AI Terminal
Atal S.A.
Quarterly Report • May 20, 2021
5515_rns_2021-05-20_e359cc9c-15b5-4856-ab39-7ed807494eb6.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
SPIS TREŚCI
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 3 | ||
|---|---|---|
| SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 5 | ||
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 6 | ||
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 8 | ||
| DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 10 |
||
| 1. | Informacje ogólne 10 | |
| 2. | Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości 11 | |
| 3. | Znaczące zdarzenia i transakcje 13 | |
| 4. | Sezonowość działalności 15 | |
| 5. | Zysk na akcję 15 | |
| 6. | Segmenty operacyjne 16 | |
| 7. | Połączenia jednostek gospodarczych 18 | |
| 8. | Wartości niematerialne 18 | |
| 9. | Rzeczowe aktywa trwałe 20 | |
| 10. | Wartość godziwa instrumentów finansowych 22 | |
| 11. | Odpisy aktualizujące wartość aktywów 22 | |
| 12. | Kapitał podstawowy 22 | |
| 13. | Dywidendy 24 | |
| 14. | Emisja i wykup papierów wartościowych 24 | |
| 15. | Rezerwy 25 | |
| 16. | Umowy gwarancji finansowej oraz zobowiązania warunkowe 25 | |
| 17. | Transakcje z jednostkami powiązanymi 26 | |
| 18. | Zdarzenia po dniu bilansowym 27 | |
| 19. | Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów 29 | |
| 20. | Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO 33 | |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ – ATAL S.A 34 | ||
| 1. | ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 34 | |
| 2. | ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 36 | |
| 3. | ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 37 | |
| 4. | ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 39 | |
| 5. | Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO 41 | |
| ZATWIERDZENIE DO PUBLIKACJI 42 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| AKTYWA | Nota | stan na dzień: 31.03.2021 |
stan na dzień: 31.12.2020 |
|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 185 713 | 185 987 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 9 | 11 930 | 11 233 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 69 742 | 69 742 | |
| Wartości niematerialne | 8 | 63 462 | 63 398 |
| Długoterminowe pożyczki i należności | - | - | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz inne należności długoterminowe |
875 | 799 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 19.4 | 39 704 | 40 815 |
| Aktywa obrotowe | 2 649 515 | 2 606 699 | |
| Aktywa obrotowe inne niż aktywa trwałe lub grupy do zbycia zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży lub do wydania właścicielom |
2 649 515 | 2 606 699 | |
| Zapasy | 19.1 | 2 380 406 | 2 327 658 |
| Należności z tytułu dostaw, robót i usług oraz inne należności krótkoterminowe |
30 247 | 37 099 | |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | - | - | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 238 862 | 241 942 | |
| - w tym środki na rachunkach powierniczych | 53 808 | 67 901 | |
| AKTYWA RAZEM | 2 835 228 | 2 792 686 |
| PASYWA | Nota | stan na dzień: 31.12.2021 |
stan na dzień: 31.12.2020 |
|---|---|---|---|
| Kapitał własny | 1 004 669 | 956 139 | |
| Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy / udziałowców jednostki | 1 004 669 | 956 166 | |
| dominującej | |||
| Kapitał podstawowy | 12 | 193 573 | 193 573 |
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 106 549 | 106 549 | |
| Kapitały rezerwowe i zapasowe | 485 769 | 485 769 | |
| Zyski zatrzymane: | 218 778 | 170 275 | |
| Udziały niedające kontroli | - | -27 | |
| ZOBOWIĄZANIA | 1 830 559 | 1 836 547 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 715 904 | 694 896 | |
| Rezerwy długoterminowe | 11 869 | 12 057 | |
| Rezerwy | 15 | 11 686 | 11 874 |
| Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych | 183 | 183 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 19.4 | 51 929 | 56 849 |
| Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki | 19.5 | 18 349 | 44 205 |
| Leasing | 19.6 | 146 123 | 147 068 |
| Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe | 19.7 | 348 220 | 349 682 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług oraz inne zobowiązania | |||
| długoterminowe | 33 150 | 33 497 | |
| Otrzymane zaliczki na dostawy | 19.3 | 106 264 | 51 538 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 114 655 | 1 141 651 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe inne niż zobowiązania wchodzące | |||
| w skład grup przeznaczonych do sprzedaży, zaklasyfikowanych jako | 1 114 655 | 1 141 651 | |
| utrzymywane z przeznaczeniem do sprzedaży | |||
| Rezerwy bieżące | 7 430 | 7 329 | |
| Inne rezerwy | 15 | 6 469 | 6 268 |
| Rezerwy bieżące z tytułu świadczeń pracowniczych | 961 | 1 061 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 2 561 | 2 659 | |
| Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki | 19.5 | 129 538 | 133 184 |
| Leasing krótkoterminowy | 19.6 | 3 416 | 3 288 |
|---|---|---|---|
| Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe | 19.7 | 333 503 | 375 582 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług oraz inne zobowiązania krótkoterminowe |
109 796 | 107 086 | |
| Otrzymane zaliczki na dostawy | 19.3 | 518 766 | 505 150 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 9 645 | 7 373 | |
| PASYWA RAZEM | 2 835 228 | 2 792 686 |
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| WARIANT KALKULACYJNY | Nota | 01.01.2021 31.03.2021 |
01.01.2020 31.03.2020 |
|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | |||
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 19.2 | 287 370 | 185 829 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 221 744 | 147 937 | |
| Zysk/strata brutto ze sprzedaży | 65 626 | 37 892 | |
| Koszty sprzedaży | 3 515 | 3 611 | |
| Koszty ogólnego zarządu | 4 816 | 4 638 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 981 | 657 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 843 | 1 418 | |
| Zysk/strata z działalności operacyjnej | 57 433 | 28 882 | |
| Przychody finansowe | 1 155 | 1 299 | |
| Koszty finansowe | 883 | 2 817 | |
| Zysk/strata brutto | 57 705 | 27 364 | |
| Podatek dochodowy | 9 175 | 4 979 | |
| Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej | 48 530 | 22 385 | |
| Działalność zaniechana | |||
| Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej | - | - | |
| Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy | 48 530 | 22 385 | |
| Zysk/ strata netto przypadający/a na: | |||
| Akcjonariuszy jednostki dominującej | 48 503 | 22 362 | |
| Udziały niedające kontroli | 27 | 23 | |
| Pozostałe dochody całkowite | - | - | |
| Pozostałe dochody całkowite przed opodatkowaniem | - | - | |
| Inne całkowite dochody, które nie zostaną przeklasyfikowane do | |||
| zysku lub straty, przed opodatkowaniem (Pozycje nie przenoszone do | - | - | |
| wyniku finansowego) | |||
| Zyski/straty aktuarialne | - | - | |
| Podatek dochodowy związany ze składnikami innych całkowitych dochodów, które nie zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty |
- | - | |
| Pozycje przenoszone do wyniku finansowego | - | - | |
| Inne całkowite dochody, które zostaną przeklasyfikowane do | |||
| zysku lub straty, przed opodatkowaniem | - | - | |
| Dochody całkowite razem | 48 530 | 22 385 | |
| Dochody całkowite przypadające na: | |||
| Akcjonariuszy jednostki dominującej | 48 530 | 22 362 | |
| Udziały niedające kontroli | 27 | 23 | |
| Zysk / strata na jedną akcję w zł: | |||
| Z działalności kontynuowanej | |||
| Podstawowy | 5 | 1,25 | 0,58 |
| Rozwodniony | 5 | 1,25 | 0,58 |
| Z działalności zaniechanej | |||
| Podstawowy | 5 | 0,00 | 0,00 |
| Rozwodniony | 5 | 0,00 | 0,00 |
| Z działalności kontynuowanej i zaniechanej | |||
| Podstawowy | 5 | 1,25 | 0,58 |
| Rozwodniony | 5 | 1,25 | 0,85 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| 01.01.2021 31.03.2021 |
Kapitał podstawowy |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitały rezerwowe i zapasowe |
Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego |
Razem | Udziały niedające kontroli |
Kapitał własny ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na początek okresu przed przekształceniem |
193 573 | 106 549 | 485 769 | 170 275 | 956 166 | -27 | 956 139 |
| Zmiany zasad polityki rachunkowości | - | - | - | - | - | - | - |
| Inne | - | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu) |
193 573 | 106 549 | 485 769 | 170 275 | 956 166 | -27 | 956 139 |
| Zwiększenie/zmniejszenie wartości kapitału własnego |
- | - | - | 48 503 | 48 503 | 27 | 48 530 |
| Dochody całkowite razem | - | - | - | 48 503 | 48 503 | 27 | 48 530 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - | - | - |
| Zysk/ strata za rok obrotowy | - | - | - | 48 503 | 48 503 | 27 | 48 530 |
| Pozostałe zmiany w kapitale własnym | - | - | - | - | - | - | - |
| Dywidendy | - | - | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku finansowego | - | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na koniec okresu | 193 573 | 106 549 | 485 769 | 218 778 | 1 004 669 |
0 | 1 004 669 |
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 31 marca 2021 roku (wszystkie kwoty w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| 01.01.2020 31.03.2020 |
Kapitał podstawowy |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitały rezerwowe i zapasowe |
Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego |
Razem | Udziały niedające kontroli |
Kapitał własny ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na początek okresu przed przekształceniem |
193 573 | 106 549 | 354 779 | 133 927 | 788 828 | - | 788 828 |
| Zmiany zasad polityki rachunkowości | - | - | - | - | - | - | - |
| Inne | - | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu) |
193 573 | 106 549 | 354 779 | 133 825 | 788 726 |
- | 788 726 |
| Zwiększenie/zmniejszenie wartości kapitału własnego |
- | - | - | 22 362 | 22 362 | 23 | 22 385 |
| Dochody całkowite razem | - | - | - | 22 362 | 22 362 | 23 | 22 385 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - | - | - |
| Zysk/ strata za rok obrotowy | - | - | - | 22 362 |
22 362 | 23 | 22 385 |
| Pozostałe zmiany w kapitale własnym | - | - | - | - | - | -47 | -47 |
| Dywidendy | - | - | - | - | - | 47 | 47 |
| Podział wyniku finansowego | - | - | - | - | - | - | - |
| Saldo na koniec okresu | 193 573 | 106 549 | 354 779 | 156 289 | 811 190 | -24 | 811 166 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| METODA POŚREDNIA | 01.01.2021 31.03.2021 |
01.01.2020 31.03.2020 |
|
|---|---|---|---|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | |||
| Zysk/ strata | 48 530 | 22 385 | |
| Korekty o pozycje: | 10 373 | -86 232 | |
| Korekty wynikające z obciążeń z tytułu podatku dochodowego | 8 992 | 4 980 | |
| Amortyzacja | 667 | 628 | |
| Straty/zyski z tytułu zmiana wartości godziwej nieruchomości | |||
| inwestycyjnych | - | - | |
| Zyski/ straty z tytułu różnic kursowych | - | 236 | |
| Koszty z tytułu odsetek | 726 | 875 | |
| Przychody z tytułu odsetek | 12 | 220 | |
| Przychody z tytułu dywidend | - | - | |
| Zysk/ strata z tytułu działalności inwestycyjnej | - | -105 | |
| Zmiana stanu rezerw | 198 | 395 | |
| Zmiana stanu zapasów | -46 810 | -150 630 | |
| Zmiana stanu należności | -8 292 | 11 956 | |
| Zmiana stanu innych aktywów | -2 189 | -2 796 | |
| Zmiana stanu zobowiązań | 70 693 | 55 541 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności | 89 087 | -56 755 | |
| Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy | 10 712 | 7 086 | |
| Inne korekty | - | -6 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej | 78 375 | -63 847 | |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | |||
| Wydatki na nabycie wartości niematerialnych | 110 | 30 | |
| Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych | - | - | |
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych | 79 | 1 429 | |
| Wpływy ze sprzedaży środków trwałych | - | 75 | |
| Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych | - | - | |
| Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych | - | - | |
| Wydatki na nabycie podmiotów zależnych | - | - | |
| Otrzymane odsetki | 7 | 33 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej | -182 | 1 357 | |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | |||
| Wpływy z emisji akcji | - | - | |
| Wpływy z emisji obligacji, weksli, bonów | 14 | - | - |
| Wykup obligacji, weksli, bonów | 14 | 40 000 | - |
| Wpływy z kredytów i pożyczek | 11 000 | 124 061 | |
| Spłata kredytów i pożyczek | 41 000 | 39 157 | |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 2 055 | 410 | |
| Dywidendy wypłacone akcjonariuszom/udziałowcom posiadającym | 13 | - | 47 |
| udziały niedające kontroli | |||
| Zapłacone odsetki | 9 218 | 8 466 | |
| Inne wydatki | - | - | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej | -81 273 | 75 981 | |
| Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów | |||
| środków pieniężnych przed skutkami zmian kursów wymiany | -3 080 | 13 491 | |
| Zyski/straty z tytułu różnic kursowych dotyczące wyceny środków pieniężnych, | |||
| ekwiwalentów środków pieniężnych oraz kredytów w rachunku bieżącym | - | - |
| Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych |
-3 080 | 13 491 |
|---|---|---|
| Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na początek okresu |
241 942 | 150 883 |
| Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na koniec okresu |
238 862 | 164 374 |
| W tym o ograniczonej możliwości dysponowania | 58 236 | 119 612 |
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1. Informacje ogólne
Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej ATAL S.A. [dalej zwana "Grupą Kapitałową", "Grupą"] jest ATAL S.A. [dalej zwana "Spółką", "Spółką dominującą"]. Grupa Kapitałowa wchodzi w skład innej Grupy Kapitałowej, dla której podmiotem dominującym najwyższego szczebla jest JUROSZEK INVESTMENTS Sp. z o.o.
1.1. Siedziba
Siedziba Spółki dominującej mieści się przy ul. Stawowej 27 w Cieszynie (kod pocztowy: 43-400). Działalność gospodarcza Grupy jest prowadzona w następujących miejscowościach:
- − Cieszyn, ul. Stawowa 27 siedziba Spółki oraz podmiotów powiązanych i zależnych,
- − Wrocław, Kraków wynajem powierzchni i obiektów należących do Spółki,
- − Katowice, Kraków, Warszawa, Wrocław, Łódź, Gdańsk, Poznań produkcja budowlana/sprzedaż mieszkań.
1.2. Rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym
Jednostka dominująca została utworzona Aktem Notarialnym z dnia 17 lipca 2006 roku. Jednostka dominująca jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym dla miasta Bielsko - Biała, VIII Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000262397.
1.3. Numery identyfikacyjne
Jednostce dominującej nadano numer statystyczny REGON: 240415672 oraz numer identyfikacji podatkowej NIP: 5482487278.
1.4. Podstawowy przedmiot działalności
Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest budowa i sprzedaż nieruchomości mieszkalnych oraz wynajem nieruchomości komercyjnych na własny rachunek. Działalność wszystkich podmiotów wchodzących w skład Grupy obejmuje terytorium Polski.
Szerszy opis działalności prowadzonej przez Grupę Kapitałową został przedstawiony w nocie nr 6 dotyczącej segmentów operacyjnych.
1.5. Czas działalności Spółki
Czas trwania Jednostki dominującej oraz wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jednostek objętych konsolidacją jest nieoznaczony.
1.6. Okres objęty sprawozdaniem finansowym i porównywalne dane finansowe
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 marca 2021 roku, natomiast dane porównywalne obejmują okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 marca 2020 roku. Danymi porównawczymi dla śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej są dane na dzień 31 grudnia 2020 roku.
1.7. Skład osobowy Zarządu oraz Rady Nadzorczej
Na dzień sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego organem uprawnionym do reprezentowania Spółki jest Zarząd w składzie:
- − Zbigniew Juroszek Prezes Zarządu,
- − Mateusz Bromboszcz Wiceprezes Zarządu
- − Angelika Kliś Członek Zarządu
Z dniem 1 stycznia 2021 roku na podstawie uchwały Rady Nadzorczej z dnia 30 września 2020 roku na okres obecnej kadencji do pełnienia funkcji Członka Zarządu Spółki została powołana Pani Angelika Kliś. W okresie od 1 stycznia 2021 roku do dnia 31 marca 2021 roku nie wystąpiły inne zmiany w składzie Zarządu.
Organem nadzoru Spółki jest Rada Nadzorcza w składzie:
- − Mateusz Juroszek Przewodniczący Rady Nadzorczej,
- − Krzysztof Ciołek Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
- − Dawid Prysak Członek Rady Nadzorczej,
- − Elżbieta Spyra Członek Rady Nadzorczej,
- − Wiesław Smaza Członek Rady Nadzorczej.
W okresie od 1 stycznia 2021 roku do dnia 31 marca 2021 roku nie wystąpiły zmiany w składzie Rady Nadzorczej Spółki.
1.8. Sprawozdanie finansowe zawierające dane łączne
W okresie od 1 stycznia 2021 roku do dnia 31 marca 2021 roku w skład przedsiębiorstwa Spółki nie wchodziły wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdania finansowe, dlatego Spółka nie sporządzała łącznego sprawozdania finansowego.
1.9. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
Grupa Kapitałowa ATAL S.A. wchodzi w skład Grupy Kapitałowej JUROSZEK INVESTMENTS Sp. z o.o., która to jest podmiotem dominującym najwyższego szczebla. Grupa Kapitałowa ATAL S.A. jest podmiotem dominującym niższego szczebla.
Śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej ATAL S.A. została objęta Spółka dominująca oraz następujące spółki zależne:
| Nazwa spółki zależnej | Siedziba | Zakres działalności | Udział Jednostki dominującej w kapitale (bezpośrednio i pośrednio): |
|
|---|---|---|---|---|
| 31.03.2021 | 31.12.2020 | |||
| ATAL Construction Sp. z o.o. | ul. Stawowa 27, Cieszyn | Usługi budowlane | 100% | 100% |
| ZJ Invest Sp. z o.o. Sp.K | ul. Stawowa 27, Cieszyn | Brak działalności operacyjnej |
0% | 0% |
| ATAL Services Sp. z o.o. | ul. Stawowa 27, Cieszyn | Brak działalności operacyjnej |
100% | 100% |
| ATAL Construction Sp. z o.o. Sp.K. | ul. Stawowa 27, Cieszyn | Budowa i sprzedaż nieruchomości |
100% | 100% |
| Temisto 9 Sp. z o.o. | ul. Zabłocie 23, Kraków | Kupno i sprzedaż nieruchomości |
100% | 100% |
W okresie od 1 stycznia 2021 roku do 31 marca 2021 roku oraz w okresach wcześniejszych Spółka posiadała udziały w spółce stowarzyszonej ATAL Development GmbH. Na dzień 31 marca 2021 roku wysokość udziałów wynosiła 49%. Spółka wyceniana jest metodą praw własności.
1.10. Zatwierdzenie do publikacji
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki dominującej dnia 20 maja 2021 roku.
2. Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości
2.1. Podstawa sporządzenia
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego, z wyjątkiem nieruchomości inwestycyjnych, które są wyceniane według wartości godziwej.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej obejmuje okres 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2021 roku oraz zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe należy czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej za rok 2020.
Walutą sprawozdawczą niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).
2.2. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości.
Na bieżącą działalność Grupy wpływ miał, a w przyszłości może mieć nadal, wybuch w pierwszym kwartale 2020 roku pandemii koronawirusa COVID-19. Zamknięcie urzędów administracji publicznej, bądź praca zdalna urzędników może mieć znaczący wpływ na opóźnienia w wydawaniu decyzji administracyjnych, zarówno pozwoleń na budowę, jak i pozwoleń na użytkowanie. Może to skutkować opóźnieniami w rozpoczynaniu nowych budów, jak i opóźnieniami w przekazywaniu lokali finalnym nabywcom w inwestycjach zakończonych. Ponadto zakłócenia w funkcjonowaniu kancelarii notarialnych mogą spowodować duże opóźnienia w podpisywaniu umów deweloperskich już funkcjonujących przedsięwzięć. Jednocześnie potencjalne ryzyko wstrzymania, bądź spowolnienia prac budowlanych i wystąpienia utrudnień logistycznych mogą spowodować opóźnienia w realizacji budów i niekorzystne przesunięcia w czasie zakończenia poszczególnych przedsięwzięć deweloperskich. Czynniki te mają kluczowe znaczenie dla prawidłowego funkcjonowania firmy deweloperskiej, gdyż zgodna z harmonogramem realizacja prac determinuje możliwość zwalniania przez banki środków z rachunków powierniczych, jak również wywiązanie się z zawartych z nabywcami umów. Wprowadzenie stanu epidemicznego miało i może mieć dalszy wpływ na przychody i wyniki osiągnięte przez Grupę. Wystąpienie opóźnień w wydawaniu pozwoleń na użytkowanie zakończonych projektów spowoduje przesunięcie wydań gotowych lokali na następne okresy. Ponadto możliwe ograniczenie kontraktacji nowych lokali w okresie pandemii może wpłynąć na przychody i wyniki osiągane w następnych okresach.
Bardziej szczegółowy opis wpływu COVID-19 na Grupę i Jednostkę dominującą zamieszczono w nocie 3.
Obecną sytuację związaną z pojawieniem się koronawirusa Zarząd Grupy postrzega jako zjawisko, które w długiej perspektywie nie powinno mieć znaczącego wpływu na rynek pierwotny i na dzień zatwierdzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego do publikacji ocenia, iż nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki wchodzące w skład Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości.
2.3 Zasady rachunkowości
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, które zostały zaprezentowane w ostatnim skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2020 roku z wyjątkiem opisanych poniżej zmian wynikających z wejścia w życie nowych standardów, interpretacji oraz zmian standardów.
• Zmiany do MSSF 9, MSR 39, MSSF 7, MSSF 4, MSSF 16
W związku z reformą referencyjnych stóp procentowych (WIBOR, LIBOR itd.) Rada MSR wprowadziła kolejne zmiany do zasad rachunkowości instrumentów finansowych:
o w przypadku wyceny w zamortyzowanym koszcie zmiany szacowanych przepływów wynikające bezpośrednio z reformy IBOR będą traktowane tak, jak zmiana zmiennej stopy procentowej, a więc bez ujęcia wyniku,
- o nie będzie konieczności zakończenia powiązania zabezpieczającego, jeżeli jedyną zmianą są skutki reformy IBOR, a pozostałe kryteria stosowania rachunkowości zabezpieczeń są spełnione; zmiana reguluje, jak należy uwzględnić alternatywną stopę w powiązaniu zabezpieczającym,
- o jednostka będzie zobligowana ujawnić informacje o ryzykach wynikających z reformy oraz o tym, jak zarządza przejściem na alternatywne stopy referencyjne.
Zmiany obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub później i nie mają wpływu na śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
2.4. Niepewność szacunków
Przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Zarząd Spółki dominującej kieruje się osądem przy dokonywaniu licznych szacunków i założeń, które mają wpływ na stosowane zasady rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, zobowiązań, przychodów oraz kosztów. Faktycznie zrealizowane wartości mogą różnić się od szacowanych przez Zarząd.
Informacje o szacunkach i założeniach, które są znaczące dla śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zostały zaprezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2020 rok. Ponadto Grupa zaprezentowała w niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wpływ dokonanych założeń Zarządu na szacunek rezerw (patrz nota nr 15).
2.5 Ujmowanie przychodów ze sprzedaży produktów
Przychody ze sprzedaży produkcji deweloperskiej rozpoznawane są w momencie przekazania na finalnego odbiorcę kontroli, wszystkich znaczących ryzyk oraz korzyści wynikających z posiadania nieruchomości. Grupa uznaje, że transfer ryzyk, kontroli i korzyści następuje po spełnieniu następujących warunków:
- zakończenia budowy,
- wcześniejszego z dwóch zdarzeń: odbioru lokalu protokołem przekazania lub sprzedaży w formie aktu notarialnego.
2.6 Korekty błędów oraz zmiany zasad rachunkowości
W śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie wystąpiły błędy wymagające korekty.
W wyniku zmiany układu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zaprezentowanego w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupa zmieniła układ śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
3. Znaczące zdarzenia i transakcje
Wpływ ogłoszenia pandemii COVID-19 na bieżącą i przyszłą działalność Grupy
Wybuch pandemii koronawirusa COVID-19 w pierwszym kwartale 2020 roku był i nadal jest najistotniejszym czynnikiem wpływającym na bieżącą działalność Grupy. Zarząd Spółki dominującej zidentyfikował potencjalne ryzyka mogące pojawić się w związku z pandemią koronawirusa, przejawiające się przede wszystkim wydłużaniem procedur administracyjnych, budowlanych, czy wreszcie sprzedażowych.
Grupa podjęła następujące działania mające spowodować zminimalizowanie potencjalnych ryzyk działalności:
-
działy sprzedaży przygotowano na zmniejszenie personelu w biurach stacjonarnych, wprowadzono możliwość podpisywania umów rezerwacyjnych lokali za pośrednictwem elektronicznych kanałów komunikacji;
-
wprowadzono dodatkowe środki ochrony pracowników, które umożliwiły funkcjonowanie poszczególnych budów w dotychczasowym zakresie;
- umożliwiono pracownikom biurowym pracę zdalną ze swoich miejsc zamieszkania, co zapewniło ciągłość ich działania.
Szybka reakcja Zarządu Spółki przyczyniła się do tego, iż pomimo rozpoczęcia w Polsce stanu pandemii COVID-19 na początku marca 2020 roku wszystkie budowy Grupy były i są nadal realizowane w pełnym zakresie. Ma to kluczowe znaczenie dla prawidłowego funkcjonowania firmy deweloperskiej, gdyż zgodna z harmonogramem realizacja prac determinuje możliwość zwalniania przez banki środków z rachunków powierniczych, jak również wywiązanie się z zawartych z nabywcami umów. Notowane na początku pandemii niewielkie utrudnienia logistyczne od drugiego półrocza 2020 roku są niezauważalne. Od początku wybuchu pandemii Spółki Grupy nie zanotowały problemów z wykonawcami, czy zakupem materiałów budowlanych.
Pomimo wybuchu pandemii COVID-19 kontraktacja nowych umów była i jest satysfakcjonująca jak na panujące warunki gospodarcze i administracyjne. Po początkowych spadkach zawieranych od kwietnia do czerwca 2020 roku umów deweloperskich poziom miesięcznej kontraktacji systematycznie rośnie od lipca poprzedniego roku. W drugim półroczu 2020 roku miesięczna kontraktacja powróciła nawet do wysokich poziomów z 2019 roku. Z kolei w pierwszym kwartale bieżącego roku notuje się już rekordowe poziomy podpisywanych umów deweloperskich. W okresie do końca kwietnia 2021 roku Grupa zawarła aż 1262 umowy deweloperskie i przedwstępne notując w dwóch miesiącach z rzędu historycznie najwyższy poziom powyżej 400 umów.
Szczególnym przedmiotem zainteresowania Spółek Grupy ATAL było utrzymanie wysokiej zdolności płatniczej i płynności finansowej. Dzięki wydaniu lokali z zakończonych przedsięwzięć deweloperskich w całym 2020 roku i pierwszym kwartale 2021 roku Grupa otrzymała środki pieniężne zdeponowane do tej pory na mieszkaniowych rachunkach powierniczych. Środki te w powiązaniu z uruchomieniami kredytów celowych i dostępnych limitów kredytów obrotowych, jak również wyemitowanych w drugim półroczu 2020 roku obligacji pozwoliły na zachowanie wysokiego stanu dostępnych środków pieniężnych. Na dzień 31 marca 2021 roku Grupa posiadała na rachunkach bankowych, w tym powierniczych, jak również w dostępnych limitach kredytów obrotowych łączne środki w kwocie 373 mln zł (bez niewykorzystanych kredytów celowych finansujących przedsięwzięcia deweloperskie).
Jednocześnie planowane w przyszłych kwartałach zakończenia przedsięwzięć deweloperskich pozwolą na terminowe wpływy środków pieniężnych oczekiwanych od nabywców mieszkań.
Wskazać należy, że wprowadzenie stanu epidemicznego miało wpływ na przychody i wyniki osiągnięte głównie w pierwszym półroczu poprzedniego (2020) roku, ze względu na opóźnienia wydania pozwoleń na użytkowanie zakończonych projektów, co spowodowało przesunięcie wydań gotowych lokali na następne okresy. Obecnie nie obserwuje się podobnych zdarzeń. Zarząd ATAL S.A. liczy na ustabilizowanie sytuacji na skutek prowadzonego programu szczepień, który powinien przyczynić się do wyhamowania rozwoju pandemii wirusa i normalizacji otoczenia społecznego i gospodarczego.
Pozostałe znaczące zdarzenia i transakcje
Grupa w okresie sprawozdawczym zakupiła grunty pod nowe inwestycje na wartość 52 316 tys. zł, co pozwoli na realizację kolejnych przedsięwzięć w nie zmienionym istotnie zakresie.
W okresie do 31 marca 2021 roku Jednostka dominująca podpisała umowy kredytowe i aneksy do umów kredytowych, a mianowicie:
• Umowa o kredyt obrotowy na finansowanie projektów deweloperskich nr 17/014/21/Z/LI z dnia 26.02.2021r. Podpisana przez Jednostkę dominującą z mBank S.A. do maksymalnej kwoty 200,0 mln zł przyznany na okres do dn. 23.01.2024r., z tym że do dnia 01.01.2022r. ("Przejściowa Data Dostępności"), Kredytobiorca nie może złożyć żadnego zlecenia płatniczego, na skutek realizacji którego udostępniona i pozostająca do spłaty kwota Kredytu przekroczyłaby 150,0 mln zł. Kredytobiorca jest upoważniony do złożenia jednostronnego oświadczenia o zmianie Przejściowej Daty Dostępności, które dla swojej skuteczności musi zostać dostarczone do Banku. Udzielony Kredyt jest podzielony na Transze przeznaczone na finansowanie wydatków netto związanych z realizacją poszczególnych Projektów. Na podstawie podpisanej umowy finansowane będą przedsięwzięcie deweloperskie: w Gdańsku "Przystań Letnica II" oraz we Wrocławiu "Nowe Miasto Jagodno III" a także Dodatkowe Projekty, czyli projekty
zgłoszone przez Kredytobiorcę na podstawie Zgłoszenia i zaakceptowane przez Bank zgodnie z postanowieniami Umowy.
• Umowa Wieloproduktowa nr 889/2021/00001920/00 z dnia 25.02.2021 r. podpisana przez Jednostkę dominującą z ING Bankiem Śląskim S.A. w ramach której udostępniony jest limit na kredyt obrotowy w formie linii odnawialnej do wys. 20,0 mln zł na finansowanie i refinansowanie zakupu nieruchomości zakupionych po 01.12.2020r.
W pierwszym kwartale 2021 roku Jednostka dominująca spłaciła przed terminem następujące kredyty:
- W dniu 25 marca 2021 roku spłacone zostało całkowicie zobowiązanie z tytułu kredytu zaciągniętego w PKO Banku Polskim S.A. na finansowanie inwestycji zlokalizowanej w Warszawie pod nazwą Apartamenty Ostródzka etap I. Całkowita spłata przypadała na dzień 31.12.2021 r.
- W dniu 29 marca 2021 roku spłacone zostało całkowicie zobowiązanie z tytułu kredytu zaciągniętego w mBanku S.A. na finansowanie inwestycji zlokalizowanej w Poznaniu pod nazwą Ptasia 20. Całkowita spłata przypadała na dzień 30.09.2021 r.
W okresie do 31 marca 2021 roku Jednostka dominująca nie zaciągała ani nie spłacała pożyczek.
4. Sezonowość działalności
Działalność operacyjna Grupy nie podlega istotnym zjawiskom sezonowości, przy czym wysokość przychodów w poszczególnych okresach jest powiązana z cyklicznością procesu budowlanego oraz rozmiarem poszczególnych zadań inwestycyjnych. Wyższe przychody pojawiają się w momencie zakończenia poszczególnych inwestycji.
5. Zysk na akcję
Podstawowy zysk na akcję liczony jest według formuły zysk netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego podzielony przez średnią ważoną liczbę akcji zwykłych występujących w danym okresie.
Kalkulacja zysku na akcję została zaprezentowana poniżej:
| SKONSOLIDOWANY ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ | 01.01.2021 31.03.2021 |
01.01.2020 31.03.2020 |
|
|---|---|---|---|
| Skonsolidowany zysk netto za okres sprawozdawczy przypadający na: | 48 530 | 22 385 | |
| Akcjonariuszy Jednostki Dominującej | 48 503 | 22 362 | |
| Udziały niedające kontroli | 27 | 23 | |
| Skonsolidowany zysk netto akcjonariuszy zwykłych Jednostki Dominującej (podstawowy) | |||
| 01.01.2021 | 01.01.2020 | ||
| Wyszczególnienie | 31.03.2021 | 31.03.2020 | |
| Działalność | Działalność | ||
| kontynuowana | kontynuowana | ||
| Skonsolidowany zysk/strata netto za okres sprawozdawczy akcjonariuszy Jednostki Dominującej |
48 503 22 362 |
||
| Razem | 48 503 | 22 362 | |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 01.01.2021 | 01.01.2020 | |
| 31.03.2021 | 31.03.2020 | ||
| w tysiącach akcji | |||
| Liczba akcji na początek okresu | 38 715 | 38 715 | |
| Liczba akcji zwykłych na koniec okresu | 38 715 | 38 715 | |
| Średnioważona liczba akcji zwykłych do wyliczenia podstawowego zysku na akcję |
38 715 | 38 715 |
| 01.01.2021 | 01.01.2020 | ||
|---|---|---|---|
| Skonsolidowany zysk netto podstawowy na 1 akcję | 31.03.2021 | 31.03.2020 | |
| na działalności kontynuowanej i zaniechanej | 1,25 | 0,58 | |
| na działalności kontynuowanej | 1,25 | 0,58 | |
| 01.01.2021 | 01.01.2020 | ||
| Skonsolidowany zysk netto akcjonariuszy zwykłych Jednostki Dominującej | 31.03.2021 | 31.03.2020 | |
| (rozwodniony) | Działalność kontynuowana |
Działalność kontynuowana |
|
| Skonsolidowany zysk/strata netto Akcjonariuszy zwykłych Jednostki Dominującej (podstawowy) |
48 503 | 22 362 | |
| Skonsolidowany zysk/strata netto Akcjonariuszy zwykłych Jednostki Dominującej (rozwodniony) |
48 503 | 22 362 | |
| 01.01.2021 | 01.01.2020 | ||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (rozwodniona) | 31.03.2021 | 31.03.2020 | |
| w tysiącach akcji | |||
| Liczba akcji zwykłych na początek okresu | 38 715 | 38 715 | |
| Liczba akcji zwykłych na koniec okresu (rozwodniona) | 38 715 | 38 715 | |
| Średnioważona liczba akcji zwykłych (rozwodniona ) do wyliczenia podstawowego zysku na akcję |
38 715 | 38 715 | |
| Skonsolidowany zysk netto rozwodniony na 1 akcję | 01.01.2021 31.03.2021 |
01.01.2020 31.03.2020 |
|---|---|---|
| na działalności kontynuowanej i zaniechanej | 1,25 | 0,58 |
| na działalności kontynuowanej | 1,25 | 0,58 |
6. Segmenty operacyjne
Przy wyodrębnianiu segmentów operacyjnych Zarząd Spółki dominującej kieruje się zróżnicowaniem produktów i usług, które reprezentują główne usługi oraz wyroby dostarczane przez Grupę. Każdy z segmentów jest zarządzany odrębnie, z uwagi na specyfikę świadczonych usług oraz wytwarzanych wyrobów wymagających odmiennych technologii, zasobów oraz podejścia do realizacji.
Grupa Kapitałowa dzieli działalność na następujące segmenty operacyjne:
- segment działalności deweloperskiej
- segment usług najmu
Grupa nie wyodrębnia innych rodzajów działalności będących źródłem przychodów. Segmenty operacyjne nie podlegały łączeniu.
Grupa dokonuje oceny wyników segmentów operacyjnych na podstawie przychodów ze sprzedaży oraz wyniku brutto ze sprzedaży.
W okresie trzech miesięcy 2021 roku nie wystąpiły inne zmiany w polityce rachunkowości Grupy w zakresie wyodrębniania segmentów operacyjnych oraz zasad wyceny przychodów, wyników oraz aktywów segmentów, które zostały zaprezentowane w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy.
| Działalność kontynuowana | ||||
|---|---|---|---|---|
| SEGMENTY OPERACYJNE | Działalność deweloperska |
Działalność - usługi najmu |
Działalność ogółem |
|
| Okres zakończony 31 marca 2021 | ||||
| Przychody ze sprzedaży segmentu sprawozdawczego razem | 285 672 | 1 698 | 287 370 | |
| w tym: | ||||
| - przychody uzyskiwane od zewnętrznych klientów | 285 672 | 1 698 | 287 370 | |
| - przychody uzyskiwane z tytułu transakcji z innymi segmentami operacyjnymi tej samej jednostki |
- | - | - | |
| Zysk/strata z działalności operacyjnej segmentu sprawozdawczego | 56 249 | 1 184 | 57 433 | |
| Stan na dzień 31 marca 2021 | ||||
| Aktywa segmentu sprawozdawczego | 2 765 172 | 70 056 | 2 835 228 | |
| Zobowiązania segmentu sprawozdawczego | 1 822 011 | 8 548 | 1 830 559 |
| Działalność kontynuowana | ||||
|---|---|---|---|---|
| SEGMENTY OPERACYJNE | Działalność deweloperska |
Działalność - usługi najmu |
Działalność ogółem |
|
| Okres zakończony 31 marca 2020 | ||||
| Przychody ze sprzedaży segmentu sprawozdawczego razem w tym: |
183 825 | 2 004 | 185 829 | |
| - przychody uzyskiwane od zewnętrznych klientów - przychody uzyskiwane z tytułu transakcji z innymi segmentami operacyjnymi tej samej jednostki |
183 825 - |
2 004 - |
185 829 - |
|
| Zysk/strata z działalności operacyjnej segmentu sprawozdawczego | 28 229 | 653 | 28 882 | |
| Stan na dzień 31 marca 2020 | ||||
| Aktywa segmentu sprawozdawczego | 2 517 779 | 66 190 | 2 583 969 | |
| Zobowiązania segmentu sprawozdawczego | 1 767 027 | 5 776 | 1 772 803 |
Grupa prócz podstawowej działalności jaką jest działalność deweloperska prowadzi również działalność w zakresie usług najmu nieruchomości komercyjnych.
Przychody osiągane przez Grupę ze sprzedaży poszczególnych grup produktów, usług oraz towarów i materiałów przedstawiają się następująco:
| PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW | |||
|---|---|---|---|
| 01.01.2021 | 01.01.2020 | ||
| 31.03.2021 | 31.03.2020 | ||
| Produkty | |||
| - Mieszkania | 284 070 | 181 729 | |
| Przychody ze sprzedaży produktów | 284 070 | 181 729 | |
| Usługi | |||
| - Najem nieruchomości komercyjnych | 1 698 | 2 004 | |
| - Pozostałe | 1 512 | 1 846 | |
| Przychody ze sprzedaży usług | 3 210 | 3 850 | |
| Towary i materiały | |||
| - Grunty i mieszkania | - | - | |
| - Pozostałe | - | - | |
| Przychody ze sprzedaży towarów | 90 | 250 |
Sprzedaż Grupy jest dokonywana do rozproszonych klientów, głównie indywidualnych, zatem Grupa nie posiada znaczących klientów, od których jest zależna.
Uzgodnienie wyników segmentów operacyjnych z wynikiem z działalności operacyjnej Grupy Kapitałowej, zaprezentowanym w skonsolidowanym sprawozdaniu z wyniku, ujawnione zostało poniżej w tabeli:
| od 01.01 do 31.03.2021 |
od 01.01 do 31.03.2020 |
|
|---|---|---|
| Wynik operacyjny segmentów | 57 433 | 28 882 |
| Korekty: | - | - |
| Pozostałe przychody nie przypisane do segmentów | - | - |
| Pozostałe koszty nie przypisane do segmentów (-) | - | - |
| Wyłączenie wyniku z transakcji pomiędzy segmentami | - | - |
| Korekty razem | - | - |
| Zysk/strata z działalności operacyjnej | 57 433 | 28 882 |
| Przychody finansowe | 1 155 | 1 299 |
| Koszty finansowe (-) | 883 | 2 817 |
| Udział w wyniku finansowym jednostek wycenianych metodą | - | - |
| praw własności (+/-) | ||
| Zysk/strata przed opodatkowaniem | 57 705 | 27 364 |
7. Połączenia jednostek gospodarczych
W okresie sprawozdawczym obejmującym pierwsze trzy miesiące 2021 roku nie nastąpiło połączenie jednostek gospodarczych.
8. Wartości niematerialne
Grupa posiada wartości niematerialne o nieokreślonym okresie użytkowania w postaci wartości firmy Jednostki dominującej oraz znaku towarowego "ATAL". Oba tytuły powstały w wyniku przejęcia przedsiębiorstwa osoby fizycznej "Przedsiębiorstwo ATAL Zbigniew Juroszek". Wartości te są ściśle związane z funkcjonowaniem Grupy, przez co nie jest możliwe określenie okresu ich użytkowania.
| za okres: od 01.01.2021 do 31.03.2021 | ||||
|---|---|---|---|---|
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE | Nabyte wartości niematerialne | |||
| Patenty, znaki firmowe |
Licencje i programy komputerowe |
Wartość firmy |
Razem | |
| Wartość brutto na początek okresu | 6 551 | 1 029 | 56 508 | 64 088 |
| Zwiększenia | - | 110 | - | 110 |
| nabycie | - | 110 | - | 110 |
| Zmniejszenia | - | - | - | - |
| Wartość brutto na koniec okresu | 6 551 | 1 139 | 56 508 | 64 198 |
| Wartość umorzenia na początek okresu | - | 690 | - | 690 |
| amortyzacja za okres | - | 46 | - | 46 |
| Wartość umorzenia na koniec okresu | - | 736 | - | 736 |
| Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu |
- | - | - | - |
| Wartość netto na koniec okresu | 6 551 | 403 | 56 508 | 63 462 |
| za okres: od 01.01.2020 do 31.12.2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nabyte wartości niematerialne | ||||||
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE | Patenty, znaki firmowe |
Licencje i programy komputerowe |
Wartość firmy | Razem | ||
| Wartość brutto na początek okresu | 6 551 | 804 | 56 508 | 63 863 | ||
| Zwiększenia | - | 225 | - | 225 | ||
| nabycie | - | 225 | - | 225 | ||
| Zmniejszenia | - | - | - | - | ||
| Wartość brutto na koniec okresu | 6 551 | 1 029 | 56 508 | 64 088 | ||
| Wartość umorzenia na początek okresu | - | 553 | - | 553 | ||
| amortyzacja za okres | - | 137 | - | 137 | ||
| Wartość umorzenia na koniec okresu | - | 690 | - | 690 | ||
| Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu |
- | 690 | - | 690 | ||
| Wartość netto na koniec okresu | 6 551 | 339 | 56 508 | 63 398 |
9. Rzeczowe aktywa trwałe
| za okres: od 01.01.2021 do 31.03.2021 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów |
Prawo do użytkowania powierzchni biurowych |
Budynki i budowle |
Maszyny i Urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe | Rzeczowe aktywa trwałe w trakcie wytwarzania |
Razem |
| Wartość brutto na początek okresu | 109 | 8 787 | 3 117 | 732 | 3 853 | 2 934 | - | 19 532 |
| Zwiększenia | - | 552 | - | 38 | 687 | 37 | 4 | 1 318 |
| nabycie | - | - | - | 38 | - | 37 | 4 | 79 |
| przemieszczenia wewnętrzne | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Inne | - | 552 | - | - | 687 | - | - | 1 239 |
| Zmniejszenia | - | - | - | - | - | - | - | - |
| zbycie | - | - | - | - | - | - | - | - |
| inne | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Wartość brutto na koniec okresu | 109 | 9 339 |
3 117 | 770 | 4 540 | 2 971 |
4 | 20 850 |
| Wartość umorzenia na początek okresu |
7 | 2 087 | 831 | 400 | 2 436 | 2 538 | - | 8 299 |
| amortyzacja za okres | 1 | 388 | 32 | 15 | 121 | 64 | - | 621 |
| zmniejszenia | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Wartość umorzenia na koniec okresu | 8 | 2 475 | 863 | 415 | 2 557 | 2 602 |
- | 8 920 |
| Wartość uwzględniająca umorzenie i | ||||||||
| odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu |
8 | 2 475 | 863 | 415 | 2 557 | 2 602 |
- | 8 920 |
| Wartość netto na koniec okresu | 101 | 6 864 | 2 254 |
355 | 1 983 | 369 | 4 | 11 930 |
Na dzień 31 marca 2021 roku nie wystąpiły zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych.
| za okres: od 01.01.2020 do 31.12.2020 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów |
Prawo do użytkowania powierzchni biurowych |
Budynki i budowle |
Maszyny i Urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe | Rzeczowe aktywa trwałe w trakcie wytwarzania |
Razem |
| Wartość brutto na początek okresu | 326 | 7 374 | 4 125 | 714 | 4 940 | 3 044 | - | 20 523 |
| Zwiększenia | - | 1 413 |
42 | 78 | 816 | 203 | - | 2 552 |
| nabycie | - | - | 42 | 78 | - | 203 | - | 323 |
| przemieszczenia wewnętrzne | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Inne | - | 1 413 | - | - | 816 | - | - | 2 229 |
| Zmniejszenia | 217 | - | 1 050 | 60 | 1 903 | 313 | - | 3 543 |
| zbycie | 217 | - | 1 050 | - | 1 903 | 297 | - | 3 467 |
| inne | - | - | - | 60 | - | 16 | - | 76 |
| Wartość brutto na koniec okresu | 109 | 8 787 | 3 117 | 732 | 3 853 | 2 934 | - | 19 532 |
| Wartość umorzenia na początek okresu |
13 | 896 | 755 | 394 | 3 634 | 2 415 | - | 8 107 |
| amortyzacja za okres | 3 | 1 191 | 132 | 65 | 420 | 314 | - | 2 125 |
| zmniejszenia | 9 | - | 56 | 59 | 1 618 | 191 | - | 1 933 |
| Wartość umorzenia na koniec okresu | 7 | 2 087 | 831 | 400 | 2 436 | 2 538 | - | 8 299 |
| Wartość uwzględniająca umorzenie i odpis z tytułu utraty wartości na koniec okresu |
7 | 2 087 | 831 | 400 | 2 436 | 2 538 | - | 8 299 |
| Wartość netto na koniec okresu | 102 | 6 700 | 2 286 | 332 | 1 417 | 396 | - | 11 233 |
10. Wartość godziwa instrumentów finansowych
W poniższych tabelach dla poszczególnych kategorii instrumentów finansowych, które wystąpiły w prezentowanych okresach zastosowano następujące skróty:
- aktywa finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie (AZK),
- aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik wyznaczone jako wyceniane w ten sposób przy początkowym ujęciu lub później (AWGW-W),
- zobowiązania finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie (ZZK),
| WARTOŚCI GODZIWE POSZCZEGÓLNYCH KATEGORII INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kategoria | Wartość bilansowa | Wartość godziwa | ||||
| zgodnie z MSSF 9 |
stan na dzień: | stan na dzień: | stan na dzień: | stan na dzień: | ||
| 31.03.2021 | 31.12.2020 | 31.03.2021 | 31.12.2020 | |||
| Aktywa finansowe | 251 324 | 260 459 | 251 324 | 260 459 | ||
| Środki pieniężne | AZK | 238 862 | 241 942 | 238 862 | 241 942 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności |
AZK | 12 462 | 18 517 | 12 462 | 18 517 | |
| Zobowiązania finansowe | 1 589 165 | 1 598 037 | 1 589 165 | 1 598 037 | ||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania |
ZZK | 759 555 | 695 384 | 759 555 | 695 384 | |
| Kredyty bankowe i pożyczki | ZZK | 147 887 | 177 389 | 147 887 | 177 389 | |
| Obligacje | ZZK | 681 723 | 725 264 | 681 723 | 725 264 |
11. Odpisy aktualizujące wartość aktywów
| ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ ZAPASÓW | od 01.01 do 31.03.2021 |
od 01.01 do 31.03.2020 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 16 777 | 17 071 |
| Odpisy ujęte jako koszt w okresie | - | - |
| Odpisy odwrócone w okresie (-) | - | 2 491 |
| Stan na koniec okresu | 16 777 | 14 580 |
| ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG |
01.01.2021 31.03.2021 |
01.01.2020 31.03.2020 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 2 434 | 1 472 |
| Odpisy ujęte jako koszt w okresie | 729 | 1 406 |
| Odpisy odwrócone ujęte jako przychód w okresie (-) | - | - |
| Odpisy wykorzystane (-) | - | - |
| Inne zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia) | - | - |
| Stan na koniec okresu | 3 163 | 2 878 |
12. Kapitał podstawowy
W 2015 roku Spółka dominująca przeprowadziła publiczną emisję akcji serii E. W dniu 21 maja 2015 roku Komisja Nadzoru Finansowego zatwierdziła Prospekt Emisyjny ATAL S.A. Proces oferty i przydzielania inwestorom akcji serii E zakończył się w dniu 3 czerwca 2015 roku. Prawa do Akcji serii E są notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie od dnia 15 czerwca 2015 roku pod symbolem 1ATA. Podwyższenie kapitału zostało zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sądowym w dniu 23 czerwca 2015 roku. Cena nominalna akcji wynosi 5,00 zł, natomiast cena emisyjna została ustalona w wysokości 22,00 zł.
Akcje imienne uprzywilejowane serii A zostały zdematerializowane z dniem 1 marca 2021 roku i oznaczone przez KDPW kodem ISIN: PLATAL000178
| KAPITAŁ PODSTAWOWY | stan na dzień: 31.03.2021 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Seria / emisja |
Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji |
Rodzaj ograniczeni a praw do akcji |
Liczba akcji w sztukach |
Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej w tysiącach złotych |
Data rejestracji |
Prawo do dywidendy (od daty) |
| Akcje serii Auprzywilejowane | Uprzywilejowanie co do ilości głosów: 1 akcja = 2 głosy |
brak | 1 500 000 | 7 500 | 22.08.2006 | 22.08.2006 | |
| Akcje serii B zwykłe | brak | brak | 13 604 600 | 68 023 | 30.11.2006 | 30.11.2006 | |
| Akcje serii C zwykłe | brak | brak | 17 110 000 | 85 550 | 22.06.2011 | 22.06.2011 | |
| Akcje serii D zwykłe | brak | brak | 10 | 0 | 30.05.2014 | 30.05.2014 | |
| Akcje serii E Zwykłe | brak | brak | 6 500 000 | 32 500 | 23.06.2015 | 15.06.2015 | |
| Liczba akcji , razem | 38 714 610 | 193 573 | |||||
| Kapitał zakładowy , razem | 193 573 | ||||||
| Wartość nominalna jednej akcji wynosi | 5,00 |
| Akcjonariusze : | ilość akcji w sztukach |
% kapitału | Liczba głosów na WZA |
% głosów na WZA |
|---|---|---|---|---|
| Juroszek Investments Sp. z o.o. | 31 914 610 | 82,44% | 33 414 610 | 83,09% |
| Pozostali | 6 800 000 | 17,56% | 6 800 000 | 16,91% |
| 38 714 610 | 100,00% | 40 214 610 | 100,00% |
| KAPITAŁ PODSTAWOWY | stan na dzień: 31.12.2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Seria / emisja |
Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji |
Rodzaj ograniczenia praw do akcji |
Liczba akcji w sztukach |
Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej w tysiącach złotych |
Data rejestracji |
Prawo do dywidendy (od daty) |
| Akcje serii A | uprzywilejowane | Uprzywilejowanie co do ilości głosów: 1 akcja = 2 głosy |
brak | 1 500 000 | 7 500 | 22.08.2006 | 22.08.2006 |
| Akcje serii B | zwykłe | brak | brak | 13 604 600 | 68 023 | 30.11.2006 | 30.11.2006 |
| Akcje serii C | zwykłe | brak | brak | 17 110 000 | 85 550 | 22.06.2011 | 22.06.2011 |
| Akcje serii D | Zwykłe | brak | brak | 10 | 0 | 30.05.2014 | 30.05.2014 |
| Akcje serii E | Zwykłe | brak | brak | 6 500 000 | 32 500 | 23.06.2015 | 15.06.2015 |
| Liczba akcji , razem | 38 714 610 | 193 573 | |||||
| Kapitał zakładowy , razem | 193 573 | ||||||
| Wartość nominalna jednej akcji wynosi | 5,00 |
| Akcjonariusze : | ilość akcji w sztukach |
% kapitału | Liczba głosów na WZA |
% głosów na WZA |
|---|---|---|---|---|
| Juroszek Investments Sp. z o.o. | 32 214 610 | 83,21% | 33 714 610 | 83,84% |
| Pozostali | 6 500 000 | 16,79% | 6 500 000 | 16,16% |
| 38 714 610 | 100,00% | 40 214 610 | 100,00% |
| LICZBA AKCJI SKŁADAJĄCYCH SIĘ NA KAPITAŁ PODSTAWOWY | stan na dzień: 31.03.2021 |
stan na dzień: 31.12.2020 |
|---|---|---|
| Akcje serii A uprzywilejowane co do prawa głosu o wartości nominalnej 5,00 zł | 1 500 000 | 1 500 000 |
| Akcje serii B zwykłe o wartości nominalnej 5,00 zł | 13 604 600 | 13 604 600 |
| Akcje serii C zwykłe o wartości nominalnej 5,00 zł | 17 110 000 | 17 110 000 |
| Akcje serii D zwykłe o wartości nominalnej 5,00 zł | 10 | 10 |
| Akcje serii E zwykłe o wartości nominalnej 5,00 zł | 6 500 000 | 6 500 000 |
| Razem | 38 714 610 | 38 714 610 |
| ZMIANY LICZBY AKCJI | 01.01.2021 31.03.2021 |
01.01.2020 31.12.2020 |
|---|---|---|
| Akcje zwykłe wyemitowane i w pełni opłacone | ||
| Na początek okresu | 37 214 610 | 37 214 610 |
| Na koniec okresu | 37 214 610 | 37 214 610 |
| Akcje zwykłe wyemitowane i nie w pełni opłacone | ||
| Na początek okresu | - | - |
| Na koniec okresu | - | - |
| Akcje własne | ||
| Na początek okresu | - | - |
| Wykup akcji własnych | - | - |
| Sprzedaż akcji własnych | - | - |
| Na koniec okresu | - | - |
| Akcje uprzywilejowane | ||
| Na początek okresu | 1 500 000 | 1 500 000 |
| Na koniec okresu | 1 500 000 | 1 500 000 |
| KAPITAŁ PODSTAWOWY | stan na dzień: 31.03.2021 |
stan na dzień: 31.12.2020 |
|---|---|---|
| Wartość nominalna 1 akcji | 5,00 | 5,00 |
| Wartość kapitału podstawowego | 193 573 050 | 193 573 050 |
13. Dywidendy
W pierwszych trzech miesiącach 2021 roku Spółka dominująca ani spółki zależne nie wypłacały dywidend.
14. Emisja i wykup papierów wartościowych
W okresie sprawozdawczym Jednostka dominująca nie emitowała obligacji, natomiast wykupiła następujące serii obligacji:
• W dniu 5 stycznia 2021 roku ATAL S.A. w terminie wykupiła obligacje serii AO w kwocie 40 mln zł objęte przez Jednostkę dominującą najwyższego szczebla Juroszek Investments Sp. z o.o .
15. Rezerwy
| REZERWY | ||||
|---|---|---|---|---|
| za okres: od 01.01.2021 do 31.03.2021 | ||||
| Rezerwy na naprawy gwarancyjne |
Pozostałe rezerwy | Razem | ||
| Wartość na początek okresu, w tym: | 10 255 | 7 887 | 18 142 | |
| Krótkoterminowe na początek okresu | 2 323 | 3 945 | 6 268 | |
| Długoterminowe na początek okresu | 7 932 | 3 942 | 11 874 | |
| Zwiększenia | 940 | 75 | 1 015 | |
| Utworzone w okresie i zwiększenie istniejących | 940 | 75 | 1 015 | |
| Zmniejszenia | 985 | 17 | 1 002 | |
| Wykorzystane w ciągu roku | - | 17 | 17 | |
| Rozwiązane ale niewykorzystane | 985 | - | 985 | |
| Wartość na koniec okresu w tym: | 10 210 | 7 945 | 18 155 | |
| Krótkoterminowe na koniec okresu | 2 466 | 4 004 | 6 469 | |
| Długoterminowe na koniec okresu | 7 744 | 3 942 | 11 686 |
| REZERWY | ||||
|---|---|---|---|---|
| za okres: od 01.01.2020 do 31.12.2020 | ||||
| Rezerwy na naprawy Pozostałe rezerwy gwarancyjne |
Razem | |||
| Wartość na początek okresu, w tym: | 7 227 | 4 602 | 11 829 | |
| Krótkoterminowe na początek okresu | 1 750 | 2 982 | 4 732 | |
| Długoterminowe na początek okresu | 5 477 | 1 620 | 7 097 | |
| Zwiększenia | 3 709 | 4 534 | 8 243 | |
| Utworzone w okresie i zwiększenie istniejących | 3 709 | 4 534 | 8 243 | |
| Zmniejszenia | 681 | 1 249 | 1 930 | |
| Wykorzystane w ciągu roku | - | 78 | 78 | |
| Rozwiązane ale niewykorzystane | 681 | 1 171 | 1 852 | |
| Wartość na koniec okresu w tym: | 10 255 | 7 887 | 18 142 | |
| Krótkoterminowe na koniec okresu | 2 323 | 3 945 | 6 268 | |
| Długoterminowe na koniec okresu | 7 932 | 3 942 | 11 874 |
Rezerwy na naprawy gwarancyjne są tworzone na koszty, które według szacunków Grupy nie zostaną pokryte z kaucji zatrzymanych od podwykonawców. Szacunki dokonywane są na podstawie przeszłych doświadczeń jako udział kosztów napraw gwarancyjnych do przychodów.
Pozostałe rezerwy zostały utworzone na znane i prawdopodobne do poniesienia w przyszłości koszty.
16. Umowy gwarancji finansowej oraz zobowiązania warunkowe
- 1) W dniu 3 września 2013 roku ustanowiona została hipoteka umowna (wraz z późniejszymi aneksami) na nieruchomości stanowiącej własność Spółki oraz cesja praw z umowy ubezpieczenia tej nieruchomości jako zabezpieczenie zobowiązań Spółki STS S.A. z siedzibą w Katowicach, która to Spółka nie jest Spółką zależną. Na dzień sprawozdawczy kwota hipoteki wynosi 6,62 mln zł. Spółka oczekuje, że obowiązek odpowiedzialności solidarnej zostanie wypełniony przez stronę trzecią i nie dojdzie do wypływu środków. W związku z powyższym nie utworzono z tego tytułu rezerwy.
- 2) Jednostka dominująca udzieliła poręczenia do kwoty 15 mln EUR za zobowiązania spółki stowarzyszonej ATAL Development GmbH z siedzibą w Berlinie wobec Powszechnej Kasy Oszczędności Banku Polskiego S.A. z siedzibą w Warszawie, działającej przez Oddział w Republice Federalnej Niemiec z siedzibą we Frankfurcie nad Menem z tytułu umowy kredytu inwestycyjnego z dnia 20 grudnia 2019 roku w kwocie 10 mln EUR finansującego projekt deweloperski "ATAL MIKA I" w Dreźnie, której dłużnikami
solidarnymi są ATAL Development GmbH oraz Juroszek Investments Sp. z o.o. W dniu 31 marca 2021 roku podwyższono kwotę kredytu do 20 mln EUR pod warunkiem m.in. zwiększenia kwoty poręczenia przez ATAL S.A. do 22 mln EUR, co nastąpiło w dniu 9 kwietnia 2021 roku
- 3) W dniu 7 sierpnia 2020 roku na majątku Jednostki dominującej ustanowiona została hipoteka umowna do kwoty 363,72 tys. EUR na rzecz Powszechnej Kasy Oszczędności Banku Polskiego Spółki Akcyjnej na zabezpieczenie wierzytelności z tytułu gwarancji w wysokości 242,48 tys. EUR zabezpieczającej roszczenia miasta Drezno wobec ATAL Development GmbH z porozumienia o przejęciu umowy urbanistycznej z dnia 21 września 2018 roku dotyczącej planu zagospodarowania przestrzennego.
- 4) W spółce zależnej ATAL Construction Sp. z o.o. prowadzone są kontrole podatkowe w zakresie prawidłowości stosowania prawa i rozliczania podatku dochodowego za lata 2017-2018. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego zostały wydane decyzje określające wysokość zobowiązania podatkowego za lata 2017-2018, w których organ podatkowy zakwestionował prawo do zaliczenia do kosztów uzyskania przychodów amortyzacji od wartości firmy w łącznej wysokości 4 358 tys. zł za oba kontrolowane okresy, zarzucając Spółce naruszenie art. 119a Ordynacji podatkowej. Spółka nie zgadza się ze stanowiskiem organu i złożyła stosowne odwołania od decyzji. Organ podatkowy zawiesił oba postępowania z powodu wystąpienia z wnioskiem o opinię do Rady do Spraw Przeciwdziałania Unikaniu Opodatkowania. Na dzień sporządzenia skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Rada do Spraw Przeciwdziałania Unikaniu Opodatkowania wydała opinię. Zarząd Spółki po zasięgnięciu opinii doradców podatkowych szacuje, iż spór zostanie rozstrzygnięty na korzyść Spółki. Ewentualne przegranie sporu będzie miało wpływ na skonsolidowany wynik finansowy netto Grupy w wysokości -10 537 tys. zł.
Zobowiązania warunkowe nie występują
17. Transakcje z jednostkami powiązanymi
| TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI | ||||
|---|---|---|---|---|
| za okres: od 01.01.2021 do 31.03.2021 | stan na dzień: 31.03.2021 | |||
| Strony transakcji | Sprzedaż | Zakupy | Należności | Zobowiązania |
| Jednostka dominująca | 1 | 223 | - | 189 397 |
| Kluczowi członkowie kadry kierowniczej | - | - | - | 46 248 |
| Pozostałe podmioty z udziałem kluczowych członków kierownictwa |
17 | 164 | - | 2 180 |
| Razem | 18 | 387 | - | 237 825 |
TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI za okres: od 01.01.2020 do 31.03.2020 stan na dzień: 31.03.2020 Strony transakcji Sprzedaż Zakupy Należności Zobowiązania Jednostka dominująca 28 142 12 282 897 Kluczowi członkowie kadry kierowniczej - 36 - 46 423 Pozostałe podmioty z udziałem kluczowych członków kierownictwa 4 114 - 774 Razem 32 292 12 330 094
Wszystkie transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi są przeprowadzane na warunkach rynkowych.
Pomiędzy podmiotami powiązanymi występują następujące rodzaje transakcji:
- − usługowe prowadzenie ksiąg, usługi administracyjne, usługi wynajmu majątku oraz usługi wynajmu powierzchni na potrzeby prowadzonej działalności gospodarczej świadczone przez Spółkę dominującą na rzecz spółek Grupy Kapitałowej,
- − wynajmu powierzchni przez Jednostkę dominującą najwyższego szczebla na rzecz ATAL S.A.
- − usługi generalnego wykonawstwa świadczone przez ATAL-Construction Sp. z o.o.
− dostawa nieruchomości
Zakupy od kluczowych członków kadry kierowniczej dotyczą usług obsługi budów świadczonych na rzecz spółek prowadzących roboty budowlane.
Spółka nie tworzyła rezerw na należności nieściągalne lub wątpliwe wobec jednostek powiązanych. Nie wystąpiły koszty dotyczące należności nieściągalnych lub wątpliwych należnych od tych podmiotów.
Transakcje z pozostałymi podmiotami z udziałem kluczowych członków kierownictwa dotyczą MJ Investments Sp. z o.o. , STS S.A., Betplay International Sp. z o.o. oraz Juroszek Apartments sp.j., które nie spełniają warunków objęcia konsolidacją. Są to transakcje dotyczące wynajmu pomieszczeń, usługowego prowadzenia ksiąg, sprzedaży produktów.
Spółka dominująca w pierwszych trzech miesiącach 2021 roku spłaciła zobowiązanie z tytułu wyemitowanych obligacji wobec Spółki dominującej najwyższego szczebla JUROSZEK INVESTMENTS Sp. z o.o. w łącznej kwocie 40 mln zł.
Nie istnieją ograniczenia w zdolności jednostek zależnych do przekazywania funduszy Jednostce dominującej w postaci dywidend w środkach pieniężnych lub do spłaty pożyczek lub zaliczek.
| WYNAGRODZENIA KLUCZOWYCH CZŁONKÓW KADRY KIEROWNICZEJ | 01.01.2021 31.03.2021 |
01.01.2020 31.03.2020 |
|---|---|---|
| Wynagrodzenia Zarządu Jednostki Dominującej | 65 | 50 |
| - Zbigniew Juroszek - Prezes Zarządu | 43 | 43 |
| - Mateusz Bromboszcz - Wiceprezes Zarządu | 7 | 7 |
| - Angelika Kliś – Członek Zarządu | 15 | n/d |
| Wynagrodzenia Zarządów Spółek Zależnych | 4 | 4 |
| - Zbigniew Juroszek - Prezes ATAL Construction Sp. z o.o. | - | - |
| - Urszula Juroszek - Wiceprezes ATAL Construction Sp. z o.o. | 4 | 4 |
| Razem wynagrodzenia Zarządu w Grupie ATAL | 69 | 54 |
| Wynagrodzenia Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej | 20 | 50 |
| - Mateusz Juroszek | 5 | 5 |
| - Piotr Gawłowski | n/d | 4 |
| - Krzysztof Ciołek | 4 | 3 |
| - Wiesław Smaza | 4 | 4 |
| - Elżbieta Spyra | 3 | 4 |
| - Dawid Prysak | 4 | n/d |
18. Zdarzenia po dniu bilansowym
W okresie po 31 marca 2021 roku Jednostka dominująca podpisała umowy kredytowe i aneksy do umów kredytowych, a mianowicie:
- . • Aneks nr 13 z dnia 23 kwietnia 2021 roku podpisany przez Jednostkę dominującą z PKO Bankiem Polskim S.A. do umowy kredytu w rachunku bieżącym z dnia 21 sierpnia 2015 roku, na mocy którego wydłużono o kolejne 12 miesięcy okres udostępnienia (wykorzystania) kredytu.
- Aneks nr 4 z dnia 23 kwietnia 2021 roku podpisany przez Jednostkę dominującą z PKO Bankiem Polskim S.A. do umowy kredytu finansującego inwestycję pn.: "Sokolska 30 Towers" w Katowicach, na mocy którego zmniejszono wysokość kredytu o kwotę 5,00 mln zł do łącznej kwoty 20,00 mln zł oraz zmieniono harmonogram transz wraz z harmonogramem rat kredytowych.
- Aneks nr 3 z dnia 23 kwietnia 2021 roku podpisany przez Jednostkę dominującą z PKO Bankiem Polskim S.A. do umowy kredytu finansującego inwestycję pn.: "Apartamenty Karolinki Etap I" w Gliwicach, na
mocy którego zmniejszono wysokość kredytu o kwotę 11,00 mln zł do łącznej kwoty 14,00 mln zł oraz zmieniono harmonogram rat kredytowych.
Jednocześnie ATAL CONSTRUCTION SP. Z O.O. podpisała z PKO Bankiem Polskim S.A. Aneks nr 5 z dnia 23 kwietnia 2021 roku do umowy kredytu w rachunku bieżącym z dnia 29 kwietnia 2016 roku, na mocy którego wydłużono o kolejne 12 miesięcy okres udostępnienia (wykorzystania) kredytu.
W okresie po 31 marca 2021 roku Jednostka dominująca spłaciła przed terminem następujące kredyty:
- W dniu 9 kwietnia 2021 roku spłacone zostało całkowicie zobowiązanie z tytułu kredytu zaciągniętego w mBanku S.A. na finansowanie inwestycji zlokalizowanej we Wrocławiu pod nazwą Nowe Miasto Jagodno etap I. Całkowita spłata przypadała na dzień 30.06.2021 r.
- W dniu 13 maja 2021 roku spłacone zostało całkowicie zobowiązanie z tytułu kredytu zaciągniętego w BNP Paribas Bank Polska S.A. na finansowanie inwestycji zlokalizowanej w Łodzi pod nazwą Nowe Miasto Polesie etap I. Całkowita spłata przypadała na dzień 24.04.2022 r.
W okresie po 31 marca 2021 roku Jednostka dominująca wyemitowała następujące serie obligacji:
• W dniu 21 kwietnia 2021 roku wyemitowano obligacje na okaziciela serii AX (ISIN: PLATAL000186) o łącznej wartości nominalnej 120 mln zł z terminem wykupu przypadającym na dzień 21 kwietnia 2023 roku. Oprocentowanie WIBOR 6M plus marża 2,15 pp pa, bez zabezpieczeń. Obligacje wprowadzone do obrotu w alternatywnym systemie obrotu prowadzonym przez GPW S.A.
W okresie po 31 marca 2021 roku Jednostka dominująca wykupiła następujące serie obligacji:
- W dniu 26 kwietnia 2021 roku zostały terminowo wykupione obligacje serii AH, które były notowane na rynku Catalyst pod numerem PLATAL000111. Kwota wykupionych obligacji wynosiła 70 mln zł. Wraz z obligacjami zostały wypłacone należne odsetki.
- W dniu 26 kwietnia 2021 roku zostały terminowo wykupione obligacje serii AP, które były notowane na rynku Catalyst pod numerem PLATAL000137. Kwota wykupionych obligacji wynosiła 100 mln zł. Wraz z obligacjami zostały wypłacone należne odsetki.
- W dniu 17 maja 2021 roku zostały terminowo wykupione obligacje serii AR, które były objęte przez Spółkę dominującą najwyższego szczebla JUROSZEK INVESTMENTS Sp. z o.o. Kwota wykupionych obligacji wynosiła 58 mln zł. Wraz z obligacjami zostały wypłacone należne odsetki.
W okresie po 31 marca 2021 roku wypłacono następujące dywidendy:
• W dniu 16 kwietnia 2021 roku wspólnicy ATAL Construction spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa podjęli uchwałę w sprawie podziału zysku netto za rok 2020 w kwocie 23,7 mln zł przeznaczając kwotę 17,95 mln zł na wypłatę z zysku na rzecz wspólników ATAL S.A. (17,77 mln zł) i ATAL Construction sp. z o.o. (0,18 mln zł)
W okresie po 31 marca 2021 roku Grupa nabyła grunty o wartości 20,6 mln zł.
19. Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów
19.1. Zapasy
| stan na dzień: 31.03.2021 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| ZAPASY | Materiały | Produkty w toku |
Wyroby gotowe |
Towary | RAZEM |
| Wycena według ceny nabycia/kosztu wytworzenia |
9 | 2 091 479 | 301 470 | 4 225 | 2 397 183 |
| Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na początek okresu |
9 | 26 | 16 742 | - | 16 777 |
| Kwoty odwrócenia odpisów aktualizujących zapasy ujęte jako pomniejszenie tych odpisów w okresie |
- | - | - | - | - |
| Kwoty odpisów aktualizujących wartości zapasów ujętych w okresie jako koszt |
- | - | - | - | - |
| Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na koniec okresu |
9 | 26 | 16 742 | - | 16 777 |
| Wartość zapasów ujętych jako koszt w okresie |
- | - | 201 882 | 84 | 201 966 |
| Wartość bilansowa zapasów | - | 2 091 453 | 284 728 | 4 225 | 2 380 406 |
| Wartość zapasów stanowiących zabezpieczenie zobowiązań |
- | 422 760 | - | - | 422 760 |
| w tym część długoterminowa | - | 109 723 | - | -. | 109 723 |
| stan na dzień: 31.12.2020 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| ZAPASY | Materiały | Produkty w toku |
Wyroby gotowe |
Towary | RAZEM |
| Wycena według ceny nabycia/kosztu wytworzenia |
9 | 2 011 016 | 329 646 | 3 764 | 2 344 435 |
| Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na początek okresu |
9 | 2 938 | 14 124 | - | 17 071 |
| Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów z nabycia spółki |
- | - | - | - | - |
| Kwoty odwrócenia odpisów aktualizujących zapasy ujęte jako pomniejszenie tych odpisów w okresie |
- | 2 912 | 6 113 | - | 9 025 |
| Kwoty odpisów aktualizujących wartości zapasów ujętych w okresie jako koszt |
- | - | 8 731 | - | 8 731 |
| Kwota odpisów aktualizujących wartości zapasów na koniec okresu |
9 | 26 | 16 742 | - | 16 777 |
| Wartość zapasów ujętych jako koszt w okresie |
- | - | 900 745 | 237 | 900 982 |
| Wartość bilansowa zapasów | - | 2 010 990 | 312 904 | 3 764 | 2 327 658 |
| Wartość zapasów stanowiących zabezpieczenie zobowiązań |
- | 461 792 | - | - | 461 792 |
| w tym część długoterminowa | - | 210 542 | - | - | 210 542 |
Zabezpieczenie ustanowione na zapasach dotyczy kredytów przeznaczonych na finansowanie poszczególnych przedsięwzięć deweloperskich.
Stan zapasów wg lokalizacji geograficznej przedstawia się następująco:
| ZAPASY WG LOKALIZACJI GEOGRAFICZNEJ |
Stan na dzień 31.03.2021 |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Materiały | Produkty w toku | Wyroby gotowe |
Towary | RAZEM | |
| Gdańsk (Trójmiasto) | - | 268 944 | 4 198 | 53 | 273 195 |
| Katowice | - | 345 151 | 13 607 | - | 358 758 |
| Kraków | - | 427 686 | 52 080 | 69 | 479 835 |
| Łódź | - | 135 586 | 65 060 | - | 200 646 |
| Warszawa | - | 95 735 | 127 578 | 4 045 | 227 358 |
| Wrocław | - | 429 965 | 13 879 | 56 | 443 900 |
| Poznań | - | 388 386 | 8 326 | 2 | 396 714 |
| Wartość bilansowa zapasów | - | 2 091 453 | 284 728 | 4 225 | 2 380 406 |
| ZAPASY WG LOKALIZACJI GEOGRAFICZNEJ |
Stan na dzień 31.12.2020 |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Materiały | Produkty w toku | Wyroby gotowe |
Towary | RAZEM | |
| Gdańsk (Trójmiasto) | - | 238 565 | 6 665 | 68 | 245 298 |
| Katowice | - | 300 778 | 41 851 | - | 342 629 |
| Kraków | - | 406 749 | 48 397 | 53 | 455 199 |
| Łódź | - | 144 711 | 82 365 | - | 227 076 |
| Warszawa | - | 217 546 | 75 602 | 3 587 | 296 735 |
| Wrocław | - | 389 786 | 35 642 | 56 | 425 484 |
| Poznań | - | 312 855 | 22 382 | - | 335 237 |
| Wartość bilansowa zapasów | - | 2 010 990 | 312 904 | 3 764 | 2 327 658 |
19.2. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
| PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW | ||||
|---|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | ||||
| 01.01.2021 | 01.01.2020 | |||
| 31.03.2021 | 31.03.2020 | |||
| Przychody ze sprzedaży produktów | 284 070 | 181 729 | ||
| Przychody ze sprzedaży usług | 3 210 | 3 850 | ||
| Przychody ze sprzedaży towarów | 90 | 250 | ||
| RAZEM | 287 370 | 185 829 |
Grupa analizuje przychody ze sprzedaży w podziale na kategorie reprezentujące regiony geograficzne, które odzwierciedlają sposób, w jaki czynniki ekonomiczne wpływają na charakter, kwotę, termin uzyskania oraz niepewność przychodów i przepływów pieniężnych. Podział przychodów ze sprzedaży Grupy na kategorie oraz ich przypisanie do segmentów operacyjnych objętych obowiązkiem sprawozdawczym przedstawia poniższa tabela:
| PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY WG KATEGORII I ICH PRZYPISANIE DO SEGMENTÓW | ||||
|---|---|---|---|---|
| za okres 01.01.-31.03.2021 | ||||
| Kategoria (region) |
Segment Działalność deweloperska |
Segment Działalność usługi najmu |
Ogółem | |
| Cieszyn | - | 129 | 129 | |
| Gdańsk (Trójmiasto) | 3 643 | - | 3 643 | |
| Katowice | 45 014 | 12 | 45 026 | |
| Kraków | 28 459 | 166 | 28 625 | |
| Łódź | 55 331 | - | 55 331 | |
| Poznań | 16 880 | 26 | 16 906 | |
| Warszawa | 109 911 | - | 109 911 | |
| Wrocław | 26 434 | 1 365 | 27 799 | |
| Teren UE | - | - | - | |
| RAZEM | 285 672 | 1 698 | 287 370 |
| PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY WG KATEGORII I ICH PRZYPISANIE DO SEGMENTÓW | ||||
|---|---|---|---|---|
| za okres 01.01.-31.03.2020 | ||||
| Kategoria (region) |
Segment Działalność deweloperska |
Segment Działalność usługi najmu |
Ogółem | |
| Cieszyn | - | 135 | 135 | |
| Gdańsk (Trójmiasto) | 15 385 | - | 15 385 | |
| Katowice | 637 | - | 637 | |
| Kraków | 50 045 | 193 | 50 238 | |
| Łódź | 35 987 | - | 35 987 | |
| Poznań | 101 | 393 | 494 | |
| Warszawa | 75 734 | - | 75 734 | |
| Wrocław | 5 336 | 1 283 | 6 619 | |
| Teren UE | 600 | - | 600 | |
| RAZEM | 183 825 | 2 004 | 185 829 |
19.3. Otrzymane zaliczki na dostawy
W Grupie otrzymane zaliczki na dostawy dotyczące podpisanych umów deweloperskich i przedwstępnych na 31 marca 2021 roku wynosiły 625 030 tys. zł, a na 31 grudnia 2020 roku wynosiły 556 688 tys. zł. Z otrzymanych w ten sposób środków na dzień sprawozdawczy kwota 53 808 tys. zł znajduje się na rachunkach powierniczych.
19.4. Aktywo i rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Dokonano kompensaty aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego w zakresie różnic przejściowych powstałych z tych samych tytułów i odwracalnych w tych samych okresach.
19.5. Kredyty i pożyczki
Wartość zadłużenia z tytułu kredytów i pożyczek na dzień 31 marca 2021 roku była o 29 502 tys. zł niższa w stosunku do stanu na 31 grudnia 2020 roku i wynosiła 147 887 tys. zł. Spadek poziomu finansowania z wykorzystaniem kredytów bankowych i pożyczek jest wynikiem okresowego spłacenia transz kredytów przy jednoczesnym braku uruchomienia nowych transz. Finansowanie zewnętrzne wymuszone jest częściowo przez ustawę o ochronie praw nabywcy lokalu mieszkalnego lub domu jednorodzinnego, która ogranicza możliwość finansowania inwestycji ze środków wpłaconych przez klientów.
19.6. Leasing
| Opłaty z tytułu umów leasingu płatne w okresie: |
||||
|---|---|---|---|---|
| Stan na 31.03.2021 | do 1 roku | od 1 roku do 5 lat | powyżej 5 lat | razem |
| Opłaty leasingowe | 5 357 | 20 878 | 190 200 | 216 435 |
| Koszty finansowe (-) | -1 941 | -7 383 | -57 572 | -66 896 |
| Wartość bieżąca | 3 416 | 13 495 | 132 628 | 149 539 |
| Opłaty z tytułu umów leasingu płatne w okresie: |
||||
| Stan na 31.12.2020 | do 1 roku | od 1 roku do 5 lat | powyżej 5 lat | razem |
| Opłaty leasingowe | 5 238 | 20 239 | 195 294 | 220 771 |
| Koszty finansowe (-) | -1 950 | -7 389 | -61 076 | -70 415 |
| Wartość bieżąca | 3 288 | 12 850 | 134 218 | 150 356 |
Wartość zobowiązań z tytułu leasingu wobec instytucji finansowych wynosi na dzień sprawozdawczy 1 274 tys. zł, a na dzień 31 grudnia 2020 roku wynosiła 832 tys. zł.
Według szacunków Zarządu opartych na planach dotyczących poszczególnych projektów deweloperskich, dla których na dzień 31 marca 2021 roku Grupa posiadała prawo wieczystego użytkowania gruntów w łącznej wysokości zobowiązania 134 010 tys. zł, Zarząd szacuje, że suma zdyskontowanych przewidywanych przyszłych płatności do poniesienia przez Grupę wyniesie 3 795 tys. zł, natomiast kwota 130 215 tys. zł. zostanie przeniesiona na nabywców lokali.
19.7. Pozostałe zobowiązania finansowe
| POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE | Stan na dzień: 31.03.2021 |
Stan na dzień: 31.12.2020 |
|
|---|---|---|---|
| Długoterminowe zobowiązania finansowe | 348 220 | 349 682 | |
| Obligacje | 348 220 | 349 682 | |
| Krótkoterminowe zobowiązania finansowe | 333 503 | 375 582 | |
| Obligacje | 333 503 | 375 582 | |
| Razem pozostałe zobowiązania finansowe | 681 723 | 725 264 |
20. Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO
Poniżej przedstawiono podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z wyniku, oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych w przeliczeniu na EURO.
Zasady przeliczeń sprawozdań finansowych:
- − poszczególne pozycje aktywów i pasywów sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według kursów obowiązujących na ostatni dzień okresu sprawozdawczego, a mianowicie: 31.03.2021 4,6603 zł/EUR, 31.12.2020 4,6148 zł/EUR
- − poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływu środków pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym, a mianowicie: 01.01 – 31.03.2021 4,5721 zł/EUR, 01.01. – 31.03.2020 4,3963 zł/EUR
| 31.03.2021 | 31.03.2020 | |||
|---|---|---|---|---|
| WYBRANE DANE FINANSOWE (tys. zł/EUR) | zł | EUR | zł | EUR |
| Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów | ||||
| I. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 287 370 | 62 853 | 185 829 | 42 269 |
| II. Zysk/strata z działalności operacyjnej | 57 433 | 12 562 | 28 882 | 6 570 |
| III. Zysk/strata brutto | 57 705 | 12 621 | 27 364 | 6 225 |
| IV. Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy | 48 530 | 10 614 | 22 385 | 5 092 |
| Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych | ||||
| V. Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej | 78 375 | 17 142 | -63 847 | -14 523 |
| VI. Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej |
-182 | -40 | 1 357 | 309 |
| VII. Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej |
-81 273 | -17 776 | 75 981 | 17 283 |
| VIII. Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych |
-3 080 | -674 | 13 491 | 3 069 |
| 31.03.2021 | 31.12.2020 | |||
| zł | EUR | zł | EUR | |
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej | ||||
| IX. AKTYWA RAZEM | 2 835 228 | 608 379 | 2 792 686 | 605 159 |
| X. Aktywa trwałe | 185 713 | 39 850 | 185 987 | 40 302 |
| XI. Aktywa obrotowe | 2 649 515 | 568 529 | 2 606 699 | 564 856 |
| XII. ZOBOWIĄZANIA | 1 830 559 | 392 799 | 1 836 547 | 397 969 |
| XIII. Zobowiązania długoterminowe | 715 904 | 153 618 | 694 896 | 150 580 |
| XIV. Zobowiązania krótkoterminowe | 1 114 655 | 239 181 | 1 141 651 | 247 389 |
| XV. Kapitał własny | 1 004 669 | 215 580 | 956 139 | 207 190 |
| XVI. Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej |
1 004 669 | 215 580 | 956 166 | 207 196 |
| XVII. Kapitał podstawowy | 193 573 | 41 537 | 193 573 | 41 946 |
| Pozostałe dane | ||||
| XVII. Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 38 715,00 | 38 715,00 | ||
| XVIII. Skonsolidowany zysk netto podstawowy na 1 akcję (w zł/EUR) |
1,25 | 0,27 | 4,32 | 0,97 |
| XIX. Średnia ważona liczba akcji zwykłych (rozwodniona) | 38 715,00 | 38 715,00 | ||
| XX. Skonsolidowany zysk netto rozwodniony na 1 akcję (w zł/EUR) |
1,25 | 0,27 | 4,32 | 0,97 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ – ATAL S.A.
1. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| AKTYWA | Nota | stan na dzień: 31.03.2021 |
stan na dzień: 31.12.2020 |
|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 202 734 | 202 771 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 11 842 | 11 142 | |
| Nieruchomości inwestycyjne | 69 742 | 69 742 | |
| Wartości niematerialne | 63 463 | 63 398 | |
| Udziały w spółkach zależnych | 17 616 | 17 616 | |
| Długoterminowe pożyczki | 3 824 | 3 804 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz inne należności długoterminowe |
875 | 799 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 35 372 | 36 270 | |
| Aktywa obrotowe | 2 606 224 | 2 564 197 | |
| Aktywa obrotowe inne niż aktywa trwałe lub grupy do zbycia | |||
| Zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży lub do wydania Właścicielom |
2 606 224 | 2 564 197 | |
| Zapasy | 2 406 000 | 2 340 694 | |
| Należności z tytułu dostaw, robót i usług oraz inne należności krótkoterminowe |
21 743 | 29 020 | |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | - | - | |
| Pożyczki udzielone | - | 236 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 178 481 | 194 247 | |
| - w tym środki na rachunkach powierniczych | 53 361 | 67 316 | |
| AKTYWA RAZEM | 2 808 958 | 2 766 968 |
| PASYWA | Nota | stan na dzień: 31.03.2021 |
stan na dzień: 31.12.2020 |
|---|---|---|---|
| Kapitał własny | 958 027 | 924 981 | |
| Kapitał podstawowy | 193 573 | 193 573 | |
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 106 549 | 106 549 | |
| Kapitały rezerwowe i zapasowe | 455 762 | 455 762 | |
| Zyski zatrzymane | 202 143 | 169 097 | |
| ZOBOWIĄZANIA | 1 850 931 | 1 841 987 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 706 696 | 686 411 | |
| Rezerwy długoterminowe | 11 853 | 12 041 | |
| Rezerwy | 11 686 | 11 874 | |
| Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych | 167 | 167 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 61 150 | 66 425 | |
| Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki | 18 349 | 44 205 | |
| Leasing | 146 123 | 147 068 | |
| Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe | 348 220 | 349 682 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług oraz inne Zobowiązania długoterminowe |
14 737 | 15 452 | |
| Otrzymane zaliczki na dostawy | 106 264 | 51 538 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe inne niż zobowiązania wchodzące |
1 144 235 | 1 155 576 | |
| w skład grup przeznaczonych do sprzedaży, zaklasyfikowanych jako utrzymywane z przeznaczeniem do sprzedaży |
1 144 235 | 1 155 576 | |
| Rezerwy bieżące | 7 430 | 7 229 | |
| Inne rezerwy | 6 469 | 6 268 |
| Rezerwy bieżące z tytułu świadczeń pracowniczych | 961 | 961 |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 2 461 | 2 387 |
| Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki | 129 538 | 133 184 |
| Leasing krótkoterminowy | 3 416 | 3 288 |
| Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe | 333 503 | 375 582 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw, robót i usług oraz inne zobowiązania krótkoterminowe |
146 453 | 145 395 |
| Otrzymane zaliczki na dostawy | 516 216 | 485 378 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 5 218 | 3 133 |
| PASYWA RAZEM | 2 808 958 | 2 766 968 |
2. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| WARIANT KALKULACYJNY | 01.01.2021 | 01.01.2020 | |
|---|---|---|---|
| 31.03.2021 | 31.03.2020 | ||
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 261 124 | 185 104 | |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 212 799 | 155 961 | |
| Zysk/strata brutto ze sprzedaży | 48 325 | 29 143 | |
| Koszty sprzedaży | 3 513 | 3 584 | |
| Koszty ogólnego zarządu | 4 400 | 4 383 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 908 | 647 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 843 | 1 414 | |
| Zysk/strata z działalności operacyjnej | 40 477 | 20 409 | |
| Przychody finansowe | 1 139 | 1 231 | |
| Koszty finansowe | 814 | 2 485 | |
| Zysk/strata brutto | 40 802 | 19 155 | |
| Podatek dochodowy | 7 756 | 3 635 | |
| Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej | 33 046 | 15 520 | |
| Działalność zaniechana | |||
| Zysk/strata za rok obrotowy na działalności zaniechanej | - | - | |
| Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy | 33 046 | 15 520 | |
| Pozostałe dochody całkowite | - | - | |
| Pozostałe dochody całkowite przed opodatkowaniem Inne całkowite dochody, które nie zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty przed opodatkowaniem (Pozycje nie przenoszone do wyniku finansowego) |
- | - | |
| Zyski/straty aktuarialne z tytułu rezerw na odprawy emerytalne | - | - | |
| Podatek dochodowy związany ze składnikami innych całkowitych dochodów, które nie zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty |
- | - | |
| Pozycje przenoszone do wyniku finansowego | - | - | |
| Inne całkowite dochody, które zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty, przed opodatkowaniem |
|||
| Dochody całkowite razem | 33 046 | 15 520 | |
| Zysk / strata na jedną akcję w zł: | |||
| Z działalności kontynuowanej | |||
| Podstawowy | 0,85 | 0,40 | |
| Rozwodniony | 0,85 | 0,40 | |
| Z działalności zaniechanej | |||
| Podstawowy | 0,00 | 0,00 | |
| Rozwodniony | 0,00 | 0,00 | |
| Z działalności kontynuowanej i zaniechanej | |||
| Podstawowy | 0,85 | 0,40 | |
| Rozwodniony | 0,85 | 0,40 |
3. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| za okres | Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy / udziałowców jednostki | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2021 31.03.2021 |
Kapitał podstawowy |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitały rezerwowe i zapasowe |
Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego |
Razem |
| Saldo na początek okresu przed przekształceniem | 193 573 | 106 549 | 455 762 | 169 097 | 924 981 |
| Zmiany zasad polityki rachunkowości | - | - | - | - | - |
| Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu) |
193 573 | 106 549 | 455 762 | 169 097 | 924 981 |
| Zwiększenie/zmniejszenie wartości kapitału własnego | - | - | - | 33 046 | 33 046 |
| Dochody całkowite razem | - | - | - | 33 046 | 33 046 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - |
| Zysk/ strata za rok obrotowy | - | - | - | 33 046 | 33 046 |
| Pozostałe zmiany w kapitale własnym | - | - | - | - | - |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - |
| Dywidendy | - | - | - | - | - |
| Przekazanie wyniku finansowego na kapitał | - | - | - | - | - |
| Saldo na koniec okresu | 193 573 | 106 549 | 455 762 | 202 143 | 958 027 |
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 31 marca 2021 roku (wszystkie kwoty w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| za okres | Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy / udziałowców jednostki | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2020 31.03.2020 |
Kapitał podstawowy |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitały rezerwowe i zapasowe |
Zysk/ strata z lat ubiegłych i roku bieżącego |
Razem |
| Saldo na początek okresu przed przekształceniem | 193 573 | 106 549 | 343 790 | 135 473 | 779 385 |
| Zmiany zasad polityki rachunkowości | - | - | - | - | - |
| Saldo na początek okresu po korektach (po przekształceniu) |
193 573 | 106 549 | 343 790 | 135 473 | 779 385 |
| Zwiększenie/zmniejszenie wartości kapitału własnego | - | - | - | 15 520 | 15 520 |
| Dochody całkowite razem | - | - | - | 15 520 | 15 520 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - |
| Zysk/ strata za rok obrotowy | - | - | - | 15 520 | 15 520 |
| Pozostałe zmiany w kapitale własnym | - | - | - | - | - |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - |
| Dywidendy | - | - | - | - | - |
| Przekazanie wyniku finansowego na kapitał | - | - | - | - | - |
| Saldo na koniec okresu | 193 573 | 106 549 | 343 790 | 150 993 | 794 905 |
4. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| METODA POŚREDNIA | Nota | 01.01.2021 31.03.2021 |
01.01.2020 31.03.2020 |
|---|---|---|---|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności | |||
| operacyjnej | |||
| Zysk/ strata | 33 046 | 15 520 | |
| Korekty o pozycje: | 42 453 | -71 521 | |
| Korekty wynikające z obciążeń z tytułu podatku | 7 756 | 3 635 | |
| dochodowego | |||
| Amortyzacja | 664 | 627 | |
| Straty/zyski z tytułu zmiana wartości godziwej | - | - | |
| nieruchomości inwestycyjnych | |||
| Zyski/ straty z tytułu różnic kursowych | - | 238 | |
| Koszty z tytułu odsetek | 720 | 722 | |
| Przychody z tytułu odsetek | 27 | 226 | |
| Przychody z tytułu dywidend | - | - | |
| Zysk/ strata z tytułu działalności inwestycyjnej | - | -102 | |
| Zmiana stanu rezerw | 12 | 311 | |
| Zmiana stanu zapasów | -59 852 | -148 577 | |
| Zmiana stanu należności | 9 300 | -15 544 | |
| Zmiana stanu innych aktywów | -2 102 | -2 653 | |
| Zmiana stanu zobowiązań | 85 982 | 90 048 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności | 75 499 | -56 001 | |
| Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy | 10 048 | 6 629 | |
| Inne korekty | - | - | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności | 65 451 | -62 630 | |
| operacyjnej | |||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności | |||
| inwestycyjnej Wydatki na nabycie wartości niematerialnych |
110 | 30 | |
| Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych | - | - | |
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych | 79 | 75 | |
| Wpływy ze sprzedaży środków trwałych | - | 1 426 | |
| Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych | - | - | |
| Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych | - | - | |
| Wpływy z tytułu dywidend | - | - | |
| Wydatki na nabycie podmiotów zależnych | - | - | |
| Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych | 221 | - | |
| Pożyczki udzielone | - | - | |
| Wpływy z tytułu odsetek | 23 | 31 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej |
55 | 1 352 | |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności | |||
| finansowej | |||
| Wpływy z emisji obligacji, weksli, bonów | - | - | |
| Wykup obligacji, weksli, bonów | 40 000 | - | |
| Wpływy z kredytów i pożyczek | 11 000 | 124 061 | |
| Spłata kredytów i pożyczek | 41 000 | 38 351 | |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu | 2 054 | 410 | |
| finansowego | |||
| Dywidendy wypłacone akcjonariuszom/udziałowcom | - | - | |
| posiadającym udziały niedające kontroli | |||
| Zapłacone odsetki | 9 218 | 8 313 | |
| Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej |
-81 272 | 76 987 |
| Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych przed skutkami zmian kursów wymiany |
-15 766 | 15 709 |
|---|---|---|
| Zyski/straty z tytułu różnic kursowych dotyczące wyceny środków pieniężnych, ekwiwalentów środków pieniężnych oraz kredytów w rachunku bieżącym |
||
| Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych |
-15 766 | 15 709 |
| Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na początek okresu |
194 247 | 143 228 |
| Środki pieniężne, ekwiwalenty środków pieniężnych oraz kredyty w rachunku bieżącym na koniec okresu |
178 481 | 158 937 |
| W tym o ograniczonej możliwości dysponowania | 53 361 | 107 860 |
5. Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO
| 31.03.2021 | 31.03.2020 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. WYBRANE DANE FINANSOWE (tys. zł/EUR) |
zł | EUR | zł | EUR | |
| Sprawozdanie z całkowitych dochodów | |||||
| I. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 261 124 | 57 112 | 185 104 | 42 104 | |
| II. Zysk/strata z działalności operacyjnej | 40 477 | 8 853 | 20 409 | 4 642 | |
| III. Zysk/strata brutto | 40 802 | 8 924 | 19 155 | 4 357 | |
| IV. Zysk/strata netto za okres sprawozdawczy | 33 046 | 7 228 | 15 520 | 3 530 | |
| Sprawozdanie z przepływów pieniężnych | |||||
| V. Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej | 65 451 | 14 315 | -62 630 | -14 246 | |
| VI. Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej |
55 | 12 | 1 352 | 308 | |
| VII. Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej |
-81 272 | -17 776 | 76 987 | 17 512 | |
| VIII. Zwiększenie/ zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych |
-15 766 | -3 448 | 15 709 | 3 573 | |
| 31.03.2021 | 31.12.2020 | ||||
| zł | EUR | zł | EUR | ||
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | |||||
| IX. AKTYWA RAZEM | 2 808 958 | 602 742 | 2 766 968 | 599 586 | |
| X. Aktywa trwałe | 202 734 | 43 502 | 202 771 | 43 939 | |
| XI. Aktywa obrotowe | 2 606 224 | 559 240 | 2 564 197 | 555 646 | |
| XII. ZOBOWIĄZANIA | 1 850 931 | 397 170 | 1 841 987 | 399 148 | |
| XIII. Zobowiązania długoterminowe | 706 696 | 151 642 | 686 411 | 148 741 | |
| XIV. Zobowiązania krótkoterminowe | 1 144 235 | 245 528 | 1 155 576 | 250 407 | |
| XV. Kapitał własny | 958 027 | 205 572 | 924 981 | 200 438 | |
| XVI. Kapitał podstawowy | 193 573 | 41 537 | 193 573 | 41 946 | |
| Pozostałe dane | |||||
| XVII. Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 38 715,00 | 38 715,00 | |||
| XVIII. Zysk netto podstawowy na 1 akcję (w zł/EUR) |
0,85 | 0,19 | 3,76 | 0,84 | |
| XIX. Średnia ważona liczba akcji zwykłych (rozwodniona) | 38 715,00 | 38 715,00 | |||
| XX. Zysk netto rozwodniony na 1 akcję (w zł/EUR) |
0,85 | 0,19 | 3,76 | 0,84 |
ZATWIERDZENIE DO PUBLIKACJI
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawierające śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe jednostki dominującej – ATAL S.A., sporządzone za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2021 roku (wraz z danymi porównawczymi) zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki dominującej w dniu 20 maja 2021 roku.
Dokument podpisany przez ZBIGNIEW JUROSZEK Data: 2021.05.20 14:28:03 CEST
Dokument podpisany przez MATEUSZ BROMBOSZCZ Data: 2021.05.20 14:30:07 CEST
Zbigniew Juroszek, Prezes Zarządu Mateusz Bromboszcz, Wiceprezes Zarządu
Dokument podpisany przez Angelika Monika Kliś Data: 2021.05.20 14:32:36 CEST
Dokument podpisany przez Aleksandra Michalska Data: 2021.05.20 14:02:06 CEST
Angelika Kliś, Członek Zarządu Aleksandra Michalska, Sporządzający sprawozdanie
(Główny Księgowy)
Cieszyn, 20 maj 2021 roku