Forbuild Spolka Akcyjna

Board/Management Information • May 21, 2021

SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ

z wyników oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2020

oraz jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2020

jak również wniosku Zarządu co do podziału zysku osiągniętego w 2020 roku

a także z wyników oceny sprawozdania Zarządu

z działalności Grupy Kapitałowej w roku obrotowym 2020

oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za rok obrotowy 2020.

Niniejsze sprawozdanie Rady Nadzorczej Spółki FORBUILD Spółka Akcyjna z siedzibą w Końskich (dalej: Spółka") zostało sporządzone na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych w zw. z art. 395 §2 Kodeksu spółek handlowych.

Rada Nadzorcza Spółki po zapoznaniu się z następującymi dokumentami:

• a) jednostkowym sprawozdaniem finansowym Spółki za rok obrotowy 2020.
• b) sprawozdaniem Zarządu z działalności Forbuild SA oraz Grupy Kapitałowej w roku obrotowym 2020.
• c) skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej za rok obrotowy 2020,
• d) wnioskiem Zarządu dotyczącym podziału zysku wypracowanego w roku obrotowym 2020,
• e) sprawozdaniem biegłego rewidenta z badania jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2020, które przeprowadzone zostało przez podmiot uprawniony do badania – Grant Thornton Frąckowiak spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. z siedzibą w Poznaniu (podmiot wpisany na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 3654);
• f) sprawozdaniem biegłego rewidenta z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za rok obrotowy 2020, które przeprowadzone zostało przez podmiot uprawniony do badania - Grant Thornton Frąckowiak spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. z siedzibą w Poznaniu (podmiot wpisany na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 3654);
• g) dokonała oceny dokumentów, o których mowa w punktach a) f), akceptując wymienione powyżej dokumenty.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Forbuild SA składa się z:

• skonsolidowanego bilansu na dzień 31.12.2020 r. z sumą aktywów i pasywów 65 694 642.08 zł
• skonsolidowanego rachunku zysków i strat za okres od 01.01.2020 r. do 31.12.2020 r.
• wykazującego wynik finansowy netto (zysk) 5 535 099,98 zł
• skonsolidowanego zestawienia zmian w kapitale własnym za rok obrotowy wykazującego spadek kapitału własnego o kwotę 6 630 090,02 zł

• skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych za rok obrotowy wykazującego zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 4 512 577,57 zł

• informacji dodatkowej zawierającej wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego i dodatkowe informacje i objaśnienia

Forbuild S.A. dostarcza produkty i towary o wysokim zaawansowaniu technologicznym, stosowane m.in. w budowie skomplikowanych obiektów kubaturowych i inżynieryjnych. Dzialalność firmy obejmuje cztery główne sektory, do których zalicza się: produkcja, sprzedaż, dzierżawa sprzętu oraz usługi montażowe własnych produktów i oferowanych technologii.

Na chwilę obecną wiodącym profilem działalności jest sprzedaż produktów znajdujących zastosowanie w szeroko rozumianej branży budowlanej, począwszy od ochrony środowiska poprzez przemysł, infrastrukturę, aż po budownictwo biurowe i handlowo - usługowe. Do kluczowych produktów, stosowanych od lat, zalicza się: system zbrojenia odginanego Bindax, system zbrojenia skręcanego BARTEC/FOTREC, akcesoria szalunkowe oraz sprzęt i produkty do budowy mostów.

Wymogi przepisów unijnych zmierzających do poprawy izołacyjności termicznej budynków zainicjowała wdrożeniem produkcji łączników balkonowych, które obecnie są projektowane i stosowane na większości budynków w budownictwie mieszkaniowym. Bardzo ważnym sektorem działalności spółki jest dzierżawa sprzętu, wśród którego niewątpliwie dominuje autorski system zabezpieczeń na krawędzi SECUMAX stosowany obecnie na większości budów w Polsce.

Wprowadzenie na rynek budowlany zaawansowanych i nowatorskich rozwiązań technologicznych zainicjowało utworzeniem profesjonalnych i doświadczonych ekip montażowych, co doskonale uzupelniło i poszerzyło ofertę firmy. Szczególne miejsce działalności firmy zajmują systemy uszczelniające.

Pamexpol Sp. z o.o. produkuje wszelkiego rodzaju konstrukcje stalowe stosowane w budownictwie, np. kosze i palety do transportu i składowania podpór, podpory pionujące do prefabrykatów i szalunków, podesty rozładunkowe do transportu materiałów budowlanych na kondygnacje budowii, elementy szalunków, akcesoria szalunkowe i akcesoria do rusztowań.

Szeroki wachlarz produkowanych wyrobów oraz odbiorców z różnych działów przemysłu gospodarki (firmy szalunkowe, firmy budowłane, producenci maszyn i urządzeń) pozwala na elastyczne planowanie zleceń produkcyjnych.

Głównym źródłem finansowania działalności Grupy Kapitałowej w 2020 r. były kapitały własne. Udział ich w sumie bilansowej wynosi 71,4%. Pozostałe 28,6% stanowią zobowiązania. Podstawowe dane finansowe przedstawia poniższa tabela.

Najważniejsze wskaźniki finansowe Grupy Kapitałowej w latach 2019-2020:

Wskazulki rentownoscl	2020	2019
Rentowność mujątku(ROA)
wynik finansowy netto x 100	8,4%	11,796
aktywa ogólem
Rentowność netto sprzednizy	6.5%	6.3ª%
wynik finansowy nego x 100
Przychody ze sprzedazy
Rentowność kapitalu własnego(ROE)	11.6%	14.59%
wynik finansowy nemo x 100
kapitaly wissue
Wskażniki płymości finansowej
Wskaznik płynności bleżącej (I)	5.04	4.01
aktywo obrotowe - należności z tyt. dostaw i usług powyżej 12 mc
zobowiązania krótkorem. - zobow, krótkoterm. powyżej 12 mc
Wskażnik plynności szybkiej (II)	263	1.82
aktywa obrot. - zapasy - kr. tenn.RMK czvame - unlež.z tyt, dost. i ust.pow. 12 unc
zobowijzania krótkoternii. - zobow z tyt. dostaw i ushig pow. 12 uk
Wskaźnik płynności natychmiastowej (II)	138	0,58
inwestycie krótkoterminowe
zobowiązania krótkotermiu. - zobow z tyt. dostaw i usług pow. 12 mc
Wskniki rotacji (obrotoweść)
Szybkość obrotu zapasami	78	75
min 500xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
przychody netto ze sprzedaży produktów, towarow i materialów
Szvbkość obrotu należnościami	46	19
stan naleznosci z tytulu dostaw i uslug x 365 dui
przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i uuteriałów
Stoplen splaty zobowiązań
sredui stan zobowiązai z tytulu dostaw i uslug x 365 dni	13	21
przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materialów

Jednostkowe sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Forbuild SA składa się z:

a) wprowadzenia do sprawozdania finansowego,

b) bilansu na dzień 31.12.2020 roku, z sumą aktywów i pasywów	58 828 495,02 zł
c) rachunku zysków i strat wykazującego za rok obrotowy zysk netto	4 725 140,37 zł
d) zestawienia zmian w kapitale własnym za rok obrotowy wykazującego zmniejszenie
kapitału własnego o kwotę	7 440 859,63 zł
e) rachunku przepływów pieniężnych za rok obrotowy wykazującego zwiększenie
stanu środków pieniężnych o kwote	2 997 299,77 zł
f) dodatkowych informacii i obiaśnień.

उ

Wakatki rentowności		2019
Rentonność majalku(ROA)
wynik finansowy netto x 100	19	11.75%
aktywa ogólem
Reutowność netto sprzednży	6.5%	9.1%
wynik finansowy netto x 100
Przychody ze sprzedazy
Reutowność kapitalu własnego(ROE)
wynik finansowy netto x 100	11.4%	14.7ª6
kapitaly własne
Wskażniki płynansci finansowej
Wskaźnik plynności bieżacej (T)
aktywa obrotowe - należności z tyt. dostaw : usług powyżej 12 mc	4,12	3.39
zobowiązania krótkoterm - zobow krótkoterm powyżej 12 mx
Wskaźnik płynności szybkiej (II)	2.3	1.53
aktywa obsot. - zapasy - kr. term RMK czyme - należ.z tyt. dost. 1 usl pow. 12 mc
zobowazania krótkotermia. zobow. z tyt. dostaw i usług pow. 12 mc
Wskażnik plynności natychmiastowej (II)
inwestycje krotkolemunowe	1.19	0,55
zobowazzana króikotermin, - zobow, z tyt. dostaw i usług pow. 12 mc
Tiskazulki rotacji (obrotowość)
Szybkość obrotu zapasami
sredm stan zapasów 365 dm	67	72
przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materialów
Szvbkość obrotu należnościami
sredm stan nalezności z tytułu dostaw i usług x 365 dm	41	41
przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materialów
Stoplen splaty zobovlazan
sredni stan zobowazań z tytulu doszaw i usbag x 365 dni	15	11
przychody netto ze sprzedazy produktów, towarów i materiałów

Najważniejsze wskaźniki finansowe Jednostki dominującej w latach 2019-2020

Rada Nadzorcza Spółki opierając się na opinii bieglego rewidenta oceniła, że wymienione powyżej w pkt b) jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki oraz w pkt d) skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za rok obrotowy 2020 sporządzone zostały we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z zasadami określonymi w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. W ocenie Rady Nadzorczej przedstawiają one rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej oraz finansowej Spółki i Grupy Kapitałowej za 2020 rok.

Ponadto Rada Nadzorcza oceniła, że informacje zawarte w sprawozdaniu Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej w roku obrotowym 2020 są zgodne z informacjami zawartymi w zbadanym sprawozdaniu finansowym.

W świetle powyższych wskazań Rady, zysk Spółki osiągnięty na poziomie 4 725 140,37 zł należy uznać za satysfakcjonujący. Rada rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu zatwierdzenie jednostkowego sprawozdaniu finansowego Spółki w roku obrotowym 2020 oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za rok obrotowy 2020.

W wyniku przeprowadzonej analizy Rada Nadzorcza podjęła uchwaly w przedmiocie akceptacji ww. sprawozdań oraz ich rekomendacji Zwycząjnemu Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy do akceptacji.

Jednocześnie, wykonując dyspozycję art. 382 § 1 i § 3 Kodeksu spółek handlowych, Rada Nadzorcza po zapoznaniu się z informacjami zaprezentowanymi w poniżej wymienionych dokumentach:

• a) sprawozdaniu Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej w roku obrotowym 2020,
• b) jednostkowym sprawozdaniu finansowym Spółki za rok 2020,
• c) skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej za rok obrotowy 2020,
• d) sprawozdaniem biegłego rewidenta z badania jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2020,
• e) sprawozdaniem biegłego rewidenta z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za rok obrotowy 2020,
• f) pozytywnie ocenia wniosek Zarządu, dotyczący podziału zysku za rok obrotowy 2020, z tym że ostateczną decyzję co do jej wysokości pozostawia dla Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy.

Wnioski Rady Nadzorczej wobec Walnego Zgromadzenia:

Rada Nadzorcza niniejszym zwraca się do Walnego Zgromadzenia z wnioskiem o:

• a) zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej w roku obrotowym 2020.
• b) zatwierdzenie jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok 2020,
• c) zatwierdzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitalowej za rok obrotowy 2020,
• d) dokonanie podziału zysku wypracowanego w 2020 roku poprzez przeznaczenie zysku na dywidendę w kwocie nie mniejszej niż 0,18 zł na akcję, zgodnie z wnioskiem Zarządu w przedmiotowej kwestii, zaś pozostałą część zysku na podwyższęnie kapitału zapasowego.

Konrad Koslerkiew Przewodniczący RN