SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2021

GRUPY KAPITAŁOWEJ PPH KOMPAP S.A. ZA OKRES 01.01.2021- 31.03.2021

( zgodnie z § 60 i § 62 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku - Dz. U. z 2018 r. poz. 757) w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim

zawierający skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2021 według MSR 34 w walucie PLN oraz skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za I kwartał 2021 według MSR 34 w walucie PLN

13 maja 2021 roku

Grupa Kapitałowa PPH Kompap S.A. Skrócony Śródroczny Skonsolidowany raport kwartalny QSr 1/2021

SPIS TREŚCI

I. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU	3
II. WYBRANE DANE FINANSOWE	4
III. INFORMACJE OGÓLNE I STRUKTURA ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ	5
IV. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2020 ROKU	10
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów	10
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej	11
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym	12
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Dane objaśniające do kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania	13
finansowego	14
Pozostałe informacje do kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego	17
V. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2020 ROKU	20
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów	20
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z sytuacji finansowej	21
Jednostkowe skrócone sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym	22
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z przepływów pieniężnych	23

ZATWIERDZENIE KWARTALNEGO RAPORTU FINANSOWEGO	24

Laskowice, 13 maja 2021 r.

Oświadczenie Zarządu

∙

Zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku - Dz. U. z 2018 r. poz. 757) w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim Zarząd PPH Kompap S.A. niniejszym oświadcza, iż:

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 marca 2021 roku oraz dane porównywalne sporządzone zostały według jego najlepszej wiedzy zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową odpowiednio Grupy Kapitałowej PPH Kompap S.A. i PPH Kompap S.A. oraz ich wynik finansowy.

……………………………………………………………………………………………. Prezes Zarządu - Waldemar Lipka

Zarząd

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2021

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę Euro w następujący sposób:

Pozycje dotyczące sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za bieżący okres sprawozdawczy przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca roku. Kurs ten wynosił 1EURO = 4,5721 dla okresu bieżącego i 4,3963 dla okresu porównawczego.
Pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na dzień bilansowy. Kurs ten wynosił 1 EURO = 4,6603 dla okresu bieżącego oraz dla okresu porównawczego tj., z dnia 31.12.2020 średni kurs NBP wynosił 4,6148.

WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE

	tys. PLN		tys. EUR
Wyszczególnienie	31.03.2021	31.03.2020 31.12.2020*	31.03.2021	31.03.2020 31.12.2020*
Przychody ze sprzedaży	21 715	20 859	4 749	4 745
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	1 979	1 447	433	329
Zysk (strata) brutto	1 833	1 210	401	275
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	1 591	1 085	348	247
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej	3 661	1 397	801	318
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej	(186)	(222)	(41)	(50)
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej	(3 560)	(2 480)	(779)	(564)
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	(85)	(1 305)	(19)	(297)
Aktywa razem	104 055	104 445	22 328	22 633
Zobowiązania długoterminowe	15 352	16 404	3 294	3 555
Zobowiązania krótkoterminowe	18 291	19 220	3 925	4 165
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	70 412	68 821	15 109	14 913
Kapitał zakładowy	5 617	5 617	1 205	1 217
Liczba akcji	4 680 496	4 680 496	4 680 496	4 680 496
Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR)	0,34	0,23	0,07	0,05
Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR)	0,34	0,23	0,07	0,05
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	15,04	14,70	3,23	3,19
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	15,04	14,70	3,23	3,19
Zadeklarowana dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)	0,00	0,00	0,00	0,00

WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ

	tys. PLN		tys. EUR
Wyszczególnienie	31.03.2021	31.03.2020 31.12.2020*	31.03.2021	31.03.2020 31.12.2020*
Przychody ze sprzedaży	4 694	5 585	1 027	1 270
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	372	221	81	50
Zysk (strata) brutto	363	227	79	52
Zysk (strata) netto	219	193	48	44
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej	(28)	(1 042)	(6)	(237)
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej	(123)	(36)	(27)	(8)
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej	14	(748)	3	(170)
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	(137)	(1 826)	(30)	(415)
Aktywa razem	37 159	36 576	7 974	7 926
Zobowiązania długoterminowe	1 078	1 065	231	231
Zobowiązania krótkoterminowe	2 191	1 841	470	399
Kapitał własny	33 890	33 671	7 272	7 296
Kapitał zakładowy	5 617	5 617	1 205	1 217
Liczba akcji	4 680 496	4 680 496	4 680 496	4 680 496
Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR)	0,05	0,04	0,01	0,01
Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR)	0,05	0,04	0,01	0,01
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	7,24	7,19	1,55	1,56
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	7,24	7,19	1,55	1,56
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)	-	-	-	-

* dane dotyczące pozycji Sprawozdania z sytuacji finansowej są zaprezentowane według stanu na 31.12.2020 r.

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2021

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

Dane objaśniające do kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

INFORMACJE OGÓLNE

Podstawowe informacje o Jednostce Dominującej Grupy Kapitałowej

Jednostka Dominująca PPH KOMPAP S.A. została utworzona na podstawie statutu Spółki, sporządzonej w formie aktu notarialnego w dniu 30 marca 1989 roku (Rep. A Nr II 727/1989). Siedziba Spółki mieści się w Kwidzynie przy ul. Piastowskiej 39. Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000064285. Wpis do rejestru przedsiębiorców nastąpił na podstawie postanowienia Sądu Rejonowego dla Łodzi Śródmieścia w Łodzi z dnia 23 listopada 2001 r.

Podstawowym przedmiotem działalności Spółki według Polskiej Klasyfikacji Działalności jest pozostałe drukowanie (18.12.Z), działalność usługowa związana z przygotowaniem do druku (18.13.Z), introligatorstwo i podobne usługi (18.14.Z).

Według klasyfikacji działalności przyjętej w Europejskiej Klasyfikacji Działalności, Spółka działa w sektorze: przemysł drzewny. Akcje Emitenta są notowane na GPW od 1996 roku.

Skład osobowy Zarządu:

Waldemar Lipka - Prezes Zarządu,

Skład osobowy Rady Nadzorczej:
--------------------------------

Jakub Knabe - Przewodniczący Rady Nadzorczej,

Marek Głuchowski Członek Rady Nadzorczej, Edward Łaskawiec - Członek Rady Nadzorczej, Przemysław Danowski - Członek Rady Nadzorczej,
Dariusz Lipka Członek Rady Nadzorczej.

Podstawowe segmenty działalności Grupy Kapitałowej

Podstawowym przedmiotem działalności spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest poligrafia i działalność usługowa związana z poligrafią.

Rola PPH KOMPAP S.A. w Grupie Kapitałowej

PPH KOMPAP S.A. jest Jednostką Dominującą Grupy Kapitałowej

Wskazanie czasu trwania działalności Jednostki Dominującej, jeżeli jest oznaczony

Czas trwania działania Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej jest nieograniczony.

Podstawowe informacje dotyczące Grupy Kapitałowej.

PPH KOMPAP S.A. jest podmiotem dominującym w stosunku do podmiotów zależnych:

OzGraf Olsztyńskich Zakładów Graficznych S.A. z siedzibą w Olsztynie
Białostockich Zakładów Graficznych S.A. z siedzibą w Białymstoku

W/w Podmioty (tj. OzGraf Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A., Białostockie Zakłady Graficzne S.A. Jednostka Dominująca objęła skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym (konsolidacja metodą pełną).

Jednostkami powiązanymi w stosunku do Grupy Kompap są także podmioty zależne od osoby Prezesa Zarządu P. Waldemara Lipki, a nie objęte konsolidacją, tj.:

Grand Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Sopocie

Transakcje z w/w podmiotami są w niniejszym śródrocznym sprawozdaniu finansowym wykazywane jako transakcje z podmiotami powiązanymi i jako nie objęte konsolidacją nie podlegają wyłączeniom konsolidacyjnym.

Nazwa spółki	Adres	Ilo ść posiadanych akcji	Warto ść nominalna akcji	Ł ączna warto ść nominalna akcji	Ł ączny kapitał Zakładowy (zarejestrowany)	Udział % w kapitale zakładowym
OzGraf Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A.	10-417 Olsztyn; ul. Towarowa 2	773 198	10 PLN	7 731 980 PLN	7 731 980 PLN	100,00%
Białostockie Zakłady Graficzne S.A.	15-111 Białystok, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2	805 323	10 PLN	8 053 230 PLN	8 803 230 PLN	91,48%

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2021

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

OzGraf Olsztyńskie Zakłady Graficzne Spółka Akcyjna z siedzibą w Olsztynie, ul. Towarowa nr 2, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Olsztynie, VIII Wydział Gospodarczy KRS, pod numerem 0000076084.

Emitent posiada 100% w kapitale zakładowym spółki i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników spółki.

Przedmiotem działalności spółki jest:
Wydawanie książek (58.11.Z)
Wydawanie wykazów oraz list (np. adresowych, telefonicznych) (58.12.Z)
Wydawanie gazet (58.13.Z)
Wydawanie czasopism i pozostałych periodyków (58.14.Z)
Pozostała działalność wydawnicza (58.19.Z)
Drukowanie gazet (18.11.Z)
Pozostałe drukowanie (18.12.Z) - Działalność usługowa związana z przygotowywaniem do druku (18.13.Z)
Introligatorstwo i pozostałe usługi (18.14.Z)
Reprodukcja zapisanych nośników informacje (18.20.Z)
Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach (47.19.Z)
Sprzedaż detaliczna książek prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach (47.61.Z)
Sprzedaż detaliczna gazet i artykułów piśmiennych prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach (47.62.Z)
Sprzedaż detaliczna nagrań dźwiękowych i audiowizualnych prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach (47.63.Z)
Sprzedaż detaliczna prowadzona przez domy sprzedaży wysyłkowej lub internet(47.91.Z)
Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona poza siecią sklepową, straganami i targowiskami (47.99.Z)

Białostockie Zakłady Graficzne Spółka Akcyjna z siedzibą w Białymstoku, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Białymstoku, XII Wydział Gospodarczy KRS, pod numerem 0000148154.

Emitent posiada 91,48% w kapitale zakładowym spółki i 91,48% głosów na zgromadzeniu wspólników spółki.

Przedmiotem działalności spółki jest:

Produkcja artykułów piśmiennych
Pozostałe drukowanie
Działalność usługowa związana z przygotowywaniem do druku (18.13.Z)
Introligatorstwo i pozostałe usługi (18.14.Z)
Naprawa i konserwacja maszyn
Instalowanie maszyn przemysłowych, sprzętu i wyposażenia
Sprzedaż hurtowa pozostałych artykułów użytku domowego
Wydawanie książek
Pozostała działalność wydawnicza
Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi
Wydawanie wykazów oraz list (np. adresowych, telefonicznych) (58.12.Z)
Wydawanie gazet (58.13.Z)
Wydawanie czasopism i pozostałych periodyków (58.14.Z)
Drukowanie gazet (18.11.Z)
Reprodukcja zapisanych nośników informacje (18.20.Z) - Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach (47.19.Z)
Sprzedaż detaliczna książek prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach (47.61.Z)
Sprzedaż detaliczna nagrań dźwiękowych i audiowizualnych prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach (47.63.Z)
Sprzedaż detaliczna prowadzona przez domy sprzedaży wysyłkowej lub internet(47.91.Z)
Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona poza siecią sklepową, straganami i targowiskami (47.99.Z)

Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. posiada następujące udziały w innych przedsiębiorstwach, stanowiących inwestycje długoterminowe:

Nazwa spółki	Adres	Liczba posiadanych akcji	Warto ść nominalna akcji	Ł ączna warto ść nominalna akcji w PLN	Ł ączny kapitał zakładowy (zarejestrowany) w PLN	Udział % w kapitale zakładowym
Białostockie Zakłady Graficzne S.A.	15-111 Białystok, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2	75 000	10 PLN	750 000 PLN	8 803 230	8,52%

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2021

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

Niniejsze śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje dane za okres od 01.01.2021 do 31.03.2021 oraz zawiera dane porównywalne dla sprawozdania z całkowitych dochodów, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres śródroczny zakończony dnia 31 marca 2020 roku , a w przypadku sprawozdania z sytuacji finansowej zawiera dane porównywalne na dzień 31 grudnia 2020 roku.

Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządza PPH KOMPAP S.A. jako Jednostka Dominująca w stosunku do dwóch jednostek zależnych (OzGraf Olsztyńskich Zakładów Graficznych S.A. oraz Białostockich Zakładów Graficznych S.A.).

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządza się i dokumentację konsolidacyjną przechowuje się w siedzibie jednostki dominującej.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki wchodzące w skład Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień jego zatwierdzenia nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę.

Zgodność skonsolidowanego sprawozdania finansowego z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, waluta sprawozdawcza oraz zastosowany poziom zaokrągleń

Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za okres od 01.01.2021 do 31.03.2021 zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku i podanym do publicznej wiadomości dnia 15 kwietnia 2021 roku.

Skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych polskich (PLN), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach złotych.

Zarząd Grupy Kapitałowej potwierdza, że prezentowane śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe w sposób rzetelny przedstawia sytuację finansową, wyniki oraz przepływy środków pieniężnych.

Nowe standardy i interpretacje, które zostały opublikowane, a nie weszły jeszcze w życie:

Następujące standardy i interpretacje zostały opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, jednak nie weszły jeszcze w życie:

• MSSF 14 Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe (opublikowano dnia 30 stycznia 2014 roku) – zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej proces zatwierdzania standardu w wersji wstępnej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później;

• Zmiany do MSSF 10 i MSR 28: Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem (opublikowano dnia 11 września 2014 roku) – prace prowadzące do zatwierdzenia niniejszych zmian zostały przez UE odłożone bezterminowo - termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony;

• MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe (opublikowano dnia 18 maja 2017 roku) w tym Zmiany do MSSF 17 (opublikowano 25 czerwca 2020) do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później;

• Zmiany do MSR 1: Prezentacja sprawozdań finansowych – Podział zobowiązań na krótkoterminowe i długoterminowe oraz zobowiązań na i długoterminowe – odroczenie daty wejścia w życie (opublikowano odpowiednio dnia 23 stycznia 2020 roku oraz 15 lipca 2020 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później;

• Zmiany do MSSF 3: Zmiany do odniesień do Założeń Koncepcyjnych (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później;

• Zmiany do MSR 16: Rzeczowe aktywa trwałe: przychody osiągnięte przed oddaniem do użytkowania (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później;

• Zmiany do MSR 37: Umowy rodzące obciążenia – koszty wypełnienia obowiązków umownych (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później;

• Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 2018-2020 (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później;

• Zmiany do MSR 1 i Stanowiska Praktycznego 2: Ujawnianie informacji dotyczących zasad (polityki) rachunkowości (opublikowano dnia 12 lutego 2021 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później;

• Zmiany do MSR 8: Definicja wartości szacunkowych (opublikowano dnia 12 lutego 2021 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później.

Grupa postanowiła nie skorzystać z możliwości wcześniejszego zastosowania powyższych nowych standardów oraz zmian do istniejących standardów. Według szacunków Grupy, wyżej wymienione nowe standardy oraz zmiany do istniejących standardów nie miałyby istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Grupę na dzień bilansowy.

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2021

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI

Zasady rachunkowości

Przy sporządzeniu skróconego skonsolidowanego śródrocznego sprawozdania finansowego zastosowane zostały te same zasady rachunkowości oraz te same metody obliczeniowe, co w ostatnim publikowanym rocznym sprawozdaniu finansowym (tj. skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy 2020).

Transakcje w walutach obcych

Transakcje przeprowadzane w walucie innej niż polski złoty (PLN) są księgowane po kursie waluty obowiązującym na dzień poprzedzający dzień przeprowadzenia transakcji. Na dzień bilansowy, aktywa i pasywa pieniężne denominowane w walutach obcych są przeliczane według średniego kursu NBP obowiązującego na ten dzień. Aktywa i pasywa niepieniężne wyceniane w wartości godziwej i denominowane w walutach obcych wycenia się według średniego NBP obowiązującego w dniu ustalenia wartości godziwej najbliższym dniu bilansowemu.

Zyski i straty wynikłe z przeliczania walut są odnoszone bezpośrednio w sprawozdanie z całkowitych dochodów, za wyjątkiem przypadków, gdy powstały one wskutek wyceny aktywów i pasywów niepieniężnych, w przypadku których zmiany wartości godziwej odnosi się bezpośrednio na kapitał.

Waluta	Średni kurs NBP na 31.03.2021	Średni kurs NBP na 31.03.2020
EURO	4,6603	4,5523
USD	3,9676	4,1466
GBP	5,4679	4,1052

ZAŁOŻENIA DOTYCZĄCE SZACUNKÓW

Sporządzenie sprawozdań finansowych zgodnie z MSSF UE wymaga od Zarządu Jednostki Dominującej ujęcia ocen i szacunków, które mają wpływ na zastosowane zasady rachunkowości oraz wykazywane aktywa, pasywa przychody oraz koszty. Rzeczywiste wartości tych pozycji mogą się różnić od wartości szacowanych. Oceny i szacunki weryfikowane są na bieżąco. Obszary podlegające ocenom i szacunkom wpływające na sprawozdanie finansowe są następujące:

podatek odroczony – Zarząd dokonuje oceny czy realizacja różnic przejściowych oraz możliwość wykorzystania strat podatkowych jest prawdopodobna oraz szacuje niepewność dotyczącą przewidywanych zmian w obowiązujących przepisach podatkowych, -

odpisy aktualizujące należności -przy wyliczeniu odpisu według modelu oczekiwanych strat kredytowych dla należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności Grupa stosuje uproszczoną kalkulację odpisu uwzględniając oczekiwane straty kredytowe za cały okres istnienia pozycji,

stawki amortyzacyjne - wysokości stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowego majątku trwałego oraz wartości niematerialnych. Grupa corocznie dokonuje weryfikacji przyjętych okresów ekonomicznej użyteczności na podstawie bieżących szacunków,
utrata wartości rzeczowych aktywów trwałych – Zarząd dokonuje oceny czy istnieją przesłanki wskazujące na możliwość wystąpienia utraty wartości pojedynczych składników aktywów lub ośrodków wypracowujących środki pieniężne,
rezerwy – tworzenie rezerw wymaga dokonania szacunków prawdopodobieństwa wypływu korzyści ekonomicznych oraz określenia wysokości stanowiącej najbardziej właściwy szacunek nakładów niezbędnych do wypełnienia obowiązku obecnego na koniec okresu sprawozdawczego.

Zasady rachunkowości na temat głównych założeń na przyszłość oraz źródła niepewności dotyczące szacunków podane są w poszczególnych punktach rozdziału STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI.

Charakter oraz wartość bilansowa szacunków na dzień bilansowy, zmiany szacunków w okresie przedstawione są w poszczególnych notach do sprawozdania.

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2021

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

STRUKTURA ORGANIZACYJNA GRUPY KAPITAŁOWEJ NA DZIEŃ 31.03.2021

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2021

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

Wariant kalkulacyjny	za okres od 01.01.2021 do 31.03.2021	za okres od 01.01.2020 do 31.03.2020
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	21 715	21 894
Przychody ze sprzedaży wyrobów i usług	20 612	20 920
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	1 103	974
Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i	17 553	17 670
Koszt wytworzenia sprzedanych wyrobów i usług	16 874	17 030
Koszt sprzedanych towarów i materiałów	679	640
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	4 162	4 224
Koszty sprzedaży	480	517
Koszty ogólnego zarządu	2 155	2 248
Zysk (strata) ze sprzedaży	1 527	1 459
Pozostałe przychody operacyjne	488	285
Pozostałe koszty operacyjne	36	17
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	1 979	1 727
Przychody (koszty) finansowe	(146)	(104)
Pozostałe zyski (straty) z inwestycji	-	-
Zysk na okazyjnym nabyciu	-	-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	1 833	1 623
Podatek dochodowy	(242)	(116)
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	1 591	1 507
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	-
Zysk (strata) netto	1 591	1 507

Zysk (strata) netto, z tego przypadający:	1 591	1 507
- akcjonariuszom podmiotu dominującego	1 591	1 507
- akcjonariuszom mniejszościowym	-	-

Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą:	PLN / akcję	PLN / akcję
z działalności kontynuowanej
- podstawowy	0,34	0,32
- rozwodniony	0,34	0,32
z działalności kontynuowanej i zaniechanej
- podstawowy	0,34	0,32
- rozwodniony	0,34	0,32
Inne całkowite dochody
Różnice kursowe z przeliczenia operacji zagranicznych
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	-	-
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych
Podatek dochodowy dotyczący składników innych całkowitych dochodów
Inne całkowite dochody netto	-	-
CAŁKOWITY DOCHÓD ZA ROK OBROTOWY	1 591	1 507

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

	na dzień	na dzień
Aktywa	31.03.2021	31.12.2020
AKTYWA TRWAŁE	79 656	80 791
Wartości niematerialne	189	205
Rzeczowe aktywa trwałe	74 138	75 184
Nieruchomości inwestycyjne	5 228	5 267
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych konsolidowane metodą praw własności	-	-
Długoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe
Należności długoterminowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	101	135
Inne długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
AKTYWA OBROTOWE	24 399	23 654
Zapasy	4 817	3 509
Należności z tytułu dostaw i usług	15 976	16 753
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego	-	-
Pozostałe należności krótkoterminowe	2 013	1 742
Krótkoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Krótkoterminowe aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	-	-
Udzielone pożyczki
Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	-	-
Rozliczenia międzyokresowe	263	235
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	1 330	1 415
AKTYWA RAZEM	104 055	104 445

Pasywa	na dzień	na dzień
	31.03.2021	31.12.2020
KAPITAŁ WŁASNY	70 412	68 821
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	70 412	68 821
Kapitał podstawowy	5 617	5 617
Kapitał zapasowy pozostały	28 904	28 904
Akcje własne	(43)	(43)
Kapitały rezerwowe z aktualizacji wyceny		-
Pozostałe kapitały rezerwowe	8 410	8 410
Zyski zatrzymane ( niepodzielony wynik lat ubiegłych)	25 933	20 237
Wynik finansowy roku obrotowego	1 591	5 696
Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających oraz różnice kursowe z konsolidacji
Kapitał własny przypadający udziałom niekontrolującym	-	-
ZOBOWIĄZANIA	33 643	35 624
Zobowiązania długoterminowe	15 352	16 404
Długoterminowe kredyty i pożyczki	-	-
Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe	-	-
Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego	4 979	6 041
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
Rezerwy długoterminowe	683	692
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	9 690	9 671
Pozostałe rezerwy długoterminowe
Rozliczenia międzyokresowe bierne	-	-
Zobowiązania krótkoterminowe	18 291	19 220
Krótkoterminowe kredyty i pożyczki	3 347	5 003
Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	6 027	6 801
Zobowiązania z tytuły dostaw i usług	5 023	4 015
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe	3 145	2 281
Rezerwy krótkoterminowe	681	731
Inne zobowiązania finansowe	-	316
Rozliczenia międzyokresowe bierne	68	73
PASYWA RAZEM	104 055	104 445

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2021 Grupa Kapitałowa Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Handlowe KOMPAP S.A.

ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
	Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej
Wyszczególnienie		Akcje własne	Pozostały kapitał zapasowy	Kapitały rezerwowe z aktualizacji wyceny	Pozostałe kapitały rezerwowe	Wynik finansowy netto roku obrotowego	Niepodzielony wynik finansowy	Razem kapitał własny jednostki dominującej	Udziały niekontrolujące	Kapitał własny razem
Saldo na dzień 01.01.2020 roku	5 617	(43)	18 587	-	8 410	2 810	29 540	64 921	-	64 921
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-		-	-				-	-	-
Saldo po zmianach	5 617	(43)	18 587	-	8 410	2 810	29 540	64 921	-	64 921
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.03.2020 roku										-
Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny								-		-
Inwestycje dostępne do sprzedaży	-		-	-	-	-	-	-		-
Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych	-		-	-	-	-	-	-		-
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą								-		-
Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym			-	-		-	-	-		-
Zysk netto za okres od 01.01 do 31.03.2020 roku						1 507		1 507	-	1 507
Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 31.03.2020 roku						1 507		1 507	-	1 507
Podział wyniku finansowego			-		-	(2 810)	2 810	-		-
Dywidendy								-		-
Wyemitowany kapitał podstawowy								-		-
Korekty konsolidacyjne		-	581				(616)	(35)	-	(35)
Saldo na dzień 31.03.2020 roku	5 617	(43)	19 168	-	8 410	1 507	31 734	66 393	-	66 393
Saldo na dzień 01.01.2021 roku	5 617	(43)	28 904	-	8 410	5 696	20 237	68 821	-	68 821
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-		-	-		-	-	-	-	-
Korekty błędów podstawowych	-		-	-		-	-	-	-	-
Saldo po zmianach	5 617	(43)	28 904	-	8 410	5 696	20 237	68 821	-	68 821
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.03.2021 roku										-
Zyski (straty) z tytułu aktualizacji wyceny								-	-	-
Inwestycje dostępne do sprzedaży	-		-	-		-	-	-	-	-
Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych	-		-	-		-	-	-	-	-
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą								-	-	-
Zysk netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym			-	-		-	-	-	-	-
Zysk netto za okres od 01.01 do 31.03.2021 roku						1 591		1 591	-	1 591
Suma zysków i strat ujętych w okresie od 01.01 do 31.03.2021 roku	-		-	-		1 591	-	1 591	-	1 591
Podział wyniku finansowego			-		-	(5 696)	5 696	-	-	-
Dywidendy						-		-	-	-
Zbycie środków trwałych								-		-
Wyemitowane opcje zamienne na akcje								-		-
Przeniesienie z zysków zatrzymanych								-		-
Korekty konsolidacyjne		-	-				-	-	-	-
Saldo na dzień 31.03.2021 roku	5 617	(43)	28 904	-	8 410	1 591	25 933	70 412	-	70 412

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	za okres
Metoda pośrednia	od 01.01.2021 do	od 01.01.2020 do
	31.03.2021	31.03.2020
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk przed opodatkowaniem, w tym	1 833	1 623
Korekty:	1 356	1 561
amortyzacja	1 466	1 403
odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych
zyski/straty z inwestycji	(179)	-
przychody/koszty finansowe	69	158
zysk na okazyjnym nabyciu	-	-
zyski mniejszości	-	-
Gotówka z działalności operacyjnej przed zmianami w
kapitale pracującym	3 189	3 184
zmiany w kapitale pracującym	472	(1 784)
zmiana stanu zapasów	(1 308)	426
zmiana stanu należności	506	(627)
zmiana stanu zobowiązań	1 557	(1 119)
zmiana stanu rezerw	(59)	(163)
inne korekty, w tym z tytułu rozliczeń	(224)	(301)
Gotówka z działalności inwestycyjnej	3 661	1 400
Odsetki zapłacone	-	-
Odsetki otrzymane
podatek dochodowy
Gotówka z działalności operacyjnej netto	3 661	1 400

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości
niematerialnych	(463)	(61)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	277	-
Wpływy ze sprzedaży inwestycji
zakup składników aktywów dostępnych do sprzedaży	0	0
Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do
sprzedaży
przychody ze sprzedaży składników aktywów finansowych
przychody z odsetek
Wydatki na nabycie jednostek zależnych	-	-
Wpływy ze zbycia inwestycji	-	-
Wpływy ze sprzedaży jednostek zależnych
Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych
Pożyczki udzielone
Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych
Otrzymane odsetki
Otrzymane dywidendy
Inne wpływy/wypływy

Gotówka z działalności inwestycyjnej netto	(186)	(61)

Przepływy z działalności finansowej
Wpływy netto z tytułu emisji akcji
Nabycie akcji własnych
Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek	0	29
Spłaty kredytów i pożyczek	(1 656)	(1 381)
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(1 835)	(1 539)
Odsetki zapłacone od kredytów i leasingu	(69)	(158)
Dywidendy wypłacone	-	0
Inne wpływy lub wydatki finansowe
Gotówka z działalności finansowej netto	(3 560)	(3 049)
Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków
pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych	(85)	(1 710)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	1 415	3 444
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu
różnic kursowych
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	1 330	1 734
Zmiana stanu gotówki	(85)	(1 710)

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

NOTA NR 1 ODPISY WARTOŚCI ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA ORAZ ODWRÓCENIE TAKICH ODPISÓW

W I kwartale 2021 roku nie dokonwano zmian w wysokości odpisów aktualizujących wartość zapasów.

NOTA NR 2 INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ POZOSTAŁYCH AKTYWÓW I ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW

W okresie od 1 stycznia 2021 r. do 31 marca 2021 r. dokonano zmniejszenia odpisów aktualizujących wartość należności o kwotę 13 tyś zł.

NOTA NR 3 ODPISY AKTUALIZUJACE Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIE TYCH ODPISÓW

W okresie od 1 stycznia 2021 r. do 31 marca 2021 r. dokonano zwiększenia odpisów z tytułu utraty wartości środków trwałych w kwocie 123 tyś. zł.

NOTA NR 4 NABYCIE I SPRZEDAŻ RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH

Wyszczególnienie	od 01.01.2021 do 31.03.2021
Zbycie i nabycie składników środków trwałych:
- Zbycie środków trwałych:	277
- Nabycie środków trwałych:	463

NOTA NR 5

INFORMACJE O UTWORZENIU ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW

W okresie od 1 stycznia 2021 r. do 31 marca 2021 r. rozwiązano rezerwy krótkoterminowe na łączną kwotę 50 tys. oraz rezerwy dugoterminowe na łączną kwote 9 tys zł.

NOTA NR 6 INFORMACJE O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO

W okresie sprawozdawczym wartość aktywów z tytułu podatku odroczonego uległa zmniejszeniu o kwotę 34 tyś zł., wartość rezerwy z tytułu podatku zwiększyła się o kwotę 19 tyś zł.

NOTA NR 7 POCZYNIONE ZOBOWIĄZANIA NA RZECZ DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH

W pierwszym kwartale 2021 r. w OZGraf SA podpisano umowy na zakup środków trwałych: automat do produkcji okładek książkowych Kolbus DA 270 za 350 tys. eur, dostawa koniec maja 2021 oraz UNIPLEX Asterpro 44 niciarko-falcerka za 483 tys. eur. dostawa koniec sierpnia 2021. W BzGraf podpisano ofertę na zakup maszyny introligatorskiej za 700 tys.euro; dostawa – wrzesień 2021; zapłacono zaliczkę w wys.5% -tj.35 tys.eur.; finansowanie - leasing.

NOTA NR 8 KOREKTY BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW

Nie dokonywano.

NOTA NR 9 NIESPŁACONE POŻYCZKI LUB NARUSZENIE POSTANOWIEŃ UMOWY POŻYCZKOWEJ, W SPRAWIE KTÓREJ NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH ANI PRZED DNIEM BILANSOWYM ANI PO TYM DNIU

W I kwartale 2021 roku nie odnotowano takich zdarzeń.

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

NOTA NR 10 SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI - BRANŻOWE I GEOGRAFICZNE W OKRESIE 01.01.2021 - 31.03.2021

W działalności Grupy Kapitałowej wyróżniamy dwa segmenty operacyjne, których wyniki są regularnie przeglądane przez główny organ odpowiedzialny za podejmowanie decyzji operacyjnych celem oceny działalności tych segmentów. Segment "działalność produkcyjna" obejmuje przede wszystkim sprzedaż wyrobów gotowych, tj. książek, katalogów, czasopism i innych artykułów poligraficznych oraz świadczenie usług introligatorskich, usług za wynajem sali produkcyjnej, usług scanningu i innych usług poligraficznych. Segment "sprzedaz towarów i materiałów" obejmuje przede wszystkim sprzedaż składanek komputerowych, rolek termicznych, folii, makulatury oraz złomu płyt offsetowych. Grupa Kapitałowa nie dokonuje alokacji aktywów i pasywów do poszczególnych segmentów.

Segmenty operacyjne
	01-03.2021					01-03.2020
	Działalność produkcyjna i usługowa	Działalność handlowa	Uzgodnienie do danych skonsolidowanych	Skonsolidowane sprawozdanie finansowe	Działalność produkcyjna i usługowa	Działalność handlowa	Uzgodnienie do danych skonsolidowanych	Skonsolidowane sprawozdanie finansowe
Przychody ogółem, z tego:	20 674	1 126	-85	21 715	21 093	974	-173	21 894
- wewnątrz grupowe	62	23	-85	0	173	0	-173	0
- od klientów zewnętrznych	20 612	1 103	0	21 715	20 920	974	0	21 894
Koszty ogółem, z tego:	16 981	679	-107	17 553	17 226	640	-196	17 670
- wewnątrz grupowe	107	0	-107	0	196	0	-196	0
- od klientów zewnętrznych	16 874	679	0	17 553	17 030	640	0	17 670
wynik brutto ze sprzedaży w działalności handlowej i produkcyjnej	3 693	447	22	4 162	3 867	334	23	4 224
				Pozycje niealokowane
Koszty sprzedaży			480				517
Koszty ogólnego zarządu		2 155					2 248
Pozostałe przychody
operacyjne		488			285
Pozostałe koszty operacyjne		36			17
Przychody i koszty finansowe netto	-146 -104
Zysk na okazyjnym nabyciu		0			0
Zysk (strata) brutto		1 833			1 623
Podatek dochodowy		-242			-116
Zysk (strata) netto z
działalności kontynuowanej: - przypadający		1 591			1 507
akcjonariuszom podmiotu		1 591			1 507
- przypadający akcjonariuszom
mniejszościowym			0				0

PRZYCHODY Z UMÓW Z KLIENTAMI W SEGMENTACH W OKRESIE OD 01.01.2021 DO 31.03.2021
	01-03.2021			01-03.2020
	Działalność produkcyjna i usługowa	Działalność handlowa	Razem	Działalność produkcyjna i usługowa	Działalność handlowa	Razem
Przychody z umów z klientami, w tym:	20 612	1 103	21 715	20 920	974	21 894
Przychody z tytułu świadczonych usług	1 050	-	1 050	1 268	-	1 268
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	19 562	1 103	20 665	19 652	974	20 626

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

NOTA NR 11 ZMIANA PREZENTACJI W OKRESIE ZA KTÓRY SPORZĄDZANE JEST SPRAWOZDANIE I W OKRESACH PORÓWNAWCZYCH

W niniejszym skróconym kwartalnym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie dokonano zmian prezentacji danych finansowych.

NOTA NR 12 ZMIANY UMÓW KREDYTOWYCH, LEASINGOWYCH ORAZ ZOBOWIAZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH

Poniżej przedstawiono zmiany dotyczące warunków, na jakich udzielone zostały kredyty, pożyczki leasingi oraz wykazano nowe umowy zawarte w okresie od 1 stycznia 2021 do dnia sporządzenia sprawozdania:

Zmiany umów kredytowych, leasingowych spółki zależnej Białostockie Zakłady Graficzne S.A.

W pierwszym kwartale 2021 r. zmniejszono limit na usługę faktoringu z bankiem Millennium (umowa z dnia 25.11.2013 .) do kwoty 500 tys. (było 1 300 tys.).

Zmiany umów kredytowych, leasingowych spółki zależnej spółki zależnej OzGraf Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A.

Spółka zawarła umowy kredytu: I. W rachunku bieżącym dnia 6.10.2011 r. z Bankiem Millennium SA nr 3192/11/400, aneksowana 03.03.2021 r. do wysokości 0,5 mln (kredytowanie od 06.10.2011 do 02.03.2022). Zabezpieczenie: 1) hipoteka zwykła łaczną w wysokości 0,96 mln zł na nieruchomości położonej W Olsztynie KW OL10/00048104/0 2) cesja praw z polisy ubezpieczenia, weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową.

NOTA NR 13 INFORMACJE O ISTOTNYCH UMOWACH ZAWARTYCH W OKRESIE od 1 stycznia 2021 do 13 maja 2021

Na WZA Ozgraf S.A. w dniu 11 03 2021podjęto uchwałę nr 5 o obniżeniu u akcyjnego poprzez zmniejszenie wartości nominalnej za 1 akcje z 10 zł na 1,30 zł. Ogólna suma zmniejszenia 6 727 tyś zł.

12 marca 2021r odbyło się nadzwyczajne WZA BzGraf S.A., w którym podjęto uchwałę o obniżeniu kapitału zakładowego z kwoty 8 803 tyś zł do kwoty 1 004 tyś zł. w drodze obniżenia wartości nominalnej akcji z kwoty 10 zł do kwoty 1,14 zl.

NOTA NR 14

ZDARZENIA PO DACIE BILANSU

Nie wystapiły.

POZOSTAŁE INFORMACJE

DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO QSr 1/2021

Grupy Kapitałowej Przedsiębiorstwa Produkcyjno - Handlowego KOMPAP S.A.

1. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie PPH KOMPAP S.A. oraz sprawozdania finansowe jednostki zależnej OzGraf - Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. oraz BzGraf - Białostockie Zakłady Graficzne S.A.

Sprawozdanie finansowe jednostki zależnej sporządzone jest za ten sam okres sprawozdawczy co sprawozdanie jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych zasad rachunkowości.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 27 Skonsolidowane i jednostkowe sprawozdania finansowe .

W dniu 31 marca 2021 r. Grupa Kapitałowa PPH KOMPAP S.A. składała się z jednostki dominującej i jednostek zależnych: tj. OzGraf – Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. oraz BzGraf - Białostockie Zakłady Graficzne S.A. - wszystkich działających w branży poligraficznej.

Przy sporządzeniu sprawozdania skonsolidowanego zastosowana zastosowano metodę konsolidacji pełną.

2. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI

W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączeń, przejęcia lub sprzedaży.

3. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ PPH KOMPAP S.A. nie publikowała prognoz dotyczących roku 2021.

4. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM

Akcjonariusze PPH KOMPAP S.A. posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu PPH KOMPAP S.A. wg stanu na dzień publikacji raportu kwartalnego za I kwartał 2021 r., tj. na dzień 13 maja 2021 r.

Nazwa Akcjonariusza Spółki	Liczba posiadanych akcji	% udział w kapitale zakładowym	Liczba posiadanych głosów na WZA	% udział w ogólnej liczbie głosów na WZA	Zmiany w strukturze własności od dnia opublikowania raportu rocznego za 2020r., tj. od dnia 15.04.2021r.
Waldemar Lipka	1.423.815	30,42%	1.423.815	30,42%	Bez zmian
Grand Sp. z o.o.	111.000	2,37%	111.000	2,37%	Bez zmian
Łącznie Pan Waldemar Lipka i spółki z nim powiązane	1.534.815	32,79%	1.534.815	32,79%	Bez zmian
Łącznie Danuta i Witold Knabe w tym: Danuta Knabe	1.283.151	27,41%	1.283.151	27,41%	Bez zmian
	955.482	20,41%	955.482	20,41%
Witold Knabe	327.669	7,00%	327.669	7,00%
Edward Łaskawiec	1.032.562	22,06%	1.032.562	22,06%	Bez zmian

POZOSTAŁE INFORMACJE

DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO QSr 1/2021

Grupy Kapitałowej Przedsiębiorstwa Produkcyjno - Handlowego KOMPAP S.A.

5. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej i zestawienie stanu posiadania akcji PPH KOMPAP S.A. lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółki na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania ostatniego raportu okresowego (Raport roczny za 2020 r.):

Skład Zarządu PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 01.01.2021 r. do dnia przekazania raportu kwartalnego:

Waldemar Lipka- Prezes Zarządu

Skład Rady Nadzorczej PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 01.01.2021 r. do dnia 09.03.2021 r.:

Jakub Knabe Przewodniczący Rady Nadzorczej
Jerzy Łopaciński Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
Marek Głuchowski Członek Rady Nadzorczej
Edward Łaskawiec Członek Rady Nadzorczej
Przemysław Danowski - Członek Rady Nadzorczej

Skład Rady Nadzorczej PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 09.03.2021 r. do dnia 18.03.2021 r.:

Jakub Knabe Przewodniczący Rady Nadzorczej
Marek Głuchowski Członek Rady Nadzorczej
Edward Łaskawiec- Członek Rady Nadzorczej
Przemysław Danowski członek Rady Nadzorczej

Skład Rady Nadzorczej PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 18.03.2021 r. do dnia przekazania raportu kwartalnego:

Jakub Knabe Przewodniczący Rady Nadzorczej
Marek Głuchowski Członek Rady Nadzorczej
Edward Łaskawiec Członek Rady Nadzorczej
Przemysław Danowski Członek Rady Nadzorczej
Dariusz Lipka Członek Rady Nadzorczej

ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI PPH KOMPAP S.A. LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE SPÓŁKI W OKRESIE WG STANU NA DZIEŃ PUBLIKACJI RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2021 R. TJ. NA DZIEŃ 13 MAJA 2021 R.

Imię i nazwisko	Funkcja	Ilość akcji	Zmiana stanu posiadanych akcji od dnia opublikowania raportu rocznego za 2020r., tj. od dnia 15.04.2021r.
	OSOBY ZARZĄDZAJĄCE
Waldemar Lipka	Prezes Zarządu	1.423.815	bez zmian
	PODMIOTY ZWIĄZANE Z OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI
GRAND Sp. z o.o.	Spółka zależna od Prezesa Zarządu Waldemara Lipki	111.000	bez zmian
	OSOBY NADZORUJĄCE
Członek Rady Nadzorczej, który nie wyraził zgody na publikację swoich danych osobowych	Przewodniczący Rady Nadzorczej	10.030	bez zmian
Marek Głuchowski	Członek Rady Nadzorczej	Nie posiada	bez zmian
Edward Łaskawiec	Członek Rady Nadzorczej	1.032.562	bez zmian
Przemysław Danowski	Członek Rady Nadzorczej	Nie posiada	bez zmian
Dariusz Lipka	Członek Rady Nadzorczej	Nie posiada	bez zmian

POZOSTAŁE INFORMACJE

DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO QSr 1/2021

Grupy Kapitałowej Przedsiębiorstwa Produkcyjno - Handlowego KOMPAP S.A.

6. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ

Według wiedzy Zarządu PPH KOMPAP S.A. na chwilę sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie toczyły się przed jakimkolwiek sądem, sądem arbitrażowym lub organem administracji publicznej żadne postępowania dotyczące zobowiązań wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość lub łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych PPH KOMPAP S.A.

7. INFORMACJE O ZAWARCIU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

W I kwartale 2021 r. jednostka dominująca i jednostki zależne nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.

8. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ JEDNOSTKĘ DOMINUJĄCĄ LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEJ ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU, PORĘCZEŃ POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI

W I kwartale 2021 r. jednostka dominująca oraz jednostki zależne nie udzielały poręczeń kredytów lub pożyczek, jak również nie udzielały gwarancji, których łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych PPH KOMPAP S.A.

9. INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI, NIEZALEŻNIE OD TEGO, CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA;

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.

10. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO;

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.

11. W PRZYPADKU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ - INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) JEJ USTALENIA;

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.

12. INFORMACJĘ DOTYCZĄCĄ ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW;

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.

13. INFORMACJĘ DOTYCZĄCĄ EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH;

Nie miała miejsca emisja, wykup czy spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.

14. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE;

Nie miała miejsca wypłata dywidendy.

15. INFORMACJE O SEZONOWOŚCI SPRZEDAŻY

W działalności Grupy Kapitałowej występuje niewielka sezonowość, pierwsze półrocze to ok. 45% przychodów rocznych, oraz występują czynniki wpływające istotnie okresowo na wyniki finansowe. Występuje czasami również większa aktywność w zakresie sprzedaży w okresie maj-czerwiec i wrzesień-listopad.

16. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA

W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na dzień sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie występują inne informacje istotne dla oceny sytuacji emitenta niż wskazane w niniejszym Raporcie kwartalnym.

W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na dzień sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie ma jakichkolwiek zagrożeń co do możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta.

17. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE BĘDĄ MIAŁY ISTOTNY WPŁYW NA WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU

W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na wyniki emitenta w II kwartale 2021 r. oraz w III kwartale 2021 r. wpływać będą następujące czynniki:

a. stabilny portfel wypłacalnych klientów;
b. dalsza poprawa wydajności produkcji;
c. optymalizacja zatrudnienia;
e. efekt synergii zakupów OZGraf S.A. i BZGraf S.A.

Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Handlowe KOMPAP S.A. SKRÓCONE SRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2021 ROKU

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2021 ROKU
za okres Wariant kalkulacyjny od 01.01.2021 do 31.03.2021
		od 01.01.2020 do 31.03.2020
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	4 694	5 585
Przychody ze sprzedaży produktów	3 920	4 922
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	774	663
Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów)	4 142	5 018
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	3 619	4 534
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	523	484
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	552	567
Koszty sprzedaży	105	114
Koszty ogólnego zarządu	287	428
Pozostałe przychody operacyjne	214	196
Pozostałe koszty operacyjne	2	-
Przychody i koszty finansowe netto	(9)	6
Zysk (strata) brutto	363	227
Podatek dochodowy	144	34
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	219	193
Działalność zaniechana
Zysk (strata) z działalności zaniechanej
Zysk (strata) brutto	219	193
Podatek dochodowy	-	-
Zysk (strata) netto	219	193
Inne całkowite dochody
Różnice kursowe z przeliczenia operacji zagranicznych	-	-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych		-
Podatek dochodowy dotyczący składników innych całkowitych dochodów
Inne całkowite dochody netto		-
CAŁKOWITY DOCHÓD ZA ROK OBROTOWY	219	193

Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Handlowe KOMPAP S.A. SKRÓCONE SRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2021 ROKU

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ KOMPAP S.A. NA DZIEŃ 31.03.2021 ROKU
	stan na dzień:
Aktywa	31.03.2021	31.12.2020
AKTYWA TRWAŁE	32 224	32 422
Wartości niematerialne	44	50
Rzeczowe aktywa trwałe	10 419	10 577
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży		-
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	101	135
Aktywa finansowe w jednostkach powiązanych - udziały, akcje	21 660	21 660
Inwestycje w nieruchomości	-	-
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów		-
AKTYWA OBROTOWE	4 935	4 154
Zapasy	1 835	988
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	-	-
Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności	2 025	2 038
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	979	1 116
Udzielone pożyczki	-	-
Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia	-	-
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów	96	13
Koszty emisji nowych akcji	-	-
AKTYWA RAZEM	37 159	36 576

	stan na dzień:
Pasywa	31.03.2021	31.12.2020
KAPITAŁ WŁASNY	33 890	33 671
Kapitał akcyjny	5 617	5 617
Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	10 624	10 624
Kapitał zapasowy pozostały	10 803	10 803
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	-	-
Udziały (akcje) własne	-	-
Pozostałe kapitały rezerwowe	3 757	3 757
Zyski zatrzymane	2 870	490
Zysk za okres bieżący	219	2 380
ZOBOWIĄZANIA	3 269	2 905
Zobowiązania długoterminowe	1 078	1 065
Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	85	94
Rezerwa na podatek odroczony	993	970
Rezerwy długoterminowe	-	-
Długoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw		-
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego		-
Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi przeznaczonymi do zbycia		-
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe		-
Zobowiązania krótkoterminowe	2 191	1 841
Zobowiązania z tytułu dostaw oraz pozostałe	1 687	1 266
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	292	327
Zobowiązania z tytuły podatku dochodowego	85	79
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	-	-
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	-	-
Rezerwy krótkoterminowe	59	97
Rozliczenia międzyokresowe	68	72
PASYWA RAZEM	37 159	36 576