PMPG Polskie Media S.A.

AGM Information • Apr 28, 2022

Raport ZAŁĄCZNIK DO UCHWAŁY NR 1 Z DNIA 28 KWIETNIA 2022 ROKU RADY NADZORCZEJ PMPG POLSKIE MEDIA S.A. OCENA DOKONANA PRZEZ RADĘ NADZORCZĄ SPÓŁKI PMPG POLSKIE MEDIA S.A. DOTYCZĄCA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH ORAZ SPRAWOZDAŃ Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ 1. Ocena sprawozdania finansowego PMPG Polskie Media S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PMPG Polskie Media S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2021 roku do dnia 31 grudnia 2021 roku. Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz § 70 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych, Rada Nadzorcza Spółki dokonała oceny sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2021 roku do dnia 31 grudnia 2021 roku, które obejmują: 1) Sprawozdanie finansowe Spółki: a) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2021 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 33.816.000 zł (słownie: trzydzieści trzy miliony osiemset szesnaście tysięcy złotych), b) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. wykazujący przychody netto ze sprzedaży w kwocie 18.580.000 zł (słownie: osiemnaście milionów pięćset osiemdziesiąt tysięcy złotych), c) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. wykazujący zysk netto w kwocie 8.321.000 zł (słownie: osiem milionów trzysta dwadzieścia jeden tysięcy złotych), d) zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 6.774.000 zł (słownie: sześć milionów siedemset siedemdziesiąt cztery tysiące złotych) do kwoty 24.706.000 zł (słownie: dwadzieścia cztery miliony siedemset sześć tysiące złotych), e) rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. wskazujący zwiększenie stanu netto środków pieniężnych w ciągu roku obrotowego 2021 o kwotę 856.000 zł (słownie: osiemset pięćdziesiąt sześć tysięcy złotych), f) noty obejmujące informacje o przyjętej polityce rachunkowości i inne noty objaśniające. 2) Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółki: a) skonsolidowany bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2021 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 36.827.000 (słownie: trzydzieści sześć milionów osiemset dwadzieścia siedem tysięcy złotych), b) skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. wykazujący przychody netto ze sprzedaży w wysokości 30.174.000 zł (słownie: trzydzieści milionów sto siedemdziesiąt cztery tysiące złotych), c) skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. wykazujący zysk netto w wysokości 4.160.000 zł (słownie: cztery miliony sto sześćdziesiąt tysięcy złotych), d) zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 1.486.000 zł (słownie: jeden milion czterysta osiemdziesiąt sześć tysięcy złotych) do kwoty 27.416.000 zł (słownie: dwadzieścia siedem milionów czterysta szesnaście tysięcy złotych), e) skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. wskazujący zmniejszenie stanu netto środków pieniężnych o kwotę 2.047.000 zł (słownie: dwa miliony czterdzieści siedem tysięcy złotych), f) dodatkowe informacje i objaśnienia. Sprawozdanie finansowe Spółki oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2021 roku do dnia 31 grudnia 2021 roku zostały zbadane przez niezależnego biegłego rewidenta – spółkę MOORE Polska Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku. W sprawozdaniach niezależnego biegłego rewidenta z badania przedmiotowych sprawozdań, biegły rewident wyraził opinię, że sprawozdania: - przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2021 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości; - jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki; - zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości („Ustawa o rachunkowości” – tekst jednolity Dz. U. z 2019 r., poz. 351), - przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2021 r. oraz jej skonsolidowanego wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości; - jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz statutem Jednostki dominującej. Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się ze sprawozdaniem finansowym Spółki oraz skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2021 roku do dnia 31 grudnia 2021 roku, opierając się na raportach i sprawozdaniach z badania sporządzonych przez niezależnego biegłego rewidenta, ocenia, że przedmiotowe sprawozdania są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym, a ponadto są kompletne, rzetelne i zawierają dane, które w sposób wyczerpujący informują o sytuacji Spółki i Grupy Kapitałowej. Swoje stanowisko Rada Nadzorcza wyraża opierając się na wynikach analizy dokumentów przedmiotowych sprawozdań oraz efektów prac Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki jak i samej Rady Nadzorczej. Poprawność ocenianych sprawozdań finansowych, co do ich zgodności z księgami rachunkowymi, dokumentami i stanem faktycznym, nie budzi wątpliwości i znajduje także potwierdzenie w pozytywnych opiniach niezależnego biegłego rewidenta. 2. Ocena sprawozdania Zarządu z działalności PMPG Polskie Media S.A. oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PMPG Polskie Media S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2021 roku do dnia 31 grudnia 2021 roku. Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz § 70 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych, Rada Nadzorcza Spółki dokonała oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2021 roku do dnia 31 grudnia 2021 rok. Rada Nadzorcza po zapoznaniu się ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdaniem Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2021 roku do dnia 31 grudnia 2021 rok, ocenia, że przedmiotowe sprawozdania są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym, a ponadto są kompletne, rzetelne i zawierają dane, które w sposób wyczerpujący informują o sytuacji Spółki i Grupy Kapitałowej. Swoje stanowisko Rada Nadzorcza wyraża opierając się na wynikach analizy dokumentów przedmiotowych sprawozdań oraz efektów prac Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki jak i samej Rady Nadzorczej. Poprawność ocenianych sprawozdań zarządu, co do ich zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym, nie budzi wątpliwości i znajduje potwierdzenie także w pozytywnych opiniach niezależnego biegłego rewidenta.