PMPG Polskie Media S.A.

Board/Management Information • Apr 26, 2021

ZAŁĄCZNIK DO UCHWAŁY NR 1 Z DNIA 26 KWIETNIA 2021 ROKU RADY NADZORCZEJ PMPG POLSKIE MEDIA S.A.

OCENA DOKONANA PRZEZ RADĘ NADZORCZĄ SPÓŁKI

PMPG POLSKIE MEDIA S.A. DOTYCZĄCA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH ORAZ SPRAWOZDAŃ

Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ

1. Ocena sprawozdania finansowego PMPG Polskie Media S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PMPG Polskie Media S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2020 roku do dnia 31 grudnia 2020 roku.

Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz § 70 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych, Rada Nadzorcza Spółki dokonała oceny sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2020 roku do dnia 31 grudnia 2020 roku, które obejmują:

1) Sprawozdanie finansowe Spółki:

• a) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2020 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 34.783.000 zł (słownie: trzydzieści cztery miliony siedemset osiemdziesiąt trzy tysiące złotych),
• b) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. wykazujący przychody netto ze sprzedaży w kwocie 22.706.000 zł (słownie: dwadzieścia dwa miliony siedemset sześć tysięcy złotych),
• c) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. wykazujący zysk netto w kwocie 3.211.000 zł (słownie: trzy miliony dwieście jedenaście tysięcy złotych),
• d) zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 2.969.000 zł (słownie: dwa miliony dziewięćset sześćdziesiąt dziewięć tysięcy złotych) do kwoty 17.932.000 zł (słownie: siedemnaście milionów dziewięćset trzydzieści dwa tysiące złotych),
• e) rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. wskazujący zwiększenie stanu netto środków pieniężnych w ciągu roku obrotowego 2020 o kwotę 1.049.000 zł (słownie: jeden milion czterdzieści dziewięć tysięcy złotych),
• f) noty obejmujące informacje o przyjętej polityce rachunkowości i inne noty objaśniające.
• 2) Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółki:
  • a) skonsolidowany bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2020 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 40.430.000 (słownie: czterdzieści milionów czterysta trzydzieści tysięcy złotych),

• b) skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. wykazujący przychody netto ze sprzedaży w wysokości 32.807.000 zł (słownie: trzydzieści dwa miliony osiemset siedem tysięcy złotych),
• c) skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. wykazujący zysk netto w wysokości 5.110.000 zł (słownie: pięć milionów sto dziesięć tysięcy złotych),
• d) zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 4.868.000 zł (słownie: cztery miliony osiemset sześćdziesiąt osiem tysięcy złotych) do kwoty 25.929.000 zł (słownie: dwadzieścia pięć milionów dziewięćset dwadzieścia dziewięć tysięcy złotych),
• e) skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. wskazujący zwiększenie stanu netto środków pieniężnych o kwotę 7.875.000 zł (słownie: siedem milionów osiemset siedemdziesiąt pięć tysięcy złotych),
• f) dodatkowe informacje i objaśnienia.

Sprawozdanie finansowe Spółki oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2020 roku do dnia 31 grudnia 2020 roku zostały zbadane przez niezależnego biegłego rewidenta – spółkę MOORE Rewit Audyt Sp. z o.o. (dawniej: REWIT Księgowi i Biegli Rewidenci Sp. z o.o.) z siedzibą w Gdańsku. W sprawozdaniach niezależnego biegłego rewidenta z badania przedmiotowych sprawozdań, biegły rewident wyraził opinię, że sprawozdania:

• przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2020 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki;
• zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości ("Ustawa o rachunkowości" – tekst jednolity Dz. U. z 2019 r., poz. 351),
• przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2020 r. oraz jej skonsolidowanego wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz statutem Jednostki dominującej.

Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się ze sprawozdaniem finansowym Spółki oraz skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2020 roku do dnia 31 grudnia 2020 roku, opierając się na raportach i sprawozdaniach z badania sporządzonych przez niezależnego biegłego rewidenta, ocenia, że przedmiotowe sprawozdania są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym, a ponadto są kompletne, rzetelne i zawierają dane, które w sposób wyczerpujący informują o sytuacji Spółki i Grupy Kapitałowej.

Swoje stanowisko Rada Nadzorcza wyraża opierając się na wynikach analizy dokumentów przedmiotowych sprawozdań oraz efektów prac Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki jak i samej Rady Nadzorczej. Poprawność ocenianych sprawozdań finansowych, co do ich zgodności z księgami rachunkowymi, dokumentami i stanem faktycznym, nie budzi wątpliwości i znajduje także potwierdzenie w pozytywnych opiniach niezależnego biegłego rewidenta.

2. Ocena sprawozdania Zarządu z działalności PMPG Polskie Media S.A. oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PMPG Polskie Media S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2020 roku do dnia 31 grudnia 2020 roku.

Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz § 70 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych, Rada Nadzorcza Spółki dokonała oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2020 roku do dnia 31 grudnia 2020 rok.

Rada Nadzorcza po zapoznaniu się ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdaniem Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2020 roku do dnia 31 grudnia 2020 rok, ocenia, że przedmiotowe sprawozdania są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym, a ponadto są kompletne, rzetelne i zawierają dane, które w sposób wyczerpujący informują o sytuacji Spółki i Grupy Kapitałowej.

Swoje stanowisko Rada Nadzorcza wyraża opierając się na wynikach analizy dokumentów przedmiotowych sprawozdań oraz efektów prac Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki jak i samej Rady Nadzorczej. Poprawność ocenianych sprawozdań zarządu, co do ich zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym, nie budzi wątpliwości i znajduje potwierdzenie także w pozytywnych opiniach niezależnego biegłego rewidenta.

Tomasz Biełanowicz – Przewodniczący Rady Nadzorczej

Michał Lisiecki Michał Krzyżanowski Grzegorz Lewko Piotr Piaszczyk