Audit Report / Information • Apr 29, 2021
Audit Report / Information
Open in ViewerOpens in native device viewer
z działalności Rady Nadzorczej w roku 2020 wraz z ocenami, dokonywanymi zgodnie z zasadami zawartymi w zbiorze "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016"
Rada Nadzorcza Inter Cars S.A. z siedzibą w Warszawie ("Spółka") przedkłada Walnemu Zgromadzeniu sprawozdanie z działalności za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku wraz z ocenami, dokonywanymi zgodnie z zasadami zawartymi w zbiorze "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016" ("DPSN GPW").
W okresie sprawozdawczym na dzień 1 stycznia 2020 roku skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco:
W okresie sprawozdawczym skład Rady Nadzorczej nie uległ zmianie.
Obecnie w skład Rady Nadzorczej wchodzi nie mniej niż dwóch członków spełniających kryteria niezależności od Spółki i podmiotów pozostających w istotnym powiązaniu ze Spółką wskazanych w Załączniku II do Zalecenia Komisji Europejskiej z dnia 15 lutego 2005 roku dotyczących roli dyrektorów niewykonawczych lub będących członkami rady nadzorczej spółek giełdowych i komisji rady (nadzorczej), a także wskazanych w DPSN GPW, oraz kryteria niezależności wskazane w art. 129 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.
W ramach Rady Nadzorczej funkcjonuje komitet audytu, który został powołany w dniu 25 września 2017 roku, stosownie do postanowień art. 128 i 129 ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz o nadzorze publicznym (dalej jako "Komitet Audytu").
W skład Komitetu Audytu na dzień 1 stycznia 2020 roku wchodzili następujący członkowie Rady Nadzorczej Spółki:
W dniu 7 września 2020 r. do Spółki oraz Rady Nadzorczej Spółki wpłynęło oświadczenie Członka Komitetu Audytu pana Jacka Klimczaka, w sprawie rezygnacji z pełnienia funkcji członka Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki ze skutkiem na dzień 10 września 2020 roku. W związku z powyższym w dniu 10 września 2020 roku Rada Nadzorcza Spółki powołała na Członka Komitetu Audytu pana Radosława Kudłę.
Na dzień przyjęcia niniejszego sprawozdania w skład Komitetu Audytu wchodzili następujący Członkowie Rady Nadzorczej:
Komitet Audytu działa przy Radzie Nadzorczej i jest powoływany w celu nadzorowania procesu sprawozdawczości finansowej, skuteczności systemów kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego oraz zarządzania ryzkiem, a także monitorowana wykonywania czynności rewizji finansowej. /
Rada Nadzorcza, wykonując swoje obowiązki odbyła w okresie sprawozdawczym pięć posiedzeń, w trakcie których podejmowała uchwały wymagane stosownymi przepisami prawa oraz zajmowała stanowiska w sprawach objętych porządkiem obrad. Posiedzenia odbywały się w następujących terminach: 15 kwietnia, 7 maja, 29 czerwca, 10 września oraz 10 grudnia. Na posiedzeniu Rady Nadzorczej w dniu 29 czerwca obecnych było czterech z sześciu członków Rady Nadzorczej, na pozostałych posiedzeniach obecni byli wszyscy członkowie Rady Nadzorczej. W posiedzeniach Rady Nadzorczej uczestniczyli również członkowie Zarządu oraz inni przedstawiciele Spółki w składzie pozwalającym na udzielanie Radzie Nadzorczej wyczerpujących odpowiedzi i wyjaśnień w związku ze sprawami objętymi porządkiem obrad. Rada Nadzorcza była również na bieżąco informowana o istotnych aspektach działalności Spółki za pośrednictwem poczty elektronicznej, w tym dodatkowo na prośbę Rady Nadzorczej przekazywane były niezbędne informacje i materiały przygotowywane przez Zarząd Spółki.
Podczas ww. posiedzeń, Rada Nadzorcza podjęła szereg uchwał, m.in. w sprawie przyjęcia oświadczenia Rady Nadzorczej Spółki dotyczącego dokonania wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wyrażenia opinii odnośnie przyjęcia "Polityki wynagrodzeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej Inter Cars S.A. z siedzibą w Warszawie" oraz ustalenia liczby członków Zarządu Spółki. Ponadto, w okresie sprawozdawczym Rada Nadzorcza podjęła osiem uchwał w trybie pisemnym, których przedmiotem było kolejno przyjęcie szczegółowych zasad udziału w posiedzeniu Rady Nadzorczej przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, przyjęcie szczegółowych zasad udziału w posiedzeniu Zarządu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, przyjęcie szczegółowych zasad udziału w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, wyrażenie zgody na transakcję z podmiotem powiązanym, zmiana wynagrodzenia członków Zarządu Spółki, zatwierdzenie wyboru firmy audytorskiej dla Kluczowej Jednostki Grupy, tj. Inter Cars Italia S.r.l., wyrażenie zgody na nabycie przez Spółkę nieruchomości oraz rozpoczęcie procedury przetargowej w zakresie wyboru firmy audytorskiej.
W ramach przedmiotowych posiedzeń Rada Nadzorcza omawiała również inne istotne sprawy przedstawiane przez Zarząd, w tym m.in. monitorowała wpływ skutków pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 na działalność operacyjną, przychody ze sprzedaży oraz wyniki finansowe Grupy Kapitałowej oraz analizowała założenia działalności dobroczynnej i społecznej prowadzonej przez Spółkę na podstawie przekazanej członkom Rady Nadzorczej prezentacji dotyczącej proponowanego modelu działalności dobroczynnej Grupy Kapitałowej. Dodatkowo Komitet Audytu na bieżąco przedstawiał Radzie Nadzorczej informacje na temat prac Komitetu, w tym także swoje rekomendacje oraz oceny w zakresie wykonywanych zadań oraz działań komórki audytu wewnętrznego.
Komitet Audytu w okresie sprawozdawczym odbył sześć posiedzeń w dniach: 6 lutego, 9 kwietnia, 7 maja, 29 czerwca, 16 października oraz 10 grudnia.
W okresie sprawozdawczym Komitet Audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących przepisach. W trakcie przedmiotowych posiedzeń omawiano m.in. wpływ skutków pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 na działalność operacyjną, przychody ze sprzedaży oraz wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Inter Cars, bieżący postęp prac firmy audytorskiej, wyniki finansowe Spółki oraz Grupy Kapitałowej, a także wykonanie budżetu i planu audytu wewnętrznego w 2019 roku wraz z innymi działaniami, w tym stan obserwacji wysokiego ryzyka. Podczas posiedzeń, Komitet Audytu podjął szereg uchwał, m.in. w sprawie przyjęcia planu i budżetu Audytu Wewnętrznego na 2020 rok oraz przyjęcia rekomendacji z dokonanej oceny sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej Inter Cars S.A. za rok 2019 oraz sprawozdań Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej w roku obrotowym 2019.
W 2020 roku Komitet Audytu monitorował również niezależność firmy audytorskiej oraz wyrażał każdorazowo zgodę na świadczenie przez firmę audytorską oraz podmioty należące do sieci firmy audytorskiej usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych.
Ponadto, w okresie sprawozdawczym Komitet Audytu podjął trzy uchwały w trybie obiegowym, których przedmiotem było kolejno przyjęcie rekomendacji dotyczącej oceny jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Inter Cars S.A. i Grupy Kapitałowej Inter Cars S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2019 roku oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Inter Cars S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2019 roku sporządzonego łącznie ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Inter Cars S.A., w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym, przyjęcie rekomendacji dotyczącej wyboru firmy audytorskiej dla Kluczowej Jednostki Grupy, tj. Inter Cars Italia S.r.l. oraz rozpoczęcie procedury przetargowej w zakresie wyboru firmy audytorskiej.
W okresie sprawozdawczym Rada Nadzorcza wykonywała stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności, pozostając w bezpośrednim kontakcie z Zarządem Spółki. Dokonywała m.in. oceny sytuacji ekonomicznej Spółki, badała płynność finansową i zdolność do regulowania zobowiązań. Rada rozważała także możliwości i sposoby dalszego rozwoju Spółki. W ramach prowadzenia nadzoru nad Grupą Kapitałową Inter Cars S.A. Rada Nadzorcza analizowała perspektywy rozwoju, a także bieżące wyniki finansowe osiągane przez spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Inter Cars S.A. Ponadto, w ramach czynności nadzorczych Rada Nadzorcza opiniowała projekty planów działalności gospodarczej, planów finansowych, założeń strategicznych Grupy Kapitałowej Inter Cars S.A., analizowała stosowane w Spółce metody zarządzania oraz bieżącą sytuację finansową, omawiała także realizację budżetu oraz istotnych projektów inwestycyjnych. Rada Nadzorcza analizowała również wyniki audytów wewnętrznych przeprowadzanych w wybranych obszarach działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Inter Cars S.A.
W wymaganym terminie Rada Nadzorcza dokonała oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej Inter Cars S.A. w 2019 roku, wniosku Zarządu w sprawie podziału zysku za rok 2019, jak również jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2019, składając Walnemu Zgromadzeniu pisemne sprawozdanie z wyników tej oceny.
Dodatkowo, Rada Nadzorcza przyjęła zwięzłą ocenę sytuacji Spółki zgodnie z zasadami ładu korporacyjnego przyjętymi przez Spółkę.
W okresie sprawozdawczym Rada Nadzorcza nie korzystała z uprawnień wynikających z art. 383 Kodeksu spółek handlowych, tj. nie zawieszała, z ważnych powodów, w czynnościach poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu, ani nie delegowała członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności członków Zarządu.
Rada Nadzorcza działa, kierując się przyjętymi przez Spółkę zasadami ładu korporacyjnego ze zbioru DPSN GPW. W 2020 roku nie miały miejsca przypadki naruszenia przez Radę Nadzorczą przyjętych przez Spółkę zasad ładu korporacyjnego.
W roku obrotowym obejmującym okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku Rada Nadzorcza sumiennie i z należytą starannością wykonywała swoje obowiązki przewidziane w Statucie i Regulaminie Rady Nadzorczej.
Rolą Rady Nadzorczej jest sprawowanie stałego nadzoru nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności w sposób określony w Kodeksie spółek handlowych, w Statucie Spółki oraz w Regulaminie Rady Nadzorczej, uchwalonym przez Walne Zgromadzenie. Ponadto, sprawowanie nadzoru nad Zarządem kierującym Spółką i monitorowanie jego działań, a także stabilne funkcjonowanie Spółki, jej kontrolowany rozwój oraz umacnianie pozycji na rynku, stanowią kluczowe cele, na których skupiają się starania Rady Nadzorczej.
Biorąc pod uwagę pracę i zaangażowanie Rady Nadzorczej, a także opierając się na powyższych ustaleniach oraz ogólnej działalności w 2020 roku, należy stwierdzić, że w roku obejmującym okres sprawozdawczy wypełniała ona swoje obowiązki statutowe w sposób należyty i z korzyścią dla Spółki, zgodnie z najlepszymi praktykami rynkowymi. Rada Nadzorcza w 2020 roku sprawowała skuteczny i efektywny nadzór nad działalnością Spółki, a jej współpraca z Zarządem układała się prawidłowo. Należy zatem wnosić o udzielenie członkom Rady Nadzorczej absolutorium z wykonywania przez nich obowiązków w tym okresie.
Niniejsza ocena stanowi dokonaną przez Radę Nadzorczą Spółki ocenę sytuacji Spółki z uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem i nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance) oraz funkcji audytu wewnętrznego zgodnie z zasadami ładu korporacyjnego przyjętymi przez Spółkę. Rada Nadzorcza dokonała tej oceny na podstawie sprawozdań Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Inter Cars S.A. w 2020 roku, jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2020 rok oraz informacji uzyskanych przez Radę Nadzorczą przy wykonywaniu jej statutowych zadań.
Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia osiągnięcia zrealizowane przez Zarząd w 2020 roku, który należy ocenić jako dobry dla całej Grupy Kapitałowej Inter Cars S.A.
Grupa Kapitałowa Inter Cars S.A. ("Grupa") w 2020 roku osiągnęła przychody na poziomie 9.159.166 tys. złotych, co stanowi w zakresie przychodów Grupy wzrost na poziomie 4,5 proc. w porównaniu do roku ubiegłego. Z kolei zysk netto Grupa odnotowała na poziomie ponad 333 milionów złotych, co stanowi wzrost o 46,8 proc. w porównaniu do roku ubiegłego. W 2020 roku Grupa otworzyła 14 nowych filii (18 zostało zamkniętych), co oznacza, iż na dzień 31 grudnia 2020 roku sieć sprzedaży liczyła łącznie 557 punktów sprzedaży w 17 krajach (2019: 561), na co składa się 240 filii polskich i 317 filii zagranicznych.
W ocenie Rady Nadzorczej wyniki w 2020 roku wskazujące wzrost przychodów ze sprzedaży o 4,5 proc. związane były w szczególności ze wzrostem skali działalności operacyjnej i geograficznego rozwoju sieci. Natomiast na wzrost zysku netto za rok 2020 w porównaniu do wyniku za rok 2019 o 46,8 proc., oprócz wzrostu przychodów ze sprzedaży o 4,5 proc., miały wpływ w szczególności decyzje podjęte przez Zarząd polegające na ograniczeniu kosztów operacyjnych poprzez m.in. wstrzymanie realizacji projektów, ograniczenie działalności marketingowej, redukcji etatów oraz ograniczenie zadłużenia Grupy mierzone wskaźnikiem dług netto do EBITA.
Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia rozwój Grupy zarówno w kraju, jak i za granicą. Działania Grupy prowadzą do dalszego umacniania pozycji lidera w krajach Europy Środkowo-Wschodniej. Mimo nagłego spadku sprzedaży pod koniec pierwszego kwartału, Grupa uzyskała wynik na wyższym poziomie niż w roku ubiegłym. Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia również uzyskane w 2020 roku wyniki wszystkich spółek zależnych. W 2020 roku najszybciej rozwijającymi się rynkami, na których Grupa prowadzi działalność były rynki Grecji, Bośni i Hercegowiny oraz Mołdawii. Są to nowe rynki, na których Spółka wprowadza swoją ofertę. Z kolei Rumunia jest po Polsce największym rynkiem Grupy. Z 60 filiami zaopatruje ponad 12 000 warsztatów i zajmuje 3 miejsce na krajowym rynku. Na koniec okresu sprawozdawczego rynkami, których dynamika przychodów w porównaniu do ubiegłego roku była ujemna pozostawały Chorwacja i Włochy.
W 2020 roku Grupa poszerzyła oferty produktów w każdym z segmentów, a także optymalizowała sieć dystrybucji w Polsce i za granicą. Łącznie dystrybucja towarów działa w oparciu o centrum logistyczne w Zakroczymiu, sieć 240 filii w Polsce i 317 punktów sprzedaży poza granicami Polski. Spółka kontynuuje również działania w zakresie optymalizacji zarządzania zapasami, obejmujące optymalizację stanów w poszczególnych grupach towarowych oraz optymalizację łańcucha dostaw. W ocenie Rady Nadzorczej, inwestycje te budują przewagi konkurencyjne Grupy.
Należy również wskazać na dalszy rozwój kompleksowej oferty dla klientów, tzw. "One stop shop – wszystko pod jednym dachem", który zakłada zarówno atrakcyjne warunki handlowe, programy inwestycyjne i finansowe, jak i programy marketingowe czy udział w szkoleniach.
Rada Nadzorcza z zadowoleniem przyjęła również informację o kolejnym wyróżnieniu dla sklepu www.motointegrator.de "TopShop2020", przyznawanego przez niemieckie pismo branży komputerowej "Computer Bild". W 2020 roku sklep został ponownie uznany za godny wyróżnienia w zakresie ofert, a także z powodu jakości obsługi klienta oraz szybkości dostaw. Co więcej, bezpieczeństwo i wysoki poziom jakości obsługi na każdym etapie zamówienia, zostały również dostrzeżone przez ceniony w Niemczech magazyn branży IT: "CHIP", który w tym roku uznał motointegrator.de za najlepszy w swojej branży i przyznał mu nagrodę oraz certyfikat: "Leading Shop 2021".
W ocenie Rady Nadzorczej, należy podkreślić, że Grupa obok dystrybucji części i produktów motoryzacyjnych prowadzi również działalność produkcyjną ściśle związaną z motoryzacją, która poszerza łańcuch wartości sieci dystrybucji. Lauber Sp. z o.o., zajmujący się regeneracją części i podzespołów motoryzacyjnych oraz Feber Sp. z o.o., produkujący naczepy, to spółki, które dodatnio kontrybuują do wyników Grupy. Dodatkowo uzupełnieniem oferty Grupy jest sprzedaż samochodów dostawczych oraz ciężarowych marki Isuzu prowadzona przez pierwszego w Polsce autoryzowanego dealera firmę – Q-Service Truck Sp. z o.o. Spółka jest również autoryzowanym przedstawicielem ZF Friedrichshafen AG w zakresie sprzedaży i serwisu skrzyń biegów ręcznych, zautomatyzowanych i automatycznych do samochodów ciężarowych, a także dystrybutorem pojazdów ciężarowych marki Ford Trucks w Polsce.
Rada Nadzorcza wyraża również swoje uznanie w zakresie spełniania przez Spółkę najwyższych standardów w odniesieniu do społecznej odpowiedzialności, standardów raportowania, poziomu zarządzania relacjami z inwestorami, ładu korporacyjnego, ładu informacyjnego, a także czynników wpływu na środowisko naturalne, społeczeństwo i gospodarkę. Inter Cars S.A. znajduje się wśród spółek, które spełniły kryteria zdefiniowane przez GPW i wchodzą w skład indeksu WIG-ESG. Weryfikacja poziomu wypełniania kryteriów ESG odbywa się na podstawie raportów firmy Sustainalytics oraz oceny wypełniania kodeksu dobrych praktyk.
Ocena sprawozdania finansowego Spółki za rok 2020 sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w 2020 roku oraz wniosku Zarządu w sprawie podziału zysku netto Spółki za rok 2020, stanowi przedmiot odrębnego sprawozdania Rady Nadzorczej.
Spółka obecnie nie stosuje w pełni zasady DPSN GPW dotyczącej wdrożenia i utrzymania skutecznych systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz utrzymania funkcji audytu wewnętrznego. System kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem mają charakter rozproszony, dostosowany do struktury organizacyjnej i są utrzymywane w dużej mierze przez Pion Finansowy oraz Pion Operacyjny, co zostało wskazane poniżej.
W Spółce funkcjonuje przyjęty przez zarząd w drugim półroczu 2017 roku program compliance, który obejmuje w szczególności Kodeks postępowania i dobrych praktyk, Politykę przeciwdziałania nadużyciom, Politykę zarządzania konfliktami interesów, Politykę poufności informacji, Politykę przeciwdziałania mobbingowi oraz Politykę bezpieczeństwa i higieny pracy oraz ochrony środowiska. Program ma na celu zapewnienie zgodności działania Spółki z przepisami prawa, standardami biznesowymi oraz innymi wymogami rynku, poprzez odpowiednie zarządzanie ryzykiem braku zgodności. W ramach wprowadzanego programu został zdefiniowany m.in. proces zarządzania ryzkiem nadużyć oraz konfliktem interesów.
Rada Nadzorcza na bieżąco dokonuje oceny stosowanych w Spółce systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem, w tym w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Oceny tej dokonuje na podstawie informacji przekazywanych przez Zarząd Spółki, Dyrektora Finansowego Spółki, a także Komitet Audytu. Rada Nadzorcza dokonuje również na bieżąco oceny elementów systemu compliance, na podstawie informacji przekazywanych przez Zarząd Spółki, Radcę Prawnego Spółki, a także Komitet Audytu.
Komitet Audytu na bieżąco wspiera Radę Nadzorczą w czynnościach nadzorczych poprzez monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej Spółki, czynności rewizji finansowej, niezależności biegłego rewidenta, a także efektywności systemu kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego oraz systemu zarządzania ryzykiem.
W związku z wyodrębnieniem w pierwszym kwartale 2018 roku komórki audytu wewnętrznego, organizacja i skuteczność zarządzania ryzykiem oraz procesami kontroli jest również okresowo badana przez audyt wewnętrzny, który podlega funkcjonalnie Komitetowi Audytu. Dodatkowo Komitet Audytu akceptuje roczny plan audytu wewnętrznego, a jego ewentualne zmiany wymagają uprzedniej zgody Komitetu Audytu. W 2020 roku przeprowadzone zostały audyty wewnętrzne w wybranych obszarach działalności Spółki i Grupy. Stosowane rekomendacje oraz zalecenia były na bieżąco przekazywane Zarządowi, Komitetowi Audytu oraz Radzie Nadzorczej.
Sprawozdania finansowe oraz raporty okresowe Spółki są przygotowywane zgodnie z przepisami prawa oraz obowiązującą w Spółce polityką rachunkowości przez Dyrektora Finansowego Spółki i weryfikowane na bieżąco przez Zarząd Spółki, który jest odpowiedzialny za rzetelność oraz zgodność sporządzanych informacji z przepisami prawa oraz przyjętymi zasadami rachunkowości. Sprawozdania finansowe sporządzane są wyłącznie przez osoby mające dostęp do odpowiednich danych finansowych. Dane finansowe będące podstawą sprawozdań finansowych i raportów okresowych pochodzą z systemu księgowo-finansowego, w którym rejestrowane są zdarzenia księgowe zgodnie z polityką rachunkową Spółki (zatwierdzoną przez Zarząd) opartą na Międzynarodowych Standardach Rachunkowości i Międzynarodowych Standardach Sprawozdawczości Finansowej. Spółka na bieżąco śledzi zmiany wymagane przez przepisy i regulacje zewnętrzne odnoszące się do wymogów sprawozdawczości giełdowej i przygotowuje się do ich wprowadzenia z odpowiednim wyprzedzeniem czasowym. Proces sprawozdawczości finansowej jest również monitorowany przez Komitet Audytu, który dokonuje przeglądu raportów okresowych i rocznych Spółki oraz kontroluje poprawność poszczególnych etapów sprawozdawczości finansowej. Do zadań Komitetu Audytu należy także weryfikacja i opiniowanie zasad systemów sprawozdawczości finansowej stosowanych przez Spółkę.
Sprawozdania finansowe zatwierdzone przez Zarząd weryfikowane są przez niezależnego audytora – firmę audytorską, wybieraną przez Radę Nadzorczą Spółki, przy uwzględnieniu rekomendacji Komitetu Audytu, spośród renomowanych firm audytorskich. Pion Finansowy Spółki, na podstawie okoliczności, które zostały zidentyfikowane podczas audytu sprawozdań finansowych, utrzymując kontakt z firmą audytorską, podejmuje próby określania rekomendacji dotyczących usprawnienia systemu kontroli wewnętrznej w Spółce, w celu ich ewentualnej implementacji.
Pion Finansowy Spółki oraz dyrektorzy innych pionów przygotowują na potrzeby Zarządu okresowe raporty z informacją zarządczą analizujące kluczowe dane finansowe i wskaźniki operacyjne segmentów biznesowych.
Mając na uwadze powyższe, Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia stosowane w Spółce elementy systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem i nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance).
W ocenie Rady Nadzorczej, Spółka dokładała wszelkich starań w celu należytego stosowania i przestrzegania przez Spółkę obowiązków informacyjnych w zakresie wynikającym z przepisów prawa i innych obowiązujących ją regulacji. W trosce o realizację przejrzystej i efektywnej polityki informacyjnej, Spółka zapewniała szybki i bezpieczny dostęp do informacji akcjonariuszom, analitykom oraz inwestorom.
W zakresie przekazywanych raportów dotyczących informacji bieżących i okresowych Spółka w pełni wywiązywała się z nałożonych na nią obowiązków, zgodnie z przepisami prawa. W 2020 roku Spółka przekazała do publicznej wiadomości 29 raportów bieżących oraz 5 raportów okresowych. Wszystkie raporty znajdują się na stronach internetowych Spółki: http://inwestor.intercars.com.pl/pl/ w zakładce "Raporty" oraz "Ład korporacyjny".
W ocenie Rady Nadzorczej informacje udostępnione przez Spółkę są zgodne z odpowiednimi wymogami, a także rzetelnie przedstawiają stan stosowania zasad ładu korporacyjnego.
Polityka w zakresie prowadzonej działalności charytatywnej i zaangażowania społecznego Spółki została objęta Strategią zrównoważonego rozwoju, której szczegółowy opis znajduje się w sprawozdaniu nt. informacji niefinansowych. Dodatkowo, w ramach wprowadzonego w Spółce programu compliance wprowadzono system nadzoru nad przekazywanym przez Spółkę darowiznami.
Spółka na bieżąco wspiera działania sportowe oraz prowadzi programy edukacyjne skierowane do młodzieży szkolnej, a także wspiera działania charytatywne.
Spółka dotychczas sponsorowała sportowców w takich dyscyplinach, jak wyścigi samochodowe, kolarstwo, windsurfing czy siatkówka.
Spółka prowadzi program edukacyjny "Młode kadry", który tworzy we współpracy ze szkołami zawodowymi o profilu motoryzacyjnym. W ramach przedmiotowej kooperacji Spółka zapewnia m.in. wyposażenie szkół w nowoczesne urządzenia służące do napraw i diagnostyki pojazdów, a także prowadzi zajęcia teoretyczne.
Mimo, iż Spółka nie posiada zdefiniowanej polityki w zakresie prowadzonej działalności sponsoringowej i charytatywnej, Rada Nadzorcza ocenia działania Spółki w tym zakresie jako rozsądne i celowe, związane w istotnym stopniu z zaangażowaniem na rzecz edukacji młodzieży szkolnej.
Spółka nie wyklucza również w przyszłości opracowania dokumentu polityki sponsoringowej i charytatywnej, które stanowiłyby odzwierciedlenie prowadzonych przez Spółkę działań w powyższym zakresie.
W opinii Rady Nadzorczej, Zarząd Spółki dołożył należytych starań w celu osiągnięcia korzystnych wyników Grupy Kapitałowej Inter Cars S.A. W związku z tym, Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia działania Zarządu zmierzające do osiągnięcia przez Spółkę i Grupę Kapitałową Inter Cars S.A. głównych celów strategicznych. Jednocześnie, Rada Nadzorcza pragnie zarekomendować Walnemu Zgromadzeniu udzielenie absolutorium wszystkim Członkom Zarządu Spółki z wykonania przez nich obowiązków w roku obrotowym 2020.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.