Stalexport Autostrady S.A.

Quarterly Report • Nov 8, 2021

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Skonsolidowany raport kwartalny QSr III / 2021

(zgodnie z §60 ust. 2 i §62 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z 29 marca 2018 r. – Dz. U. 2018.757)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

za III kwartał roku obrotowego 2021 obejmujący okres od 1 lipca 2021 roku do 30 września 2021 roku, zawierający skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej w walucie PLN oraz skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe jednostki dominującej według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej w walucie PLN.

data przekazania: 8 listopada 2021 roku

STALEXPORT AUTOSTRADY SPÓŁKA AKCYJNA (pełna nazwa emitenta)
STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. (skrócona nazwa emitenta)		Usługi inne (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)
41-404 (kod pocztowy)		Mysłowice (miejscowość)
Piaskowa (ulica)		20 (numer)
032 76 27 545 (telefon)	032 76 27 556 (fax)	info@stalexport-autostrady.pl (e-mail)
634-013-42-11 (NIP)	271936361 (REGON)	www.stalexport-autostrady.pl (www)

Dane finansowe dotyczące skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 9 miesięcy kończący się 30 września 2021 r.

	w tys. PLN		w tys. EUR
	3 kwartały	3 kwartały	3 kwartały	3 kwartały
	narastająco	narastająco	narastająco	narastająco
	okres od 1 stycznia do	okres od 1 stycznia do	okres od 1 stycznia do	okres od 1 stycznia do
	30 września 2021 r.	30 września 2020 r.	30 września 2021 r.	30 września 2020 r.
Przychody	266 814	215 752	58 558	48 571
Zysk z działalności operacyjnej	124 670	92 985	27 362	20 933
Zysk przed opodatkowaniem	123 302	91 778	27 061	20 661
Zysk netto za okres sprawozdawczy	97 464	88 137	21 391	19 842
Zysk netto przypadający na właścicieli Jednostki Dominującej	94 499	84 768	20 740	19 083
Średnia ważona liczba akcji na koniec okresu (w tys. szt.)	247 262	247 262	247 262	247 262
Zysk właścicieli Jedn. Dominującej na 1 akcję zwykłą (w PLN/ EUR)	0,38	0,34	0,08	0,08
Rozwodniony zysk właścicieli Jedn. Dominującej na 1 akcję zwykłą (w PLN/EUR)	0,38	0,34	0,08	0,08
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	144 910	88 375	31 804	19 895
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	133 870	(9 332)	29 381	(2 101)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	(160 173)	(17 842)	(35 153)	(4 017)
Przepływy pieniężne netto ogółem	118 607	61 201	26 031	13 778
	30 września 2021 r.	31 grudnia 2020 r.	30 września 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
Aktywa razem	1 357 195	1 432 221	292 947	310 354
Aktywa trwałe	979 602	1 003 802	211 445	217 518
Aktywa obrotowe	377 593	428 419	81 503	92 836
Zobowiązania razem	556 156	566 342	120 045	122 723
Zobowiązania długoterminowe	375 566	405 373	81 065	87 842
Zobowiązania krótkoterminowe	180 590	160 969	38 980	34 881
Kapitał własny razem	801 039	865 879	172 902	187 631
Kapitał własny właścicieli Jednostki Dominującej	797 370	861 026	172 110	186 579
Udziały niekontrolujące	3 669	4 853	792	1 052
Kapitał zakładowy	185 447	185 447	40 028	40 185

Dane finansowe dotyczące skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Jednostki Dominującej za okres 9 miesięcy kończący się 30 września 2021 r.

		w tys. PLN	w tys. EUR
	3 kwartały narastająco okres od 1 stycznia do	3 kwartały narastająco okres od 1 stycznia do	3 kwartały narastająco okres od 1 stycznia do	3 kwartały narastająco okres od 1 stycznia do
	30 września 2021 r.	30 września 2020 r.	30 września 2021 r.	30 września 2020 r.
Przychody	2 759	2 583	606	581
Strata z działalności operacyjnej	(4 795)	(3 876)	(1 052)	(873)
Zysk przed opodatkowaniem	408	139 270	9 0	31 353
Zysk netto za okres sprawozdawczy	1 265	138 084	278	31 086
Średnia ważona liczba akcji na koniec okresu (w tys. szt.)	247 262	247 262	247 262	247 262
Zysk przypadający na 1 akcję zwykłą (w PLN/ EUR)	0,01	0,56	0,00	0,13
Rozwodniony zysk/(strata) przypadający/(a) na 1 akcję zwykłą (w PLN/ EUR)	0,01	0,56	0,00	0,13
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	(5 468)	(2 180)	(1 200)	(491)
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	204 601	139 406	44 904	31 384
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	(158 374)	(12 489)	(34 759)	(2 812)
Przepływy pieniężne netto ogółem	40 759	124 737	8 945	28 081
	30 września 2021 r.	31 grudnia 2020 r.	30 września 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
Aktywa razem	265 467	422 355	57 300	91 522
Aktywa trwałe	78 812	76 870	17 011	16 657
Aktywa obrotowe	186 655	345 485	40 289	74 865
Zobowiązania razem	7 547	7 519	1 629	1 629
Zobowiązania długoterminowe	3 186	5 520	688	1 196
Zobowiązania krótkoterminowe	4 361	1 999	941	433
Kapitał własny razem	257 920	414 836	55 671	89 893
Kapitał zakładowy	185 447	185 447	40 028	40 185

Wybrane dane finansowe przeliczono na walutę Euro wg następujących zasad:

• (i) poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za 9 miesięcy do 30 września 2021 r. oraz za 9 miesięcy do 30 września 2020 r. według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego tj. odpowiednio 4,5564 PLN/EUR oraz 4,4420 PLN/EUR;
• (ii) poszczególne pozycje aktywów i pasywów według średniego kursu ogłaszanego przez NBP, obowiązującego na dzień bilansowy tj. odpowiednio 4,6329 PLN/EUR na 30 września 2021 r. oraz 4,6148 PLN/EUR na 31 grudnia 2020 r.

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ

za okres 9 miesięcy kończący się 30 września 2021 roku

Mysłowice, 8 listopada 2021 roku

Spis treści

	SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 3
	SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 4
	SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 5
	SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 6
	INFORMACJE DODATKOWE DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1.	PODSTAWOWE DANE O GRUPIE 9
2.	PODSTAWA SPORZĄDZENIA SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 10
3.	ZAŁOŻENIE KONTYNUACJI DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ 11
4.	INFORMACJE DOTYCZĄCE UMOWY KONCESYJNEJ 11
5.	OPIS WAŻNIEJSZYCH STOSOWANYCH ZASAD RACHUNKOWOŚCI 13
6.	SEGMENTY OPERACYJNE 13
7.	CYKLICZNOŚĆ, SEZONOWOŚĆ DZIAŁALNOŚCI 14
8.	PRZYCHODY 15
9.	KOSZTY WEDŁUG RODZAJU 16
10.	POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 17
11.	POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 17
12.	KOSZTY FINANSOWE NETTO 18
13.	RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 19
14.	WARTOŚCI NIEMATERIALNE 20
15.	NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE 22
16.	PODATEK ODROCZONY 23
17.	NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE 26
18.	INSTRUMENTY FINANSOWE 27
19.	KAPITAŁ WŁASNY 31
20.	REZERWY 32
21.	ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE 34
22.	ZOBOWIĄZANIA INWESTYCYJNE 35
23.	ZABEZPIECZENIA USTANOWIONE NA MAJĄTKU GRUPY 36
24.	ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE 36
25.	TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 37
26.	WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ ORAZ JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ ZA III KWARTAŁ 2021 R 40
27.	OPIS INNYCH ISTOTNYCH ZDARZEŃ W GRUPIE KAPITAŁOWEJ STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. W OD 1 LIPCA DO 30 WRZEŚNIA 2021 R. 41	OKRESIE
28.	AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO POPRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO 42
29.	ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ POPRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO 42
30.	ZDARZENIA PO DNIU BILANSOWYM 42

GRUPA KAPITAŁOWA STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

za okresy 3 i 9 miesięcy kończące się

w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej	30 września 2021 r. Nota			30 września 2020 r.
		3 miesiące	9 miesięcy	3 miesiące	9 miesięcy
		(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)
Przychody	6, 8	107 967	266 814	87 096	215 752
Koszt własny sprzedaży	6, 9	(35 224)	(89 036)	(31 224)	(75 768)
Zysk brutto na sprzedaży		72 743	177 778	55 872	139 984
Pozostałe przychody operacyjne	10	1 157	3 775	2 621	8 264
Koszty ogólnego zarządu	6, 9	(13 684)	(56 229)	(15 556)	(55 060)
Pozostałe koszty operacyjne	11	(53)	(200)	(38)	(169)
Straty z tytułu utraty wartości należności		-	(454)	(9)	(34)
z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych
Zysk z działalności operacyjnej		60 163	124 670	42 890	92 985
Przychody finansowe		142	639	397	3 864
Koszty finansowe		(661)	(2 047)	(685)	(4 817)
Koszty finansowe netto	12	(519)	(1 408)	(288)	(953)
Udziały w zyskach/(stratach) netto jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności		1 6	4 0	(39)	(254)
Zysk przed opodatkowaniem		59 660	123 302	42 563	91 778
Podatek dochodowy		(11 015)	(25 838)	10 951	(3 641)
Zysk netto za okres sprawozdawczy		48 645	97 464	53 514	88 137
Inne całkowite dochody
Inne całkowite dochody, które nigdy nie będą podlegać reklasyfikacji do zysku lub straty bieżącego okresu
Zmiana wartości godziwej instrumentów kapitałowych	18	-	7 6	8 3	(219)
Wycena świadczeń pracowniczych		-	4 1	-	(153)
Podatek dochodowy od innych całkowitych dochodów		-	(22)	(16)	6 9
		-	9 5	6 7	(303)
Inne całkowite dochody, które podlegają lub mogą podlegać reklasyfikacji do zysku lub straty bieżącego okresu
Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek działających za granicą		-	-	-	2 8
		-	-	-	2 8
Inne całkowite dochody netto za okres sprawozdawczy		-	9 5	6 7	(275)
Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy		48 645	97 559	53 581	87 862
Zysk netto przypadający na:
Właścicieli Jednostki Dominującej		47 386	94 499	51 801	84 768
Udziały niekontrolujące		1 259	2 965	1 713	3 369
Zysk netto za okres sprawozdawczy		48 645	97 464	53 514	88 137
Całkowite dochody ogółem przypadające na:
Właścicieli Jednostki Dominującej		47 387	94 591	51 868	84 536
Udziały niekontrolujące		1 258	2 968	1 713	3 326
Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy		48 645	97 559	53 581	87 862
Zysk przypadający na 1 akcję
Podstawowy (zł)		0,19	0,38	0,21	0,34
Rozwodniony (zł)		0,19	0,38	0,21	0,34

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

na dzień

w tysiącach złotych		Nota 30 września 2021 r.	30 czerwca 2021 r.	31 grudnia 2020 r.	30 września 2020 r.
AKTYWA		(niebadane)	(niebadane)		(niebadane)
Aktywa trwałe	13	31 257	30 396	31 126	30 266
Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne	14	450 243	452 887	483 081	454 477
	15	5 481	5 620	5 898	6 037
Nieruchomości inwestycyjne		741	724	700	719
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych		461 758	476 471	457 068	398 600
Pozostałe inwestycje długoterminowe
Należności z tytułu leasingu finansowego	16	256	-	-	-
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		29 866	30 488	25 929	25 328
Aktywa trwałe razem		979 602	996 586	1 003 802	915 427
Aktywa obrotowe
Zapasy		3 512	3 529	3 209	3 352
Inwestycje krótkoterminowe		1 136	1 136	181 065	1 037
Należności z tytułu podatku dochodowego		261	745	350	9 8
Należności z tytułu leasingu finansowego		7 2	-	-	-
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	17	24 142	22 243	13 932	17 329
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		348 470	293 299	229 863	434 069
Aktywa obrotowe razem		377 593	320 952	428 419	455 885
Aktywa razem		1 357 195	1 317 538	1 432 221	1 371 312
PASYWA
Kapitał własny	19
Kapitał zakładowy	19.1	185 447	185 447	185 447	185 447
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej		7 431	7 431	7 431	7 431
Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów kapitałowych		(142)	(142)	(204)	(246)
Pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy		505 940	505 940	509 752	509 752
Zyski zatrzymane oraz niepokryte straty		98 694	51 307	158 600	156 124
Kapitał własny właścicieli Jednostki Dominującej		797 370	749 983	861 026	858 508
Udziały niekontrolujące		3 669	2 411	4 853	4 027
Kapitał własny razem		801 039	752 394	865 879	862 535
Zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania z tytułu leasingu		3 063	3 036	3 102	3 074
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych		3 947	7 238	6 445	5 729
Przychody przyszłych okresów		3 735	3 943	4 359	4 567
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	21	18 402	17 398	20 164	19 544
Rezerwy długoterminowe	20	346 419	342 451	371 303	342 120
Zobowiązania długoterminowe razem		375 566	374 066	405 373	375 034
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu leasingu		123	122	125	123
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego		14 937	10 171	21 619	2 063
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	21	66 582	88 244	67 045	53 820
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych		4 150	637	640	457
		1 231	1 631	832	1 223
Przychody przyszłych okresów		13 563	7 476	7 978	8 217
Zobowiązania z tytułu umów	20	80 004	82 797	62 730	67 840
Rezerwy krótkoterminowe		180 590	191 078	160 969	133 743
Zobowiązania krótkoterminowe razem Zobowiązania razem		556 156	565 144	566 342	508 777
Pasywa razem		1 357 195	1 317 538	1 432 221	1 371 312

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

GRUPA KAPITAŁOWA STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

za okresy 3 i 9 miesięcy kończące się

w tysiącach złotych	Nota	30 września 2021 r.		30 września 2020 r.
		3 miesiące (niebadane)	9 miesięcy (niebadane)	3 miesiące (niebadane)	9 miesięcy (niebadane)
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Zysk przed opodatkowaniem		59 660	123 302	42 563	91 778
Korekty
Amortyzacja	9	19 567	59 728	14 674	43 735
Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań					2 8
finansowych jednostek działających za granicą		-	-	-
(Zysk)/Strata ze zbycia/likwidacji rzeczowych aktywów	10,11	1 8	9	(10)	1 3
trwałych oraz wartości niematerialnych
Odsetki i dywidendy		125	(161)	(520)	(4 056)
(Zysk)/Strata z udziałów w jednostkach stowarzyszonych		(16)	(40)	3 9	254
Zmiana stanu należności		(2 082)	(10 375)	460	9 399
Zmiana stanu zapasów		1 7	(268)	(305)	(288)
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług		(27 592)	(4 472)	8 997	(29 707)
oraz pozostałych Zmiana stanu rezerw		9 620	8 217	1 1	263
Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów		(608)	(225)	(600)	(233)
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu umów		6 087	5 585	1 071	1 647
Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej		64 796	181 300	66 380	112 833
Podatek dochodowy zapłacony		(5 143)	(36 390)	(552)	(24 458)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej		59 653	144 910	65 828	88 375
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Wpływy inwestycyjne		334 611	740 380	13 241	23 304
Sprzedaż wartości niematerialnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych		8 9	235	6 5	7 6
Wpływy z długoterminowych lokat środków przeznaczonych		334 501		12 627	18 847
na inwestycje			-
Dywidendy otrzymane		-	2 9	-	-
Odsetki otrzymane		2 1	116	549	4 381
Zbycie aktywów finansowych (obligacji korporacyjnych)		-	740 000	-
Wydatki inwestycyjne		(339 093)	(606 510)	(8 140)	(32 636)
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych		(19 188)	(41 927)	(8 140)	(32 636)
Długoterminowe lokaty środków przeznaczonych na		-	(34 759)	-	-
inwestycje Nabycie aktywów finansowych (obligacji korporacyjnych)		(319 905)	(529 824)	-	-
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej		(4 482)	133 870	5 101	(9 332)
Przepływy pieniężne z działalności finansowej Wydatki finansowe			(160 173)	(12 364)	(17 842)
Dywidendy wypłacone, w tym przypadające na:	19.4	- -	(160 047)	(12 363)	(17 716)
właścicieli Jednostki Dominującej		-	(158 247)	(12 363)	(12 363)
udziały niekontrolujące		-	(1 800)	-	(5 353)
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu		-	(126)	(1)	(126)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej		-	(160 173)	(12 364)	(17 842)
Przepływy pieniężne netto ogółem		55 171	118 607	58 565	61 201
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów		55 171	118 607	58 565	61 201
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu sprawozdawczego		293 299	229 863	375 504	372 868
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec
okresu sprawozdawczego		348 470	348 470	434 069	434 069

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

w tysiącach złotych

(niebadane)	Nota	Kapitał zakładowy	Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów kapitałowych	Pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy	Zyski zatrzymane oraz niepokryte straty	Kapitał własny właścicieli Jednostki Dominującej	Udziały niekontrolujące	Kapitał własny razem
Stan na dzień 1 stycznia 2021 r.		185 447	7 431	(204)		509 752 158 600	861 026	4 853	865 879
Zysk netto za okres sprawozdawczy		-	-	-		94 499 -	94 499	2 965	97 464
Inne całkowite dochody:		-	-	6 2		3 0 -	9 2		3 9 5
Wycena świadczeń pracowniczych		-	-	-		3 7 -	3 7		4 4 1
Zmiana wartości godziwej instrumentów kapitałowych 18		-	-	7 6	-		7 6 -		7 6 -
Podatek dochodowy od innych całkowitych dochodów		-	-	(14)	-	(7)	(21)	(1)	(22)
Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy		-	-	6 2		94 529 -	94 591	2 968	97 559
Pokrycie strat z lat ubiegłych*		-	-	-	(70 606)	70 606	-	-	-
Wypłata dywidendy	19.4	-	-	-	-	(158 247)	(158 247)	(4 152)	(162 399)
Przeniesienie zysku na pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy		-	-	-	66 794	(66 794)	-	-	-
Stan na dzień 30 września 2021 r.		185 447	7 431	(142)	505 940	98 694	797 370	3 669	801 039

*Pozycja skorygowana o dywidendy wypłacone w latach ubiegłych bezpośrednio z kapitałów rezerwowych lub zapasowych jednostek zależnych.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym (ciąg dalszy)

w tysiącach złotych Nota Kapitał zakładowy Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów kapitałowych Pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek działających za granicą Zyski zatrzymane oraz niepokryte straty Kapitał własny właścicieli Jednostki Dominującej Udziały niekontrolujące Kapitał własny razem Stan na dzień 1 stycznia 2020 r. 185 447 7 430 291 511 248 143 81 776 786 335 9 429 795 764 Zysk netto za okres sprawozdawczy - - - - - 87 261 87 261 4 195 91 456 Inne całkowite dochody: - - (137) 1 5 (19) (66) (207) (43) (250) Wycena świadczeń pracowniczych - - - - - (121) (121) (53) (174) Zmiana wartości godziwej instrumentów kapitałowych - - (168) - - - (168) - (168) Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek działających za granicą - - - 1 5 (19) 3 1 2 7 - 2 7 Podatek dochodowy od innych całkowitych dochodów - - 3 1 - - 2 4 5 5 1 0 6 5 Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy - - (137) 1 5 (19) 87 195 87 054 4 152 91 206 Likwidacja/Umorzenie instrumentów kapitałowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody - - (358) - - 358 - - - Wypłata dywidendy 19.4 - - - (1 966) - (10 397) (12 363) (8 728) (21 091) Przeniesienie zysku na pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy - - - 455 - (455) - - - Zmiany w Grupie Kapitałowej - - - - (124) 124 - - - Inne - 1 - - - (1) - - - Stan na dzień 31 grudnia 2020 r. 185 447 7 431 (204) 509 752 - 158 600 861 026 4 853 865 879

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Strona | 7

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym (ciąg dalszy)

w tysiącach złotych
(niebadane)	Nota	Kapitał zakładowy	Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów kapitałowych	Pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy	Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek działających za granicą	Zyski zatrzymane oraz niepokryte straty	Kapitał własny właścicieli Jednostki Dominującej	Udziały niekontrolujące	Kapitał własny razem
Stan na dzień 1 stycznia 2020 r.		185 447	7 430	291	511 248	143	81 776	786 335	9 429	795 764
Zysk netto za okres sprawozdawczy		-	-	-	-		84 768 -	84 768	3 369	88 137
Inne całkowite dochody:		-	-	(179)	1 5	(19)	(49)	(232)	(43)	(275)
Wycena świadczeń pracowniczych		-	-	-	-	-	(100)	(100)	(53)	(153)
Zmiana wartości godziwej instrumentów kapitałowych 18		-	-	(219)	-	-	-	(219)	-	(219)
Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek działających za granicą		-	-		1 5 -	(19)	3 2	2 8		2 8 -
Podatek dochodowy od innych całkowitych dochodów		-	-	4 0	-		1 9 -	5 9	1 0	6 9
Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy Likwidacja/Umorzenie instrumentów kapitałowych		-	-	(179)	1 5	(19)	84 719	84 536	3 326	87 862
wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody		-	-	(358)	-		358 -	-	-	-
Wypłata dywidendy	19.4	-	-	-	(1 966)	-	(10 397)	(12 363)	(8 728)	(21 091)
Przeniesienie zysku na pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy		-	-		455 -	-	(455)	-	-	-
Zmiany w Grupie Kapitałowej		-	-	-	-	(124)	124	-	-	-
Inne			1 -	-	-	-	(1)	-	-	-
Stan na dzień 30 września 2020 r.		185 447	7 431	(246)	509 752		- 156 124	858 508	4 027	862 535

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

1. Podstawowe dane o Grupie

Stalexport Autostrady S.A. ("Spółka", "Jednostka Dominująca") jest spółką akcyjną zarejestrowaną w Polsce pod nr KRS 16854. Siedziba Spółki mieści się w Polsce w Mysłowicach przy ul. Piaskowej 20.

Spółka wraz z jednostkami zależnymi tworzy Grupę Kapitałową Stalexport Autostrady S.A. ("Grupa", "Grupa Kapitałowa").

Działalność Grupy obejmuje m.in.:

• budowę dróg kołowych i szynowych, a w szczególności działalność gospodarczą związaną z zarządzaniem, budową przez przystosowanie do wymogów autostrady płatnej i eksploatacją fragmentu autostrady A-4 na odcinku Katowice – Kraków,
• zarządzanie i doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej,
• wynajem pomieszczeń.

Poza Spółką w skład Grupy Kapitałowej na dzień 30 września 2021 r. wchodziły następujące podmioty:

Nazwa spółki	Siedziba	Główny obszar działalności	Status spółki	Udział w kapitale oraz liczbie głosów	Data objęcia kontroli/ Data nabycia	Metoda konsolidacji
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	Mysłowice	Budowa i eksploatacja autostrady	Jednostka zależna	100%	1998 r.	Metoda pełna
VIA4 S.A.*	Mysłowice	Eksploatacja autostrady	Jednostka zależna	55%	1998 r.	Metoda pełna
Biuro Centrum Sp. z o.o.	Katowice	Administrowanie nieruchomościami	Jednostka stowarzyszona	40,63%	1994 r.	Metoda praw własności
Petrostal S.A. w likwidacji**	Warszawa	Spółka nie prowadzi działalności	Jednostka zależna	100%	2005 r.	-

*Dokonując oceny sprawowania kontroli uwzględniono fakt, że Spółka miała i nadal ma (obecnie za pośrednictwem jednostki zależnej Stalexport Autostrada Małopolska S.A.) decydujący wpływ na definicję celu oraz modelu funkcjonowania VIA4 S.A., operatora koncesyjnego odcinka autostrady A4 Katowice-Kraków (patrz nota 4), w tym na istotne działania operacyjne i finansowe. Spółka dzięki posiadanemu udziałowi w kapitale zakładowym może również samodzielnie decydować o polityce VIA4 S.A. w zakresie wypłaty dywidend. ** Podmiot nie objęty konsolidacją ze względu na występujące ograniczenia w sprawowaniu kontroli.

W okresie 3 kwartałów 2021 r. nie odnotowano zmian zarówno w składzie, jak i w strukturze Grupy.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe na dzień i za okres dziewięciu miesięcy kończący się 30 września 2021 r. obejmuje sprawozdania finansowe Spółki oraz jej jednostek zależnych, a także udział Grupy w aktywach netto jednostek stowarzyszonych.

Równolegle Grupa Kapitałowa ujmowana jest w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym jednostki dominującej wyższego szczebla Atlantia S.p.A. (Włochy).

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

2. Podstawa sporządzenia skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

2.1. Oświadczenie zgodności

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa, który został zatwierdzony przez Unię Europejską oraz innych obowiązujących przepisów.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji wymaganych dla rocznych sprawozdań finansowych i należy je analizować łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy na dzień i za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2020 r.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Zarząd Spółki w dniu 8 listopada 2021 r.

2.2. Waluta funkcjonalna i prezentacyjna

Dane w skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zostały zaprezentowane w złotych polskich, walucie prezentacji Grupy, która jest również jej walutą funkcjonalną Spółki, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy.

2.3. Dokonane osądy i oszacowania

Sporządzenie skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego wymaga od Zarządu osądów, szacunków i założeń, które mają wpływ na przyjęte zasady rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, pasywów, przychodów oraz kosztów. Szacunki oraz związane z nimi założenia opierają się na doświadczeniu historycznym oraz innych czynnikach uznawanych za racjonalne w danych okolicznościach i stanowią podstawę do określenia wartości bilansowych aktywów i zobowiązań, które nie wynikają bezpośrednio z innych źródeł. Faktyczne wartości mogą się różnić od wartości szacowanych.

Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Zmiana szacunków księgowych jest ujęta w okresie, w którym dokonano zmiany lub w okresach bieżącym i przyszłych, jeżeli dokonana zmiana szacunku dotyczy zarówno okresu bieżącego, jak i okresów przyszłych.

Osądy oraz szacunki dokonywane przez Zarząd, które mają istotny wpływ na skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, zostały przedstawione w notach 14, 15, 16, 17 i 20.

2.4. Nowe standardy i interpretacje niezastosowane w niniejszym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym

Nowe standardy, zmiany do standardów oraz interpretacji, które obowiązują dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się po 1 stycznia 2021 r., nie zostały uwzględnione przy sporządzaniu niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Nie przewiduje się aby nowe standardy oraz zmiany do obecnie obowiązujących standardów mogły mieć istotny wpływ na skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za okres, w którym będą one zastosowane po raz pierwszy.

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego (wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

3. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej

Grupa na bieżąco monitoruje wpływ epidemii COVID-19 na jej działalność, w tym na przyszłą sytuację finansową oraz wyniki finansowe.

Wyniki finansowe prowadzonej przez Grupę działalności autostradowej są bezpośrednio uzależnione od poziomu ruchu samochodowego na koncesyjnym odcinku autostrady A4 Katowice-Kraków. Odnotowane w okresie 3 kwartałów 2021 r. oraz 2020 r. wahania ruchu były spowodowane w głównej mierze ekonomicznym i społecznym efektem epidemii COVID-19, o czym Grupa na bieżąco informuje za pośrednictwem publikowanych raportów bieżących, które prezentują dynamikę ruchu w 2021 r. w układzie tygodniowym w porównaniu do analogicznych okresów 2020 r. W nocie 8 zaprezentowano z kolei porównanie ruchu dla poszczególnych okresów miesięcznych 2021 r. i 2020 r.

Biorąc pod uwagę ogólną sytuację ekonomiczną i prawną Grupy, w tym jej przewidywania w zakresie kształtowania się ruchu samochodowego w okresie 12 miesięcy od końca bieżącego okresu sprawozdawczego oraz w latach późniejszych, na dzień zatwierdzenia niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie stwierdzono istnienia okoliczności wskazujących na istotne pogorszenie sytuacji finansowej Grupy, w tym w rezultacie opisanego powyżej wpływu epidemii COVID-19 na działalność Grupy, i w związku z tym sporządzono skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Grupę w dającej się przewidzieć przyszłości.

Wspomniane powyżej przewidywania w zakresie kształtowania się ruchu samochodowego zostały określone w oparciu o zmiany ruchu odnotowane w bieżącym okresie, przy założeniu spodziewanego wzrostu gospodarczego oraz stopniowej redukcji wpływu epidemii COVID-19 na ruch samochodowy. Z wypełnieniem takich przewidywań wiążą się różnego rodzaju założenia i ryzyka ich realizacji, wśród których szczególną rolę odgrywają ryzyka dotyczące wpływu epidemii COVID-19 na działalność Grupy, w tym na generowane przez nią przychody.

4. Informacje dotyczące Umowy Koncesyjnej

Działalność Grupy obejmuje przede wszystkim działalność gospodarczą związaną z zarządzaniem, budową/ przystosowaniem do wymogów autostrady płatnej i eksploatacją fragmentu autostrady A-4 na odcinku Katowice – Kraków, skoncentrowaną przede wszystkim w jednostce zależnej Stalexport Autostrada Małopolska S.A. ("SAM S.A.", "Koncesjonariusz"). Działalność ta jest prowadzona w oparciu o umowę koncesyjną ("Umowa Koncesyjna").

Przedmiotem Umowy Koncesyjnej jest realizacja przedsięwzięcia ("Przedsięwzięcie") polegającego na budowie płatnej autostrady A-4 (poprzez przystosowanie do wymogów autostrady płatnej) na odcinku Katowice (węzeł Murckowska, km 340,2) - Kraków (węzeł Balice I, km 401,1) i jej eksploatacji, jak również prowadzenie i zakończenie pozostałych robót budowlanych w niej określonych.

Umowa Koncesyjna została zawarta na okres obowiązywania koncesji, tj. 30 lat kończących się w marcu 2027 r.

Podstawowym źródłem przychodów z realizacji przedsięwzięcia określonym w Umowie Koncesyjnej są przychody z tytułu poboru opłat.

Koncesjonariuszowi przysługuje przez okres obowiązywania Umowy Koncesyjnej prawo korzystania i pobierania pożytków z pasa drogowego autostrady. W zamian Koncesjonariusz jest zobowiązany do eksploatacji i utrzymywania płatnej autostrady do dnia wygaśnięcia lub rozwiązania Umowy Koncesyjnej, która określa szczegółowy zakres obowiązków Koncesjonariusza, oraz do inwestycji obejmujących ściśle określone roboty budowlane.

GRUPA KAPITAŁOWA STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

Ponadto, w ramach obowiązków określonych przez Umowę Koncesyjną, po spełnieniu warunków w niej określonych, Koncesjonariusz:

• (i) dokonał na rzecz Krajowego Funduszu Drogowego płatności z tytułu koncesji ("Płatności z tytułu Koncesji") dotyczących spłaty tzw. długu podporządkowanego (zobowiązania z tytułu kredytu w Europejskim Banku Odbudowy i Rozwoju zaciągniętego przez Skarb Państwa na budowę odcinka Autostrady A-4 Katowice – Kraków przejętego przez Koncesjonariusza);
• (ii) jest zobowiązany do dokonywania na rzecz Krajowego Funduszu Drogowego płatności stanowiących udział Skarbu Państwa w zyskach Przedsięwzięcia ("Płatności na rzecz Skarbu Państwa").

Dotychczas zrealizowany Etap I obejmował m.in. budowę systemu poboru opłat, uruchomienie obwodu utrzymania autostrady w Brzęczkowicach, oraz budowę systemu komunikacyjnego i zarządzania oraz łączności autostradowej. Dalsze etapy inwestycji (Etap II), które są lub mają być realizowane obejmują m.in. remonty mostów, rozbudowę węzłów autostradowych, budowę miejsc obsługi podróżnych oraz prace z zakresu ochrony środowiska (budowa ekranów akustycznych, odwodnienia autostrady, budowa przejść dla zwierząt).

Po zakończeniu okresu trwania Umowy Koncesyjnej prawo do używania i pobierania pożytków z wszelkich budynków i budowli wzniesionych przez Koncesjonariusza przejdzie na Skarb Państwa.

Postanowienia Umowy Koncesyjnej pomiędzy SAM S.A. a Ministrem Infrastruktury uzależniają możliwość dokonywania Płatności na rzecz Skarbu Państwa oraz wypłat dywidend dla akcjonariusza(y) SAM S.A. m.in. od zakończenia określonego etapu robót budowlanych, osiągnięcia minimalnych wielkości wskaźników obsługi długu oraz zapewnienia pokrycia rachunków rezerwowych w wymaganej wysokości.

Grupa ujmuje zobowiązanie do dokonania Płatności na rzecz Skarbu Państwa dopiero po spełnieniu kryteriów powodujących powstanie obowiązku zapłaty przewidzianych w Umowie Koncesyjnej. Za moment spełnienia ww. kryteriów uznaje się tzw. dzień kalkulacji, czyli dzień, na który dokonywana jest ocena spełnienia rzeczonych kryteriów oraz określenie kwoty dostępnej do wypłaty w okresie do następnego dnia kalkulacji.

W latach poprzednich Grupa, zgodnie z zapisami Konsorcjalnej Umowy Kredytowej (w ramach której kredytobiorcą był Koncesjonariusz) obowiązującymi do dnia jej spłaty, tj. 30 września 2019 r., uznawała za dzień kalkulacji odpowiednio 31 marca oraz 30 września. Począwszy od 2020 roku, przy braku jednoznacznego uregulowania tej kwestii w Umowie Koncesyjnej, Grupa uznaje za dzień kalkulacji odpowiednio 30 czerwca oraz 31 grudnia, w związku z czym Grupa rozpoznała zobowiązania z tytułu Płatności na Rzecz Skarbu Państwa w kwocie 20 944 tys. zł netto na dzień 30 czerwca 2021 r. Na dzień 30 czerwca 2020 r. Grupa rozpoznała zobowiązania w kwocie 14 880 tys. zł netto a na dzień 31 grudnia 2020 r. w kwocie 29 730 tys. zł netto. Zobowiązanie rozpoznane na koniec I półrocza 2021 r. pozostaje nieuregulowane na dzień 30 września 2021 r. ze względu na nieotrzymanie przez Grupę przed końcem bieżącego okresu sprawozdawczego dokumentu rozliczeniowego (faktury) będącego podstawą dokonania płatności.

W dniu 20 lipca 2021 r. Koncesjonariusz otrzymał od GDDKiA fakturę zawierającą Płatności na rzecz Skarbu Państwa określone na dzień 31 grudnia 2020 r. w kwocie 29 930 tys. zł netto. W rezultacie dodatkowych wyjaśnień przedstawionych przez Koncesjonariusza, GDDKiA skorygowała ww. fakturę do kwoty 29 730 tys. zł netto. Koncesjonariusz uregulował zobowiązanie wynikające z rzeczonej faktury w III kwartale 2021 r.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

5. Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości

Zastosowanie zmian do standardów oraz interpretacji, obowiązujących w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 r. lub po tej dacie, nie miało istotnego wpływu na politykę rachunkowości Grupy, a w konsekwencji na niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe.

Z wyjątkiem zmian wspomnianych powyżej, Grupa przygotowując skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zastosowała, te same zasady rachunkowości, co opisane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień i za rok zakończony 31 grudnia 2020 r.

6. Segmenty operacyjne

Grupa prezentuje swoją działalność w podziale na segmenty branżowe, który wynika ze struktury zarządzania oraz raportowania wewnętrznego Grupy.

Grupa działa w jednym segmencie geograficznym – całość przychodów uzyskiwana jest w Polsce, gdzie zlokalizowane są również wszystkie aktywa trwałe Grupy (inne niż instrumenty finansowe).

Segmenty branżowe

Segmenty branżowe obejmują:

• zarządzanie i doradztwo oraz wynajem pomieszczeń,
• zarządzanie i eksploatację autostrad.

Wyniki segmentów branżowych

Za okresy 3 i 9 miesięcy zakończone 30 września 2021 r.

Zarządzanie, doradztwo oraz wynajem pomieszczeń				Razem
3 miesiące	9 miesięcy	3 miesiące	9 miesięcy	3 miesiące	9 miesięcy
					266 814
					266 814
(1 083)	(3 303)	(34 141)	(85 733)	(35 224)	(89 036)
(1 083)	(3 303)	(34 141)	(85 733)	(35 224)	(89 036)
8					3 818
-	-	(92)	(243)	(92)	(243)
(1)		1	-	-	(454)
					(56 229)
			129 595		124 670
(24)	5 7	(495)	(1 465)	(519)	(1 408)
1 6	4 0	-	-	1 6	4 0
	797				(25 838)
			101 495	48 645	97 464
				-	9 5
(789)	(4 031)		101 495	48 645	97 559
(163)	(496)	(19 404)	(59 232)	(19 567)	(59 728)
(1)		1	-	-	(454)
(30)	(86)	(628)	(1 857)	(658)	(1 943)
	(1 132) (1 331) (789)	877 877 (3 792) (4 925) 550 (4 031)	2 606 2 606 1 8 (454) (12 552) (11 565) (454)	Zarządzanie i eksploatacja autostrad 107 090 107 090 1 188 (52 437) 61 494 (26 635) 49 434 49 434	264 208 107 967 264 208 107 967 3 800 1 196 (13 684) 60 163 (11 015)

* Koszty segmentu "Zarządzanie, doradztwo oraz wynajem pomieszczeń" obejmują całość kosztów ogólnego zarządu Spółki - koszty segmentu "Zarządzanie i eksploatacja autostrad" obejmują Płatności na rzecz Skarbu Państwa w kwocie 20 944 tys. zł (za okres 9 miesięcy 2021 r.).

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

Za okresy 3 i 9 miesięcy zakończone 30 września 2020 r.

	Zarządzanie, doradztwo oraz wynajem pomieszczeń		Zarządzanie i eksploatacja autostrad		Razem
	3 miesiące	9 miesięcy	3 miesiące	9 miesięcy	3 miesiące	9 miesięcy
Przychody operacyjne
Przychody segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym)	833	2 430	86 263	213 322	87 096	215 752
Przychody segmentu ogółem	833	2 430	86 263	213 322	87 096	215 752
Koszty operacyjne
Koszty segmentu (sprzedaż klientom zewnętrznym)	(1 053)	(3 038)	(30 171)	(72 730)	(31 224)	(75 768)
Koszty segmentu ogółem	(1 053)	(3 038)	(30 171)	(72 730)	(31 224)	(75 768)
Pozostałe przychody operacyjne	1 2	8 8	2 614	8 184	2 626	8 272
Pozostałe koszty operacyjne	(1)	(4)	(42)	(173)	(43)	(177)
Straty z tytułu utraty wartości należności
z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych	(2)	(6)	(7)	(28)	(9)	(34)
Koszty ogólnego zarządu*	(997)	(3 477)	(14 559)	(51 583)	(15 556)	(55 060)
Wynik z działalności operacyjnej	(1 208)	(4 007)	44 098	96 992	42 890	92 985
Przychody/(Koszty) finansowe netto	120	1 218	(408)	(2 171)	(288)	(953)
Udziały w stratach netto jednostek stowarzyszonych	(39)	(254)	-	-	(39)	(254)
wycenianych metodą praw własności
Podatek dochodowy	(548)	(1 194)	11 499	(2 447)	10 951	(3 641)
Wynik finansowy netto za okres sprawozdawczy	(1 675)	(4 237)	55 189	92 374	53 514	88 137
Inne całkowite dochody netto					6 7	(275)
Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy	(1 675)	(4 237)	55 189	92 374	53 581	87 862
Główne pozycje niepieniężne
Amortyzacja	(163)	(489)	(14 511)	(43 246)	(14 674)	(43 735)
Straty z tytułu utraty wartości należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych	(2)	(6)	(7)	(28)	(9)	(34)
Odwrócenie dyskonta (w tym odsetki leasingowe)	(29)	(86)	(656)	(4 427)	(685)	(4 513)

* Koszty segmentu "Zarządzanie, doradztwo oraz wynajem pomieszczeń" obejmują całość kosztów ogólnego zarządu Spółki - koszty segmentu "Zarządzanie i eksploatacja autostrad" obejmują Płatności na rzecz Skarbu Państwa w kwocie 14 880 tys. zł (za okres 9 miesięcy 2020 r.).

Sytuacja finansowa wg segmentów branżowych na dzień

	30 września 2021 r.	30 czerwca 2021 r.	31 grudnia 2020 r.	30 września 2020 r.
Zarządzanie i doradztwo oraz wynajem pomieszczeń
Aktywa segmentu	190 859	192 452	329 868	328 171
Zobowiązania segmentu	7 544	7 529	7 521	6 037
Zarządzanie i eksploatacja autostrad
Aktywa segmentu	1 166 336	1 125 086	1 102 353	1 043 141
Zobowiązania segmentu	548 612	557 615	558 821	502 740
Aktywa ogółem	1 357 195	1 317 538	1 432 221	1 371 312
Zobowiązania ogółem	556 156	565 144	566 342	508 777

7. Cykliczność, sezonowość działalności

Działalność segmentu "Zarządzanie i eksploatacja autostrad" podlega zjawisku sezonowości ze względu na wahania poziomu ruchu na koncesyjnym odcinku autostrady A4 pomiędzy poszczególnymi okresami kwartalnymi. Największe natężenie ruchu jest odnotowywane w trzecim kwartale, a najniższe w pierwszym kwartale roku kalendarzowego. Wahania poziomu ruchu w okresie 3 kwartałów 2021 r. oraz 2020 r. mogą odbiegać od trendów zaobserwowanych w latach poprzednich ze względu na ekonomiczny i społeczny efekt COVID-19.

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

8. Przychody

	3 kwartały 2021 r.			3 kwartały 2020 r.
	Zarządzanie, doradztwo oraz wynajem pomieszczeń	Zarządzanie i eksploatacja autostrad	Razem	Zarządzanie, doradztwo oraz wynajem pomieszczeń	Zarządzanie i eksploatacja autostrad	Razem
Przychody z tytułu umów z klientami
Przychody z poboru opłat, w tym:	-	263 692	263 692	-	212 781	212 781
Manualny pobór opłat (gotówka, karty bankowe)	-	140 267	140 267	-	119 449	119 449
Karty flotowe		46 698 -	46 698		43 852 -	43 852
Elektroniczny pobór opłat		75 728 -	75 728		47 824 -	47 824
KartA4	-	999	999	-	1 656	1 656
Przychody z tyt. pozostałych usług		5 -	5		6 -	6
	-	263 697	263 697	-	212 787	212 787
Pozostałe przychody
Przychody z wynajmu nieruchomości inwestycyjnych	2 602	-	2 602	2 429	-	2 429
Przychody z tyt. pozostałych usług	4	-	4	1	-	1
Pozostałe przychody	-	511	511	-	535	535
	2 606	511	3 117	2 430	535	2 965
Razem	2 606	264 208	266 814	2 430	213 322	215 752
		III kwartał 2021 r.			III kwartał 2020 r.
	Zarządzanie, doradztwo oraz wynajem pomieszczeń	Zarządzanie i eksploatacja autostrad	Razem	Zarządzanie, doradztwo oraz wynajem pomieszczeń	Zarządzanie i eksploatacja autostrad	Razem
Przychody z tytułu umów z klientami
Przychody z poboru opłat, w tym:	-	106 870	106 870		86 078 -	86 078
Manualny pobór opłat (gotówka, karty bankowe)		61 130 -	61 130		51 468 -	51 468
Karty flotowe		15 977	15 977		15 332 -	15 332
Elektroniczny pobór opłat		-
		29 414 -	29 414		18 778 -	18 778
KartA4	-	349	349	-	500	500
		3 -	3		2 -	2
Przychody z tyt. pozostałych usług	-	106 873	106 873	-	86 080	86 080
Pozostałe przychody
Przychody z wynajmu nieruchomości inwestycyjnych	877	-	877	834	-	834
Pozostałe przychody	-	217	217	-	182	182
	877	217	1 094	834	182	1 016

Przychody z tytułu najmu nieruchomości inwestycyjnych ujmowane są w zysku lub stracie bieżącego okresu metodą liniową przez okres trwania umowy.

Przychody z tytułu eksploatacji autostrady (poboru opłat) są rozpoznawane w momencie przejazdu klienta przez plac poboru opłat w rezultacie:

• wniesienia przez klienta opłaty za przejazd autostradą gotówką lub za pośrednictwem kart bankowych bezpośrednio na placu poboru opłat; lub
• pozytywnej weryfikacji na placu poboru opłat uprawnień klienta do przejazdu autostradą (kartA4, elektroniczny pobór opłat, karty flotowe).

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

Poniżej zaprezentowano jak kształtował się średni dobowy ruch (ADT) na koncesyjnym odcinku autostrady A4 Katowice-Kraków w poszczególnych miesiącach 2021 r. oraz 2020 r.

	styczeń			luty			marzec
ADT	2021	2020	zmiana	2021	2020	zmiana	2021	2020	zmiana
Samochody osobowe	24 687	35 682	-30,8%	28 793	36 167	-20,4%	27 348	21 417	27,7%
Samochody ciężarowe	6 254	6 495	-3,7%	7 344	7 092	3,6%	7 891	6 657	18,5%
Razem	30 941	42 177	-26,6%	36 137	43 259	-16,5%	35 239	28 074	25,5%
		kwiecień		maj		czerwiec
ADT	2021	2020	zmiana	2021	2020	zmiana	2021	2020	zmiana
Samochody osobowe	27 421	12 513	119,1%	33 500	21 339	57,0%	38 794	30 505	27,2%
Samochody ciężarowe	7 414	5 208	42,4%	7 495	5 717	31,1%	8 006	6 544	22,3%
Razem	34 836	17 721	96,6%	40 995	27 056	51,5%	46 800	37 049	26,3%
		lipiec			sierpień			wrzesień
ADT	2021	2020	zmiana	2021	2020	zmiana	2021	2020	zmiana
Samochody osobowe	46 202	39 833	16,0%	48 329	42 849	12,8%	41 558	37 067	12,1%
Samochody ciężarowe	7 994	7 088	12,8%	7 723	6 725	14,8%	8 259	7 504	10,1%
Razem	54 196	46 921	15,5%	56 052	49 574	13,1%	49 817	44 571	11,8%

9. Koszty według rodzaju

	30 września 2021 r.		30 września 2020 r.
	3 miesiące	9 miesięcy	3 miesiące	9 miesięcy
Amortyzacja	(19 567)	(59 728)	(14 674)	(43 735)
Zużycie materiałów i energii	(1 200)	(4 569)	(911)	(3 135)
Koszt z tyt. utworzenia rezerw na wymianę nawierzchni ujętych w koszcie własnym sprzedaży (usługi obce)*	(9 789)	(10 903)	(10 892)	(15 139)
Pozostałe usługi obce	(8 740)	(19 445)	(11 629)	(22 742)
Płatności na rzecz Skarbu Państwa (netto)	-	(20 944)	-	(14 880)
Podatki i opłaty	(718)	(2 203)	(710)	(5 079)
Koszty świadczeń pracowniczych	(8 212)	(25 970)	(7 381)	(24 423)
Pozostałe	(682)	(1 498)	(581)	(1 688)
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	-	(5)	(2)	(7)
Koszty według rodzaju razem	(48 908)	(145 265)	(46 780)	(130 828)
Koszt własny sprzedaży oraz koszty ogólnego zarządu	(48 908)	(145 265)	(46 780)	(130 828)

* Z uwzględnieniem efektu zmiany szacunków rezerw - patrz nota 20.

9.1. Koszty świadczeń pracowniczych

	30 września 2021 r.		30 września 2020 r.
	3 miesiące	9 miesięcy	3 miesiące	9 miesięcy
Wynagrodzenia	(6 698)	(20 361)	(5 929)	(19 072)
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	(1 227)	(4 488)	(1 176)	(4 174)
Zmiana stanu zobowiązań z tyt. świadczeń pracowniczych
ujęta w zysku lub stracie:	(287)	(1 121)	(276)	(1 177)
Świadczenia po okresie zatrudnienia	-	(47)	-	(71)
Nagrody jubileuszowe	-	(123)	-	(279)
Inne świadczenia pracownicze	(287)	(951)	(276)	(827)
Razem	(8 212)	(25 970)	(7 381)	(24 423)

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

10. Pozostałe przychody operacyjne

	30 września 2021 r.		30 września 2020 r.
	3 miesiące 9 miesięcy		3 miesiące	9 miesięcy
Przychody z dzierżawy miejsc obsługi podróżnych	1 043	3 130	1 013	6 339
Otrzymane odszkodowania, dotacje, kary umowne, zwrot opłat oraz kosztów postępowań sądowych	1 4	408	1 499	1 629
Odsetki od należności	5	7	4	1 0
Spisanie przedawnionych zobowiązań	-	-	-	1 8
Zysk ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych	-	-	1 0	-
Inne	9 5	230	9 5	268
Razem	1 157	3 775	2 621	8 264

Przychody z tytułu dzierżawy miejsc obsługi podróżnych ujmowane są w zysku lub stracie bieżącego okresu metodą liniową przez okres trwania umowy.

11. Pozostałe koszty operacyjne

	30 września 2021 r.		30 września 2020 r.
	3 miesiące	9 miesięcy	3 miesiące	9 miesięcy
Darowizny udzielone	(23)	(61)	(7)	(65)
Koszty likwidacji szkód	(2)	(98)	(5)	(22)
Kary, odszkodowania, opłaty	(6)	(19)	(4)	(36)
Strata ze zbycia/likwidacji rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych	(18)	(9)	-	(13)
VAT naliczony niepodlegający odliczeniu	(1)	(4)	(18)	(25)
Inne	(3)	(9)	(4)	(8)
Razem	(53)	(200)	(38)	(169)

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

12. Koszty finansowe netto

	30 września 2021 r.		30 września 2020 r.
	3 miesiące	9 miesięcy	3 miesiące	9 miesięcy
Ujęte jako zysk lub strata bieżącego okresu
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	-	2 9	-	-
- instrumenty kapitałowe - instrumenty finansowe
wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite	-	2 9	-	-
dochody (utrzymywane na koniec okresu sprawozdawczego)
Przychody z tyt. odsetek dotyczące instrumentów finansowych	7 5	370	355	3 782
wycenianych metodą zamortyzowanego kosztu, w tym:
- środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	6	2 5	355	2 862
- długoterminowych lokat bankowych	1 8	7 5	-	920
- należności leasingowych	1	1	-
- instrumentów dłużnych (obligacje korporacyjne)	5 0	268	-	-
- pozostałe	-	1	-	-
Dyskonto rezerw	-	9 7	-	-
Nadwyżka dodatnich różnic kursowych	6 7	143	4 2	8 2
Przychody finansowe	142	639	397	3 864
Odsetki dotyczące zobowiązań wycenianych metodą
zamortyzowanego kosztu, w tym:	(648)	(2 040)	(682)	(2 138)
- dyskonto zobowiązania z tyt. Opłat koncesyjnych	(618)	(1 954)	(653)	(2 052)
- odsetki od zobowiązań z tyt. leasingu	(30)	(86)	(29)	(86)
Dyskonto rezerw	(10)		(3)	(2 375)
		-
Pozostałe koszty finansowe	(3)	(7)	-	(304)
Koszty finansowe	(661)	(2 047)	(685)	(4 817)
Koszty finansowe netto ujęte jako zysk lub strata bieżącego okresu	(519)	(1 408)	(288)	(953)
Ujęte w innych całkowitych dochodach
Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek	-	-	-	2 8
działających za granicą
Zmiana wartości godziwej instrumentów kapitałowych	-	7 6	8 3	(219)
Przychody/(Koszty) finansowe ujęte bezpośrednio w innych całkowitych dochodach	-	7 6	8 3	(191)

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

13. Rzeczowe aktywa trwałe

	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Inne środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Razem
Wartość brutto na dzień 1 stycznia 2020 r.	21 167	26 691	18 787	8 506	1 060	76 211
Nabycie	2 0	1 558	493	2	2 055	4 128
Przeniesienie ze środków trwałych w budowie	-	2 079	-	-	(2 079)	-
Sprzedaż/likwidacja	-	(126)	(482)	(7)	-	(615)
Wartość brutto na dzień 30 września 2020 r.	21 187	30 202	18 798	8 501	1 036	79 724
Wartość brutto na dzień 1 stycznia 2021 r.	22 036	30 228	19 002	8 579	1 347	81 192
Nabycie	190	327	3 326	1 4	2 601	6 458
Przeniesienie ze środków trwałych w budowie	204	116	-	-	(320)	-
Sprzedaż/likwidacja	(49)	(261)	(956)	(7)	(36)	(1 309)
Wartość brutto na dzień 30 września 2021 r.	22 381	30 410	21 372	8 586	3 592	86 341
Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 1 stycznia 2020 r.	(15 297)	(13 621)	(10 562)	(4 918)	-	(44 398)
Amortyzacja za okres	(693)	(2 828)	(1 440)	(625)	-	(5 586)
Sprzedaż/likwidacja	-	114	405	7	-	526
Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 30 września 2020 r.	(15 990)	(16 335)	(11 597)	(5 536)	-	(49 458)
Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 1 stycznia 2021 r.	(16 204)	(17 264)	(10 866)	(5 732)	-	(50 066)
Amortyzacja za okres	(721)	(3 074)	(1 471)	(636)	-	(5 902)
Sprzedaż/likwidacja	1 9	248	611	6	-	884
Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 30 września 2021 r.	(16 906)	(20 090)	(11 726)	(6 362)	-	(55 084)
Wartość netto
Na dzień 1 stycznia 2020 r.	5 870	13 070	8 225	3 588	1 060	31 813
Na dzień 30 września 2020 r.	5 197	13 867	7 201	2 965	1 036	30 266
Na dzień 1 stycznia 2021 r.	5 832	12 964	8 136	2 847	1 347	31 126
Na dzień 30 września 2021 r.	5 475	10 320	9 646	2 224	3 592	31 257

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

Odpisy aktualizujące wartość aktywów

Na dzień 30 września 2021 r., 31 grudnia 2020 r. oraz 30 września 2020 r. Grupa nie zidentyfikowała przesłanek do przeprowadzenia testu na utratę wartości rzeczowych aktywów trwałych.

14. Wartości niematerialne

	Koncesyjne wartości niematerialne	Inne koncesje, licencje, oprogramowanie komputerowe i pozostałe	Inne wartości niematerialne	Wartości niematerialne nieoddane do użytkowania	Razem
Wartość brutto na dzień 1 stycznia 2020 r.	969 262	12 647	2 798		5 201 989 908
Nabycie	-	3 4	-	3 117	3 151
Przeniesienie z wartości niematerialnych nieoddanych do użytkowania	-	981	-	(981)	-
Aktualizacja wartości koncesyjnych wartości niematerialnych	50 880	-	-	-	50 880
Sprzedaż/likwidacja	-	(1)	-	-	(1)
Inne reklasyfikacje	-	1 828	(1 828)	-	-
Wartość brutto na dzień 30 września 2020 r.	1 020 142	15 489	970		7 337 1 043 938
Wartość brutto na dzień 1 stycznia 2021 r.	1 061 380	18 301	970		4 880 1 085 531
Nabycie	-	255	-	650	905
Przeniesienie z wartości niematerialnych nieoddanych do użytkowania	-	3 287	-	(3 287)	-
Aktualizacja wartości koncesyjnych wartości niematerialnych	19 666	-	-	-	19 666
Sprzedaż/likwidacja	-	(6)	-	-	(6)
Wartość brutto na dzień 30 września 2021 r.	1 081 046	21 837	970		2 243 1 106 096
Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 1 stycznia 2020 r.	(545 051)	(5 710)	(970)	-	(551 731)
Amortyzacja za okres	(36 279)	(1 452)	-	-	(37 731)
Sprzedaż/likwidacja	-	1	-	-	1
Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 30 września 2020 r.	(581 330)	(7 161)	(970)	-	(589 461)
Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 1 stycznia 2021 r.	(593 696)	(7 784)	(970)	-	(602 450)
Amortyzacja za okres	(51 157)	(2 252)	-	-	(53 409)
Sprzedaż/likwidacja	-	6	-	-	6
Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości
na dzień 30 września 2021 r.	(644 853)	(10 030)	(970)	-	(655 853)
Wartość netto
Na dzień 1 stycznia 2020 r. Na dzień 30 września 2020 r.	424 211 438 812	6 937 8 328	1 828		5 201 438 177 7 337 454 477
Na dzień 1 stycznia 2021 r.	467 684	10 517	- -		4 880 483 081
Na dzień 30 września 2021 r.	436 193	11 807	-		2 243 450 243

GRUPA KAPITAŁOWA STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

W bieżącym okresie Grupa dokonała aktualizacji wartości początkowej koncesyjnych wartości niematerialnych związanych z wydatkami Etapu II oraz zobowiązaniem z tytułu Opłat koncesyjnych:

• (i) w związku ze zmianą stóp procentowych zastosowanych przy dyskontowaniu rezerwy na nakłady inwestycyjne (patrz nota 20), w efekcie czego ich wartość została pomniejszona o 4 319 tys. zł, z czego w III kwartale o 2 164 tys. zł (3 kwartały 2020 r.: wzrost o 13 529 tys. zł, III kwartał 2020 r.: wzrost o 1 451 tys. zł);
• (ii) w związku ze zmianą szacunków dotyczących przewidywanych wydatków inwestycyjnych oraz harmonogramu prac budowlanych, które Grupa zgodnie z zapisami Umowy Koncesyjnej winna wykonać do końca okresu koncesyjnego (patrz nota 20), w efekcie czego wartość koncesyjnych wartości niematerialnych została powiększona o 23 639 tys. zł, z czego w III kwartale o 16 619 tys. zł (3 kwartały 2020 r.: wzrost o 36 889 tys. zł, III kwartał 2020 r.: wzrost o 4 404 tys. zł);
• (iii) w związku z aktualizacją wysokości Opłat koncesyjnych (indeksacja), w rezultacie czego ich wartość została powiększona o 346 tys. zł (3 kwartały 2020 r.: wzrost o 462 tys. zł).

Odpisy amortyzacyjne koncesyjnych wartości niematerialnych są wykazywane w pozycji koszt własny sprzedaży. Odpisy amortyzacyjne pozostałych wartości niematerialnych są wykazywane w pozycji koszty ogólnego zarządu.

Roczna stawka amortyzacji wyliczona w oparciu o szacowany przyrost ruchu w okresie obowiązywania koncesji w odniesieniu do wartości bieżącej netto wartości niematerialnej na początek okresu sprawozdawczego wyniosła 14,58% w III kwartale 2021 r. (III kwartał 2020 r.: 10,89%). Według planu amortyzacji sporządzonego na dzień 30 września 2021 r., bazującego na zaktualizowanych szacunkach przyrostu ruchu, stosunek kosztów rocznej amortyzacji do wartości netto wartości niematerialnej będzie kształtował się w przedziale od 16,06% do 18,97% w okresie obowiązywania koncesji.

Na dzień 30 września 2021 r., 31 grudnia 2020 r. oraz 30 września 2020 r. w odniesieniu do wartości niematerialnych Grupa nie zidentyfikowała przesłanek do przeprowadzenia testu na utratę wartości.

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

15. Nieruchomości inwestycyjne

	Aktywa z tytułu	Pozostałe
	prawa do	nieruchomości	Razem
	użytkowania	inwestycjne
Wartość brutto na dzień 1 stycznia 2020 r.	3 247	30 879	34 126
Wartość brutto na dzień 30 września 2020 r.	3 247	30 879	34 126
Wartość brutto na dzień 1 stycznia 2021 r.	3 247	30 879	34 126
Wartość brutto na dzień 30 września 2021 r.	3 247	30 879	34 126
Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości
na dzień 1 stycznia 2020 r.	(46)	(27 625)	(27 671)
Amortyzacja za okres	(34)	(384)	(418)
Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości
na dzień 30 września 2020 r.	(80)	(28 009)	(28 089)
Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości
na dzień 1 stycznia 2021 r.	(92)	(28 136)	(28 228)
Amortyzacja za okres	(34)	(383)	(417)
Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości
na dzień 30 września 2021 r.	(126)	(28 519)	(28 645)
Wartość netto
Na dzień 1 stycznia 2020 r.	3 201	3 254	6 455
Na dzień 30 września 2020 r.	3 167	2 870	6 037
Na dzień 1 stycznia 2021 r.	3 155	2 743	5 898
Na dzień 30 września 2021 r.	3 121	2 360	5 481

Nieruchomości inwestycyjne posiadane przez Grupę w formie aktywów z tytułu prawa do użytkowania są wyceniane zgodnie z MSSF 16, tj. wg kosztu pomniejszonego o odpisy amortyzacyjne oraz odpisy z tytułu utraty wartości, z uwzględnieniem korekt wynikających z aktualizacji wyceny zobowiązań z tytułu leasingu, w korespondencji z którymi aktywa te zostały pierwotnie rozpoznane.

Pozostałe nieruchomości inwestycyjne Grupa wycenia według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne oraz odpisy z tytułu utraty wartości.

Do inwestycji w nieruchomości Grupa zalicza przynależną jej część nieruchomości budynkowej zlokalizowanej przy ul. Mickiewicza w Katowicach, na którą składają się użytkowane przez Grupę wieczyście działki gruntu zabudowane budynkiem biurowym oraz parkingiem, jak również nieruchomość parkingową zlokalizowaną przy ul. Sokolskiej w Katowicach, obejmującą użytkowane przez Grupę wieczyście działki gruntu zabudowane parkingiem i garażami.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego (wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

16. Podatek odroczony

Grupa nie rozpoznała aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w pełnej wysokości nadwyżki przejściowych różnic ujemnych i strat podatkowych nad przejściowymi różnicami dodatnimi, ze względu na brak pewności co do realizacji części różnic przejściowych (w szczególności dotyczących rzeczowych aktywów trwałych, a także rezerw na wydatki inwestycyjne) oraz szacowane wykorzystania nierozliczonych strat podatkowych.

Zmiana różnic przejściowych w okresach 9 miesięcy zakończonych 30 września 2021 r. oraz 30 września 2020 r.

	Zmiana podatku odroczonego od różnic przejściowych ujęta
	1 stycznia 2021 r.	jako zysk lub strata bieżącego okresu	w innych całkowitych dochodach	30 września 2021 r.
Koncesyjne wartości niematerialne	(87 376)	5 805	-	(81 571)
Rzeczowe aktywa trwałe oraz pozostałe
wartości niematerialne	32 136	1 994	-	34 130
Nieruchomości inwestycyjne	(489)	10	-	(479)
Pozostałe inwestycje długoterminowe	(7)	(10)	(5)	(22)
Należności z tytułu dostaw i usług
oraz pozostałe	205	12	-	217
Zapasy	7	-	-	7
Inwestycje krótkoterminowe	283	12	(9)	286
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	(4)	4	-	-
Zobowiązania z tytułu leasingu	613	(8)	-	605
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	2 708	(653)	-	2 055
Przychody przyszłych okresów	986	(42)	-	944
Zobowiązania z tytułu umów	1 516	1 061	-	2 577
Zobowiązania z tytułu świadczeń
pracowniczych	1 650	190	(8)	1 832
Rezerwy	82 466	(1 446)	-	81 020
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
oraz pozostałe	6 030	(1 016)	-	5 014
Aktywa z tytułu nierozliczonych strat
podatkowych	2 135	577	-	2 712
Korekta wyceny	(16 930)	(2 531)	-	(19 461)
Razem	25 929	3 959	(22)	29 866

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

		Zmiana podatku odroczonego od różnic przejściowych ujęta
	1 stycznia 2020 r.	jako zysk lub strata bieżącego okresu	w innych całkowitych dochodach	30 września 2020 r.
Koncesyjne wartości niematerialne	(78 879)	(2 951)	-	(81 830)
Rzeczowe aktywa trwałe oraz pozostałe wartości niematerialne	32 924	(1 542)	-	31 382
Nieruchomości inwestycyjne	(503)	11	-	(492)
Pozostałe inwestycje długoterminowe	(72)	44	21	(7)
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	209	1	-	210
Zapasy	7	-	-	7
Inwestycje krótkoterminowe	284	1	19	304
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	(81)	70	-	(11)
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	615	(7)	-	608
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	2 159	70	-	2 229
Przychody przyszłych okresów	1 144	(44)	-	1 100
Zobowiązania z tytułu umów	1 248	313	-	1 561
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	1 355	41	29	1 425
Rezerwy	71 578	6 314	-	77 892
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	861	2 932	-	3 793
Aktywa z tytułu nierozliczonych strat podatkowych	1 782	178	-	1 960
Korekta wyceny	(11 598)	(3 205)	-	(14 803)
Razem	23 033	2 226	69	25 328

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

Zmiana różnic przejściowych w okresach 3 miesięcy zakończonych 30 września 2021 r. oraz 30 września 2020 r.

		Zmiana podatku odroczonego od różnic przejściowych ujęta
	1 lipca 2021 r.	jako zysk lub strata bieżącego okresu	w innych całkowitych dochodach	30 września 2021 r.
Koncesyjne wartości niematerialne	(81 936)	365	-	(81 571)
Rzeczowe aktywa trwałe oraz pozostałe wartości niematerialne	31 389	2 741	-	34 130
Nieruchomości inwestycyjne	(482)	3	-	(479)
Pozostałe inwestycje długoterminowe	(12)	(10)	-	(22)
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	279	(62)	-	217
Zapasy	7	-	-	7
Inwestycje krótkoterminowe	286	-	-	286
Zobowiązania z tytułu leasingu	600	5	-	605
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	2 660	(605)	-	2 055
Przychody przyszłych okresów	1 059	(115)	-	944
Zobowiązania z tytułu umów	1 421	1 156	-	2 577
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	1 760	72	-	1 832
Rezerwy	80 797	223	-	81 020
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	9 933	(4 919)	-	5 014
Aktywa z tytułu nierozliczonych strat podatkowych	2 593	119	-	2 712
Korekta wyceny	(19 866)	405	-	(19 461)
Razem	30 488	(622)	-	29 866

	Zmiana podatku odroczonego od różnic przejściowych ujęta
	1 lipca 2020 r.	jako zysk lub strata bieżącego okresu	w innych całkowitych dochodach	30 września 2020 r.
Koncesyjne wartości niematerialne	(82 391)	561	-	(81 830)
Rzeczowe aktywa trwałe oraz pozostałe wartości niematerialne	31 944	(562)	-	31 382
Nieruchomości inwestycyjne	(496)	4	-	(492)
Pozostałe inwestycje długoterminowe	(7)	-	-	(7)
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	210	-	-	210
Zapasy	7	-	-	7
Inwestycje krótkoterminowe	320	-	(16)	304
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	(48)	37	-	(11)
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	601	7	-	608
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	2 134	95	-	2 229
Przychody przyszłych okresów	1 214	(114)	-	1 100
Zobowiązania z tytułu umów	1 358	203	-	1 561
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	1 217	208	-	1 425
Rezerwy	77 807	85	-	77 892
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	978	2 815	-	3 793
Aktywa z tytułu nierozliczonych strat podatkowych	1 837	123	-	1 960
Korekta wyceny	(14 077)	(726)	-	(14 803)
Razem	22 608	2 736	(16)	25 328

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

17. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe

	30 września 2021 r.	30 czerwca 2021 r.	31 grudnia 2020 r.	30 września 2020 r.
Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych	3 426	2 640	2 042	2 596
Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek pozostałych	18 937	16 690	10 788	13 101
Należności z tytułu podatku od towarów i usług	230	348	493
oraz innych podatków i opłat				-
Pozostałe należności od jednostek powiązanych	-	-		2 -
Pozostałe należności od jednostek pozostałych	1 549	2 565	609	1 630
Razem	24 142	22 243	13 932	17 329

Zmiana stanu odpisów na oczekiwane straty kredytowe w odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych przedstawia się następująco:

	3 kwartały 2021 r.	3 kwartały 2020 r.
Wartość na dzień 1 stycznia	(91 557)	(91 558)
Straty z tytułu utraty wartości	(454)	(34)
Zaprzestanie ujmowania należności	3	1 4
Reklasyfikacje odpisów	-	(4)
Wartość na dzień 30 września	(92 008)	(91 582)
	III kwartał 2021 r.	III kwartał 2020 r.
Wartość na dzień 1 lipca	(92 011)	(91 578)
Straty z tytułu utraty wartości	-	(9)
Zaprzestanie ujmowania należności	3	6
Reklasyfikacje odpisów	-	(1)
Wartość na dzień 30 września	(92 008)	(91 582)

GRUPA KAPITAŁOWA STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego (wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

18. Instrumenty finansowe

18.1. Klasyfikacja i wartość godziwa instrumentów finansowych

Poniżej zaprezentowano wartości bilansowe oraz wartości godziwe instrumentów finansowych wraz ze wskazaniem ich poziomu w hierarchii wartości godziwej. Dla instrumentów finansowych niewycenianych wg wartości godziwej, których wartość bilansowa jest zbliżona do ich wartości godziwej, nie podano ich wartości godziwej.

30 września 2021 r.	Wartość bilansowa			Wartość godziwa
	Instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody	Instrumenty finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu	Razem	Poziom 1	Poziom 2	Poziom 3	Razem
Aktywa finansowe wyceniane wg wartości godziwej
Instrumenty kapitałowe*	1 229	-	1 229	-	-	1 229	1 229
	1 229	-	1 229
Aktywa finansowe niewyceniane wg wartośc godziwej
Instrumenty dłużne (obligacje korporacyjne)	-	319 955	319 955
Należności z tytułu leasingu finansowego	-	328	328
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe**	-	23 912	23 912
Bankowe lokaty terminowe (inwestycje długoterminowe)	-	141 710	141 710
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	-	348 470	348 470
	-	834 375	834 375
Zobowiązania finansowe niewyceniane wg wartośc godziwej
Zobowiązania z tytułu leasingu	-	(3 186)	(3 186)
Zobowiązania z tytułu Opłat koncesyjnych	-	(14 364)	(14 364)
Płatności na rzecz Skarbu Państwa	-	(20 944)	(20 944)
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe**	-	(37 777)	(37 777)
	-	(76 271)	(76 271)

GRUPA KAPITAŁOWA STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

30 czerwca 2021 r.		Wartość bilansowa			Wartość godziwa
	Instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody	Instrumenty finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu	Razem	Poziom 1	Poziom 2	Poziom 3	Razem
Aktywa finansowe wyceniane wg wartości godziwej
Instrumenty kapitałowe*	1 229	-	1 229	-	-	1 229	1 229
	1 229	-	1 229
Aktywa finansowe niewyceniane wg wartośc godziwej
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe**	-	21 895	21 895
Bankowe lokaty terminowe (inwestycje długoterminowe)	-	476 378	476 378
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	-	293 299	293 299
	-	791 572	791 572
Zobowiązania finansowe niewyceniane wg wartośc godziwej
Zobowiązania z tytułu leasingu	-	(3 158)	(3 158)
Zobowiązania z tytułu Opłat koncesyjnych	-	(13 747)	(13 747)
Płatności na rzecz Skarbu Państwa	-	(50 674)	(50 674)
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe**	-	(29 498)	(29 498)
	-	(97 077)	(97 077)

GRUPA KAPITAŁOWA STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

31 grudnia 2020 r.	Wartość bilansowa		Wartość godziwa
	Instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody	Instrumenty finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu	Razem	Poziom 1	Poziom 2	Poziom 3	Razem
Aktywa finansowe wyceniane wg wartości godziwej
Instrumenty kapitałowe*	1 152	-	1 152	-	-	1 152	1 152
	1 152	-	1 152
Aktywa finansowe niewyceniane wg wartośc godziwej
Instrumenty dłużne (obligacje korporacyjne)		529 863	529 863
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe**	-	13 439	13 439
Bankowe lokaty terminowe (inwestycje długoterminowe)	-	107 118	107 118
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	-	229 863	229 863
	-	880 283	880 283
Zobowiązania finansowe niewyceniane wg wartośc godziwej
Zobowiązania z tytułu leasingu	-	(3 227)	(3 227)
Zobowiązania z tytułu Opłat koncesyjnych	-	(14 003)	(14 003)
Płatności na rzecz Skarbu Państwa	-	(29 730)	(29 730)
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe**	-	(36 943)	(36 943)
	-	(83 903)	(83 903)

GRUPA KAPITAŁOWA STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

30 września 2020 r.	Wartość bilansowa				Wartość godziwa
	Instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody	Instrumenty finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu	Razem	Poziom 1	Poziom 2	Poziom 3	Razem
Aktywa finansowe wyceniane wg wartości godziwej
Instrumenty kapitałowe*	1 102	-	1 102	-	-	1 102	1 102
	1 102	-	1 102
Aktywa finansowe niewyceniane wg wartośc godziwej
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe**	-	17 329	17 329
Bankowe lokaty terminowe (inwestycje długoterminowe)	-	398 535	398 535
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	-	434 069	434 069
	-	849 933	849 933
Zobowiązania finansowe niewyceniane wg wartośc godziwej
Zobowiązania z tytułu leasingu	-	(3 197)	(3 197)
Zobowiązania z tytułu Opłat koncesyjnych	-	(15 196)	(15 196)
Płatności na rzecz Skarbu Państwa	-	(14 880)	(14 880)
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe**	-	(33 884)	(33 884)
	-	(67 157)	(67 157)

* Instrumenty kapitałowe będące w posiadaniu Grupy nie są notowane na rynkach finansowych, Grupa nie dysponuje również informacjami o niedawnych transakcjach zrealizowanych na warunkach rynkowych, których przedmiotem byłyby ww. instrumenty. Z uwagi na powyższe wartość godziwą tych instrumentów kapitałowych określono w oparciu o udział Grupy w aktywach netto ich emitentów według stanu na koniec ostatniego okresu sprawozdawczego, za który Grupa dysponuje adekwatnymi informacjami finansowym. W okresie 3 kwartałów 2021 r. Grupa odnotowała zysk z wyceny ww. instrumentów kapitałowych w kwocie 76 tys. zł (3 kwartały 2020 r.: strata w kwocie 219 tys. zł), którą zaprezentowano w pozycji "Zmiana wartości godziwej instrumentów kapitałowych" skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów.

** Bez uwzględnienia należności z tyt. podatku od towarów i usług/zobowiązań z tyt. podatków, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń, zobowiązań z tyt. wynagrodzeń, zobowiązań z tyt. Opłat koncesyjnych oraz Płatności na rzecz Skarbu Państwa.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

18.2. Hierarchia instrumentów finansowych wycenianych według wartości godziwej

Instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej można zakwalifikować do następujących modeli wyceny:

• Poziom 1: ceny kwotowane (nieskorygowane) na aktywnych rynkach dla takich samych aktywów i zobowiązań,
• Poziom 2: dane wejściowe, inne niż ceny kwotowane użyte w Poziomie 1, które są obserwowalne dla danych aktywów i zobowiązań, albo bezpośrednio, albo pośrednio,
• Poziom 3: dane wejściowe niebazujące na obserwowalnych cenach rynkowych (dane wejściowe nieobserwowalne).

19. Kapitał własny

19.1. Kapitał zakładowy

	30 września 2021 r.	30 czerwca 2021 r.	31 grudnia 2020 r.	30 września 2020 r.
Ilość akcji na początek okresu	247 262 023	247 262 023	247 262 023	247 262 023
Ilość akcji na koniec okresu (w pełni opłaconych)	247 262 023	247 262 023	247 262 023	247 262 023
Wartość nominalna 1 akcji (w złotych)	0,75	0,75	0,75	0,75
Wartość nominalna emisji serii A	6 256	6 256	6 256	6 256
Wartość nominalna emisji serii B	370	370	370	370
Wartość nominalna emisji serii D	3 000	3 000	3 000	3 000
Wartość nominalna emisji serii E	71 196	71 196	71 196	71 196
Wartość nominalna emisji serii F	37 500	37 500	37 500	37 500
Wartość nominalna emisji serii G	67 125	67 125	67 125	67 125
Razem	185 447	185 447	185 447	185 447

19.2. Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów kapitałowych

Na kapitał ten odnoszone są zyski i straty z wyceny inwestycji w instrumenty kapitałowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody.

19.3. Pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy

Pozostałe kapitały rezerwowe są tworzone przez Walne Zgromadzenia z części lub całości zatwierdzonych zysków spółek należących do Grupy. Walne Zgromadzenie może również wskazać konkretny cel, na który środki te mają być przeznaczone.

19.4. Dywidendy

3 kwartały 2021 r.

W dniu 31 marca 2021 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy w kwocie 158 247 tys. zł, tj. 0,64 zł na jedną akcję. Dzień 9 kwietnia 2021 r. ustalono jako dzień dywidendy, natomiast dzień 20 kwietnia 2021 r. jako termin wypłaty dywidendy.

W dniu 25 marca 2021 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie VIA4 S.A. podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy w kwocie 9 226 tys. zł, z czego na udziałowców niekontrolujących przypadła kwota 4 152 tys. zł.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego (wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

3 kwartały 2020 r.

W dniu 19 czerwca 2020 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy w kwocie 12 363 tys. zł, tj. 0,05 zł na jedną akcję. Dzień 26 czerwca 2020 r. ustalono jako dzień dywidendy, natomiast dzień 6 lipca 2020 r. jako termin wypłaty dywidendy.

W dniu 24 marca 2020 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie VIA4 S.A. podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy w kwocie 19 395 tys. zł, z czego na udziałowców niekontrolujących przypadła kwota 8 728 tys. zł.

20. Rezerwy

Za okresy 9 miesięcy zakończone 30 września 2021 r. oraz 30 września 2020 r.

	Rezerwy na wymianę nawierzchni autostrady	Rezerwy na wydatki inwestycyjne Etapu II	Razem
Rezerwy długoterminowe
Wartość na dzień 1 stycznia 2020 r.	-	314 374	314 374
Zwiększenia, w tym:	-	1 973	1 973
- z tytułu dyskonta	-	1 973	1 973
Zmiana szacunków	785	73 025	73 810
Reklasyfikacja	-	(48 037)	(48 037)
Wartość na dzień 30 września 2020 r.	785	341 335	342 120
Wartość na dzień 1 stycznia 2021 r.	-	371 303	371 303
Zmniejszenia, w tym:	-	(83)	(83)
- z tytułu dyskonta	-	(83)	(83)
Zmiana szacunków	-	8 752	8 752
Reklasyfikacja	-	(33 553)	(33 553)
Wartość na dzień 30 września 2021 r.	-	346 419	346 419
Rezerwy krótkoterminowe
Wartość na dzień 1 stycznia 2020 r.	14 001	48 345	62 346
Zwiększenia, w tym:	7 889	310	8 199
- z tytułu dyskonta	9 2	310	402
Zmiana szacunków	6 557	(22 607)	(16 050)
Wykorzystanie	(16 789)	(17 903)	(34 692)
Reklasyfikacja	-	48 037	48 037
Wartość na dzień 30 września 2020 r.	11 658	56 182	67 840
Wartość na dzień 1 stycznia 2021 r.	8 390	54 340	62 730
Zwiększenia/(Zmniejszenia), w tym:	1 344	(12)	1 332
- z tytułu dyskonta	(2)	(12)	(14)
Zmiana szacunków	9 557	10 568	20 125
Wykorzystanie	(2 705)	(35 031)	(37 736)
Reklasyfikacja	-	33 553	33 553
Wartość na dzień 30 września 2021 r.	16 586	63 418	80 004

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

Za okresy 3 miesięcy zakończone 30 września 2021 r. oraz 30 września 2020 r.

Rezerwy długoterminowe	Rezerwy na wymianę nawierzchni autostrady	Rezerwy na wydatki inwestycyjne Etapu II	Razem
Wartość na dzień 1 lipca 2020 r.	-	329 269	329 269
Zwiększenia, w tym:		3 -	3
- z tytułu dyskonta	-	3	3
Zmiana szacunków	785	24 929	25 714
Reklasyfikacja	-	(12 866)	(12 866)
Wartość na dzień 30 września 2020 r.	785	341 335	342 120
Wartość na dzień 1 lipca 2021 r.	-	342 451	342 451
Zwiększenia, w tym:		8 -	8
- z tytułu dyskonta	-	8	8
Zmiana szacunków	-	8 519	8 519
Reklasyfikacja	-	(4 559)	(4 559)
Wartość na dzień 30 września 2021 r.	-	346 419	346 419
Rezerwy krótkoterminowe
Wartość na dzień 1 lipca 2020 r.	11 973	68 268	80 241
Zwiększenia, w tym:	2 564	-	2 564
- z tytułu dyskonta	-	-	-
Zmiana szacunków	7 543	(19 075)	(11 532)
Wykorzystanie	(10 422)	(5 877)	(16 299)
Reklasyfikacja		12 866 -	12 866
Wartość na dzień 30 września 2020 r.	11 658	56 182	67 840
Wartość na dzień 1 lipca 2021 r.	6 976	75 821	82 797
Zwiększenia, w tym:	392	2	394
- z tytułu dyskonta	-	2	2
Zmiana szacunków	9 397	5 936	15 333
Wykorzystanie	(179)	(22 900)	(23 079)
Reklasyfikacja	-	4 559	4 559
Wartość na dzień 30 września 2021 r.	16 586	63 418	80 004

Rezerwa na wydatki inwestycyjne stanowi wartość bieżącą przyszłych wydatków związanych z realizacją robót modernizacyjnych odcinka Katowice-Kraków Autostrady A4 (Etap II), do których poniesienia Koncesjonariusz został zobowiązany w ramach Umowy Koncesyjnej (szerzej patrz nota 4).

Na dzień 30 września 2021 r. Grupa dokonała zmiany szacunków dotyczących stóp procentowych zastosowanych do określenia bieżącej wartości rezerw na wymianę nawierzchni autostrady oraz rezerwy na wydatki inwestycyjne Etapu II (w obu przypadkach zakres wartości stóp dyskonta zastosowany na 31 grudnia 2020 r. wynosił od -0,11% do 1,81%, w chwili obecnej od 0,05% do 3,03%). W wyniku tych zmian wartość rezerwy na wymianę nawierzchni spadła o 61 tys. zł (z czego w III kwartale o kwotę 55 tys. zł) i zgodnie z MSR 37 kwota ta pomniejszyła koszty operacyjne okresu, natomiast wartość rezerwy na wydatki inwestycyjne Etapu II spadła o 4 319 tys. zł (z czego w III kwartale o kwotę 2 164 tys. zł), która to kwota pomniejszyła koncesyjne wartości niematerialne.

Na dzień 30 września 2021 r. Grupa dokonała również przeszacowania rezerw na wymianę nawierzchni oraz rezerwy na wydatki inwestycyjne Etapu II w związku ze zmianą szacunków dotyczących przewidywanych wydatków oraz harmonogramu prac budowlanych. W wyniku tej zmiany wartość rezerwy na wymianę nawierzchni wzrosła o 9 618 tys. zł (z czego w III kwartale o kwotę 9 452 tys. zł) i zgodnie z MSR 37 kwota ta powiększyła koszty operacyjne okresu, natomiast wartość rezerwy na wydatki inwestycyjne Etapu II wzrosła

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

o 23 639 tys. zł (z czego w III kwartale o kwotę 16 619 tys. zł), powiększając równocześnie koncesyjne wartości niematerialne.

21. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe

	30 września 2021 r.	30 czerwca 2021 r.	31 grudnia 2020 r.	30 września 2020 r.
Długoterminowe
Zobowiązania z tytułu Opłat koncesyjnych	10 811	10 346	10 688	11 735
Pozostałe zobowiązania wobec jednostek powiązanych	6 976	6 359	8 789	7 128
Pozostałe zobowiązania wobec jednostek pozostałych	615	693	687	681
Razem	18 402	17 398	20 164	19 544
Krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych	11 009	3 831	11 593	8 964
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług od pozostałych jednostek	7 049	6 740	8 901	5 304
Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych	7 957	7 982	2 400	5 925
i innych świadczeń
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	2 223	1 803	2 691	2 143
Zobowiązania z tytułu dywidendy	2 352	2 352	-	3 375
Zobowiązania z tytułu Opłat koncesyjnych	3 553	3 401	3 315	3 461
Płatności na rzecz Skarbu Państwa	20 944	50 674	29 730	14 880
Pozostałe zobowiązania wobec jednostek powiązanych
oraz rozliczenia międzyokresowe kosztów	6 788	6 546	4 081	5 365
Pozostałe zobowiązania wobec jednostek pozostałych
oraz rozliczenia międzyokresowe kosztów	4 707	4 915	4 334	4 403
Razem	66 582	88 244	67 045	53 820

Poniżej zaprezentowano zmiany salda zobowiązań z tytułu Płatności na rzecz Skarbu Państwa odnotowane w okresie 3 kwartałów 2021 r. oraz 2020 r.

	3 kwartały 2021 r.	3 kwartały 2020 r.
Wartość zobowiązań z tyt. Płatności na rzecz Skarbu Państwa	29 730	54 667
na początek okresu sprawozdawczego
w tym podatek od towarów i usług	-	10 223
Ujęcie zobowiązania netto na dzień kalkulacji	20 944	14 880
Ujęcie podatku od towarów i usług	6 838	-
Płatność zobowiązania	36 568	54 667
Wartość zobowiązań z tyt. Płatności na rzecz Skarbu Pańtwa
na koniec okresu sprawozdawczego	20 944	14 880
w tym podatek od towarów i usług	-	-
	III kwartał 2021 r.	III kwartał 2020 r.
Wartość zobowiązań z tyt. Płatności na rzecz Skarbu Państwa
na początek okresu sprawozdawczego	50 674	14 880
w tym podatek od towarów i usług	-	-
Ujęcie zobowiązania netto na dzień kalkulacji	-	-
Ujęcie podatku od towarów i usług	6 838	-
Płatność zobowiązania	36 568	-
Wartość zobowiązań z tyt. Płatności na rzecz Skarbu Pańtwa
na koniec okresu sprawozdawczego	20 944	14 880

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego (wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

22. Zobowiązania inwestycyjne

Poniżej przedstawiono najistotniejsze kontrakty z zakresu działalności autostradowej generujące wydatki inwestycyjne, których realizacja miała miejsce w okresie 3 kwartałów 2021 r.

W dniu 4 lutego 2019 r. SAM S.A. zawarła z Pavimental Polska Sp. z o.o. Kontrakt HM-4-2019 "Wymiana nawierzchni 2019-2020" obejmujący wymianę nawierzchni na odcinkach autostrady o łącznej długości 42,4 km, wykonanie robót mostowych związanych z wymianą nawierzchni oraz odbudowę części odwodnienia liniowego w pasie rozdziału. Bieżąca wartość kontraktu wynosi 69 669 tys. zł (po uwzględnieniu poleceń zmiany). Według stanu na dzień 30 września 2021 r. zaawansowanie finansowe (wartość rozliczonych robót) wyniosło 61 576 tys. zł (88% wartości kontraktu), z czego 6 633 tys. zł dotyczyło prac rozliczonych w 2021 r.

W dniu 9 lipca 2019 r. SAM S.A. zawarła z Pavimental Polska Sp. z o.o. Kontrakt F2b-10-2018 "Przebudowa odwodnienia autostrady A4 – Część III" obejmujący przebudowę odwodnienia dla jednej zlewni w województwie małopolskim. Wartość kontraktu wynosi obecnie 16 828 tys. zł (po uwzględnieniu poleceń zmiany). Według stanu na dzień 30 września 2021 r. zaawansowanie finansowe (wartość rozliczonych robót) wyniosło 15 435 tys. zł (92% wartości kontraktu), z czego 3 623 tys. zł dotyczyło prac rozliczonych w 2021 r.

W dniu 29 stycznia 2020 r. SAM S.A. zawarła z Pavimental Polska Sp. z o.o. kontrakt MPA12-2019 "Modernizacja 12 przepustów zlokalizowanych w pasie drogowym koncesyjnego odcinka autostrady A4 Katowice – Kraków" o wartości 7 305 tys. zł. Według stanu na dzień 30 września 2021 r. zaawansowanie finansowe (wartość rozliczonych robót) wyniosło 6 990 tys. zł (96% wartości kontraktu), z czego 3 807 tys. zł dotyczyło prac rozliczonych w 2021 r.

W dniu 25 czerwca 2020 r. SAM S.A. zawarła z Pavimental Polska Sp. z o.o. Kontrakt F2b-12-2020 "Przebudowa odwodnienia autostrady A4 – Część IV" obejmujący przebudowę odwodnienia dla 13 zlewni w województwie małopolskim. Wartość kontraktu wynosi obecnie 73 527 tys. zł (po uwzględnieniu polecenia zmiany). Według stanu na dzień 30 września 2021 r. zaawansowanie finansowe (wartość rozliczonych robót) wyniosło 24 302 tys. zł (33% wartości kontraktu), z czego 21 352 tys. zł dotyczyło prac rozliczonych w 2021 r.

W dniu 9 marca 2021 r. SAM S.A. zawarła z WOMAR kontrakt na wykonanie remontu ekranu akustycznego nr 28 (Etap 2) zlokalizowanego w ciągu koncesyjnego odcinka autostrady A4 Katowice – Kraków. Wartość Kontraktu wynosi 629 tys. zł. Według stanu na dzień 30 września 2021 r. zaawansowanie finansowe (wartość rozliczonych robót) wyniosło 629 tys. zł (100% wartości kontraktu).

W dniu 10 marca 2021 r. SAM S.A. zawarła z Zakładem Handlowo-Usługowym BIESZCZADY kontrakt na wykonanie remontu ekranów akustycznych nr 5, 7a i 9 zlokalizowanych w ciągu koncesyjnego odcinka autostrady A4 Katowice – Kraków. Wartość Kontraktu wynosi 1 339 tys. zł. Według stanu na dzień 30 września 2021 r. zaawansowanie finansowe (wartość rozliczonych robót) wyniosło 1 339 tys. zł (100% wartości kontraktu).

W dniu 26 kwietnia 2021 r. SAM S.A. zawarła z firmą KRYMEX kontrakt na wykonanie bieżących napraw nawierzchni autostrady koncesyjnego odcinka autostrady A4 Katowice – Kraków o wartości 894 tys. zł. Według stanu na dzień 30 września 2021 r. zaawansowanie finansowe (wartość rozliczonych robót) wyniosło 894 tys. zł (100% wartości kontraktu).

W dniu 29 czerwca 2021 r. SAM S.A. zawarła z Zakładem Handlowo-Usługowym BIESZCZADY kontrakt na wykonanie remontu elementów systemu odwodnienia pasa drogowego koncesyjnego odcinka autostrady A4 Katowice – Kraków o wartości 1 968 tys. zł. Według stanu na dzień 30 września 2021 r. zaawansowanie finansowe (wartość rozliczonych robót) wyniosło 417 tys. zł (21% wartości kontraktu).

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego (wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

W dniu 30 czerwca 2021 r. SAM S.A. zawarła z firmą KRYMEX kontrakt na wykonanie remontu oraz modernizacji elementów systemu odwodnienia pasa drogowego koncesyjnego odcinka autostrady A4 Katowice – Kraków o wartości 947 tys. zł. Według stanu na dzień 30 września 2021 r. nie poniesiono jeszcze żadnych wydatków inwestycyjnych związanych z kontraktem.

W dniu 30 lipca 2021 r. SAM S.A. zawarła z Saferoad Grawil Sp. z o.o. kontrakt obejmujący odnowienie oznakowania poziomego autostrady o szacowanej wartości 785 tys. zł (rozliczenie kosztorysowe na podstawie obmiaru robót). Według stanu na dzień 30 września 2021 r. prace zostały zakończone – kontrakt jest obecnie w fazie rozliczeniowej.

W dniu 7 września 2021 r. SAM S.A. zawarła z Saferoad Grawil Sp. z o.o. kontrakt obejmujący wymianę drogowych barier ochronnych zlokalizowanych w pasie dzielącym koncesyjnego odcinka autostrady A4 Katowice – Kraków o szacowanej wartości 1 271 tys. zł (rozliczenie kosztorysowe na podstawie obmiaru robót). Według stanu na dzień 30 września 2021 r. nie poniesiono jeszcze żadnych wydatków inwestycyjnych związanych z kontraktem.

W dniu 7 września 2021 r. SAM S.A. zawarła z WASKO S.A. kontrakt na modernizację systemu 5 stacji pogodowych o wartości 535 tys. zł. Według stanu na dzień 30 września 2021 r. nie poniesiono jeszcze żadnych wydatków inwestycyjnych związanych z kontraktem.

W dniu 30 listopada 2018 r. SAM S.A., VIA4 S.A oraz Autostrade Tech S.p.A zawarły Umowę Serwisową Oprogramowania, zgodnie z którą SAM S.A. jest uprawniona do zlecania zadań inwestycyjnych związanych z rozwojem sytemu poboru opłat. W 2021 r. w ramach rzeczonej umowy realizowano m.in. prace dotyczące wdrożenia tablic zmiennej treści. Wartość wydatków inwestycyjnych dla zadań zleconych na podstawie Umowy Serwisowej Oprogramowania wyniosła 2 675 tys. zł w okresie 3 kwartałów 2021 r.

W dniu 14 sierpnia 2019 roku SAM S.A. i Future Processing Sp. z o.o. zawarły umowę o świadczenie usług wsparcia i rozwoju oprogramowania, w oparciu o którą został wdrożony nowy system e-commerce, zastępując dotychczasowy Internetowy Serwis Obsługi Klienta. W okresie 3 kwartałów 2021 r. zakończono prace związane z rzeczoną umową, ponosząc w tym okresie nakłady inwestycyjne w wysokości 30 tys. zł.

23. Zabezpieczenia ustanowione na majątku Grupy

Na dzień 30 września 2021 r., 30 czerwca 2021 r., 31 grudnia 2020 r. oraz 30 września 2020 r. na majątku Grupy nie ustanowiono żadnych zabezpieczeń.

24. Zobowiązania warunkowe

Na dzień 30 września 2021 r., 30 czerwca 2021 r., 31 grudnia 2020 r. oraz 30 września 2020 r. Grupa nie posiadała zobowiązań warunkowych.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

25. Transakcje z podmiotami powiązanymi

25.1. Stany rozrachunków z jednostkami powiązanymi

	Należności		Zobowiązania
	z tyt. dostaw	Należności z tyt.	z tyt. dostaw	Kaucje i kwoty
30 września 2021 r.	i usług oraz	leasingu	i usług oraz	zatrzymane
	pozostałe	finansowego	pozostałe
Biuro Centrum Sp. z o.o.	2	188	1 1	-
Jednostki stowarzyszone	2	188	1 1	-
Pavimental S.p.A. S.A. Oddział w Polsce	-	-	-	3 112
Pavimental Polska Sp. z o.o.	9	-	10 150	10 652
Telepass S.p.A.	3 415	-	-	-
Autostrade Tech S.p.A.	-	-	848	-
Inne jednostki powiązane	3 424	-	10 998	13 764
Razem	3 426	188	11 009	13 764
	Należności	Zobowiązania
30 czerwca 2021 r.	z tyt. dostaw	z tyt. dostaw	Kaucje i kwoty
	i usług oraz pozostałe	i usług oraz pozostałe	zatrzymane
Biuro Centrum Sp. z o.o.	1	11
Jednostki stowarzyszone	1	11	-
			-
Pavimental S.p.A. S.A. Oddział w Polsce	-	-	3 112
Pavimental Polska Sp. z o.o.	33	3 090	9 793
Telepass S.p.A.	2 605	-	-
Autostrade Tech S.p.A.	1	730	-
Inne jednostki powiązane	2 639	3 820	12 905
Razem	2 640	3 831	12 905
	Należności
	z tyt. dostaw	Zobowiązania z tyt. dostaw	Kaucje i kwoty
31 grudnia 2020 r.	i usług oraz	i usług oraz	zatrzymane
	pozostałe	pozostałe
Biuro Centrum Sp. z o.o.	1	340	-
Jednostki stowarzyszone	1	340	-
Pavimental S.p.A. S.A. Oddział w Polsce	-	-	3 386
Pavimental Polska Sp. z o.o.	6	10 677	9 484
	2 035
Telepass S.p.A.		-	-
Autostrade Tech S.p.A.	-	576	-
Inne jednostki powiązane	2 041	11 253	12 870
Razem	2 042	11 593	12 870
	Należności	Zobowiązania
	z tyt. dostaw	z tyt. dostaw	Kaucje i kwoty
30 września 2020 r.	i usług oraz	i usług oraz	zatrzymane
	pozostałe	pozostałe
Biuro Centrum Sp. z o.o.	2	8	-
Jednostki stowarzyszone	2	8	-
Pavimental S.p.A. S.A. Oddział w Polsce	-	-	3 378
Pavimental Polska Sp. z o.o.	10	8 385	9 115
Telepass S.p.A.	2 581
	5	- 571	-
Autostrade Tech S.p.A.			-
Inne jednostki powiązane	2 596	8 956	12 493
Razem	2 598	8 964	12 493

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

25.2. Wartość transakcji z jednostkami powiązanymi

3 kwartały 2021 r.	Przychody	Pozostałe przychody operacyjne	Przychody finansowe (pozostałe)	Koszty nabytych produktów, towarów i usług	Wartość wydatków inwestycyjnych i prac zw. z wymianą nawierzchni
Biuro Centrum Sp. z o.o.	164	-	1	(2 682)	-
Jednostki stowarzyszone	164	-	1	(2 682)	-
Pavimental Polska Sp. z o.o.	6 8	1 1	-	5 9	(35 489)
Telepass S.p.A.	11 914	-	-	-	-
Autostrade Tech S.p.A.	-	1 0	-	(1 754)	(2 435)
Inne jednostki powiązane	11 982	2 1	-	(1 695)	(37 924)
Razem	12 146	2 1	1	(4 377)	(37 924)

3 kwartały 2020 r.	Przychody	Pozostałe przychody operacyjne	Przychody finansowe (pozostałe)	Koszty nabytych produktów, towarów i usług	Wartość wydatków inwestycyjnych i prac zw. z wymianą nawierzchni
Atlantia S.p.A.	-	1 8	-	-	-
Jednostki dominujące	-	1 8	-	-	-
Biuro Centrum Sp. z o.o.	161	-	-	(2 425)	-
Jednostki stowarzyszone	161	-	-	(2 425)	-
Pavimental S.p.A. S.A. Oddział w Polsce	-	-	-	(2 261)	(2 720)
Pavimental Polska Sp. z o.o.	138	9	-	(2 946)	(28 450)
Telepass S.p.A.	8 620	-	-	-	-
Autostrade Tech S.p.A.	-	8	-	(1 597)	(4 677)
Inne jednostki powiązane	8 758	1 7	-	(6 804)	(35 847)
Razem	8 919	3 5	-	(9 229)	(35 847)

III kwartał 2021 r.	Przychody	Pozostałe przychody operacyjne	Przychody finansowe (pozostałe)	Koszty nabytych produktów, towarów i usług	Wartość wydatków inwestycyjnych i prac zw. z wymianą nawierzchni
Biuro Centrum Sp. z o.o.	5 6	-	1	(875)	-
Jednostki stowarzyszone	5 6	-	1	(875)	-
Pavimental Polska Sp. z o.o.	2	(2)	-	7 4	(22 195)
Telepass S.p.A.	4 055	-	-	-	-
Autostrade Tech S.p.A.	-	2	-	(685)	(1 236)
Inne jednostki powiązane	4 057	-	-	(611)	(23 431)
Razem	4 113	-	1	(1 486)	(23 431)

III kwartał 2020 r.	Przychody	Pozostałe przychody operacyjne	Przychody finansowe (pozostałe)	Koszty nabytych produktów, towarów i usług	Wartość wydatków inwestycyjnych i prac zw. z wymianą nawierzchni
Biuro Centrum Sp. z o.o.	5 4	-	-	(848)	-
Jednostki stowarzyszone	5 4	-	-	(848)	-
Pavimental S.p.A. S.A. Oddział w Polsce	-	-	-	(1 043)	(385)
Pavimental Polska Sp. z o.o.	3 6	-	-	(2 772)	(14 545)
Telepass S.p.A.	3 116	-	-	-	-
Autostrade Tech S.p.A.	-	4	-	(518)	(676)
Inne jednostki powiązane	3 152	4	-	(4 333)	(15 606)
Razem	3 206	4	-	(5 181)	(15 606)

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

25.3. Informacje o transakcjach zawartych przez Jednostkę Dominującą lub jednostkę od niej zależną z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe

Wszystkie transakcje zawierane przez Jednostkę Dominującą lub jednostki od niej zależne z podmiotami powiązanymi przeprowadzane były na zasadach rynkowych.

25.4. Transakcje z kluczowym personelem kierowniczym

Koszty wynagrodzeń osób zarządzających i nadzorujących w Grupie Kapitałowej kształtowały się następująco:

	30 września 2021 r.		30 września 2020 r.
	3 miesiące	9 miesięcy	3 miesiące	9 miesięcy
Jednostka Dominująca
Zarząd	511	1 485	423	1 366
Wynagrodzenia	317	631	171	623
Zmiana zobowiązań z tyt. świadczeń pracowniczych	194	854	252	743
Rada Nadzorcza	4 5	137	4 3	7 3
Wynagrodzenia	4 5	137	4 3	7 3
Jednostki zależne
Zarządy	686	1 908	934	1 841
Wynagrodzenia	645	1 775	908	1 760
Zmiana zobowiązań z tyt. świadczeń pracowniczych	4 1	133	2 6	8 1
Rady Nadzorcze	1	3	-	1
Wynagrodzenia	1	3	-	1
Razem	1 243	3 533	1 400	3 281

W okresie 3 kwartałów 2021 r. oraz 2020 r. nie udzielono pożyczek członkom Zarządów i Rad Nadzorczych spółek wchodzących w skład Grupy. Grupa nie udzielała też powyższym osobom zaliczek, gwarancji czy poręczeń.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

26. Wyniki finansowe Grupy Kapitałowej oraz Jednostki Dominującej za III kwartał 2021 r.

26.1. Wyniki finansowe Stalexport Autostrady S.A.

W III kwartale 2021 r. podmiot uzyskał przychody ze sprzedaży w wysokości 928 tys. zł, czyli na podobnym poziomie jak w II kwartale 2021 r. (933 tys. zł) i o 5% wyższe niż w porównywalnym okresie kwartalnym 2020 r. (884 tys. zł). Wzrost przychodów w odniesieniu do III kwartału 2020 r. jest przede wszystkim konsekwencją wyższych przychodów z tytułu wynajmu powierzchni biurowej.

Wynik z działalności operacyjnej za III kwartał 2021 r. zamknął się stratą w wysokości 1 286 tys. zł – dla porównania strata za analogiczny okres 2020 roku wyniosła 1 164 tys. zł. Z kolei wynik z działalności operacyjnej narastająco na koniec III kwartału 2021 r. zamknął się stratą w wysokości 4 795 tys. zł - strata za okres 3 kwartałów 2020 r. wyniosła 3 876 tys. zł. Wykazane negatywne odchylenie to przede wszystkim konsekwencja strat z tytułu utraty wartości należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych (wzrost o 448 tys. zł), a także wyższych kosztów świadczeń pracowniczych oraz usług obcych odnotowanych w okresie 3 kwartałów 2021 r. (wzrost odpowiednio o 294 tys. zł i 158 tys. zł w stosunku do 3 kwartałów 2020 r.).

Działalność finansowa Stalexport Autostrady S.A. w III kwartale 2021 r. przyniosła zysk w wysokości 2 tys. zł (III kwartał 2020 r.: 138 tys. zł).

W konsekwencji Stalexport Autostrady S.A. w III kwartale 2021 r. poniosła stratę netto w wysokości 666 tys. zł (3 kwartały 2021 r.: zysk 1 265 tys. zł) - dla porównania III kwartał 2020 r. zamknął się stratą w wysokości 1 584 tys. zł (3 kwartały 2020 r.: zysk 138 084 tys. zł).

26.2. Wyniki finansowe działalności autostradowej

Najistotniejszy wpływ na skonsolidowany wynik finansowy Grupy Kapitałowej ma działalność autostradowa polegająca głównie na eksploatacji, poborze opłat za przejazd oraz realizacji inwestycji autostradowych na odcinku autostrady A4 Katowice – Kraków. Działalność ta jest prowadzona przede wszystkim przez dwa podmioty powiązane: Stalexport Autostrada Małopolska S.A. oraz VIA4 S.A. SAM S.A. prowadzi inwestycje autostradowe oraz jest uprawniona do pobierania pożytków z autostrady, natomiast VIA4 S.A. zajmuje się bieżącą eksploatacją autostrady i w imieniu SAM S.A. pobiera opłaty za przejazd.

Na wyniki finansowe Grupy w zakresie działalności autostradowej w III kwartale 2021 r. istotny wpływ miała zmiana poziomu ruchu samochodowego spowodowana ekonomicznym i społecznym efektem COVID-19.

Skonsolidowane przychody ze sprzedaży dotyczące działalności autostradowej za III kwartał 2021 r. wyniosły 107 090 tys. zł, wzrastając o 24,1% w porównaniu do przychodów za III kwartał 2020 r. (86 263 tys. zł) oraz o 26,2% w porównaniu do przychodów za II kwartał 2021 r. (84 882 tys. zł).

Wykazane odchylenie w stosunku do III kwartału 2020 r. jest w głównej mierze konsekwencją:

• (i) wzrostu ruchu samochodowego o 13,5% w porównaniu do III kwartału 2020 r., na który złożył się 13,7% wzrost ruchu samochodów osobowych oraz 12,5% wzrost ruchu samochodów ciężarowych,
• (ii) podwyższenia stawek poboru opłat z dniem 1 października 2020 r. za przejazd pojazdów kategorii 1 z 10,00 zł na 12,00 zł (preferencyjna stawka opłat dla płatności automatycznych w odniesieniu do tej kategorii wzrosła z 7,00 zł do 8,00 zł).

GRUPA KAPITAŁOWA STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego (wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

Wykazane odchylenie w stosunku do II kwartału 2021 r. jest przede wszystkim rezultatem 30,6% wzrostu ruchu samochodowego, na który złożył się 36,6% przyrost ruchu samochodów osobowych oraz 4,6% przyrost ruchu samochodów ciężarowych.

Koszty operacyjne związane z działalnością autostradową wyniosły 46 785 tys. zł w III kwartale 2021 r., notując 4% wzrost w porównaniu z III kwartałem 2020 r. (44 772 tys. zł).

Taki stan rzeczy to przede wszystkim konsekwencja wyższych o 4 893 tys. zł kosztów amortyzacji (głównie w rezultacie wyższej amortyzacji koncesyjnych wartości niematerialnych – wzrost o 4 574 tys. zł), rosnących kosztów świadczeń pracowniczych (wzrost o 718 tys. zł), a także zmniejszenia kosztów pozostałych usług obcych o kwotę 2 978 tys. zł oraz zmniejszenia kosztu utworzenia rezerwy na wymianę nawierzchni o kwotę 1 101 tys. zł.

Działalność finansowa segmentu autostradowego w III kwartale 2021 r. zamknęła się stratą w wysokości 495 tys. zł - dla porównania III kwartał 2020 r. zamknął się stratą w wysokości 408 tys. zł.

W rezultacie powyższych prowadzona przez Grupę działalność autostradowa przyniosła w III kwartale 2021 r. zysk netto w wysokości 49 434 tys. zł (3 kwartały 2021 r.: zysk 101 495 tys. zł) - dla porównania III kwartał 2020 r. zamknął się zyskiem netto w wysokości 55 189 tys. zł (3 kwartały 2020 r.: zysk 92 374 tys. zł).

27. Opis innych istotnych zdarzeń w Grupie Kapitałowej Stalexport Autostrady S.A. w okresie od 1 lipca do 30 września 2021 r.

• W dniu 9 sierpnia 2021 r. wystawiono polecenie zmiany do kontraktu ryczałtowego "F2b-12-2020 Przebudowa odwodnienia autostrady A4 - Część IV", w ramach którego zleceniodawcą jest SAM S.A. Prace dodatkowe zlecone wykonawcy, tj. Pavimental Polska Sp. z o.o., w ramach rzeczonego polecenia zmiany dotyczyły modernizacji 11 przepustów żelbetowych zlokalizowanych pod ciągiem głównym autostrady, której koszt wykonania to kwota 8 797 tys. zł.
• We wrześniu 2021 r. podjęto decyzję o wprowadzeniu od 1 października 2021 r. następujących zmian stawek opłat za przejazd koncesyjnym odcinkiem autostrady A4 Katowice-Kraków oraz stawek preferencyjnych dla płatności automatycznych (A4Go, Telepass i videotollingu):
  • Zmniejszenie bonifikaty zastosowanej do stawki opłat dla pojazdów kategorii 2 i 3 z kwoty 15 zł do kwoty 13 zł.
  • Zlikwidowanie preferencyjnych stawek opłat dla pojazdów kategorii 2, 3, 4 i 5 dla przejazdów z wykorzystaniem ww. płatności automatycznych.
  • Zmianie preferencyjnej stawki opłaty dla pojazdów kategorii 1 (innych niż motocykle) za przejazd z wykorzystaniem ww. płatności automatycznych z kwoty 8 zł do kwoty 9 zł.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

28. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Jednostki Dominującej na dzień przekazania raportu kwartalnego

Akcjonariusze posiadający więcej niż 5% ogólnej liczby głosów uprawnionych do udziału w Walnym Zgromadzeniu (WZ) Stalexport Autostrady S.A. to:

Akcjonariusz	Liczba posiadanych akcji zwykłych*	Udział w kapitale zakładowym (%)	Liczba głosów na WZ	Udział w ogólnej liczbie głosów na WZ (%)
Atlantia S.p.A.	151.323.463	61,20%	151.323.463	61,20%
TFI PZU S.A.	12.406.475	5,02%	12.406.475	5,02%

*Zgodnie z zawiadomieniami otrzymanymi przez Spółkę na podstawie art. 69 i 69a w związku z art. 87 ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

29. Zestawienie stanu posiadania akcji Jednostki Dominującej poprzez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu kwartalnego

Prezes Zarządu Jednostki Dominującej Emil Wąsacz posiadał na dzień przekazania raportu kwartalnego 59 000 akcji. Od dnia przekazania poprzedniego raportu kwartalnego nie nastąpiła zmiana stanu posiadania akcji Jednostki Dominującej przez osoby zarządzające i nadzorujące.

30. Zdarzenia po dniu bilansowym

Nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym, które wymagałyby ujawnienia w skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 r.

Podpisy

Podpisy wszystkich Członków Zarządu

8 listopada 2021 r. Data

Emil Wąsacz Prezes Zarządu Dyrektor Generalny Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym

8 listopada 2021 r. Data

Mariusz Serwa Wiceprezes Zarządu Dyrektor Finansowy Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

za okres 9 miesięcy kończący się 30 września 2021 roku

Mysłowice, 8 listopada 2021 roku

Spis treści

	SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 3
	SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 4
	SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 5
	SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 6
INFORMACJE DODATKOWE DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1.	PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE 9
2.	PODSTAWA SPORZĄDZENIA SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 9
3.	ZAŁOŻENIE KONTYNUACJI DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ 10
4.	OPIS WAŻNIEJSZYCH STOSOWANYCH ZASAD RACHUNKOWOŚCI 10
5.	SEGMENTY OPERACYJNE 10
6.	INWESTYCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH I STOWARZYSZONYCH 11
7.	ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE 11
8.	TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI 12
9.	ZDARZENIA PO DNIU BILANSOWYM 14

STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów

za okresy 3 i 9 miesięcy kończące się

w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej	Nota	30 września 2021 r.		30 września 2020 r.
		3 miesięcy	9 miesięcy	3 miesięcy	9 miesięcy
		(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)
Przychody		928	2 759	884	2 583
Koszt własny sprzedaży		(1 082)	(3 303)	(1 053)	(3 038)
Strata brutto na sprzedaży		(154)	(544)	(169)	(455)
Pozostałe przychody operacyjne		9	1 8	1 2	8 8
Koszty ogólnego zarządu		(1 140)	(3 815)	(1 004)	(3 499)
Pozostałe koszty operacyjne		-	-	(1)	(4)
Straty z tytułu utraty wartości należności z tytułu dostaw		(1)	(454)	(2)	(6)
i usług oraz pozostałych
Strata z działalności operacyjnej		(1 286)	(4 795)	(1 164)	(3 876)
Przychody finansowe	8.2	3 3	5 296	167	143 242
Koszty finansowe		(31)	(93)	(29)	(96)
Przychody finansowe netto		2	5 203	138	143 146
Zysk/(Strata) przed opodatkowaniem		(1 284)	408	(1 026)	139 270
Podatek dochodowy		618	857	(558)	(1 186)
Zysk/(Strata) netto za okres sprawozdawczy		(666)	1 265	(1 584)	138 084
Inne całkowite dochody
Inne całkowite dochody, które nigdy nie będą podlegać reklasyfikacji do zysku lub straty bieżącego okresu
Zmiana wartości godziwej instrumentów kapitałowych		-	7 6	8 3	(219)
Wycena świadczeń pracowniczych		-	6	-	(5)
Podatek dochodowy od innych całkowitych dochodów		-	(15)	(16)	4 1
Inne całkowite dochody netto za okres sprawozdawczy		-	6 7	6 7	(183)
Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy		(666)	1 332	(1 517)	137 901
Zysk/(Strata) przypadający/(a) na 1 akcję
Podstawowy/(a) (zł)		(0,00)	0,01	(0,01)	0,56
Rozwodniony/(a) (zł)		(0,00)	0,01	(0,01)	0,56

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

na dzień

w tysiącach złotych	Nota	30 września 2021 r. (niebadane)	30 czerwca 2021 r. (niebadane)	31 grudnia 2020 r.	30 września 2020 r. (niebadane)
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe		132	214	199	201
Wartości niematerialne		3 1	3 4	1	1
Nieruchomości inwestycyjne		5 481	5 620	5 898	6 037
Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych	6	67 060	67 060	67 060	67 060
Pozostałe inwestycje długoterminowe		9 3	9 3	6 5	6 5
Należności z tytułu leasingu finansowego	8.1	4 206	3 256	2 685	1 720
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		1 809	1 191	962	1 050
Aktywa trwałe razem		78 812	77 468	76 870	76 134
Aktywa obrotowe
Inwestycje krótkoterminowe		1 136	1 136	181 064	1 037
Należności z tytułu podatku dochodowego		-	1 1	5 8	1 1
Należności z tytułu leasingu finansowego	8.1	1 447	1 179	1 086	950
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe		7 807	8 038	27 771	9 274
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		176 265	178 287	135 506	313 937
Aktywa obrotowe razem		186 655	188 651	345 485	325 209
Aktywa razem		265 467	266 119	422 355	401 343
PASYWA
Kapitał własny
Kapitał zakładowy		185 447	185 447	185 447	185 447
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej		7 431	7 431	7 431	7 431
Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów		(142)	(142)	(204)	(246)
kapitałowych
Pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy		62 695	62 695	62 695	62 695
Zyski zatrzymane		2 489	3 155	159 467	139 976
Kapitał własny razem		257 920	258 586	414 836	395 303
Zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania z tytułu leasingu		3 063	3 036	3 102	3 074
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych		123	2 990	2 418	1 874
Zobowiązania długoterminowe razem		3 186	6 026	5 520	4 948
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu leasingu		123	122	125	123
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego		-	-	-	5
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe		953	1 254	1 745	862
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych		3 285	131	129	102
Zobowiązania krótkoterminowe razem		4 361	1 507	1 999	1 092
Zobowiązania razem		7 547	7 533	7 519	6 040
Pasywa razem		265 467	266 119	422 355	401 343

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

za okresy 3 i 9 miesięcy kończące się

w tysiącach złotych	Nota	30 września 2021 r. 3 miesięcy	9 miesięcy	30 września 2020 r. 3 miesięcy	9 miesięcy
		(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk/(Strata) przed opodatkowaniem		(1 284)	408	(1 026)	139 270
Korekty
Amortyzacja		163	496	163	489
Odsetki i dywidendy		2 5	(5 154)	(315)	(143 445)
Zmiana stanu należności		(987)	(1 345)	425	1 248
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych		4 6	7 5	(51)	314
Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej		(2 037)	(5 520)	(804)	(2 124)
Podatek dochodowy zwrócony/(zapłacony)		1 0	5 2	(1)	(56)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej		(2 027)	(5 468)	(805)	(2 180)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy inwestycyjne		5	384 587	344	139 406
Dywidendy otrzymane	8.2	-	24 548	-	137 703
Odsetki otrzymane		5	3 9	344	1 703
Zbycie aktywów finansowych (obligacji korporacyjnych)		-	360 000	-	-
Wydatki inwestycyjne		-	(179 986)	-	-
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych		-	(61)	-	-
Nabycie aktywów finansowych (obligacji korporacyjnych)		-	(179 925)	-	-
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej		5	204 601	344	139 406
Przepływy pieniężne z działalności finansowej Wydatki finansowe		-	(158 374)	(12 364)	(12 489)
Dywidendy wypłacone	19.4*	-	(158 248)	(12 363)	(12 363)
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu		-	(126)	(1)	(126)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej		-	(158 374)	(12 364)	(12 489)
Przepływy pieniężne netto ogółem		(2 022)	40 759	(12 825)	124 737
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów		(2 022)	40 759	(12 825)	124 737
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu sprawozdawczego		178 287	135 506	326 762	189 200
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu		176 265	176 265	313 937	313 937

sprawozdawczego

* Referencja do noty skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 9 miesięcy kończący się 30 września 2021 r.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

w tysiącach złotych
(niebadane)	Nota	Kapitał zakładowy	Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów kapitałowych	Pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Stan na dzień 1 stycznia 2021 r.		185 447	7 431	(204)	62 695	159 467	414 836
Zysk netto za okres sprawozdawczy		-	-	-		1 265 -	1 265
Inne całkowite dochody netto za okres sprawozdawczy		-		6 2 -		5 -	6 7
Zmiana wartości godziwej instrumentów kapitałowych		-		7 6 -	-	-	7 6
Wycena świadczeń pracowniczych		-	-	-		6 -	6
Podatek dochodowy od innych całkowitych dochodów		-	-	(14)	-	(1)	(15)
Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy		-		6 2 -		1 270 -	1 332
Wypłata dywidendy	19.4*	-	-	-	-	(158 248)	(158 248)
Stan na dzień 30 września 2021 r.		185 447	7 431	(142)	62 695	2 489	257 920

* Referencja do noty skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 9 miesięcy kończący się 30 września 2021 r.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym (ciąg dalszy)

w tysiącach złotych
	Nota	Kapitał zakładowy	Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów kapitałowych	Pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Stan na dzień 1 stycznia 2020 r.		185 447	7 430	291	64 662	11 935	269 765
Zysk netto za okres sprawozdawczy		-	-	-		157 577 -	157 577
Inne całkowite dochody netto za okres sprawozdawczy		-	-	(137)	-	(6)	(143)
Zmiana wartości godziwej instrumentów kapitałowych		-	-	(168)		-	(168)
Wycena świadczeń pracowniczych		-	-	-	-	(8)	(8)
Podatek dochodowy od innych całkowitych dochodów		-		3 1 -		2 -	3 3
Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy		-	-	(137)		157 571 -	157 434
Likwidacja/Umorzenie instrumentów kapitałowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody		-	-	(358)		358 -	-
Wypłata dywidendy	19.4*	-	-	-	(1 966)	(10 397)	(12 363)
Inne			1 -	-	(1)	-	-
Stan na dzień 31 grudnia 2020 r.		185 447	7 431	(204)	62 695	159 467	414 836

* Referencja do noty skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 9 miesięcy kończący się 30 września 2021 r.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym (ciąg dalszy)

w tysiącach złotych
(niebadane)	Nota	Kapitał zakładowy	Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów kapitałowych	Pozostałe kapitały rezerwowe i zapasowy	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Stan na dzień 1 stycznia 2020 r.		185 447	7 430	291	64 662	11 935	269 765
Zysk netto za okres sprawozdawczy		-	-	-		138 084 -	138 084
Inne całkowite dochody netto za okres sprawozdawczy		-	-	(179)	-	(4)	(183)
Zmiana wartości godziwej instrumentów kapitałowych		-	-	(219)	-	-	(219)
Wycena świadczeń pracowniczych		-	-	-	-	(5)	(5)
Podatek dochodowy od innych całkowitych dochodów		-		4 0 -		1 -	4 1
Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy		-	-	(179)		138 080 -	137 901
Likwidacja/Umorzenie instrumentów kapitałowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody				(358)		358 -	-
Wypłata dywidendy	19.4*	-	-	-	(1 966)	(10 397)	(12 363)
Inne			1 -	-	(1)	-	-
Stan na dzień 30 września 2020 r.		185 447	7 431	(246)	62 695	139 976	395 303

* Referencja do noty skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 9 miesięcy kończący się 30 września 2021 r.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z informacjami dodatkowymi, które stanowią integralną część skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

Strona | 8

STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

1. Podstawowe dane o Spółce

Stalexport Autostrady S.A. ("Spółka") jest spółką akcyjną zarejestrowaną w Polsce pod nr KRS 16854. Siedziba Spółki mieści się w Polsce w Mysłowicach przy ul. Piaskowej 20.

Na dzień 30 września 2021 r. działalność Spółki obejmuje zarządzanie i doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej (działalność holdingowa), wynajem nieruchomości, a także usługi leasingu finansowego.

2. Podstawa sporządzenia skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

2.1. Oświadczenie zgodności

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa, który został zatwierdzony przez Unię Europejską oraz innych obowiązujących przepisów.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji wymaganych dla rocznych sprawozdań finansowych i należy analizować łącznie z rocznym jednostkowym sprawozdaniem finansowym sporządzonym na dzień i za rok kończący się 31 grudnia 2020 r. oraz ze skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym sporządzonym na dzień i za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 r.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Zarząd Spółki w dniu 8 listopada 2021 r.

2.2. Waluta funkcjonalna i prezentacyjna

Dane w skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym zostały zaprezentowane w złotych polskich, walucie funkcjonalnej Spółki, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy.

2.3. Dokonane osądy i oszacowania

Sporządzenie skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego wymaga od Zarządu osądów, szacunków i założeń, które mają wpływ na przyjęte zasady rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, pasywów, przychodów oraz kosztów. Szacunki oraz związane z nimi założenia opierają się na doświadczeniu historycznym oraz innych czynnikach uznawanych za racjonalne w danych okolicznościach i stanowią podstawę do określenia wartości bilansowych aktywów i zobowiązań, które nie wynikają bezpośrednio z innych źródeł. Faktyczne wartości mogą się różnić od wartości szacowanych.

Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Zmiana szacunków księgowych jest ujęta w okresie, w którym dokonano zmiany lub w okresach bieżącym i przyszłych, jeżeli dokonana zmiana szacunku dotyczy zarówno okresu bieżącego, jak i okresów przyszłych.

2.4. Nowe standardy i interpretacje niezastosowane w niniejszym skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym

Nowe standardy, zmiany do standardów oraz interpretacji, które obowiązują dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się po 1 stycznia 2021 r., nie zostały uwzględnione przy sporządzaniu niniejszego skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego. Nie przewiduje się aby nowe standardy oraz zmiany do obecnie obowiązujących standardów mogły mieć istotny wpływ na jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki za okres, w którym będą one zastosowane po raz pierwszy.

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

3. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Biorąc pod uwagę ogólną sytuację ekonomiczną i prawną Spółki, w tym znany negatywny ekonomiczny i społeczny efekt epidemii COVID-19, na dzień zatwierdzenia niniejszego skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego nie stwierdzono istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę. Zarząd Spółki nie jest świadomy występowania istotnych niepewności dotyczących zdarzeń lub okoliczności, które mogą nasuwać poważne wątpliwości co do zdolności Spółki do kontynuowania działalności.

4. Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości

Zastosowanie zmian do standardów oraz interpretacji, obowiązujących w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 r. lub po tej dacie, nie miało istotnego wpływu na politykę rachunkowości Spółki, a w konsekwencji na niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe.

Z wyjątkiem zmian wspomnianych powyżej, Spółka przygotowując skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zastosowała te same zasady rachunkowości, co opisane w jednostkowym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień i za rok kończący się 31 grudnia 2020 r.

5. Segmenty operacyjne

Spółka prowadzi działalność w segmencie branżowym obejmującym zarządzanie, doradztwo oraz wynajem pomieszczeń, uzyskując przychody ze sprzedaży wyłącznie na terenie Polski.

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

6. Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych

Inwestycje długoterminowe w jednostkach zależnych i stowarzyszonych dotyczą następujących spółek:

	Cena nabycia	Odpis aktualizujący	Wartość bilansowa	% posiadanego kapitału
30 września 2021 r.
Petrostal S.A. w likwidacji	1 727	(1 727)	-	100,00%
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	66 753	-	66 753	100,00%
VIA4 S.A.	275	-	275	55,00%
Biuro Centrum Sp. z o.o.	32	-	32	40,63%
Razem	68 787	(1 727)	67 060
	Cena nabycia	Odpis aktualizujący	Wartość bilansowa	% posiadanego kapitału
30 czerwca 2021 r.
Petrostal S.A. w likwidacji	1 727	(1 727)	-	100,00%
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	66 753	-	66 753	100,00%
VIA4 S.A.	275	-	275	55,00%
Biuro Centrum Sp. z o.o.	32	-	32	40,63%
Razem	68 787	(1 727)	67 060
		Odpis	Wartość	% posiadanego
	Cena nabycia	aktualizujący	bilansowa	kapitału
31 grudnia 2020 r.
Petrostal S.A. w likwidacji	1 727	(1 727)	-	100,00%
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	66 753	-	66 753	100,00%
VIA4 S.A.	275	-	275	55,00%
Biuro Centrum Sp. z o.o.	32	-	32	40,63%
Razem	68 787	(1 727)	67 060
	Cena nabycia	Odpis aktualizujący	Wartość bilansowa	% posiadanego kapitału
30 września 2020 r.
Petrostal S.A. w likwidacji	1 727	(1 727)	-	100,00%
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	66 753	-	66 753	100,00%
VIA4 S.A.	275	-	275	55,00%
Biuro Centrum Sp. z o.o.	32	-	32	40,63%

7. Zobowiązania warunkowe

Na dzień 30 września 2021 r., 30 czerwca 2021 r., 31 grudnia 2020 r. oraz 30 września 2020 r. Spółka nie posiadała zobowiązań warunkowych.

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

8. Transakcje z jednostkami powiązanymi

8.1. Stany rozrachunków z jednostkami powiązanymi

	Należności z tyt.	Należności z tyt.	Należności z tyt.	Zobowiązania z tyt.
30 września 2021 r.	dostaw i usług	leasingu finansowego	dywidendy	dostaw i usług
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	-	-	-	3
VIA4 S.A.	2 1	5 325	2 874	-
Jednostki zależne	2 1	5 325	2 874	3
Biuro Centrum Sp. z o.o.		2 188	-	1 1
Jednostki stowarzyszone	2	188	-	1 1
Razem	2 3	5 513	2 874	1 4
	Należności z tyt.	Należności z tyt.	Należności z tyt.	Zobowiązania z tyt.
30 czerwca 2021 r.	dostaw i usług	leasingu finansowego	dywidendy	dostaw i usług
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	-	-	-	3
VIA4 S.A.	2 1	4 435	2 874	-
Jednostki zależne	2 1	4 435	2 874	3
Biuro Centrum Sp. z o.o.	1	-	-	1 1
Jednostki stowarzyszone	1	-	-	1 1
Razem	2 2	4 435	2 874	1 4
	Należności z tyt.	Należności z tyt.	Należności z tyt.	Zobowiązania z tyt.
31 grudnia 2020 r.	dostaw i usług	leasingu finansowego	dywidendy	dostaw i usług
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	-	-	22 319	3
VIA4 S.A.	2 1	3 771	-	-
Jednostki zależne	2 1	3 771	22 319	3
Biuro Centrum Sp. z o.o.	1	-	-	340
Jednostki stowarzyszone	1	-	-	340
Razem	2 2	3 771	22 319	343
	Należności z tyt.	Należności z tyt.	Należności z tyt.	Zobowiązania z tyt.
30 września 2020 r.	dostaw i usług	leasingu finansowego	dywidendy	dostaw i usług
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	-	-	-	3
VIA4 S.A.	2 1	2 670	4 125	-
Jednostki zależne	2 1	2 670	4 125	3
Biuro Centrum Sp. z o.o.	1 5	-	-	8
Jednostki stowarzyszone Razem	1 5 3 6	- 2 670	- 4 125	8 1 1

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

8.2. Wartość transakcji z jednostkami powiązanymi

3 kwartały 2021 r.	Przychody	Pozostałe przychody operacyjne	Przychody finansowe (dywidendy)	Przychody finansowe (pozostałe)	Koszty nabytych produktów, towarów i usług
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	-	-	-	-	(23)
VIA4 S.A.	153	-	5 074	7 3	-
Jednostki zależne	153	-	5 074	7 3	(23)
Biuro Centrum Sp. z o.o.	164	-	-	1	(2 681)
Jednostki stowarzyszone	164	-	-	1	(2 681)
Razem	317	-	5 074	7 4	(2 704)
3 kwartały 2020 r.	Przychody	Pozostałe przychody operacyjne	Przychody finansowe (dywidendy)	Przychody finansowe (pozostałe)	Koszty nabytych produktów, towarów i usług
Atlantia SpA	-	1 8	-	-	-
Jednostki dominujące	-	1 8	-	-	-
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	-	-	131 161	-	(22)
VIA4 S.A.	153	-	10 667	7 2	-
Jednostki zależne	153	-	141 828	7 2	(22)
Biuro Centrum Sp. z o.o.	161	-	-	-	(2 425)

Razem 314 1 8 141 828 7 2 (2 447)

III kwartał 2021 r.	Przychody	Przychody finansowe (pozostałe)	Koszty nabytych produktów, towarów i usług
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.	-	-	(8)
VIA4 S.A.	5 1	2 7	-
Jednostki zależne	5 1	2 7	(8)
Biuro Centrum Sp. z o.o.	5 6	1	(874)
Jednostki stowarzyszone	5 6	1	(874)
Razem	107	2 8	(882)

III kwartał 2020 r.	Przychody		Przychody finansowe (pozostałe)	Koszty nabytych produktów, towarów i usług
Stalexport Autostrada Małopolska S.A.		-	-	(7)
VIA4 S.A.		5 1	1 7	-
Jednostki zależne		5 1	1 7	(7)
Biuro Centrum Sp. z o.o.		5 4	-	(848)
Jednostki stowarzyszone		5 4	-	(848)
Razem	105		1 7	(855)

STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2021 R.

Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe nie było przedmiotem badania biegłego rewidenta

Informacje dodatkowe do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego (wszystkie kwoty w tysiącach złotych, chyba że podano inaczej)

9. Zdarzenia po dniu bilansowym

Nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym, które wymagałyby ujawnienia w skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 r.

Podpisy

Podpisy wszystkich Członków Zarządu

8 listopada 2021 r. Data

Emil Wąsacz Prezes Zarządu Dyrektor Generalny Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym

8 listopada 2021 r. Data

Mariusz Serwa Wiceprezes Zarządu Dyrektor Finansowy Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

8 listopada 2021 r. Data

Michał Noras Główny Księgowy Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym