informacja o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy.

W dniu 18 lutego 2021 r. Rada Nadzorcza Emitenta, na podstawie § 17 ust. 2 lit. (k) Statutu Spółki, podjęła uchwałę w sprawie wyrażenia zgody na objęcie przez Emitenta 10.000 nowych udziałów w spółce zależnej – Warmińskie

Zakłady Przetwórstwa Owocowo-Warzywnego sp. z o.o. z siedzibą w Kwidzynie (WZPOW), każdy o wartości nominalnej 50 zł.

W dniu 4 marca 2021 r. Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników WZPOW podjęło uchwałę o podwyższeniu kapitału zakładowego WZPOW z kwoty 37.230.600 zł do kwoty 37.730.600 zł, to jest o kwotę 500.000 zł, poprzez utworzenie 10.000 nowych udziałów o wartości nominalnej 50 zł każdy. Nowe udziały w podwyższonym kapitale zakładowym WZPOW objął Emitent i pokrył je w całości wkładem gotówkowym w wysokości 2.930.000 zł, tj. 293 zł za każdy udział.

Po rejestracji ww. podwyższenia kapitału zakładowego Emitent posiadać będzie 733.246 udziałów w WZPOW, stanowiących 97,17% kapitału zakładowego i uprawniających do 97,17% w ogólnej liczbie głosów w WZPOW.

W dniu 19 marca 2021 r. pomiędzy spółkę zależną od Emitenta – Warmińskimi Zakładami Przetwórstwa Owocowo-Warzywnego sp. z o.o. (WZPOW) a Chłodnią Grudziądz sp. z o.o. (Chłodnia Grudziądz) została zawarta umowa przedwstępna (Umowa Przedwstępna) zobowiązująca strony do zawarcia umowy sprzedaży, na podstawie której Chłodnia Grudziądz sprzeda WZPOW prawa użytkowania wieczystego nieruchomości gruntowych o łącznej powierzchni ok. 8 ha położonych w Grudziądzu przy ul. gen. Józefa Kustronia oraz związaną z nimi własność budynków i innych urządzeń stanowiących odrębne nieruchomości (budynki produkcyjne, magazynowe, w tym budynki chłodni, budynek biurowy, kotłownia, budynki techniczne i urządzenia pomocnicze do produkcji oraz parkingi), za cenę 9,4 mln zł + VAT (Umowa Przyrzeczona). Zdarzenie zostało szczegółowo opisane w pkt. 3.4.2.2. Sprawozdania z działalności Zarządu.

W dniu 26 marca 2021 r. Emitent otrzymał z Powszechnej Kasy Oszczędności Banku Polskiego S.A. informację o wyrażeniu zgody na zmianę warunków umowy kredytu konsorcjalnego z dnia 21 września 2017 r. zawartej pomiędzy Emitentem, Warmińskimi Zakładami Przetwórstwa Owocowo-Warzywnego Sp. z o.o. (WZPOW), Mitmar Sp. z o.o. (Mitmar) jako Kredytobiorcami a Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski S.A. oraz Credit Agricole Bank Polska S.A. jako Kredytodawcami (Umowa Kredytu, raport bieżący nr 18/2017), zmienionej w szczególności aneksem z dnia 15 maja 2019 r. (raport bieżący nr 4/2019), aneksem z dnia 29 czerwca 2020 r. (raport bieżący nr 13/2020) i aneksem z dnia 22 października 2020 r. (raport bieżący nr 23/2020).

W informacji wskazano, iż w ramach konsorcjum uzyskano zgody kredytowe na:

1. wydłużenie do dnia 20 września 2022 r. terminu ostatecznej daty spłaty następujących kredytów:

a) kredytu odnawialnego w rachunku bieżącym w złotych udzielonego Pamapol, WZPOW oraz Mitmar do łącznej kwoty równej 13 mln zł,

b) kredytu obrotowego nieodnawialnego w złotych udzielonego Pamapol, WZPOW oraz Mitmar do łącznej kwoty równej 50 mln zł (z założeniem pozostawienia obecnych harmonogramów spłat),

c) kredytu obrotowego odnawialnego (skupowego) w złotych udzielonego WZPOW do łącznej kwoty równej 35 mln zł,

d) kredytu obrotowego odnawialnego w złotych, EUR, USD udzielonego Mitmar do łącznej kwoty równej 12 mln zł, 2. wydłużenie do końca 2023 roku okresu na pozyskania przez Kredytobiorców dodatkowego finansowania w kwocie nie niższej niż 20 mln zł, o którym mowa w raporcie bieżącym nr 23/2020 (dotychczas obowiązujący termin to 31 sierpnia 2021 r.).

Ponadto, w ramach konsorcjum uzyskano zgodę na zaciągnięcie przez WZPOW kredytu inwestycyjnego na nabycie nieruchomości w Grudziądzu, o których mowa powyżej, w maksymalnej kwocie 8,5 mln zł i kredytu na pokrycie VAT tej transakcji w maksymalnej kwocie 2 mln zł wraz z zabezpieczeniami w formie hipoteki na nabywanej nieruchomości oraz poręczeń Pamapol i Mitmar.

Obecnie planowane jest przygotowanie zmian do Umowy Kredytu, po czym ma nastąpić podpisanie stosownego aneksu.

W dniu 26 marca 2021 r. Rada Nadzorcza spółki zależnej Emitenta – Warmińskich Zakładów Przetwórstwa Owocowo-Warzywnego Sp. z o.o. (WZPOW), podjęła uchwałę w sprawie wyrażenia zgody na objęcie przez WZPOW 200 nowych udziałów w spółce Crop Serwis Kwidzyn Sp. z o.o. z siedzibą w Kwidzynie (Crop Serwis), każdy o wartości nominalnej 100 zł. Udziały zostaną objęte za łączną kwotę 1.600.000 zł, tj. 8.000 zł za każdy udział i pokryte wkładem gotówkowym. Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania WZPOW nie posiada udziałów w kapitale zakładowym Crop Serwis. Po objęciu przez WZPOW nowych udziałów kapitał zakładowy Crop Serwis wynosić będzie 25.000 zł, a WZPOW posiadać będzie 200 udziałów, stanowiących 80% kapitału zakładowego, uprawniających do 200 głosów na Zgromadzeniu Wspólników, tj. stanowiących 80% udziału w ogólnej liczbie głosów.

Crop Serwis zajmuje się obsługą WZPOW w zakresie kontraktacji, inspekcji plantacji, zbiorów i dostaw warzyw. Spółka ta osiąga 90% swoich przychodów świadcząc usługi na rzecz WZPOW. Objęcie kontroli nad spółką Crop Serwis przyczyni się bezpośrednio do zwiększenia bezpieczeństwa WZPOW w obszarze AGRO. Ta forma dokapitalizowania pozwoli również na przeprowadzenie koniecznych inwestycji w spółce Crop Serwis. Przyszły proces inwestycyjny będzie ukierunkowany na zabezpieczenie wzrostu popytu na surowiec przez WZPOW.

3. Sprawozdanie finansowe skorygowane wskaźnikiem inflacji.

Średnioroczna skumulowana stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności Spółki nie osiągnęła lub nie przekroczyła wartości 100%, w związku z czym dane finansowe skorygowane wskaźnikiem inflacji nie są przedstawiane.

4. Zmiany zasad (polityki) rachunkowości w roku obrotowym. Zmiany prezentacyjne.

Z dniem 1 stycznia 2020 Spółka wprowadziła politykę zabezpieczeń.

Przyjęła zasady rachunkowości zabezpieczeń w modelu zabezpieczenia przepływów pieniężnych dla:

• transakcji typu forward zabezpieczające ryzyko walutowe wynikające z przyszłych wpływów ze sprzedaży w walutach obcych;

• kredytu w walucie obcej (przyszłe przepływy z tytułu spłaty rat kapitałowych kredytu zabezpieczają przyszłe wpływy ze sprzedaży w walutach obcych).

Szerszy opis w punkcie Opis przyjętych zasad rachunkowości Wprowadzenia do sprawozdania finansowego za rok 2020. Spółka nie dokonała innych zmian zasad (polityki) rachunkowości i zmian prezentacyjnych w roku 2020.

5. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność.

W 2020 roku Spółka nie dokonała korekt błędów.

6. Bilans.

Niniejsze dodatkowe informacje i objaśnienia należy czytać łącznie ze sprawozdaniem SA-R. Poniżej przedstawiono noty, które nie zostały ujęte w tamtym sprawozdaniu.

a) Dywidendy wypłacone/zaproponowane do wypłaty

W okresie objętym sprawozdaniem dywidendy nie były wypłacane.

W następnym okresie sprawozdawczym wypłata dywidendy również nie jest planowana.

b) Aktywa i zobowiązania socjalne

	stan na 31-12-2020 stan na 31-12-2019
Pożyczki udzielone pracownikom	57	58
Środki pieniężne	60	1
Zakładowy fundusz świadczeń socjalnych	117	59

Wpływy i wydatki zakładowego funduszu świadczeń socjalnych

	stan na 31-12-2020 stan na 31-12-2019
Wpłaty wniesione do funduszu świadczeń socjalnych	249	214
Bezzwrotne wydatki funduszu	192	278

7. Zobowiązania i należności warunkowe

Wartość zobowiązań warunkowych według stanu na koniec poszczególnych okresów (w tym dotyczących jednostek

powiązanych) przedstawia się następująco:

a ( a) Rod zaj eni por ęcz um ow	Rod zaj eni por ęcz a	Udz ielo ne prz ez	Udz ielo dla ne	Wie ciel rzy	ksy lna kw Ma ota ma eni por ęcz a ń 3 dzie 1.1 2.2 020 na	bow Kw iąza nia ota zo ń 3 dzie 1.1 2.2 020 na	ksy lna Ma ma kwo nia ta p orę cze ń dzie na 31. 12. 201 9	bow Kw iąza nia ota zo ń 3 dzie 1.1 2.2 019 na
Um dzie len ia p oży czk i w ow a u for lim fak mie itu ingo tor we go	Por eni eks low ęcz e w e	Pam l S.A apo	WZ POW Kw idzy n sp . z o .o.	PKO BP Fa kto ring	4 0 00t ł ys.z	1 39 5ty s.zł	20 000 .zł tys	5 3 31t ł ys.z
dzie len ia p oży czk i w Um ow a u for lim fak mie itu ingo tor we go	Por eni eks low ęcz e w e	Pam l S.A apo	Mit ma r sp . z o .o.	PKO BP Fa kto ring	3 0 00t ł ys.z	2 2 69t ł ys.z	3 0 00t ł ys.z	2 7 11t ł ys.z
kup la Um ow a za ęg u w WZ POW Kw idzy BAR TER n - S.A	eni eks low Por ęcz e w e	l S.A Pam apo	WZ POW Kw idzy n sp . z o .o.	BAR S.A TER	250 .zł tys	0ty s.zł	250 .zł tys	0ty s.zł
Um a ko kta cji ntra ow duk cji o dni j pro gro cze	Por eni eks la In ęcz e w bla nco	Pam l S.A apo	ZPO W Z ię bice sp . z o .o.	RPP H Z ię bice	2 8 35t ł ys.z	0ty s.zł	2 8 35t ł ys.z	0ty s.zł
oży czk i um ow a p (mo der niza cja inst alac ji odp lan ia w ko tłow ni w y idzy ) Kw nie	eni Por ęcz e w g. p raw a ilne cyw go	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	Wo jew ódz ki F und usz Śro Och dow iska ron y	.zł 950 tys	.zł 210 tys	.zł 950 tys	.zł 372 tys
oży czk i um ow a p (mo der niza cja eli tun raża lnic h w zam zyc idzy ) Kw nie	eni Por ęcz e w g. p raw a ilne cyw go	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	Wo jew ódz ki F und usz Śro Och dow iska ron y	s.zł 1 80 0ty	.zł 712 tys	s.zł 1 80 0ty	ł 1 0 24t ys.z
kup la Um ow a za u w ęg idzy WZ POW Kw BAR TEX n - sp. z o. o.	eks low Por eni ęcz e w e	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	BAR TEX S.A	s.zł 1 65 9ty	s.zł 0ty	s.zł 1 65 9ty	s.zł 0ty
kup ek Um ow a za u p usz idzy ck WZ POW Kw Can Pa n -	GW NCJ łatn ośc i ARA A p (zo bow soli dar ne) iąza nie	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	Can ck G ral Line Pa ene sp. z o. o.	1 00 0ty s.Eu r	ł 1 4 27t ys.z	2 0 00t ys.E ur	s.zł 1 98 3ty
Um kup asio ow a za u n n p rzez WZ POW Kw idzy d n o lska Mo nto Po Sp nsa . z o .o.	Gw ncja łatn ośc i ara p	Pam l S.A apo	WZ POW Kw idzy n sp . z o .o.	Mo Po lska Sp nto nsa . z o.o	1 30 0ty s.zł	1 04 9ty s.zł	1 30 0ty s.zł	1 10 2ty s.zł
kup asio Um ow a za u n n p rzez idzy d WZ POW Kw n o Flo rala nd And rzej Pa lski we	eks low Por eni ęcz e w e	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	Flo rala nd And rzej elsk Paw i	208 .Eu tys r	s.zł 0ty	208 .Eu tys r	s.zł 0ty
r le asin um ow a n gu 15/ 012 591	eks low Por eni ęcz e w e	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	ifei Rai Lea sing sen Pol ska (ob ie P KO ecn ) Lea sing	s.zł 0ty	s.zł 0ty	.zł 276 tys	ł 84t ys.z
a le asin nr 6 115 0 um ow gu	eni eks low Por ęcz e w e	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	SG ipm Lea sing Equ ent Sp. z o. o.	.zł 169 tys	ł 67t ys.z	.zł 169 tys	ł 92t ys.z
a le asin nr 6 114 8 um ow gu	eks low Por eni ęcz e w e	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	SG Equ ipm Lea sing ent Sp. z o. o.	.zł 196 tys	ł 77t ys.z	.zł 196 tys	.zł 106 tys

Um a kr edy tu ow kon cja lneg sor o	Wz aje nie mn e p orę cze za zob iąza nia kich yst ow wsz Sp ółe k ko tają h z rzys cyc fina nia nso wa	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	PKO BP SA , C red it Agr icol ank lska SA e B Po	77 275 .zł tys	61 002 .zł tys	67 250 .zł tys	57 283 .zł tys
a kr edy Um tu ow kon lneg cja sor o	Wz aje nie mn e p orę cze za zob iąza nia kich yst ow wsz ółe k ko h z Sp tają rzys cyc fina nia nso wa	l S.A Pam apo	Mit ma r sp . z o .o.	PKO SA red it BP , C icol ank lska Agr e B Po SA	.zł 26 000 tys	ł 17 0 36t ys.z	.zł 26 000 tys	ł 16 0 09t ys.z
a le asin um ow gu nr 18/ 008 545	eks low Por eni ęcz e w e	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	PKO Lea sing SA	s.zł 1 36 0ty	.zł 791 tys	s.zł 1 36 0ty	.zł 973 tys
a le asin um ow gu nr 18/ 009 224	Por eni eks low ęcz e w e	Pam l S.A apo	WZ POW Kw idzy n sp . z o .o.	PKO Lea sing SA	110 .zł tys	49t ł ys.z	110 .zł tys	61t ł ys.z
a le asin um ow gu nr 18/ 008 547	eni eks low Por ęcz e w e	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	sing PKO Lea SA	.zł 626 tys	.zł 378 tys	.zł 626 tys	.zł 461 tys
a le asin um ow gu nr 18/ 027 488	eks low Por eni ęcz e w e	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	PKO Lea sing SA	.zł 194 tys	.zł 126 tys	.zł 194 tys	.zł 154 tys
a le asin um ow gu nr 18/ 027 491	Por eni eks low ęcz e w e	Pam l S.A apo	WZ POW Kw idzy n sp . z o .o.	PKO Lea sing SA	314 .zł tys	201 .zł tys	314 .zł tys	245 .zł tys
a le asin um ow gu nr 18/ 027 494	eni eks low Por ęcz e w e	l S.A Pam apo	POW idzy WZ Kw n sp . z o .o.	PKO sing SA Lea	386 .zł tys	251 .zł tys	386 .zł tys	306 .zł tys
a le asin um ow gu nr 18/ 027 497	eks low Por eni ęcz e w e	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	PKO Lea sing SA	.zł 602 tys	.zł 392 tys	.zł 602 tys	.zł 479 tys
a le asin um ow gu nr 14/ /18 742 Wr	Por eni eks low ęcz e w e	Pam l S.A apo	WZ POW Kw idzy n sp . z o .o.	Eur js ki F und ope usz Lea sing y SA ow	1 9 24t ł ys.z	863 .zł tys	1 9 24t ł ys.z	1 06 9ty s.zł
a le asin Um ow gu nr 19/ (da 005 410 ta u mo wy 9) 07. 02. 201	eks low Por eni ęcz e w e	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	PKO Lea sing SA	.zł 232 tys	.zł 151 tys	.zł 232 tys	.zł 184 tys
a le Um asin ow gu nr 63/ /19 (da 773 Wr ta u mo wy ) 11.0 2.2 019	eks low Por eni ęcz e w e	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	ki F und Eur js ope usz Lea sing y SA ow	ł 82t ys.z	ł 56t ys.z	ł 82t ys.z	ł 67t ys.z
Um a le asin ow gu nr 64/ /19 773 Wr (da ta u mo wy ) 11.0 2.2 019	Por eni eks low ęcz e w e	Pam l S.A apo	WZ POW Kw idzy n sp . z o .o.	Eur js ki F und ope usz sing Lea y SA ow	52t ł ys.z	35t ł ys.z	52t ł ys.z	42t ł ys.z
linię Um jną ow a o gw ara ncy IN/ S/4 /20 nr L 19	wil Por eni ęcz e cy ne	l S.A Pam apo	Mit ma r sp . z o .o.	dit icol ank Cre Agr e B Pol ska SA	.zł 660 tys	.zł 660 tys	.zł 660 tys	.zł 660 tys

a le Um asin ow gu nr 19/ (da 021 947 ta u mo wy 9) 20. 05. 201	eks low Por eni ęcz e w e	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	PKO Lea sing SA	.zł 309 tys	.zł 216 tys	.zł 309 tys	.zł 259 tys
a le Um asin ow gu nr 19/ (da 022 987 ta u mo wy 9) 20. 05. 201	eks low Por eni ęcz e w e	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	PKO Lea sing SA	.zł 117 tys	ł 87t ys.z	.zł 117 tys	.zł 103 tys
czk Um oży i ow a p (mo der alac niza cja inst ji chło dni j W ZPO W cze n) Kw idzy	Por eni g. P ęcz e w raw a ilne go cyw	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	ódz ki F und Wo jew usz Śro Och dow iska ron y	.zł 600 tys	.zł 475 tys	.zł 600 tys	.zł 582 tys
a le Um asin ow gu nr 19/ (da 039 208 ta u mo wy ) 12.0 9.2 019	eks low Por eni ęcz e w e	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	PKO Lea sing SA	.zł 147 tys	s.zł 0ty	.zł 147 tys	s.zł 0ty
a le asin um ow gu nr 19/ (da 045 539 ta u mo wy 9) 07. 10. 201	eks low Por eni ęcz e w e	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	PKO Lea sing SA	ł 74t ys.z	ł 58t ys.z	ł 74t ys.z	ł 74t ys.z
Um a R ow am ow a o iera nie kcji tra zaw nsa z ling dla Dea Ro om em klie ntó w k h cyjn orp ora yc dit icol ank lska Cre Agr e B Po S.A	cja gwa ran	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	dit icol ank Cre Agr e B Pol ska S.A	65t ys.E ur	.zł 300 tys	s.zł 0ty	s.zł 0ty
Um a R ow am ow a o kcji iera nie tra zaw nsa z ling dla Dea Ro om em klie ntó w k cyjn h orp ora yc Cre dit Agr icol ank lska e B Po S.A	cja gwa ran	Pam l S.A apo	WZ POW Kw idzy n sp . z o .o.	dit icol ank Cre Agr e B Pol ska S.A	50t ys.E ur	0ty s.zł	0ty s.zł	0ty s.zł
a le Um asin ow gu 86/ LF/ 002 20	Por eni eks low ęcz e w e	Pam l S.A apo	WZ POW Kw idzy n sp . z o .o.	PKO Lea sing SA	604 .zł tys	465 .zł tys	0ty s.zł	0ty s.zł
a le Um asin ow gu 85/ LF/ 002 20	eks low Por eni ęcz e w e	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	PKO Lea sing SA	.zł 611 tys	.zł 470 tys	s.zł 0ty	s.zł 0ty
Um a le asin 185 -31 36 ow gu	Por eni eks low ęcz e w e	Pam l S.A apo	WZ POW Kw idzy n sp . z o .o.	Gre nke Lea sing	80t ł ys.z	49t ł ys.z	0ty s.zł	0ty s.zł
a le 20/ Um asin 031 468 ow gu	eks low Por eni ęcz e w e	l S.A Pam apo	WZ POW Kw idzy n sp . z o .o.	PKO Lea sing SA	.zł 416 tys	.zł 356 tys	s.zł 0ty	s.zł 0ty
a le 20/ Um asin 035 335 ow gu	eks low Por eni ęcz e w e	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	PKO Lea sing SA	.zł 266 tys	.zł 227 tys	s.zł 0ty	s.zł 0ty
aln Um ow a ge ner a o cje ube zpie nio gwa ran cze we	Por eni eks low ęcz e w e	Pam l S.A apo	WZ POW Kw idzy n sp . z o .o.	UN IQA T.U . S.A	2 0 00t ł ys.z	0ty s.zł	0ty s.zł	0ty s.zł
łaty zki Gw ncja życ ara sp po	łaty zki Gw ncja życ ara sp po	l S.A Pam apo	Mit ma r sp . z o .o.	OŚi WF GW	ł 1 8 20t ys.z	ł 1 8 20t ys.z	s.zł 0ty	s.zł 0ty
a kr edy bro Um tu o tow ow ego odn ialn nie aw ego /S/ 2/2 KRO BGK 021	pie nie do dłu Przy stą gu nika jąc wy ego z u mo wy	l S.A Pam apo	idzy WZ POW Kw n sp . z o .o.	Cre dit icol ank Agr e B Pol ska SA	ł 4 5 00t ys.z	s.zł 1 00 0ty	s.zł 0ty	s.zł 0ty

dza j gw ncj i Ro ara	ółk Sp a	a in j i Na sty tuc zw	Kw ota	Kw bow iąz ani ota zo a n a dzi eń 31. 12. 202 0	Kw bow iąz ani ota zo a n a dzi eń 31. 12. 201 9	Ok res ob iąz ani ow yw a
Gw ncj bez iec iow a N WU ara a u p zen 280 000 176 130	l S. Pam A. apo	STU GO stia ER He SA	.zł 390 tys	s.zł 0ty	zł 4 2 69t ys.	od 03 do 30. .12 .20 19 09 .20 20
bez Gw ncj iec iow a N WU CO R17 080 8 ara a u p zen	l S. Pam A. apo	WI EN ER TU SA	.zł 917 tys	.zł 917 tys	s.zł 0ty	od 07 do 02 .12 .20 20 .11 .20 21
bez Gw ncj iec iow a N WU ara a u p zen 280 000 184 364	Pam l S. A. apo	STU ER GO He stia SA	3 2 12t zł ys.	3 2 12t zł ys.	0ty s.zł	od 0 d 17. 12. 202 o 30. 10. 202 1

Ro dza j p nia orę cze (u ) mo wa	dza j p nia Ro orę cze	Ud zie lon e p rze z	Ud zie lon e d la	Wi iel erz yc	ksy lna kw Ma ota ma ia po ręc zen dzi eń 31. 12. 202 0 na	Kw ota zob iąz ani ow a dzi eń na 31. 12. 202 0	ksy lna Ma ma kw ota ia po ręc zen dzi eń na 31. 12. 201 9	bow Kw iąz ani ota zo a dzi eń 31. 12. 201 9 na
Um dzi ele nia życ zki ow a u po w f ie l imi tu orm fak ing tor ow ego idz W ZPO W Kw - P KO BP yn Fak l ing - P tor am apo	eks low Por eni ęcz e w e	idz WZ PO W Kw yn sp. z o .o.	l S. Pam A. apo	kto PKO BP Fa ring	.zł 11 000 tys	zł 2 8 13t ys.	.zł 20 000 tys	zł 2 7 06t ys.
a k red Um tu ow y kon cja lne sor go	aje nie Wz mn e p orę cze za zob iąz ani stk ich ow a w szy Sp ółe k k taj ch orz ys ący z fin ani ans ow a	idz WZ PO W Kw yn sp. z o .o.	l S. Pam A. apo	PKO BP SA , dit le Cre Ag rico k P ols ka Ban SA	.zł 27 725 tys	.zł 11 409 tys	.zł 27 750 tys	.zł 12 087 tys
a k red Um tu ow y kon lne cja sor go	Wz aje nie mn e p orę cze za zob stk ich iąz ani ow a w szy ółe k k ch Sp taj orz ys ący z fin ani ans ow a	Mit ma r sp . z o.o	l S. Pam A. apo	PKO BP SA , Cre dit Ag rico le k P ols ka Ban SA	27 725 .zł tys	11 409 .zł tys	27 750 .zł tys	12 087 .zł tys
a k red Um tu ow y ob rot ow ego od ialn nie naw ego	ien ie d o d ług Prz tąp ys u nik ają wy ceg o z um ow y	idz WZ PO W Kw yn sp. z o .o.	l S. Pam A. apo	dit rico le Cre Ag Ban k P ols ka SA	zł 7 5 00t ys.	zł 1 0 00t ys.	s.zł 0ty	s.zł 0ty
a k red Um tu ow y ob rot ow ego ialn nie od naw ego K/ S/ 1/ KRO BG 202 0	ług Prz ien ie d o d tąp ys u nik ają wy ceg o z um ow y	Mit ma r sp . z o.o	l S. Pam A. apo	le Ban Cre dit Ag rico k P ols ka SA	zł 7 5 00t ys.	zł 1 0 00t ys.	s.zł 0ty	s.zł 0ty

PAMAPOL S.A.

	Sta a 3 1.1 2.2 020 n n r.	Sta a 3 1.1 2.2 019 n n r.
bow iąz ani nko Zo a w aru we :	.zł 98 849 tys	.zł 96 085 tys
do je dno k p iąz ch ste ow any	.zł 94 720 tys	.zł 91 816 tys
do ały ch dno k je ost ste poz	4 1 29t zł ys.	4 2 69t zł ys.

leż noś ci w nko Na aru we :	.zł 19 351 tys	.zł 19 062 tys
k p ch od je dno iąz ste ow any	222 .zł 15 tys	793 .zł 14 tys
od ały ch je dno k ost ste poz	4 1 29t zł ys.	4 2 69t zł ys.

d) Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli

Na dzień bilansowy zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli nie wystąpiły.

8. Struktura przychodów i kosztów, podatek dochodowy od osób prawnych.

Niniejsze dodatkowe informacje i objaśnienia należy czytać łącznie z sprawozdaniem SA-R. Poniżej przedstawiono noty, które nie zostały ujęte w tamtym sprawozdaniu.

a) Przychody uzyskane z realizacji własnych prac badawczo-rozwojowych

W 2020r. Spółka wprowadziła do sprzedaży nowe produkty. Przychód uzyskany ze sprzedaży wyniósł w 2020r. 19.938 tyś. zł.

b) Zapasy w cenie sprzedaży netto

Wyszczególnienie	stan na 31-12-2020 stan na 31-12-2019
a) materiały	12 343	9 377
b) półprodukty i produkty w toku	5 268	25
c) produkty gotowe	18 729	24 969
d) towary	607	412
e) zaliczki na dostawy	722	1 324
Zapasy, razem brutto	37 669	36 107
Odpisy aktualizujące wartość zapasów	3 275	1 260
Zapasy, razem netto	34 394	34 847

c) Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie.

Spółka nie zaniechała działalności prowadzonej wcześniej oraz nie przewiduje zaniechania żadnej z prowadzonych działalności w następnym okresie.

d) Przychody finansowe

Przychody odsetkowe niezrealizowane na dzień 31.12.2020 r. wynoszą 153 tys. zł i w całości dotyczą odsetek od należności z tytułu dostaw i usług o terminie płatności od 1-3 miesięcy.

e) Koszty finansowe

Koszty odsetkowe niezrealizowane na dzień 31.12.2020 r. wynoszą 43 tys. zł i w całości dotyczą odsetek naliczonych od pożyczki otrzymanej od głównego akcjonariusza, których termin wymagalności zgodnie umową zapadnie 30.09.2021 r.

f) Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby

Nakłady poniesione na środki trwałe w budowie, środki trwałe wytworzone we własnym zakresie w 2020 roku

Grunty	-
Budynki i budowle	-
Maszyny i urządzenia	140
Środki transportu	-
Narzędzia	-
WNIP	-
Projekt celowy	-
Łącznie	140

W wymienionej pozycji nie wystąpiły odsetki oraz różnice kursowe.

g) Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe, poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego

Nakłady inwestycyjne na środki trwałe i wartości niematerialne i prawne poniesione w 2020 roku
------------------------------------------------------------------------------------------------

Łącznie	2 070
WNIP	22
Narzędzia, przyrządy, wyposażenie	19
Środki transportu	50
Maszyny i urządzenia	1 938
Kotły	-
Budynki i budowle	41
Grunty	0

Środki trwałe przyjęte na podstawie umów leasingu zawartych w 2020 roku

Środki transportu	1 070
Maszyny i urządzenia	3 762
Łącznie	4 832

Planowane nakłady inwestycyjne na środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne na 2021 rok

WNiP	64
Budynki i budowle	-
Maszyny i urządzenia	6 343
Środki transportu	2 372
Łącznie	8 779

9. Kursy walutowe.

Kursy walutowe przyjęte do wyceny pozycji wyrażonych w walutach obcych

Lp.	Wyszczególnienie	na dzień 31.12.2020	na dzień 31.12.2019
1.	EUR/PLN	4,6148	4,2585
2.	GBP/PLN	5,1327	4,9971
3.	USD/PLN	3,7584	3,7977

10. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe (w osobach).

	na dzień 31.12.2020	na dzień 31.12.2019
Pracownicy umysłowi	213	216
Pracownicy fizyczni	272	266
Razem	485	482

11. Informacja o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy.

Nie dotyczy.

12. Informacje o umowach zawartych z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdania finansowego.

Badanie sprawozdań finansowych za 2020 rok przeprowadzone zostało na podstawie umowy, którą Zarząd Pamapol S.A. zawarł z BDO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa w dniu 4 marca 2021 r. na okres czterech lat tj. rok 2020, 2021, 2022, 2023 i półrocze 2024. Przegląd sprawozdań finansowych za rok 2020 przeprowadzony został przez audytora BDO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa, na podstawie umowy z dnia 20 grudnia 2018 r.

Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłacone lub należne za rok obrotowy

Wyszczególnienie	Kwota za okres
	od 01.01 do 31.12.2020	od 01.01 do 31.12.2019
Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego	100	100
Przegląd sprawozdania finansowego	60	60
Usługi doradztwa podatkowego	-	-
Pozostałe usługi	-	-
Łączne wynagrodzenie	160	160

13. Informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących albo administrujących.

Organy PAMAPOL S.A.	Imię i nazwisko	Wynagrodzenie brutto w tys. zł
	Paweł Szataniak Przewodniczący RN	83
Rada Nadzorcza	Mariusz Szataniak Zastępca Przewodniczącego RN	66
	Piotr Kamiński Członek RN	83
	Waldemar Frąckowiak- Członek RN	82
	Urbanowicz Krzysztof- Członek RN	82
Zarząd	Krzysztof Półgrabia - Wiceprezes Zarządu	144
	Bartosz Półgrabia – Wiceprezes Zarządu	376
	Piotr Sieńko - Wiceprezes Zarządu	151*
	Małgorzata Bednarek – Członek Zarządu	316
	Małgorzata Antczak-Moszczyńska - Członek Zarządu	345
	Ryszard Szatkowski - Wiceprezes Zarządu	345
	Tomasz Brandt - Członek Zarządu	90*

Wynagrodzenia należne za 2020 rok

Na dzień 31.12.2020 r. na wynagrodzenia członków Zarządu utworzona została rezerwa w wysokości 650 tys. zł.

*Tomasz Brandt – Członek Zarządu do 13.01.2020r.

*Piotr Sieńko – W-ce Prezes Zarządu od 13.01.2020 do 31.05.2020r.

14. Informacje o pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących albo administrujących.

W 2020 roku Spółka nie udzieliła pożyczek osobom wchodzącym w skład Zarządu lub Rady Nadzorczej.

15. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji.

Nie dotyczy

16. Transakcje z jednostkami powiązanymi.

Wyszczególnienie	Transakcje z jednostkami powiązanymi za rok 2020 przedstawiały się następująco Przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów, przychody finansowe oraz poz. przychody operacyjne	Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności na 31.12.2020	Pożyczki, udzielone stronom transakcji na 31.12.2020	Zaliczki na dostawy i usługi na 31.12.2020
- jednostki zależne
WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o.	547	45	2 930	-
MITMAR Sp. z o.o.	1 067	10	-	-
- jednostka dominująca
Amerykanka Struktura Sp. z o.o. spółka komandytowa	5	-	-	-
Razem	1 619	55	2 930	-

Wyszczególnienie	Zakup towarów, usług, koszty finansowe oraz poz. koszty operacyjne	Rodzaj transakcji 2020 rok Zakup środków trwałych, WNiP, środków trwałych w budowie i nieruchomości inwestycyjnych	Razem	Zobowiązania na 31.12.2020	Pożyczki otrzymane na 31.12.2020	Zobowiązania z tytułu umowy leasingu na dzień 31.12.2020
- jednostki zależne
WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o.	11 532	10	11 542	2 193	0	0
MITMAR Sp. z o.o.	36 706	-	36 706	2 185	0	0
- jednostka dominująca
Amerykanka Struktura Sp. z o.o. spółka komandytowa	3 762	-	3 762	0	2 043	1 443
Razem	52 000	10	52 010	4 378	2 043	1 443

17. Transakcje na warunkach innych niż rynkowe z podmiotami powiązanymi.

Nie dotyczy.

18. Informacje dotyczące połączenia Spółek.

W bieżącym okresie obrachunkowym nie nastąpiło połączenie spółek.

19. Informacja o instrumentach finansowych.

Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu

Nie występują

Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu

Nie występują

Pożyczki udzielone

Na dzień 31 grudnia 2020 r. PAMAPOL S.A. posiada należności z tytułu pożyczek:

1) pożyczka podporządkowana udzielona dla WZPOW Sp. z o.o. w kwocie 2.400 tys. zł na okres od 26.09.2018 r. do 30.09.2021r. Pożyczka nie została oprocentowana z uwagi na to, że przedmiot pożyczki za zgodą Rady Nadzorczej Pożyczkobiorcy i Pożyczkodawcy stanowić będzie zabezpieczenie wierzytelności Banków zgodnie z Umową Kredytu oraz Umową Podporządkowania.

2) pożyczka udzielona dla WZPOW Sp. z o.o. w kwocie 530 tys. na okres od 17.02.2017 r. do 17.02.2022 r.

Odsetki ustalone zostały na poziomie WIBOR 1M+3%.

W roku 2020 zostały naliczone i zapłacone odsetki w kwocie 25 tys. zł.

Stan odsetek niezapłaconych na dzień bilansowy stanowi wartość 0 tys. zł

Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności

Nie występują.

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży w roku 2020

Pozycja w sprawozdaniu finansowym (dane w tys. zł)	Stan na początek okresu	Zwiększenia	Zmniejszenia	Stan na koniec okresu
IV. 3b) udziały lub akcje w jednostkach powiązanych w tym:	70 833	-	-	70 833
WZPOW Sp. z o.o. ul. Południowa 2 82-500 Kwidzyn	46 007	-	-	46 007
MITMAR Sp. z o.o. ul. Sikorskiego 5B 95-015 Głowno	24 826	-	-	24 826

Na dzień 31 grudnia 2020r. stan posiadanych udziałów jednostek zależnych przedstawia się następująco

Tytuł instrumentu	Ilość	Wart.	Wartość księgowa
		nominalna	posiadanych udziałów
Udziały w WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o.	723.246	jednego 50,00	46 007
Udziały w MITMAR Sp. z o.o.	105.000	100,00	24 826
OGÓŁEM	-	-	70 833

Odpisy aktualizujące wartość długoterminowych aktywów finansowych do ich wartości godziwej, tj. udziałów:

• WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. w kwocie – 24.236tys. zł (odpis utworzony w latach ubiegłych).

Zobowiązania z tyt. pożyczek i kredytów

Wyszczególnienie	Stan na początek okresu	Zwiększenia	Zmniejszenia	Stan na koniec okresu
Kredyt Konsorcjalny Kredyt A PKO BP S.A. w rach.bież.	0	-	-	0
Kredyt Konsorcjalny Kredyt A CA BP S.A. w rach.bież.	561	-	561	0
Kredyt Konsorcjalny Kredyt B PKO BP S.A. w rach.kredyt.	4 722	-	1 859	2 863
Kredyt Konsorcjalny Kredyt B CA BP S.A.w rach. kredyt.	4 722	-	1 859	2 863
Kredyt Konsorcjalny Kredyt E PKO BP S.A. w rach.kredyt.	1 042	1 799	-	2 841
Kredyt Konsorcjalny Kredyt E CA BP S.A. w rach.kredyt.	1 042	1 799	-	2 841
Kredyt obrotowy CA	0	1 000	-	1 000
SG Equipment Leasing Sp. z o.o. pożyczka	50	-	50	0

Amerykanka Struktura Sp. z o.o. S.K.	0	2 000	-	2 000
Odsetki kredytowe naliczone i niezapłacone	0	-		0
Odsetki od pożyczki naliczone i niezapłacone	0	43	-	43
Razem	12 139	6 641	4 329	14 451

W okresie sprawozdawczym oraz do momentu sporządzenia niniejszego sprawozdania Spółka zawierała nowe umowy kredytowe.

W dniu 25 listopada 2020 r. pomiędzy Emitentem, Warmińskimi Zakładami Przetwórstwa Owocowo-Warzywnego Sp. z o.o. (WZPOW) jako Kredytobiorcami i Mitmar Sp. z o.o. (jako przystępującym do długu) a Credit Agricole Bank Polska S.A. (Bank) doszło do podpisania dwóch odrębnych umów kredytu obrotowego nieodnawialnego (Kredyty) z przeznaczeniem na finansowanie zwiększonego zapotrzebowania na kapitał obrotowy, wynikającego w szczególności z tytułu realizacji przez Kredytobiorców kontraktów, które zostaną zawarte z Krajowym Ośrodkiem Wsparcia Rolnictwa (KOWR). Pozostałe informacje dotyczące zawartych umów zostały opisane w punkcie 4.7 Rozszerzonego skonsolidowanego raportu okresowego za okres od 1 stycznia 2020 do 30 września 2020 r.

O zawarciu aneksu do umowy kredytu konsorcjalnego z dnia 21 września 2017 r. pomiędzy Emitentem, Warmińskimi Zakładami Przetwórstwa Owocowo-Warzywnego Sp. z o.o. (WZPOW), Mitmar Sp. z o.o. (Mitmar) jako Kredytobiorcami a Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski S.A. oraz Credit Agricole Bank Polska S.A. jako Kredytodawcami (Banki), Emitent informował w pkt 3.4.2.1 Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Pamapol za okres sprawozdawczy od 1 stycznia do 31 grudnia 2017 r., a zmiany do tej umowy wprowadzone aneksami z dnia 15 maja 2019 r. i 29 czerwca 2020 r. odpowiednio – w pkt. 3.4.2.1 Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Pamapol za okres sprawozdawczy od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 r. i w rozdziale 4.7 Rozszerzonego skonsolidowanego raportu półrocznego Grupy Kapitałowej Pamapol za okres sprawozdawczy od 1 stycznia do 30 czerwca 2020 r. oraz w rozdziale 4.7 Rozszerzonego skonsolidowanego raportu okresowego za okres od 1 stycznia 2020 do 30 września 2020 r.

W związku z upływającym w dniu 20.09.2021 r. okresem finansowania obrotowego w ramach umowy kredytu konsorcjalnego prowadzone są z Partnerami Finansowymi rozmowy dotyczące ustalenia struktury dalszego finansowania Grupy Pamapol na kolejne okresy sprawozdawcze, uwzględniającego zapotrzebowanie na występujący kapitał krótko i długoterminowy.

Spółka na dzień 31.12.2020 r. posiada zobowiązania z tytułu niżej wymienionych kredytów bankowych i pożyczek:

Kredyt Konsorcjalny Kredyt A w PLN w rachunku bieżącym w PKO BP S.A.

Warunki zaciągniętego kredytu

Kredyt zaciągnięto na spłatę istniejącego zadłużenia oraz na finansowanie bieżącej działalności.

2017-09-21
2021-09-20
2.500 tys. zł
WIBOR 1M+2 %marży
0 tys. zł
16 tys. zł
termin zawarcia umowy termin wymagalności kwota kredytu oprocentowanie Stan kredytu na dzień 31.12.2020 r. Odsetki zapłacone w 2020r.

Kredyt Konsorcjalny Kredyt A w PLN w rachunku bieżącym w CA BP S.A.

Warunki zaciągniętego kredytu

Kredyt zaciągnięto na spłatę istniejącego zadłużenia oraz na finansowanie bieżącej działalności.

– termin zawarcia umowy	2017-09-21
– termin wymagalności	2021-09-20
– kwota kredytu	2.500 tys. zł
– oprocentowanie	WIBOR 1M+2%marży
Stan kredytu na dzień 31.12.2020 r.	0 tys. zł
Odsetki zapłacone w 2020r.	42 tys. zł

Kredyt Konsorcjalny Kredyt B w PLN w rachunku kredytowym w PKO BP S.A. Warunki zaciągniętego kredytu

Kredyt zaciągnięto na spłatę istniejącego zadłużenia w PKO BP S.A. oraz mBank S.A.

– termin zawarcia umowy	2017-09-21
– termin wymagalności	2021-09-20
– kwota kredytu	7.500 tys. zł
– oprocentowanie	WIBOR 1M+2%marży
Stan kredytu na dzień 31.12.2020r.	2.863 tys. zł
Odsetki zapłacone w 2020r.	114 tys. zł
Odsetki naliczone niezapłacone na dzień 31.12.2020r.	0 tys. zł

Kredyt Konsorcjalny Kredyt B w PLN w rachunku kredytowym w CA BP S.A. Warunki zaciągniętego kredytu
Kredyt zaciągnięto na spłatę istniejącego zadłużenia w PKO BP S.A. oraz mBank S.A.
– termin zawarcia umowy	2017-09-21
– termin wymagalności	2021-09-20
- kwota kredytu	7.500 tys. zł
– oprocentowanie	WIBOR 1M+2%marży
Odsetki zapłacone w 2020r.	114 tys. zł
Odsetki naliczone niezapłacone na dzień 31.12.2020r	0 tys. zł
Stan kredytu na dzień 31.12.2020r.	2.863 tys. zł
Kredyt Konsorcjalny Kredyt E w PLN w rachunku kredytowym w PKO BP S.A
Warunki zaciągniętego kredytu
Kredyt Inwestycyjny zaciągnięto na finasowanie zakupu maszyn i urządzeń
– termin zawarcia umowy	2017-09-21
– termin wymagalności	2025-12-31
– kwota kredytu	3.862 tys. zł
– oprocentowanie	WIBOR 1M+2,3%marży
Odsetki zapłacone w 2020r.	53 tys. zł
Odsetki naliczone niezapłacone na dzień 31.12.2020r	0 tys. zł
Stan kredytu na dzień 31.12.2020r.	2.841 tys. zł
Kredyt Konsorcjalny Kredyt E w PLN w rachunku kredytowym w CA BP S.A
Warunki zaciągniętego kredytu
Kredyt Inwestycyjny zaciągnięto na finasowanie zakupu maszyn i urządzeń
– termin zawarcia umowy	2017-09-21
– termin wymagalności	2025-12-31
– kwota kredytu	3.862 tys. zł
– oprocentowanie	WIBOR 1M+2,3%marży
Odsetki zapłacone w 2020r.	53 tys. zł
Odsetki naliczone niezapłacone na dzień 31.12.2020r	0 tys. zł
Stan kredytu na dzień 31.12.2020r.	2.841 tys. zł
Kredyt obrotowy CA w PLN
Warunki zaciągniętego kredytu
Kredyt obrotowy zaciągnięto na finansowanie kontraktu z KOWR
– termin zawarcia umowy	2020-11-25
– termin wymagalności	2021-08-30
– kwota kredytu	7.500 tys. zł
– oprocentowanie	WIBOR 1M+2,6%marży
Odsetki zapłacone w 2020r.	0 tyś. zł
Odsetki naliczone niezapłacone na dzień 31.12.2020r	0 tys. zł
Stan kredytu na dzień 31.12.2020r.	1.000 tys. zł
Pożyczka od Amerykanka Struktura Sp. z o.o. S.K.
Warunki zaciągniętej pożyczki
- termin zawarcia umowy	2020-03-30
- termin wymagalności	2021-09-21
- kwota pożyczki	2.000 tys. zł
- oprocentowanie	WIBOR 3M+2,5 % marży
Stan pożyczki na dzień 31.12.2020r.	2.000 tys. zł
Stan niezapłaconych odsetek na dzień 31.12.2020	43 zł

Inne zobowiązania finansowe z tytułu umów leasingu finansowego

Krótkoterminowe rozrachunki z tytułu umów leasingu finansowego

31.12.2019	2 238 3 673
Zwiększenia, w tym:
- Zakup środków trwałych w leasingu finansowym	1 914
- Reklasyfikacja podziału z części długoterminowej na część krótkoterminową	1 759
Zmniejszenia, w tym:	3 388
- Spłaty rat kapitałowych	3 388
- Cesja leasingów na inny podmiot	-
31.12.2020	2 523

Długoterminowe rozrachunki z tytułu umów leasingu finansowego

Stan na 31.12.2019	3 374
Zwiększenia, w tym:	2 918
- Zakup środków trwałych w leasingu finansowym	2 918
Zmniejszenia	1 759
- Spłaty rat kapitałowych	-
- Cesja leasingów na inny podmiot	-
- Reklasyfikacja podziału z części długoterminowej na część krótkoterminową	1 759
Stan na 31.12.2020	4 533

Zestawienie aktywnych umów leasingu finansowego na dzień 31.12.2020 r.

Nr umowy leasingowej	Data zawarcia umowy	Przedmiot leasingu	Data zakończenia umowy
51927	2015-12-31	Nadziewarka Vemag	2021-01-15
54385	2016-04-30	Samochód osobowy Mercedes-Benz	2021-04-15
56477	2016-10-15	Detektor Eagle Tall XSDV	2021-10-15
69630/Wr	2017-02-01	Kocioł warzelny KKA 22A, Kocioł warzelny KKA30	2021-01-15
69631/Wr	2017-02-28	Kostkarka spożywcza	2021-02-01
62008	2017-08-31	Myjki słoi pustych szt 3	2021-09-15
71771/Wr/17	2017-08-29	Ciągnik samochodowy Daf	2021-07-05
136206	2017-10	Formierka Boll Control	2022-08
136208	2017-10	Formierka Boll Control	2022-08
17/017532	2017-12-01	Linia do napełniania puszek mięsem	2023-11-30
1157592017/LO/291174	2017-12	Masownica próżniowa	2023-01
1157592017/LO/291015	2017-12	Masownica próżniowa	2023-01

185001101	2018-01-01	Elektroniczny obieg dokumentów	2021-01-01
136214	2018-03-31	Mikser do sosów M-400	2023-01-31
1241252017/LO/300258	2018-06-01	Linia do produkcji gołąbków	2021-03-15
17/007108	2018-06-01	Mieszałka do mięsa mielonego ML 4600V	2023-03-01
072873/17/1	2018-01-19	Masownica nr 24417034	2023-12-19
1389122017/LO/304673	2018-05	Detektor Eagle	2021-04
73398/Wr	2018-02	Samochód Osobowy Kia Ceed	2021-02
73558/Wr	2018-02	Samochód Osobowy Kia Ceed	2021-02
73560/Wr	2018-02	Samochód Osobowy Kia Ceed	2021-02
LOR/2018/13001946	2018-06	Samochód osobowy Kia Optima	2021-05
151054	2018-06	Samochód osobowy Kia Optima	2021-05
010-0140544-001	2018-08-01	Laptopy 29 szt	2021-08
18/022545	2018-10	Samochód osobowy Kia Optima	2021-07
75328/WR	2018-10	Linia nastrzyku	2022-09
154006	2018-11	wózek widłowy Linde	2022-10
77212/Wr	2019-02	Wilk do mięsa	2024-01
LOR/2019/05104706	2019-03	Samochód Osobowy Kia Ceed	2022-01
2040752018/LO/345034	2019-03	Etykieciarka karuzelowa Veripol	2024-03
2995442019/LO/410165	2019-07	Zestawy komputerowe	2022-07
310810	2020-01-31	Samochód Osobowy Volvo S90	2022-01
185003074	2020-01-31	Zestaw komponentów Wago	2025-01
19/058385	2020-03	system wizyjny	2025-01
18/009268	2020-03	Samochód osobowy Kia Ceed	2023-03
313442	2020-03	Samochód osobowy Kia Ceed	2023-02
313453	2020-03	Samochód osobowy Kia Ceed	2023-02
313448	2020-03	Samochód osobowy Kia Ceed	2023-02
4038565	2020-03	Myjka poj. 8461219	2025-02
4038566	2020-03	Myjka 845129	2025-02
167353/CESJA	2020-06	Samochód Kia Optima	2022-02
23/0232/20	2020-07	Detektory rentgenowskie 2 szt	2025-11
4050104	2020-06	Samochód Ciężarowy Peugeot Boxer	2023-03
322289	2020-10	Samochód osobowy Kia Ceed	2023-04
322290	2020-10		2023-04
		Samochód osobowy Kia Ceed

322291	2020-10	Samochód osobowy Kia Ceed	2023-04
322292	2020-10	Samochód osobowy Kia Ceed	2023-04
322293	2020-10	Samochód osobowy Kia Ceed	2023-04
322294	2020-10	Samochód osobowy Kia Ceed	2023-04
322295	2020-10	Samochód osobowy Kia Ceed	2023-04
4288922020/LO/488702	2020-11	Samochód osobowy Kia Ceed	2023-11
4288922020/LO/488699	2020-11	Samochód osobowy Kia Ceed	2023-11
4288922020/LO/488703	2020-11	Samochód osobowy Kia Ceed	2023-11
4288922020/LO/488701	2020-11	Samochód osobowy Kia Ceed	2023-11

Zobowiązania z tytułu leasingu wycenione zostały na dzień bilansowy w wysokości kapitału pozostającego do spłaty.

20. Rachunkowość zabezpieczeń

Spółka stosuje rachunkowość zabezpieczeń, jednak w ciągu 2020r. żadne instrumenty finansowe nie były nią objęte.

21. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie, w tym ich kwotę i charakter.

Pomimo utrzymującej się sytuacji związanej z pandemią COVID -19 Spółka utrzymywała wysoki poziom produkcji oraz sprzedaży. Od momentu pojawienia się pierwszych informacji o rozprzestrzenianiu się koronawirusa COVID-19 podjęła szereg działań mających na celu zminimalizowanie negatywnego wpływu pandemii na funkcjonowanie, zarówno w obszarze bezpieczeństwa pracowników, zachowania zdolności operacyjnych, płynności finansowej jak i osiąganych wyników.

Sytuacja związana z rozprzestrzenianiem się pandemii koronawirusa COVID-19 spowodowała zintensyfikowanie działań Spółki zorientowanych na zaspokajanie zwiększonego popytu na produkty począwszy od I kwartału 2020 r., z zauważalną tendencją spadkową w okresie II -IV kwartału 2020 r. Zmniejszenie zapotrzebowania na produkty Spółki spowodowane było nasyceniem rynku (wysokie stoki magazynowe u odbiorców). Podkreślenia wymaga fakt, iż skutki pandemii w dłuższej perspektywie mogą przyczynić się do pogorszenia sytuacji w kraju i na świecie, co oznaczałoby, iż sytuacja ekonomiczna związana z COVID-19 może wpłynąć negatywnie na wyniki Spółki.

Dynamicznie rozwijająca się sytuacja związana z rozprzestrzenianiem się koronawirusa, zmieniające się uwarunkowania prawne sprawiają, że działalność firm, w tym także Spółki, obciążona jest dużą niepewnością. Emitent nie jest w stanie na moment sporządzenia niniejszego sprawozdania w sposób wiarygodny jednoznacznie określić wpływu, jaki rozprzestrzenianie się koronawirusa będzie miało wpływ na wyniki finansowe i działalność Spółek Grupy w przyszłości.

Zarząd Spółki zwraca uwagę na istniejące prawdopodobieństwo zamknięcia całości lub części zakładu na skutek kwarantanny bądź zachorowań wśród pracowników. Spółka w 2020 roku poniosła zwiększone koszty funkcjonowania z tytułu COVID-19, w tym na: środki ochrony osobistej, przebudowy ciągów komunikacyjnych, szatni, wzrost kosztów pracy, wzrost kosztów transportu pracowników, zakup sprzętu IT itp. Pomimo wdrożonych procedur bezpieczeństwa całkowite wyeliminowanie tej sytuacji nie jest możliwe. Z punktu widzenia zarządzania procesowego kluczowym priorytetem był fakt ochrony miejsc pracy, stanowiący w okresie sprawozdawczym wartość samą w sobie, zapewniający pracownikom pewność zatrudnienia i bezpieczeństwo finansowe. Emitent uzyskał dofinansowanie z Wojewódzkiego Urzędu Pracy na rzecz ochrony miejsc pracy ze środków Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych na dofinansowanie wynagrodzenia pracowników objętych przestojem ekonomicznym albo obniżonym wymiarem czasu pracy, w następstwie wystąpienia COVID-19, w kwocie 1 870 tys. zł. W celu zapewnienia ciągłości działania Spółki z Grupy Kapitałowej w trakcie okresu sprawozdawczego tworzyły rezerwy związane z COVID-19. Zjawiska wynikające z pandemii wpłynęły również na przejściowe ograniczenie dostępności opakowań oraz na terminową realizację zawartych kontraktów sprzedażowych.

22. Informacje o relacjach pomiędzy prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

PAMAPOL S.A. powstała z przekształcenia PAMAPOL Sp. z o.o. z dniem 29.06.2004 r. zgodnie z Kodeksem Spółek Handlowych.

23. Skutki, jakie spowodowałoby zastosowanie metody wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych metodą praw własności oraz wpływ na wynik finansowy.

Nie dokonano powyższego przeliczenia, gdyż wszystkie jednostki zależne objęte zostały pełną konsolidacją, a łączne sprawozdanie podlega publikacji giełdowej.

PAMAPOL S.A.

Sprawozdanie finansowe za okres 12 miesięcy od 01.01.2020 do 31.12.2020 Dodatkowe informacje i objaśnienia

24. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi. Nie dotyczy

25. Informacje o środkach pieniężnych zgromadzonych na rachunku Vat Split Payment:

Na 31.12.2020r. Spółka Pamapol S.A. posiadała na wyodrębnionych rachunkach Vat Split Payment środki w wysokości 12tyś.zł.

26. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz wskazanie czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej, przez okres nie krótszy niż 12 kolejnych miesięcy licząc od dnia bilansowego. Szczegółowy opis sytuacji Emitenta i Grupy zamieszczony został we wprowadzeniu do niniejszego sprawozdania w nocie Założenie kontynuacji działalności gospodarczej.

Zarząd Emitenta oraz Grupy obserwuje sytuację związaną z rozprzestrzenianiem się koronawirusa COVID-19 i na bieżąco analizuje jej wpływ na działalność i perspektywy Grupy.

Ewentualny rozmiar przyszłego wpływu skutków koronawirusa COVID-19 na działalność Spółek Grupy jest w ocenie Zarządów nieznany i uzależniony od czynników, które pozostają poza kontrolą ze strony Spółek Grupy.

Do najistotniejszych ryzyk, które dostrzega zarówno Zarząd Emitenta oraz Grupy, należą obecnie:

• ryzyko przerwania procesu produkcyjnego w związku z zakażeniem pracowników,

• ryzyko zakłócenia łańcucha dostaw surowca i komponentów do produkcji,

• ryzyko pogorszenia sytuacji ekonomicznej na skutek utraty płynności finansowej przez kontrahentów,

• ryzyko zmniejszenia zapotrzebowania na produkty Spółki ze względu na ogólną sytuację gospodarczą związaną z koronawirusem.

W okresie sprawozdawczym Spółki Grupy dotknęły zjawiska wynikające z pandemii, wpływające na przejściowe ograniczenia dostępności opakowań oraz terminowej realizacji zawartych kontraktów, niemniej jednak Zarząd Grupy na bieżąco monitoruje potencjalny wpływ pandemii koronawirusa i podejmie wszelkie możliwe kroki, aby złagodzić wszelkie negatywne skutki dla Emitenta oraz Grupy. Na chwilę obecną Zarząd Emitenta oraz Grupy nie dostrzega ryzyka braku kontynuacji działalności zarówno przez Emitenta jaki i Grupę w kolejnym okresie sprawozdawczym w związku z powyższym zagrożeniem.

Podpisy wszystkich Członków Zarządu:

Bartosz Półgrabia - Wiceprezes Zarządu ………………………………………………….

Krzysztof Półgrabia - Wiceprezes Zarządu …….…………………………………………….

Signed by / Podpisano przez: Krzysztof Robert Półgrabia

Signed by / Podpisano przez: Bartosz Półgrabia Date / Data: 2021-03-31 17:31

Signed by / Podpisano przez: Ryszard Mikołaj Szatkowski

Ryszard Szatkowski - Wiceprezes Zarządu ….….……………………………………………

20

Małgorzata Bednarek - Członek Zarządu ……………………………………………………

Podpisy osoby odpowiedzialnej za sporządzenie sprawozdania finansowego:

Wioleta Bogdała - Główny Księgowy …………………………………………….

Rusiec, dnia 31 marca 2021 roku

Signed by / Podpisano przez: Wioleta Barbara Bogdała Date / Data: 2021-03-31 17:30

Małgorzata Antczak-Moszczyńska - Członek Zarządu ……………………..…………………………… Dokument podpisany przez MAŁGORZATA WIOLETTA ANTCZAK-MOSZCZYŃSKA Data: 2021.03.31 17:36:28 CEST Signature Not Verified