AI Terminal
Lubawa S.A.
Quarterly Report • Sep 16, 2021
5692_rns_2021-09-16_6e6c2e06-550e-4af6-847b-01877a873019.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ LUBAWA ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2021
| 1. | List Prezesa Zarządu 4 | |
|---|---|---|
| 2. | Wybrane dane finansowe 5 | |
| 3. | Podstawowe informacje 6 | |
| 3.1. | Grupa Kapitałowa Lubawa 6 | |
| 3.1.1 | Skład Grupy Kapitałowej 7 | |
| 3.1.2 | Historia i zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej 10 | |
| 3.2. | Struktury Grupy Kapitałowej Lubawa SA 12 | |
| 3.3. | Charakterystyka Spółek należących do Grupy Kapitałowej Lubawa SA 13 | |
| 3.4 | Strategia Grupy Kapitałowej 22 | |
| 3.4.1 | Strategia Grupy 22 | |
| 3.5 | Jednostka Dominująca 25 | |
| 3.5.1 | Dane rejestrowe 25 | |
| 3.5.2 | Charakterystyka działalności 25 | |
| 3.5.3 | Zarząd 26 | |
| 3.5.4 | Rada Nadzorcza 26 | |
| 3.5.5 | Akcjonariat 26 | |
| 4. | Omówienie sytuacji ekonomiczno - finansowej Grupy Lubawa SA w I półroczu 2021 28 | |
| 4.1. | Wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Lubawa 28 | |
| 4.1.1 | Sprawozdanie z całkowitych dochodów 28 | |
| 4.1.1.1 | Wielkość i struktura przychodów 29 | |
| 4.1.1.2 | Wielkość i struktura kosztów 30 | |
| 4.1.1.3 | Wyniki segmentów 30 | |
| 4.1.1.4 | Wyniki na działalności pozostałej operacyjnej 32 | |
| 4.1.1.5 | Wyniki na działalności finansowej 33 | |
| 4.1.2 | Sytuacja majątkowa 34 | |
| 4.1.3 | Sprawozdanie z przepływów pieniężnych 36 | |
| 4.1.4 | Wskaźniki finansowe 36 | |
| 4.2. | Czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe 36 | |
| 4.2.1 | Komentarz Zarządu dotyczący wyników finansowych w I półroczu 2021 36 | |
| 4.2.2 | Istotne umowy i kontrakty handlowe podpisane w I półroczu 2021 36 | |
| 4.2.3 | Kluczowe czynniki sukcesu Grupy 38 | |
| 4.3. | Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa oraz | |
| opis perspektyw rozwoju przedsiębiorstwa do końca roku obrotowego, z uwzględnieniem elementów | ||
| strategii rynkowej 38 | ||
| 5. | Pozostałe informacje dotyczące działalności Grupy Kapitałowej 39 | |
| 5.1. | Zmiany w organizacji i zarządzaniu Grupą Kapitałową 39 | |
| 5.2. | Sytuacja kadrowa 40 | |
| 5.3. | Osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju technicznego 40 | |
| 5.4. | Ochrona środowiska 41 | |
| 5.5. | Certyfikowane systemy zarządzania 42 | |
| 5.6. | Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu oraz umów zawierających leasing 44 | |
| 5.7. | Informacja o otrzymanych i udzielonych poręczeniach i gwarancjach 52 | |
| 5.8. | Informacja o udzielonych pożyczkach 52 | |
| 5.9. | Zarządzanie ryzykiem finansowym i rynkowym 53 | |
| 5.10. | Stanowisko Zarządu odnośnie realizacji wcześniej publikowanych prognoz wyników finansowych za dany | |
| okres 55 | ||
| 5.11. | Ocena dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym uwzględnieniem zdolności | |
| wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań oraz określenie zagrożeń i działań podjętych w celu | ||
| przeciwdziałania tym zagrożeniom 55 |
| 5.12. | Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności 55 |
|
|---|---|---|
| 5.13. | Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za okres sprawozdawczy 56 | |
| 5.14. | Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Spółką i Grupą Kapitałową 56 | |
| 5.15. | Informacja o nabyciu akcji własnych 57 | |
| 5.16. | Opis wykorzystania przez Jednostkę Dominującą wpływów z emisji 57 | |
| 5.17. | Istotne umowy zawarte w I półroczu 2021 57 | |
| 5.18. | Informacje o istotnych zdarzeniach, które miały miejsce po dniu bilansowym 57 | |
| 5.19. | Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez Emitenta lub Jednostkę od niego zależną z |
|
| podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe 57 | ||
| 5.20. | Postępowania toczące się przed sądem, organem arbitrażowym lub organem administracji publicznej 57 | |
| 5.21. | Inne istotne informacje 57 | |
| 5.22. | Informacje o wynagrodzeniach, nagrodach lub korzyściach, w tym z programów motywacyjnych lub premiowych wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych osobom zarządzającym oraz nadzorującym, w tym z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek podporządkowanych 58 |
|
| 5.23. | Informacje o zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami 58 |
|
| 5.24. | Informacje o łącznej liczbie i wartości nominalnej wszystkich akcji Emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych Emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących Emitenta 58 |
|
| 5.25. | Wszelkie umowy zawarte między Emitentem a osobami zarządzającymi 59 | |
| 5.26. | Informacje o zmianach statutu Jednostki Dominującej w okresie objętym sprawozdaniem 59 | |
| 5.27. | Informacje o znanych Spółce umowach, w tym zawartych po dniu bilansowym, w wyniku których mogą w | |
| przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy 59 | ||
| 5.28. | Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych 59 | |
| 5.29. | Informacje o umowie Emitenta z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych 59 | |
| 5.29.1 | Data i czas trwania umowy 59 | |
| 5.29.2 | Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych 60 | |
| 5.30. | Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego 60 | |
| 5.31. | Oświadczenie Zarządu na temat informacji niefinansowych 60 | |
| 5.32. | Oświadczenie Zarządu o stosowaniu ładu korporacyjnego 60 | |
| 5.32.1 | Zasady ładu korporacyjnego 60 | |
| 5.33. | Skład osobowy i zmiany, które zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego w organach zarządzających, nadzorujących i komitetach Emitenta 69 |
1. List Prezesa Zarządu
Szanowni Akcjonariusze i Inwestorzy,
początek bieżącego roku był globalnie czasem wychodzenia z pandemii COVID-19, która w istotnym stopniu dotknęła wiele gałęzi gospodarki. W tak trudnym otoczeniu rynkowym spółki z Grupy Lubawa stanęły na wysokości zadania osiągając skonsolidowane przychody ze sprzedaży na poziomie 135,5 mln zł, co było wynikiem jedynie o 6,2% niższym niż przed rokiem. Osiągnięte przychody przełożyły się na skonsolidowany zysk netto w wysokości 16,9 mln zł, co oznacza spadek o 34,4% wobec, rekordowego w historii Grupy Lubawa, pierwszego półrocza ubiegłego roku.
W segmencie tkanin osiągnęliśmy przychody ze sprzedaży poza Grupę na poziomie 65,1 mln zł, wobec 65,4 mln zł w okresie porównawczym. Zysk segmentu tkanin to 14,6 mln zł, wobec 20,1 mln zł przed rokiem. Segment materiałów reklamowych odnotował sprzedaż na poziomie 61,5 mln zł, wobec 63,5 mln zł w okresie porównawczym. Zysk osiągnięty w tym segmencie wyniósł 10,1 mln zł, w porównaniu do 11,9 mln zł w I półroczu ub. roku.
Jednostkowo Lubawa S.A. osiągnęła 7 mln zł przychodów ze sprzedaży, wobec 14,1 mln zł w I połowie ubiegłego roku. Spółka dominująca poniosła jednostkowo 4,1 mln zł straty, wobec 0,2 mln zł zysku w analogicznym okresie 2020 r.
Oceniając dokonania Grupy Lubawa należy wziąć pod uwagę, że okres porównawczy, czyli I połowa ubiegłego roku, był wyjątkowy pod względem wyników. Najwyższe dotychczas półroczne przychody zbiegły się z otrzymaniem wsparcia w ramach programów pomocowych związanych z COVID-19. Wyniki okresu sprawozdawczego pozbawione natomiast są zdarzeń jednorazowych. Wysokie przychody osiągnięte w dwóch głównych segmentach grupy (tkanin i materiałów reklamowych) są dobrym prognostykiem na dalszą część roku. W segmencie sprzętu specjalistycznego odnotowane wyniki są zbliżone do realizowanych we wcześniejszych latach, kiedy to większość przychodów była skumulowana w drugiej połowie roku. Istotna część przetargów publicznych, w których bierze udział Lubawa S.A., została zaplanowana na dwa ostatnie kwartały roku. Pod warunkiem, że sytuacja związana z pandemią COVID-19 nie zaostrzy się znacznie, oczekuję poprawy przychodów w segmencie sprzętu specjalistycznego. Zwracam uwagę, że ze względu na przesunięcia w harmonogramach zakupów realizowanych, w poszczególnych latach, przez naszych klientów, zwłaszcza z sektora publicznego, wyniki grupy Lubawa powinny być analizowane w pełnych okresach rocznych.
Mogę z satysfakcją poinformować, że w III kwartale b.r. otrzymaliśmy rozszerzoną koncesję na wytwarzanie elementów uzbrojenia, wyrobów o przeznaczeniu wojskowym i policyjnym oraz obrotu nimi, posiadanej przez spółkę Lubawa, która objęła również nowopowstałe Centrum Badawczo-Rozwojowe Grupy. Jest to symboliczne zakończenie i ukoronowanie tej, bardzo ważnej dla nas, inwestycji. Rozszerzona koncesja pozwoli na wykorzystanie w pełni zarówno funkcji badawczo-rozwojowych jak i nowych mocy produkcyjnych pozyskanych w ramach tego projektu.
Dziękuję Państwu za zainteresowanie Grupą Lubawa i zapraszam do zapoznania się z raportem za pierwszą połowę 2021 r.
Marcin Kubica,
Prezes Zarządu Lubawa S.A.
2. Wybrane dane finansowe
Wybrane dane finansowe podano w tys. PLN oraz po przeliczeniu w niżej podany sposób w tys. EURO. Kursy EURO przyjęte przez Spółkę do przeliczenia "Wybranych danych finansowych":
- pozycje aktywów i pasywów zostały przeliczone na EURO według średniego kursu waluty krajowej w stosunku do walut obcych, ogłoszonego przez NBP na 30.06.2021 r. – 4,5208 oraz na 31.12.2020 r. – 4,6148.
- pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych zostały przeliczone na EURO według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca; w okresie od stycznia do czerwca 2021 r. średnia ta wyniosła 4,5472, a w I półroczu 2020 r. 4,4413.
| W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2021 | 2021-09-15 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe podano w tys. PLN oraz po przeliczeniu w niżej podany sposób w tys. EURO. | |||||
| Kursy EURO przyjęte przez Spółkę do przeliczenia "Wybranych danych finansowych": | |||||
| pozycje aktywów i pasywów zostały przeliczone na EURO według średniego kursu waluty krajowej w stosunku | |||||
| do walut obcych, ogłoszonego przez NBP na 30.06.2021 r. – 4,5208 oraz na 31.12.2020 r. – 4,6148. | |||||
| pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych zostały przeliczone na EURO według | |||||
| kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień | |||||
| każdego zakończonego miesiąca; w okresie od stycznia do czerwca 2021 r. średnia ta wyniosła 4,5472, | |||||
| a w I półroczu 2020 r. 4,4413. | |||||
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
| Lp. | Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej Lubawa | 2021-06-30 | 2020-06-30 | 2021-06-30 | 2020-06-30 |
| w PLN | w EURO | ||||
| I. | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
135 475 | 144 484 | 29 793 | 32 532 |
| II. | Wynik z działalności operacyjnej | 20 731 | 33 959 | 4 559 | 7 646 |
| III. | Wynik przed opodatkowaniem | 20 471 | 31 831 | 4 502 | 7 167 |
| IV. | Wynik netto | 16 931 | 25 804 | 3 723 | 5 810 |
| V. | Inne całkowite dochody | 633 | 751 | 139 | 169 |
| VI | Łączne całkowite dochody | 17 564 | 26 555 | 3 863 | 5 979 |
| VII. | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 3 149 | 14 095 | 693 | 3 174 |
| VIII. | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -2 470 | -2 370 | -543 | -534 |
| IX. | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -5 708 | -11 388 | -1 255 | -2 564 |
| X. | Przepływy pieniężne netto razem | -5 029 | 337 | -1 106 | 76 |
| XI | Średnioważona liczba akcji (w szt.) | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 |
| XII. | Zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | 0,11 | 0,17 | 0,02 | 0,04 |
| XIII. | Średnioważona rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 |
| XIV. | Rozwodniony zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | 0,11 | 0,17 | 0,02 | 0,04 |
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
| Lp. | Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej Lubawa | 2021-06-30 | 2020-12-31 | 2021-06-30 | 2020-12-31 |
| w PLN | w EURO | ||||
| XV. | Aktywa trwałe | 235 287 | 240 631 | 52 045 | 52 143 |
| XVI. | Aktywa obrotowe | 175 925 | 178 266 | 38 915 | 38 629 |
| XVII. | Aktywa razem | 411 212 | 418 897 | 90 960 | 90 773 |
| XVIII. | Zobowiązania długoterminowe | 44 348 | 45 258 | 9 810 | 9 807 |
| XIX. | Zobowiązania krótkoterminowe | 77 963 | 102 302 | 17 245 | 22 168 |
| Kapitał własny | 288 901 | 271 337 | 58 797 | ||
| XX. | 63 905 |
| SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ LUBAWA W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2021 |
2021-09-15 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
| Lp. | Wybrane dane finansowe Lubawa S.A. | 2021-06-30 | 2020-06-30 | 2021-06-30 | 2020-06-30 |
| w tys. PLN | w tys. EURO | ||||
| I. | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
7 041 | 14 074 | 1 548 | 3 169 |
| II. | Wynik z działalności operacyjnej | -4 966 | -31 | -1 092 | -7 |
| III. | Wynik przed opodatkowaniem | -5 142 | 101 | -1 131 | 23 |
| IV. | Wynik netto | -4 135 | 165 | -909 | 37 |
| V. | Inne całkowite dochody | -109 | 713 | -24 | 161 |
| VI | Łączne całkowite dochody | -4 244 | 878 | -933 | 198 |
| VII. | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -7 685 | -10 609 | -1 690 | -2 389 |
| VIII. | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 1 170 | -2 951 | 257 | -664 |
| IX. | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 5 749 | 9 516 | 1 264 | 2 143 |
| X. | Przepływy pieniężne netto razem | -766 | -4 044 | -168 | -911 |
| XI | Średnioważona liczba akcji (w szt.) | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 |
| XII. | Zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | -0,03 | 0,00 | -0,01 | 0,00 |
| XIII. | Średnioważona rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 |
| XIV. | Rozwodniony zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | -0,03 | 0,00 | -0,01 | 0,00 |
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
| Lp. | Wybrane dane finansowe Lubawa S.A. | 2021-06-30 | 2020-12-31 | 2021-06-30 | 2020-12-31 |
| w PLN | w EURO | ||||
| XV. | Aktywa trwałe | 186 493 | 187 487 | 41 252 | 40 627 |
| XVI. | Aktywa obrotowe | 30 641 | 36 767 | 6 778 | 7 967 |
| XVII. | Aktywa razem | 217 134 | 224 254 | 48 030 | 48 595 |
| XVIII. | Zobowiązania długoterminowe | 16 776 | 15 848 | 3 711 | 3 434 |
| XIX. | Zobowiązania krótkoterminowe | 25 908 | 29 712 | 5 731 | 6 438 |
| XX. | Kapitał własny | 174 450 | 178 694 | 38 588 | 38 722 |
3. Podstawowe informacje
3.1. Grupa Kapitałowa Lubawa
Grupa Kapitałowa Lubawa ("Grupa Kapitałowa", "Grupa") to koncern produkcyjno-usługowy, obejmujący dynamicznie rozwijające się spółki, wśród których podmiotem dominującym jest notowana na GPW w Warszawie Lubawa S.A. Główną osią działalności Grupy jest wytwarzanie, przetwórstwo i sprzedaż tkanin i dzianin oferowanych klientom publicznym oraz biznesowym. Sprzedaż wyrobów i usług realizowana jest na każdym etapie procesu obróbki tkanin i dzianin - od surowego materiału po zaawansowany technologicznie produkt finalny.
Za sprawą ścisłej współpracy między spółkami zależnymi, w zakładach produkcyjnych powstają produkty znajdujące zastosowanie w wielu branżach - od reklamowej, przez motoryzacyjną czy medyczną, po militarną. Przedsiębiorstwa wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Lubawa oferują m. in. parasole i produkty reklamowe, tkaniny techniczne i dekoracyjne, namioty oraz specjalistyczne produkty i wyposażenie dla służb mundurowych i BHP.
3.1.1 Skład Grupy Kapitałowej
Jednostka Dominująca ("Spółka"):
| Nazwa: | LUBAWA S.A. |
|---|---|
| Adres siedziby: | 63-400 Ostrów Wlkp., ul. Staroprzygodzka 117 |
| REGON: | 510349127 |
| NIP: | 744-000-42-76 |
| Numer KRS | 0000065741 |
Jednostka Dominująca posiada dwa oddziały produkcyjne:
- w Grudziądzu, ul. Waryńskiego 32-36,
- w Lubawie, ul. Unii Europejskiej 12 (działalność prowadzona uprzednio w zakładzie przy ul. Dworcowej 1).
Nowoczesne Centrum Badawczo-Rozwojowe Lubawa połączone z nowym zakładem produkcyjnym, powstało w Lubawie, przy ul. Unii Europejskiej 12.
Jest to obiekt, którego główna działalności nakierowana jest na badania i rozwój - w tym aktywność centrów naukowo - przemysłowych, jakie LUBAWA S.A. utworzyła m.in. z Wojskowym Instytutem Techniki Inżynieryjnej, czy też z Instytutem Techniki Bezpieczeństwa MORATEX), ale również bieżąca działalność produkcyjna.
Centrum na mocy decyzji Rady Ministrów z dnia 08.06.2020 r. zostało uznane za obiekt szczególnie ważny dla obronności i bezpieczeństwa Państwa kategorii I, a tym samym jako obiekt spełniający przesłanki rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 24 czerwca 2003 r. w sprawie obiektów szczególnie ważnych dla bezpieczeństwa i obronności państwa oraz ich szczególnej ochrony (Dz. U. Nr 116, poz. 1090 z późn. zm.).
Centrum Badawczo-Rozwojowe LUBAWA zawiera nowoczesne laboratoria, w tym kompleksowe laboratorium badań balistycznych, urządzenia do badań wytrzymałości statycznej i dynamicznej, a także cech fizyko-mechanicznych surowców oraz kompletnych produktów Grupy Lubawa.
Prace badawczo-rozwojowe prowadzone będą zarówno samodzielnie, jak i we współpracy z jednostkami naukowymi, zewnętrznymi przedsiębiorstwami oraz organizacjami pozarządowymi.
| Nazwa jednostki | Siedziba | Przedmiot działalności | Udział bezpośredni Jednostki Dominującej w kapitale zakładowym |
Udział pośredni |
Udział procentowy posiadanych praw głosu |
Metoda konsolidacji |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Miranda Sp. z o.o. | Turek | Produkcja tkanin i dzianin | 32,20% | 67,80% | 100,00% | pełna |
| MS Energy Sp. z o.o. | Turek | Usługi związane z utrzymaniem ruchu |
0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Miranda S.A. w likwidacji | Turek | Brak działalności | 0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Litex Promo Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski |
Produkcja art. reklamowych | 100,00% | 0,00% | 100,00% | pełna |
| Litex Service Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski |
Usługi informatyczne | 0,00% | 97,00% | 97,00% | pełna |
| Effect System S.A. | Kamienna Góra | Produkcja art. reklamowych | 100,00% | 0,00% | 100,00% | pełna |
| CTF Group Closed Joint Stock Company |
Armenia, Czarencawan |
Import, produkcja i sprzedaż wyrobów wojskowych |
51,00% | 0,00% | 51,00% | pełna |
| Miranda 2 Sp. z o.o. | Kamienna Góra | Produkcja tkanin i dzianin | 0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Effect System Sp. z o.o | Kamienna Góra | Produkcja tkanin i dzianin | 0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Eurobrands Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski |
Dzierżawa majątku | 0,00% | 24,00% | 24,00% | metoda praw własności |
| Len SA w likwidacji | Kamienna Góra | Brak działalności | 0,00% | 71,80% | 82,10% | wyłączona z konsolidacji |
| Lubawa USA | Wilmington | Pośrednictwo handlowe w sprzedaży wyrobów Lubawy SA |
76,00% | 0,00% | 76,00% | pełna |
| Lubawa Ukraina sp. z o.o. | Kijów | przeprowadzenie procesu certyfikacji, dystrybucja i produkcjia wyrobów z oferty emitenta |
100,00% | 0,00% | 100,00% | wyłączona z konsolidacji |
| Miranda 4 Sp. z o.o. | Kłodzko | Produkcja tkanin i dzianin | 0,00% | 100,00% | 100,00% | wyłączona z konsolidacji |
| Miranda 5 Sp. z o.o. | Dubowo II | Produkcja tkanin i dzianin | 0,00% | 100,00% | 100,00% | wyłączona z konsolidacji |
| Xingijang Uniforce - Lubawa Technology Co., Ltd. * |
Xingijang Chiny | Produkcja i handel | 49,00% | 0,00% | 49,00% | * |
* Ze względu na wysokie ryzyko braku możliwości odzyskania poniesionych nakładów inwestycyjnych, udziały w Spółce Xingijang Uniforce - Lubawa Technology Co zostały objęte odpisami aktualizującymi w kwocie 3.323 tys. PLN.
Podmioty zależne wchodzące w skład Grupy Kapitałowej to przedsiębiorstwa o różnorodnym przedmiocie działania. Oferują one produkty i usługi z zakresu:
tkaniny i dzianiny, w tym tkaniny na rolety,
- tkaniny wodoodporne,
- sitodruk,
- parasole, markizy, meble i bujaki ogrodowe,
- flagi, banery, ekspozytury,
- pokrycia maskujące,
- umundurowanie kamuflujące,
- namioty specjalne,
- usługi informatyczne.
Tabela 1 Przedmiot działalności spółek Grupy Kapitałowej objętych konsolidacją
| Nazwa jednostki | Przedmiot działalności |
|---|---|
| PKD 13.92 Z, produkcja gotowych wyrobów tekstylnych, | |
| Lubawa S.A. | PKD 22.19 Z, produkcja pozostałych wyrobów z gumy. |
| Litex Promo Sp. z o.o. | PKD 32.99 Z, produkcja pozostałych wyrobów gdzie indziej niesklasyfikowana (produkcja parasoli reklamowych), |
| PKD 13.99 Z, produkcja pozostałych wyrobów tekstylnych, gdzie indziej niesklasyfikowane. | |
| PKD 13.20 C, produkcja tkanin z włókien chemicznych, | |
| Miranda Sp. z o.o. | PKD 13.30 Z, wykończanie wyrobów włókienniczych, |
| PKD 46.41 Z, sprzedaż hurtowa wyrobów tekstylnych, | |
| PKD 13.92 Z, produkcja gotowych wyrobów tekstylnych. | |
| Effect - System S.A. | PKD 46.41 Z, sprzedaż hurtowa wyrobów tekstylnych, PKD 13.20 C, produkcja tkanin z włókien chemicznych, |
| PKD 25.11 Z, produkcja konstrukcji metalowych i ich części. | |
| Effect-System Sp. z o.o. | PKD 13.92 Z, produkcja gotowych wyrobów tekstylnych. |
| PKD 70.22 Z, pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania, | |
| Litex Service Sp. z o.o. | PKD 62.02 Z, działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki, |
| PKD 69.20 Z, działalność rachunkowo-księgowa; doradztwo podatkowe. | |
| PKD 33.12.Z, naprawa i konserwacja maszyn, | |
| MS Energy Sp. z o.o. | PKD 35.30.Z wytwarzanie i zaopatrywanie w parę wodną, gorącą wodę i powietrze do układów klimatyzacyjnych. |
| Miranda SA w likwidacji | Spółka w trakcie likwidacji, nie prowadzi działalności. |
| CTF Group Closed Joint Stock Company |
Produkcja i dostawa wyrobów podwójnego zastosowania |
| Lubawa USA | Dystrybucja wyrobów Grupy Lubawa. |
| Miranda 2 Sp. z o.o. | PKD 13.20 C, Produkcja tkanin z włókien chemicznych. |
| Eurobrands Sp. z o.o. | Dzierżawa majątku firmy. |
Spółki nieobjęte konsolidacją
Spółki zależne wyłączone z konsolidacji na podstawie MSR 27:
- Len S.A. w likwidacji spółka znajduje się w końcowej fazie likwidacji i nie prowadzi działalności,
- Miranda 4 Sp. z o.o. spółka nie podjęła dotąd działalności, odstąpiono od konsolidacji ze względu na nieistotność,
- Miranda 5 Sp. z o.o. spółka nie podjęła dotąd działalności, odstąpiono od konsolidacji ze względu na nieistotność,
- Lubawa Ukraina spółka nie podjęła dotąd działalności, odstąpiono od konsolidacji ze względu na nieistotność.
3.1.2 Historia i zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej
Grupa Lubawa S.A. została utworzona dnia 23 lutego 2011 roku na bazie podpisanej umowy inwestycyjnej pomiędzy LUBAWA S.A. a Silver Hexarion Holdings Limited z siedzibą w Larnaca (spółka celowa) oraz panem Stanisławem Litwinem. Na podstawie wymienionej umowy do Spółki zostały wniesione aportem udziały/akcje spółek Miranda Sp. z o.o. oraz Effect-System S.A., które bezpośrednio lub pośrednio zapewniły Spółce Lubawa S.A. kontrolę nad wymienionymi podmiotami.
Lubawa S.A. w dniu 16 maja 2011 r. podpisała umowę ze Spółką Silver Hexarion Holdings Limited, na podstawie której nabyła 200.100 (dwieście tysięcy sto) równych i niepodzielnych udziałów o wartości nominalnej PLN 50,00 (słownie: pięćdziesiąt złotych) każdy spółki Litex Promo Sp. z o.o. o łącznej wartości nominalnej PLN 10.005.000,00 zł (dziesięć milionów pięć tysięcy złotych). W wyniku transakcji Lubawa S.A. stała się właścicielem 100% udziałów w kapitale zakładowym Litex Promo Sp. z o.o.
Dnia 27 marca 2013 r. na terenie Republiki Armenii powołano spółkę akcyjną pod nazwą Lubawa Armenia S.A. Dokumenty nowo powołanej Spółki podpisane zostały przez Pana Marcina Kubicę (Prezesa Zarządu Lubawa S.A.) oraz Pana Murada Isakhanyana (Prezesa Charentsavan Machine-tool Factory oraz Dyrektora Departamentu Przemysłu Zbrojeniowego w Ministerstwie Obrony Republiki Armenii). Emitent posiada 51% kapitału zakładowego, pozostały kapitał zakładowy tj. 49% akcji objęła "Charentsavan Machine-tool Factory" OJSC - spółka armeńska, kontrolowana przez rząd Republiki Armenii. Na mocy dokonanych ustaleń, Dyrektorem Generalnym w Lubawa Armenia S.A. został, Pan Jarosław Ruch. Celem powołanej Spółki jest produkcja i dostawa wyrobów podwójnego zastosowania takich jak: siatki maskujące, makiety uzbrojenia oraz namioty dla MON i MSW Republiki Armenii. Emitent będzie głównym dostawcą surowców i półfabrykatów służących do produkcji wymienionego sprzętu. W roku 2014 spółka Lubawa S.A. dokonała wpłaty kwoty 2.415.311,77 zł do spółki zależnej na podwyższenie kapitału.
Dnia 28 listopada 2013 r. w Warszawie doszło do podpisania umowy sprzedaży udziałów Spółki Isabella PL Sp. z o.o. W wyniku tej umowy Lubawa S.A. nabyła 49 % udziałów, natomiast 51% udziałów należy do Isabella A/S z siedzibą w Velje w Danii.
Dnia 26 lutego 2014 r., Lubawa S.A objęła 52 % akcji w zarejestrowanej w Stanach Zjednoczonych Ameryki Północnej spółce akcyjnej pod nazwą Lubawa USA. Pozostałymi akcjonariuszami Spółki byli Stanisław Litwin (24% akcji) oraz Tadeusz Skoczyński (24% akcji). Siedzibą Lubawa USA jest Wilmington, New Castle County, stan Delaware. Celem powołanej w USA spółki pod firmą Lubawa USA, jest dystrybucja towarów z oferty Emitenta na terenie Stanów Zjednoczonych Ameryki Północnej. Lubawa USA otworzyła także biuro handlowe w Waszyngtonie.
W dniu 16 czerwca 2014 r. utworzona została spółka Miranda 2 Sp. z o.o. z siedzibą w Kamiennej Górze, w której 100% udziałów posiada Miranda Sp. z o.o.; Spółka w dniu 01.07.2014 r. została wpisana do KRS.
W dniu 16 czerwca 2014 r. utworzona została spółka Miranda 3 Sp. z o.o. z siedzibą w Kamiennej Górze, w której 100% udziałów posiada Miranda Sp. z o.o.; Spółka w dniu 07 lipca 2014 r. została wpisana do KRS. Nazwę Spółki zmieniono na Effect - System Sp. z o.o.
W dniu 16 czerwca 2014 r. utworzona została spółka Miranda 4 Sp. z o.o. z siedzibą w Kłodzku, w której 100% udziałów posiada Miranda Sp. z o.o.; Spółka w dniu 14 lipca 2014 r. została wpisana do KRS.
W dniu 16 czerwca 2014 r. utworzona została spółka Miranda 5 Sp. z o.o. z siedzibą w miejscowości Dubowo II, w której 100% udziałów posiada Miranda Sp. z o.o.; Spółka w dniu 03 lipca 2014 r. została wpisana do KRS.
W dniu 16 października 2014 roku zakład produkcyjny spółki zależnej Lubawa Armenia S.A. został uruchomiony i rozpoczął działalność produkcyjną.
Na podstawie umowy z dnia 25 maja 2015 r., pomiędzy Lubawą S.A. a Tadeuszem Skoczyńskim, Spółka nabyła za cenę 500,00 USD od Pana Tadeusza Skoczyńskiego 240 udziałów, stanowiących 24% udział w kapitale (wartość jednego udziału 0,01 USD) Lubawy USA. Dotąd w spółce tej Lubawa S.A. posiadała 52% udziałów. W związku z tą transakcją Lubawa S.A. posiada 760 udziałów Lubawy USA, co stanowi 76% udział w kapitale. Pozostałe 24% udziałów pozostaje własnością Pana Stanisława Litwina.
Ponadto dnia 7 grudnia 2015 r. na terenie Ukrainy powołano spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością pod firmą Lubawa Ukraina. Lubawa S.A. posiada 100% kapitału zakładowego w tej Spółce. Kapitał zakładowy spółki to równowartość 3.000,00 USD. Powołany podmiot jest spółką techniczną służącą do formalnego przeprowadzenia procesu certyfikacji wyrobów Lubawa S.A. na Ukrainie. Lubawa S.A. nie planuje obecnie ponoszenia istotnych nakładów inwestycyjnych w założonym podmiocie, do czasu zakończenia powyższych certyfikacji oraz pozyskania zamówień na Ukrainie. Długoterminowym celem spółki zależnej Lubawa Ukraina jest dystrybucja i produkcja towarów z oferty Emitenta na terenie Ukrainy. Zarząd Emitenta zwraca uwagę, że ocena przyszłej efektywności tych działań jest obecnie trudna, ze względu na złożoną sytuację panującą na Ukrainie.
W dniu 20 marca 2019 roku na mocy Uchwały Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy nastąpiła zmiana nazwy spółki Lubawa Armenia CJSC na CTF Group CJSC. Lubawa SA nadal posiada 51% akcji spółki CTF Group CJSC.
Dnia 8 maja 2019 roku ZPJ "MIRANDA" S.A. w likwidacji zawarła umowę̨ przeniesienia własności udziałów spółki LITEX ECO Sp. z o.o. z siedzibą w Ostrowie Wielkopolskim. Spółka zbyła 5 150 udziałów o wartości nominalnej 100 zł każdy udział. Zbyte udziały stanowiły 100 % kapitału zakładowego i uprawniały do 100 % głosów na zgromadzeniu wspólników Spółki.
W dniu 21 maja 2019 roku Lubawa S.A. podpisała ze spółką Isabella Holding Vejle A/S umowę kupna-sprzedaży 49% udziałów w Isabella PL Sp. z o.o. W wyniku transakcji Lubawa S.A. zbyła wszystkie posiadane udziały w Isabella PL Sp. z o.o., a Isabella Holding stała się jej jedynym udziałowcem.
3.2. Struktury Grupy Kapitałowej Lubawa SA
3.3.1 Lubawa S.A.
Segment: Sprzęt ochronny BHP i Ratownictwo
Produkty w segmencie BHP, ratownictwa oraz sprzętu chroniącego przed upadkiem z wysokości niezmiennie zachowują wysoką jakość i konkurencyjność na rynku. Posiadane certyfikaty dają Spółce możliwość sprzedaży do sektorów specjalistycznych m.in. branży górniczej czy też służb ratownictwa pożarowego. Do odbiorców wyrobów z tego segmentu należą:
- Jednostki Państwowej i Ochotniczej Straży Pożarnej,
- Hurtownie BHP i Przeciwpożarowe,
- Firmy produkcyjne,
- Małe i średnie przedsiębiorstwa budowlane,
- Urzędy Miast, Urzędy Wojewódzkie, Urzędy Gminy,
- Zarządzanie Kryzysowe,
- Producenci pojazdów specjalistycznych.
Do największych konkurentów Spółki należą:
- Ochrona przed upadkiem: PROTECT, RUDEK, ASECURO,
- Ratownictwo: AWAS, SUPRON 1, GUMOTEX.
W ramach tego segmentu Spółka oferuje następujące wyroby:
- Szelki bezpieczeństwa gama kilkunastu produktów wraz z akcesoriami,
- Linki bezpieczeństwa oraz poziome liny kotwiczące,
- Urządzenia samohamowne,
- Pasy strażackie,
- Kabiny do dekontaminacji przeznaczone są do oczyszczania, odkażania i dezynfekcji odzieży ochronnej skażonej chemikaliami,
- Odzież ochronna odzież przeciwchemiczna; ubrania kwasoługo odporne; kombinezony do pracy w wodzie; kombinezony gazoszczelne,
- Zbiorniki na ciecze przeznaczone są do przechowywania wody dla celów gaśniczych i technicznych,
- Skokochrony przeznaczone są do ewakuacji ludzi z miejsc zagrożenia, w szczególności z wyższych kondygnacji płonących budynków,
- Namioty ratownicze odpowiadają wszystkim warunkom dla ratownictwa i ochrony, ich konstrukcje oparte są na stelażu pneumatycznym,
- Zapory przeciwpowodziowe,
- Łodzie i pontony pneumatyczne,
- Torby i plecaki medyczne,
- Maseczki wielofunkcyjne profilaktyczne / ochronne,
- Przyłbice ochronne
- Namiotowe stanowiska dekontaminacji / ozonowania pojazdów,
- Namiotowe stanowiska segregacji pacjentów (TRIAGE),
- Namiotowe szpitale polowe,
- Medyczne kabiny izolacyjne.
Elementem wyróżniającym dużą część produktów Spółki na tle konkurencji jest surowiec, z którego są wykonywane, mianowicie tkaniny gumowane. Firmy konkurencyjne bazują na produktach wykonanych z tkanin PCV.
Tkaniny powlekane elastomerami gumowymi (kauczukami) posiadają o wiele wyższą jakość i trwałość niż powlekane PCV, charakteryzują się mniejszym ciężarem, wysoką elastycznością i przede wszystkim znacznie lepszą odpornością na czynniki atmosferyczne, promieniowanie UV i starzenie się.
Wyroby Spółki są również o wiele bezpieczniejsze dla środowiska i człowieka niż wyroby z tkanin powlekanych PCV, które ze względu na różnorodność domieszek stanowiących 60% masy nie nadają się do recyklingu, nie ma również sposobu na ich bezpieczną utylizację.
Spółka prowadzi liczne prace wdrożeniowe w zakresie dalszych modernizacji istniejących produktów, jak również wprowadzania do oferty nowości. Na uwagę w tym miejscu zasługują chociażby wdrażane systemy masowej dekontaminacji. Prace w tym zakresie są między innymi współfinansowane ze środków Narodowego Centrum Badań i Rozwoju oraz Unii Europejskiej, zaś Spółka realizuje je w kooperacji z partnerami naukowymi, tj. Polską Akademią Nauk oraz Wojskowym Instytutem Techniki Inżynieryjnej we Wrocławiu.
Segment: Sprzęt specjalistyczny
Do odbiorców wyrobów z tego segmentu należą:
- Ministerstwo Obrony Narodowej,
- Wojska Specjalne,
- Służby Celne,
- Służby Więzienne,
- Straż Graniczna,
- Agencja Bezpieczeństwa Wewnętrznego,
- Centralne Biuro Antykorupcyjne,
- Służba Wywiadu i Kontrwywiadu Wojskowego,
- Policja,
- Straże municypalne,
- Firmy ochroniarskie,
- Przedsiębiorstwa produkujące wyroby na rzecz obronności kraju.
W ramach tego segmentu Spółka oferuje m.in. następujące wyroby:
- Systemy dopancerzeń kulo- i odłamkoodpornych dedykowanych dla pojazdów, śmigłowców, samolotów i statków,
- Zbiorniki paliwowe do śmigłowców,
- Systemy pływaków dla śmigłowców w wersji morskiej,
- Systemy ochrony indywidualnej pilotów,
- Przenośne osłony przeciwodłamkowe zabezpieczające przed skutkami wybuchu ładunków improwizowanych,
- Systemy namiotowe na stelażach sztywnych i pneumatycznych,
- Wielkogabarytowe hangary mobilne,
- Plecaki wojskowe,
- Modułowe Oporządzenie Taktyczne (MOT) kompletny system pozwalający na wygodne przenoszenie wszystkich elementów wyposażenia indywidualnego w dowolnej konfiguracji, dopasowanej do osobistych wymagań użytkownika,
- Systemy hełmów kuloodpornych,
- Systemy kamizelek kuloodpornych,
- Systemy kamizelek kuloodpornych do skrytego noszenia,
- Systemy osobistej ochrony balistycznej płyty kuloodporne,
- Lekkie i ciężkie stroje pirotechniczne,
- Wielozakresowe makiety pneumatyczne sprzętu bojowego,
- Indywidualne i zbiorowe systemy ochrony przed bronią masowego rażenia.
Również i w tym obszarze Spółka prowadzi intensywne prace badawczo-rozwojowe oraz wdrożeniowe. Na uwagę zasługuje rozwój i poszerzenie oferty namiotów oraz systemów namiotowych, które mogą tworzyć placówki ratownictwa medycznego, sztaby dowodzenia czy też bazy noclegowe. W roku 2021 sukcesywnie wdrażano również nowe rozwiązania w zakresie systemów kamizelek kuloodpornych przeznaczonych dla służb mundurowych oraz sił zbrojnych.
Segment: usługi przerobu
W zakresie usług przerobu Spółka świadczy głównie usługi dla klientów zagranicznych (i to pomimo ofert korzystnych cenowo) firm z najbliższego otoczenia zagranicznego (Czechy, Słowacja), które oferują niższe ceny usług przerobu niż oferowane przez Spółkę. Lubawa dzięki posiadanemu potencjałowi technologicznemu i kadrowemu, czego wynikiem jest jakość i terminowość świadczonych usług, ma przewagę konkurencyjną w tym zakresie.
Spółka modernizuje i rozbudowuje swój park maszynowy, co powoduje zwiększenie zakresu tychże usług. Poza funkcjonującymi do tej pory usługami powlekania, kroju, klejenia, szycia oraz wulkanizacji do oferty Spółki wchodzą obecnie usługi prasowania elementów gumowych na zmodernizowanej prasie, cięcia elementów przy użyciu nowoczesnego urządzenia WATER JET CUTTER, a także zgrzewania tkanin PCV na nowej linii technologicznej.
Segment: tkaniny
Do tego segmentu zaliczamy m. in. tkaniny powlekane gumą, silikonem i innymi rodzajami elastomerów. Rynek, na którym wyrób ten jest oferowany, jest rynkiem, który powoli, lecz systematycznie się rozwija. Powoli też klienci zaczynają się zwracać ku wyrobom oferowanym na bazie tkanin powlekanych gumą. Wyroby te charakteryzuje większa trwałość i odporność na działanie czynników zewnętrznych. Spółka stale kładzie duży nacisk na remonty i modernizacje posiadanego parku maszynowego. Skutkuje to zwielokrotnieniem posiadanych mocy produkcyjnych, a także poprawą jakości produkowanych wyrobów.
Ze względu na konkurencję w postaci wyrobów wykonywanych z tkanin PCV wyroby tego segmentu charakteryzują się wysokim stopniem innowacyjności. Na bazie w/w tkanin Spółka oferuje m.in. namioty pneumatyczne, łodzie ratunkowe, ubrania ochronne. Stanowią one sprawdzony i spotykający się z pozytywnym odbiorem produkt dedykowany w znacznej mierze do odbiorców z sektora logistycznego (MON, Straż pożarna).
Do największych konkurentów Spółki należą:
- Niemcy: ContiTech, Polimer Technik Ortrand, Si-Ka-Tec,
- Francja: Bobet, Pennel&Flipo, Colmant Coated Fabrics,
- Czechy: Gumotex,
- Wlk. Brytania: Cannon Tri-laminates Ltd., Ferguson Polycom Ltd.,
- USA: Archer Rubber, Mauritzon,
- Tajwan: Formosan Rubber Group,
- Indie: Zenith.
W ramach tego segmentu Spółka oferuje następujące wyroby:
- tkaniny na odzież ochronną,
- tkaniny na przenośne zbiorniki na ciecze,
- tkaniny na konstrukcje pneumatyczne,
- tkaniny na pasy,
- tkaniny na membrany,
- tkaniny na kompensatory i przewody elastyczne.
3.3.2 Miranda Sp. z o.o.
Segment: tkaniny poliestrowe jednobarwne, drukowane oraz żakardowe przeznaczone do produkcji rolet oraz innych systemów zaciemniających.
Miranda należy do czołowych krajowych producentów tkanin roletowych. Strategia dynamicznego rozwoju mająca na celu przede wszystkim poszerzenie asortymentu oferowanych wyrobów była kontynuowana także w 2021 roku.
Zaowocowało to szeregiem nowości, które zostały zaprezentowane w tym segmencie. Strategicznymi odbiorcami firmy pozostają krajowi i zagraniczni producenci systemów zaciemniających, którzy przy współudziale Mirandy budują trendy w segmencie wyposażenia i dekoracji wnętrz.
Segment: Tkaniny i dzianiny techniczne barwione i drukowane przeznaczone do produkcji wózków dziecięcych.
Trwająca już od wielu lat współpraca naszej firmy z partnerem handlowym i jednocześnie dystrybutorem naszych produktów pozwoliła nam na wypracowanie i wyznaczanie trendów w tkaninach wózkowych. Wraz z naszym partnerem co roku wprowadzamy nowe produkty: tkaniny, dzianiny, a także wzornictwo żakardowe, tkaniny gładkie i drukowane, z których jest tworzony katalog z kolekcją na dany rok, a następnie zostaje on prezentowany już na wyrobach gotowych przez producentów wózków dziecięcych na branżowych targach krajowych jak również zagranicznych. Miranda pozostaje nadal głównym dostawcą dla największej w kraju hurtowni materiałów wózkowych. Obsługujemy również kontrahentów zachodnioeuropejskich. Oczywiście nadal na rynku krajowym widoczne są działania firm konkurencyjnych takich jak Optex, Polontex czy Softex, które cały czas docierają do producentów wózkowych, ale nie udaje im się na większą skalę obsłużyć tych Klientów. Obok tej konkurencji są jeszcze hurtownie takie jak mi.in. Simax czy Joker, które oferują tkaniny wyłącznie pochodzenia chińskiego. Pomimo wszystko nadal Miranda utrzymuje pozycję lidera w branży wózkowej.
Segment: tkaniny i dzianiny poliestrowe jednobarwne, drukowane oraz żakardowe przeznaczone do produkcji wyrobów dekoracyjnych takich jak: obrusy, zasłony, itp.
Głównym asortymentem oferowanym przez Mirandę Sp. z o.o. w tej branży są tkaniny gładkie i żakardowe. Wychodząc naprzeciw wyzwaniom, jakie stawia nam ciągle zmieniający się rynek dekoracyjny, ponownie wzbogaciliśmy ofertę o nowy asortyment, kolory i wzory.
Kontynuujemy strategię systematycznego wprowadzania na rynek produktów szlachetniejszych pod względem wzornictwa. Oprócz produktów z wyższej półki cenowej oferujemy produkty łatwiejsze pod względem technologii produkcji, aby nadal być obecnym na tzw. rynku marketowym.
W dalszym ciągu największymi odbiorcami tkanin dekoracyjnych są firmy działające na rynku krajowym, ale Miranda Sp. z o.o. pozyskała także klientów zagranicznych, którzy oczekują kompleksowej obsługi zamawiając materiał w metrażu jak i w wyrobie gotowym.
Segment: dzianiny i tkaniny przeznaczone do produkcji odzieży, obuwia, zabawek, toreb i plecaków, itp.
Tkaniny i dzianiny odzieżowe - rynek zdominowany jest przez dzianiny importowane przede wszystkim z Dalekiego Wschodu i Turcji. Przy czym są to wyroby stosunkowo dobrej jakości i relatywnie niskiej cenie.
Skupiliśmy się na rozwoju tkanin specjalistycznych przeznaczonych na odzież. W ofercie Mirandy Sp. z o.o. znaleźć można materiały przeznaczone na odzież dla służb takich jak Policja czy Straż Graniczna. Oferujemy laminaty na bazie naszych tkanin zasadniczych w połączeniu z membranami typu 100% PU, 100% PES, 100% PTFE, które pozwoliły nam rozszerzyć ofertę głównie w tematach związanych z przetargami publicznymi.
Miranda Sp. z o.o. jest dostawcą specjalnej dzianiny wielowarstwowej wykorzystywanej do produkcji wkładek do obuwia oraz wewnętrznej wyściółki butów (np. butów bojowych stosowanych w polskiej armii oraz Policji). Poza tym dostarczamy dzianiny welurowe powszechnie wykorzystywane w produkcji obuwia (np. kaloszy, śniegowców itp.). Materiały te charakteryzują się wysokimi walorami użytkowymi (np. wykończenia antybakteryjne czy antygrzybiczne).
Produkowana przez nas dzianina dystansowa znalazła także zastosowanie przy produkcji kamizelek bojowych i kuloodpornych dla żołnierzy.
Segment: tkaniny i dzianiny przygotowane pod druk
Miranda Sp. z o.o. jest jednym z największych polskich producentów tkanin i dzianin przygotowanych pod druk. Rynek reklamowy jest nadal dynamicznie rozwijającą się gałęzią gospodarki dlatego w/w towary są poszukiwane na rynku.
Głównymi odbiorcami tego rodzaju wyrobów na rynku krajowym są firmy produkujące flagi, banery, namioty reklamowe, reklamę pneumatyczną w technologii druku cyfrowego transferowego i bezpośredniego. Naszym celem jest zacieśnianie współpracy przez utrzymanie bardzo dobrej jakości produktów i standaryzacji. Wprowadziliśmy standardowe produkty w szerokościach 320 cm w przypadku dzianin oraz szerokościach do 250 cm w przypadku tkanin powlekanych do druku, również w wykończeniu trudnopalnym poświadczone certyfikatami.
W 2021 roku kontynuowaliśmy intensywną promocję naszych wyrobów na rynku, oraz rozszerzyliśmy współpracę z bezpośrednimi odbiorcami oraz z dystrybutorami nośników pod druk.
Segment: tkaniny wodoodporne
Opracowana przez Mirandę Sp. z o.o. gama tkanin wodoodpornych o różnych grubościach, wykończeniach i bogatym wzornictwie przeznaczonych do produkcji namiotów reklamowych, reklam pneumatycznych oraz mebli i akcesoriów ogrodowych pozwala na skuteczne zaspokojenie pojawiających się potrzeb naszych klientów. W wersji wodoodpornej tkaniny te są zabezpieczone przed nasiąkaniem wodą, natomiast wykończenie wodoszczelne zapobiega przesiąkaniu wody. Tkaniny i dzianiny wodoodporne charakteryzują się podwyższoną odpornością na niskie temperatury oraz na światło, poza tym istnieje możliwość nadania im dodatkowych walorów użytkowych, takich jak: trudnopalność, podwyższona trwałość kolorów, mrozoodporność czy antybakteryjność. W tkaninach o właściwościach wodoodpornych rynek poszukuje również tkanin drukowanych, które głównie można wykorzystać do akcesoriów i mebli ogrodowych.
Segment: tkaniny i dzianiny z nadrukami reklamowymi
Miranda Sp. z o.o. na rynku krajowym pozostaje w dalszym ciągu największym producentem dzianin i tkanin poliestrowych z nadrukami o charakterze reklamowym. Głównym odbiorcą tego rodzaju wyrobów pozostała firma Litex Promo Sp. z o. o., która jest dostawcą nośników reklamy zewnętrznej dla firm takich jak: Kompania Piwowarska, Heineken, Coca Cola, Pepsi itp. Silna pozycja tego odbiorcy na rynkach Europy Środkowej i Zachodniej, przekłada się na skalę zamówień na tkaniny i dzianiny drukowane, lokowanych w Mirandzie Sp. z o.o.. Oprócz tematów realizowanych dla powyższej firmy Miranda rozszerza współpracę z firmami zarówno krajowymi jak i zagranicznymi. Intensywne prace nad rozszerzeniem oferowanych produktów skutkowały wzbogaceniem oferty o nowe rodzaje nośników reklamowych.
Segment: produkty dla przemysłu obronnego
W 2021 roku firma Miranda Sp. z o.o. realizuje dostawy siatek maskujących dla Polskiej Armii.
3.3.3 Litex Promo Sp. z o.o.
Segment: Nośniki reklamy zewnętrznej (materiały reklamowe)
Produkty oferowane w tym segmencie są przeznaczone do umiejscawiania w przestrzeni publicznej promowanych znaków towarowych oraz umożliwienia wypoczynku i relaksu w upalne dni.
Do odbiorców wyrobów z tego segmentu należą między innymi:
- Grupa Kompania Piwowarska
- Grupa HEINEKEN
- Kofola Group
- OOO Bulat
Główne źródła przychodów spółki pochodzą ze sprzedaży na rynkach w Polsce, Europie Zachodniej oraz Południowej.
W związku z tym, że większość przychodów z tego segmentu jest wyrażona w walutach obcych spółka stosuje zabezpieczenie ryzyka walutowego. W celu ograniczenia ryzyka niewypłacalności klientów, należności handlowe są zabezpieczane przez ubezpieczenie kredytu kupieckiego lub wymóg dokonania przedpłaty jako warunku przyjęcia zamówienia do realizacji.
Do kluczowych źródeł przychodów w ramach tego segmentu należy zaliczyć sprzedaż:
- parasoli reklamowych i ogrodowych,
- namiotów szybko-rozkładalnych,
- flag reklamowych i plażowych,
- banerów,
- markiz i zadaszeń kawiarnianych,
- systemów wystawienniczych,
- mebli i dekoracji ogrodowych,
- usług serwisu oraz renowacji nośników reklamy zewnętrznej.
Oferta produktowa w ramach tego segmentu jest dopasowana do potrzeb finalnego odbiorcy, a nowości wprowadzane są jako produkty komplementarne do dotychczas oferowanych. Segment nośników reklamy zewnętrznej jest promowany przez uczestnictwo spółki w targach branżowych przeznaczonych dla najistotniejszych odbiorców, przy czym w pierwszej połowie 2021 r. w związku ogólnoświatową pandemią imprezy powyższe w większości się nie odbyły.
Segment: Pozostała działalność (pozostałe)
Do segmentu pozostałej działalności zaliczane są źródła przychodów, które pozwalają na wykorzystanie posiadanych zasobów i know-how. W ramach tego segmentu oferowane są zazwyczaj dodatkowe usługi dla dotychczasowych klientów.
W ramach segmentu pozostałej działalności spółka oferuje między innymi:
- usługi transportowe,
- usługi graficzne,
- usługi obróbki metali,
- usługi ślusarskie,
- usługi dzierżawy,
- handel towarami i materiałami.
Oferta stanowi dopełnienie podstawowego segmentu działalności spółki, czyli produkcji nośników reklamy zewnętrznej.
3.3.4 Effect – System S.A.
Effect-System S.A. z siedzibą w Kamiennej Górze przy ul Stanisława Staszica 30 jest spółką skupioną na działalności handlowej. Spółka posiada także wieloletnie doświadczenie w konfekcjonowaniu i sprzedaży nośników reklamy zewnętrznej w postaci parasoli, namiotów, flag reklamowych oraz obrusów reklamowych.
Aktualnie dominującą działalnością spółki jest sprzedaż tkanin i dzianin reklamowych na rynku krajowym i rynkach zagranicznych oraz wydzierżawianie majątku ruchomego: maszyn i urządzeń produkcyjnych, nieruchomości fabrycznych.
Effect-System S.A. posiada wdrożony zintegrowany system zarządzania jakością ISO 9001, a także politykę społecznej odpowiedzialności biznesu - CSR.
Spółka wprowadza na rynek wytworzone samodzielnie oraz w kooperacji z innymi podmiotami następujące wyroby i usługi:
- tkaniny i dzianiny z nadrukiem wielkoformatowym w technice sitodruku płaskiego, nadruki na materiałach własnych i powierzonych,
- matryce drukarskie w technice CTS,
- usługi napinania sit,
- usługi odsprzedaży energii cieplnej,
- wydzierżawiania nieruchomości i ruchomości,
- pośrednictwo handlowe.
Segment: nośniki reklamy zewnętrznej (materiały reklamowe)
Największą aktywność gospodarczą spółka osiąga w obszarze reklamy outdoorowej.
Effect-System S.A. realizuje strategię w tym segmencie działalności opartą o sprzedaż nośników reklamy zewnętrznej, jak również oferowania wytworzonych półfabrykatów przeznaczonych do dalszej obróbki przez klientów docelowych.
Do kluczowych źródeł przychodów w ramach tego segmentu należy zaliczyć sprzedaż:
- tkanin i dzianin z nadrukiem wielkoformatowym w technice sitodruku płaskiego,
- usług wykonywania nadruków na materiałach własnych i powierzonych,
- usług napinania matryc drukarskich,
- usług naświetlania matryc drukarskich techniką CTS.
Sprzedaż spółki charakteryzuje się wysoką sezonowością, która wynika z charakteru prowadzonej przez spółkę działalności, oferowanych produktów i sektora, w którym organizacja działa. Produkty i usługi spółki skierowane są do klientów wytwarzających zewnętrzne nośniki reklamy. Spółka sprzedaje swoje wyroby głównie na rynkach zagranicznych. Ponad 90% sprzedaży w tym segmencie przypada na eksport i dostawy wewnątrzwspólnotowe.
Kluczowymi klientami spółki są podmioty produkujące parasole, namioty, flagi i banery dla przemysłu piwowarskiego, samochodowego, HoReCa.
Sprzedaż spółki w tym segmencie była o 30% wyższa w porównaniu z analogicznym okresem roku ub., kiedy to na skutek ograniczeń związanych z pandemią, spółka odnotowała regres sprzedaży w II kwartale.
Segment: pozostała działalność (pozostałe)
Kolejnym obszarem aktywności jest tzw. pozostała, nieprodukcyjna działalność spółki.
Do segmentu pozostałej działalności zaliczane są te źródła przychodów, które pozwalają wykorzystać efektywnie posiadane zasoby i know-how oraz dodatkowe usługi.
W ramach tego segmentu spółka oferuje między innymi następujące usługi:
- usługa dzierżawy nieruchomości, maszyn i urządzeń,
- usługa odsprzedaży mediów,
- sprzedaż powierzchni fabrycznych i dzierżawa majątku ruchomego: maszyn i urządzeń,
- pośrednictwo w zakupie surowców produkcyjnych dla spółek powiązanych i stowarzyszonych.
Zakres oferowanych usług stanowi dopełnienie podstawowego segmentu działalności spółki, tj. oferowania i sprzedaży tkanin i dzianin reklamowych wykorzystywanych w nośnikach reklamy zewnętrznej.
3.3.5 Effect- System Sp. z o.o.
Spółka prowadzi działalność gospodarczą na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej ustanowionej Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 9 września 1997 roku w sprawie ustanowienia specjalnej strefy ekonomicznej w Kamiennej Górze na podstawie zezwolenia nr 112 z dnia 27 czerwca 2014 roku.
Przedmiotem działalności spółki Effect- System Sp. z o.o. jest świadczenie usług malowania proszkowego materiałów z aluminium, przygotowania i montażu stelaży namiotowych i parasolowych, szycie oraz konfekcjonowanie flag, obrusów, parasoli i namiotów, produkcja gotowych parasoli i namiotów reklamowych, a także druk cyfrowy na tkaninach naturalnych przy zastosowaniu najnowocześniejszej technologii bezpośredniego druku reaktywnego.
Segment: malowanie proszkowe profili aluminiowych surowych
Segment zajmuje największy udział w sprzedaży ogółem. Spółka realizuje usługi malowania proszkowego na zautomatyzowanej linii malarskiej. Usługi świadczone są głównie dla innego podmiotu w grupie kapitałowej. Polakierowane profile aluminiowe są w dalszych procesach produkcyjnych przetwarzane na stelaże do nośników reklamy.
Segment: nośniki reklamy: parasole, namioty, flagi
Effect- System Sp. z o.o. produkuje na wydziałach szwalni i montażu gotowe produkty – nośniki reklamy pod własną marką oraz pod marką wielu klientów zagranicznych. Największym kierunkiem sprzedaży w tym segmencie jest sprzedaż zagraniczna wewnątrzwspólnotowa oraz eksportowa. Spółka dostarcza swoje wyroby do klientów z Niemiec, Austrii, Szwajcarii, Wielkiej Brytanii, Słowacji, Czech, Litwy, Polski.
Nadwyżki mocy produkcyjnych w zakresie szycia, montażu i konfekcjonowania spółka dystrybuuje do innych podmiotów w grupie.
Segment: druk cyfrowy na nośnikach naturalnych
Spółka posiada najnowocześniejszą na rynku drukarkę cyfrową do druku przemysłowego bezpośrednio na tkaninach naturalnych: lnianych, bawełnianych, bambusowych, itp. Klientami spółki są producenci ekskluzywnej odzieży,
konfekcji pościelowej, wyrobów Home-Decor. Spółka w ramach własnych zasobów projektuje modne wzory, które przenosi na swoje oraz powierzone usługowo tkaniny dla klienta docelowego.
W pierwszym półroczu 2021 spółka zwiększyła przychody w tym segmencie o ponad 100%, głównie pod wpływem wzrostu handlu w kanałach e-commerce kluczowego klienta.
3.4 Strategia Grupy Kapitałowej
3.4.1 Strategia Grupy
Strategia rozwoju Grupy Kapitałowej Lubawa zakłada ciągłe doskonalenie i pogłębianie ścisłej współpracy między spółkami zależnymi, w których powstają produkty znajdujące zastosowanie w wielu branżach - od reklamowej, przez motoryzacyjną czy medyczną, po militarną. Grupa Kapitałowa Lubawa jako cel strategiczny stawia dynamiczny rozwój obszarów synergii w ramach jej struktur, kumulację przychodów i zysków ze sprzedaży w jej obrębie, eliminację podwykonawców zewnętrznych i zastępowanie ich aktywnością produkcyjno-handlową członków Grupy Kapitałowej Lubawa.
W okresie objętym Raportem Grupa Lubawa prowadziła prace nad nową strategią, która oparta została na dwóch czteroletnich perspektywach czasowych: 2019-2022 oraz 2023-2026. W pierwszej z nich, krótkoterminowej, Zarząd stawia sobie za cel wzrost poziomu sprzedaży do 320 mln zł, czyli o 30% wobec bazowego roku 2018. Rosnąca sprzedaż ma umożliwić poprawę wskaźnika marżowości EBITDA do poziomu 15%. Wśród działań, które umożliwią tę poprawę znajdą się m. in. koncentracja na priorytetowych obszarach biznesowych i grupach produktowych, optymalizacja i doskonalenie procesów (przede wszystkim produkcyjnego), identyfikacja kluczowych rynków eksportowych, a także programy motywacyjne dla kluczowych pracowników. Etap ten zakłada realizację ponad 60 projektów strategicznych. W kolejnych 4 latach (2023-2026) zakładane jest utrzymanie dodatniego tempa wzrostu sprzedaży i osiągnięcie 500 mln zł skonsolidowanych przychodów do 2026 r., co oznacza ich podwojenie wobec bazowego 2018 r. Wskaźnik marży EBITDA ma zostać utrzymany na poziomie 15%. W tej perspektywie czasowej Zarząd planuje realizację ponad 30 projektów strategicznych, skupionych wokół wykorzystania efektów synergii wewnątrz Grupy, optymalizacji kosztów, zmiany modelu procesu produkcji, a także działań badawczo-rozwojowych. Możliwa jest również akwizycja podmiotu z branży.
CELE STRATEGICZNE NA LATA 2019-2026:
PERSPEKTYWA: P1.1 NA LATA 2019-2022 - CELE STRATEGICZNE KRÓTKOOKRESOWE: wzrost sprzedaży do poziomu 320 mln PLN przy zachowaniu oczekiwanych poziomów rentowności, osiągnięcie poziomu wskaźnika rocznego EBITDA na poziomie 50 mln PLN (podwojenie wskaźnika EBITDA wobec 2018 r.), co przełoży się na 15% marży EBITDA, przy równoczesnym wzroście sprzedaży o minimum 30% wobec 2018 r.
PERSPEKTYWA: P1.2 NA LATA 2023-2026, CELE STRATEGICZNE DŁUGOOKRESOWE: wzrost sprzedaży do poziomu 500 mln PLN (podwojenie sprzedaży wobec 2018 r.) przy równoczesnym utrzymaniu wskaźnika marży EBITDA.
PERSPEKTYWA: P1.1 – PLANOWANE GŁÓWNE DZIAŁANIA
Wielomiesięczny proces analiz i kształtowania niniejszej Strategii pozwolił na efektywną weryfikację założeń biznesowych Grupy Kapitałowej Lubawa, a w konsekwencji wybór kluczowych projektów stanowiących filary rozwoju Grupy. Strategia zakłada realizację łącznie ponad 60 projektów strategicznych obejmujących wszystkie dziedziny działalności we wszystkich spółkach Grupy, zaplanowaną na okres około 4 lat.
Główne bloki, których realizacja zapewni osiągnięcie celów strategicznych:
- KONCENTRACJA DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ LUBAWA NA PRIORYTETOWYCH I NAJBARDZIEJ PERSPEKTYWICZNYCH OBSZARACH BIZNESOWYCH, PRODUKTOWYCH I GEOGRAFICZNYCH POPRZEZ: eliminację obszarów działalności Grupy Kapitałowej Lubawa, obszarów produktowych, obszarów geograficznych, które nie są priorytetowe (eliminacja obszarów o niskiej efektywności zarówno pod względem absorbowania zasobów Grupy, jak i generowanych w ich ramach przychodów), sprzedaż aktywów (biznes, nieruchomości, magazyny surowców i magazyn produktów) nie związanych z podstawową działalnością tudzież nie kontrybuujących w sposób efektywny do wyniku Grupy.
EFEKT: uwolnienie około 15% zasobów czasowych kluczowych Menadżerów i przesunięcie ich do kluczowych projektów, uwolnienie środków obrotowych na poziomie około 40 mln PLN.
- ZWIĘKSZENIE EFEKTYWNOŚCI I BEZPIECZEŃSTWA PROCESÓW WSPIERAJĄCYCH WYSTĘPUJĄCYCH W GRUPIE POPRZEZ: wdrożenie w Grupie Kapitałowej nowego modelu procesu zakupowego (centralizacja zakupów, wydzielenie dostawców strategicznych i pozostałych, optymalizacja warunków współpracy, digitalizacja procesów, pogłębione analizy rynku dostaw, wdrożenie nowych zasad dostaw dla Grupy), wdrożenie w Grupie nowego modelu controlingu, którego głównym celem jest dostarczenie informacji i narzędzi pozwalających zwiększyć efektywność w procesach zarządczych, implementacja tego modelu do struktur zarówno na poziomie poszczególnych Spółek (controling jednostkowy), jak i w ujęciu Grupy (controling skonsolidowany), wdrożenie w Grupy Kapitałowej Lubawa nowego modelu marketingu produktowego, optymalizacja procesów wspierających (IT, księgowość, kadry i płace, marketing komunikacyjny).
EFEKT: obniżenie TKW (technicznego kosztu wytworzenia) w skali roku poprzez obniżenie cen zakupowych na surowce w skali rocznej wobec cen z 2018 r., obniżenie kosztów procesów wspierających w skali rocznej wobec kosztów w 2018 r., zbudowanie w Grupie kultury biznesowej opartej na marketingu produktowym.
- KONCENTRACJA DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ LUBAWA NA OPTYMALIZACJI PROCESÓW GŁÓWNYCH, W SZCZEGÓLNOŚCI NA PROCESIE PRODUKCYJNYM POPRZEZ: optymalizację procesu produkcyjnego realizowanego pomiędzy zakładami Grupy, lepsze wykorzystanie wolnych mocy produkcyjnych wynikających z sezonowości sprzedaży, w ramach wewnętrznej kooperacji w Grupie Kapitałowej, zwiększenie efektywności organizacji produkcji w zakresie terminowości dostaw i jakości, pogłębianie efektu synergii pomiędzy poszczególnymi spółkami Grupy.
EFEKT: obniżenie kosztów na poziomie TKW, obniżenie kosztów funkcjonowania.
- WYBÓR I KONCENTRACJA NA GRUPACH PRODUKTOWYCH, KTÓRE SĄ SPÓJNE Z MISJĄ I WIZJĄ GRUPY, A TAKŻE CHARAKTERYZUJĄ SIĘ DUŻYM POTENCJAŁEM ZYSKOWNOŚCI POPRZEZ: przebudowę i racjonalizację oferty produktowej, budowę wartości w oparciu o rozwój innowacyjnych produktów o dużym potencjale zyskowności.
EFEKT: wzrost sprzedaży do 2022 r. o 60 mln PLN w stosunku do 2018 r., wzrost EBITDA do 2022 r. o 24 mln zł w stosunku do 2018 r.
- IDENTYFIKACJA KLUCZOWYCH DLA GRUPY RYNKÓW EKSPORTOWYCH
EFEKT: wzrost sprzedaży do 2022 r. o 20 mln PLN w stosunku do 2018 r.
- ZWIĘKSZENIE MOTYWACJI KLUCZOWYCH PRACOWNIKÓW GRUPY KAPITAŁOWEJ LUBAWA W REALIZACJI NOWYCH CELÓW STRATEGICZNYCH I NOWEJ STRATEGII POPRZEZ: wprowadzenie od 2020 r. dodatkowego systemu motywacyjnego dla Kluczowych Managerów Grupy, opartego na 3-letnich celach 2020-2022.
EFEKT: zwiększenie prawdopodobieństwa realizacji celów strategicznych, zwiększenie zaangażowania Kluczowych Pracowników w realizację planów strategicznych.
PERSPEKTYWA: P1.2 – PLANOWANE GŁÓWNE DZIAŁANIA
W kolejnej 4-letniej perspektywie Grupa Kapitałowa Lubawa planuje realizację łącznie ponad 30 projektów strategicznych obejmujących wszystkie dziedziny działalności we wszystkich spółkach Grupy.
Główne bloki, których realizacja zapewnia realizację celów strategicznych:
1. AKWIZYCJA
Zakup podmiotu z branży, w której obecnie funkcjonuje Grupa Lubawa. Rozważany jest zarówno zakup spółki/spółek pozwalający na integrację pionową, jak i poziomą.
EFEKT: akwizycja pozwoli na uzyskanie skokowego wzrostu sprzedaży, a także na ograniczenie części kosztów, które zostały lub zostaną scentralizowane, a tym samym na istotny wzrost marży.
2. SYNERGIA W ZAKRESIE SPRZEDAŻY
Wykorzystanie efektów synergii wynikających ze ścisłej współpracy działów handlowych poszczególnych spółek Grupy.
EFEKT: Istotne zwiększenie sprzedaży przy minimalizacji dodatkowych kosztów związanych z tym procesem.
3. KOSZTY PRODUKCJI
Automatyzacja procesu produkcyjnego, optymalizacja kosztów zużycia mediów, wykorzystanie odnawialnych źródeł energii, poprawa wewnętrznej logistyki, poprawa technologii produkcji, optymalizacja dopasowania parku maszynowego do realizowanej produkcji.
EFEKT: Obniżenie kosztów wytworzenia produktów, a w konsekwencji wzrost marży.
- OBNIŻENIE KOSZTÓW WYTWORZENIA PRODUKTÓW, A W KONSEKWENCJI WZROST MARŻY.
Wykorzystanie efektów synergii wynikających ze wzajemnego udostępniania zasobów ludzkich, sprzętowych oraz know-how działów badań i rozwoju każdej spółki Grupy Kapitałowej Lubawa. W szczególności Grupa będzie aktywnie korzystać z efektów prac Centrum Badawczo-Rozwojowego, które wkrótce zostanie uruchomione w Lubawie.
EFEKT: nowe produkty zapewniające przewagę technologiczną nad konkurencją, a tym samym generujące dodatkową, wysokomarżową sprzedaż, obniżenie kosztów funkcjonowania obszarów badawczo-rozwojowych, intensyfikacja współpracy z partnerami naukowymi, większa absorpcja środków wsparcia dla projektów badawczo-rozwojowych ze strony struktur Unii Europejskiej.
5. NOWY MODEL BIZNESOWY W ZAKRESIE PROCESU PRODUKCJI
Optymalne wykorzystanie zasobów ludzkich, sprzętowych, know-how, będących w posiadaniu poszczególnych spółek w obszarze produkcyjnym - centralizacja wspólnych procesów produkcyjnych.
EFEKT: obniżenie TKW produkowanych wyrobów, a tym samym wzrost marży, wzrost mocy produkcyjnych i efekcie większy potencjał sprzedażowy.
W ocenie Zarządu obecna sytuacja związana z pandemią COVID-19 nie wpływa na realizację wyżej opisanej strategii.
3.5 Jednostka Dominująca
3.5.1 Dane rejestrowe
| Nazwa: | LUBAWA S.A. |
|---|---|
| Adres siedziby: | 63-400 Ostrów Wlkp., ul. Staroprzygodzka 117 |
| REGON: | 510349127 |
| NIP: | 744-000-42-76 |
| Numer KRS | 0000065741 |
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania kapitał akcyjny Spółki wynosi 30.054.000 zł i składa się z 150.270.000 akcji o wartości nominalnej 0,20 złotych każda, w tym:
- 12.000.000 (dwanaście milionów) akcji zwykłych na okaziciela serii A,
- 4.000.000 (cztery miliony) akcji zwykłych na okaziciela serii B,
- 12.000.000 (dwanaście milionów) akcji zwykłych na okaziciela serii C,
- 1.000.000 (jeden milion) akcji zwykłych na okaziciela serii D,
- 52.770.000 (pięćdziesiąt dwa miliony siedemset siedemdziesiąt tysięcy) akcji zwykłych na okaziciela serii E,
- 68.500.000 (dwadzieścia siedem milionów pięćset tysięcy) akcji zwykłych na okaziciela serii F.
3.5.2 Charakterystyka działalności
Akcje Spółki znajdują się w publicznym obrocie i są notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. W związku z tym Spółkę obowiązują regulacje "Ustawy o obrocie instrumentami finansowymi" (Dz. U z 2005 r. nr 183, poz. 1538 ze zm.) oraz "Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu" (Dz. U. z 2005 r. nr 184, poz. 1539 ze zm.) jak również inne regulacje prawne dotyczące spółek notowanych na rynku regulowanym w Polsce.
LUBAWA S.A. działa na rynku od 1995 r. Od 1996 r jest notowana na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Spółka realizuje zamówienia dla wojska, policji, straży pożarnej, straży granicznej, straży miejskiej, ale również dla przedsiębiorstw prywatnych oraz odbiorców indywidualnych. Działa w branży bhp i sprzętu ratowniczego, gdzie odgrywa znaczącą rolę na polskim rynku, a w przypadku rynku wyposażenia wojskowego i policyjnego jest jednym z liderów.
Spółka posiada certyfikowany system zarządzania jakością zgodny z wymaganiami normy PN-EN ISO 9001:2009 i system zapewnienia jakości zgodny z wymaganiami NATO AQAP 2110:2009. Ze względu na charakter działalności, Spółkę, przy dostawach wyrobów o przeznaczeniu wojskowym lub policyjnym, obowiązują postanowienia "Ustawy z dnia 22.06.2001 r. o wykonywaniu działalności gospodarczej w zakresie wytwarzania i obrotu materiałami wybuchowymi, bronią, amunicją oraz wyrobami i technologią o przeznaczeniu wojskowym lub policyjnym" (Dz. U. z 2001 r., nr 67, poz. 679 ze zm.). Dlatego też Spółka jest w posiadaniu Certyfikatów Zgodności WITU oraz Świadectw Wiarygodności MON (NAMSA). Na terenie Spółki obowiązuje Wewnętrzny System Kontroli.
W I kwartale 2013 roku Ministerstwo Spraw Wewnętrznych pozytywnie rozpatrzyło wniosek spółki o rozszerzenie koncesji. Rozszerzenie koncesji umożliwiło zainicjowanie kolejnego rodzaju działalności, tj. pośrednictwa w obrocie wszelkimi typami uzbrojenia (bez jego magazynowania), w ramach którego wyłączone zostały jedynie: broń chemiczna, broń biologiczna, broń masowego rażenia oraz miny przeciwpiechotne. Spółka chce realizować tak ukształtowane pośrednictwo zarówno na rynku krajowym, jak i zagranicznym, poprzez posiadane i tworzone kanały dystrybucji.
Kierunki rozwoju Spółki oraz całej Grupy w roku 2020 to dwa istotne zdaniem zarządu obszary operacyjne, tj.:
- organizacyjny kontynuowanie zmian w strukturze organizacyjnej przekłada się i powinno się przełożyć w przyszłości na zmniejszenie kosztów i zwiększenie efektywności działania,
- rozwojowo badawczy spółka stawia na działanie strategiczne i przywiązuje szczególną uwagę do współpracy z jednostkami naukowo - badawczymi oraz kładzie nacisk na rozwój własnego działu konstrukcyjnego, co powinno się przełożyć na zwiększenie oferty produktowej Spółki i wpłynąć na modernizację i poszerzenie dotychczasowej gamy produktowej oraz na zwiększenie możliwości dotarcia do nowych grup odbiorców.
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki są:
- produkcja gotowych wyrobów tekstylnych, PKD 13.92 Z,
- produkcja pozostałych wyrobów z gumy, PKD 22.19 Z
- wykańczanie wyrobów włókienniczych, PKD 13.30 Z,
- produkcja pozostałych wyrobów tekstylnych, PKD 13.99 Z,
- produkcja odzieży roboczej, PKD 14.12 Z,
- produkcja klejów, PKD 20.52 Z.
Podstawowe segmenty działalności Spółki:
- sprzęt specjalistyczny i ochronny BHP,
- usługi przerobu,
- tkaniny i dzianiny,
- pozostałe.
3.5.3 Zarząd
Na dzień 15 września 2021 skład oraz kompetencje Zarządu Spółki przedstawiały się następująco:
Marcin Kubica Prezes Zarządu od dnia 8 sierpnia 2012 r.
3.5.4 Rada Nadzorcza
- Andrzej Kowalski Przewodniczący Rady Nadzorczej,
- Paweł Kois Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
- Paweł Litwin Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
- Łukasz Litwin Członek Rady Nadzorczej,
- Mieczysław Cieniuch Członek Rady Nadzorczej.
3.5.5 Akcjonariat
| Rada Nadzorcza | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| W okresie objętym sprawozdaniem Rada Nadzorcza Spółki funkcjonowała w następującym składzie: | ||||||
| | Andrzej Kowalski – Przewodniczący Rady Nadzorczej, | |||||
| | Paweł Kois – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, | |||||
| | Paweł Litwin - Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, | |||||
| | Łukasz Litwin - Członek Rady Nadzorczej, | |||||
| | Mieczysław Cieniuch – Członek Rady Nadzorczej. | |||||
| Skład Rady Nadzorczej nie uległ zmianie do dnia zatwierdzenia sprawozdania. | ||||||
| 3.5.5 | Akcjonariat Poniższa tabela przedstawia akcjonariat Spółki z uwzględnieniem akcjonariuszy posiadających powyżej 5% ogólnej liczby głosów na WZA (lub bliską tej wartości). |
|||||
| Lp. 1 |
Akcjonariusz Silver Hexarion |
l. akcji 71 599 474 |
% akcji 47,65% |
l. głosów 71 599 474 |
% głosów 47,65% |
data 15.09.2021 |
| 2 | Stanisław Litwin | 5 366 782 | 3,57% | 5 366 782 | 3,57% | 15.09.2021 |
| 3 | Pozostali akcjonariusze | 73 303 744 | 48,78% | 73 303 744 | 48,78% | 15.09.2021 |
4. Omówienie sytuacji ekonomiczno - finansowej Grupy Lubawa SA w I półroczu 2021
4.1. Wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Lubawa
4.1.1 Sprawozdanie z całkowitych dochodów
| W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2021 | SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ LUBAWA | 2021-09-15 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. Omówienie sytuacji ekonomiczno - finansowej Grupy Lubawa SA w I półroczu 2021 4.1. Wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Lubawa 4.1.1 Sprawozdanie z całkowitych dochodów |
|||||||
| od 01.01.2021 | od 01.01.2020 | Zmiana | |||||
| Grupa Kapitałowa Lubawa | do 30.06.2021 | do 30.06.2020 | wartość | % | |||
| Przychody ze sprzedaży | 135 475 | 144 484 | -9 009 | -6,24% | |||
| Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów | -92 257 | -92 388 | 131 | -0,14% | |||
| Wynik brutto ze sprzedaży | 43 218 | 52 096 | -8 878 | -17,04% | |||
| % przychodów ze sprzedaży ogółem | 31,90% | 36,06% | |||||
| Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu | -22 856 | -19 534 | -3 322 | 17,01% | |||
| Wynik netto na sprzedaży | 20 362 | 32 562 | -12 200 | -37,47% | |||
| % przychodów ze sprzedaży ogółem | 15,03% | 22,54% | |||||
| Pozostałe przychody operacyjne | 1 899 | 3 193 | -1 294 | -40,53% | |||
| Pozostałe koszty operacyjne | -1 530 | -1 796 | 266 | -14,81% | |||
| EBIT | 20 731 | 33 959 | -13 228 | -38,95% | |||
| % przychodów ze sprzedaży ogółem | 15,30% | 23,50% | |||||
| Przychody finansowe | 530 | 20 | 510 | 2550,00% | |||
| Koszty finansowe | -784 | -2 153 | 1 369 | -63,59% | |||
| Udział w zysku jednostek stowarzyszonych wycenianym | |||||||
| metodą praw własności | -6 | 5 | -11 | -220,00% | |||
| Wynik przed opodatkowaniem | 20 471 | 31 831 | -11 360 | -35,69% | |||
| % przychodów ze sprzedaży ogółem | 15,11% | 22,03% | |||||
| Podatek dochodowy | -3 540 | -6 027 | 2 487 | -41,26% | |||
| 16 931 | 25 804 | -8 873 | -34,39% | ||||
| Wynik netto | |||||||
| % przychodów ze sprzedaży ogółem | 12,50% | 17,86% | |||||
| EBITDA (zysk brutto + amortyzacja + koszty odsetek) | 27 221 | 38 565 | -11 344 | -29,42% |
4.1.1.1 Wielkość i struktura przychodów
| SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ LUBAWA W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2021 |
2021-09-15 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 4.1.1.1 | Wielkość i struktura przychodów | ||||
| Sprzedaż według segmentów Grupy Kapitałowej Lubawa | |||||
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów - | od 01.01.2021 | od 01.01.2020 | Zmiana | ||
| struktura rzeczowa | do 30.06.2021 | do 30.06.2020 | wartość | % | |
| Sprzęt specjalistyczny | 3 151 | 11 118 | -7 967 | -71,66% | |
| Materiały reklamowe Tkaniny i dzianiny |
61 499 65 130 |
63 477 65 432 |
-1 978 -302 |
-3,12% -0,46% |
|
| Pozostałe | 5 695 | 4 457 | 1 238 | 27,78% | |
| 144 484 | -9 009 | -6,24% | |||
| Razem | 135 475 | ||||
| W tabeli przedstawione zostały wyniki sprzedaży w poszczególnych segmentach działalności. Największą wartość przychodów ze sprzedaży Grupa osiąga w segmencie tkanin i dzianin. Sprzedaż w tym segmencie wynosiła 65,1 mln zł i była na podobnym poziomie w porównaniu z poprzednim rokiem. Drugim z kolei segmentem generującym najwyższy poziom przychodów są materiały reklamowe jednak tu Grupa zanotowała spadek sprzedaży (o 1,9 mln zł). Spadek sprzedaży nastąpił również w segmencie specjalistycznym (o 7,9 mln zł). |
|||||
| Sprzedaż w podziale na produkty i towary Grupy Kapitałowej Lubawa | |||||
| od 01.01.2021 | od 01.01.2020 | Zmiana | |||
| Przychody ze sprzedaży - struktura | do 30.06.2021 | do 30.06.2020 | wartość | % | |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów |
128 754 6 721 |
135 964 8 520 |
-7 210 -1 799 |
-5,30% -21,12% |
Sprzedaż w podziale na produkty i towary Grupy Kapitałowej Lubawa
| Zmiana | |||
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży - struktura | |||
Sprzedaż w podziale na rynki (terytorialnie) Grupy Kapitałowej Lubawa
| W tabeli przedstawione zostały wyniki sprzedaży w poszczególnych segmentach działalności. Największą wartość przychodów ze sprzedaży Grupa osiąga w segmencie tkanin i dzianin. Sprzedaż w tym segmencie wynosiła 65,1 mln zł i była na podobnym poziomie w porównaniu z poprzednim rokiem. Drugim z kolei segmentem generującym najwyższy poziom przychodów są materiały reklamowe jednak tu Grupa zanotowała spadek sprzedaży (o 1,9 mln zł). Spadek sprzedaży nastąpił również w segmencie specjalistycznym (o 7,9 mln zł). Sprzedaż w podziale na produkty i towary Grupy Kapitałowej Lubawa Zmiana Przychody ze sprzedaży - struktura Razem 135 475 144 484 -9 009 -6,24% |
|---|
| W sprzedaży ogółem, sprzedaż produktów jest jednoznacznie podstawowym źródłem przychodów Grupy. Sprzedaż w podziale na rynki (terytorialnie) Grupy Kapitałowej Lubawa Zmiana Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów - od 01.01.2021 od 01.01.2020 |
| struktura terytorialna do 30.06.2021 do 30.06.2020 wartość % |
| Kraj 93 737 102 602 -8 865 -8,64% |
| Zagranica 41 738 41 882 -144 -0,34% |
| Razem 135 475 144 484 -9 009 -6,24% |
4.1.1.2 Wielkość i struktura kosztów
| SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ LUBAWA 2021-09-15 W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2021 Wielkość i struktura kosztów Zmiana od 01.01.2021 od 01.01.2020 Wyszczególnienie do 30.06.2021 do 30.06.2020 wartość % 6 341 6 121 220 3,59% 3,40% 38 127 36 875 1 252 25 260 25 436 -176 -0,69% 3,61% 4 019 3 879 140 |
|---|
| 4.1.1.2 Koszt własny sprzedaży Grupy Kapitałowej Lubawa Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty |
| Wynagrodzenie 26 251 22 738 3 513 15,45% |
| Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5 375 4 628 747 16,14% |
| Pozostałe koszty -11,03% 863 970 -107 |
| Razem koszty rodzajowe 5,55% 106 236 100 647 5 589 |
| Zmiana stanu produktów -4 237 -5 046 809 -16,03% |
| Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki 12,72% 957 849 108 |
| Koszty sprzedaży 8 693 8 471 222 2,62% |
| Koszty ogólnego zarządu 28,02% 14 163 11 063 3 100 |
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 1,58% 86 660 85 310 1 350 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów -20,92% 5 597 7 078 -1 481 |
| Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów -0,14% 92 257 92 388 -131 |
4.1.1.3 Wyniki segmentów
Grupa Kapitałowa Lubawa
| Największą pozycją wśród kosztów rodzajowych, ze względu na produkcyjną działalności większości Spółek w Grupie stanowi zużycie materiałów i energii stanowiące w roku 2021 roku 35,9% całości kosztów rodzajowych. Drugą, co do wielkości grupą kosztów są wynagrodzenia. 4.1.1.3 Wyniki segmentów |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Grupa Kapitałowa Lubawa 01.01-30.06.2021 |
Materiały | Sprzęt specjalisty |
Tkaniny | Pozostałe | Razem | Korekty konsolida |
Suma po wyłącze |
| reklamowe | czny | cyjne | niach | ||||
| PRZYCHODY | |||||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 61 499 | 3 151 | 65 130 | 5 695 | 135 475 | 135 475 | |
| Sprzedaż między segmentami | 4 795 | 0 | 6 256 | 10 723 | 21 774 | -21 774 | |
| Przychody segmentów ogółem | 66 294 | 3 151 | 71 386 | 16 418 | 157 249 | -21 774 | 135 475 |
| KOSZTY | |||||||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 51 371 | 5 446 | 50 537 | 7 719 | 115 073 | 40 | 115 113 |
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 4 823 | 0 | 6 291 | 10 784 | 21 898 | -21 898 | |
| Koszty segmentów ogółem | 56 194 | 5 446 | 56 828 | 18 503 | 136 971 | -21 858 | 115 113 |
| WYNIK | |||||||
| Wynik segmentu | 10 100 | -2 295 | 14 558 | -2 085 | 20 278 | 84 | 20 362 |
| Nieprzypisane przychody | 2 734 | -305 | 2 429 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 2 600 | -286 | 2 314 | ||||
| Zysk z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 0 | -6 | -6 | ||||
| Zysk brutto | 20 412 | 59 | 20 471 | ||||
| -3 524 | -16 | -3 540 | |||||
| 16 888 | 43 | 16 931 | |||||
| Podatek dochodowy Zysk netto |
| 2021-09-15 |
|---|
| SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ LUBAWA W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2021 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021-09-15 | |||||||
| Sprzęt | Korekty | Suma po | |||||
| Materiały | |||||||
| 01.01-30.06.2020 | reklamowe | specjalisty | Tkaniny | Pozostałe | Razem | konsolida | wyłącze |
| czny | cyjne | niach | |||||
| PRZYCHODY | |||||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 63 477 | 11 118 | 65 432 | 4 457 | 144 484 | 144 484 | |
| Sprzedaż między segmentami | 6 351 | 47 | 6 023 | 10 307 | 22 728 | -22 728 | |
| Przychody segmentów ogółem | 69 828 | 11 165 | 71 455 | 14 764 | 167 212 | -22 728 | 144 484 |
| KOSZTY | |||||||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 51 556 | 10 160 | 45 322 | 4 844 | 111 882 | 40 | 111 922 |
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 6 358 | 48 | 6 030 | 10 318 | 22 754 | -22 754 | |
| Koszty segmentów ogółem | 57 914 | 10 208 | 51 352 | 15 162 | 134 636 | -22 714 | 111 922 |
| WYNIK | |||||||
| Wynik segmentu | 11 914 | 957 | 20 103 | -398 | 32 576 | -14 | 32 562 |
| Nieprzypisane przychody | 3 909 | -696 | 3 213 | ||||
| 4 410 | -461 | 3 949 | |||||
| Nieprzypisane koszty | |||||||
| Zysk z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 0 | 5 | 5 | ||||
| Zysk brutto | 32 075 | -244 | 31 831 | ||||
| Podatek dochodowy | -6 072 | 45 | -6 027 |
4.1.1.4 Wyniki na działalności pozostałej operacyjnej
| SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ LUBAWA W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2021 |
2021-09-15 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 4.1.1.4 | Wyniki na działalności pozostałej operacyjnej | ||||
| Grupa Kapitałowa Lubawa | od 01.01.2021 | od 01.01.2020 | wartość | % | |
| do 30.06.2021 | do 30.06.2020 | ||||
| Pozostałe przychody operacyjne | |||||
| Zysk ze zbycia i likwidacji rzeczowych aktywów trwałych | 369 | 137 | 232 | 169,34% | |
| Aktualizacja wartości inwestycji | 311 | 0 | 311 | x | |
| Rozliczone dotacje | 513 | 687 | -174 | -25,33% | |
| Rozwiązanie odpisów aktualizujących należności i zapasy | 450 | 460 | -10 | -2,17% | |
| Otrzymane odszkodowania i kary umowne | 137 | 238 | -101 | -42,44% | |
| Uzyskany złom i odpady poprodukcyjne | 13 | 99 | -86 | -86,87% | |
| Nadwyżki inwentaryzacyjne | 36 | 175 | -139 | -79,43% | |
| Odzyskane należności objęte odpisem | 0 | 1 | -1 | -100,00% | |
| Otrzymane nieodpłatnie aktywa obrotowe | 2 | 12 | -10 | -83,33% | |
| Nadwyżka dodatnich różnic kursowych dz. handlowej | 0 | 1 158 | -1 158 | -100,00% | |
| Odpisane zobowiązania | 0 | 91 | -91 | -100,00% | |
| Pozostałe | 68 | 135 | -67 | -49,63% | |
| Razem | 1 899 | 3 193 | -1 294 | -40,53% | |
| Pozostałe koszty operacyjne | |||||
| Aktualizacja wartości należności i zapasów | 488 | 495 | -7 | -1,41% | |
| Niedobory magazynowe | 56 | 41 | 15 | 36,59% | |
| Kary umowne, odszkodowania | 2 | 0 | 2 | x | |
| Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi | 741 | 0 | 741 | x | |
| Koszty złomowania majątku obrotowego | 212 | 991 | -779 | -78,61% | |
| Składki członkowskie | 19 | 11 | 8 | 72,73% | |
| Darowizny | 4 | 6 | -2 | -33,33% | |
| Spisane należności | 3 | 35 | -32 | -90,90% | |
| Pozostałe | 5 | 217 | -212 | -97,66% | |
| Razem | 1 530 | 1 796 | -265 | -14,78% | |
| Wynik na pozostałej działalności operacyjnej | 369 | 1 397 | -1 029 | -73,61% |
4.1.1.5 Wyniki na działalności finansowej
| 4.1.1.5 | Wyniki na działalności finansowej | Za okres | Zmiana % | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Grupa Kapitałowa Lubawa | od 01.01.2021 | od 01.01.2020 | wartość | % | |
| do 30.06.2021 | do 30.06.2020 | ||||
| Przychody finansowe | |||||
| Przychody z odsetek | 6 | 20 | -14 | -70,00% | |
| Dywidendy otrzymane | 0 | 0 | 0 | x | |
| Nadwyżka dodatnich różnic kursowych Pozostałe |
517 7 |
0 0 |
517 7 |
x x |
|
| Razem | 530 | 20 | 510 | 2550,00% | |
| -253 | -35,63% | ||||
| Koszty finansowe | |||||
| Odsetki | 457 | 710 | |||
| Koszty akredytyw | 130 | 127 | 3 | 2,36% | |
| Prowizje | 196 | 783 | -587 | -74,97% | |
| Nadwyżka ujemnych różnic kursowych Pozostałe |
0 1 |
526 7 |
-526 -6 |
-100,00% -85,71% |
|
| Razem | 784 | 2 153 | -1 369 | -63,59% |
4.1.2 Sytuacja majątkowa
| SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ LUBAWA W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2021 |
2021-09-15 | |||
|---|---|---|---|---|
| 4.1.2 Sytuacja majątkowa |
||||
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej – aktywa | ||||
| Grupa Kapitałowa Lubawa | Stan na 30.06.2021 r. |
Stan na 31.12.2020 r. |
Zmiana kwotowa |
Zmiana % |
| Aktywa | ||||
| Aktywa trwałe | ||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 171 103 | 170 903 | 200 | 0,12% |
| Aktywa niematerialne | 58 339 | 58 350 | -11 | -0,02% |
| Należności długoterminowe | 1 669 | 3 700 | -2 031 | -54,89% |
| Nieruchomości inwestycyjne | 1 642 | 5 072 | -3 430 | -67,63% |
| Inwestycje w jednostki stowarzyszone | 454 | 461 | -7 | -1,52% |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne | ||||
| całkowite dochody | 2 080 | 2 158 | -78 | -3,61% |
| Razem Aktywa trwałe | 235 287 | 240 631 | -5 344 | -2,22% |
| Aktywa obrotowe | ||||
| Zapasy | 70 801 | 72 711 | -1 910 | -2,63% |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności krótkoterminowe |
95 878 | 91 840 | 4 038 | 4,40% |
| Aktywa finansowe z tytułu zabezpieczeń przepływów | ||||
| pieniężnych | 147 | 0 | 147 | x |
| Udzielone pożyczki | 604 | 623 | -19 | -3,05% |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 6 925 | 11 542 | -4 617 | -40,00% |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne | 1 570 | 1 550 | 20 | 1,29% |
| całkowite dochody Razem Aktywa obrotowe |
-1,31% | |||
| RAZEM AKTYWA | 175 925 411 212 |
178 266 418 897 |
-2 341 -7 685 |
-1,83% |
Sprawozdanie z sytuacji finansowej – pasywa
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej – pasywa | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Grupa Kapitałowa Lubawa | Stan na | Stan na | Zmiana | Zmiana % | |
| Kapitał własny i zobowiązania | 30.06.2021 r. | 31.12.2020 r. | kwotowa | ||
| Kapitał własny | |||||
| Kapitał akcyjny | 30 054 | 30 054 | 0 | 0,00% | |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 2 658 | 2 101 | 557 | 26,51% | |
| Zyski zatrzymane | 149 080 | 132 100 | 16 980 | 12,85% | |
| Kapitał z nadwyżki ceny emisyjnej nad nominalną | 106 100 | 106 100 | 0 | 0,00% | |
| Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki | |||||
| dominującej | 287 892 | 270 355 | 17 537 | 6,49% | |
| Kapitały przypadające udziałom niedającym kontroli | 1 009 | 982 | 27 | 2,75% | |
| Razem kapitał własny | 288 901 | 271 337 | 17 564 | 6,47% | |
| Zobowiązania | |||||
| Zobowiązania długoterminowe | |||||
| Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 17 955 | 18 919 | -964 | -5,10% | |
| Pozostałe zobowiązania | 10 064 | 9 421 | 643 | 6,83% | |
| Rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych | 736 | 736 | 0 | 0,00% | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 15 593 | 16 182 | -589 | -3,64% | |
| Razem zobowiązania długoterminowe | 44 348 | 45 258 | -910 | -2,01% | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||||
| Kredyty, pożyczki i inne zobowiązania finansowe | 31 857 | 37 437 | -5 580 | -14,91% | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | |||||
| zobowiązania krótkoterminowe | 38 251 | 53 048 | -14 797 | -27,89% | |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 2 817 | 6 023 | -3 206 | -53,23% | |
| -587 | -100,00% | ||||
| Zobowiązania finansowe z realizacji transakcji | |||||
| zabezpieczających | 0 | 587 | |||
| Rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych | 4 660 | 4 553 | 107 | 2,35% | |
| Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia | 378 | 654 | -276 | -42,20% | |
| Razem zobowiązania krótkoterminowe Razem zobowiązania |
77 963 122 311 |
102 302 147 560 |
-24 339 -25 249 |
-23,79% -17,11% |
4.1.3 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych
Przepływy pieniężne
| SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ LUBAWA W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2021 |
2021-09-15 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4.1.3 | Sprawozdanie z przepływów pieniężnych Przepływy pieniężne |
|||||||
| Za okres | Zmiana % | |||||||
| Grupa Kapitałowa Lubawa | od 01.01.2021 | od 01.01.2020 | wartość | % | ||||
| do 30.06.2021 | do 30.06.2020 | |||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
3 149 -2 470 |
14 095 -2 370 |
-10 946 -100 |
77,66% -4,22% |
||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -5 708 | -11 388 | 5 680 | 49,88% | ||||
| Zyski / Straty z tytułu różnic kursowych z tytułu wyceny środków pieniężnych i ich ekwiwalentów |
412 | -474 | 886 | 186,92% | ||||
| Zmiana stanu środków pieniężnych netto | -4 617 | -137 | -4 480 | -3270,07% | ||||
| Środki pieniężne na początek okresu | 11 542 | 9 649 | 1 893 | -19,62% | ||||
| Środki pieniężne na koniec okresu | 6 925 | 9 512 | -2 587 | 27,20% | ||||
| 4.1.4 | W pierwszym półroczu 2021 roku Grupa kapitałowa wygenerowała nadwyżkę środków pieniężnych z działalności operacyjnej, którą częściowo pokryła nadwyżkę wydatków nad wpływami z działalności inwestycyjnej i finansowej. Łącznie zmiana stanu środków pieniężnych wyniosła 4.617 tys. zł. Wskaźniki finansowe |
|||||||
| Wybrane wskaźniki finansowe Grupy Kapitałowej Lubawa | 30.06.2021 | 30.06.2020 | ||||||
| Liczba akcji na koniec okresu (tys. szt) | 150 270 | 150 270 | ||||||
| Wartość księgowa na jedną akcję (zł) | 1,92 | 1,77 | ||||||
| Zysk na jedną akcję zwykłą(zł) | 0,11 | 0,17 | ||||||
| Cena / zysk (P/E) | 13,02 | 7,41 | ||||||
| Płynność bieżąca | 2,26 | 1,71 | ||||||
| Płynność szybka | 1,35 | 1,09 | ||||||
| Marża brutto ze sprzedaży (%) | 31,90% | 36,06% |
4.1.4 Wskaźniki finansowe
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | ||||
|---|---|---|---|---|
| -2 470 | -2 370 | -100 | -4,22% | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -5 708 | -11 388 | 5 680 | 49,88% |
| Zyski / Straty z tytułu różnic kursowych z tytułu wyceny | ||||
| operacyjnej, którą częściowo pokryła nadwyżkę wydatków nad wpływami z działalności inwestycyjnej i finansowej. Łącznie zmiana stanu środków pieniężnych wyniosła 4.617 tys. zł. |
||||
| Wybrane wskaźniki finansowe Grupy Kapitałowej Lubawa | 30.06.2021 | 30.06.2020 | ||
| Liczba akcji na koniec okresu (tys. szt) | 150 270 | 150 270 | ||
| Wartość księgowa na jedną akcję (zł) | 1,92 | 1,77 | ||
| Zysk na jedną akcję zwykłą(zł) | 0,11 | 0,17 | ||
| Cena / zysk (P/E) | 13,02 | 7,41 | ||
| Płynność bieżąca | 2,26 | 1,71 | ||
| Płynność szybka | 1,35 | 1,09 | ||
| Marża brutto ze sprzedaży (%) | 31,90% | 36,06% | ||
| Stopa zwrotu z aktywów (ROA) | 4,12% | 6,15% | ||
| Stopa zwrotu z kapitałów własnych (ROE) | 5,86% | 9,68% | ||
| Stopa zadłużenia (%) | 29,74% | 36,49% |
4.2. Czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
4.2.1 Komentarz Zarządu dotyczący wyników finansowych w I półroczu 2021
W I półroczu 2021 r. Grupa Lubawa osiągnęła skonsolidowane przychody ze sprzedaży na poziomie 135,5 mln zł, co oznacza zmniejszenie o 6,2% wobec analogicznego okresu roku ubiegłego. Skonsolidowany zysk netto w okresie sprawozdawczym wyniósł 16,9 mln zł, co oznacza zmniejszenie o 34,4% wobec I półrocza 2020 r.
Segment tkanin, będący domeną spółki zależnej Miranda, w okresie sprawozdawczym był tradycyjnie największym pod kątem przychodów obszarem działalności Grupy. Przychody segmentu ze sprzedaży poza Grupę wyniosły 65,1 mln
zł i uległy zmniejszeniu o 0,3 mln zł w porównaniu do odnotowanych w I półroczu 2020 r. Osiągnięty w tym okresie wynik segmentu wyniósł 14,6 mln zł, co oznacza zmniejszenie o 5,5 mln zł wobec I połowy 2020 r.
Segment materiałów reklamowych, za który odpowiedzialna jest przede wszystkim spółka zależna Litex Promo, odnotował w I półroczu 2021 r. przychody ze sprzedaży poza Grupę na poziomie 61,5 mln zł, co oznacza zmniejszenie o 2 mln zł wobec I połowy ub. roku. Wynik osiągnięty w tym segmencie sięgnął 10,1 mln zł czyli był mniejszy o 1,8 mln zł niż w analogicznym okresie 2020 r.
Segment sprzętu specjalistycznego w analizowanym okresie wykazał przychody ze sprzedaży poza Grupę na poziomie 3,2 mln zł (to jest mniej o 8,0 mln zł niż w okresie porównawczym), przełożyło się to na stratę segmentu w wysokości 2,3 mln zł wobec 1,0 mln zysku w I połowie 2020 r. Jednocześnie działająca głównie w segmencie sprzętu specjalistycznego Lubawa S.A. odnotowała sprzedaż wynoszącą 7,0 mln zł (-50% rdr) oraz stratę netto na poziomie blisko 4,1 mln zł (wobec 0,2 mln zł zysku w I półroczu ubiegłego roku).
Analizując wyniki za pierwsze półrocze b.r. należy mieć na uwadze, że wystąpił efekt wysokiej bazy, ponieważ I półrocze 2020 roku było rekordowe pod względem wyników w historii Grupy Lubawa. Grupa Emitenta zanotowała w I połowie 2020 roku, we wszystkich segmentach, istotnie zwiększone przychody a co za tym idzie także wyniki, dzięki zamówieniom zdobytym jeszcze przed negatywnym rozwojem sytuacji pandemicznej. Spółki Grupy Lubawa, otrzymały również, w I półroczu ub. roku, bezzwrotne wsparcie, w ramach programów pomocowych, związanych z pandemią COVID-19, o łącznej wartości 4,2 mln zł, co nie miało miejsca w 2021 r.
Przychody i wyniki jednostkowe Lubawa S.A. były niższe niż w okresie porównywalnym, m.in. ze względu na zakupy środków ochrony osobistej i zbiorowej, wykorzystywanych do walki z pandemią COVID-19, które były realizowane w I półroczu ubiegłego roku, a które nie wystąpiły w I połowie 2021 r. Wyniki osiągnięte dotychczas w 2021 r. są analogiczne do osiąganych w okresach porównywalnych np. w latach 2018 i 2017, w których nie wystąpiły zdarzenia jednorazowe, jakie miały miejsce w latach 2020 i 2019. Należy pamiętać, że większą część sprzedaży i wyniku spółka dominująca, działająca głównie w segmencie Sprzętu specjalistycznego dla służb mundurowych, osiąga w drugiej połowie roku, co jest związane z terminami organizowanych przetargów publicznych. Podobne zjawisko jest oczekiwane również w roku bieżącym.
4.2.2 Istotne umowy i kontrakty handlowe podpisane w I półroczu 2021
Duża cześć kontraktów realizowanych w Grupie Kapitałowej Lubawa S.A. są to umowy wieloletnie, realizowane od kilku lat. Krótkoterminowe umowy, będące zazwyczaj rezultatem wygranych procedur przetargowych to domena Jednostki Dominującej i dotyczą w głównej mierze sprzętu specjalistycznego. Oto najważniejsze z nich:
- Umowy z 2RBLog na remont kamizelek kuloodpornych gwarancja + opcja o wartości 1.475,2 tys. zł. netto.
- Umowa z JW 4724 na dostawę baz namiotowych o wartości 6.284 tys. zł netto
- Umowa z Inspektoratem Uzbrojenia na dostawę kamizelek ratunkowych KR7 oraz łodzi ratowniczych LŁR o wartości 1.312,9 tys. Zł netto
- Umowa w ramach konsorcjum w składzie "Miranda Sp. z o.o. (Lider konsorcjum), LUBAWA S.A. (Członek konsorcjum) oraz Wojskowy Instytut Techniki Inżynieryjnej we Wrocławiu (Członek konsorcjum) ze Skarbem Państwa - Inspektoratem Uzbrojenia na dostawę maskowania i pozoracji dla systemu Wisła (MiPW) - Faza 1). Wartość zamówienia gwarantowanego w wysokości 36.633,85 tys. zł brutto, wartość zamówienia opcjonalnego w wysokości 33.260,15 tys. zł, brutto.
4.2.3 Kluczowe czynniki sukcesu Grupy
Szczegółowe analizy rynku i oczekiwań klientów przeprowadzone przez Zarząd Grupy, informacje publikowane w literaturze branżowej oraz inne źródła wiedzy branżowej pozwalają stwierdzić, iż oczekiwania i potrzeby klientów w branżach, w których funkcjonują Spółki z Grupy Kapitałowej, dotyczą przede wszystkim:
- wysokiej jakości produktów i stosowanych materiałów niezwykle istotna jest jakość stosowanych rozwiązań oraz samego wykonania. Ma ona decydujący wpływ na funkcjonalność, trwałość i bezpieczeństwo, które są bardzo istotne zarówno dla jednostek budżetowych jak również wielkich korporacji, które są odbiorcami produktów sprzedawanych przez Grupę. Zaproponowanie wymaganego przez klientów standardu możliwe jest do osiągnięcia dzięki implementacji innowacyjnych rozwiązań technologicznych i technicznych oraz używaniu najwyższej jakości surowców, konkurencyjnego poziomu cen – coraz częściej klienci analizują oferty za pomocą wskaźników stosunku ceny do jakości. Zaproponowanie konkurencyjnych cen może zapewnić przede wszystkim optymalizacja kosztów, którą przedsiębiorstwo osiągnie poprzez wdrażanie rozwiązań produkcyjnych, umożliwiających wykonywanie prac w najkrótszym czasie bez konieczności zlecania części działań innym podmiotom,
- kompleksowości i elastyczności oferty klienci domagają się zarówno możliwości realizacji zamówień w ujęciu najbardziej kompleksowym, jak też elastyczności w zakresie oferowanych wyrobów w pełni dostosowanych do potrzeb klientów,
- zdolności produkcyjnych oraz terminowości realizacji zleceń zarówno zdolności produkcyjne jak i terminowość wynikają z posiadanego zaplecza technologicznego i możliwości realizacji poszczególnych etapów procesu produkcyjnego w krótkim czasie. Dodatkowo dzięki współdziałaniu w ramach Grupy, Spółki są w stanie wykorzystywać wolne moce produkcyjne w innych podmiotach w Grupie, a w ten sposób przyspieszać realizację zleceń oraz optymalizować koszty wyprodukowania dzięki zmniejszeniu ilości usług kooperacyjnych świadczonych przez firmy zewnętrzne,
- doświadczenia i wiarygodności długoletnie doświadczenie, wiarygodność, posiadane patenty, certyfikaty, rekomendacje i nagrody, a także pozostałe ww. cechy kreują wizerunek Grupy Kapitałowej u klienta i budują marki wyrobów.
4.3. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa oraz opis perspektyw rozwoju przedsiębiorstwa do końca roku obrotowego, z uwzględnieniem elementów strategii rynkowej
Zgodnie z przyjętym modelem biznesowym oraz strategią Grupy kontynuowana będzie działalność w zakresie podstawowych segmentów działalności. Grupa Kapitałowa planuje swój rozwój w kilku obszarach:
1. Produkty
Grupa Lubawa uważa, że produkty oferowane przez poszczególne Spółki mogą się oprzeć konkurencji, jeżeli będą dopasowane do ścisłych potrzeb klientów i ich wymogów. Pozwoli to całej Grupie sprostać konkurencji europejskiej oraz dalekowschodniej. Dlatego też Grupa Kapitałowa szczególną uwagę przywiązuje do rozwoju i budowy działów badawczo - rozwojowych w każdej ze spółek Grupy, a w tych, które już takie działy posiadają, dalszy ich rozwój i rozbudowę. Zarząd Grupy uważa, że dzięki takim działaniom jak rozwój i tworzenie nowych produktów i wyrobów, a także wprowadzanie ich na rynek można lepiej wykorzystać możliwości produkcyjne poszczególnych Spółek. Nowe produkty obecnie będące w opracowaniu, związane są ściśle z segmentami i rynkami, na które skierowana jest sprzedaż Grupy Kapitałowej.
Zaplanowano wprowadzenie istotnych nowych produktów i rozwiązań innowacyjnych w ramach całego asortymentu Grupy. Dzięki odpowiedniemu wykorzystaniu bieżącej informacji zwrotnej od klientów, rozwiązania istniejące w ofercie są nieustannie udoskonalane i dostosowywane do rosnących potrzeb odbiorców.
Oprócz działań wymienionych powyżej Grupa zamierza ściśle współpracować z instytucjami badawczymi i naukowymi. Efektem tego będzie pojawienie się nowych produktów w głównych segmentach działalności Grupy.
- Nowe technologie
Poprzez nabywanie dostępu do nowych technologii Grupa zwiększy zasięg penetracji rynku, koncentrując się nie tylko na dotychczasowych tradycyjnych obszarach, ale wchodząc w nowe rynki takie jak ochrona balistyczna obiektów, ubrania specjalne, nowe modele zapór przeciwpowodziowych, makiety pneumatyczne, łodzie ratunkowe, rolety kolorowo tkane, tkaniny z przeznaczeniem na tapety, hale namiotowe, innowacyjne mobilne hangary, systemy namiotowe, medyczne kabiny izolacyjne. Innymi słowy wykorzystując dotychczasowe kanały dystrybucji Grupa Kapitałowa poszerza ich penetracje wchodząc z nowymi innowacyjnymi technologiami.
3. Działania inwestycyjne
Najistotniejszymi działaniami inwestycyjnymi prowadzonymi przez Grupę Kapitałową Lubawa w 2021 r. będą:
- w ramach poszczególnych Spółek Grupy działania inwestycyjne zmierzające w kierunku usprawnienia i unowocześnienia posiadanych zasobów produkcyjnych i laboratoryjnych,
- nadto w Lubawa S.A. trwa proces inwestycyjny związany z uruchomieniem i wyposażeniem nowoczesnego Centrum Badawczo-Rozwojowego (projekt finansowany m.in. w ramach otrzymanej dotacji NCBiR).
4. Działania organizacyjne
W dalszym ciągu prowadzone będą działania organizacyjne w Grupie, których celem ma być obniżenie kosztów oraz poprawa efektywności i jakości. Dodatkowo zdaniem Zarządu może zmienić to postrzeganie Grupy na zewnątrz i poprawić przepływ informacji wewnątrz.
Zarząd uważa, że wymienione powyżej działania powinny w przyszłości przynieść efekty w postaci:
- zwiększenia wartości Grupy,
- poprawy przychodów ze sprzedaży,
- marżowości w poszczególnych segmentach działalności,
- poprawy wyników spółek działających w Grupie.
5. Pozostałe informacje dotyczące działalności Grupy Kapitałowej
5.1. Zmiany w organizacji i zarządzaniu Grupą Kapitałową
W pierwszej połowie 2021 roku kontynuowano szereg działań, których celem było zminimalizowanie negatywnego oddziaływania pandemii wirusa SARS-COV-2 na funkcjonowanie Grupy Kapitałowej oraz mających na celu zwiększenie bezpieczeństwa Pracowników. Kontynuowano także działania zmierzające do zwiększenia komplementarności zakładów produkcyjnych w ramach poszczególnych Spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej, co pozwoli na bardziej optymalne wykorzystanie mocy produkcyjnych Spółek. Zwiększano również zakres synergii pomiędzy podmiotami Grupy w ramach wspólnej kooperacji w realizacji kluczowych projektów dla odbiorców końcowych. Zwiększyło to kontrybucję poszczególnych podmiotów do wyniku finansowego Grupy, a nadto pozwoliło na zmniejszenie efektu sezonowości działalności występującej szczególnie w Litex Promo Sp. z o.o. i Lubawa S.A.
Celem zwiększenia efektywności zarządzania Grupą Lubawa, w tym kreowania strategii jej rozwoju, w 2017 roku utworzono Radę Koordynacyjną Grupy Lubawa. W skład Rady weszli członkowie Zarządów poszczególnych Spółek Grupy oraz inne osoby kluczowe w zakresie zarządzania poszczególnymi obszarami aktywności Grupy. Na czele Rady Koordynacyjnej stoi Prezes Zarządu Spółki Dominującej, tj. Lubawa S.A. W I połowie 2021 r. Rada Koordynacyjna odbyła szereg spotkań, zaś ustalenia poczynione w trakcie jej obrad wpłynęły na znaczącą poprawę komunikacji wewnątrz Grupy, jak również na wspólne kształtowanie dalszej strategii rozwoju i globalnej ekspansji Grupy.
5.2. Sytuacja kadrowa
| Ogółem | Stan zatrudnienia w osobach | 977,81 stan na 30.06.2021 1 025 |
1 048,27 stan na 30.06.2020 1 082 |
|
|---|---|---|---|---|
| 3. 4. |
Pracownicy na urlopach wychowawczych Inni |
10,00 4,00 |
13,68 1,00 |
|
| 1. 2. |
Pracownicy umysłowi Pracownicy na stanowiskach robotniczych |
321,59 642,22 |
350,42 683,17 |
|
| lp. | Informacje o przeciętnym w roku obrotowym zatrudnieniu z podziałem na grupy zawodowe w etatach Grupy Kapitałowej Lubawa Wyszczególnienie |
Przeciętne zatrudnienie w okresie 01.01- 30.06.2021 |
Przeciętne zatrudnienie w okresie 01.01- 30.06.2020 |
|
| SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ LUBAWA W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2021 |
2021-09-15 |
5.3. Osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju technicznego
Strategia działania w obszarze Badań i Rozwoju
Głównymi elementami strategii są permanentne działania nad rozwojem nowych, innowacyjnych produktów oraz poprawa i optymalizacja stosowanych materiałów i surowców w wyrobach oraz stosowanej technologii, w celu zapewnienia oraz rozwoju oferty wyrobów najwyższej jakości.
Osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju technicznego
Dział Badań i Rozwoju Spółki Dominującej zajmuje się głównie analizą i wdrażaniem innowacyjnych produktów (takich, których technologie nie były dotychczas znane firmie, bądź modernizacją i optymalizacją już istniejących rozwiązań technologicznych). Oznacza to w praktyce badanie nowych technologii, ewolucji obecnych produktów, pod kątem zapewnienia klientowi unikalnej wartości, zaś firmie jak największych zysków i osiągnięciu przewagi konkurencyjnej. Dział Badań i Rozwoju skupia swoją uwagę na obszarach strategicznego rozwoju Spółki takich jak:
- korzystanie z własnych doświadczeń,
- współpraca z zewnętrznymi Ośrodkami Badawczo-Rozwojowymi,
- możliwości rozwoju i inwestycji,
- badanie rynku, obserwacja konkurencji,
- pozyskiwanie pracowników o wysokim stopniu kwalifikacji oraz doświadczeniu,
- możliwość poszerzenia asortymentu i jego dywersyfikację,
- zwiększenie świadomości oraz identyfikacji pracowników z działaniami podejmowanymi w Spółce,
- pozyskiwanie środków finansowych, dodatkowych środków na rozwój nowych technologii, produktów oraz zoptymalizowanie kosztów wyrobów już produkowanych.
Nowe wyroby i modernizacje – prace Działu Badań i Rozwoju Lubawa S.A. w I półroczu 2021.
Wynikiem prac w zakresie badań i rozwoju jest szeroka gama nowych wyrobów i modernizacji m.in.:
-
- Zaprojektowanie i wprowadzenie linii wyrobów przeznaczonych do zabezpieczenia pracy Służb związanych z walką ze skutkami epidemii, do najważniejszych należy zaliczyć:
- Kabina izolacyjna podciśnieniowa z centralą filtracyjną / wentylacyjną
- Namiot przeznaczony do dekontaminacji pojazdów Pogotowia Ratunkowego. Optymalizacja technologii wykonania namiotu w kierunku skrócenia czasu wytwarzania
- Namioty (3 modele) przeznaczone do wstępnej selekcji pacjentów oraz rejestracji w szpitalnych punktach przyjęć (tzw. Triage)
- Namiotowy punkt pobierania wymazów do diagnostyki w kierunku COVID
-
- Prace projektowe:
- Kabina do dezynfekcji
- Linia odzieży ochronnej przed zagrożeniami biologicznymi (jednorazowego i wielorazowego użytku)
- o Kombinezon ochronny
- o Fartuch ochronny
- o Osłony na buty
- Namiot remontowy turbin wiatrowych
- Kabina izolacyjna nadciśnieniowa (typu clean room)
-
- Opracowanie i optymalizacja nowatorskiej technologii łączenia tkanin balistycznych aramidowych (nie impregnowanych) oraz laminatów balistycznych polietylenowych, w jednoetapowym procesie przetwórczym (związane z realizacją projektu STEP – konsorcjum z Instytutem Technologii Bezpieczeństwa MORATEX).
-
- Zaprojektowanie paneli balistycznych twardych, kolejno optymalizacja kształtu/wielkości oraz zaprojektowanie i zlecenie wykonania narzędzi formierskich do formowania termiczno-ciśnieniowego tychże paneli podnoszących odporność balistyczną saperskiego ubrania podchodzeniowego – EOD (związane z realizacją projektu STEP – konsorcjum z Instytutem Technologii Bezpieczeństwa MORATEX).
-
- Proces wyposażania oraz realizacji szkoleń w kierunku uruchomienia własnych Laboratoriów Balistycznego oraz Materiałowego.
-
- Zaprojektowanie i wykonanie plecaka typu taktycznego (Tajfun 2.0), cechującego się nowatorskimi rozwiązaniami podnoszącymi komfort i ergonomię użytkowania oraz optymalizującymi właściwą dystrybucję ciężaru plecaka (ramiona – biodra).
-
- Rozwój i optymalizacja konstrukcji kamizelki kuloodpornej zintegrowanej dla pododdziałów antyterrorystycznych Policji, w kierunku znaczącego podniesienia jakości i funkcjonalności wyrobu, zwiększenia poziomu zapewnianej ochrony balistycznej przy jednoczesnym skróceniu czasu wytwarzania.
-
- Rozwój i optymalizacja konstrukcji kamizelki kuloodpornej damskiej w kierunku znaczącego podniesienia jakości i funkcjonalności wyrobu, zwiększenia poziomu zapewnianej ochrony balistycznej, przy jednoczesnym skróceniu czasu wytwarzania.
5.4. Ochrona środowiska
Specyfika działalności Jednostki Dominującej powoduje powstawanie odpadów niebezpiecznych oraz innych niż niebezpieczne, w trakcie i po zakończeniu procesów produkcyjnych.
W Spółce przestrzega się prawidłową eksploatację maszyn produkcyjnych, urządzeń biurowych oraz instalacji oświetleniowej. Stosowane są coraz bardziej energooszczędne i trwalsze maszyny i urządzenia. Opracowywane są optymalne technologie, opierające się o maksymalne wykorzystanie surowca, przez co minimalizowany jest udział produktu resztkowego (odpadowego). W celu ograniczenia ilości odpadów opakowaniowych, materiały do produkcji oraz materiały wykończeniowe i dodatkowe są sprowadzane w ilościach hurtowych, opakowania kartonowe, w miarę możliwości, używane są wielokrotnie.
Odpady niebezpieczne przeznaczone do utylizacji oddawane są tylko wyspecjalizowanym zakładom posiadającym odpowiednie zezwolenia, co daje pewność, że są one odzyskiwane i unieszkodliwiane w sposób bezpieczny dla środowiska.
W Spółce, podobnie jak w całej Grupie prowadzona jest optymalna gospodarka mająca na celu minimalizację ilości wytwarzanych odpadów, powstałe odpady poddawane są selekcji w celu łatwiejszej ich utylizacji i odzysku.
5.5. Certyfikowane systemy zarządzania
W Spółkach Grupy Lubawa funkcjonują systemy zarządzania, z których większość jest certyfikowana przez niezależne jednostki certyfikujące, akredytowane w Polskim Centrum Akredytacji. Do takich systemów zaliczamy: System Zarządzania Jakością (SZJ), System Zarządzania Środowiskowego, System Zarządzania Bezpieczeństwem Pracy oraz Wewnętrzny System Kontroli.
LUBAWA S.A., będąca podmiotem dominującym w Grupie Lubawa, posiada Zintegrowany System Zarządzania (ZSZ), wdrożony w oparciu o normy PN-EN ISO 9001:2015-10 (ISO 9001:2015), PN-EN ISO 14001:2015 i publikację AQAP 2110:2016. Jest on nadzorowany przez Pełnomocnika Zarządu ds. Systemu Zarządzania Jakością. Na przełomie czerwca i lipca 2021 r. przeprowadzony został audyt odnowienia przez audytora Centrum Certyfikacji Jakości, jednostki certyfikującej, funkcjonującej w strukturze Wydziału Logistyki Wojskowej Akademii Technicznej im. Jarosława Dąbrowskiego (CCJ WAT), audyt zakończony wynikiem pozytywnym, w wyniku którego Spółka otrzymała certyfikaty na System Zarządzania Jakością zgodny z normami PN-EN ISO 9001:2015-10 (ISO 9001:2015) i publikację AQAP 2110:2016 oraz uzyskała certyfikat na zgodność z Systemem zarządzania środowiskowego PN-EN ISO 14001:2015.
ZSZ oparty jest na podejściu procesowym. Każdy proces posiada swojego właściciela (lidera), odpowiedzialnego za jego funkcjonowanie i doskonalenie. Ważny obszar w działalności spółki zajmuje Wewnętrzny System Kontroli (WSK), którego skuteczność rokrocznie jest potwierdzana przez Polskie Centrum Badań i Certyfikacji. Głównym dokumentem, opisującym ZSZ, jest Księga zawierająca podstawowe informacje na temat funkcjonowania całego systemu w Spółce. Ważność certyfikatu WSK w Lubawa S.A potwierdzona została w dniach 27 i 28.05.2021 r., w których odbył się audyt odnowienia ważności certyfikatu WSK, przeprowadzony przez audytora Polskiego Centrum Badań i Certyfikacji S.A. z Warszawy, w wyniku którego została przedłużona ważność certyfikatu Wewnętrznego Systemu Kontroli w Lubawa S.A. na kolejne 3 lata, do 04.06.2024 r.
Cała dokumentacja ZSZ (opisy procesów, procedury, instrukcje systemowe) są dostępne dla pracowników w internetowej chmurze Grupy Lubawa.
Obowiązujące w Lubawa S.A. Polityki zawierają cele strategiczne, które są uszczegóławiane celami operacyjnymi. Cele operacyjne, co rocznie zmieniane, są sparametryzowane, co ułatwia ocenę skuteczności ich realizacji. Z celami operacyjnymi skorelowane są cele procesów. Ich parametryzacja umożliwia monitorowanie, ocenę i wprowadzanie zmian doskonalących do funkcjonowania procesów.
Funkcjonowanie ZSZ w Spółce, w tym realizacja szczególnych celów, sprawdzane jest m. in. poprzez przeprowadzanie regularnych przeglądów oraz audytów wewnętrznych. W wyniku wspomnianych działań formułowane są wnioski do doskonalenia ZSZ i WSK oraz przeprowadzane są działania korygujące i zapobiegawcze.
Spółki Grupy posiadają w gronie pracowników certyfikowanych audytorów wewnętrznych systemów zarządzania.
Działania korygujące i doskonalące przeprowadzane są w obszarach, gdzie powstają niezgodności i/lub istnieje potrzeba udoskonalenia procesu lub wyrobu. Niezgodności związane z funkcjonowaniem ZSZ identyfikuje i rejestruje Pełnomocnik Zarządu ds. Systemu Zarządzania Jakością, który nadzoruje też realizację działań korygujących i zapobiegawczych, wynikających z tych niezgodności. Niezgodności dotyczące wyrobów, w tym reklamacje od klientów, rejestrowane są przez Kierowników Działów Zapewnienia Jakości w zakładach produkcyjnych, którzy wystawiają też karty działań korygujących i zapobiegawczych.
Inne Spółki Grupy Kapitałowej Lubawa również posiadają wdrożone i certyfikowane Systemy Zarządzania. I tak:
MIRANDA Sp. z o.o. – posiada certyfikaty na SZJ wg normy PN-EN ISO 9001:2015-10 (ISO 9001:2015) i publikacji AQAP 2110:2016. wydane przez CCJ WAT – ważne do 04.03.2022 r. Przed upływem tego terminu zostanie przeprowadzony audyt odnowienia ważności certyfikatów na kolejne 3 lata. Ponadto Spółka posiada certyfikat na System Zarządzania Środowiskowego wg normy ISO 14001:2015-9 (ISO 14001:2015), wydany przez Polskie Centrum Badań i Certyfikacji – ważny do 25.06.2022 r.
LITEX PROMO Sp. z o.o. – certyfikaty na SZJ wg normy PN-EN ISO 9001:2015-10 (ISO 9001:2015) i publikacji AQAP 2110:2016, wydane przez CCJ WAT – ważne do 20.01.2023 r.
Ponadto Spółka posiada:
-
certyfikat na System Zarządzania Środowiskowego wg normy ISO 14001:2015-9 (ISO 14001:2015), wydany przez CCJ WAT – ważny do 20.01.2023 r.
-
certyfikaty na system Zarządzania Bezpieczeństwem Pracy wg normy ISO 45001 : 2018, wydane przez CCJ WAT ważne do 20.01.2023 r.
LITEX PROMO Sp. z o.o. spełnia też dobre praktyki, zalecane przez normę PN-ISO 26000:2012.
Spółka EFFECT SYSTEM S.A. po zakończeniu reorganizacji wdrożyła system zarządzania jakością ISO 9001 : 2015 i podjęła decyzję o jego niecertyfikowaniu.
W 2015 roku Zarządy spółek Grupy Lubawa powołały zespół audytorów wewnętrznych złożony z pracowników poszczególnych spółek, którego zadaniem jest przeprowadzenie kompleksowego audytu SZJ w każdej ze spółek. W 2020 roku przeprowadzono takie audyty, w zakresie rozszerzonym o wymagania GIS i CIOP w kontekście COVID-19 oraz standardu WCA. W 2021 roku planuje się dalsze kontynuowanie audytów. Wynikiem przeprowadzonych audytów były wnioski i zalecenia w celu doskonalenia procesów i działań w każdej ze spółek. W 2020 r. w ramach wdrożonych zasad Społecznej Odpowiedzialności Biznesu (CSR) w Grupie Lubawa, kontynuowano wdrażania dobrych praktyk CSR w przyjętych programach w ramach celów strategicznych określonych w politykach Grupy Lubawa.
Wszystkie te działania mają na celu jak najlepsze zadowolenie klientów i innych stron zainteresowanych współpracą ze spółkami Grupy Lubawa.
WEWNĘTRZNY SYSTEM KONTROLI
W dwóch Spółkach, należących do Grupy Kapitałowej Lubawa, tj. w Lubawa S.A. i w Miranda Sp. z o.o. funkcjonuje Wewnętrzny System Kontroli (WSK), regulujący zasady obrotu zagranicznego wyrobami, technologiami i usługami o znaczeniu strategicznym, zgodnie z "Ustawą z dnia 29.11.2000 r. o obrocie z zagranicą towarami, technologiami i usługami o znaczeniu strategicznym dla bezpieczeństwa państwa, a także dla utrzymania międzynarodowego pokoju i bezpieczeństwa" (z późniejszymi zmianami). Zarząd każdej z tych spółek opublikował swoją Politykę Kontroli Obrotu, w której jednoznacznie oświadczył o bezwzględnym przestrzeganiu wszystkich przepisów i uregulowań polskich i zagranicznych, dotyczących kontroli obrotu międzynarodowego wyrobami o znaczeniu strategicznym. Pracownicy obu spółek, uczestniczący w WSK, są świadomi, że nieprzestrzeganie przepisów WSK będzie się wiązać z konsekwencjami dyscyplinarnymi.
Podstawowym dokumentem WSK jest Księga WSK. Zarówno ona jak i pozostałe dokumenty WSK, w tym aktualne przepisy prawne dotyczące tego obszaru, dostępne są dla pracowników w internetowej Chmurze Grupy Lubawa. Przeprowadzane są regularne szkolenia zewnętrzne i wewnętrzne personelu, dotyczące kontroli międzynarodowego obrotu towarami, technologiami i usługami o znaczeniu strategicznym.
Systemy WSK w obu spółkach są nadzorowane przez Pełnomocnika Zarządu ds. Kontroli Obrotu, wyznaczonego przez ich Zarządy.
Ważność certyfikatu WSK w Lubawa S.A potwierdzona została w dniach 27 i 28.05.2021 r., w których odbył się audyt odnowienia ważności certyfikatu WSK, przeprowadzony przez audytora Polskiego Centrum Badań i Certyfikacji S.A. z Warszawy, w wyniku którego została przedłużona ważność certyfikatu Wewnętrznego Systemu Kontroli w Lubawa S.A. na kolejne 3 lata, do 04.06.2024 r.
5.6. Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu oraz umów zawierających leasing
| z Warszawy, w wyniku którego została przedłużona ważność certyfikatu Wewnętrznego Systemu Kontroli w Lubawa | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| S.A. na kolejne 3 lata, do 04.06.2024 r. | ||||||
| W Miranda Sp. z o.o. audyt I nadzoru certyfikatu WSK przeprowadzony został w dniu 10.03.2021 przez audytora | ||||||
| Polskiego Centrum Badań i Certyfikacji S.A. z Warszawy. W wyniku jego pozytywnego zakończenia została utrzymana | ||||||
| ważność certyfikatu Wewnętrznego Systemu Kontroli w Miranda Sp. z o.o. do 19.02.2023 r. | ||||||
| Obie Spółki Grupy Kapitałowej Lubawa, posiadające wdrożony i certyfikowany system WSK, dokonywały obrotu | ||||||
| wyrobami, technologiami i usługami o znaczeniu strategicznym zgodnie z obowiązującymi przepisami, na podstawie | ||||||
| krajowych zezwoleń indywidualnych, globalnych i generalnych, wydawanych na ich wnioski przez Departament Obrotu | ||||||
| Towarami Wrażliwymi i Bezpieczeństwa Technicznego w Ministerstwie Przedsiębiorczości i Technologii. | ||||||
| 5.6. | Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu oraz umów zawierających leasing Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa posiadała następujące kredyty, pożyczki oraz zobowiązania z tytułu leasingów: |
|||||
| Stan na | ||||||
| Długoterminowe | 2021-06-30 | 2020-06-30 | ||||
| Kredyty bankowe | 15 646 | 22 044 | ||||
| Pożyczki | 518 | 1 260 | ||||
| Zobowiązania z tytułu leasingów | 1 791 | 1 545 | ||||
| Razem długoterminowe | 17 955 | 24 849 | ||||
| Stan na | ||||||
| Krótkoterminowe | 2021-06-30 | 2020-06-30 | ||||
| Kredyty bankowe | 30 332 | 33 814 | ||||
| Pożyczki | 747 | 742 | ||||
| Zobowiązania z tytułu leasingów | 778 | 1 691 | ||||
| Razem krótkoterminowe | 31 857 | 36 247 | ||||
| Ogółem | 49 812 | 61 096 | ||||
| z tego: | ||||||
| Kredyty bankowe | 45 978 | 55 858 | ||||
| Pożyczki | 1 265 | 2 002 |
| Lp. | Bank | Rodzaj i przeznaczenie kredytu |
Okres obowiązywa nia umowy |
Kwota kredytu w zł |
Stan zobowiązania na 30-06-2021 w zł |
Zabezpieczenia |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | PKO Bank Polski S.A. |
Linia kredytu wielocelowego |
2022.06.29 | 13 000 000,00 | 9 170 160,29 | 1) Hipoteka łączna umowna do kwoty 19 500 000,00 PLN na prawie wieczystego użytkowania gruntu (działki 2/3, 3/2, 10/2) oraz budynkach na tym gruncie położonych w Grudziądzu, przy ul. Waryńskiego 32-36. KW nr TO1U/00017216/0, TO1U/00027040/8 oraz TO1U/00027041/5 2) Przelew wierzytelności pieniężnej z umowy ubezpieczenia nieruchomości, o której mowa w pkt. 1) |
| 2. | BNP Paribas Bank Polska S.A. |
Umowa o limit wierzytelności |
2022.02.28 | 3 000 000,00 | 847 150,66 | 1) Pełnomocnictwo do Rachunku bieżącego i innych rachunków Kredytobiorcy w Banku o którym mowa w Umowie Kredytowej. 2) Weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową wystawiony przez Kredytobiorcę. |
| 3. | PKO Bank Polski S.A. |
Kredyt inwestycyjny w walucie polskiej |
2027.01.31 | 15 200 000,00 | 14 281 300,00 | 1) Hipoteka umowna do kwoty 22 800 000 PLN na będącej własnością spółki nieruchomości gruntowej, położonej w Lubawie przy ul. Unii Europejskiej, dla której Sąd Rejonowy w Iławie V Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi księgę wieczystą nr EL1l/00045147/6 2) Przelew wierzytelności pieniężnej z umowy ubezpieczenia nieruchomości , o której mowa w pkt. 1, po zakończeniu realizacji Inwestycji 3) Przelew wierzytelności pieniężnej z umowy ubezpieczenia budowy prowadzonej w ramach inwestycji do czasu zakończenia realizacji Inwestycji 4) Zastaw rejestrowy na sprzęcie komputerowym (m.in. oprogramowanie, laptopy, monitory, mobilne stacje robocze, plotery, urządzenia wielofunkcyjne, drukarki 3D) nabywanym w ramach Inwestycji 5) Przelew wierzytelności pieniężnej z umowy ubezpieczenia sprzętu komputerowego, o którym mowa w pkt. 4) 6) Zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach nabywanych w ramach Inwestycji 7) Przelew wierzytelności pieniężnej z umowy ubezpieczenia maszyn i urządzeń, o których mowa w pkt. 6) |
| 4. | Santander Bank Polska S.A. |
Umowa o kredyt rewolwingowy |
2021-09-30 | 3 000 000,00 | 560 063,85 | 1Hipoteka umowna do kwoty najwyższej 15.000.000 zł ustanowiona na rzecz Banku na nieruchomości 2) Przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu umowy ubezpieczenia budynków/budowli na nieruchomości 3) Przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu kontraktów handlowych zawartych przez Klienta |
| 5. | BNP Paribas Bank Polska S.A. |
Kredyt na finansowanie bieżącej działalności |
2022.02.28 | 11 340 000,00 | 3 831 985,01 | 1) Pełnomocnictwo do Rachunku bieżącego i innych rachunków Kredytobiorcy w Banku. 2) Hipoteka łączna bez innych wpisów mających pierwszeństwo wobec wpisów na rzecz Banku do kwoty 16 500 000,00 PLN na nieruchomości stanowiącej własność spółki Effect-System Spółka Akcyjna opisanej w księdze wieczystej KW nr JG1K/00014442/0 i KW nr JG1K/00029262/2 oraz na prawie użytkowania wieczystego przysługującemu spółce Świat Lnu Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością do nieruchomości oraz na związanym z tym prawem własności budynków i urządzeń znajdujących się na wymienionej nieruchomości opisanej w księdze wieczystej KW nr |
SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ LUBAWA W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2021
| JG1K/00020834/0 3) Cesja wierzytelności z umowy ubezpieczenia ww. nieruchomości. 4) Zastaw rejestrowy na środkach trwałych (zaakceptowanych przez Bank), stanowiących własność Kredytobiorcy. 5) Weksle in blanco wraz z deklaracjami wekslowymi wystawione przez każdego z Kredytobiorców. 6) Hipoteka bez innych wpisów mających pierwszeństwo wobec wpisów na rzecz Banku do kwoty PLN 1.500.000 na prawie użytkowania wieczystego przysługującemu spółce Litex Service do |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| nieruchomości oraz na związanym z tym ;prawem własności budynków i urządzeń znajdującej się na KW nr JG1K/00017871/7 7) Cesja wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości opisanej powyżej z zastrzeżeniem, że: a) suma ubezpieczenia od ognia i innych zdarzeń losowych nie może być niższa niż 400.000 PLN b) ubezpieczyciel musi być akceptowany przez Bank |
||||||
| 6. | ING Bank Śląski S.A. |
Umowa wieloproduktowa |
2021.10.25 | 20 500 000,00 | 1 278 072,57 | 1) Zastaw rejestrowy na wszystkich obecnych i przyszłych należnościach handlowych przysługujących Klientowi nr 1 z wyłączeniem należności od: a) Kontrahentów, z którymi zapisy w umowach wymagają zgody na zastaw, b) Kontrahentów objętych cesją na rzecz Banku, c) Kontrahentów krajowych spoza Grupy, d) Kontrahentów objętych faktoringiem. 2) Potwierdzonej cesji wierzytelności przysługujących Klientowi nr 1 od Litwin Stanisław Litex ZPH. 3) Zastaw rejestrowy na wszystkich zapasach będących własnością Klienta nr 1 znajdujących się w magazynie w Ostrowie Wielkopolskim przy ul. Staroprzygodzkiej 117 wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej. 4) Hipoteki łącznej umownej do kwoty 29 250 000,00 PLN wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej przysługującym Klientowi nr 1 na: a) Prawie użytkowania wieczystego nieruchomości zabudowanej KW nr KZ1W/00062349/8 prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Ostrowie Wielkopolskim, b) Prawie użytkowania wieczystego nieruchomości gruntowej KW nr KZ1W/00064024/8 wraz z cesją praw z polisy. 5) Zastaw na maszynach i urządzeniach będących władnością Klienta nr 1 znajdujących się w Ostrowie Wielkopolskim wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej. 6) Weksel in blanco wystawiony przez Klienta nr 1 wraz z deklaracją wekslową poręczony przez Miranda Sp. z o.o. oraz Effect-System S.A. 7) Weksel in blanco wystawiony przez Klienta nr 2 wraz z deklaracją wekslową poręczonego przez Miranda Sp. z o.o. oraz Effect-System S.A. |
| 7. | Bank Handlowy S.A. |
Kredyt w rachunku bieżącym |
2021.11.05 | 9 000 000,00 | 0,00 | 1) Poręczenie cywilno-prawne Miranda Sp. z o.o. w kwocie: 10 800 000,00 PLN do dnia: 31.05.2024r. 2) Poręczenie cywilno-prawne Effect-System S.A. w kwocie: 10 800 000,00 PLN do dnia: 31.05.2024r. 3) Poręczenie cywilno-prawne Eurobrands Sp. z o.o. w kwocie: 10 800 000,00 PLN do dnia: 31.05.2024r. |
| 4) Hipoteka łączna (ustanowiona jako hipoteka łączna kaucyjna) do kwoty 8 750 000,00 PLN na: a) Nieruchomości położonej w Kłodzku KW nr SW1K/00063637/2, b) Prawie użytkowania wieczystego z związane z nim prawie własności budynków KW nr KZ1W/00063820/1. Wraz z cesją z umowy ubezpieczenia. 5) Oświadczenie o poddaniu się egzekucji w kwocie: 10 800 000,00 PLN do dnia: 30.11.2023r. |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1) Pełnomocnictwo do Rachunku bieżącego i innych rachunków Kredytobiorcy w Banku. |
|||||
| BNP Paribas 8. Bank Polska S.A. |
Kredyt na finansowanie bieżącej działalności |
2022.02.28 | 660 000,00 | 477 415,34 | 2) Hipoteka łączna bez innych wpisów mających pierwszeństwo wobec wpisów na rzecz Banku do kwoty 16 500 000,00 PLN na nieruchomości stanowiącej własność spółki Effect-System Spółka Akcyjna opisanej w księdze wieczystej KW nr JG1K/00014442/0 i KW nr JG1K/00029262/2 oraz na prawie użytkowania wieczystego przysługującemu spółce Świat Lnu Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością do nieruchomości oraz na związanym z tym prawem własności budynków i urządzeń znajdujących się na wymienionej nieruchomości opisanej w księdze wieczystej KW nr JG1K/00020834/0 3) Cesja wierzytelności z umowy ubezpieczenia ww. nieruchomości. 4) Zastaw rejestrowy na środkach trwałych (zaakceptowanych przez Bank), stanowiących własność Kredytobiorcy. 5) Weksle in blanco wraz z deklaracjami wekslowymi wystawione przez każdego z Kredytobiorców. 6) Hipoteka bez innych wpisów mających pierwszeństwo wobec wpisów na rzecz Banku do kwoty PLN 1.500.000 na prawie użytkowania wieczystego przysługującemu spółce Litex Service do nieruchomości oraz na związanym z tym ;prawem własności budynków i urządzeń znajdującej się na KW nr JG1K/00017871/7 7) Cesja wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości opisanej powyżej z zastrzeżeniem, że: a) suma ubezpieczenia od ognia i innych zdarzeń losowych nie może być niższa niż 400.000 PLN b) ubezpieczyciel musi być akceptowany przez Bank |
| 9. | mBank S.A. | Kredyt odnawialny |
2021.07.30 | 5 000 000,00 | 880 305,26 | 1) Hipoteka umowna łączna, na będącej w użytkowaniu wieczystym Miranda Sp. z o.o. z siedzibą w Turku przy ul. Jedwabniczej 1 nieruchomości gruntowej położonej w Turku, powiat turecki, województwo wielkopolskie, stanowiącej działki numer 693/13, 726, 773, 774, 809, 814, 824/3, 824/5, 693/17, 693/19, 693/21, 693/24 z obrębu B oraz na nieruchomości budynkowej będącej własnością Miranda Sp. z o.o. z siedzibą w Turku przy ul. Jedwabniczej 1 posadowionej na tym gruncie, stanowiącej odrębną nieruchomość, dla których to nieruchomości gruntowej i budynkowej Sąd Rejonowy w Turku, V Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi księgę wieczystą KW NR KN1T/00050038/9 oraz na będącej w użytkowaniu wieczystym Miranda Sp. z o.o. z siedzibą w Turku przy ul. Jedwabniczej 1 nieruchomości gruntowej położonej w Turku, powiat turecki, województwo wielkopolskie stanowiącej działki numer 693/8, 824/1 z obrębu B oraz na nieruchomości budynkowej będącej własnością Miranda Sp. z o.o. z siedzibą w Turku przy ul. Jedwabniczej 1, posadowionej na tym gruncie, stanowiącej odrębną nieruchomość, dla których to nieruchomości gruntowej i budynkowej Sąd Rejonowy w Turku, V Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi księgę wieczystą KW Nr KN1T/00039052/0 oraz na będącej w użytkowaniu wieczystym Miranda Sp. z o.o. z siedzibą w Turku przy ul. Jedwabniczej 1 nieruchomości gruntowej położonej w Turku, powiat turecki, województwo wielkopolskie, stanowiącej działkę numer 693/15, dla których to nieruchomości gruntowej Sąd Rejonowy w Turku, V Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi księgę wieczystą KW Nr KN1T/00039056/8 na podstawie Umowy ustanawiającej hipotekę nr 40/013/11 z dnia 27 czerwca 2011 roku wraz z późniejszymi zmianami. |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kredyt obrotowy | 1 000 000,00 | 0,00 | 2) Weksel in blanco Klienta awalowany przez Litex Promo Sp. z o.o., Effect-System S.A., Effect-System Sp. z o.o. zaopatrzony w deklarację wekslową Klienta i poręczycieli z dnia 27 czerwca 2018 roku wraz z późniejszymi zmianami. 3) Zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach stanowiących własność Klienta na podstawie umowy zastawniczej nr 40/017/11 z dnia 27 stycznia 2011 roku wraz z późniejszymi zmianami. |
|||
| Kredyt obrotowy | 4 000 000,00 | 4 000 000,00 | 4) Globalna cesja wierzytelności należnych Klientowi na podstawie Umowy o cesję globalną należności w warunkową konsolidacją salda nr 40/034/13 z dnia 27 czerwca 2013 roku wraz z późniejszymi zmianami. |
|||
| Kredyt w rachunku bieżącym |
8 000 000,00 | 3 594 494,24 | 5) Cesja należności z Umowy Faktoringu nr 40/049/19. 6) Klient zobowiązuje się do ubezpieczenia nieruchomości i rzeczy ruchomych stanowiących przedmiot zabezpieczenia przez cały okres obowiązywania Limitu w zakresie od ognia i innych zdarzeń losowych. |
| 7) Klient zobowiązuje się do złożenia na wezwanie Banku weksli in blanco z deklaracją wekslową celem uzupełnienia Zabezpieczenia wierzytelności Banku z tytułu Umowy, pod rygorem o którym mowa w par. 4, do chwili przedłożenia weksli w liczbie oczekiwanej przez Bank. |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kredyt w rachunku bieżącym |
250 000,00 EUR |
0,00 | 8) Klient zobowiązuje się do przedłożenia w Banku operatu szacunkowego nieruchomości o której mowa w ust. 1 sporządzonego przez rzeczoznawcę majątkowego (w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 21.07.1997 rok o gospodarce nieruchomościami) oraz do dostarczenia tego operatu do Banku nie później niż na 2 miesiące przed upływem 3 lat od daty sporządzenia poprzedniego operatu złożonego w Banku. W przypadku niezłożenia przez Klienta aktualnego operatu szacunkowego, Bank może zlecić sporządzenie operatu rzeczoznawcy majątkowemu i obciążyć kosztami jego sporządzenia Klienta. |
|||
| 10. | NFOŚiGW | Pożyczka w ramach programu Efektywne wykorzystanie energii |
2023.06.30 | 4 530 787,00 | 1 035 600,00 | 1) Weksel własny in blanco pożyczkobiorcy z klauzulą bez protestu wraz z deklaracją wekslową. |
| 11. | Siemens Finance Sp. z o.o. |
Pożyczka (suszarko stabilizerak EHWHA) |
2022.06.22 | 376 079,73 EUR |
229 233,58 | 1) Weksel własny in blanco z wystawienia pożyczkobiorcy wraz z porozumieniem wekslowym. 2) Umowa przewłaszczenia na zabezpieczenie ustanowiona na przedmiocie dostawy. |
| 12. | mBank S.A. | Kredyt inwestycyjny |
2022.07.29 | 3 300 000,00 | 866 434,90 | 1) Weksel in blanco wystawiony prze Kredytobiorcę awalowany przez Eurobrands Sp. z o.o., Litex Promo Sp. z o.o., Effect-System S.A., Effect-System Sp. z o.o., MS Energy Sp. z o.o., Litex Service Sp. z o.o. zaopatrzony w deklarację wekslową Klienta i Poręczycieli z dnia 22 sierpnia 2017 roku wraz z późniejszymi zmianami. 2) Zastaw rejestrowy na: instalacji tryskaczowej oraz instalacji sygnalizacji pożaru stanowiących własność Kredytobiorcy. |
| 13. | mBank S.A. | Kredyt inwestycyjny |
2027.07.30 | 3 000 000,00 | 2 125 068,40 | 1) Weksel in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę zaopatrzony w deklarację wekslową z dnia 22 sierpnia 2017r. 2) Poręczenie Eurobrands Sp. z o.o. 3) Poręczenie Litex Promo Sp. z o.o. 4) Poręczenie MS Energy Sp. z o.o. 5) Poręczenie Effect-System S.A. 6) Poręczenie Litex Service Sp. z o.o. 7) Poręczenie Effect-System Sp. Z o.o. 8) Hipoteka umowna łączna na nieruchomościach gruntowych i budynkowych dla których Sąd Rejonowy w Turku, Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi księgi: KN1T/00050038/9, KN1T/00039052/0, KN1T/00039056/8 wynikająca z Umowy ustanawiającej hipotekę nr 40/011/17 z dnia 22 sierpnia 2017r. wraz z ewentualnymi późniejszymi zmianami 9) Kredytobiorca zobowiązuje się do ubezpieczenia nieruchomości stanowiących przedmiot zabezpieczenia przez cały okres kredytowania oraz każdorazowo do dokonania cesji wierzytelności z tego tytułu na rzecz Banku. |
| 14. | mBank S.A. | Kredyt inwestycyjny w PLN (budowa budynku kotłowni i zakup dwóch kotłów) |
2026.12.31 | 3 970 000,00 | 2 396 447,54 | 1) weksel in blanco wystawiony prez Kredytobiorcę poręczony przez spółki: Miranda Sp. z o.o., Litex Promo Sp. z o.o., Effect-System S.A., Effect System Sp. z o.o., Litex Service Sp. z o.o., EUROBRANDS Sp. z o.o. zaopatrzony w deklarację wekslową Kredytobiorcy i Poręczycieli 2) hipoteka umowna, na będącej w użytkowaniu wieczystym Skarbu Państwa - Starosty Tureckiego nieruchomości gruntowej położonej w Turku, gmina Turek M., stanowiącej działkę numer 693/23 z obrębu Turek B, oraz na nieruchomości budynkowej będącej własnością "Miranda-Serwis" Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Turku, posadowionej na tym gruncie, stanowiącej odrębną nieruchomość, dla których to nieruchomości gruntowe i budynkowej Sąd rejonowy w Turku, V Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi księgę wieczysta KW Nr KN 1T/00055241/0, wynikająca z umowy ustanawiającej hipotekę nr 40/004/17 z dnia 03 kwietnia 2017r 3) zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach stanowiących przedmiot kredytowania (kotły wraz urządzeniami towarzyszącymi) stanowiących własność Kredytobiorcy, /podpisanie umów zastawniczych ustanawiających zabezpieczenie w formie zastawu rejestrowego na maszynach i urządzeniach będącym przedmiotem kredytowania w terminie do 30 dni od daty montażu urządzeń i maszyn, jednak nie później niż do 31 stycznia 2018r./ 4) Kredytobiorca zobowiązuje się do ubezpieczenia nieruchomości (po oddaniu do użytkowania nie później niż do 31.12.2017 r.) i rzeczy ruchomych (po przyjęciu na ewidencję środków trwałych, nie później niż do 31.01.2018 r.) stanowiących przedmiot zabezpieczenia przez cały okres kredytowania oraz każdorazowo do dokonania cesji wierzytelności z tego tytułu na rzecz Banku. |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 15. | Bank Handlowy S.A. |
Kredyt w rachunku bieżącym (Linia Wielozadaniowa) |
2021.10.14 | 4 000 000,00 | 882 206,62 | 1) Hipoteka do kwoty 5 000 000,00 PLN na prawie użytkowania wieczystego nieruchomości położonej w Kamiennej Górze przy ulicy Nadrzecznej i związanym z nim prawie własności budynków przysługującym Kredytobiorcy, wpisanej do Księgi Wieczystej KW nr JG1K/00007265/3 wraz z cesją praw z umowy ubezpieczenia. 2) Poręczenie cywilno-prawne Miranda Sp. z o.o. na kwotę: 4 800 000,00 PLN do: 30.04.2024r. 3) Poręczenie cywilno-prawne Litex Promo Sp. z o.o. na kwotę: 4 800 000,00 PLN do: 30.04.2024r. 4) Oświadczenie o poddaniu się egzekucji. |
| 16. | ING Bank Śląski S.A. |
Umowa wieloproduktowa |
2021.10.25 | 3 000 000,00 | 787 358,79 | 1) Zastaw rejestrowy na wszystkich obecnych i przyszłych należnościach handlowych przysługujących Klientowi nr 1 z wyłączeniem należności od: a) Kontrahentów, z którymi zapisy w umowach wymagają zgody na zastaw, b) Kontrahentów objętych cesją na rzecz Banku, c) Kontrahentów krajowych spoza Grupy, d) Kontrahentów objętych faktoringiem. 2) Potwierdzonej cesji wierzytelności przysługujących Klientowi nr 1 od Litwin Stanisław Litex ZPH. 3) Zastaw rejestrowy na wszystkich zapasach będących własnością Klienta nr 1 znajdujących się w magazynie w Ostrowie Wielkopolskim przy ul. Staroprzygodzkiej 117 wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej. |
| 4) Hipoteki łącznej umownej do kwoty 29 250 000,00 | ||
|---|---|---|
| PLN wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej | ||
| przysługującym Klientowi nr 1 na: |
||
| a) Prawie użytkowania wieczystego nieruchomości | ||
| zabudowanej KW nr KZ1W/00062349/8 prowadzoną | ||
| przez Sąd Rejonowy w Ostrowie Wielkopolskim, | ||
| b) Prawie użytkowania wieczystego nieruchomości | ||
| gruntowej KW nr KZ1W/00064024/8 wraz z cesją praw | ||
| z polisy. | ||
| 5) Zastaw na maszynach i urządzeniach będących | ||
| władnością Klienta nr 1 znajdujących się w Ostrowie | ||
| Wielkopolskim wraz z cesją praw z polisy |
||
| ubezpieczeniowej. | ||
| 6) Weksel in blanco wystawiony przez Klienta nr 1 wraz | ||
| z deklaracją wekslową poręczony przez Miranda Sp. z | ||
| o.o. oraz Effect-System S.A. | ||
| 7) Weksel in blanco wystawiony przez Klienta nr 2 wraz | ||
| z deklaracją wekslową poręczonego przez Miranda Sp. | ||
| z o.o. oraz Effect-System S.A. |
Na koniec okresu sprawozdawczego Grupa posiadała aktywne umowy, klasyfikowane jako leasing na następujące urządzenia (jako leasingobiorca):
| L.p. | Leasingodawca | Przedmiot leasingu |
Numer umowy | Waluta | Wartość początkow a umowy |
Data zawarcia |
Data zakończenia |
Stan na dzień: 2021- 06-30 [PLN] |
Zabezpieczenie |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | ING Lease Sp. z o.o. |
Maszyna Karl Mayer |
506575-6X-0 | EUR | 184 000,00 | 2016.07.11 | 2021.07.11 | 26 919,37 Weksel własny in blanco |
|
| 2. | Millennium Leasing Sp. z o.o. |
Postrzygarka | 254244 | EUR | 50 000,00 | 2018.01.22 | 2023.01.22 | 70 603,74 Weksel własny in blanco |
|
| 3. | mLeasing Sp. z o.o. |
Hangar mobilny |
2130192018/PO/35 5725 |
EUR | 320 000,00 | 2019.02.22 | 2024.01.15 | 707 536,39 Weksel własny in blanco |
|
| 4. | Millenium Leasing Sp. z o.o. |
Regały paletowe |
198251 | EUR | 19 150,00 | 2015.06.25 | 2020.05.25 | 37,16 Weksel własny in blanco |
|
| 5. | Millenium Leasing Sp. z o.o. |
Samochod osobowy Peugeot-308 |
255334 | PLN | 55 284,55 | 2017.12.01 | 2022.11.01 | 21 167,64 Weksel własny in blanco |
|
| 6. | Millenium Leasing Sp. z o.o. |
Samochod osobowy Peugeot-308 |
255333 | PLN | 55 284,55 | 2017.12.01 | 2022.11.01 | 21 167,89 Weksel własny in blanco |
|
| 7. | Millenium Leasing Sp. z o.o. |
Samochod osobowy Peugeot-308 |
255336 | PLN | 55 284,55 | 2017.12.01 | 2022.11.01 | 21 167,89 Weksel własny in blanco |
|
| 8. | ING Lease Sp. z o.o. |
Mieszadło (2szt.) |
867824-ST-0 | PLN | 118 000,00 | 2018.10.11 | 2023.11.01 | 57 844,28 Weksel własny in blanco |
|
| 9. | Santander Leasing S.A. |
Nadrzędne sterowanie AirLeader |
CR1/05951/2019 | EUR | 24 260,00 | 2019.10.22 | 2022.09.26 | 42 940,87 Weksel własny in blanco |
|
| 10. | Siemens Finance Sp. z o.o. |
Linia dystrybucji chemii |
63135 | EUR | 265 000,00 | 2020.02.05 | 2027.04.15 | 1 005 845,00 Weksel własny in blanco |
|
| 11. | Millenium Leasing Sp. z o.o. |
Oświetlenie LED |
K246282 | PLN | 64 394,14 | 2017.09.01 | 2021.09.01 | 18 913,31 Weksel własny in blanco |
|
| 12. | Santander Leasing |
Naświetlarka DLE |
CR1/07390/2019 | EUR | 164 800,00 | 2019.12.16 | 2024.12.16 | 500 096,54 Weksel własny in blanco |
|
| 13. | Santander Leasing |
Maszyna MERROW |
CR1/01309/2020 | EUR | 9 300,00 | 2020.03.10 | 2025.03.10 | 29 281,76 Weksel własny in blanco |
|
| 14. | Millenium Leasing Sp. z o.o. |
Ładowarka teleskopowa |
255451 | PLN | 145 000,00 | 2018.02.02 | 2022.02.02 | 45 566,95 Weksel własny in blanco |
5.7. Informacja o otrzymanych i udzielonych poręczeniach i gwarancjach
| L.p. | Nazwa banku/organizacji | Stan na dzień: 2021-06-30 |
Rodzaj poręczenia/gwarancji | Ważność gwarancji |
Forma zabezpieczenia |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | TU Euler Hermes S.A. | 56 220,00 | Gwarancja rękojmi | 2022.01.01 | weksel |
| 2. | TU Euler Hermes S.A. | 75 982,27 | Gwarancja rękojmi | 2022.01.14 | weksel |
| 3. | TU Euler Hermes S.A. | 23 689,80 | Gwarancja rękojmi | 2024.01.14 | weksel |
| 4. | TU Euler Hermes S.A. | 44 132,40 | Gwarancja rękojmi | 2021.12.20 | weksel |
| 5. | TU Euler Hermes S.A. | 80 168,70 | Gwarancja rękojmi | 2021.12.16 | weksel |
| 6. | TU Euler Hermes S.A. | 44 132,40 | Gwarancja rękojmi | 2022.01.31 | weksel |
| 7. | TU Euler Hermes S.A. | 44 132,40 | Gwarancja rękojmi | 2022.02.04 | weksel |
| 8. | TU Euler Hermes S.A. | 44 132,40 | Gwarancja rękojmi | 2022.02.08 | weksel |
| 9. | TU Euler Hermes S.A. | 34 275,30 | Gwarancja rękojmi | 2023.01.15 | weksel |
| 10. | TUiR WARTA S.A. | 44 132,40 | Gwarancja rękojmi | 2021.07.27 | weksel |
| 11. | TU Euler Hermes S.A. | 3 147,57 | Gwarancja rękojmi | 2022-12-27 | weksel |
| 12. | TU Euler Hermes S.A. | 32 385,00 | Gwarancja rękojmi | 2023-12-29 | weksel |
| 13. | TU Euler Hermes S.A. | 54 433,77 | ZNWU i rękojmi | 2021.12.30 | weksel |
| 14. | BNP Paribas Bank Polska S.A. | 200 000,00 | Płatności | 2022.02.28 | weksel |
| 15. | BNP Paribas Bank Polska S.A. | 500 000,00 | Płatności | 2022.02.28 | weksel |
| 16. | TU Euler Hermes S.A. | 80 745,00 | ZNWU | 2021.12.30 | weksel |
| 17. | TU Euler Hermes S.A. | 30 000,00 | przetargowa | 2021-10-30 | weksel |
| 18. | TUiR Warta S.A. | 20 000,00 | przetargowa | 2021-08-25 | weksel |
Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa otrzymała następujące gwarancje i poręczenia:
W I półroczu 2021 roku Grupa Kapitałowa nie udzieliła żadnych poręczeń ani gwarancji.
5.8. Informacja o udzielonych pożyczkach
| podmiot | data umowy | kwota pożyczki | waluta | stopa procentowa |
rodzaj oprocentowania |
termin wymagalności |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020-01-09 | 554 037,71 | WIBOR 3M + 2% | 2021-12-31 | |||
| Eurobrands Sp. z o.o. | PLN | marży | zmienne | |||
| 2019-05-07 | 1 889,80 | WIBOR 3M + 2% | 2021-06-30 | |||
| PLN | marży | zmienne | ||||
| Pozostałe | 2021-03-22 | 48 315,82 | PLN | WIBOR 3M + 2% | 2022-06-30 | |
| marży | zmienne |
5.9. Zarządzanie ryzykiem finansowym i rynkowym
Nadrzędnym celem zarządzania ryzykiem finansowym i rynkowym w Grupie Kapitałowej Lubawa jest ograniczenie zmienności przepływów finansowych oraz wyniku finansowego, wynikających z ekspozycji spółek na różnego rodzaju ryzyka. Operacyjne działania sprowadzają się do maksymalizowania strumienia generowanej gotówki w stosunku do ryzyka jej wypracowania, co w długim okresie przekłada się na uzyskiwane zyski i wzrost wartości rynkowej firmy. W działalności gospodarczej Spółek można wyróżnić następujące obszary narażone na ryzyko:
- sprzedaż zagraniczna Spółki prowadzą sprzedaż eksportową. Głównymi zagranicznymi rynkami są kraje należące do Unii Europejskiej. Rozwija się również sprzedaż na rynki wschodnie, azjatyckie, afrykańskie oraz obu Ameryk. Transakcje walutowe zawierane są głównie w walutach: euro i dolar amerykański,
- import Spółki Grupy dokonują części zakupów materiałów produkcyjnych oraz towarów na rynku europejskim oraz rynku azjatyckim. Płatności za zakupy importowe dokonywane są głównie w walutach: euro i dolar amerykański,
- zakupy komponentów do produkcji tworzyw sztucznych: polipropylen, sadza techniczna, kauczuk itp.,
- transakcje pochodne na rynku walutowym,
- działalność inwestycyjna akwizycja rynków zbytu,
- konkurencja,
- skupienie na wąskiej grupie odbiorców.
Rodzaje ryzyk:
Ryzyko walutowe
Ryzyko walutowe rozumiane jest jako zmienność przepływów pieniężnych wyrażonych w PLN na skutek zmian kursów walutowych. Ekspozycja na ryzyko walutowe w Spółkach powstaje na skutek:
- transakcji sprzedaży i zakupu w walutach obcych,
- transakcji denominowanych w walutach obcych,
- ponoszenia kosztów frachtów w walutach obcych,
- działalności inwestycyjnej akwizycja zagraniczna.
Transakcje sprzedaży na rynku krajowym dokonywane są przeważnie w PLN i nie są indeksowane do kursów walut obcych, co implikuje, że przepływy z tytułu sprzedaży krajowej nie są narażone na ryzyko walutowe. W przypadku transakcji sprzedaży w eksporcie, ceny ustalane są w walutach obcych, co sprawia, że przepływy pieniężne z tytułu transakcji sprzedaży w eksporcie narażone są na ryzyko walutowe. Analogiczna sytuacja ma miejsce w przypadku zakupów. Na rynku krajowym przeważająca ich część dokonywana jest w PLN natomiast zakupy importowe narażone są na ryzyko walutowe.
Ryzyko walutowe w działalności operacyjnej generowane jest zarówno przez niedopasowanie wartości jak również niedopasowanie terminów wpływów i wydatków w poszczególnych walutach. Istotne z punktu widzenia pozycji walutowej Spółek są dwa rodzaje ryzyk walutowych:
- ryzyko spadku kursu EUR do PLN,
- ryzyko wzrostu kursu USD do PLN.
W przypadku działalności finansowej Spółek Grupy narażone są one na ryzyko walutowe ze względu na stosowanie instrumentów pochodnych denominowanych w walutach obcych, przy czym ze względu na wartość podejmowanych przez Spółkę transakcji zabezpieczających ryzyko to aktualnie jest niewielkie, a ewentualne niekorzystne zmiany kursów walut nie powinny prowadzić do znaczącego pogorszenia się wyniku finansowego.
Ryzyko cenowe
Ryzyko cenowe powstaje gdy z racji prowadzonej działalności przepływy pieniężne i wynik finansowy narażone są na zmienność z tytułu zmiany cen towarów, produktów lub surowców. Ryzyko cenowe w Spółkach Grupy odnosi się do zmienności marży w walucie transakcji.
Źródłem ekspozycji na ryzyko cenowe jest działalność operacyjna – ekspozycja na ryzyko cenowe powstaje na skutek:
sprzedaży towarów i produktów,
- zakupu towarów,
- zakupu surowców.
Ekspozycja na ryzyko cenowe jest stosunkowo mała i pozostaje bez znaczącego wpływu na wynik finansowy. Z uwagi na jego niewielkie znaczenie zarządzanie tym ryzykiem ogranicza się do odpowiedniego kształtowania warunków umów handlowych w taki sposób, aby ograniczyć narażenie Spółek na wspomniane ryzyka.
Ryzyko stopy procentowej
Ryzyko stóp procentowych powstaje, gdy z racji prowadzonej działalności przepływy pieniężne i wynik finansowy są narażone na zmienność z tytułu zmiany wysokości referencyjnych stóp procentowych. Taka sytuacja ma miejsce na skutek finansowania swojej działalności poprzez pozyskiwanie zadłużenia oprocentowanego według zmiennej stopy procentowej. Spółki narażone są na ryzyko stopy procentowej z tytułu finansowania części działalności inwestycyjnej leasingiem długoterminowym oraz kredytem bankowym. Zarząd i służby finansowe Emitenta na bieżąco monitorują sytuację związaną z decyzjami Rady Polityki Pieniężnej, mającymi bezpośredni wpływ na rynek stóp procentowych w kraju.
Ryzyko kredytowe
Ryzyko kredytowe jest związane z potencjalnym zdarzeniem kredytowym, które może mieć formę niewypłacalności kontrahenta, jedynie częściowej spłaty należności, istotnego opóźnienia w spłacie zadłużenia lub innego odstępstwa od warunków kontraktowych.
Spółki narażone są na ryzyko kredytowe powstające w obszarze:
- podstawowej działalności źródłem ryzyka są transakcje sprzedaży produktów i zakupu surowców,
- zarządzania ryzykiem rynkowym ryzyko kredytowe dotyczy tu możliwości wystąpienia sytuacji braku realizacji zobowiązań drugiej strony transakcji zabezpieczającej w stosunku do spółek, jeżeli wartość godziwa transakcji jest dodatnia z punktu widzenia spółek.
Spółki w Grupie Lubawa S.A. starają się ograniczać ryzyko kredytowe poprzez współpracę z wiarygodnymi przedsiębiorstwami. Przed przyznaniem kredytu kupieckiego odbywa się proces weryfikacji finansowej sytuacji oraz zdolności płatniczych potencjalnego odbiorcy zgodnie z polityką kredytu kupieckiego przyjętą w Grupie. Ponadto, dzięki bieżącemu monitorowaniu stanów należności, narażenie spółek w Grupie na ryzyko nieściągalnych należności do tej pory nie było znaczące. Grupa dołoży wszelkich starań, by sytuacja taka miała miejsce również w przyszłości. Ponadto spółki Grupy współpracują z jednym z największych ubezpieczycieli należności. Negatywny wpływ na ryzyko kredytowe ma ogólna sytuacja gospodarcza kraju, przez co ryzyko kredytowe może wzrosnąć.
Ryzyko płynności
Celem Grupy jest utrzymanie równowagi w finansowaniu działalności gospodarczej. Obecnie spółki z Grupy korzystają z kredytów bankowych.
Ryzyko operacyjne
W każdym obszarze biznesowym Grupa narażona jest na ryzyko operacyjne wynikające z niewłaściwie funkcjonujących procesów, procedur, systemów, ludzkich błędów, jak również z celowych działań, których konsekwencją może być niewłaściwe funkcjonowanie procesów biznesowych, prowadzące do powstania strat finansowych. Chcąc zminimalizować możliwość pojawienia się nieprawidłowości, a w przypadku ich wystąpienia jak najszybciej wprowadzić działania naprawcze w ramach Grupy, stosuje się system wewnętrznej kontroli oraz przeprowadza audyty wewnętrzne.
Ryzyko uzależnienia od znaczących odbiorców
W zakresie asortymentu wojskowego sprzętu logistycznego należy przede wszystkim uwzględnić fakt dominującej pozycji Ministerstwa Obrony Narodowej w grupie odbiorców.
W celu zmniejszenia ryzyka uzależnienia nawet od tak długoletniego kontrahenta, zostały podjęte kroki zmierzające do poszerzenia grupy odbiorców, zarówno w kraju, jak też za granicą. W pozostałych obszarach działania Grupy ryzyko to jest niewielkie.
Ryzyko uzależnienia od dostawców
Z racji specyficznych wymagań oraz atestów bezpieczeństwa, jakie posiadają wyroby Spółek Grupy Lubawa producenci oraz dostawcy materiałów muszą spełniać z góry określone kryteria jakościowe. Większą część dostawców stanowią producenci krajowi, wśród których znajdują się zarówno duże i rzetelne firmy, jak i niewielkie zakłady rzemieślnicze oraz najbliższe w regionie hurtownie. Niestety ze względu na specyficzne wymagania klientów oraz konieczność posiadania odpowiednich certyfikatów nie zawsze udaje się znaleźć alternatywnych dostawców, co ogranicza negocjacyjne możliwości Spółek.
Spółki Grupy Lubawa konsekwentnie dążą do zminimalizowania ryzyka uzależnienia się od dostawców, które niestety ze względu na specyfikę produkcji jest nadal relatywnie wysokie.
Budżet Państwa
Jednym z kluczowych negatywnie działających na wynik czynników, przede wszystkim Jednostki Dominującej, jest uzależnienie znacznej części sprzedaży od stanu budżetu państwa i środków przeznaczanych na określone zakupy budżetowe przez instytucje publiczne, takie jak Ministerstwo Obrony Narodowej czy Państwowa Straż Pożarna.
Konkurencja
Kolejnym wyzwaniem jest bardzo silna konkurencja na rynku produktów BHP i produkowanych systemów chroniących przed upadkiem z wysokości. Kluczowym konkurentem na rynku polskim, a także na kilku europejskich rynkach ościennych jest firma Protekt, której strategią działania jest zaniżanie ceny produktów. W tym segmencie produktowym na rynku pojawiają się także producenci zagraniczni (np. z Hiszpanii czy Czech) produkujący swój asortyment na dalekim wschodzie (Chiny, Indie) i dzięki temu uzyskujący bardzo niskie ceny sprzedaży. Między innymi te czynniki mają wpływ na niskie marże sprzętu chroniącego przed upadkiem z wysokości. Ta sama sytuacja dotyczy również sprzętu ratowniczego i materiałów reklamowych, gdzie konkurencja również jest bardzo silna i widoczna na rynku.
5.10. Stanowisko Zarządu odnośnie realizacji wcześniej publikowanych prognoz wyników finansowych za dany okres
Zarząd Jednostki Dominującej Grupy Kapitałowej Lubawa nie publikował prognoz wyników finansowych na 2021 rok.
5.11. Ocena dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań oraz określenie zagrożeń i działań podjętych w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom
Grupa Kapitałowa nie posiadała dotąd i nic nie wskazuje na wystąpienie problemów ze zdolnością wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań w dającej się przewidzieć przyszłości.
Zidentyfikowane ryzyka związane z działalnością Spółek Grupy opisano w punkcie 5.9 oraz 5.13 niniejszego sprawozdania z działalności. Zarząd Jednostki Dominującej nie zidentyfikował jednakże żadnych istotnych zagrożeń wynikających z tych ryzyk.
5.12. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności
Do chwili obecnej Spółki w ramach Grupy Kapitałowej Lubawa nie miały problemów z finansowaniem zamierzeń inwestycyjnych i nie występują przesłanki, aby sytuacja uległa zmianie, z zastrzeżeniem pkt. 5.13 niniejszego sprawozdania. Nakłady inwestycyjne w I półroczu 2021 roku Grupa sfinansowała ze środków własnych, pozyskanych kredytów oraz zewnętrznych źródeł finansowania takich jak programy dotacyjne.
5.13. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za okres sprawozdawczy
W związku z wystąpieniem pandemii COVID-19, w dniu bilansowym Grupa nie odnotowała bezpośredniego istotnego wpływu wirusa na jej sytuację finansową i wyniki ekonomiczne i nie dokonała odpisów z tytułu utraty wartości aktywów i nie stworzyła rezerw na oczekiwane straty w 2021 roku.
W minionym roku priorytetem Grupy stała się walka o zachowanie ciągłości działania, bezpieczeństwo pracowników i ograniczenie zagrożeń związanych z koronawirusem.
Grupa na bieżąco opracowuje różne scenariusze, dokonuje analizy i kwantyfikacji wpływu jaki epidemia koronawirusa COVID-19 może mieć na przyszłą sytuację finansową i osiągane w przyszłości wyniki finansowe. Jednak ostatecznie wpływ ten będzie uzależniony od sytuacji epidemiologicznej w Polsce i na świecie, oraz wsparcia rządowego dla firm. Ewentualne negatywne skutki epidemii zostaną uwzględnione w odpisach z tytułu utraty wartości aktywów i rezerwach na oczekiwane straty w 2021 roku.
Grupa wdrożyła działania ochronne i edukacyjne mające na celu ograniczenia ryzyka zarażenia poszczególnych osób. Działania te polegają na:
- Umożliwieniu pracy zdalnej pracownikom biurowym,
- Regularnej dezynfekcji powierzchni,
- Zapewnieniu dodatkowych środków dezynfekujących oraz środków ochrony osobistej,
- Wdrożeniu nowych procedur dotyczących organizacji pracy,
- Przeprowadzaniu prewencyjnych kontroli temperatury pracowników oraz osób trzecich.
W związku z wystąpieniem pandemii COVID-19 zidentyfikowane zostały następujące ryzyka:
- Ciągłość dostaw: na dzień dzisiejszy w żadnej spółce Grupy nie ma istotnych opóźnień w dostawach surowców,
- Ograniczona sprzedaż do obecnych odbiorców w Polsce i do krajów UE: część kontrahentów powstrzymuje się z decyzją o nowych zamówieniach,
- Ryzyko kursowe: podmioty z Grupy zabezpieczają ryzyko kursowe zarówno po stronie importowej jak i eksportowej,
- Zmniejszone zamówienia z budżetu Państwa ze względu na wydatki związane z programami ratunkowymi: na dzień dzisiejszy trudno oszacować prawdopodobieństwo ziszczenia się tego ryzyka, jednocześnie Grupa stała się beneficjentem wydatków związanych z programami ratunkowymi,
- Upadłość likwidacja podmiotów z sektora odbiorców Spółki: na dzień dzisiejszy nie wystąpiły tego typu zdarzenia.
- Wzrost cen surowców: obecnie obserwuje się dynamiczny wzrost cen niektórych surowców używanych przez podmioty z Grupy.
5.14. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Spółką i Grupą Kapitałową
W I półroczu 2021 roku nie nastąpiły żadne istotne zmiany w zasadach zarządzania Grupą Kapitałową.
5.15. Informacja o nabyciu akcji własnych
Według stanu na dzień 30 czerwca 2021 roku Jednostka Dominująca nie posiadała akcji własnych i nie posiadał ich również żaden podmiot zależny Spółki ani osoba trzecia działająca w jej imieniu lub na jej rzecz.
5.16. Opis wykorzystania przez Jednostkę Dominującą wpływów z emisji
Podmiot Dominujący w I półroczu 2021 roku nie dokonywał emisji akcji.
5.17. Istotne umowy zawarte w I półroczu 2021
Istotne umowy handlowe przedstawiono w punkcie 4.2.2 niniejszego sprawozdania. Natomiast o obowiązujących umowach kredytowych i pożyczkach napisano w punkcie 5.6 niniejszego sprawozdania.
5.18. Informacje o istotnych zdarzeniach, które miały miejsce po dniu bilansowym
W dniu 08 lipca 2021 roku nastąpiło podpisanie, przez konsorcjum w składzie: MIRANDA Sp. z o.o. – lider konsorcjum (spółka w 100% zależna od Emitenta), LUBAWA S.A. – członek konsorcjum oraz Wojskowy Instytut Techniki Inżynieryjnej im. Profesora Józefa Kosackiego – członek konsorcjum, umowy ze Skarbem Państwa - Inspektoratem Uzbrojenia (Zamawiający). Przedmiotem umowy jest: dostawa maskowania i pozoracji dla systemu WISŁA (MiPW) faza 1. Wartość zamówienia gwarantowanego wynosi 36.633.850,00 zł brutto, wartość zamówienia opcjonalnego 33.260.150,00 zł brutto. Podmiotem, który będzie upoważniony do fakturowania, w imieniu konsorcjum, pełnej kwoty zrealizowanego zamówienia jest LUBAWA S.A.
Emitent zwraca uwagę, że zakupy opcjonalne mogą, ale nie muszą nastąpić i są prawem, a nie obowiązkiem Zamawiającego, a konsorcjum nie przysługuje roszczenie wobec zamawiającego o realizację dostaw opcjonalnych.
5.19. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez Emitenta lub Jednostkę od niego zależną z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe
Spółki należące do Grupy Kapitałowej Lubawa nie zawierały w I półroczu 2021 roku istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.
5.20. Postępowania toczące się przed sądem, organem arbitrażowym lub organem administracji publicznej
Spółki należące do Grupy Kapitałowej Lubawa nie posiadają zobowiązań ani wierzytelności, co do których wszczęto postępowanie sądowe i administracyjne, których łączna wartość stanowi 10% kapitałów własnych.
5.21. Inne istotne informacje
W sprawozdaniu finansowym za 2018 rok Emitent w pkt "Zdarzenia po dniu bilansowym" szczegółowo opisał sprawę złożenia przez Zamawiającego tj. Wojskowy Ośrodek Farmacji i Techniki Medycznej (WOFiTM) w Celestynowie, oświadczeń woli o częściowym odstąpieniu od umowy dostawy nr 187/FIN/2016 z dnia 11 lipca 2016 r. (Umowa)
realizowanej we współpracy z podmiotem trzecim w ramach umowy konsorcjum. W kolejnych sprawozdaniach za rok 2019 i 2020 szczegółowo opisano poszczególne etapy postepowania.
Ostatecznie w wyniku mediacji strony nie zawarły ugody obejmującej postepowanie sądowe toczące się przed sądem okręgowym Warszawa-Praga w Warszawie. Powyższe zostało stwierdzone protokołem mediacji z dnia 08 kwietnia 2021 r.
W związku z powyższym oraz z uwagi na znaczną niepewność odnośnie sposobu rozwiązania sporu oraz ewentualnych konsekwencji finansowych, Emitent nie podjął decyzji odnośnie utworzenia rezerwy z tego tytułu. Wobec powyższego Strony kontynuować będą spór w ramach postępowania sądowego przed SO w Warszawie.
5.22. Informacje o wynagrodzeniach, nagrodach lub korzyściach, w tym z programów motywacyjnych lub premiowych wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych osobom zarządzającym oraz nadzorującym, w tym z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek podporządkowanych
| Ostatecznie w wyniku mediacji strony nie zawarły ugody obejmującej postepowanie sądowe toczące się przed sądem | ||||
|---|---|---|---|---|
| okręgowym Warszawa-Praga w Warszawie. Powyższe zostało stwierdzone protokołem mediacji z dnia 08 kwietnia | ||||
| W związku z powyższym oraz z uwagi na znaczną niepewność odnośnie sposobu rozwiązania sporu oraz ewentualnych | ||||
| konsekwencji finansowych, Emitent nie podjął decyzji odnośnie utworzenia rezerwy z tego tytułu. Wobec powyższego | ||||
| Strony kontynuować będą spór w ramach postępowania sądowego przed SO w Warszawie. | ||||
| nadzorującym, w tym z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek podporządkowanych | ||||
| 01.01-31.12.2020 | Wynagrodzenia | 01.01-30.06.2020 | ||
| Wyszczególnienie | Lubawa SA | pozostałe spółki |
Lubawa SA | pozostałe spółki |
| Rada Nadzorcza | ||||
| Paweł Kois | 55 | 84 | 51 | 72 |
| Łukasz Litwin* | 48 | 136 | 45 | 134 |
| Paweł Litwin | 55 | 130 | 51 | 129 |
| Andrzej Kowalski | 62 | 96 | 58 | 96 |
| Mieczysław Cieniuch | 48 | 0 | 45 | 0 |
| Razem Rada Nadzorcza | 268 | 446 | 250 | 431 |
| Zarząd | ||||
| Marcin Kubica | 337 | 82 | 313 | 87 |
* Informacja o wartości sprzedaży towarów i usług w 2021 roku została zamieszczona w pkt 4 not objaśniających do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
5.23. Informacje o zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami
W Jednostce Dominującej oraz Grupie Kapitałowej Lubawa nie występują zobowiązania wynikające z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz zobowiązania zaciągnięte w związku z tymi emeryturami.
5.24. Informacje o łącznej liczbie i wartości nominalnej wszystkich akcji Emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych Emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących Emitenta
Spośród osób zarządzających i nadzorujących Spółkę, zgodnie z posiadanymi przez nią informacjami, akcje jednostki dominującej posiadali:
| SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ LUBAWA | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| W TYS. ZŁOTYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2021 | |||||
| 30.06.2021 | 30.06.2020 | ||||
| Lp. | Akcjonariusz | Liczba akcji | Wartość nominalna |
Liczba akcji | Wartość nominalna |
| Zarząd | |||||
| 1 | Marcin Kubica | 175.889 | 35.177,80 | 175.889 | 35.177,80 |
| Rada Nadzorcza | |||||
| 1 | Paweł Kois | 225.579 | 45.115,80 | 225.579 | 45.115,80 |
| 2 | Łukasz Litwin | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | Andrzej Kowalski | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4 5 |
Paweł Litwin Mieczysław Cieniuch |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
Stan posiadania akcji Jednostki Dominującej przez osoby zarządzające i nadzorujące nie uległ zmianie od dnia bilansowego do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji.
5.25. Wszelkie umowy zawarte między Emitentem a osobami zarządzającymi
Umowa zawarta z Panem Marcinem Kubicą nie przewiduje, w przypadku rozwiązania kontraktu menedżerskiego z przyczyn leżących wyłącznie po stronie Spółki wypłaty odszkodowania.
5.26. Informacje o zmianach statutu Jednostki Dominującej w okresie objętym sprawozdaniem
W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły zmiany statutu Jednostki Dominującej.
5.27. Informacje o znanych Spółce umowach, w tym zawartych po dniu bilansowym, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy
Spółce Dominującej nie są znane żadne umowy ani okoliczności, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.
5.28. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych
Spółki Grupy nie realizowały w roku I półroczu 2021 jak i w latach poprzednich oraz nie planują realizować w najbliższym czasie żadnych programów akcji pracowniczych.
5.29. Informacje o umowie Emitenta z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych
5.29.1 Data i czas trwania umowy
Dnia 29 czerwca 2020 roku Rada Nadzorcza Lubawa S.A. podjęła uchwałę w sprawie wyboru firmy REWIT Księgowi i Biegli Rewidenci Sp. z o.o. jako podmiotu uprawnionego do dokonania przeglądu oraz badania sprawozdań za rok obrotowy 2020, 2021 i 2022.
Dane o wybranym podmiocie: MOORE Rewit Audyt Sp. z o.o. (dawniej: REWIT Księgowi i Biegli Rewidenci Sp. z o.o), ul. Starodworska 1, 80-137 Gdańsk.
Umowa z firmą audytorską na przegląd śródrocznego sprawozdania finansowego i śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz badanie sprawozdania finansowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego zawarta została w dniu 6 sierpnia 2020 roku. Umowę zawarto na badanie sprawozdań finansowych za lata 2020-2022.
5.29.2 Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych należne za rok obrotowy wynosi:
- za badanie jednostkowych i skonsolidowanego sprawozdania finansowego ............................................... 93 200 zł
- za przegląd śródrocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego ....................... 26 800 zł
5.30. Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego
Zarząd Jednostki Dominującej Grupy Kapitałowej Lubawa oświadcza, że wedle najlepszej wiedzy, skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Lubawa S.A., skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Lubawa i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację finansową oraz wynik finansowy zarówno Lubawa S.A. jak i Grupy Kapitałowej Lubawa.
Ponadto Zarząd oświadcza, że sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Lubawa zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnąć oraz sytuacji Grupy, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.
5.31. Oświadczenie Zarządu na temat informacji niefinansowych
Informacje niefinansowe za 2021 rok zostaną sporządzone w formie odrębnego Raportu Zrównoważonego Rozwoju. Raport zostanie przygotowany zgodnie ze standardem raportowania GRI Standards w wersji podstawowej (ang. Core) oraz zostanie opublikowany razem z rocznym sprawozdaniem finansowym.
5.32. Oświadczenie Zarządu o stosowaniu ładu korporacyjnego
5.32.1 Zasady ładu korporacyjnego
Informacja na temat stanu stosowania przez spółkę zasad zawartych w Zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021.
Według aktualnego stanu stosowania Dobrych Praktyk Spółka nie stosuje 7 zasad: 1.4.2., 2.1., 2.2., 2.11.6., 4.1., 4.3., 4.9.1.
1. POLITYKA INFORMACYJNA I KOMUNIKACJA Z INWESTORAMI
W interesie wszystkich uczestników rynku i swoim własnym spółka giełdowa dba o należytą komunikację z interesariuszami, prowadząc przejrzystą i rzetelną politykę informacyjną.
1.1. Spółka prowadzi sprawną komunikację z uczestnikami rynku kapitałowego, rzetelnie informując o sprawach jej dotyczących. W tym celu spółka wykorzystuje różnorodne narzędzia i formy porozumiewania się, w tym przede wszystkim korporacyjną stronę internetową, na której zamieszcza wszelkie informacje istotne dla inwestorów. Zasada jest stosowana.
1.2. Spółka umożliwia zapoznanie się z osiągniętymi przez nią wynikami finansowymi zawartymi w raporcie okresowym w możliwie najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego, a jeżeli z uzasadnionych powodów nie jest to możliwe, jak najszybciej publikuje co najmniej wstępne szacunkowe wyniki finansowe. Zasada jest stosowana.
1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą:
1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju;
Zasada jest stosowana.
1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami. Zasada jest stosowana.
1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.: Zasada jest stosowana.
1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka; Zasada jest stosowana.
1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka prowadzi politykę wynagradzania i zatrudniania wyłącznie na podstawie kompetencji i umiejętności pracowników.
1.5. Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią i jej grupę na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym sprawozdaniem spółka lub jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele, informacja zawiera zestawienie tych wydatków.
Zasada jest stosowana.
1.6. W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał, a w przypadku pozostałych nie rzadziej niż raz w roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności akcjonariuszy, analityków, ekspertów branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas spotkania zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą strategię i jej realizację, wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze wydarzenia mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy na przyszłość. Podczas organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na zadawane pytania. Zasada jest stosowana.
1.7. W przypadku zgłoszenia przez inwestora żądania udzielenia informacji na temat spółki, spółka udziela odpowiedzi niezwłocznie, lecz nie później niż w terminie 14 dni.
Zasada jest stosowana.
2. ZARZĄD I RADA NADZORCZA
W celu osiągnięcia najwyższych standardów w zakresie wykonywania przez zarząd i radę nadzorczą spółki swoich obowiązków i wywiązywania się z nich w sposób efektywny, w skład zarządu i rady nadzorczej powoływane są wyłącznie osoby posiadające odpowiednie kompetencje, umiejętności i doświadczenie.
Członkowie zarządu działają w interesie spółki i ponoszą odpowiedzialność za jej działalność. Do zarządu należy w szczególności przywództwo w spółce, zaangażowanie w wyznaczanie jej celów strategicznych i ich realizacja oraz zapewnienie spółce efektywności i bezpieczeństwa.
Członkowie rady nadzorczej w zakresie sprawowanej funkcji i wykonywanych obowiązków w radzie nadzorczej kierują się w swoim postępowaniu, w tym w podejmowaniu decyzji, niezależnością własnych opinii i osądów, działając w interesie spółki.
Rada nadzorcza pracuje w kulturze debaty, analizując sytuację spółki na tle branży i rynku na podstawie materiałów przekazywanych jej przez zarząd spółki oraz systemy i funkcje wewnętrzne spółki, a także pozyskiwanych spoza niej, wykorzystując wyniki prac swoich komitetów. Rada nadzorcza w szczególności opiniuje strategię spółki i weryfikuje pracę zarządu w zakresie osiągania ustalonych celów strategicznych oraz monitoruje wyniki osiągane przez spółkę.
2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Akcjonariusze i Rada Nadzorcza kierują się kompetencjami, wiedzą i doświadczeniem kandydatów odpowiednio do Rady Nadzorczej i Zarządu. Spółka nie posiada w tym zakresie odrębnej polityki. W odniesieniu do Zarządu Spółki, który jest jednoosobowy, polityka różnorodności nie ma zastosowania. W odniesieniu do Rady Nadzorczej skład RN jest zróżnicowany pod względem wykształcenia, wieku, doświadczenia zawodowego itp. Jedynym kryterium w którym zróżnicowanie nie występuje jest płeć.
2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej kierują się kompetencjami, wiedzą i doświadczeniem kandydatów do władz. W odniesieniu do Zarządu Spółki, który jest jednoosobowy, polityka różnorodności nie ma zastosowania. W odniesieniu do Rady Nadzorczej skład RN jest zróżnicowany pod względem wykształcenia, wieku, doświadczenia zawodowego itp. Jedynym kryterium, w którym zróżnicowanie nie występuje jest płeć.
2.3. Przynajmniej dwóch członków rady nadzorczej spełnia kryteria niezależności wymienione w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także nie ma rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce. Zasada jest stosowana.
2.4. Głosowania rady nadzorczej i zarządu są jawne, chyba że co innego wynika z przepisów prawa. Zasada jest stosowana.
2.5. Członkowie rady nadzorczej i zarządu głosujący przeciw uchwale mogą zgłosić do protokołu zdanie odrębne. Zasada jest stosowana.
2.6. Pełnienie funkcji w zarządzie spółki stanowi główny obszar aktywności zawodowej członka zarządu. Członek zarządu nie powinien podejmować dodatkowej aktywności zawodowej, jeżeli czas poświęcony na taką aktywność uniemożliwia mu rzetelne wykonywanie obowiązków w spółce. Zasada jest stosowana.
2.7. Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji w organach podmiotów spoza grupy spółki wymaga zgody rady nadzorczej.
Zasada jest stosowana.
2.8. Członkowie rady nadzorczej powinni być w stanie poświęcić niezbędną ilość czasu na wykonywanie swoich obowiązków.
Zasada jest stosowana.
2.9. Przewodniczący rady nadzorczej nie powinien łączyć swojej funkcji z kierowaniem pracami komitetu audytu działającego w ramach rady.
Zasada jest stosowana.
2.10. Spółka, adekwatnie do jej wielkości i sytuacji finansowej, deleguje środki administracyjne i finansowe konieczne do zapewnienia sprawnego funkcjonowania rady nadzorczej. Zasada jest stosowana.
2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej:
2.11.1. informacje na temat składu rady i jej komitetów ze wskazaniem, którzy z członków rady spełniają kryteria niezależności określone w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także którzy spośród nich nie mają rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce, jak również informacje na temat składu rady nadzorczej w kontekście jej różnorodności; Zasada jest stosowana.
2.11.2. podsumowanie działalności rady i jej komitetów; Zasada jest stosowana.
2.11.3. ocenę sytuacji spółki w ujęciu skonsolidowanym, z uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego, wraz z informacją na temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała w celu dokonania tej oceny; ocena ta obejmuje wszystkie istotne mechanizmy kontrolne, w tym zwłaszcza dotyczące raportowania i działalności operacyjnej; Zasada jest stosowana.
2.11.4. ocenę stosowania przez spółkę zasad ładu korporacyjnego oraz sposobu wypełniania obowiązków informacyjnych dotyczących ich stosowania określonych w Regulaminie Giełdy i przepisach dotyczących
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, wraz z informacją na temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała w celu dokonania tej oceny; Zasada jest stosowana.
2.11.5. ocenę zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5; Zasada jest stosowana.
2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1. Zasada nie jest stosowana. Komentarz spółki: Spółka nie posiada polityki, o której mowa w zasadzie 2.1.
3. SYSTEMY I FUNKCJE WEWNĘTRZNE
Sprawnie działające systemy i funkcje wewnętrzne są nieodzownym narzędziem sprawowania nadzoru nad spółką.
Systemy obejmują spółkę i wszystkie obszary działania jej grupy, które mają istotny wpływ na sytuację spółki.
3.1. Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego, odpowiednie do wielkości spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności, za działanie których odpowiada zarząd. Zasada jest stosowana.
3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej działalności. Zasada nie dotyczy spółki
3.3. Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora wewnętrznego kierującego funkcją audytu wewnętrznego, działającego zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu wewnętrznego. W pozostałych spółkach, w których nie powołano audytora wewnętrznego spełniającego ww. wymogi, komitet audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcje komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba powołania takiej osoby. Zasada jest stosowana.
3.4. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz kierującego audytem wewnętrznym powinno być uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od krótkoterminowych wyników spółki.
Zasada jest stosowana.
3.5. Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu członkowi zarządu.
Zasada jest stosowana.
3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.
Zasada jest stosowana.
3.7. Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.
Zasada jest stosowana.
3.8. Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w przypadku braku wyodrębnienia w spółce takiej funkcji zarząd spółki, przedstawia radzie nadzorczej ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, wraz z odpowiednim sprawozdaniem. Zasada jest stosowana.
3.9. Rada nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, w oparciu między innymi o sprawozdania okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez osoby odpowiedzialne za te funkcje oraz zarząd spółki, jak również dokonuje rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji, zgodnie z zasadą 2.11.3. W przypadku gdy w spółce działa komitet audytu, monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, jednakże nie zwalnia to rady nadzorczej z dokonania rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji. Zasada jest stosowana.
3.10. Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany jest, przez niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego. Zasada jest stosowana.
4. WALNE ZGROMADZENIE I RELACJE Z AKCJONARIUSZAMI
Zarząd spółki giełdowej i jej rada nadzorcza powinny zachęcać akcjonariuszy do zaangażowania się w sprawy spółki, wyrażającego się przede wszystkim aktywnym, osobistym lub przez pełnomocnika, udziałem w walnym zgromadzeniu.
Walne zgromadzenie powinno obradować z poszanowaniem praw wszystkich akcjonariuszy i dążyć do tego, by podejmowane uchwały nie naruszały uzasadnionych interesów poszczególnych grup akcjonariuszy.
Akcjonariusze biorący udział w walnym zgromadzeniu wykonują swoje uprawnienia w sposób nienaruszający dobrych obyczajów. Uczestnicy walnego zgromadzenia powinni przybywać na walne zgromadzenie przygotowani.
4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie odnotowała zgłoszonych w tym zakresie oczekiwań akcjonariuszy, wobec czego nie uważa za zasadne ponoszenia wysiłku organizacyjnego i dodatkowych kosztów związanych z zapewnieniem infrastruktury niezbędnej dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.
4.2. Spółka ustala miejsce i termin, a także formę walnego zgromadzenia w sposób umożliwiający udział w obradach jak największej liczbie akcjonariuszy. W tym celu spółka dokłada również starań, aby odwołanie walnego zgromadzenia, zmiana terminu lub zarządzenie przerwy w obradach następowały wyłącznie w uzasadnionych przypadkach oraz by nie uniemożliwiały lub nie ograniczały akcjonariuszom wykonywania prawa do uczestnictwa w walnym zgromadzeniu.
Zasada jest stosowana.
4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Obecnie transmisja taka nie jest zapewniana. Spółka będzie analizować czy wystąpi zapotrzebowanie inwestorów i nie wyklucza zorganizowania transmisji w przyszłości.
4.4. Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach. Zasada jest stosowana.
4.5. W przypadku otrzymania przez zarząd informacji o zwołaniu walnego zgromadzenia na podstawie art. 399 § 2 - 4 Kodeksu spółek handlowych, zarząd niezwłocznie dokonuje czynności, do których jest zobowiązany w związku z organizacją i przeprowadzeniem walnego zgromadzenia. Zasada ma zastosowanie również w przypadku zwołania walnego zgromadzenia na podstawie upoważnienia wydanego przez sąd rejestrowy zgodnie z art. 400 § 3 Kodeksu spółek handlowych.
Zasada jest stosowana.
4.6. W celu ułatwienia akcjonariuszom biorącym udział w walnym zgromadzeniu głosowania nad uchwałami z należytym rozeznaniem, projekty uchwał walnego zgromadzenia dotyczących spraw i rozstrzygnięć innych niż o charakterze porządkowym powinny zawierać uzasadnienie, chyba że wynika ono z dokumentacji przedstawianej walnemu zgromadzeniu. W przypadku gdy umieszczenie danej sprawy w porządku obrad walnego zgromadzenia następuje na żądanie akcjonariusza lub akcjonariuszy, zarząd zwraca się o przedstawienie uzasadnienia proponowanej uchwały, o ile nie zostało ono uprzednio przedstawione przez akcjonariusza lub akcjonariuszy. Zasada jest stosowana.
4.7. Rada nadzorcza opiniuje projekty uchwał wnoszone przez zarząd do porządku obrad walnego zgromadzenia. Zasada jest stosowana.
4.8. Projekty uchwał walnego zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego zgromadzenia powinny zostać zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym zgromadzeniem. Zasada jest stosowana.
4.9. W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie do rady nadzorczej lub powołanie rady nadzorczej nowej kadencji:
4.9.1. kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym podjęcie przez akcjonariuszy obecnych na walnym zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie później niż na 3 dni przed walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz z kompletem materiałów ich dotyczących, powinny zostać niezwłocznie opublikowane na stronie internetowej spółki;
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie może ograniczać prawa Akcjonariuszy do swobodnego, zgodnego z powszechnie obowiązującym prawem, zgłaszania kandydatur na członków Rady Nadzorczej.
4.9.2. kandydat na członka rady nadzorczej składa oświadczenia w zakresie spełniania wymogów dla członków komitetu audytu określone w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także w zakresie istnienia rzeczywistych i istotnych powiązań kandydata z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce. Zasada jest stosowana.
4.10. Realizacja uprawnień akcjonariuszy oraz sposób wykonywania przez nich posiadanych uprawnień nie mogą prowadzić do utrudniania prawidłowego działania organów spółki. Zasada jest stosowana.
4.11. Członkowie zarządu i rady nadzorczej biorą udział w obradach walnego zgromadzenia, w miejscu obrad lub za pośrednictwem środków dwustronnej komunikacji elektronicznej w czasie rzeczywistym, w składzie umożliwiającym wypowiedzenie się na temat spraw będących przedmiotem obrad walnego zgromadzenia oraz udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie walnego zgromadzenia. Zarząd prezentuje uczestnikom zwyczajnego walnego zgromadzenia wyniki finansowe spółki oraz inne istotne informacje, w tym niefinansowe, zawarte w sprawozdaniu finansowym podlegającym zatwierdzeniu przez walne zgromadzenie. Zarząd omawia istotne zdarzenia dotyczące minionego roku obrotowego, porównuje prezentowane dane z latami wcześniejszymi i wskazuje stopień realizacji planów minionego roku. Zasada jest stosowana.
4.12. Uchwała walnego zgromadzenia w sprawie emisji akcji z prawem poboru powinna precyzować cenę emisyjną albo mechanizm jej ustalenia, bądź zobowiązywać organ do tego upoważniony do ustalenia jej przed dniem prawa poboru, w terminie umożliwiającym podjęcie decyzji inwestycyjnej. Zasada jest stosowana.
4.13. Uchwała o nowej emisji akcji z wyłączeniem prawa poboru, która jednocześnie przyznaje prawo pierwszeństwa objęcia akcji nowej emisji wybranym akcjonariuszom lub innym podmiotom, może być podjęta, jeżeli spełnione są co najmniej poniższe przesłanki:
a) spółka ma racjonalną, uzasadnioną gospodarczo potrzebę pilnego pozyskania kapitału lub emisja akcji związana jest z racjonalnymi, uzasadnionymi gospodarczo transakcjami, m.in. takimi jak łączenie się z inną spółką lub jej przejęciem, lub też akcje mają zostać objęte w ramach przyjętego przez spółkę programu motywacyjnego;
b) osoby, którym przysługiwać będzie prawo pierwszeństwa, zostaną wskazane według obiektywnych kryteriów ogólnych;
c) cena objęcia akcji będzie pozostawać w racjonalnej relacji do bieżących notowań akcji tej spółki lub zostanie ustalona w wyniku rynkowego procesu budowania księgi popytu.
Zasada jest stosowana
4.14. Spółka powinna dążyć do podziału zysku poprzez wypłatę dywidendy. Pozostawienie całości zysku w spółce jest możliwe, jeżeli zachodzi którakolwiek z poniższych przyczyn:
a) wysokość tego zysku jest minimalna, a w konsekwencji dywidenda byłaby nieistotna w relacji do wartości akcji;
b) spółka wykazuje niepokryte straty z lat ubiegłych, a zysk przeznaczony jest na ich zmniejszenie;
c) spółka uzasadni, że przeznaczenie zysku na inwestycje przyniesie akcjonariuszom wymierne korzyści;
d) spółka nie wygenerowała środków pieniężnych umożliwiających wypłatę dywidendy;
e) wypłata dywidendy istotnie zwiększyłaby ryzyko naruszenia kowenantów wynikających z wiążących spółkę umów kredytowych lub warunków emisji obligacji;
f) pozostawienie zysku w spółce jest zgodne z rekomendacją instytucji sprawującej nadzór nad spółką z racji prowadzenia przez nią określonego rodzaju działalności.
Zasada jest stosowana.
5. KONFLIKT INTERESÓW I TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
Na potrzeby niniejszego rozdziału podmiotem powiązanym jest podmiot powiązany w rozumieniu międzynarodowych standardów rachunkowości przyjętych na podstawie rozporządzenia (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 19 lipca 2002 r. w sprawie stosowania międzynarodowych standardów rachunkowości.
Spółka i jej grupa powinny posiadać przejrzyste procedury zarządzania konfliktami interesów i zawierania transakcji z podmiotami powiązanymi w warunkach możliwości wystąpienia konfliktu interesów. Procedury powinny
przewidywać sposoby identyfikacji takich sytuacji, ich ujawniania oraz sposoby postępowania w przypadku ich wystąpienia.
Członek zarządu lub rady nadzorczej powinien unikać podejmowania aktywności zawodowej lub pozazawodowej, która mogłaby prowadzić do powstawania konfliktu interesów lub wpływać negatywnie na jego reputację jako członka organu spółki, a w przypadku powstania konfliktu interesów powinien niezwłocznie go ujawnić.
5.1. Członek zarządu lub rady nadzorczej informuje odpowiednio zarząd lub radę nadzorczą o zaistniałym konflikcie interesów lub możliwości jego powstania oraz nie bierze udziału w rozpatrywaniu sprawy, w której w stosunku do jego osoby może wystąpić konflikt interesów. Zasada jest stosowana.
5.2. W przypadku uznania przez członka zarządu lub rady nadzorczej, że decyzja, odpowiednio zarządu lub rady nadzorczej, stoi w sprzeczności z interesem spółki, powinien zażądać zamieszczenia w protokole posiedzenia zarządu lub rady nadzorczej jego zdania odrębnego w tej sprawie.
Zasada jest stosowana.
5.3. Żaden akcjonariusz nie powinien być uprzywilejowany w stosunku do pozostałych akcjonariuszy w zakresie transakcji z podmiotami powiązanymi. Dotyczy to także transakcji akcjonariuszy spółki zawieranych z podmiotami należącymi do jej grupy. Zasada jest stosowana.
5.4. Spółka może nabywać akcje własne (buy-back) wyłącznie w takim trybie, w którym poszanowane są prawa wszystkich akcjonariuszy. Zasada jest stosowana.
5.5. W przypadku gdy transakcja spółki z podmiotem powiązanym wymaga zgody rady nadzorczej, przed podjęciem uchwały w sprawie wyrażenia zgody rada ocenia, czy istnieje konieczność uprzedniego zasięgnięcia opinii podmiotu zewnętrznego, który przeprowadzi wycenę transakcji oraz analizę jej skutków ekonomicznych. Zasada jest stosowana.
5.6. Jeżeli zawarcie transakcji z podmiotem powiązanym wymaga zgody walnego zgromadzenia, rada nadzorcza sporządza opinię na temat zasadności zawarcia takiej transakcji. W takim przypadku rada ocenia konieczność uprzedniego zasięgnięcia opinii podmiotu zewnętrznego, o której mowa w zasadzie 5.5. Zasada jest stosowana.
5.7. W przypadku gdy decyzję w sprawie zawarcia przez spółkę istotnej transakcji z podmiotem powiązanym podejmuje walne zgromadzenie, przed podjęciem takiej decyzji spółka zapewnia wszystkim akcjonariuszom dostęp do informacji niezbędnych do dokonania oceny wpływu tej transakcji na interes spółki, w tym przedstawia opinię rady nadzorczej, o której mowa w zasadzie 5.6. Zasada jest stosowana.
6. WYNAGRODZENIA
Spółka i jej grupa dbają o stabilność kadry zarządzającej, między innymi poprzez przejrzyste, sprawiedliwe, spójne i niedyskryminujące zasady jej wynagradzania, przejawiające się m.in. równością płac kobiet i mężczyzn.
Przyjęta w spółce polityka wynagrodzeń członków organów spółki i jej kluczowych menedżerów określa w szczególności formę, strukturę, sposób ustalania i wypłaty wynagrodzeń.
6.1. Wynagrodzenie członków zarządu i rady nadzorczej oraz kluczowych menedżerów powinno być wystarczające dla pozyskania, utrzymania i motywacji osób o kompetencjach niezbędnych dla właściwego kierowania spółką i sprawowania nad nią nadzoru. Wysokość wynagrodzenia powinna być adekwatna do zadań i obowiązków wykonywanych przez poszczególne osoby i związanej z tym odpowiedzialności. Zasada jest stosowana.
6.2. Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi uzależniały poziom wynagrodzenia członków zarządu spółki i jej kluczowych menedżerów od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji spółki w zakresie wyników finansowych i niefinansowych oraz długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i zrównoważonego rozwoju, a także stabilności funkcjonowania spółki. Zasada jest stosowana.
6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich, wówczas realizacja programu opcji winna być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki celów finansowych i niefinansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji lub rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu.
Zasada jest stosowana.
6.4. Rada nadzorcza realizuje swoje zadania w sposób ciągły, dlatego wynagrodzenie członków rady nie może być uzależnione od liczby odbytych posiedzeń. Wynagrodzenie członków komitetów, w szczególności komitetu audytu, powinno uwzględniać dodatkowe nakłady pracy związane z pracą w tych komitetach. Zasada jest stosowana.
6.5. Wysokość wynagrodzenia członków rady nadzorczej nie powinna być uzależniona od krótkoterminowych wyników spółki.
Zasada jest stosowana.
5.33. Skład osobowy i zmiany, które zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego w organach zarządzających, nadzorujących i komitetach Emitenta
Skład osobowy Zarządu
Na dzień 15 września 2021 skład oraz kompetencje Zarządu Spółki przedstawiały się następująco:
Marcin Kubica Prezes Zarządu od dnia 8 sierpnia 2012 r.
Na dzień 30 czerwca 2021 roku Zarząd Spółki był jednoosobowy i pozostał niezmienny do dnia publikacji niniejszego sprawozdania.
Funkcję Prezesa Zarządu piastuje Pan Marcin Kubica.
Skład osobowy Rady Nadzorczej
W okresie objętym sprawozdaniem Rada Nadzorcza Spółki funkcjonowała w następującym składzie:
- Andrzej Kowalski Przewodniczący Rady Nadzorczej,
- Paweł Kois Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
- Paweł Litwin Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
- Łukasz Litwin Członek Rady Nadzorczej,
- Mieczysław Cieniuch Członek Rady Nadzorczej.
Skład Rady Nadzorczej nie uległ zmianie do dnia zatwierdzenia sprawozdania.
Skład Komitetu Audytu
W okresie objętym sprawozdaniem skład Komitetu Audytu kształtował się następująco:
- Andrzej Kowalski,
- Paweł Kois,
- Mieczysław Cieniuch.
W dniu 28 lipca 2021 r. Rada Nadzorcza Emitenta podjęła uchwałę o zmianie na stanowisku Przewodniczącego Komitetu Audytu. Nowym Przewodniczącym Komitetu Audytu został, dotychczasowy członek Komitetu Audytu, Pan Mieczysław Cieniuch. Dotychczasowy Przewodniczący Komitetu Audytu, Pan Andrzej Kowalski (pełniący funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej), nadal pozostaje Członkiem Komitetu Audytu.
Zatwierdzenie Sprawozdania z działalności Zarządu Lubawa SA oraz Grupy Kapitałowej Lubawa za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2021 roku
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko / Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 15.09.2021 | Marcin Kubica | Prezes Zarządu |