PODPIS ZAUFANY ADAMINA JUSTYNA PARTYCKA-SKRZYPEK 30.12.2021 18:53:55 [GMT+1] ent podpisany elektroni
em zaufanym

Sprawozdanie finansowe

ESKIMOS S.A w restrukturyzacji

ZA OKRES OD 01.01.2020 DO 31.12.2020

Oświadczenie Zarządcy dla dokonujących oceny i zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok 2020

Stosownie do artykułu 52 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami, Zarząd ESKIMOS S.A w restrukturyzacji z siedzibą w Konstancinie- Jeziornej, przedstawia sprawozdanie finansowe za rok kończący się 31 grudnia 2020, na które składa się :

Bilans,
· Rachunek zysków i strat,
· Informacja dodatkowa, obejmująca wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz dodatkowe informacje i objaśnienia,
· Rachunek przepływów pieniężnych,
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym

Oświadczamy, iż posiadamy pelną świadomość ponoszonej przez nas odpowiedzialności za prawidłowość i rzetelność będącego przedmiotem oceny i zatwierdzenia finansowego oraz stanowiących podstawę jego sporządzenia ksiąg rachunkowych i dowodów księgowych.

Naszym zdaniem sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa a księgi rachunkowe i sprawozdanie finansowe zawiera kompletnie operacje gospodarcze dotyczące okresu sprawozdawczego, udokumentowane dowodami własnymi i obcymi.

Obowiązek przeprowadzenia inwentaryzacji został uregulowany zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości a jej wyniki prawidłowo udokumentowane i ujęte w księgach rachunkowych.

W sprawozdaniu finansowym ujawniliśmy wszystkie zdarzenia, które nastąpiły po dacie bilansu i mogłyby mieć wpływ na trafność sformułowania opinii o prawidłowości i rzetelności naszych sprawozdań finansowych oraz ocenę sytuacji majątkowej i finansowej jednostki.

Kraków dnia 30 grudzień 2021 r.

Agnieszka Gieniusz

Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych

Adamina Partycka- Skrzypek

(Pieczęć i podpis)

Zarządca Spółki Akcyjnej w restrukturyzacji

Strona 1

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. FIRMA, FORMA PRAWNA I PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI JEDNOSTKI

Nazwa: ESKIMOS Spółka Akcyjna w restrukturyzacji Siedziba Województwo: Małopolskie Powiat: M. Kraków Gmina: Kraków Miejscowość: Kraków Adres Kod kraju: PL Ulica: Zamoyskiego 27/5 Kod pocztowy: 30-519 Kraków

Organ rejestrowy: Sąd Rejonowy dla M.ST. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem: KRS: 0000285266 Podstawowy przedmiot działalności Spółki: PKD: 1039Z NIP: 5321388306

2. CZAS TRWANIA DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI

Czas trwania Spółki jest nieograniczony.

3. OKRES OBJĘTY SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM:

Sprawozdanie finansowe przedstawia dane finansowe za okres od 01.01.220 roku do 31.12.2020 roku. Sprawozdanie przedstawia również porównywalne dane finansowe za okres od 01.01.2019 roku do 31.12.2019 roku.

4. ZAŁOŻENIE KONTYNUACJI DZIAŁALNOŚCI

Roczne sprawozdanie finansowe ESKIMOS S.A w restrukturyzacji zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości, nie krócej niż w okresie 12 miesięcy od daty bilansowej, przy uwzględnieniu poniższych założeń.

Zarządca Spółki zgodnie z najlepszymi praktykami rynkowymi wskazuje w nocie 24 czynniki, które mogą stworzyć potencjalne zagrożenia dla kontynuacji działalności Spółki w przyszłości oraz przedstawia działania podjęte przez Spółkę w celu eliminacji negatywnego wpływu tych zagrożeń na działalność Spółki. Przyjęte przez Zarządcę założenia dotyczące kontynuowania działalności przez Spółkę uwzględniają status Spółki znajdującej się w restrukturyzacji i opierają się na analizie porównawczej dotychczasowych przychodów i kosztów funkcjonowania przedsiębiorstwa Spółki, oraz jej dalszych spodziewanych przychodów i kosztów oraz rentowności. Spółka posiada wieloletnich partnerów, z którymi realizuje kontrakty na sprzedaż wytwarzanych produktów i usług, co zapewnia utrzymywanie planowanych przychodów na średniomiesięcznym poziomie 5,2ml zł. oraz analogicznie planowane koszty ponoszone dla prowadzenia działalności kształtujące się na średniomiesięcznym poziomie 4,5ml zł. Otwarcie dnia 27.07.2020r. postępowania restrukturyzacyjnego pozwoliło Spółce na częściową poprawę płynności finansowej, z uwagi na zatrzymanie i objęcie propozycją układową zobowiązań powstałych przed datą rozpoczęcia restrukturyzacji. Obecnie Spółka oczekuje zatwierdzania listy wierzycieli przez Sąd a następnie rozpocznie się procedura głosowania wierzycieli nad układem. Zarządca w celu ratowania Spółki podjął działania zmierzające do uzyskania pomocy finansowej oferowanej przedsiębiorcom będącym w restrukturyzacji.

Spółka realizuje stopniowo założenia planu restrukturyzacyjnego: zmniejszyła zatrudnienie w obu Zakładach, wprowadziła wewnętrzną weryfikację kosztów oraz szczegółowo analizuje opłacalność zawieranych kontraktów.

5. ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI, W TYM METODY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW (TAKŻE AMORTYZACJI), POMIARU WYNIKU FINANSOWEGO ORAZ SPOSOBU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W ZAKRESIE, W JAKIM USTAWA POZOSTAWIA JEDNOSTCE PRAWO WYBORU

Format oraz podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz.U. nr 76 z 2002 roku, poz. 694, z późniejszymi zmianami) ["Ustawa o rachunkowości"].

Rokiem obrotowym w spółce jest rok kalendarzowy. Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z konwencją kosztu historycznego.

Rachunek zysków i strat Spółka sporządziła w wariancie kałkulacyjnym a rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią.

Wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne są rozpoznawane, jeżeli jest prawdopodobne, że w przyszłości spowodują one wpływ do Spółki korzyści ekonomicznych, które mogą być bezpośrednio powiązane z tymi aktywami. Początkowe ujęcie wartości niematerialnych następuje według cen nabycia lub kosztu wytworzenia. Po ujęciu początkowym wartości niematerialne i prawne są wyceniane według cen nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonych o umorzenie i odpisy z tytułu trwałej utraty wartości niematerialne i prawne są amortyzowane liniowo w okresie odpowiadającym szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności.

Środki trwałe

Środki trwałe są wyceniane w cenie nabycia, koszcie wytworzenia lub wartości przeszacowanej pomniejszonych o umorzenie oraz o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Grunty wyceniane są w cenie nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.

Koszty poniesione po wprowadzeniu środka trwałego do użytkowania, jak koszty napraw, przeglądów, opłaty eksploatacyjne, wpływają na wynik finansowy okresu sprawozdawczego, w którym zostały poniesione. Jeżeli możliwe, jest wykazanie, że koszty te spowodowały zwiększenie oczekiwanych przyszłych korzyści ekonomicznych z tytułu

posiadania danego środka trwałego ponad korzyści przyjmowane pierwotnie, w takim przypadku zwiększają one wartość początkową środka trwałego.

Środki trwałe, z wyjątkiem gruntów, są amortyzowane liniowo lub degresywnie w okresie odpowiadającym szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności. Środki trwałe oprócz samochodów i komputerów o niskiej jednostkowej wartości początkowej to znaczy poniżej 2000 złotych odnoszone są jednorazowo w koszty.

Środki trwałe w budowie

Środki trwałe w budowie są wyceniane w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, w tym kosztów finansowych, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. W ramach środków trwałych w budowie wykazywane są również materiały inwestycyjne. Środki trwałe w budowie nie są amortyzowane do momentu zakończenia ich budowy i oddania do użytkowania.

Leasing

Spółka jest stroną umów leasingowych na podstawie, których przyjmuje do odpłatnego używania lub pobierania pożytków obce środki trwałe lub wartości niematerialne i prawne przez uzgodniony okres. W przypadku umów leasingu, na mocy których następuje przeniesienie zasadniczo całego ryzyka i pożytków wynikających z tytułu posiadania aktywów będących przedmiotem umowy, przedmiot leasingu jest ujmowany w aktywach jako środek trwały i jednocześnie ujmowane jest zobowiązanie w kwocie równej wartości bieżącej minimalnych opłat leasingowych ustalonej na dzień rozpoczęcia leasingu. Opłaty leasingowe poniesione w okresie sprawozdawczym w części dotyczącej rat kapitałowych pomniejszają część kapitałową zobowiązania z tytułu leasingu finansowego, pozostała część stanowiąca część odsetkową obciąża koszty finansowe okresu. Podział opłaty podstawowej na część kapitałową i odsetkową przeprowadza się stosując metodę wewnętrznej stopy zwrotu, np. IRR lub XIRR. Opłatę wstępną i końcową zalicza się w całości do części kapitałowej.

Środki trwale będące przedmiotem umowy leasingu finansowego są amortyzowane w sposób określony dla własnych środków trwałych. Opłaty leasingowe z tytułu umów, które nie

spełniają warunków umowy leasingu finansowego, ujmowane są jako koszty w rachunku zysków i strat.

Zapasy

Zapasy wyrobów gotowych i półfabrykatów wyceniono na dzień bilansowy w koszcie wytworzenia, jednak nie wyżej niż cena sprzedaży netto produktów. W ciągu roku obrotowego zapasy wyrobów gotowych i półfabrykatów są ujmowane w cenach ewidencyjnych, korygowanych przy ustałaniu wartości produktów o różnice pomiędzy tymi cenami a rzeczywistymi kosztami ich wytworzenia.

Materiały i towary w momencie ich nabycia lub wytworzenia ujmuje się w księgach rachunkowych według cen zakupu lub kosztu wytworzenia. Wartość rozchodów materiałów i towarów w ciągu roku obrotowego wyceniana jest wg. metody FIFO, tj. "pierwsze weszło – pierwsze wyszło".

Koszty wytworzenia produktów gotowych i produktów w toku produkcji obejmują koszty bezpośrednich materiałów i robocizny oraz uzasadnioną część pośrednich kosztów produkcji, ustaloną przy normalnym wykorzystaniu zdolności produkcyjnych.

Cena sprzedaży netto jest to możliwa do uzyskania na dzień bilansowy cena sprzedaży bez podatku od towarów i usług i podatku akcyzowego, pomniejszona o rabaty, upusty i tym podobne oraz koszty związane z przystosowaniem składnika aktywów do sprzedaży i dokonaniem tej sprzedaży, powiększona o należną dotację przedmiotową.

Należności krótko- i długoterminowe

Należności są wykazywane w kwocie wymaganej zapłaty pomniejszonej o odpisy aktualizujące.

Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Odpisy aktualizujące wartość należności zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych - zależnie od rodzaju należności, której dotyczy odpis aktualizujący.

Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne zmniejszają dokonane uprzednio odpisy aktualizujące ich wartość. Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne, od których nie dokonano odpisów aktualizujących ich wartość lub dokonano odpisów w niepełnej wysokości, zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub kosztów finansowych.

Transakcje w walucie obcej

Transakcje wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu kursu ogłoszonego przez NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień uzyskania przychodu lub poniesienia kosztu, łub kursu określonego w towarzyszącym danej transakcji kontrakcie terminowym typu "forward".

Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu obowiązującego na ten dzień średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Powstałe z przeliczenia różnice kursowe ujmowane są odpowiednio w pozycji przychodów lub kosztów finansowych lub w przypadkach określonych przepisami, kapitalizowane w wartości aktywów.

Następujące kursy zostały przyjęte dla potrzeb wyceny:

Waluta	31 grudnia 2020 roku	31 grudnia 2019 roku
EURO	4,6148	4,2585

Rachunkowość zabezpieczeń

W związku z prowadzoną działalnością Spółka dokonuje zabezpieczeń przed ryzykiem finansowym związanym ze zmianami kursów walut poprzez zawieranie terminowych transakcji walutowych (forward). Zabezpieczenie, dla celów rachunkowości, polega na kompensowaniu zmian wartości godziwej pozycji zabezpieczanych ze zmianami wartości godziwej instrumentów pochodnych, wyznaczonych jako instrumenty zabezpieczające.

W grupie instrumentów zabezpieczających wyróżnia się: instrumenty zabezpieczające wartość godziwą, instrumenty zabezpieczające przyszłe przepływy środków pieniężnych oraz instrumenty zabezpieczające udziały w aktywach netto podmiotów zagranicznych.

Aktywa finansowe niebędące pochodnym instrumentem finansowym lub zobowiązania finansowe niebędące pochodnym instrumentem finansowym mogą być wyznaczone jako instrument zabezpieczający jedynie dla zabezpieczenia ryzyka walutowego. Spółka nie stosuje rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej ani zabezpieczeń udziałów w aktywach netto podmiotów zagranicznych. Instrumenty zabezpieczające wyznacza się jako zabezpieczające przyszłe przepływy środków pieniężnych.

Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych

Środki pieniężne w banku i w kasie wyceniane są według wartości nominalnej. Wykazana w sprawozdaniu z przepływu środków pieniężnych pozycja środki pieniężne składa się z gotówki w kasie oraz lokat bankowych o terminie zapadalności nie dłuższym niż 3 miesiące, które nie zostały potraktowane jako działalność lokacyjna.

Rozliczenia międzyokresowe

Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one przyszłych okresów sprawozdawczych. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy.

Kapitał zakładowy

Kapitał zakładowy jest ujmowany w wysokości określonej w rejestrze sądowym.

Rezerwy

Rezerwy ujmowane są wówczas, gdy na Spółce ciąży istniejący obowiązek (prawny lub zwyczajowy) wynikający ze zdarzeń przeszłych i gdy jest pewne lub wysoce prawdopodobne, że wypełnienie tego obowiązku spowoduje konieczność wypływu środków uosabiających korzyści ekonomiczne, oraz gdy można dokonać wiarygodnego oszacowania kwoty tego zobowiązania.

Kredyty bankowe i pożyczki

W momencie początkowego ujęcia, kredyty bankowe i pożyczki są ujmowane według kosztu, stanowiącego wartość otrzymanych środków pieniężnych i obejmującego koszty uzyskania kredytu/ pożyczki lub wartości nominalnej przydzielonej kredytu zgodnie z umową. Następnie, wszystkie kredyty bankowe i pożyczki, z wyjątkiem zobowiązań przeznaczonych do obrotu, są wyceniane według skorygowanej ceny nabycia (zamortyzowanego kosztu), przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej lub w kwocie wymagającej zapłaty.

Koszty finansowania zewnętrznego

Koszty finansowania zewnętrznego dotyczące budowy, przystosowania, montażu lub ulepszenia środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych, przez okres budowy, przystosowania, montażu lub ulepszenia są ujmowane w wartości tych aktywów, jeśli zobowiązania te zostały zaciągnięte w tym celu.Pozostałe koszty finansowania zewnętrznego ujmowane są w rachunku zysków i strat.

Odroczony podatek dochodowy

Odroczony podatek dochodowy jest ustalany metodą zobowiązań bilansowych w stosunku do wszystkich różnic przejściowych występujących na dzień bilansowy między wartością podatkową aktywów i pasywów a ich wartością bilansową wykazaną w sprawozdaniu finansowym.

Rezerwa na odroczony podatek dochodowy tworzona jest w odniesieniu do wszystkich dodatnich różnic przejściowych, chyba, że rezerwa na odroczony podatek dochodowy powstaje w wyniku amortyzacji wartości firmy lub początkowego ujęcia składnika aktywów lub pasywów przy

transakcji nie stanowiącej połączenia przedsiębiorstw i w chwili jej zawierania nie ma wpływu ani na wynik finansowy brutto, ani na dochód do opodatkowania lub stratę podatkową.

Rezerwa na podatek odroczony tworzona jest w odniesieniu do wszystkich dodatnich różnic przejściowych wynikających z inwestycji w jednostkach zależnych lub stowarzyszonych i udziałów w jednostkach współzależnych, z wyjątkiem sytuacji, gdy terminy odwracania się różnic przejściowych podlegają kontroli i gdy prawdopodobne jest, iż w dającej się przewidzieć przyszłości różnice przejściowe nie ulegną odwróceniu.

Składnik aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ujmowany jest w odniesieniu do wszystkich ujemnych różnic przejściowych i niewykorzystanych strat podatkowych przeniesionych na następne lata, w takiej wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że zostanie osiągnięty dochód do opodatkowania, który pozwoli wykorzystać ww. różnice i straty.

Wartość bilansowa składnika aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego jest weryfikowana na każdy dzień bilansowy i ulega stosownemu obniżeniu o tyle, o ile przestało być prawdopodobne osiągnięcie dochodu do opodatkowania wystarczającego do częściowego lub całkowitego zrealizowania składnika aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz rezerwy na odroczony podatek dochodowy wyceniane są z zastosowaniem stawek podatkowych, które według uchwalonych do dnia bilansowego przepisów będą obowiązywać w okresie, gdy składnik aktywów zostanie zrealizowany lub rezerwa rozwiązana.

Trwała utrata wartości aktywów

Na każdy dzień bilansowy Spółka ocenia, czy istnieją obiektywne dowody wskazujące na trwałą utratę wartości składnika bądź grupy aktywów. Jeśli dowody takie istnieją, Spółka ustala szacowaną, możliwą do odzyskania wartość składnika aktywów i dokonuje odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości, w kwocie równej różnicy między wartością możliwą do odzyskania i wartością bilansową. Strata wynikająca z utraty wartości jest ujmowana w rachunku zysków i strat za bieżący okres. W przypadku gdy uprzednio dokonano przeszacowania aktywów to strata pomniejsza wysokość kapitałów z przeszacowania a następnie jest odnoszona na rachunek zysków i strat bieżącego okresu.

Uznawanie przychodów

Przychody uznawane są w takiej wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że Spółka uzyska korzyści ekonomiczne, które można wiarygodnie wycenić.

Sprzedaż towarów i produktów

Przychody są ujmowane w momencie, gdy znaczące ryzyko i korzyści wynikające z prawa własności towarów bądź produktów zostały przekazane nabywcy. Przychody obejmują należne lub uzyskane kwoty ze sprzedaży, pomniejszone o podatek od towarów i usług (VAT).

BILANS na dzień 31.12.2020

AKTYWA	Nota	31.12.2020	31.12.2019
A. AKTYWA TRWAŁE		26 189 009,24	27 927 000,95
I. Wartości niematerialne i prawne		62 823,33	18 370,00
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych	37
2. Wartość firmy	37
3. Inne wartości niematerialne i prawne	37	62 823,33	18 370,00
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwałe		25 221 909,30	27 369 043,41
1. Srodki trwałe		25 221 909,30	27 160 086,93
a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu)	38	479 938,00	479 938,00
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	38	18 232 388,09	18 900 842,13
c) urządzenia techniczne i maszyny	38	5 653 557,81	5 432 458,15
d) šrodki transportu	38	585 569,22	1 872 844,79
e) inne środki trwałe	38	270 456,18	474 003,86
2. Srodki trwałe w budowie	39		208 956,54
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
III. Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych	10
	10
2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	10
3. Od pozostałych jednostek
IV. Inwestycje długoterminowe
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych
- udziały lub akcje
- inne papiery wartosciowe
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe
b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
- udziały lub akcje
- inne papiery wartościowe
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe
c) w pozostałych jednostkach
– udziały lub akcje
- inne papiery wartościowe
- udziełone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe
4. Inne inwestycje długoterminowe
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe		904 276,61	539 587,48
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	36	904 276.61	539 587,48
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	36
B. AKTYWA OBROTOWE		18 675 028,30	29 649 265,17
l. Zapasy		14 445 513,61	22 957 127,43
1. Materiały	41	2 268 882,18	2 429 251,54
2. Połprodukty i produkty w toku	41
- w tym obiekty w zabudowie
3. Produkty gotowe	41	10 990 747,86	19 326 882,11
4. Towary	41	788 322,58	562 923,83
5. Zaliczki na dostawy i usługi	41	397 560,99	638 069,95
II. Należności krótkoterminowe		3 186 485,94	5 925 173,13
1. Należności od jednostek powiązanych

BILANS na dzień 31.12.2020
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty.
- do 12 miesięcy	10
- powyżej 12 miesięcy	10
b) inne	10
2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangazowanie w kapitale
a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty.
- do 12 miesięcy	10
- powyżej 12 miesięcy	10
b) inne	10
3. Należności od pozostałych jednostek		3 186 485,94	5 925 173,13
a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty.		1 213 746,07	4 162 543,77
- do 12 miesięcy	10	1 213 746,07	4 162 543,77
- powyżej 12 miesięcy	10
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych	10		33 058,00
c) inne	10	1972 739,87	1729 571,36
d) dochodzone na drodze sądowej	10
III. Inwestycje krótkoterminowe		838 523,66	152 974,74
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe		838 523,66	152 974,74
a) w jednostkach powiązanych
- udziały lub akcje
- inne papiery wartościowe
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
b) w pozostałych jednostkach			10 000,00
- udziały lub akcje	1		10 000,00
- inne papiery wartościowe	1
- udzielone pożyczki	1
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe	1
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		838 523,66	142 974,74
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	2	838 523,66	142 974,74
- inne środki pieniężne	2
- inne aktywa pieniężne	2
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	36	204 505,09	613 989,87
- w tym: aktywa z tytułu niezakończonych umów budowlanych
C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy
D. Udziały (akcje) własne
AKTYWA RAZEM		44 864 037,54	57 576 266,12

Sporządzono ....................................................................................................................... dnia ..................................... (miejscowość)

(data)

AGNIESZKA GIENIUSZ

(nazwisko i imię, odpowiedzialnej za prowadzenie ksiąg rachunkowych)

Zarządca Sądowy ADAMINA PARTYCKA-SKRZYPEK Główny Księgowy AGNIESZKA GIENIUSZ (podpisy)

Strona 11

BILANS na dzień 31.12.2020

A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY -74 963 083,16 4 10 333 598,50 l. Kapitał (fundusz) podstawowy 10 333 598,50 5 II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 4 763 353,52 5 – nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: - z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki - na udziały (akcje) własne 6 V. Zysk (strata) z lat ubiegłych -36 304 463,31 7 VI. Zysk (strata) netto =53 755 571,87 VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 78 783 111,41 119 827 120,70 l. Rezerwy na zobowiązania 48 626 929,01 35 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 414 959,56 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 1745 568,65 284 898,42 35 - długoterminowa 280 482,22 506 201,44 35 krótkoterminowa 1 239 367,21 4 416,20 3 044,00 3. Pozostałe rezerwy 46 466 400,80 રૂ ર - długoterminowe 46 466 400,80 રૂ રે - krótkoterminowe 3 044,00 21 684 653,94 II. Zobowiązania długoterminowe 20 086 441,88 11 1. Wobec jednostek powiązanych 11 2. Wobec pozosłałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3. Wobec pozostałych jednostek 20 086 441,88 21 684 653,94 11 21 226 828,64 19 492 543,42 a) kredyty i pożyczki 11 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 11 c) inne zobowiązania finansowe 593 898,46 11 d) zobowiązania wekslowe 11 d) inne 457 825,30 III. Zobowiązania krótkoterminowe 45 143 663,09 47 389 378,56 1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych 551 083,64 356 083,64 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 551 083,64 356 083,64 11 356 083,64 - do 12 miesięcy 551 083,64 - powyżej 12 miesięcy 11 11 b) inne 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 11 - do 12 miesięcy 11 - powyżej 12 miesięcy 11 b) inne 47 033 294,92 3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 44 592 519,45 11 a) kredyty i pożyczki 4 988 637,87 5 345 166,97 11 b} z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 11 c} inne zobowiazania finansowe 135 572,49 761 408,16 27 029 257,09 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 17 662 507,81 11 27 029 257,09 - do 12 miesięcy 17 662 507,81 11 - powyżej 12 miesięcy 11 e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi 5 801 972,16 11 f) zobowiązania wekslowe	PASYWA	Nota	31.12.2020	31.12.2019
				-21 207 511,29

				4 763 353,52







				-36 304 463,31


				657 995,17
				370 052,75

BILANS na dzień 31.12.2020
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpiecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych	11	14 372 484,56	12 161 102,09
h) z tytułu wynagrodzeń	11	509 780,33	326 066,73
i) inne	11	495 788,56	2 036 129,55
4. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia międzyokresowe		5 970 086,72	9 051 749,74
1. Ujemna wartość firmy	રૂર્	3 846 434,64	4 037 634,84
2. Rozliczenia międzyokresowe umów budowlanych	36
3. Inne rozliczenia międzyokresowe		2 123 652,08	5 014 114,90
długoterminowe -	રેરિ	1 993 211,72	2 118 149,40
- krótkoterminowe	36	130 440,36	2 895 965,50
PASYWA RAZEM		44 864 037,54	57 576 266,12
Wartość księgowa		-74 963 083,16	-21 207 511,29
Liczba akcji		20 667 197,00	20 667 197,00
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)		-3.63	-1,03
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)*

Sporządzono .................................................................................................................................................................. (miejscowość) (data)

AGNIESZKA GIENIUSZ

(nazwisko i imię, odpowiedzialnej za prowadzenie ksiąg rachunkowych)

Zarządca Sądowy ADAMINA PARTYCKA-SKRZYPEK
Główny Księgowy AGNIESZKA GIENIUSZ (podpisy)

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT [wariant kalkulacyjny] za 2020

	Nota	2020	2019
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:		62 235 783,65	217 931 589,04
- od jednostek powiązanych
l. Przychody netto ze sprzedaży produktów	26	59 032 064,37	204 543 866,24
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	26	3 203 719,28	13 387 722,80
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:		53 423 495,73	184 712 103,96
- jednostkom powiązanym
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	30	50 581 881,97	175 983 401,34
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	30	2 841 613,76	8 728 702,62
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B)		8 812 287,92	33 219 485,08
D. Koszty sprzedaży	30	2 689 336,50	2 558 691,41
E. Koszty ogólnego zarządu	30	11 074 715,81	11 078 016,40
F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E)		-4 951 764,39	19 582 777,21
G. Pozostałe przychody operacyjne		632 115,37	1 067 522,38
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	31,
	32	159 782,33	400 347,06
II. Dotacje		166 965,64	172 635,52
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	31	50 279,18	15 852,00
IV. Inne przychody operacyjne	31	255 088,22	478 687,80
H. Pozostałe koszty operacyjne		50 474 416,11	50 768 135,41
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	32, 31
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	32	3 654 312,72	49 688 835,46
III. Inne koszty operacyjne	32	46 820 103,39	1 079 299,95
l. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H)		-54 794 065,13	-30 117 835,82
			686 255,63
J. Przychody finansowe I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:		3 688 350,02
	33
a) od jednostek powiązanych, w tym	33
- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	ਤੇਤੇ
b) od jednostek pozostałych, w tym	33
- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	33
II. Odsetki, w tym:	33	3 552 747,53	552 074,82
- od jednostek powiązanych
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:
- w jednostkach powiązanych
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
V. Inne	33, 3 प	135 572,49	134 180,81
K. Koszty finansowe		2 969 609,08	7 257 352,51
l. Odsetki, w tym:	34	1 327 383,38	6 877 583,81
- dla jednostek powiązanych	34
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:
- w jednostkach powiązanych
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych		115 614,12	135 572,49
IV. Inne	34. 33	1 526 611,58	244 196,27
L. Zysk (strata) brutto (I+J-K)		-54 075 354,19	-36 688 932,76
M. Podatek dochodowy		- 319 782,32	- 384 469,45
N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
0. Zysk (strata) netto (L-M-N)		-53 755 571,87	-36 304 463,31

Zysk (strata) netto (zanualizowany)		-53 755 571,87	-36 304 463,31
Srednia ważona liczba akcji zwykłych		4 647 197,00	4 647 197,00

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT [wariant kalkulacyjny] za 2020

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) liczony wg MSR	-1157	-781
Srednia wazona rozwodniona liczba akcji zwykłych	4 647 197.00	4 647 197.00
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) liczony wg MSR	-1157	-781

Sporządzono	KRAKÓW ALABARACAALLAREASBERGALERSEA	dnia	30.12.2021
	(mie)scowość)		(data)

AGNIESZKA GIENIUSZ

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------(nazwisko i imię, odpowiedzialnej za prowadzenie ksiąg rachunkowych) Zarządca Sądowy ADAMINA PARTYCKA-SKRZYPEK Główny Księgowy AGNIESZKA GIENIUSZ (podpisy)

Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym

	2020	2019
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)	-21 207 511,29	15 096 952,02
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów
la. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) po korektach	-21 207 511,29	15 096 952,02
1. Kapitał (fundusz)podstawowy na początek okresu	10 333 598,50	10 333 598,50
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
a) zwiększenie z tytułu
- wydania udziałów (emisji akcji)
- podwyższenie wartości nominalnej udziałow (akcji)

b) zmniejszenie z tytułu
- umorzenia udziałów (akcji)
- zmniejszenie wartości nominalnej akcji

1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	10 333 598,50	10 333 598,50
2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	4 763 353,52	4 590 490,40
2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego		172 863,12
a) zwiększenie z tytułu		172 863,12
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- podziału zysku (ustawowo)
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)		172 863,12
– zbycie lub likwidacja uprzednio zaktualizowanych środków trwałych – różnica z aktualizacji
wyceny dotycząca rozchodowanych środków trwałych

b) zmniejszenie z tytułu
- pokrycia straty
- umorzenia własnych udziałow
- podwyższenia kapitału zakładowego

2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	4 763 353,52	4 763 353,52
3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu – zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie z tytułu
- aktualizacji wyceny środków trwałych
- aktualizacji wartości godziwej
- zmniejszenia rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ustalonej od różnic przejściowych odnoszonych na ten kapitał
- aktualizacji innych aktywów
- różnic kursowych z przeliczenia oddziałów zagranicznych

b) zmniejszenie z tytułu
- zbycia środków trwałych
- aktualizacji wartosci godziwej
- zwiększenia rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ustalonej od różnic przejściowych odnoszonych na ten kapitał
- aktualizacji innych aktywów
- różnic kursowych z przeliczenia oddziałów zagranicznych

3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
a) zwiększenie z tytułu

- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki - na udziały (akcje) własne b) zmniejszenie z tytułu - pokrycia straty bilansowej - umorzenia udziałów własnych - podwyższenia kapitału zakładowego lub rezerwowego - wypłaty dywidendy - zwrotu dopłat wspólnikom 4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 172 863,12 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -36 304 463,31 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 172 863,12 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędow 172 863,12 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie z tytułu - podziału zysku z lat ubiegłych 172 863,12 b) zmniejszenie z tytułu - wypłaty dywidendy - przeznaczenia na podwyższenie kapitału zapasowego 172 863,12 - pokrycia straty za poprzednie łata obrotowe - przeznaczenia na umorzenie udziałów 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 36 304 463,31 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędow 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 36 304 463,31 a) zwiększenie z tytułu - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia – straty na sprzedaży lub umorzeniu drogą obniżenia kapitału zakładowego udziałów (akcji) własnych nieznajdującej pokrycia w kapitale zapasowym b) zmniejszenie z tytułu - pokrycia strat z lat ubiegłych z zysku – pokrycia straty z lat ubiegłych z kapitałow. zapasowego i rezerwowego - pokrycia straty z lat ubiegłych z obniżenia kapitału podstawowego - pokrycia straty z lat ubiegłych z dopłat wspólników ------ 36 304 463,31 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu, -36 304 463,31 6. Wynik netto -53 755 571,87 -36 304 463,31 a) zysk netto -53 755 571,87 36 304 463,31 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) -21 207 511,29 -74 963 083,16 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym

Sporządzono .................................................................................................................................................................. (miejscowość) (data)

AGNIESZKA GIENIUSZ ..............................................................................................................................................................................

(nazwisko i imię, odpowiedzialnej za prowadzenie ksiąg rachunkowych)

Zarządca Sądowy ADAMINA PARTYCKA-SKRZYPEK Główny Księgowy AGNIESZKA GIENIUSZ ___________________________________________________________________________________________________________________________________________ (podpisy)

Strona 17

Rachunek przepływów pieniężnych (PLN) (metoda pośrednia)

Treść	Nota	2020	2019
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej		0,00	0,00
l. Zysk (strata) netto		-53 755 571,87	-36 304 463,31
II. Korekty razem		59 445 837,20	74 395 390,92
1. Amortyzacja		2 309 754,91	2 790 681,72
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych		1 032 574,92	- 154 207,31
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	19	729 297,05	6 130 928,54
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej		1 061 070,84	- 387 682,88
5. Zmiana stanu rezerw	19	47 968 933,84	105 656,60
6. Zmiana stanu zapasów	19	8 511 613,82	80 799 314,39
7. Zmiana stanu należności	19	2 738 687,19	9 426 590,67
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	19	-1 869 228,00	-25 844 826,45
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	19	-3 036 867,37	1 528 935,64
10. Inne korekty	19
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II)		5 690 265,33	38 090 927,61
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej		0,00	0,00
l. Wpływy		71 869,91
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych		61 869 91
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
		10 000,00
a) w jednostkach powiązanych		10 000,00
- zbycie aktywów finansowych
– dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
– odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych		10 000,00
b) w pozostałych jednostkach
- zbycie aktywow finansowych
– dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
– odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
4. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki		1 213 900,03	1 467 925,73
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych		1 213 900,03	1 457 925,73
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:			10 000,00
a) w jednostkach powiązanych
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
b) w pozostałych jednostkach			10 000,00
- nabycie aktywów finansowych			10 000,00
- udzielone pożyczki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (1-11)		-1 142 030,12	-1 467 925,73
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej		0,00	0,00
I. Wpływy		143 810,95	71 445 025,04
1. Wpływy netto z wydania udziałow (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki		143 810,95	71 445 025,04
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki		3 996 497,24	108 532 084,55

Rachunek przepływów pieniężnych (PLN) (metoda pośrednia)

1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek	3 267 200,19	105 269 182,29
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Ż tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego		799 023,86
8. Odsetki	729 297,05	2 463 878,40
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-3 852 686,29	-37 087 059,51
D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III.+B.III+C.III)	695 548,92	- 464 057,63
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	695 548,92	- 464 057,63
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu rożnic kursowych
F. Srodki pieniężne na początek okresu	142 974.74	607 032,37
G. Srodki pieniężne na koniec okresu (F+D), w tym:	838 523,66	142 974.74
- o ograniczonej możliwości dysponowania

Sporządzono .................................................................................................................................................................. (miejscowość) (data)

AGNIESZKA GIENIUSZ (nazwisko i imię, odpowiedzialnej za prowadzenie ksiąg rachunkowych) Zarządca Sądowy ADAMINA PARTYCKA-SKRZYPEK Główny Księgowy AGNIESZKA GIENIUSZ (podpisy)

Nota podatkowa

Rozliczenie różnicy pomiędzy podstkowania podatkiem dochodowym a wyniklem finansowym (zyskiem, strata) brutto

prawna Razem z zysków z innych źródeł z zysków z innych źródeł Razem przychodów kapitałowych kapitałowych przychodów A. Zysk (strata) brutto za dany rok -36 688 932,76 -36 688 932,76 -54 075 354,19 -54 075 354,19 B. Przychody zwolnione z opodatkowania (trwate różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla calów rachunkowych a dochodem/stratą dla 359 904,88 364 327,39 359 904,88 364 327,39 celów podatkowych), w tym art. 22 ust. 4 przychody z tytułu udziału w zyskach osob prawnych zwrócone udziały lub wkłady w spółdzielni, umorzenie udziałów art, 12 ust. 4 pkt (akcji) w spółce środki pieniężne otrzymane przez wspólnika społki niebędącej art. 12 ust. 4 pkt osobą prawną z tytułu: ~ likwidacji takiej spółki, ~ wystąpienia z 39 takiej spółki art. 12 ust. 4 pkt inne niż środki pieniężne składniki otrzymane przez wspólnika spółki niebędącej osobą prawną z tytułu: - likwidacji takiej społki, 3b - wystąpienia z takiej społki art. 12 ust. 4 pkt przychody z tytułu przeniesienia własności składników majątku będących przedmiotem wkładu niepieniężnego (aportu) રે ૮ wnoszone do spółki niebędącej osobą prawną przychody z wystąpienia ze spółki, o której mowa w art. 1 ust. 3 art. 12 ust. 4 pkt રવ zwrócone, umorzone lub zaniechane podatki i opłaty stanowiące art. 12 ust. 4 pkt dochody budżetu państwa albo budżetów jst, niezaliczonych do kosztów uzyskania przychodów zwrócone inne wydatki nie zaliczone do kosztów uzyskania art. 12 ust. 4 pkt 172 635,52 166 965,64 172 635,52 przychadów 69 166 965,64 art. 12 ust. 4 pkt zwrócone, umorzone lub zaniechane wpłaty dokonywane na PFRON niezaliczonych do kosztów uzyskania przychodow 65 art. 12 ust. 4 pkt odsetki budżetowe otrzymane, a także oprocentowania zwrotu różnicy podatku od towarów i usług, w rozumieniu odrębnych przepisów równowartość umorzonych zobowiązań, w tym także z tytułu art. 12 ust. 4 pkt pożyczek (kredytów), jeżeli umorzenie zobowiązań jest związane ਲ z postępowaniem ugodowym lub restrukturyzacją zwrocona, na podstawie odrębnych przepisów, różnica podatku art, 12 ust.4 pkt od towarow i usług 10 art, 2 ust. 1 pkt 1 przychody z tytułu działalności rolniczej art. 15 ust. 6 przychody z rozliczenia ujemnej wartości firmy 191 200,20 191 200,20 191 200,20 191 200,20 pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza 491,67 od 20 tys.zł) 1 739,04 1 739,04 491,67 C. Przychody niepodlegające opodatkowania w roku bieżącym, w tym: 746 440,24 4 739 120,67 4 739 120,67 746 440,24 naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od art. 12 ust. 4 pkt 552 074,82 552 074,82 udziełonych pożyczek (kredytów); 3 552 584,53 3 552 584,53 róznice kursowe niezrealizowane art, 15a ust, 2 115 404,90 115 404,90 31 518,58 31 518,58 63 108,52 art, 12 ust. 3a 63 108,52 przychody bilansowe nie uznane podatkowo 1 104 738,38 1 104 738,38 art, 15a ust, 2 dodatnia wycena transakcji opcji walutowych przychody z tytułu rozwiązania odpisów aktualizujących art. 15 należności które były wyłączane w poprzednik okresie z kosztów 15 852,00 50 279,18 15 852,00 50 279,18 pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys.zł} D. Przychody podlegające opodatkowaniu w roku bieżącym, ujęte w 32 007,65 32 007,65 księgach rachunkowych lat ubiegłych w tym: 115 404,90 115 404,90 art. 12 ust. 4 pkt zapłacone odsetki bilansowo ujęte w poprzednim okresie 29,51 29,51 sprawozdawczym 31 978,14 art. 12 ust. 1 pkt 1 31 978,14 zrealizowane rożnice kursowe 115 404,90 115 404,90 zafakturowane szacunki przychodów art. 12 ust. 1 art. 15a ust. 2 zrealizowana dodatnia wycena transakcji opcji walutowych pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys.zł) E Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (Irwate różnice pomiędzy zysklem/stratą dla celów rachunkowych a 17 630 783,57 dochodem/strata dla celow podatkowych), w tym: 4 649 575,73 17 630 783,57 4 649 575,73 wartość kosztu w tej części, w jakiej płatność wymagana art, 15d ust, 1 przepisami została dokonana bez pośrednictwa rachunku platniczego odpisy i wpłaty na różnego rodzaju fundusze tworzone przez art, 16 ust, 1 pkt 9 podatnika z wyjątkiem określonych przepisami wydatki na nabycie lub wytworzenie składnika majątku, art. 16 ust. 1 pkt otrzymanego przez wspólnika w związku z likwidacją spółki ત્વન niebędącej osobą prawną lub wystąpieniem z takiej społki, niezaliczone do kosztów uzyskania przychodów w jakiejkolwiek formie darowizn i ofiar wszelkiego rodzaju, z wyjątkiem określonych art. 16 ust. 1 pkt 1 000,00 1 000,00 przepisami 14 koszty egzekucyjne związanych z niewykonaniem zobowiązań art. 16 ust. 1 pkt 327 790,30 A 104 588,85 104 588,85 327 790,30	Nazwa pozycji	Podstawa	rok bieżący			rok poprzedni

Nota podatkowa

odpisy z tytułu zużycia samochodu osobowego powyżej określonych przepisami limitów	art. 16 ust. 1 pkt
kary, opłaty i odszkodowania oraz odsetki od tych zobowiązań	art. 16 ust. 1 pkt
z tytułu nieprzestrzegania przepisow ochrony srodowiska	19
wierzytelności odpisanych jako przedawnione	art. 16 ust. 1 pkt 20
odsetek za zwłokę z tytułu nieterminowych wpłat należnosci	art. 16 ust. 1 pkt 21				37 668,20
budżetowych kar umownych i odszkodowań z tytułu wad dostarczonych	art, 16 ust. 1 pkt	436 399,31	436 399,31	37 668,20
towarów	22	52 932,11	52 932,11	55 000,00	55 000,00
wierzytelności odpisanych jako nieściągalne	art. 16 ust. 1 pkt 25	17 044,78	17 044,78	7 379,97	7 379,97
odpisów aktualizujących wartość wyrobów	art. 16
odpisów aktualizujących wartość należności	art. 16 ust. 1 pkt 26a	3 654 312,72	3 654 312,72	16 759 060,22	16 759 060,22
kosztów reprezentacji, w szczególności poniesionych na usługi gastronomiczne, zakup żywności oraz napojów, w tym alkoholowych	art. 16 ust. 1 pkt 28	4 241,26	4 241,26	32 960,22	32 960,22
koszty uzyskania przychodów, dotyczących żródeł przychodów	art. 15 ust. 2
nie podlegajacych ustawie o pdop działalność rolnicza
wydatków ponoszonych na rzecz pracowników z tytułu używania art. 16 ust. 1 pkt przez nich samochodów na potrzęby podatnika	30
wpłat na PFRON	art. 16 ust. 1 pkt
składek na rzecz organizacji, do których przynależność podatnika art. 16 ust. 1 pkt	36	101 665,00	101 665,00	117 626,00	117 626,00
nie jest obowiązkowa	37
umorzonych wierzytelności, z wyjątkiem wierzytelności lub jej części, które uprzednio zostały zarachowane jako przychody należne - do wysokości zarachowanej jako przychód należny	art. 16 ust. 1 pkt 44
składek na ubezpieczenie samochodu osobowego w wysokości przekraczającej ich część ustałoną w takiej proporcji, w jakiej	art. 16 ust. 1 pkt 49		816,19	25 405,96	25 405,96
pozostaje równowartość 20.000 euro wydatków, z zastrzeżeniem pkt 30, z tytułu kosztów używania,	art. 16 ust. 1 pkt	816,19
dla potrzeb działalności gospodarczej, samochodów osobowych niestanowiących składników majątku podatnika	51
		35 848,69	35 848,69	78 968,91	78 968,91
amortyzacja nabytej zorganizowanej części przedsiębiorstwa wycenionego wg wartości rynkowej	art. 16	180 725,97	180 725,97	180 725,97	180 725,97
zaniechana inwestycja	art. 16 ust. 1	47 621,00	47 621,00
pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys.zł)		13 379,85	13 379,85	7 197,82	7 197,82
F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym
roku, w tym: naliczone, lecz niezapłacone albo umorzone odsetki od	art, 16 ust, 1 pkt	54 426 772,38	54 426 772,38	4 708 793,36	4 708 793,36
zobowiązań, w tym również od pożyczek (kredytów)		98 186,67	98 186,67	2 044 284,00	2 044 284,00
różnice kursowe niezrealizowane	art, 15a ust, 3	1 203 515,81	1 203 515,81	30 230,23	30 230,23
amortyzacja bilansowa niezgodna z przepisami podatkowymi	art, 15 ust, 6	1 994 048,16	1 994 048,16	1 248 482,71	1 248 482,71
koszty finansowania dłużnego w części, w jakiej nadwyżka kosztów finansowania dłużnego przewyższa określony limit	art, 15c ust. 1
koszty usług niematerialnych i innych ponoszonych na rzecz jednostek powiązanych powyżej określonego przepisami limitu	art. 15e ust. 1
koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułow określonych w art. 12	art. 16 ust. 1 pkt 57	452 700,05	452 700,05
koszty nieopłaconych do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych	art. 16 ust. 1 pkt
składek, z zastrzeżeniem pkt 40 oraz art. 15 ust. 4h koszty należnych, wypłaconych, dokonanych lub postawionych do art. 16 ust. 1 pkt	57a	2 613 719,94	2 613 719,94	1 195 175,69	1 195 175,69
dyspozycji wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12	27b
wartość utworzonych rezerw na koszty	art. 15 ust. 4e	47 924 027,03	47 924 027,03	55 048,24	55 048,24
odpisy umorzeniowe środka trwałego postawionego w stan likwidacji	art. 16	24,660,60	24 960,60
ujemna wycena transakcji opcji walutowych	art. 16	115 614,12	115 614,12	135 572,49	135 572,49
pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys.zł)
G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubległych, w tym:		881 823,27	881 823,27	1 268 300,50	1 268 300,50
zapłacone odselki, w tym od kredytów i pożyczek	art, 16 ust. 1 pkt
zrealizowane róznice kursowe	art. 15a ust. 3	30 230,23	30 230,23	85 139,38 103 988,89	85 139,38 103 988,89
amortyzacja podatkowa odmiennie rozliczana od bilansowej	art. 15 ust. 6			139 476,84	139 476,84
koszty usług niematerialnych z rozliczenia przekroczenia limitu	art. 15c ust. 9
w latach poprzednich (do 5 lat) koszty finansowania dłużnego z rozliczenia przekroczenia limitu art. 15c ust. 18
w latach poprzednich wypłacone wynagrodzenia z okresu poprzedniego	art. 15 ust. 4g

Nota podatkowa

Zmiana stanu aktywów na podatek odroczony Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony

Podatek stanowiący zobowiązanie, wykazany w rachunku zysków i strat

wypłacone diety z okresu poprzedniego	art. 15 ust. 4g
opłacone składki społeczne z okresu poprzedniego	art. 15 ust. 4h			84 059,80	84 059,80
zrealizowana ujemna wycena opcji walutowych	art. 16	135 572,49	135 572,49
raty leasingowe od leasingu operacyjnego w księgach ujętego jako finansowy	art. 16	716 020,55	716 020,55	855 635,59	855 635,59
rozwiązanie odpisu aktualizującego zapasy,należności	art. 16
odpisy umorzeniowe środka trwalego który ze stanu postawienia art. 16 w likwidację został fizycznie zlikwidowany
pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys.zł)
H. Strata z lat ubległych, w tym:
za rok … nie więcej niż 50%	art. 7 ust. 5
za rok nie więcej niż 50%	art. 7 ust. 5
za rok nie więcej niż 50%	art. 7 ust. 5
za rok nie więcej niż 50%	art. 7 ust. 5
za rok nie więcej niż 50%	art. 7 ust. 5
I. Inne zmiany podstawy opodatkowania, w tym:
wartość rzeczy i praw otrzymanych nieodpłatnie lub częściowo art. 12 ust. 1 pkt 2 odpłatnie
Przychody z udziału w spółce niebędącej osobą prawną	art. 5 ust. 1
koszty uzyskania przychodów z udziału w spółce niebędącej osobą prawną (wartość ujemna)	art. 5 ust. 2
darowizny na rzecz OPP oraz na rzecz kultu religijnego (wartość art. 18 ust. 1 ujemna)
zapłacony podatek od nieruchomości komercyjnej, w tym z współwłasności w spółkach osobowych (wartość ujemna)	art. 24b ust. 11
koszty uzyskania przychodow poniesione na działalność badawczo-rozwojową, tzw. koszty kwalifikowane (wartość ujemna)	art. 18d ust. 1
inne
pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys.zł}
J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
K. Podatak dochodowy
Podatek dochodowy łączny
Podatek dochodowy biežący, w tym:
- podatek dochodowy od działalności zaniechanej
Podatek dochodowy bieżący - korekta lat ubiegłych
Podatek potrącony przez płatnika od wypłaconej dywidendy
Podatek u zródła zapłacony za granicą nie podlegający odliczeniu od podatku bieżącego

	INFORMACJE UZUPEŁNIAJĄCE DU BILANSU
Nota 1	Zmiany w krótkoterminowych aktywach finansowych w jednostkach pozostałych
Nota 2	Srodki pieniężne i inne aktywa pienięzne
Nota 3	Srodki pienięzne i inne aktywa pienięzne (struktura walutowa)
Nota 4	Struktura własności kapitału podstawowego oraz liczba i wartość nominalna subskrybowanych akcji
Nota 5	Zmiany w kapitale zapasowym
Nota 6	Zysk (strata) z lat ubiegłych
Nota 7	Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy
Nota 8	Zobowiązania długoterminowe - struktura czasowa
Nota 9	Zobowiązania zabezpieczone na majątku jednostki
Nota 10	Powiązania składników aktywów w bilansie
Nota 11	Powiązania składników pasywów w bilansie
Nota 12	Zobowiązania warunkowe wobec jednostek pozostałych (struktura wg tytułów)
Nota 13	Odpisy aktualizujące wartość należności
Nota 14	Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasow
Nota 15	Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Nota 16	Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podałku dochodowego
Nota 17	Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi
Nota 18	Kursy dewiz przyjęte do wyceny pozycji sprawozdania finansowego wyrażonych w walutach obcych
Nota 19	Struktura środków pieniężnych do rachunku przepływow pieniężnych
Nota 20	Przeciętne w roku obrotowym zatrudnienie w grupach zawodowych
Nota 21	Należne lub wypacone wynagrodzecym w skład organów zarządzających, nadzorujących i administrujących za rok obrotowy
Nota 22	Wynagrodzenie firmy audytorskiej, wypłacone lub należne za rok obrotowy
Nota 23	Informacja o istotnych, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz ich wpływie na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy
Nota 24	Zagrożenia dla kontynuacji działalności
Nota 25	łnne informacje niż wymienione posób wpłynąć na ocenę syuacji mająkowej i inansowej oraz wynik finansowy jednoski
Nota 26	Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów netto ze sprzedaży towarów i produktów
Nota 27	Dane o kosztach rodzajowych oraz o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby
Nota 28	Przychody incydentalne lub o nadzwyczajnej wartości
Nota 29	Koszty incydentalne lub o nadzwyczajnej wartości
Nota 30	Dane rozliczenia kręgu kosztów
Nota 31	Inne przychody operacyjne
Nota 32	Inne koszty operacyjne
Nota 33	Wybrane przychody finansowe
Nota 34	Wybrane koszty finansowe
Nota 35	Stan rezerw
Nota 36	Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych
Nota 37	Zmiany w wartościach niematerialnych i prawnych
Nota 38	Zmiany w środkach trwałych
Nota 39	Koszt wytworzenia środkiw trwałych w budowie, w tym odsetki storsowe powiększące koszt wyworzenia śródków trwałych w budowie
Nota 40	Poniesione w ostatnim roku i planowane na nasinansowe aktywa trwate, w tym nakady na ochronę środowiska
Nota 41	Zapasy
Nota 42	Struktura własnościowa wartości niematerialnych i prawnych
Nota 43	Struktura własnościowa środków trwałych
Nota 44	Struktura należności krótkoterminowych
Nota 45	Należności krótkoterminowe (struktura walutowa)
Nota 46	Zobowiązania długoterminowe wobec pozostałych jednostek – struktura czasowa
Nota 47	Łobowiązania długoterminowe (struktura walutowa)
Nota 48	Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytow i pożyczek
Nota 49	Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa)

Nota 50	Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek
Nota 51	Wartość księgowa spółki przypadająca na jedną akcję

Pozostałe informacje uzuelniające wymienione w zapiły, w jednostce nie wystąpiły, bądź są nieistone dla cceny sprawozdania finansowego jednosli za rok 2020,

Zmiany w krótkoterminowych aktywach finansowych w jednostkach pozostałych [w zł]
	Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach pozostałych, w tym:
	udziały lub akcje	należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach	dłużne papiery wartościowe	inne papiery rodzaju)	inne papiery wartościowe (wg wartościowe (wg rodzaju)	udzielone pożyczki	inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	Razem
Stan na początek okresu	10 000,00							10 000,00
w tym w cenie nabycia								l
Zwiększenia w tym:						l		l
- nabycie								l
korekty aktualizujące wartość
przemieszczenie wewnętrzne						1
Zmniejszenia	10 000,00							10 000,00
– sprzedaż	10 000,00							10 000.00
korekty aktualizujące l wartość
- przemieszczenie wewnętrzne								l
Stan na koniec okresu								l
w tym w cenie nabycia

Nota 1

Nota 2

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne [w zł]

	2020	2019
1. Środki pieniężne w kasie	3 016,24	6 333,37
2. Srodki pieniężne na rachunku VAT (split payment)	2 006.10	864,58
3. Srodki pieniężne na rachunkach bankowych	833 501,32	135 776,79
4. Inne środki pieniężne		1
5. Inne aktywa pieniężne		I
Razem	838 523,66	142 974,74

Nota 3 Srodki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa) [w zł]
Rodzaj inwestycji	Kwota w PLN	Kwota w EUR	Po przeliczeniu EUR na PLN	Kwota w GBP	Po przeliczeniu GBP na PLN	Kwota w USD	Po przeliczeniu USD na PLN	Srodki pieniężne i inne aktywa pieniężne razem w PLN
Srodki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych	838 523,661							838 523,66
Inne środki pieniężne								I
Inne aktywa pieniężne								D
Razem	838 523,66	1		0	1		-	838 523,66

Nota 4

Struktura wła bskrybowanych akcji [w zł] ości kapitału podstawowego oraz liczba i wartość nominalna

Struktura własności kapitału podstawowego (akcjonariusze posladający co najmniej 5% akcji)	Liczba akcji/udziałów	llość głosów	Cena emisyjna akcji/udziałów	Wartość nominalna akcji/udziałów (w PLN)	Udział w kapitale podstawowym*
1,Fl Rubikon Sp. z o.o	10 020 000,00	20 040 000,00	0,50	5 010 000,00	54,62
w tym uprzywilejowane
2. Stanistaw Sulima	2 000 000,00	4 000 000,00	0,50	1 000 000,00	10,90
w tym uprzywilejowane
3. Marek Kaniewski	2 000 000,00	4 000 000,00	-	1 000 000,00	10,90
w tym uprzywilejowane
4. Janina Wiśniewska	2 000 000,00	4 000 000,00	-	1 000 000,00	10,90
w tym uprzywilejowane
5. Spadkobiercy po Kazimierzu Szymańskim	2 000 000,00	2 000 000,00		1 000 000,00	10,90
w tym uprzywiejowane
6. Pozostali akcjonariusze	2 647 197,00	2 647 197,00	-	1 323 598,50	1,78
w tym uprzywiejowane
Razem	22 667 197.00	36 687 137,00		10 333 598,50	100,00

* udział w kapitale podstawowym odpowiada udziałowi w ogólnej liczbie głosów

Nota 5

Zmiany w kapitale zapasowym [w zł]

	2020	2019
Stan na początek okresu	4 763 353,52	4 590 490,40
zwiększenia (z tytułu)		172 863,12
- sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej,
- podziału zysku (utworzony ustawowo)
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartosc)		172 863,12
~ zbycie lub likwidacja uprzednio zakualizowanych – różnica z aktualizacji wyceny dotycząca rozchodowanych środków trwałych

wykorzystanie (z tytułu)
- pokrycie straty bilansowej
- umorzenie własnych udziałów
– podwyższenie kapitału zakładowego
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Stan na koniec okresu	4 763 353,52	4 763 353,52

Nota 6 Zysk (strata) z lat ubiegłych [w zł]

	2020	2019
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	-36 304 463,31	172 863 12
Zysk z lat ubległych na początek okresu		172 863,12
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach		172 863,17
a) zwiększenie (z tytułu)
- podziału zysku z lat ubiegłych

b) zmniejszenie (z tytułu)		172 863,12
- wypłaty dywidendy
- przeznaczenia na podwyższenie kapitału zakładowego, zapasowego lub rezerwowego		172 863,12
- pokrycia straty za poprzednie lata obrotowe
- przeznaczenia na umorzenie udziałów

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na początek okresu	36 304 463,31
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	36 304 463,31
a) zwiększenie (z tytułu)
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
- strały na sprzedaży lub umorzenia kapitau zakładowego udziałów (akcji) własnych nieznajdującej pokrycia w kapitale zapasowym
i
b) zmniejszenie (z tytułu)
- pokrycia straty z lat ubiegłych z zysku
- pokrycia straty z lat ubiegłych z kapitałow: zapasowego i rezerwowego
- pokrycia straty z lat ubiegłych z obniżenia kapitału podstawowego
- pokrycia straty z lat ubiegłych z dopłat wspólników

Strata z lat ubległych na koniec okresu	36 304 463,31
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	-36 304 463,31

Nota 7

Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy [w zł]

	2020	2019*
ZYSK / STRATA NETTO	-53 755 571,87	-36 304 463,31
Kapitał (fundusz) zapasowy {+/->		l
Kapitał (fundusz) rezerwowy (+/-)		l
Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych		l
Dywidendy dla wspólników (oprocentowanie kapitału)		l
Nagrody z zysku		l
Cele społeczne		t
Obniżenie kapitału podstawowego		l
Dopłaty wspólników (o ile przewiduje to umowa spółki z o.o.)		I
Pokrycie straty z lat ubiegłych		l
Pokrycie straty z zysków lat przyszłych	-53 755 571,87	-36 304 463,31
		-

* Za rok poprzedni faktyczny podział zysku (pokrycie straty)

Nota 8 minowe – struktura czasowa {w zł}

	2 Wobec pozostałych jednostek, w	3. Wobec pozostałych jednostek, w tym:
	których jednostka poslada zaangażowanie w kapitale	Razem (a-e)	a) z tytułu kredytów l pożyczek	b) z tytułu emisji dłużnych paplerów wartościowych	c) inne zobowiązania finansowe	d) zobowiązania wekslowe	e) inne - z tytułu leasingu finansowego
Okres splaty
do 1 roku
początek okresu								-
koniec okresu								-
od 1 roku do 3 lat
początek okresu	-	16 263 121,70	15 805 296,40		-		457 825,30	16 263 121,70
koniec okresu		20 086 441,88	19 492 543,42				593 898,46	20 086 441,88
powyżej 3 lat do 5 lat
początek okresu		5 421 532,24	5 421 532,24					5 421 532,24
koniec okresu
powyżej 5 lat
początek okresu								-
koniec okresu								l
Razem
początek okresu		21 684 653,94	21 226 828,64				457 825,30	21 684 653,94
koniec okresu		20 086 441,88	19 492 543,42			-	593 898,46	20 086 441,88

Nota 9

Zobowiązania zabezpieczone na majątku jednostki [w zł]

Charakter i forma zabezpieczenia	Rodzaj zobowiązania (kredyt, pożyczka)	Kwota zobowiązania
- hipoteka	kredyty	52 386 325,81
- zastaw na wyrobach - magazyn	kredyty	25 600 000,00
– zastaw na rzeczowych aktywów trwałych	kredyty, pożyczka	7 250 216 59
– z tytułu ustanowienia sekwestru (ti, oddania majątku pod zarząd do czasu rozstrzygniecia sporu przez sąd)		1
- inne		1
Razem		85 236 542,40

Nota B
Powiązania składników aktywów w bilansie [w zł]

Wyszczególnienie	Kwota brutto roku obrotowego	Odpisy aktualizujące wartość	Kwota brutto roku poprzedzającego	Odpisy aktualizujące wartość
1. Należności od jednostek powiązanych
a) długoterminowe
- z tytułu pożyczek i kredytów
~ z tytułu kaucji gwarancyjnych
~ z tytułu nabycia dłużnych papierów wartościowych
- inne należności
b) krótkoterminowe
- z tytułu pożyczek i kredytów
- z tytułu kaucji gwarancyjnych
- z tytułu nabycia dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- inne należności
2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
a) długoterminowe
- z tytułu pożyczek i kredytów
- z tytułu kaucji gwarancyjnych
- z tytułu nabycia dłużnych papierów wartościowych
- inne należności
b) krótkoterminowe
- z tytułu pożyczek i kredytów
- z tytułu kaucji gwarancyjnych
- z tytułu nabycia dłużnych papierow wartościowych
- z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- inne należności
3. Naležności od pozostałych jednostek	50 001 660,98	46 815 175,04	49 136 314,63	43 211 141,50
a) długoterminowe
- z tytułu pożyczek i kredytow
- z tytułu kaucji gwarancyjnych
- z tytułu nabycia dłużnych papierów wartościowych
- inne należności
b} krótkoterminowe	50 001 660,98	46 815 175,04	49 136 314,63	43 211 141,50
- z tytułu pożyczek i kredytów
~ z tytułu kaucji gwarancyjnych
- z tytułu nabycia dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty:	48 028 921,11	46 815 175,04	47 373 685,27	43 211 141,50
- do 12 miesięcy	48 028 921,11	46 815 175,04	47 373 685,27	43 211 141,50
powyżej 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułow publicznoprawnych			33 058,00
- inne należności	1 972 739,87		1 729 571,36
- dochodzone na drodze sądowej

ructa il
	Powiązania składników pasywów w bilansie (w zł]

Wyszczególnienie	Kwota roku obrotowego	Kwota roku poprzedzającego
1. Zobowlązania od jednostek powiązanych	551 083,64	356 083,64
a) długoterminowe
- z tytułu pożyczek i kredytow
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu innych zobowiązań finansowych
– z tytułu zobowiązań weksłowych
= inne
b) krótkoterminowe	551 083,64	356 083,64
- z tytułu pożyczek i kredytów
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartosciowych
- z tytułu innych zobowiązan finansowych
- z tytułu zobowiązań wekslowych
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności:	551 083,64	356 083,64
- do 12 miesięcy	551 083,64	356 083,64
- powyżej 12 miesięcy
- inne
2. Zobowiązania od pozostałych jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
a) długoterminowe
- z tytułu pożyczek i kredytow
- z tytułu emisji dłużnych papierow wartościowych
- z tytułu innych zobowiązań finansowych
- z tytułu zobowiązań wekslowych
- inne
b} krótkoterminowe
- z tytułu pożyczek i kredytow
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu innych zobowiązań finansowych
- z tytułu zobowiązań weksłowych
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności:

- do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy

- inne	64 679 021,33	68 717 948,86
3. Zobowiązania od pozostałych jednostek a) długoterminowe		21 684 653,94
	20 086 441,88	21 226 828,64
- z tytułu pożyczek i kredytów - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	19 492 543,42
– z tytułu innych zobowiązań finansowych
	593 898,46
- z tytułu zobowiązań wekslowych		457 825,30
- inne b) krótkoterminowe
	44 592 579,45	47 033 294,92 5 345 166,97
= z tytułu pożyczek i kredytów ~ z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	4 988 637,87

– z tytułu innych zobowiązań finansowych	761 408,16	135 572,49
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności:	17 662 507,81	27 029 257,09
- do 12 miesięcy	17 662 507,81	27 029 257,09
- powyżej 12 miesięcy
- z tytułu zaliczek otrzymanych na dostawy i usługi	5 801 972,16
- z tytułu zobowiązań wekslowych
– z tytułu podatków, cet, ubezpiecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych	14 372 484,56	12 161 102,09
= z tytułu wynagrodzen	509 780,33	326 066,73
- Inne	495 788,56	2 036 129,55

Nota 12	Zobowiązania warunkowe wobec jednostek pozostałych (struktura wg tytułów) [w zł]
	Charakter i forma zabezpieczeń na Przesłanki świadczące o istnieniu majątku poszczególnych zobowlązań warunkowych	niepewności co do kwoty lub terminu wypływu środków oraz moźliwości uzyskania zwrotów	Zobowiązanie z roku obrotowego	Zobowiązanie z roku	Informacje odzwierciedlające powiązanie między rezerwą i poprzedzającego zobowiązaniem warunkowym, jeśli związek taki zachodzi
1. Gwarancje
2. Poręczenia (także wekslowe)
3. Kaucje i wadia
4. Zobowiązania z tytułu
5. Nieuznane przez jednostkę roszczenia skierowane przez kontrahentow na drogę spornego postępowania i podatki
6. Zobowiązania z tytułu zawartych, ale jeszcze niewykonanych umów
7. Zobowiązania z tytułu emerytur i podobnych świadczeń
8. Pozostałe zobowiązania warunkowe - z tytułu toczącego się sporu z Krajowym Ośrodkiem Wsparcia Rolnictwa				43 256 644,62	Spólka w roku 2020 utworzyła rezerwę na prezentowane w informacji dodatkowej w roku 2019 zobowiązanie warunkowe.
Razem			-	43 256 644,62

Nota 13

Odpisy aktualizujące wartość należności [w zł]

Rodzaj należności	Zmiany stanu odpisów w clągu roku obrotowego
	Stan na początek roku	Zwiększenia	Wykorzystanie	Rozwiązanie	Stan na koniec roku
– należność z tytułu dostaw i usług	43 211 141,50	3 654 312,72	50 279,18		46 815 175,04
					l
					1

					I
					I

Nota 14

Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów [w zł]

Rodzaj zapasu	2020	2019
1. Materialy
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe		177 728,60
4. Towary		I
5. Zaliczki na dostawy	I	6 502 857,14

Nota 15

Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego [w zł]

	2020	2019
. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	539 587,48	104 509.67
a) odniesionych na wynik finansowy w kwocie netto	539 587.48	104 509,67
wartość brutto	539 587,48	104 509.67
wartość odpisów aktualizujących
b) odniesionych na kapitał własny

Nota	15
------	----

noiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego [w zł] - ciąg dalszy z poprzedniej strony

- wartość brutto - wartość odpisów aktualizujących c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy - wartość brutto - wartość odpisow aktualizujących 539 587,48 2. Zwiększenia 904 276,61 539 587,48 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi rożnicami przejściowymi 904 276,61 - wycena biansowa należności 19 181,81 ~ wycena bilansowa zobowiązan 228 668,01 - rezerwa na świadczenia emerytane i rentowe 74 333,34 54 130,70 - rezerwa na opłaty środowiskowe 239 761,59 - nie opłacone na dzień biansowy odsetki bankowe 18 655,47 - nie opłacone na dzień bilansowy składki ZUS 496 606,79 226 513,38 - nie wypłacone na dzień bilansowy wynagrodzenia 86 013,00 - wycena bilansowa instrumentow finansowych - środki trwałe postawione w stan likwidacji - odpis aktualizujący aktyw b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) - odpisy aktualizujące wartość aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi - odpisy aktualizujące wartość aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) - odpisy aktualizujące wartość aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego e) odniesione na wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) - odpisy aktualizujące wartość aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3. Zmniejszenia 539 587,48 104 509,67 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 104 509,67 539 587,48 - wycena bilansowa należności - wycena bilansowa zobowiązan 19 181,81 14 633,65 - naliczone odsetki bankowe 239 761,59 29 654,76 - nie opłacone na dzień bilansowy skladki ZUS 226 513,38 15 971,36 43 671,53 - rezerwa na świadczenia emerytane i rentowe 54 130,70 - wycena bilansowa instrumentow finansowych - rezerwa na opłaty środowiskowe 578,37 - środki trwałe postawione w stan likwidacji - odpisy aktualizujące wartość aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) - odpisy aktualizujące wartość aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) - odpisy aktualizujące wartość aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) - odpisy aktualizujące wartość aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) – odpisy aktualizujące wartość aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 539 587,48 904 276,61 a) odniesionych na wynik finansowy 904 276,61 539 587,48 - wartość brutto 904 276,61 539 587,48 - wartość odpisów aktualizujących b) odniesionych na kapitał własny - wartość brutto - wartość odpisów aktualizujących c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy		2020	2019





















































	4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:

Nota 15

Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego [w zł] – ciąg dalszy z poprzedniej strony

	20720	2019
– wartość brutto
– wartość odpisów aktualizujących
5. Przypuszczalna wysokość aktywow z tytułu odroczonego, związanych z inwestycjami w jednostkach zaleznych, współzależnych i stowarzyszonych, których dokładne ustalenie nie jest wykonalne (pkt 16.8. 116.12. KSR nr 2). W tym przypadku podaje się również informację o wartości różnic przejściowych dotyczących tych inwestycji
6. Określenie przyczyn, dla których jednostka nie dokonała odpisów aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
7. Łączna kwota różnic przejściowych z inwestycjami na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony, w lym w.
- w jednostkach podporządkowanych
– w oddziałach
- we współnych przedsięwzięciach

Nota 16

Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego [w zł]

	ZUZU	ZUIT
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	370 052.75	319 444,39
a) odniesionej na wynik finansowy	370 052,75	319 444,39
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia	414 959,56	370 052,75
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)	414 959,56	370 052,75
- nadwyżka zarachowanych przychodów nad zafakturowanymi z tyt.
- różnica pomiędzy wartością przedmiotu leasingu a wartością zobowiązania z tytułu leasingu	408 971,03	367 054,12
- wycena bilansowa zobowiązań / należności	5 988,53	2 998,63
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi rożnicami przejściowymi (z tytułu)

3. Zmniejszenia	370 052,75	319 444,39
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi	370 052,75	319 444,39
- różnica pomiędzy wartością przedmiotu leasingu a wartością zobowiązania z tytułu leasingu	367 054,12	318 492,79
~ wycena bilansowa zobowiązan / należności	2 998,63	951,60

b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi

c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	414 959,56	370 052,75
a} odniesionej na wynik finansowy	414 959,56	370 052,75
b} odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
5. Przypuszczalna wysokość rezerw z tytułu odroczonego, związanych z inwestycjami w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, których dokładne ustalenie nie jest wykonalne (pkt 16.8. i 16.12. KSR nr 2). W tym przypadku podaje się również informację o wartości różnic przejściowych dotyczących tych inwestycji.

Nota 17

Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi [w zł]

Opis transakcji	Nazwa spółki	2020	2019
wynagodzenie za udzielone poręczenie kredytu	FI RUBIKON Sp. z.o.o	240 000.00	240 000,00

Nota 18

Kursy dewiz przyjęte do wyceny pozycji sprawozdania finansowego wyrażonych w walutach obcych [w zł]

	kurs dla okresu kurs dla okresu
Euro

Nota	18

Kursy dewiz przyjęte do wyceny pozycji sprawozdania finansowego wyrzionych w zł] – ciąg dalszy z poprzedniej strony
Waluta		kurs dla okresu kurs dla okresu
nab		orawozdawczego poprzedzającego
GBP	0.00	0.00

Nota 19

Struktura środków pieniężnych do rachunku przepływów pieniężnych [w zł]

2020 Pozycja A.II.3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	2019
Odsetki od lokat powyżej 3 miesięcy
Odsetki od udzielony pożyczek
Odsetki od kredytów 729 297,05	6 020 940,92
Otrzymane i zarachowane dywidendy
Zapłacone i zarachowane dywidendy
Pozostałe odsetki	109 987,62
Razem odsetki 729 297,05	6 130 928,54

Pozycja A.11.5. Zmiana stanu rezerw na zobowiązania	2020	2019
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	414 959.56	370 052,75
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	1745 568,65	284 898,42
Pozostałe rezerwy	46 466 400,80	3 044.00
Razem	48 626 929,01	657 995,17
Zmiana stanu	47 968 933,84	105 656.60

Pozycja A.II.6. Zmiana stanu zapasów	2020	2019
Ogółem zapasy	14 445 513,61	29 637 713,17
Koszty zakupu		1
Aktualizacja wyceny zapasów		6 680 585,74
Razem	14 445 513,61	22 957 127,43
Zmiana stanu, w tym:	8 511 613,82	80 799 314,39
Zmiana stanu z tytułu wkładu niepieniego(-)/przekazanego(-) w postaci składników majątku obrolowego (zapasow)		l

Pozycja A.II.7. Zmiana stanu należności	2020	2019
Należności długoterminowe
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych
Należności królkoterminowe od pozostałych jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek	3 186 485.94	5 925 173.13
Razem należności	3 186 485.94	5 925 173,13
Zmiana stanu należności	2 738 687,19	9 426 590.67

Pozycja A.II.B. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, bez kredytów i pożyczek	2020	2019
Zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek powiązanych	551 083,64	356 083,64
Zobowiązania krótkoterninowe wobec pozostałych jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek	39 603 941.58	41 552 555,46
Fundusze specjalne
Razem zobowiązania, w tym:	40 155 025,22	41 908 639.10
Zobowiązania z tytułu zakupu wartości niematerialnych i prawnych i środków trwałych
Zobowiązania z tytułu zakupu inwestycji w nieruchomości i wartości niematerialne i prawne
Inne zobowiązania z tytułu działalności inwestycyjnej
Razem zobowiązania z działalności inwestycyjnej
Zobowiązania z tytułu nabycia (akcji) własnych
Zobowiązania z tytułu dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli
Zobowiązania inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, z tytułu podziału zysku
Zobowiązania z tytułu dłużnych papierów wartościowych
Inne zobowiązania finansowe	115 614,12
Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego
Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek
Razem zobowiązania z działalności finansowej	115 614,12
Zobowlązania z tytułu podatku dochodowego odnoszonego bezpośrednio na kapitał (fundusz) własny
Zobowiązania z działalności operacyjnej	40 039 411,10	41 908 639.10
Zmiana stanu zobowiązań	-1 869 228,00	-25 844 826.45

Nota 19

Struktura środków pieniężnych do rachunku przepływów pieniężnych [w zł] - ciąg dalszy z poprzedniej strony Pozycia A.II.3. Odsetki i udziały w zyskach (dvwidendy)

Pozycja A.II.3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	2020	2019

Pozycja A.II.9. Zmlana stanu rozliczeń międzyokresowych	2020	2019
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	904 276,61	539 587,48
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	204 505,09	613 989,87
Razem	1 108 781,70	1153 577 35
1. Zmiana stanu	44 795,65	88 009,04
Ujemna wartość firmy	3 846 434,64	4 037 634 84
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe (pasywa)	1 993 211,72	2 118 149,40
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe (pasywa)	130 440,36	2 895 965,50
Razem	5 970 086,72	9 051 749,74
2. Zmiana stanu	-3 081 663,02	1 440 926,60
Ogółem zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (1+2)	-3 036 867,37	1 528 935,64

Pozycja A.II.10. Inne korekty	2020	2019
Niepieniężne straty spowodowane zdarzeniami losowymi w składnikach działalności inwestycyjnej (plus)
Odpisy netto z tytułu utraty wartość składników aktywów trwałych oraz krótkoterminowych aktywów finansowych {plus lub minus}		l
Umorzenie zaciągniętych kredytów i pożyczek (minus)
Umorzenie pożyczek długoterminowych (plus)		I
Odpisanie wartości środków trwałych w budowie, które nie dały efektu gospodarczego		-
Pozostałe
Razem		t
Zmiana stanu

Pozycja E. Bilansowa zmiana środków pieniężnych	2020	2019
Srodki pieniężne w kasie	3 016,24	6 333,37
Srodki pienieżne na rachunkach bankowych	835 507,42	136 641,37
Lokaty bankowe do 3 miesięcy
Ekwiwalenty środków pieniężnych, w tym
– czeki
- weksle
- Inne
Razem środki pieniężne oraz ekwiwalenty środków pieniężnych	838 523,66	142 974.74
Zmiana środków pieniężnych oraz ekwiwalentów środków pieniężnych	695 548,92	- 464 057.63
Wycena bilansowa środków pieniężnych
Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
Srodki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania

Wyjaśnienie różnic w zakresie środków pieniężnych przyjętych w bilansie i rachunku przepływów pieniężnych:

Nota 20

Przeciętne w roku obrotowym zatrudnienie w grupach zawodowych [w zł]

	roku obrotowym	Przeciętna liczba Przeciętna liczba zatrudnionych w zatrudnionych w roku poprzedzającym
Ogółem, z tego:	203,00	269,00
- pracownicy umysłowi (na stan. nierobotniczych)	30,00	52,00
pracownicy fizyczni (na stan. robotniczych)	161,00	211,00
– uczniowie		1
– osoby wykonujące pracę nakładczą		1
– osoby korzystające z urlopów wychowawczych lub bezpłatnych	12,00	6,00

Nota 21 Należne lub wypłacone wynagrodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących i administrujących za rok obrotowy [w zł]

Wynagrodzenia	2020	2019
I. Wypłacone lub należne wynagrodzenia osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, w tym:	662 207,83	907 800,00
1. Wynagrodzenie	662 207,83	907 800,00
Prezez Zarządu	203 D40,00	304 400,00
V-ce Prezes
Czonkowie Zarządu	459 167,83	603 400,00
2. Nagrody i wynagrodzenie z zysku
		-


II. Wypłacone lub należne wynagrodzenia osobom wchodzącym w skład organów nadzorujących, w tym:	212 260,80	310 000,00
1. Wynagrodzenie	212 260,80	310 000,00
Przewodniczący Rady Nadzorczej	35 376,80	51 600,00
V-ce Przewodniczacy
Czonkowie Rady Nadzorczej	176 884,00	258 400,00
2. Nagrody i wynagrodzenie z zysku

III. Wypłacone lub należne wynagrodzenia osobom wchodzącym w skład organów administrujących, w tym:	L
1. Wynagrodzenie

2. Nagrody i wynagrodzenie z zysku

RAZEM	874 468,63	1 217 800,00

Nota 22

Wynagrodzenie firmy audytorskiej, wypłacone lub należne za rok obrotowy [w zł]

Wyszczególnienie	Okres trwania umowy dotyczącej okresu	2020	2019
Badanie ustawowe w rozumieniu art. 2 pkt 1 ustawy o biegłych rewidentach	prawozdawczego		19 680,00
Inne usługi atestacyjne
Usługi doradztwa podatkowego			-
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe			1
Pozostałe usługi-przegląd śródrocznego sprawozdania finansowego			l
Razem		-	19 680,00

Nota 23

Informacja o istotnych zlaczeniach, jakie następiy po dniu bila w sprawozdaniu fhansowym oraz ich wpływie na sytucię majątkową i wynik finansowy [w zł]

lstotne zdarzenia po dniu bilansowym nieuwzględnione w sprawozdaniu finansowym

Wpływ na sytuację majątkową,
finansową i na wynik finansowy
iednostki

Spółka od mamentu pierwszych doniesie na temal Cziania zabezpieczające obrót w tym zwłaszca w obrębie W okresie 2020 Spółka ne
łańcucha dostaw, Wraz z odnotowaniani odnosnie pierwszych przypadków infekcji CVVD-19 w Europie, Spółka zaczęła
wdrażać procedury bezpieczeństawa sanitarnego oraz procedury pracy zdalnej.
/Zarządca ściśle monitoruje sytuacje z rozwojem pandemi COVID-19 i podejmuje działania zabezpieczające firmę i
pracowników:
Wraz z początkiem marca 2020 w firmie wdrożono zasady higieny zgodnie z zaleceniami WHO w tym okresie:
- ustawiono płyny dyzynfekujące
- przeprowadzono edukację pracowników
Następnie ograniczono wejście na teren zakładnionym, wprowadzono pomiar pomiar pomiar temperatury ciała wszyskich
osób wchodzących do zakładu oraz wyposażono pracownikow w produkty ochrony osobistej (maseczki, kombinezony,
przyłbice). Wprowadzono regularną dezynfecję i ozonowanie hal produkcyjnych i pomieszczeń socjalnych.
/Zarządca uważa skutki epidemii COVID-19, przy założeniu, że dniem bilansowym jest dzień 31.12.2020 r., są przykładem zdarzeń
niekorygujących.

odnotowała istotnego wpływu
epidemi COVID-19 na poziom
sprzedaży w skali całego roku.
Roczna wielkość sprzedaży
ukształtowała się na
porównywalnym poziomie do lat
wcześniejszych.

Nota 24 Zagrożenia dla kontynuacji działalności [w zł]

Wyszczególnienie	Opis szczegółowy
Potwierdzenie, że występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności	TAK
Opis występujących niepewności co do możliwości kontynuowania działalności	-problemy ze ściagalnością należności powstałych w związku z uczestnictwem w Programie Stabilizacji Cen Jabłek na Rynku" -brak zawarcia układu z wierzycielami i głosowania wierzycieli nad układem spowodowany procedurą korekty listy wierzycieli -problemy z płynnością finansową, spowodowane brakiem finansowania zewnętrznego - stan zagrożenia epidemicznego związany z wirusem COVID-19 - czynnik atmosferyczny, którego negatywny wpływ może determinować cały proces produkcyjny, narażając Spółkę tym samym na niezrealizowanie zawartych uprzednio kontraktów w zakładanym zakresie, - niekorzystne postrzeganie Spółki na rynku skupu surowca, w związku z trudną sytuacją w jakiej obecnie znajduje się Spółka.
lnformacja o korektach ujętych w sprawozdaniu finansowym związanych z istniejącą niepewnością co do kontynuacji działalności	NIE
Opis podejmowanych działań mających na celu wyeliminowanie niepewności co do możliwości kontynuocji działości W elu porawy syuacji finansvej	Spółki, Zarządca restrukturyzacyjny w opracowanym i zatwierdzonym przez Sąd planie restrukturyzacyjnym podjął następujące środki naprawcze: - optymalizacja zatrudnienia - kontrola i ograniczanie kosztów - analiza opłacalności kontraktów handlowych Zarządca Sądowy prowadząc nadzór nad całym przedsiębiorstem: - wprowadził comiesięczny system monitorowania podmiotu poprzez przedstawienie zarządcy planów z działu księgowego, kontraktacji, handlowego i produkcyjnego, a następnie konfrontowanie ich z faktycznymi wynikami. - podjął próbę pozyskania finansowania ze źródeł zewnętrznych na bieżącą działalność Spółki - renegocjuje z Bankmi warunki dotychczasowych umów kredytowych

Nota 25 Noru z wymienione, jeżeli mogłyby w istołny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji maj#kowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki [w zł]

11114 1118 1116 1110 1110 110 11 11 148 11 11 144 11 12 11 12 11 12 11 12 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 1
Opis	Wartosc
1. Zarządza Restrukturyzacjiny po negocjach z KOWR uznał wysokość wymagalnej przez KOWR a także dna 09.06.2021: zawart ugodę w sprawie rozliczeń związanych z bezumownym korzystaniem z przejętych urządzen.	46 256 644,62
2.Wskazać należy, że Spółka prowad, których wynik będzie mia niewątpliwie istotny wpływ na finanse Spółk. Dbsług prawna prowadzona jest przez Kancelarię Radcy Prawnego Prof. nadzw. dr hab. Andrzeja Herbeta. Wykaz prowadzonych postępowań obejmuje:
a) sprawę z powódzwa ESKIMOS S.A. przeciwko AVIA TOWARZYSTWO UBEZPIECZEN OGOLNYCH S.A. (Sąd Okręgowy w Warszawie, XX Wydział Gospodarczy (XVI GC 817/1). Whiesiono o zasądzenie kwdy 4,540.483zł. wraz z ustawowymi odselkami zapłacie kwdy od dnia 25 marca 2017 r. do dnia zapłaty. Roszkodowania za pożar zakładu w Matodze, który miał miejsce 16 grudnia 2016 roku. Na obecnym etapie strony dokonały wymiany pism procesowych, a ponadło sąd dopuścił dowody z pisemnych zeznań świadków. Brak terminu kolejnęgo posiedzenia.	4 540 483,00
b) sprawę z powództwa ESKMOS S.A. przeciwko DOMNIK ZAWADZKI (Sąd Rejonowy Lublinie VI Wydział Cywilny – elektroniczne postępowanie upominawcze Nc-e 374432/20, Wniesiono o zasądzenie 384 858,18 z zdsekami usławowymi od 2017-12-19 do dna zapłaty. Noszczenie dotyczy zwrotu niewykorzystanej części zaliczki na zakup jakowych. W dniu 07 maja 2020 roku wydano nakaz zapłaty. Dnia 01 lipa 2020 roku strona wniosła sprzeciw od nakazu z dnia 15 lipca 2020 roku wezwano stronę pozwaną do usunięcia brakow formalnych sprzeciwu od nakazu zapłaty poprzez złożenie dokumenietwa w terminie tygodniowym od dnia doręczenie zarządzenia, pod rygorem odrzucenia sprzeciwu. Z uwagi na bezskuteczny upływ terminu braku, sąd odrzuck w dniu 24 września 2020 roku wniesiony sprzeciw.
	384 858,18
c) sprawę z powództwa ESKIMOS S.A. przeciwko MAG - POL (Sąd Rejonowy Lublin-Zachód w Lubline, VI Wydzieł Cywilny - elektroniczne postępowanie upominawcze (Nc-e 374434/20). Wniesiono o zasądzenie i 485 688,00zł. z odsetkami ustawowymi od 2019-12-19 do dnia zapłaty. Sprawa dotyczy zwrotu niewykorzystanej zakup jabek przemysłowych. Postanowieniem z dnia 26 sierpnia 2020 roku, wobec skutecznego wniesienia sprzeciwu i utracy zapłaty z dnia 07 maja 2020 roku sąd umorzył postępowania w catości oddali wnosek strony pozwanej o zasądzenie zwrotu kosztów procesu.	1 485 638,00
d) roszczenie przeciwko T.B. Fruit Polska sp. z o.o. ESKIMOS o zapłalę kwoty 7.263.296,21 wynikające z nieprawia rzekomego roszczenia TB Fruit o odszkodowanie z roszczeniem ESKMOS o zapłatę ceny sprzedaży koncentralu soku jabkowego. Pełnomocnik przygotowuje pozew wraz z
wnioskiem o zwolnienie od kosztów sądowych. e) roszczenie przeciwko MAAS Polska 5p. z o., ul. Dobczycka 4, 30-620 Krakow, NP 8733161275, o zapłatę kwoty łącznej 7.503.00,00 zł tytułem wypłaconej kontrahentowi a niezwróconej zakczki na poczet wykorania 2018 r. i 27 grudnia 2018 r. Srodki zostały wypłacone kontrahentowi na podstawie przesłanych ra 5/12/2018 z dnia 14-12-2018 r. opiewającej na kwotę 2.891.500 z brutto oraz 1/02/2019 z dnia 01-02-2019 r. opiewającej na kwotę 4.62.50 zł bruto. 2021-01-21 - Pełnomocnik Powoda wniósł pozew o zapłatę kwdy 7503000zł. wraz z wnośkiem o	7 263 296,21
zabezpieczenie roszczenia i wnioskiem o zwolnienie od ponoszenia kosztów sądowych.	7 503 000,00
f) roszczenie przeciwko, Skup woców Urszula Mokrzanowska o zapatę kwoty 18 963,00zł. tytułem nieprawidowych. Dnia 29.01.2021 r. Pełnomocnik Powoda wniósł pozew o zapłatę w postępowania upominawczy.	18 963,00
g) roszczenie przeciwko, firmie Handlowo-Usługowa ART-MAG Artur Skuza o zapłatę kwoty 2020,002. handlowych. Dnia 02.02.2021 r. Pehomocnik Powoda wniósł pozew o zapłatę w postępowaniu upominawczym wraz z wnioskiem o zwolnienie od ponoszenia kosztów sądowych.	213 226,00
h) rozczenie przeciwko, Grupa Zalesie Sp. z o o zapałę kwoty 31 49,00zł. tytułem nieprawidowego rozliczenia transakcji handlowych. Dnia 02.02.202 r. Pełnomocnik Powoda wniósł pozew o zapałe w pominawczym wraz z wnioskiem o zwolnienie od ponoszenia kosztow sądowych.	313 499,00
i) roszczenie przeciwko, Marcin Tulin Transport Drate kwoty 54 24,00zł. tytutem nieprawidowego rozliczenia transakcji handowych Dnia 02.02.2021 r. Pehomocnik Powoda wniósł pozew o zapłatę w postępowaniu upominawczym wraz z wnioskiem od ponoszenia koszlów sądowych.	54 241,00
j) roszczenie przeciwko, Paweł Sołysk PEWEK o zapatę kwoty 567 234,00zł. transakcji nandowych. Dna 04.02.2021 r. Pełnomocnik Powoda wniósł pozew o zapadniu upominawczym wraz z wnioskiem o zwolnienie od ponoszenia kosztowych.	567 234,00
k) roszczenie przeciwko, Andrzej Dróbka P.H. "FLORA" o zapłatę kwoly 10 217,00zł. tytułem nieprawidłowego rozliczenia transakcji handowych. Dnia 12.02.2021 r. Pełnomocnik Powoda wniósł pozew o zapłatę w postępowaniu upominawczym.	10 217,00
l) firma REAL S.A. z/s. w Siedlcach wniosła pozew o zapłatę kwoty 920 511 z tytułu nie opłaconych faktur za magazynowanie koncentratu jabkowego]	920 511,00
m) firma GOMAR Pinczow Sp. z o. wniosła pozew o zapłatę kwoty 11737,00zł. z tytułu nie opłaconych naliczonych w związku z
nieterminowymi płatnościami faktur. n) firma VIN-KON S.A. w restrukturyzacji z/s. w Koninie wniosła pozew o zapłatę kwoty 7810,00zł. z tytułu nie opłaconych faktur za składowane	117 377,00
koncentratu jabłkowego	78 110,00
o) firma Mariusz Jakubiuk FHU AGROHANDEL wniosta pozew o zapłatę kwoty 18254,65zł. z tytułu nie opłaconych naliczonych w związku z nieterminowymi płatnościami faktur.	18 254,65
p) firma F.P.H.U. RAPCIO Piotr Rapała kwoty 12208,32zł. z tytułu nie opłaconych faktur za dostawę jablek przemysowych	12 208,32
ą) firma F.H.TRADE-TRAP BIS Michał Traczyk wnty 16872,16zł. z tytułu nie opłaconej noty za koszy odzyskiwania należności	16 872,16
r) firma FHU SAD-TRANS Sp. j. wniosła pozew o zapłatę kwoly 21575,42zł. z tytułu nie opłaconych odsetek handlowych naliczonych w związku z nieterminowymi płatnościami faktur.	21 575,42
s) firma IMA Polska S.A. wniosła pozew o zapłatę kwoty 272166,57 z tytułu nie opłaconych faktur za składowanie alkoholu etylowego	272 166,57
() firma Destylernia Kamień Sp. z o. z/s. w Kamieniu wniosła pozew o zapłatę kwoty 23537,28 z tytułu nie opłaconej fakury za usługę przerobu soku jabłkowego na destylat rolniczy	23 537,28
u) firma Jan Kiliański FHU KL-SAD wniosła pozew o zapłaconych faktur za dostawę jabek przemysłowych	19 949,89
3. Jako czynnik zewnętrzny wskazá nalemicznego związany z wirusem COVID-19, kórego ewentualne rozprzestrzenienie się wśród pracowników zakładu, może wstrzymać całkowicie produkcję, względnie wprowadzić znaczące opóźnienia.
4. Jako czynnik zewnętrzny wymienia na rynku skupu, przetwórstwa i mrożenia owoców oraz warzyw. Niewątpliwie informacja o objęciu Dłużnika postępowaniem restrukturyzacyjnym i wysokość posiadanego zadłużenia wpływają negatywnie na postrzeganie podmiotu wśród połencjalnych dostawców towaru oraz połech kontrahentów. Eskimos S.A. jako firma istniejąca od ponad dwudziestu at na rynku cieszył się dobrą renomą i zaufaniem dostawci i nansowej jaką można było zaobserwować na przestrzeni lat 2017 - 2020, zniechęcia wielu dostawców do konynowania współpracy z podniwem w procesie produkcji są właśnie producenci – rolnicy. Datego też, grupa producentów, j. rolników, została w pierwszej grupie wierzycieli, dla których przewidziano pierwszeństwo w kolejność i zaspokajnia ramach planu spłat.

Nota 26

Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów netto ze sprzedaży towarów i produktów [w zł]

		2020		2019
	od jednostek powlązanych	od jednostek pozostałych	od jednostek powlązanych	od jednostek pozostałych
1. Sprzedaż usług (struktura rzeczowa)		7 379 608,32		9 801 478,64
- usługa pakowania		5 918 705,47		8 104 767,61
- usługa transportowa		293 522,19		668 458,90
- usługa przechowywania		549 886,87		714 954,17
- usługa mrożenia,sortowania		604 893,79		233 555,15
- usługi pozostałe		12 600,00		79 742,81
2. Sprzedaż materiałów (struktura rzeczowa)		65 597,32		77 183,66
- opakowania		46 376,80		22 722,73
- materiały pozostałe		19 220,52		54 460,93
3. Sprzedaż towarów (struktura rzeczowa)		3 138 121,96		13 310 539,14
- owoce i warzywa mrożone		3 033 211,55		3 535 381,22
- owoce i warzywa świeże				1 122 477,44
- koncentrat,przecier,sok,destylat- towary z jabłek				8 521 939,15
- towary rolnicze - śr.ochrony roślin,nasiona,nawozy,rozsada		104 910,41		130 741,33
4. Sprzedaż produktów (struktura rzeczowa)		51 652 456,05		194 742 387,60
- owoce i warzywa mrożone		49 092 603,94		45 068 753.65
- mieszanki owocowe i warzywne mrożone		2 539 225,95		2 845 927,16
= sok owocowy		20 626,16		94 906.92
- koncentrat,przecier,sok,destylat- wyroby z jabłek				146 642 217,87
- rozsada warzyw				90 582,00
5. Inne przychody ze sprzedaży (struktura rzeczowa)

RAZEM		62 235 783,65		217 931 589,04
w tym:
Sprzedaż dla odbiorców krajowych		14 114 548,34		169 790 268,46
- produkty/usługi		12 953 013,31		159 078 329,62
- towary		1161 535,03		10 711 938,84
Sprzedaż eksportowa		3 113 574,28		5 994 335,20
- produkty/usługi		2 126 385,90		3 645 596,40
- towary		1 647 188,38		2 348 738,80
Sprzedaż wewnątrzunijna		44 347 661,03		42 146 985,38
= produkty/usługi		43 952 665,16		41 819 940,22
- towary		394 995,87		327 045,16

Komentarz:

W związku z tym, że sprzedaż produków z jabekalną została wyączona z przychodów do wyliczenia wskaźnika koncentracji sprzedaży do jednego

ví zna z vyhlední v jakon by dobu nější nějšící nějšíce v přejsku z případku zakonice v vypopravy z vyn kontrahem može narazić Spółky na utale
3

Nota 27

Dane o kosztach rodzajowych oraz o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby [w zł]

	2020	2019
A. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby	- 267 664,17	121 414,79
B. Koszty wg rodzajów	54 266 252,93	127 457 881,63
1. Amortyzacja	2 309 754,91	2 790 681,72
2. Zużycie materiałów i energii	25 668 640,09	61 219 419,61
3. Usługi obce	7 448 562 98	39 510 934,51
4. Podatki i opłaty, w tym:	1 039 177,14	1 350 066,19
- podatek akcyzowy
5. Wynagrodzenia	14 481 534,12	18 026 589,39
6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym	3 040 843,36	3 843 521,80
- emerytalne
7. Pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)	277 140,33	716 668,41
- podróże służbowe		250 396,67
~ ubezpieczenia majatkowe	277 140,33	304 219,64
- inne		162 052,10
RAZEM	53 998 588,76	127 579 296,42

Nota 28

Przychody incydentalne lub o nadzwyczajnej wartości [w zł]

Charakter przychodów	2020	2019
1. Przychody ze sprzedaży wyrobów i usług	1	146 767 124,79
- soki, koncentraty i przeciery jabłkowe, destylat rolniczy	1	146 767 124,79
-
2. Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	1	9 284 766,60
- jabłka,przeciery i koncentraty jabłkowe	-	9 284 766,60

3. Pozostałe przychody operacyjne	1
l
-	1	I
4. Przychody finansowe		1
-

Razem	-	156 051 891,39

Komentarz:

Komentaz:
Spółka uznaje realizacje Program Stabili (za działalność incydentalią, w związaku z kryn przestuje przychody incedyntalne.
W sprawozdaniu z rok 2018 nie prezentow

Nota 29

Koszty incydentalne lub o nadzwyczajnej wartości [w zł]

Charakter kosztów	2020	2019
1. Koszty rodzajowe	776 788,56	56 162 143,66
– zużycie materiałów i energi		23 433 574,01
– usługi obce	663 894,15	31 053 009,24
- wynagrodzenia i ubezpieczenia społeczne	112 894,41	1 569 664,24
- pozostałe koszty		105 896,17
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	l	4 919 280,32
– jabłka,przeciery i koncentraty jabłkowe	l	4 919 280,32
l
3. Pozostałe koszty operacyjne
-	1

4. Koszty finansowe	l	4 826 017,64
– odsetki	-	4 826 017,64
1
Razem	776 788,56	65 907 441,62

Komentarz:
Spółka uznaje realizacje "Programu Słabiek" za działalność incydentallną, w związaku z tym prezentuje koszty incedyntalne.

Nota 30

Dane rozliczenia kręgu kosztów [w zł]
	2020	2019
l. Zmiany w zakresie kosztów rozliczonych +/-		-
1. Z tytułu różnic inwentaryzacyjnych
2. Odpisanie zaniechanej produkcji
3. Odpisanie kosztów bez efektu gospodarczego
4, Inne
II. Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych kosztów +/-	-8 745 619,03	-62 283 642,37
1. Produkty gotowe	-8 336 134,25	-61 756 237,51
2. Połprodukty i produkty w toku		-4 318.01
3. Rozliczenia międzyokresowe kosztów	- 409 484,78	- 523 086,85
III. Koszt własny produkcji sprzedanej	64 078 270,11	189 741 524,00
- koszt wytworzenia sprzedanych produktów	50 581 881,97	175 983 401,34
- koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby	- 267 664,17	121 414,79
- koszty sprzedaży	2 689 336,50	2 558 691,47
~ koszty ogólnego zarządu	11 074 715,81	11 078 016,40
IV. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	2 841 613,76	8 728 702,62

Nota 31 inne przychody operacyjne [w zł]

	2020	2019
I. Rozwiązane rezerwy (z tytułu)

II. Pozostałe, w tym:	1 638 941,33	4 263 588,65
1) rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności	50 279,18	15 852,00
2) odpis aktualizujący wartość niematerialną i prawną zaliczaną do inwestycji
3) odpis aktualizujący wartość nieruchomości zaliczanych do inwestycji
4) otrzymane koszty postępowania spornego
6) przedawnione zobowiązania
7) zwrócone, umorzone podatki
8) przychody z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	1166 608,29	3 596 413.33
9) dotacje	166 965,64	172 635,52
10) przychody pozostałe	255 088,22	478 687,80
Inne przychody operacyjne RAZEM	1 638 941,33	4 263 588,65

Nota 32

Inne koszty operacyjne [w zł]

	2020	2019
l. Utwarzone rezerwy (z tytułu)	46 466 400,80
-rezerwa na przyszłe/sporne zobowiązania	46 466 400,80
II. Pozostate, w tym:	5 014 841,27	53 964 201,68
1) odpis aktualizujący wartość należnośći	3 654 312,72	43 185 978,32
Przyczyna utworzenia: należności kwestionowane przez dłużnika, należności przeterminowane
2) odpis aktualizujący wartość niematerialną i prawną zaliczaną do inwestycji
Przyczyna utworzenia:
3) odpis aktualizujący wartość nieruchomości zaliczanych do inwestycji
Przyczyna utworzenia:
4) odpis aktualizujący wartość zapasów	t	6 502 857,14
Przyczyna utworzenia: przeterminowana zaliczka na dostawy
5) koszty postępowania spornego	105 621,47	432 139,56
6) przedawnione należności	17 044,78
7) niezwrocone, umorzone nadpłaty podatków
8) koszty z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	1 006 825,96	3 196 066,27
9) koszty pozostałe	231 036,34	647 160,39
Inne koszty operacyjne RAZEM	51 481 242,07	53 964 201,68

Nota 33 Wybrane przychody finansowe [w zł]

	2020	2019
I. Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach razem
a) od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od wspólnika jednostki współzależnej
- od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek powiązanych
b) od pozostałych jednostek
II. Przychody finansowe z tytułu odsetek razem	3 552 747,53	552 074,82
1) z tytułu udzielonych pożyczek
a) od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od wspólnika jednostki współzależnej
- od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek powiązanych
b) od pozostałych jednostek
2) pozostałe odsetki	3 552 747,53	552 074,82
a) od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zaležnych
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od wspólnika jednostki współzależnej
- od jednostki dominującej
- od pozostałych jednostek powiązanych
b} od pozostałych jednostek	3 552 747,53	552 074,82
III. Inne przychody finansowe razem	750 546,99	526 184,56
1) dodatnie różnice kursowe	614 974,50	392 003,75
- zrealizowane	583 455,92	276 598,85
- niezrealizowane	31 518,58	115 404,90
2) rozwiązane rezerwy (z tytułu)

3} pozostałe, w tym:	135 572,49	134 180,81
- przychody z tytułu rozchodu aktywów finansowych	135 572,49	134 180,81
przychody z rozliczenia transakcji terminowych l

Nota 34 Wybrane koszty finansowe [w zł]

	2020	2019
I. Koszty finansowe z tytułu odsetek razem	1 327 383,38	6 877 583,81
1) od kredytów i pożyczek
a) dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla jednostek zależnych
~ dla jednostek współzależnych
- dla jednostek stowarzyszonych
- dla znaczącego inwestora
- dla wspólnika jednostki współzależnej
- dla jednostki dominującej
- dla pozostałych jednostek powiązanych
b) dla innych jednostek
2) pozostałe odsetki	1 327 383,38	6 877 583,8
a) dla jednostek powiązanych, w tym:
~ dla jednostek zależnych
~ dla jednostek współzależnych
~ dla jednostek stowarzyszonych
- dla znaczącego inwestora
- dla współnika jednostki współzależnej
- dla jednostki dominującej
- dla pozostałych jednostek powiązanych
b) dla innych jednostek	1 327 383,38	6 877 583,81
II. Inne koszty finansowe razem	2 151 586,08	771 772,51
1) ujemne różnice kursowe	2 051 504,37	430 137,99
- zrealizowane	847 988,56	399 907,76
- niezrealizowane	1 203 515,81	30 230,23
2) utworzone rezerwy (z tytułu)

3} pozostałe, w tym:	100 081,71	341 634,52
- koszty z tytułu rozchodu aktywów finansowych	10 000,00	135 572,49
- koszty związane z kredytem	90 081,71	206 062,03

Nota 35 Stan rezerw [w zł]

	Stan na początek okresu	Zwiększenia	Wykorzystanie	Rozwiązanie	Stan na koniec okresu
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego	370 052,75	44 906,81			414 959,56
2. Na świadczenia emerytalne i podobne, w tym:	284 898,42	1 574 182,52	58 258,99	55 253,30	1 745 568,65
a) długoterminowe	280 482,22	280 000,00		54 280,78	506 201,44
- na odprawy emerytalne	263 356,91			51 075,14	212 281,77
- na odprawy rentowe	17 125,31			3 205,64	13 919,67
– na wynagrodzenie zarządcy restrukturyzacyjnego		280 000,00			280 000,00
b) krótkoterminowe	4 416,20	1 294 182,52	58 258,99	972,52	1 239 367,21
- na odprawy emerytalne	1 758,20	7 784,37			9 542,51
- na odprawy rentowe	2 658,00			972,52	1 685,48
- na wynagrodzenie zarządcy restrukturyzacyjnego	-	220 000,00	58 258,99		161 741,01
- na niewykorzystane urlopy		1 066 398,15			1 066 398,15
3. Pozostałe rezerwy, w tym:	3 044,00	46 466 400,80	3 044,00	-	46 466 400,80
a) długoterminowe		46 466 400,80			46 466 400,80
- na przyszłe/sporne zobowiązania	-	46 466 400,80			46 466 400.80
-
b) krótkoterminowe	3 044,00	-	3 044,00
- na opłaty srodowiskowe	3 044,00	-	3 044,00

Razem	657 995,17	48 085 490,13	61 302,99	55 253,30	48 626 929,01

Nota 36

	Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych [w zł]
--	-------------------------------------------------------------

	2020	2019
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	904 276,61	539 587,48
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, w tym:	904 276,61	539 587,48
– wynikających ze strat podatkowych, w tym podział według terminów wygaśnięcia prawa do odliczenia tych strat
- w roku
- wynikających z nierozliczonych dochodow wolnych od podatku oraz niejszeń podstawy opodatkowania
- wynikających z pozostałych ujemnych różnic przejściowych, z tego m.in. (proszę wymienić największe):	904 276,61	539 587,48
– nie opłacone składki ZUS	496 606,79	226 513,38
- nie wypłacone wynagrodzenie	86 013,00
- utworzona rezerwa na świadczenia emerytalne i inne rezerwy	74 333,34	54 130,70
- naliczone odsetki od zobowiązań	18 655,47	239 761,59
- wycena zobowiązań	228 668,01	19 181,81
odpisy aktualizujące wartość aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Rożnica między wartością otrzymanych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie razem:

– kredyty
– obligacje - Inne

3. Inne
koszty remontów kapitalnych oraz opłacona prowizja przygotowawcza
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów (czynne), w tym:	204 505,09	613 989,87
1. Polisy ubezpieczenia osób i składników majątku	103 640,75	244 195,80
2. Opłacony z gory czynsz
3. Opłacone z góry koszty energii
4. Prenumerata czasopism	26 334,50	24 109,73
5. Roczny odpis na Zakładowy Fundusz Swiadczeń Socjalnych
6. Koszty przygotowania i uruchomienia nowej produkcji
7. Rożnica między wartością otrzymanych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie razem:
- kredyty
- obligacje
- inne
8. Nadwyżka kosztów poniesionych nad kosztami szacowanymi z niezakończonych umów budowlanych
9. Nadwyżka przychodów szacowanych nad należnościami zafakturowanymi z tytułu usług budowlanych
10. Koszty remontów kapitalnych		240 620,27
11. Opłacona prowizja przygotowawcza dot,kredytu	61 588,32	81 924,28
12. Pozostałe koszty	12 941,52	23 139,79
Rozliczenia międzyokresowe (bierne), w tym:	5 970 086,72	9 051 749,74
1. Ujemna wartość firmy	3 846 434,64	4 037 634,84
Stan na BO	4 037 634,84	4 228 835,04
a) zwiększenia, w tym:

b) zmniejszenia, w tym:	191 200,20	191 200,20
- odpis ujemnej wartości firmy	191 200,20	191 200,20
2. Inne rozliczenia międzyokresowe, w tym:
a) długoterminowe, w tym:

b) krótkoterminowe, w tym:
- nadwyżka kosztów szacowanych nad kosztami poniesionymi z niezakończonych umów budowlanych
3. Rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym:	2 123 652,08	5 014 114,90
a} długoterminowe, w tym:	1 993 211,72	2 118 149,40
- dotacja	1 993 211,72	2 118 149,40
b) krotkoterminowe, w lym:	130 440,36	2 895 965,50
– nadwyżka należności zafakturowanych nad przychodami szacowanymi z tytułu usług budowianych
- przychody oszacowane i niezafakturowane
- otrzymane zaliczki na dostawy		2 723 497,18
– dotacja
	130 440,36	172 468,32
4. Rozliczenia międzyokresowe umów budowlanych

Nota 37 Zmiany w wartościach niematerialnych i prawnych [w zł]

	Oprogramowanie komputerów	Razem
Warto" ć brutto na początek okresu	177 963,97	177 963,97
Zwiększenia, w tym:	52 000,00	52 000,00
– nabycie	52 000,00	52 000,00
- przemieszczenie wewnętrzne
- inne
Zmniejszenia, w tym:
– likwidacja
– rozchód
- przemieszczenie wewnętrzne
- inne
Wartość brutto na koniec okresu	229 963,97	229 963,97
Umorzenia na początek okresu	159 593,97	159 593,97
Umorzenia bieżące - zwiększenia	7 546,67	7 546,67
Umorzenia - zmniejszenia
= likwidacja
- rozchód
- przemieszczenie wewnętrzne
- inne
Razem umorzenia na koniec okresu	167 140,64	167 140,64
Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu
Zwiększenia
Zmniejszenia
Odplsy z tytułu trwałej utraty wartości na konlec okresu
Wartość księgowa netto na początek okresu	18 370,00	18 370,00
Wartość księgowa netto na koniec okresu	62 823,33	62 823,33
Stopień zużycia od wartości początkowej {%)	73,00	73,00

Nota 38

Zmiany w środkach trwałych [w zł]

	Grunty	Prawo wieczystego użytkowania gruntów	Budynki i budowle oraz b%dace odrębną własnością lokale oraz prawa do lokalu	Maszyny i urządzenia	Srodki transportu	Pozostałe środki trwate	Razem
Wartość brutto na początek okresu	479 938,00	-	26 271 319,04	18 272 310,65	4 192 407,54	2 376 580,57	51 592 555,80
Zwiększenia, w tym:			80 259,00	1 287 445,47		3 152,10	1 370 856,57
- nabycie			80 259,00	1 287 445 47	-	3 152,10	1 370 856,57
- przemieszczenie wewnętrzne
- inne
Zmniejszenia, w tym:			-	45 091,05	1 469 980,47		1 515 071,52
- likwidacja			-	45 091,05	1 469 980,47		1 515 071,52
- aktualizacja wartości
- rozchod
- przemieszczenie wewnętrzne
- inne							-
Wartość brutto na koniec okresu	479 938,00	-	26 351 578,04	19 514 665,07	2 722 427,07	2 379 732,67	51 448 340,85
Umorzenie na początek okresu		-	7 370 476,91	12 839 852,50	2 319 562,75	1 902 576,71	24 432 468,87
Umorzenia bieżące - zwiększenia		l	748 713,04	1 040 599,14	306 196,28	206 699.78	2 302 208,24
Zmniejszenia, w tym:				19 344,38	488 901,18		508 245 56
- likwidacja			l	19 344,38	488 901.18		508 245,56
- rozchód

Nota 38

Zmiany w środkach trwałych [w zł] – ciąg dalszy z poprzedniej strony

	And And Comments of Concession Comparison of Children Grunty	Prawo wieczystego użytkowanla gruntów	Budynki i budowle oraz będźce odrębn# własnością lokale oraz prawa do lokalu	Maszyny i urządzenia	Srodki transportu	Pozostałe środki trwate	Razem
- przemieszczenie wewnętrzne					1
- inne
Umorzenie na koniec okresu	1	I	8 119 189.95	13 861 107,26	2 136 857,85	2 109 276,49	26 226 431,55
Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu				-
Zwiększenia
Zmniejszenia					-
Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu
Wartość księgowa netto na początek okresu	479 938,00	1	18 900 842,13	5 432 458,15	1 872 844,79	474 003,86	27 160 086,93
Wartość księgowa netto na koniec okresu	479 938,00	I	18 232 388,09	5 653 557,81	585 569,22	270 456,18	25 221 909,30
Stopień zużycia od wartości początkowej (%)			31,00	71,00	78,00	89,00	51,00

Nota 39 Koszt wytworzenia "rodków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice koszt wytworzenia "rodków trwałych w budowie [w zł]

	2020	2019
Koszt wytworzenia środków trwałych w roku obrotowym z wyjątkiem odsetek i różnic kursowych		208 956,54
Odsetki w roku obrotowym zwiększające koszt wytworzenia
Różnice kursowe w roku obrotowym zwiększające koszt wytworzenia
RAZEM		208 956,54

Nota 40

Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe, w tym nakłady na ochronę środowiska [w zł]

Wyszczególnienie według przewidywanego umową okresu spłaty	2020	2019
Koszty poniesione w okresie sprawozdawczym razem, w tym:	1 339 445,47	1 857 292,84
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych	52 000,00	569,09
Nabycie środków trwałych, w tym:	1 287 445,47	1 856 723,75
- na ochronę środowiska
Srodki trwate w budowie, w tym:
- na ochronę środowiska
Inwestycje w nieruchomości i prawa
Koszty planowane na okres następny	600 000,00
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych	600 000,00
Nabycie środków trwałych, w tym:
- na ochronę środowiska
Srodki trwałe w budowie, w tym:
- na ochronę środowiska
Inwestycje w nieruchomości i prawa

Komentarz:

Na dzień sporządzenia finansowego Spółka nie planuje istotnych nakładów na niefinansowe aktywa trwate w najbliższym roku obrotowym. Spółka nie ponosiła i nie planuje nakładów inwestycyjnych w zakresie ochrony środowiska.

Nota 41

2020	2019
2 268 882,18	2 429 251,54
	L
	19 326 882,11
788 322,58	562 923,83
397 560,99	638 069.95
	22 957 127,43
	10 990 747,86 14 445 513,61

Nota 42

Struktura własnościowa wartości niematerialnych i prawnych [w zł]

	Autorskie prawa majątkowe, prawa pokrewne, licencje i koncesje	Prawa do wynalazkow, patentów, znaków towarowych, WZOFÓW użytkowych oraz zdobniczych	Oprogramowanie komputerów	Inne, w tym know-how	Razem
Wartości niematerialne i prawne własne		1	62 823,33		62 823,33
Wartości niematerialne i prawne używane na podstawie umowy najmu, dzierzawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
używane na podstawie umowy najmu
używane na podstawie umowy dzierżawy
używane na podstawie umowy leasingu
używane na podstawie innej umowy (podać jakiej)
Warto" ci niematerialne i prawne razem	-	I	62 823,33	l	62 823,33

Nota 43 Struktura własnościowa środków trwałych [w zł]

	Grunty	Prawo wieczystego użytkowania gruntów	Budynki i budowle oraz będące odrębną własnością lokale oraz prawa do lokalu	Maszyny i urządzenia	Srodki transportu	Pozostate środki trwate	Razem
Srodki trwate własne	479 938,00		18 231 993,75	3 964 083,37	585 569 22	136 170,44	23 397 754.78
Srodki trwałe używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:			1	1 670 373,34	-	153 781,18	1 824 154.52
używane na podstawie umowy najmu			-	922 000,00	-		922 000,00
uzywane na podstawie umowy dzierżawy
uzywane na podstawie umowy leasingu				748 373,34		153 781,18	902 154,52
używane na podstawie innej umowy (podać jakiej)
Srodki trwałe razem	479 938,00	-	18 231 993,75	5 634 456,71	585 569,22	289 951,62	25 221 909,30

Nota 44

Struktura należności krótkoterminowych [w zł]

	Należności krótkoterminowe brutto	w tym: należności sporne	Odpis aktualizujący	Naležności krótkoterminowe netto
1. Należności od jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług do 12 miesięcy
Stan na początek roku
Stan na koniec roku, w tym:
- nieprzeterminowane
- do 1 miesiąca
- powyżej 1 m-ca do 3 m-cy
- powyżej 3 m-cy do 6 m-cy
- powyżej 6 m-cy do 1 roku
- pawyżej 1 roku
b) z tytułu dostaw i usług powyżej 12 miesięcy
Stan na początek roku
Stan na koniec roku, w tym:
- nieprzeterminowane
~ do 1 miesiąca
- powyżej 1 m-ca do 3 m-cy
- powyżej 3 m-cy do 6 m-cy
- powyżej 6 m-cy do 1 roku
- powyżej 1 roku
c) inne
Stan na początek roku
Stan na koniec roku, w tym:
- nieprzeterminowane
- do 1 miesiąca
- powyżej 1 m-ca do 3 m-cy
- powyżej 3 m-cy do 6 m-cy
- powyżej 6 m-cy do 1 roku
- powyżej 1 roku
2. Należności od pozostałych jednostek	50 001 660,98	46 768 021,29	46 815 175,04	3 186 485,94
a) z tytułu dostaw i usług do 12 miesi%y	48 028 921,11	46 768 021,29	46 815 175,04	1 213 746,07
Stan na początek roku	47 373 685,27	43 073 819,26	43 211 141,50	4 162 543,77
Stan na koniec roku, w tym:	48 028 921,11	46 768 021,29	46 815 175,04	1 213 746,07
- nieprzeterminowane	420 774,85			420 774,85
- do 1 miesiąca	521 467,63			521 467,63
- powyżej 1 m-ca do 3 m-cy	141 642,31			141 642,31
- powyżej 3 m-cy do 6 m-cy	82 545,93	17 000,00		82 545,93
- powyżej 6 m-cy do 1 roku	40 137 556,01	40 089 513,98	40 090 240,66	47 315,35
- powyżej 1 roku	6 724 934,38	6 661 507,31	6 724 934,38
b) z tytułu dostaw i usług powyżej 12 miesięcy

Nota 44
Struktura należności krótkoterminowych [w zł] - ciąg dalszy z poprzedniej strony	Należności krótkoterminowe brutto	w tym: należności sporne	Odpis aktualizujący	Należności krótkoterminowe netto
Stan na początek roku
Stan na koniec roku, w tym:
- nieprzeterminowane
- do 1 miesiąca
- powyżej 1 m-ca do 3 m-cy
- powyżej 3 m-cy do 6 m-cy
- powyżej 6 m-cy do 1 roku
- powyżej 1 roku
c) należności z tyt. podatków, dotacji i ubezp. społ.
Stan na początek roku	33 058,00			33 058,00
Stan na koniec roku, w tym:
- nieprzeterminowane
- do 1 miesiąca
- powyżej 1 m-ca do 3 m-cy
- powyżej 3 m-cy do 6 m-cy
- powyżej 6 m-cy do 1 roku
- powyzej 1 roku
d) inne należności	1 972 739,87			1 972 739,87
Stan na początek roku	1 729 571,36			1 729 571,36
Stan na koniec roku, w tym:	1 972 739,87			1 972 739,87
- nieprzeterminowane	1 950 957,44			1 950 957,44
– do 1 miesiąca
- powyżej 1 m-ca do 3 m-cy
- powyżej 3 m-cy do 6 m-cy
- powyżej 6 m-cy do 1 roku	21 782,43			21 782,43
- powyżej 1 roku
e) należności dochodzone na drodze sądowej
Stan na początek roku
Stan na koniec roku, w tym:
- nieprzeterminowane
- do 1 miesiąca
- powyżej 1 m-ca do 3 m-cy
- powyżej 3 m-cy do 6 m-cy
~ powyżej 6 m-cy do 1 roku
- powyżej 1 roku

	w PLN	w EUR	Po przeliczeniu EUR na PLN	Należności krótkoterminowe
1. Od jednostek				razem w PLN
powiązanych, w tym od:
jednostek
zależnych z tytułu:


jednostek współzależnych z tytułu:


jednostek stowarzyszonych z tytułu:


znaczącego inwestora z tytułu:


wspólnika jednostki współzależnej z tytułu:

===
jednostki dominującej z tytułu:


2. Od pozostałych jednostek z tytułu:	2 302 894,66	191 469,03	883 591,28	3 186 485,94
- z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty do 12 miesięcy	330 154,79	191 469,03	883 591,28	1 213 746,07
– z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów
poplesuoprawnych	1 972 739,87			1 972 739,87

Nota 45 Należności krótkoterminowe (struktura walutowa) [w zł]

Nota 46

Zobowiązania długoterminowe wobec pozostałych jednostek – struktura czasowa [w zł]

Struktura czasowa	Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek	Inne zobowiązania finansowe	Zobowiązania z tytułu umowy leasingu finansowego	Razem
od 1 roku do 3 lat
początek okresu	15 805 296,40	-	457 825,30	16 263 121,70
koniec okresu	19 492 543,42		593 898,46	20 086 441,88
powyżej 3 lat do 5 lat
początek okresu	5 421 532,24			5 421 532,24
koniec okresu				l
ponad 5 lat
początek okresu				-
koniec okresu				l

Nota 46

Zobowiązania długoterminowe wobec pozostałych jednostek – struktura czasowa [w zł] – ciąg dalszy z poprzedniej strony

Struktura czasowa	Zobowiązania z tytułu kredytów i poźyczek	Zobowiązania z tytułu umowy leasingu finansowego	Razem
Razem
poczatek okresu	21 226 828.64	457 825,30	21 684 653,94
koniec okresu	19 492 543.42	593 898.46	20 086 441,88

Nota 47

Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa) [w zł]

	w PLN	w EUR	Po przeliczeniu EUR na PLN	Zobowiązania długoterminowe
1. Od jednostek powiazanych, w tym od:				razem w PLN
jednostek zależnych z tytułu:				1


jednostek współzależnych z tytułu:				-


jednostek stowarzyszonych z tytułu:


znaczącego inwestora z tytułu:


wspólnika jednostki współzależnej z tytułu:


jednostki dominującej z tytułu:

……
2. Od pozostałych jednostek z tytułu:	8 365 323,58	2 539 897,35	11 721 118,30	20 086 441,88
- kredyty pożyczki	7 824 916,79	2 528 306,02	11 667 626,63	19 492 543,42
- leasing finansowy	540 406,79	11 591,33	53 491,67	593 898,46

				Comments of I I LAST AUCTION FOR THE
Nota 48 Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek [w zł]
Nazwa jednostki	Siedzība jednostki	Kwata w Awound w walucie obce)	Kwota wg umowy w PUN	Kwota pozostała do splaty w walucie obce	Kwota pozostała do splaty w PLN	Warunki kradytu/pożyczki]kredytu/pożyczki kredytu/pożyczki oprocentowania	Termin splaty	Zabezpieczenie	lnne informacja, w tym informacje o niesptaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto zadnych działań naprawczych do końca
BNP PARIBAS ul,Kasprzaka 10/16 01-211 Warszawa kredyt umowa U/0001854428/0014/2016/5500	ul.Kasprzaka 10/16 01-211 Warszawa	2 071 786,92		766 115,41	3 535 469,39	EURIBOR 3m+marza	2024-06-28	l) hipoteka Z) zastaw rejestrowy	OKT 250 Sprawordsweding
BNP PARIBAS kredyt inwestycyjny z dnia 2016-07-29 umowa U/0001854428/0013/2016/5500	ul,Kasprzaka 10/16 01-211 Warszawa	597 425,87		221 842,99	1 023 761,04	EURIBOR 3m+marža	2024-06-28	t) hipoteka 2) zastaw rejestrowy
РКО ВР ul.Puławska 15 02-515 Warszawa kredyt w rachunku bieżącym z dnia 2016-05-13 umowa 43102013820000110200486894	ul. Puławska 15 02-515 Warszawa	800 000,00		211 547,62	976 249.96	EURIBOR lm+marza	2021-06-12	1) weksel wlasny niezupełny 2) hipoteka kaucyjna d
Idea Getin Leasing ul. Strzegomskiej 42b 53-611 Wrocław umowa pożyczki z dnia 2018-08-13 nr 23678/P	ul Strzegomskie 42b 53-611 Wrocław		92 742,00		17 134,47	IRR 0,8258%	2022-07-31	1) zastaw rejestrowego
BNP PARIBAS kredyt w rachunku bieżącym z dnia 2015-03-30 umowa U/0001854428/0012/2015/7500	ul.Kasprzaka 10/16 01-211 Warszawa	1 750 000,00		1 328 800,00	6 132 146,24	EURIBOR lm+marza	2024-09-30	1) hipoteka umowna 2) zastaw rejestrowy
BNP PARIBAS kredyt rewolwingowy z dnia 2015-03-30 umowa U/0001854428/0011/2015/7500	ul Kasprzaka 10/16 01-211 Warszawa		8 000 000,00		5 134 210,00	WIBOR 3m+marza	2024-09-30	1) zastaw rejestrowy 2) hipoteka
BNP PARIBAS kredyt rewolwingowy z dnia 2016-07-29 umowa U/0001854428/0012/2016/5500	ul. Srzegomskie o 10/16 01-211 Warszawa		6 000 000,00		1 498 400,00	WIBOR 3m+marza	2024-09-30	1) zasław rejestrowy
BOS BANK kredyt nieodnawialny z dnia 2018-10-17 umowa nr 5/6/10/2018/1157/K/KON	ul.Zelazna 32 00-832 Warszawa				1 175 172,32		2019-07-15	brak	Nie zapłacone odsetki-ujęte w zabezpieczenia spisie wierzytelności. W 2021 B05 dokonal przelewu wierzytelności na rzecz INTRUM
Razem		5 219 212 27	14 092 742,00	2 528 306,02	19 492 543.62				DOS MITAS

Nota 49

Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) [w zł]

	w PLN	w EUR	Po przeliczeniu EUR na PLN	Zobowiązania krótkoterminowe
1. Od jednostek powiązanych, w tym od:	551 083,64			razem w PLN 551 083,64
jednostek zależnych z tytułu:


jednostek współzależnych z tytułu:
= oa
For
jednostek stowarzyszonych z tytułu:


znaczącego inwestora z tytułu:

-
wspólnika jednostki współzależnej z tytułu:


jednostki dominującej z tytułu:	551 083,64			551 083,64
wynagrodzenie za udzielenie poręczenia	551 083,64			551 083,64

2. Od pozostałych jednostek z tytułu:	40 368 822,74	915 263,22	4 223 756,71	44 592 579,45

Nota 49

Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) [w zł] – ciąg dalszy z poprzedniej strony

CONSULABORUM ULARIA (UULAILA (ALBISA) E LEGINAL (A PLAT THE SERVET PARTY PARTY (ALLERY	w PLN	w EUR	Po przeliczeniu EUR na PLN	Po przeliczeniu GBP na PLN	W _	Po przeliczeniu _ na PLN	Zobowiązania krótkoterminowe
- kredyty i pożyczki	1 160 993,54	829 428,00	3 827 644,33	-	L	l	razem w PEN 4 988 637,87
- inne zobowiązania finansowe	620 643,19	30 502,94	140 764,97				761 408,16
– dostawy towarów i ustug o okresie wymaganości do 12 miesięcy	17 421 540,35	52 216,23	240 967,46			I	17 662 507,81
– zaliczki otrzymane na dostawy	5 801 972,16						5 801 972,16
podatków, ceł, l ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów	publicznoprawnych 14 372 484,56						14 372 484,56
– wynagrodzeń	509 780,33					l	509 780,33
- inne	481 408,61	3 116,05	14 379,95			-	495 788 56

Nota Su	Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów I pożyczek [w zł]
Nazwa jednostki	Siedziba jednostki	Kwota wg umowy w walucie obcej	Kwota wg umowy w PUN	Kwota pozostała do splaty w walucie obcaj	Kwota pozostała do spłaty w PLN	Warunki kredytu/pożyczki]kredytu/pożyczkijkredytu/pożyczkij odytu/pożyczki] oprocentowania	Termin splaty	Zabezpieczenie	lnne informacje, w tym informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszaniu Istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych dzlałań naprawczych do końca
BNP PARIBAS kredyt inwestycyjny z dnia 2016-07-29 umowa U/0001854428/0014/2016/550	uLKasprzaka 10/16 01-211 Warszawa	2 071 786,92		296 556,00	1 368 546,63	EURIBOR 3m+marža	2024-06-28	opisano w nocie 48	aktest aplemozdentzigo Na dzień 31.12.2020r. wystąpily nastepujące naruszenia kowenantow wynikających z umowy kredytowej: - Spółka nie utrzymała poziomu wskażników finansowych Na dzień publikacji sprawozdania finansowego Bank nie uruchomit wobec Spółki procedur związanych z naruszeniem kowenantów.
BNP PARIBAS kredyt inwestycyjny z dnia 2016-07-29 umowa U/0001854428/0013/2016/5501	ul.Kasprzaka 10/16 01-211 Warszawa	597 425,87		85 872,00	396 282,10	EURIBOR 3m+marža	2024-06-28	opisano w nocie 48	Na dzień 31.12.2020r. wystąpily nastepujące naruszenia kowenantow wynikających z umowy kredytowej: - Spółka nie utrzymała poziomu wskaźników finansowych Na dzien publikacji sprawozdania finansowego Bank nie uruchomił wobec Społki procedur związanych z naruszeniem kowenantow.
BNP PARIBAS kredyt w rachunku bieżącym z Warszawa dnia 2015-03-30 umowa	ul.Kasprzaka 10/16 01-211					EURIBOR Im+marża	2024-09-30	opisano w nocie 48
U/0001854428/0012/2015/750		1 750 000,00		207 000,00	955 263,60
BNP PARIBAS kredyt rewolwingowy z dnia 2015-03-30 umowa U/0001854428/0011/2015/7500	ul.Kasprzaka 10/16 01-211 Warszawa		00,000 000,00		841 950,00	WIBOR 3m+marža	2024-09-30	opisano w nocie 48
BNP PARIBAS kredyt rewolwingowy z dnia 2016-07-29 umowa U/0001854428/0012/2016/5500	ul.Kasprzaka 10/16 01-211 Warszawa		00,000 000,00		246 600,00	WIBOR 3m+marza	2024-09-30	opisano w nocie 48
Idea Getin Leasing umowa pożyczki z dnia 2018-08-13 nr 23678/P	ul.Strzegomskiej 42b 53-611 Wrocław		92 742,00		24 000,00	IRR 0,8258%	2022-07-31	opisano w nocie 48
ько вр kredyt w rachunku bieżącym z dnia 2016-05-13 umowa 43102013320000110200486894	ul.Puławska 15 02-515 Warszawa	800 000,00		240 000,00	1 107 552,00	EURIBOR 1m+marza	2021-06-12	opisano w nocie 48
BNP PARIBAS	ul Kasprzaka 10/16 01-211 Warszawa				14 366,43		2020-12-31		odsetki naliczone w 2020 pobrane styczeń 2021
BNP PARIBAS	ul,Kasprzaka 10/16 01-211 Warszawa			7 384,31	34 077,11		2020-12-31		odsetki naliczone w 2020 pobrane styczeń 2021
Razem			5 219 212,79 14 092 742,00	836 812,31	4 988 637,87

Nota 50 - - - -

Nota 51

Wartość księgowa spółki przypadająca na jedną akcję [w zł]

	2020	2019
Wartość księgowa aktywow	44 864 037,54	57 576 266,12
Wartość zobowiązań	72 294 321,75	78 783 777,41
Wartość księgowa netto	-27 430 284,211	-21 207 511,29
llość akcji składających się na kapitał akcyjny	20 667 197,00	20 667 197,00
Wartość księgowa na jedną akcję (BVPS)	=1,33	-1,03
Rozwodniona liczba akcji	4 647 197,00	4 647 197,00
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję	-5.90	-4,56

Nota 57
Instrumenty finansowe - Cele i zasady zarzadzania ryzykiem finans

Instrumenty finansowe - Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym [w zł]
Rodzaj ryzyka	Cele i zasady zarządzania ryzykiem
Dotyczący podstawowych rodzajów planowanych transakcji:
- ryzyko kredytowe	Spółka wymaga od swoich kontrahentów ścisłego przestrzegania terminów płatności, które są raczej krótkie. Współpracuje z klientami o ustalonej pozycji rynkowej, a więc o małym ryzyku kredytowym. Cykl zobowiązań wobec dostawców jest dłuższy niż cykl należności od odbiorców (odbiorcy płacą Spółce szybko, Spółka płaci swoim dostawcom wolno). Analiza ryzyka kredytowego kontrahentów Spółki bazuje na obserwacji zjawisk, czynników, przypadków i związków przyczynowo-skutkowych, których nie można wyrazić liczbowo. Efektem takich metod jest ciąg odbiorców uszeregowanych według rosnącego lub malejącego ryzyka.
- ryzyko kursowe	Spółka posiada należności i zobowiązania handlowe wyrażone w EURO. W 2020 roku Spółka nie zawierała transakcji terminowych z uwagi na brak limitu skarbowego zabezpieczającego transakcje. Bank z powodu trudności płynnościowych Spółki, nie udzielił limitu.
- ryzyko stopy procentowej	Eskimos S.A. finansuje częsc swojej działalności inwestycyjnej i operacyjnej z wykorzystaniem kredytów długo i krótko terminowych. Kredyty oprocentowane są według zmiennej stopy opartej o wartość WIBOR i EURIBOR. Rodzi to ryzyko zmiany wysokości kosztów kredytow wraz ze zmianą stopy procentowej. Ryzyko zostało przez Zarząd zidentyfikowane i zawarte w wdrożonych Zasadach Zarzadzania Ryzykiem Finansowym. Zgodnie z tymi zasadami Zarząd w dniu 29.07.2017 roku zawarł z BNP Paribas SA umowę na transakcje zabezpieczające (IRS) stopy procentowe EURIBOR dla kredytów długoterminowych zaciągniętych w walucie EUR. Zabezpieczenie wygasa w dniu zapadalności ostatnich rat kredytów tj. w dniu 28.06.2024 roku.
Dotyczący uprawdopodobnionych przyszłych zobowlązań

Komentarz: Spółka wdrożyła Zasady Zarzadzania Ryzykiem Finansowym.

.........

PODPIS ZAUFANY AGNIESZKA AGFNEGOBEZ
30.12.2021 03:26 [GMT+1]
30.12.2021 03:26 [GMT+1]
Dokument podpisany elektronicznie
podpisem zaufany m

Sporządzono .................................................................................................................................................................. (miejscowość)

(data)

agnieszka gieniusz

(nazwisko i imię, odpowiedzialnej za prowadzenie ksiąg rachunkowych)

Zarządca Sądowy ADAMINA PARTYCKA-SKRZYPEK Główny Księgowy AGNIESZKA GIENIUSZ (podpisy)

Strona 55

AI Terminal

Eskimos Spolka Akcyjna W Restrukturyzacji

9635_rns_2021-12-31_91562532-dca8-4435-b7ab-f130f77e77bd.pdf

Sprawozdanie finansowe

ESKIMOS S.A w restrukturyzacji

Oświadczenie Zarządcy dla dokonujących oceny i zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok 2020

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. FIRMA, FORMA PRAWNA I PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI JEDNOSTKI

2. CZAS TRWANIA DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI

3. OKRES OBJĘTY SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM:

4. ZAŁOŻENIE KONTYNUACJI DZIAŁALNOŚCI

5. ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI, W TYM METODY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW (TAKŻE AMORTYZACJI), POMIARU WYNIKU FINANSOWEGO ORAZ SPOSOBU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W ZAKRESIE, W JAKIM USTAWA POZOSTAWIA JEDNOSTCE PRAWO WYBORU

Format oraz podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego

Wartości niematerialne i prawne

Środki trwałe

Środki trwałe w budowie

Leasing

Zapasy

Należności krótko- i długoterminowe

Transakcje w walucie obcej

Następujące kursy zostały przyjęte dla potrzeb wyceny:

Rachunkowość zabezpieczeń

Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych

Rozliczenia międzyokresowe

Kapitał zakładowy

Rezerwy

Kredyty bankowe i pożyczki

Koszty finansowania zewnętrznego

Odroczony podatek dochodowy

Trwała utrata wartości aktywów

Uznawanie przychodów

Sprzedaż towarów i produktów

BILANS na dzień 31.12.2020

BILANS na dzień 31.12.2020

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT [wariant kalkulacyjny] za 2020

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT [wariant kalkulacyjny] za 2020

Rachunek przepływów pieniężnych (PLN) (metoda pośrednia)

Rachunek przepływów pieniężnych (PLN) (metoda pośrednia)

Nota podatkowa

Nota podatkowa

Nota podatkowa

Nota 2

Nota 4

Nota 5

Zmiany w kapitale zapasowym [w zł]

Nota 6 Zysk (strata) z lat ubiegłych [w zł]

Nota 7

Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy [w zł]

Nota 9

Zobowiązania zabezpieczone na majątku jednostki [w zł]

Nota 13

Odpisy aktualizujące wartość należności [w zł]

Nota 14

Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego [w zł]

Nota 15

Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego [w zł]

Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi [w zł]

Nota 18

Nota 19

Nota 19

Nota 20

Nota 21 Należne lub wypłacone wynagrodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących i administrujących za rok obrotowy [w zł]

Wynagrodzenie firmy audytorskiej, wypłacone lub należne za rok obrotowy [w zł]

Nota 24 Zagrożenia dla kontynuacji działalności [w zł]

Nota 25 Noru z wymienione, jeżeli mogłyby w istołny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji maj#kowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki [w zł]

Nota 27

Nota 28

Przychody incydentalne lub o nadzwyczajnej wartości [w zł]

Nota 29

Nota 31 inne przychody operacyjne [w zł]

Nota 32

Inne koszty operacyjne [w zł]

Nota 33 Wybrane przychody finansowe [w zł]

Nota 34 Wybrane koszty finansowe [w zł]

Nota 35 Stan rezerw [w zł]

Nota 36

Nota 37 Zmiany w wartościach niematerialnych i prawnych [w zł]

Nota 38

Nota 38

Nota 39 Koszt wytworzenia "rodków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice koszt wytworzenia "rodków trwałych w budowie [w zł]