Editel Polska Spolka Akcyjna

Board/Management Information • Sep 15, 2021

Ocena sytuacji Spółki INTERSPORT Polska S.A. w okresie od 1 kwietnia 2020 roku do 31 marca 2021 roku przedkładana przez Radę Nadzorczą Walnemu Zgromadzeniu i Akcjonariuszom

W związku z przyjętymi przez Spółkę Dobrymi Praktykami Spółek Notowanych na GPW Rada Nadzorcza ustala co następuje:

Rada Nadzorcza Spółki oceniła sytuację Spółki w roku obrachunkowym rozpoczynającym się od 1 kwietnia 2020 roku i kończącym 31 marca 2021 roku.

Ocena Rady Nadzorczej została dokonana na podstawie przeglądu spraw Spółki i dyskusji z Zarządem oraz pracownikami Spółki, prowadzonych na kwartalnych posiedzeniach odbywanych z udziałem Zarządu i na bieżąco oraz z uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem, compliance.

Rada wzięła także pod uwagę ocenę sprawozdań finansowych za pierwsze półrocze i rok obrotowy rozpoczynający się od 1 kwietnia 2020 roku i kończący 31 marca 2021 roku dokonaną przez Komitet Audytu.

Po przeprowadzeniu badania sprawozdania finansowego INTERSPORT Polska S.A. sporządzonego na dzień 31 marca 2021 rok, na które składa się:

• bilans sporządzony na dzień 31 marca 2021 rok, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 131.161.614,72 zł
• rachunek zysków i strat za okres od 1 kwietnia 2020 roku do 31 marca 2021 roku wykazujący stratę netto w kwocie 26.406.677,91 zł;
• sprawozdanie z przepływów środków pieniężnych, wykazujące zmianę stanu środków pieniężnych netto w ciągu roku obrotowego rozpoczynającego się od 1 kwietnia 2020 roku i kończący 31 marca 2021 roku o kwotę 6.084.029,68 zł;
• informacja dodatkowa,

wraz z opinią biegłego rewidenta badającego sprawozdanie finansowe z ramienia AMZ sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie – podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, Rada przyjmuje powyższe dokumenty bez zastrzeżeń, z uwagi na ich zgodność z dokumentami i księgami Spółki, jak i ze stanem faktycznym i rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy ich zatwierdzenie.

Ponadto Rada Nadzorcza pozytywnie opiniuje wniosek Zarządu Spółki dotyczący pokrycia straty Spółki i postanawia rekomendować Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy aby strata netto Spółki za rok obrotowy rozpoczynający się od 1 kwietnia 2020 roku i kończący 31 marca 2021 roku w wysokości 26.406.677,91 zł została pokryta z kapitału zapasowego Spółki, zgodnie z wnioskiem Zarządu Spółki.

Pomimo tego, że Spółka poniosła stratę w roku obrotowym rozpoczynającym się od 1 kwietnia 2020 roku i kończącym 31 marca 2021 roku to za idące w dobrym kierunku należy ocenić działania Zarządu Spółki związane z tym, że:

• 1. Spółka z tytułu działalności finansowej wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne w łącznej wysokości 33.807 tys. zł. Był to efekt podpisanej umowy pożyczki płynnościowej z Polskim Funduszem Rozwoju S.A.
• 1. W okresie od 1 kwietnia 2020 roku do 31 marca 2021 roku Spółka wypracowała rok do roku wyższą o 63,9% sprzedaż realizowaną za pośrednictwem kanału internetowego w wysokości 19.720 tys. (było 12.031 tys.). Głównie w wyniku działań mających na celu przekierowanie sprzedaży prowadzonej dotychczas w sklepach stacjonarnych zlokalizowanych w galeriach handlowych na sprzedaż internetową (w związku z trwającą pandemią COVID-19 sklepy w dużej mierze w trakcie roku obrotowego były całkowicie zamknięte).
• 1. We wskazanym okresie Spółka zanotowała również wyższą o 11,9% dynamikę sprzedaży w kanale hurtowym w wysokości 52.620 tys. (było 47.033 tys.)
• 1. Efektem podejmowanych działań, mających na celu zwiększenie efektywności prowadzonej działalności jest niższy w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego o około 16,% poziom kosztów działalności operacyjnej. Spadły również koszty sieci detalicznej oraz logistyki i magazynu Spółki.
• 1. W minionym roku obrotowym, Spółka nadal wdrażała nowy koncept sklepu INTERSPORT 2.0 oraz zostały otwarte 4 nowe sklepy, w tym 4 maja 2020 roku został otwarty pierwszy w Warszawie sklep nowej generacji.
• 1. W okresie od 1 kwietnia 2020 roku do 31 marca 2021 roku INTERSPORT Polska S.A. realizowała szereg działań komunikacyjno-promocyjnych, których głównym celem było rozszerzanie świadomości portfolio marki oraz wspieranie sprzedaży.

Rada Nadzorcza wskazuje, że Spółka prowadzi przejrzystą politykę w zakresie sprawozdawczości finansowej. Rada pozytywnie ocenia system kontroli wewnętrznej, system zarządzania ryzykiem, compliance. Zdaniem Rady Nadzorczej w spółce prawidłowo funkcjonują mechanizmy kontrolne, w szczególności dotyczące raportowania finansowego i działalności operacyjnej.

W okresie od 1 kwietnia 2020 roku do 30 grudnia 2020 roku Zarząd INTERSPORT Polska S.A. działał w następującym składzie:

Artur Mikołajko – Prezes Zarządu Szymon Dąbrowski – Wiceprezes Zarządu Marek Kaczmarek – Wiceprezes Zarządu

W dniu 30 grudnia 2020 roku Szymon Dąbrowski złożył rezygnacje z funkcji Wiceprezesa Zarządu.

W dniu 29 marca 2021 roku Walne Zgromadzenie Spółki odwołało z funkcji Prezesa Zarządu Artura Mikołajko, jednocześnie zmieniając funkcję dotychczasowemu Wiceprezesowi Zarządu Markowi Kaczmarkowi na Prezesa Zarządu.

W okresie od 1 kwietnia 2020 roku do 31 marca 2021 roku Rada Nadzorcza Spółki pracowała w następującym składzie.

• Pan Artur Olender Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Pan Jarosław Krotacz (członek niezależny) do dnia 25 listopada 2020 roku
• Pan Wojciech Mamak (członek niezależny)
• Pan Krzysztof Pieła
• Pan Tomasz Fugiel
• Pan Łukasz Bosowski
• Pan Janusz Pieła
• Pan Sławomir Gil do dnia 29 marca 2021 roku
• Pan Krzysztof Skowroński (członek niezależny) od dnia 25 listopada 2020 roku
• Pan Piotr Dygas (członek niezależny) od dnia 25 listopada 2020 roku
• Pan Wojciech Mikulski od dnia 29 marca 2021 roku

W okresie od 1 kwietnia 2020 roku do 31 marca 2021 roku skład działających w Radzie Nadzorczej komitetów przedstawiał się następująco:

• Komitet Audytu w składzie: Jarosław Krotacz (do dnia 25 listopada 2020 roku), Wojciech Mamak, Łukasz Bosowski, Piotr Dygas (od dnia 30 listopada 2020 roku).
• Komitet Wynagrodzeń i Nominacji w składzie: Jarosław Krotacz (do dnia 25 listopada 2020 roku), Wojciech Mamak (do dnia 25 listopada 2020 roku), Janusz Pieła, Piotr Dygas (od dnia 30 listopada 2020 roku) i Krzysztof Skowroński (od dnia 30 listopada 2020 roku).

Wszyscy członkowie Rady Nadzorczej INTERSPORT Polska S.A. nie wykonują działalności usługowej na rzecz innych konkurencyjnych podmiotów w stosunku do INTERSPORT Polska S.A.; nie uczestniczą w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej lub jako członek organu spółki kapitałowej oraz nie uczestniczą w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek jej organu. Nie zostali również wpisani do Rejestru Dłużników Niewypłacalnych, prowadzonego na podstawie ustawy o KRS.

Zdaniem Rady obecny jej skład posiada niezbędne kompetencje do wykonywania swoich obowiązków w sposób merytoryczny i skuteczny.

Ocena sytuacji Spółki została sporządzona przez Radę Nadzorczą dla Akcjonariuszy i Walnego Zgromadzenia w związku z zamknięciem roku obrotowego rozpoczynającego się od 1 kwietnia 2020 roku i kończący 31 marca 2021 roku.