Ailleron S.A.

Management Reports • Apr 29, 2022

Raport Kraków, 28 kwietnia 2022 r. OCENA RADY NADZORCZEJ AILLERON SA DOTYCZĄCA SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ I SPÓŁKI AILLERON SA ZA ROK OBROTOWY 2021 ORAZ SKONSOLIDOWANEGO I JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO AILLERON SA ZA ROK OBROTOWY 2021 Rada Nadzorcza Ailleron SA z siedzibą w Krakowie („Spółka”), działając stosownie do § 70 ust. 1 pkt. 14 oraz § 71 ust. 1 pkt. 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. 2018, poz. 757), niniejszym oświadcza według swej najlepszej wiedzy, że: 1) Jednostkowe sprawozdanie finansowe Ailleron SA za rok obrotowy 2021 obejmujące: a) Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2021 roku, które po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 123.683 tys. PLN, b) Jednostkowy rachunek zysków i strat oraz sprawozdanie z pozostałych całkowitych dochodów za okres 01.01.2021 - 31.12.2021, wykazujący zysk netto w wysokości 24.307 tys. PLN, c) Jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2021 - 31.12.2021, wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 20.611 tys. PLN, d) Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres 01.01.2021 - 31.12.2021, wykazujące zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 22.879 tys. PLN, e) Noty objaśniające do sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31 grudnia 2021 roku, oraz 2) Skonsolidowane Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Ailleron SA za rok obrotowy 2021, obejmujące: a) Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2021 roku, które po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 275.116 tys. PLN, b) Skonsolidowany rachunek zysków i strat oraz sprawozdanie z pozostałych całkowitych dochodów za okres 01.01.2021 - 31.12.2021, wykazujący zysk netto w wysokości 17.064 tys. PLN, c) Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2021 - 31.12.2021, wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 120.350 tys. PLN, d) Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres 01.01.2021 - 31.12.2021, wykazujące zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 87.626 tys. PLN, e) Noty objaśniające do Skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31 grudnia 2021 roku. zostały sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami oraz stanem faktycznym, oraz że dane finansowe są rzetelne, prawidłowe i rzeczywiste i zostały sporządzone i zaprezentowane zgodnie z wymogami właściwych przepisów; oraz że: 3) Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki Ailleron SA w roku 2021 zostało sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami Spółki oraz ze stanem faktycznym oraz zawiera niezbędne, syntetyczne informacje dotyczące funkcjonowania Spółki i Grupy kapitałowej Spółki w roku 2021. Uzasadnieniem i podstawą niniejszej oceny były informacje i dane uzyskane przez Radę Nadzorczą z następujących źródeł: o Dane i informacje objęte Skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniem finansowym Ailleron SA za okres od 01.01.2021- 31.12.2021 i Sprawozdaniem z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki Ailleron SA w roku 2021; o Informacje przekazane Radzie Nadzorczej oraz Komitetowi Audytu (w skład którego wchodzą Członkowie Rady Nadzorczej) przez biegłego rewidenta działającego w ramach firmy audytorskiej uprawnionej do badania sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Ailleron SA za rok 2021 – PRO AUDIT Kancelaria Biegłych Rewidentów spółki z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Krakowie; o Informacje przekazywane Radzie Nadzorczej przez Komitet Audytu w ramach wykonywania przez Komitet Audytu zadań przewidzianych w obowiązujących przepisach i wewnętrznych regulacjach; o Informacje i dane prezentowane Radzie Nadzorczej przez Zarząd Ailleron S.A.; o Informacje pozyskiwane przez Radę Nadzorczą w ramach uprawnień przysługujących temu organowi, w tym w szczególności w zakresie kontroli wewnętrznej i audytu oraz dostępu do dokumentów i ksiąg finansowych. Z upoważnienia Rady Nadzorczej Ailleron SA Bartłomiej Stoiński Przewodniczący Rady Nadzorczej Ailleron SA Kraków, 28 kwietnia 2022 r. OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ AILLERON SA DOTYCZĄCE FUNKCJONOWANIA KOMITETU AUDYTU Rada Nadzorcza Ailleron SA z siedzibą w Krakowie („Spółka”), działając stosownie do § 70 ust. 1 pkt. 8 oraz § 71 ust. 1 pkt. 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. 2018, poz. 757), niniejszym oświadcza, że w Ailleron SA: a) istnieją i są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych; b) Komitet Audytu wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących przepisach. Z upoważnienia Rady Nadzorczej Ailleron SA Bartłomiej Stoiński Przewodniczący Rady Nadzorczej Ailleron SA