Bumech S.A.

Raport 1 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI BUMECH S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ BUMECH S.A. ZA ROK OBROTOWY OD 1 STYCZNIA DO 31 GRUDNIA 2021 2 Spis treści: 1 Charakterystyka Bumech S.A. i Grupy Kapitałowej Bumech S.A.: ................ 6 1.1 Podstawowe dane o Bumech S.A. i jego Grupie Kapitałowej .................................................6 1.2 Skład organów.........................................................................................................................6 1.3 Zasady sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego .................................................7 1.4 Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Emitenta z innymi podmiotami oraz określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych, w szczególności papierów wartościowych, instrumentów finansowych, wartości niematerialnych i prawnych oraz nieruchomości, w tym inwestycji kapitałowych dokonanych poza jego grupą jednostek powiązanych oraz opis metod ich finansowania. Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji oraz opis zmian w organizacji grupy kapitałowej emitenta wraz z podaniem ich przyczyn .........................................................................................................................7 1.5 Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta i jego Grupą Kapitałową ............................................................................................................................................8 1.6 Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale Emitenta, w szczególności opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych, w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie, wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów administrujących Emitenta w przedsiębiorstwie Emitenta, bez względu na to, czy odpowiednio były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominująca, znaczący inwestor, wspólnik jednostki współzależnej lub odpowiednio jednostka będąca stroną wspólnego ustalenia umownego w rozumieniu obowiązujących Emitenta przepisów o rachunkowości - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek porządkowanych; jeżeli odpowiednie informacje zostały przedstawione w sprawozdaniu finansowym - obowiązek uznaje się za spełniony poprzez wskazanie miejsca ich zamieszczenia w sprawozdaniu finansowym. ..................................................................................................................8 1.7 Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu; jeżeli odpowiednie informacje zostały przedstawione w sprawozdaniu finansowym - obowiązek uznaje się za spełniony poprzez wskazanie miejsca ich zamieszczenia w sprawozdaniu finansowym. ...................................................................9 1.8 Wszelkie umowy zawarte między Emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia Emitenta przez przejęcie. ..............................................................................................................................................9 1.9 Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji (udziałów) Emitenta oraz akcji i udziałów odpowiednio w podmiotach powiązanych Emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących, oddzielnie dla każdej osoby. ...........................................................9 1.10 Informacje o znanych Emitentowi umowach (w tym zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy..................................................................................9 1.11 Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych. ...........................................9 3 1.12 Informacje o udziałach własnych, w tym: przyczynie ich nabycia w roku obrotowym; liczbie i wartości nominalnej nabytych oraz zbytych w roku obrotowym udziałów, a w przypadku braku wartości nominalnej - ich wartości księgowej, jak też części kapitału podstawowego, którą te udziały reprezentują; w przypadku nabycia lub zbycia odpłatnego - równowartości tych udziałów; liczbie i wartości nominalnej wszystkich udziałów nabytych i zatrzymanych, a w razie braku wartości nominalnej - wartości księgowej, jak również części kapitału podstawowego, którą te udziały reprezentują. .........................................................................................................................................9 2 Charakterystyka działalności Emitenta: ......................................................... 10 2.1 Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w rocznym sprawozdaniu finansowym, w szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na działalność Emitenta i spółki z Grupy Kapitałowej oraz sprawozdania finansowe, w tym na osiągnięte zyski lub poniesione straty w roku obrotowym. ...... 10 2.2 Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy, z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty wynik. 11 2.3 Informacja o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich określeniem wartościowym i ilościowym oraz udziałem poszczególnych produktów, towarów i usług - jeżeli są istotne - albo ich grup w sprzedaży Emitenta ogółem, a także zmianach w tym zakresie w danym roku obrotowym. ........................................................................................................................................ 12 2.4 Informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne, oraz informacje o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi, z określeniem uzależnienia od jednego lub więcej odbiorców i dostawców, a w przypadku gdy udział jednego - odbiorcy lub dostawcy osiąga co najmniej 10 % przychodów ze sprzedaży ogółem - nazwy (firmy) dostawcy lub odbiorcy, jego udział w sprzedaży lub zaopatrzeniu oraz jego formalne powiązania z Emitentem. ......................................................................................................................................... 12 2.5 Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Emitenta, w tym znanych Emitentowi umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowach ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji. ................................................................................................................ 12 2.6 Informacje o transakcjach zawartych przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji: obowiązek uznaje się za spełniony przez wskazanie miejsca zamieszczenia informacji w sprawozdaniu finansowym. .................................................................. 14 2.7 Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach dotyczących kredytów i pożyczek, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności. Informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, w tym udzielonym podmiotom powiązanym Emitenta, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju, wysokości stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności. .......................................... 14 2.8 Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i gwarancjach, w tym udzielonych podmiotom powiązanym Emitenta. Opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym, przedmiotowym i wartościowym. .................................... 14 2.9 Ocena, wraz z jej uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, z uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań, jakie Emitent podjął lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom. Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa Emitenta ...................................... 14 2.10 Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności. ............................................................................................................ 15 4 2.11 Opis struktury głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji kapitałowych dokonanych w ramach grupy kapitałowej Emitenta w danym roku obrotowym ................................ 15 2.12 Charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu, w tym z punktu widzenia płynności grupy kapitałowej emitenta ................................................................................. 16 2.13 W przypadku emisji papierów wartościowych w okresie objętym raportem - opis wykorzystania przez Emitenta wpływów z emisji do chwili sporządzenia sprawozdania z działalności. 17 2.14 Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi prognozami wyników na dany rok. ........................................................... 17 3 Pozostałe informacje: ...................................................................................... 18 3.1 Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu Emitent i jego spółki zależne są na nie narażone. ................................................................................................... 18 3.2 Informacje o przyjętej strategii rozwoju Emitenta i jego Grupy Kapitałowej oraz działaniach podjętych w ramach jej realizacji w okresie objętym raportem wraz z opisem perspektyw rozwoju działalności Emitenta co najmniej w najbliższym roku obrotowym. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa Emitenta. Charakterystyka polityki w zakresie kierunków rozwoju Grupy Kapitałowej emitenta. Przewidywany rozwój Grupy Kapitałowej Emitenta ............................................................................................................................................. 20 3.3 Informacje o ważniejszych osiągnięciach w dziedzinie badań i rozwoju ............................. 21 3.4 Informacje dotyczące środowiska naturalnego i zagadnień pracowniczych ........................ 21 3.5 Informacje o firmie audytorskiej ........................................................................................... 21 3.6 Stanowiące wyodrębnioną część tego sprawozdania oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego .................................................................................................................................. 23 3.7 Informacje o posiadanych przez Spółkę oddziałach (zakładach). ....................................... 39 3.8 Opis zdarzeń istotnie wpływających na działalność Emitenta jakie nastąpiły w roku obrotowym, a także po jego zakończeniu, do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego. ....... 39 3.9 Informacje o instrumentach finansowych w zakresie: .......................................................... 40 3.10 Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności Emitenta lub jego jednostki zależnej ze wskazaniem: przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska Emitenta .......................................................................................................................... 40 3.11 W przypadku Emitenta, który spełnia kryteria określone w art. 49 b ust. 1 ustawy o rachunkowości – stanowiące wyodrębnioną część tego sprawozdania oświadczenie nt. informacji niefinansowych sporządzone z godnie z art. 49b ust. 2 -8 ustawy o rachunkowości ....................... 42 3.12 Wskazanie nazwy i siedziby jednostki dominującej wyższego szczebla sporządzającej oświadczenie albo sprawozdanie nt. informacji niefinansowych obejmujące Emitenta i jego jednostki zależne – w przypadku określonym w § 70 ust. 16 Rozporządzenia Ministra Finansów ws. informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów (...) ....................................................... 42 4 Oświadczenie grupy kapitałowej na temat informacji niefinansowych, sporządzone odpowiednio zgodnie z wymogami wskazanymi w art. 49b ust. 2- 8 ustawy o rachunkowości .................................................................................. 43 5 4.1 Zwięzły opis modelu biznesowego Grupy ............................................................................ 43 4.2 Systemy zarządzania i certyfikaty ........................................................................................ 45 4.3 Opis polityk stosowanych przez Grupę ................................................................................ 45 Obszar ochrony środowiska .......................................................................................................... 45 Obszar pracowniczy ........................................................................................................................ 49 Obszar bezpieczeństwa pracy........................................................................................................ 50 Obszar spraw społecznych ............................................................................................................ 52 Obszar poszanowania praw człowieka ......................................................................................... 53 Obszar przeciwdziałania korupcji .................................................................................................. 53 4.4 Istotne ryzyka związane z działalnością Grupy .................................................................... 54 4.5 Taksonomia .......................................................................................................................... 56 6 1 Charakterystyka Bumech S.A. i Grupy Kapitałowej Bumech S.A.: 1.1 Podstawowe dane o Bumech S.A. i jego Grupie Kapitałowej Nazwa podmiotu Bumech Spółka Akcyjna Adres podmiotu ul. Krakowska 191, 40 – 389 Katowice Podstawowy przedmiot działalności: - serwis, utrzymanie ruchu oraz remontu maszyn, - drążenie wyrobisk podziemnych, - produkcji urządzeń i maszyn górniczych, - produkcja wyrobów gumowych Organ prowadzący rejestr: Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach, Wydział VIII Gospodarczy KRS Numer rejestrowy: 0000291379 Numer statystyczny REGON: 272129154 Numer NIP: 954-00-05-359 Od 2009 roku Bumech S.A. (dalej: Spółka, Emitent, Bumech) jest notowana na rynku równoległym na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. W skład Grupy Kapitałowej Bumech S.A. (dalej: Grupa, GK) na dzień 31.12.2021 roku oraz na dzień publikacji niniejszego Sprawozdania Zarządu Bumech S.A. z działalności Spółki oraz Grupy za rok obrotowy 2021 (dalej: Sprawozdanie) wchodzą następujące podmioty: Nazwa podmiotu Nr rejestrowy Udział w kapitale zakładowym (w%) Udział w głosach (w %) Bumech S.A.– podmiot dominujący 0000291379 --- --- Przedsiębiorstwo Górnicze „Silesia” Sp. z o.o. 0000341002 99,975 99,975 Przedsiębiorstwa Górniczo – Szkoleniowe „Silesia” Sp. z o. o. 0000701042 100 100 Bumech – Technika Górnicza Sp. z o.o. 0000361157 100 100 Modern Solutions for Environment Sp. z o. o. ** 0000306503 100 100 Bumech Crna Gora d.o.o. Nikšić 50767990 100 100 "KOBUD" S.A. w upadłości 0000634653 86,96 86,96 dawniej Bumech Mining Sp. z o. o dawniej Mining Services and Engineering Sp. z o. o W okresie sprawozdawczym, tj. w wyniku transakcji z dnia 28.01.2021 roku Grupa powiększyła się o dwa podmioty: Przedsiębiorstwo Górnicze „Silesia” Sp. z o.o. z siedzibą w Czechowicach – Dziedzicach oraz Modern Solutions for Environment Sp. z o. o z siedzibą w Czechowicach - Dziedzicach. 1.2 Skład organów Zarząd Na dzień 31.12.2021 roku oraz na dzień publikacji niniejszego Sprawozdania Zarząd był jednoosobowy – Prezesem Zarządu jest Pan Andrzej Buczak powołany na to stanowisko 01.07.2020 roku. Rada Nadzorcza Na dzień 31.12.2020 roku Rada Nadzorcza pracowała w składzie: • Józef Aleszczyk - Przewodniczący Rady Nadzorczej • Marcin Białkowski - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej • Andrzej Bukowczyk – Sekretarz Rady Nadzorczej • Dorota Giżewska - Członek Rady Nadzorczej • Marek Otto – Członek Rady Nadzorczej • Cezary Hermanowski - Członek Rady Nadzorczej Dnia 15.07.2021 roku Walne Zgromadzenie odwołało z funkcji członka Zarządu Pana Marka Otto, powołując do składu organu Panów Macieja Cejrowskiego i Krzysztofa Geritz. Pan Krzysztof Geritz złożył rezygnację z dniem 7 01.12.2021 rok, a Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki dnia 02.12.2021 roku odwołało: Panią Dorotę Giżewską oraz Panów Macieja Cejrowskiego i Cezarego Hermanowskiego. To samo Zgromadzenie powołało w skład Rady Nadzorczej Panie Annę Sutkowską i Kamilę Kliszkę oraz Panów Jacka Sochę i Jerzego Walczaka. W związku z powyższym na dzień 31.12.2021 roku oraz na dzień publikacji niniejszego Sprawozdania w skład Rady Nadzorczej Emitenta wchodzą: • Józef Aleszczyk - Przewodniczący Rady Nadzorczej • Marcin Białkowski - Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej • Andrzej Bukowczyk – Sekretarz Rady Nadzorczej • Anna Sutkowska – członek Rady Nadzorczej • Kamila Kliszka - członek Rady Nadzorczej • Jacek Socha - członek Rady Nadzorczej • Jerzy Walczak - członek Rady Nadzorczej 1.3 Zasady sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego Jednostkowe sprawozdanie finansowe Bumech oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za okres od 01.01.2021 do 31.12.2021 roku sporządzone zostało zgodnie z zasadami rachunkowości wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz związanych z nimi interpretacji ogłoszonych w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w zakresie nieuregulowanym w tych Standardach - stosownie do wymogów Ustawy o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych. Sprawozdania uwzględniają także wymagania zawarte w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. Dane w sprawozdaniach zostały wykazane w tysiącach złotych, chyba że w konkretnych sytuacjach podane zostały z większą dokładnością. Walutą funkcjonalną, jak i sprawozdawczą jest złoty polski (dalej: zł lub PLN). Sprawozdanie finansowe Bumech oraz skonsolidowane sprawozdanie Grupy za okres od 01.01.2021 do 31.12.2021 roku zostały sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Zarząd Emitenta w ww. sprawozdaniach przedstawił okoliczności i czynniki, które mogą stanowić istotne zagrożenie dla kontynuowania działalności Spółki i Grupy w okresie kolejnych 12 miesięcy. Przedmiotowe sprawozdania zostały zbadane przez PKF Consult Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. z siedzibą 02-695 Warszawa, ul. Orzycka 6 lok. 1B. Ilekroć w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Spółki i Grupy jest mowa o spółkach wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Bumech S.A. lub należących do Grupy albo też o Grupie, sformułowania te nie odnoszą się do Kobud S.A. w upadłości (dalej: Kobud), chyba że treść lub kontekst wskazuje na coś innego. W związku z upadłością Kobud zarząd nad masą upadłości, a zatem pełną kontrolę nad tą spółką sprawuje powołany przez Sąd Syndyk, który podlega nadzorowi sędziego komisarza. 1.4 Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Emitenta z innymi podmiotami oraz określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych, w szczególności papierów wartościowych, instrumentów finansowych, wartości niematerialnych i prawnych oraz nieruchomości, w tym inwestycji kapitałowych dokonanych poza jego grupą jednostek powiązanych oraz opis metod ich finansowania. Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji oraz opis zmian w organizacji grupy kapitałowej emitenta wraz z podaniem ich przyczyn Grupa Kapitałowa Bumech SA została przedstawiona w punkcie 1.1. niniejszego Sprawozdania. W okresie sprawozdawczym konsolidacji metodą pełną podlegały następujące podmioty z GK: - Bumech Spółka Akcyjna z siedzibą w Katowicach - Przedsiębiorstwo Górnicze „Silesia” Sp. z o.o. z siedzibą w Czechowicach – Dziedzicach (dalej: PGS, PG Silesia) - Przedsiębiorstwa Górniczo – Szkoleniowe „Silesia” Sp. z o. o. z siedzibą w Czechowicach - Dziedzicach (dalej: PGSS) - Bumech – Technika Górnicza Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach (dalej: BTG). - Bumech Crna Gora d.o.o. Nikšić z siedzibą w Nikšić w Czarnogórze (dalej: BCG); - Modern Solutions for Environment Sp. z o. o. z siedzibą w Czechowicach – Dziedzicach (dalej: MSE) 8 Sąd Rejonowy Lublin-Wschód w Lublinie z siedzibą w Świdniku IX Wydział Gospodarczy dla spraw upadłościowych i restrukturyzacyjnych w dniu 13.04.2018 roku wydał postanowienie, w którym m.in. ogłosił upadłość Kobud. Z tym dniem Syndyk objął majątek upadłego, zarządza nim i zabezpiecza. W związku z powyższym dane tego podmiotu nie podlegają konsolidacji. W okresie sprawozdawczym, tj. w wyniku transakcji z dnia 28.01.2021 roku Grupa powiększyła się o dwa podmioty: Przedsiębiorstwo Górnicze „Silesia” Sp. z o.o. z siedzibą w Czechowicach – Dziedzicach oraz Modern Solutions for Environment Sp. z o. o z siedzibą w Czechowicach - Dziedzicach. Bumech i spółki z Grupy w ramach powiązań organizacyjnych w okresie sprawozdawczym realizowały kontrakty drążeniowe na kopalniach węgla kamiennego, w tym również przy udziale konsorcjanta. Emitent przy pomocy spółki celowej, tj. Bumech Crna Gora d.o.o. realizował kontrakt zawarty z podmiotem czarnogórskim – Uniprom Metali d.o.o. Zakup udziałów PG Silesia znacząco zmienił sytuację spółek z Grupy Emitenta. Podmiot ten generuje znaczące zapotrzebowanie na roboty górnicze, a także usługi remontowe oraz serwisowe maszyn i urządzeń górniczych. W związku z powyższym PGSS – oprócz samodzielnie wykonywanych prac drążeniowych – rozpoczął pełnienie funkcji operatora prac wykonywanych przez firmy zewnętrzne na KWK Silesia. Dnia 28.01.2021 roku Emitent nabył 99,975% udziałów w kapitale zakładowym PG Silesia (z tego 38,946% od Energetický a Průmyslový Holding a.s. z siedzibą w Pradze (dalej: EPH); a 61,029% od Braindour Development Limited z siedzibą w Nikozji (dalej: BDL) oraz 100 % udziałów w MSE od EPH. Ostatecznie uzgodnione ceny zapłaty za udziały w PGS wyniosły 12,93 mln zł; zaś za udziały w MSE – 10,81 mln zł. Płatności te zostaną dokonane w 24 równych miesięcznych ratach, do 30.09.2023 roku. Ponadto, w okresie od października 2022 roku do września 2024 roku, Spółka będzie wypłacać Sprzedającym udział w przyszłych zyskach PGS w wysokości 20% miesięcznego EBIT, lecz nie więcej niż 1,5 mln zł miesięcznie. Ponadto w 2021 Bumech poniósł nakłady inwestycyjne w wysokości 5,4 mln zł. na remont i modernizację maszyn. Do głównych inwestycji PGS należały: • Leasingi sprzętu górniczego: 7,6 mln zł • Zakup kombajnu chodnikowego: 5 mln • Chodniki udostępniające 3,1 mln zł • Zakup silników do kogeneracji: 2,503 mln zł • Przebudowy chodników: 1, 6 mln zł • Zakup segmentu trasy: 1,4 mln zł • Inne: 4,3 mln zł MSE dokonało zakupu nieruchomości za 1 mln zł. 1.5 Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta i jego Grupą Kapitałową W 2021 roku nie wystąpiły zmiany w składzie organu zarządzającego Emitenta. Od dnia 01.07.2020 roku funkcję Prezesa Zarządu Emitenta pełni Pan Andrzej Buczak. (Raport bieżący nr 28/2020) 1.6 Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale Emitenta, w szczególności opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych, w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie, wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów administrujących Emitenta w przedsiębiorstwie Emitenta, bez względu na to, czy odpowiednio były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominująca, znaczący inwestor, wspólnik jednostki współzależnej lub odpowiednio jednostka będąca stroną wspólnego ustalenia umownego w rozumieniu obowiązujących Emitenta przepisów o rachunkowości - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek porządkowanych; jeżeli odpowiednie informacje zostały przedstawione w sprawozdaniu finansowym - obowiązek uznaje się za spełniony poprzez wskazanie miejsca ich zamieszczenia w sprawozdaniu finansowym. Wartość wynagrodzeń została przedstawiona w nocie nr 46 - „Informacje o podmiotach powiązanych” oraz w nocie 47 - „Wynagrodzenia wyższej kadry kierowniczej i rady nadzorczej” sprawozdania finansowego Bumech za rok obrotowy 2021 i odpowiednio w notach 47 i 48 do skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 9 1.7 Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu; jeżeli odpowiednie informacje zostały przedstawione w sprawozdaniu finansowym - obowiązek uznaje się za spełniony poprzez wskazanie miejsca ich zamieszczenia w sprawozdaniu finansowym. Nie dotyczy. 1.8 Wszelkie umowy zawarte między Emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia Emitenta przez przejęcie. Nie dotyczy 1.9 Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji (udziałów) Emitenta oraz akcji i udziałów odpowiednio w podmiotach powiązanych Emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących, oddzielnie dla każdej osoby. Zestawienie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji Emitenta oraz akcji/udziałów w podmiotach powiązanych z Bumech na dzień 31.12.2021 roku będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących Spółki według najlepszej wiedzy Emitenta przedstawiało się następująco: Akcjonariusze Bumech Liczba akcji/udziałów Wartość nominalna (w zł) Akcjonariusze/udziałowcy jednostek powiązanych: Andrzej Buczak – jedyny udziałowiec M-Investment Sp. z o.o. 300 150 000 1.10 Informacje o znanych Emitentowi umowach (w tym zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy. Emitentowi nie są znane umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych Akcjonariuszy i Obligatariuszy. 1.11 Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych. Bumech ani jego spółki zależne nie prowadzą programów akcji pracowniczych. 1.12 Informacje o udziałach własnych, w tym: przyczynie ich nabycia w roku obrotowym; liczbie i wartości nominalnej nabytych oraz zbytych w roku obrotowym udziałów, a w przypadku braku wartości nominalnej - ich wartości księgowej, jak też części kapitału podstawowego, którą te udziały reprezentują; w przypadku nabycia lub zbycia odpłatnego - równowartości tych udziałów; liczbie i wartości nominalnej wszystkich udziałów nabytych i zatrzymanych, a w razie braku wartości nominalnej - wartości księgowej, jak również części kapitału podstawowego, którą te udziały reprezentują. Na dzień sprawozdawczy i na dzień publikacji niniejszego Sprawozdania Bumech S.A. i jego podmioty zależne nie posiadają akcji własnych. 10 2 Charakterystyka działalności Emitenta: 2.1 Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w rocznym sprawozdaniu finansowym, w szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na działalność Emitenta i spółki z Grupy Kapitałowej oraz sprawozdania finansowe, w tym na osiągnięte zyski lub poniesione straty w roku obrotowym. Dnia 28.01.2021 roku – po uzyskaniu uprzednio zgody Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów - nastąpiła finalizacja transakcji nabycia udziałów w podmiotach: Przedsiębiorstwo Górnicze „Silesia” Sp. z o.o. z siedzibą w Czechowicach – Dziedzicach oraz Mining Services and Engineering Sp. z o.o z siedzibą w Czechowicach - Dziedzicach. Ze względu na profil działalności spółek należących do Grupy Kapitałowej, w ocenie Zarządu Emitenta zakup ten był biznesowo uzasadnioną szansą na rozwój Grupy i umocnienie jej pozycji rynkowej. Transakcja ta przyczynia się do poprawy sytuacji finansowej. PG Silesia generuje zamówienia na remonty maszyn i urządzeń górniczych a także na roboty przygotowawcze, co jest korzystne również dla zlecającego. Zarząd Bumech spodziewa się, iż przychody z tych zleceń pozwolą docelowo zrównoważyć malejące przychody z kontraktów realizowanych wcześniej na rzecz JSW S.A. i PGG S.A. Z punktu widzenia PGS, najważniejszym zdarzeniem w okresie sprawozdawczym było wznowienie prowadzenia prac przygotowawczych, które zostały zatrzymane przez poprzedniego udziałowca w październiku 2020 roku. W okresie od wznowienia prac przygotowawczych do końca marca 2022 roku wydrążono sumarycznie około 5 450 metrów wyrobisk. Na dzień publikacji niniejszego Sprawozdania eksploatowane są trzy ściany wydobywcze. W drugim kwartale 2021 roku została podpisana umowa o dofinansowanie projektu w ramach „Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój” pomiędzy Narodowym Centrum Badań i Rozwoju a konsorcjum złożonym z Emitenta (Lider Konsorcjum) i Sieci Badawczej Łukasiewicz - Instytut Technik Innowacyjnych EMAG (Członek Konsorcjum). Przedmiotem projektu pn.: „Innowacyjny pojazd do załadunku materiałów sypkich EV-LKP1” jest opracowanie i budowa lekkiej ładowarki górniczej z akumulatorowym zasilaniem i napędem elektrycznym, przystosowanej do sterowania autonomicznego z zaawansowaną diagnostyką. Całkowity koszt projektu wynosi 10.515.120,82 zł (w tym Spółki – 5.327.948,32 zł). Ostateczna kwota dofinansowania wynosi 8.458.287,80 zł, z czego dla Emitenta przypada 3.271.115,30 zł (raport bieżący nr 11/2021). Dnia 21.12.2021 roku MSE podpisała warunkowe umowy zakupu prawa użytkowania wieczystego oraz prawa własności nieruchomości gruntowych od dwóch osób fizycznych oraz krajowej spółki kapitałowej (dalej łącznie: Sprzedający) za całkowitą cenę 3,17 mln PLN. Nieruchomości są położone w Rudołtowicach w gminie Pszczyna, mają łączną powierzchnię 45,3 ha i zlokalizowane są w bezpośrednim sąsiedztwie kopalni SILESIA. Z wykorzystaniem tych nieruchomości realizowany będzie projekt inwestycyjny MSE - PV1, polegający na budowie i eksploatacji farmy fotowoltaicznej. Energia tam wytwarzana będzie wykorzystywana w pierwszej kolejności na potrzeby własne Grupy Kapitałowej Bumech S.A., w tym PG Silesia. Ewentualne nadwyżki produkcji będą sprzedawane do odbiorców spoza Grupy. Projekt będzie realizowany w etapach, sukcesywnie do udostępniania kolejnych części nieruchomości i zmiany ich przeznaczenia. Projekt inwestycyjny będzie realizowany w ramach strategii transformacji działalności KWK „SILESIA” i jej otoczenia w kierunku ekologicznych źródeł wytwarzania energii. MSE jest podmiotem, któremu w ramach Grupy powierzone zostały zadania w zakresie wytwarzania energii (elektrycznej i cieplnej). Dotychczasowym przedmiotem działalności MSE jest produkcja energii cieplnej na potrzeby PGS i miasta Czechowice-Dziedzice. Działalność wytwórcza zostanie rozszerzona o produkcję energii elektrycznej. Grupa dokona przeglądu posiadanych aktywów, celem wniesienia ich do MSE dla realizacji projektu inwestycyjnego MSE - PV2. 11 Wybrane wskaźniki dla BUMECH SA Działalność kontynuowana jm 31.12.2021 31.12.2020 zmiana: 2021/2020 1. Przychody ze sprzedaży tys. zł 36 028 39 383 -8,5% 2. Koszt własny sprzedaży tys. zł 32 736 32 166 1,8% 3. Koszty ogólnego zarządu tys. zł 4 728 3 745 26,2% 4. Zysk (strata) na działalności operacyjnej tys. zł -38 540 1 707 2357,8% 5. Koszty finansowe tys. zł 18 399 3 794 384,9% 6. Zysk (strata) przed opodatkowaniem tys. zł 49 764 -348 14400,0% 7. Rentowność sprzedaży brutto (zysk ze sprzedaży brutto/przychody ze sprzedaży) % 9,1 18,3 -50,1% 8. Rentowność operacyjna % -107,0 4,3 2568,0% 9. Rentowność sprzedaży netto % 111,1 4,0 2668,5% 10. Wskaźnik płynności bieżącej 1,20 1,74 -30,8% 11. Wskaźnik ogólnego zadłużenia 0,65 0,60 8,4% Wybrane wskaźniki dla Grupy Działalność kontynuowana jm 31.12.2021 31.12.2020 zmiana: 2021/2020 1. Przychody ze sprzedaży tys. zł 427 123 78 622 443,3% 2. Koszt własny sprzedaży tys. zł 392 763 67 942 478,1% 3. Koszty ogólnego zarządu tys. zł 29 794 5 016 494,0% 4. Zysk (strata) na działalności operacyjnej tys. zł 216 864 3 493 6108,5% 5. Koszty finansowe tys. zł 14 563 4 222 244,9% 6. Zysk (strata) przed opodatkowaniem tys. zł 203 776 -363 56236,6% 7. Rentowność sprzedaży brutto (zysk ze sprzedaży brutto/przychody ze sprzedaży) % 8,0 13,6 -40,8% 8. Rentowność operacyjna % 50,8 4,4 1042,8% 9. Rentowność sprzedaży netto % 94,7 2,0 4643,1% 10. Wskaźnik płynności bieżącej 0,86 1,21 -29,0% 11. Wskaźnik ogólnego zadłużenia 0,72 0,70 3,0% Poza czynnikami przedstawionymi powyżej oraz w pozostałej części niniejszego Sprawozdania nie wystąpiły inne czynniki i nietypowe zdarzenia mające wpływ na wynik z działalności Grupy za rok obrotowy 2021. 2.2 Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy, z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty wynik. Czynniki te zostały opisane w pozostałej części Sprawozdania oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok obrotowy 2021. 12 2.3 Informacja o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich określeniem wartościowym i ilościowym oraz udziałem poszczególnych produktów, towarów i usług - jeżeli są istotne - albo ich grup w sprzedaży Emitenta ogółem, a także zmianach w tym zakresie w danym roku obrotowym. Podstawowym rodzajem działalności Emitenta są usługi drążeniowe świadczone na terenie polskich kopalń. Całość wytworzonych produktów i usług została podzielone na segmenty, które przedstawiono w Nocie 2 skonsolidowanego sprawozdania finansowego Emitenta. 2.4 Informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne, oraz informacje o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi, z określeniem uzależnienia od jednego lub więcej odbiorców i dostawców, a w przypadku gdy udział jednego - odbiorcy lub dostawcy osiąga co najmniej 10 % przychodów ze sprzedaży ogółem - nazwy (firmy) dostawcy lub odbiorcy, jego udział w sprzedaży lub zaopatrzeniu oraz jego formalne powiązania z Emitentem. Niniejsze informacje zostały zawarte w Nocie 2. Sprawozdania Bumech S.A. oraz Nocie 2 w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy. 2.5 Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Emitenta, w tym znanych Emitentowi umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowach ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji. W okresie sprawozdawczym spółki z Grupy zawarły następujące kontrakty i umowy: - Dnia 28.01.2021 roku doszło do zawarcia przyrzeczonej umowy sprzedaży (nabycia) udziałów pomiędzy Emitentem (Kupującym) oraz Energetický a Průmyslový Holding a.s. i Braindour Development Limited (dalej łącznie: Sprzedający). Przedmiotem umowy był zakup przez Emitenta łącznie 99,975% udziałów w kapitale zakładowym w spółce Przedsiębiorstwo Górnicze „Silesia” Sp. z o.o., tj. zakupu: a) 38,946% udziałów w kapitale zakładowym PGS od EPH oraz 61,029% udziałów w kapitale zakładowym PGS od BDL; a także b) 100% udziałów w kapitale zakładowym w spółce Modern Solutions for Environment Sp. z o.o. od EPH. - Dnia 29.01.2021 roku między Emitentem, EPH, BDL oraz PG Silesia została zawarta umowa cesji wierzytelności (dalej: Umowa), wynikających z dwóch pożyczek, udzielonych na rzecz PGS przez EPH i BDL, tj. dotychczasowych udziałowców PGS: 1. Pożyczki z 27 grudnia 2017 roku, która została udzielona na rzecz PGS przez BDL, w kwocie 48.210.822,39 EUR. Na dzień zawarcia Umowy saldo pożyczki wynosi 48.210.822,39 EUR należności głównej i 12.693.246,57 EUR odsetek (dalej: Pożyczka 1); 2. Pożyczki z 27 października 2010 roku, która została udzielona na rzecz PGS przez EPH, w kwocie 593.637.702,64 PLN i 16.548.041,49 EUR. Na dzień zawarcia Umowy saldo pożyczki wynosiło 593.637.702,64 PLN należności głównej i 103.446.657,63 PLN odsetek oraz 16.548.041,49 EUR należności głównej i 1.714.865,79 EUR odsetek (dalej: Pożyczka 2) Wierzytelności na łączną kwotę 1.056.383.681,94 PLN (kurs średni NBP - Tabela nr 019/A/NBP/2021 z dnia 2021- 01-29) zostały nabyte za łączną cenę 2,00 PLN w ramach Pożyczek 1 i 2. Na podstawie Umowy BDL i EPH scedowały i przeniosły na Bumech wszelkie prawa, korzyści oraz obowiązki wynikające z Umów Pożyczek. W wyniku zawarcia Umowy, Bumech i PGS stały się jedynymi stronami i są związane warunkami Umów Pożyczek, a rozliczenia wynikające z Umów Pożyczek będą wewnętrznymi rozliczeniami w ramach Grupy Kapitałowej. - Dnia 11.06.2021 roku do Spółki wpłynęła obustronnie podpisana umowa o dofinansowanie projektu w ramach „Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój” zawarta pomiędzy Narodowym Centrum Badań i Rozwoju a konsorcjum złożonym z Emitenta (Lider Konsorcjum) i Sieci Badawczej Łukasiewicz - Instytut Technik Innowacyjnych EMAG (Członek Konsorcjum). Przedmiotem projektu pn.: „Innowacyjny pojazd do załadunku materiałów sypkich EV-LKP1” jest opracowanie i budowa lekkiej ładowarki górniczej z akumulatorowym zasilaniem i napędem elektrycznym, przystosowanej do sterowania autonomicznego z zaawansowaną diagnostyką. Całkowity koszt projektu wynosi 10 515 120,82 zł (w tym Spółki - 5 327 948,32 zł). Ostateczna kwota dofinansowania wynosi 8 458 287,80 zł, z czego dla Emitenta przypada 3 271 115,30 zł. - Bumech dnia 03.09.2021 roku powziął informację o zawarciu umowy przez PGS (dalej: Sprzedawca) z krajową spółką kapitałową (dalej: Kupujący). Przedmiotem umowy była sprzedaż miału węglowego do celów energetycznych M IIA w klasie 21/08 (dalej: Węgiel) pochodzącego z kopalni Sprzedawcy, dokonywana na rzecz Kupującego w oparciu o comiesięczne zamówienia. Przeniesienie na Kupującego własności nastąpi wg formuły FCA Incoterms 2020. Umowa obowiązywała do dnia 31.12.2021 r. Jej szacunkowa wartość to 12,5 mln PLN netto i wynikała z określonych w umowie parametrów Węgla. 13 - Emitent dnia 03.09.2021 roku powziął informację o zawarciu dwóch umów przez PGS (dalej: Sprzedający) z krajową spółką kapitałową (dalej: Kupujący). Przedmiotem umów była sprzedaż węgla energetycznego Ekomiał w klasie 24 MJ oraz węgla energetycznego w klasie 21 MJ (dalej: Węgiel) dokonywana na rzecz Kupującego w oparciu o harmonogram miesięcznych dostaw. Dostawy Węgla były realizowane transportem kolejowym przez przewoźnika wskazanego przez Kupującego, na warunkach FCA wagon stacja nadania Czechowice – Dziedzice (Incoterms 2020). Umowy obowiązywały do dnia 31.12.2021 r. Ich łączna szacunkowa wartość to 14,8 mln PLN netto i wynikała z określonych w umowach parametrów Węgla. - Bumech dnia 07.09.2021 roku powziął informację o zawarciu dwóch umów przez PGS (dalej: Sprzedający) z krajową spółką kapitałową (dalej: Kupujący). Przedmiotem umów była sprzedaż węgla energetycznego w klasie 23 MJ oraz w klasie 15 MJ (dalej: Węgiel) dokonywana na rzecz Kupującego w oparciu o harmonogram miesięcznych dostaw. Dostawy Węgla były realizowane transportem kolejowym przez przewoźnika wskazanego przez Kupującego, na warunkach FCA wagon stacja nadania Czechowice – Dziedzice (Incoterms 2020). Umowy obowiązywały do dnia 31.12.2021 r. Ich łączna szacunkowa wartość wynosiła 10,5 mln złotych netto i wynikała z określonych w umowach parametrów Węgla. - Bumech dnia 13.09.2021 roku powziął informację o zawarciu przez spółkę zależną – PGS (dalej: Sprzedawca) umowy z krajową spółką kapitałową (dalej: Kupujący). Przedmiotem umowy jest sprzedaż węgla do celów energetycznych wg specyfikacji określonej w umowie (dalej: Węgiel) pochodzącego z kopalni Sprzedawcy, dokonywana na rzecz Kupującego w oparciu o harmonogram dostaw. Sprzedawca będzie dostarczał Kupującemu Węgiel transportem kolejowym na warunkach FCA wagon stacja nadania kopalni Sprzedawcy (Incoterms 2020). Umowa obowiązuje do dnia 31.03.2022 r. Jej szacunkowa wartość wynosi 33 mln złotych netto i wynika z określonych w umowie parametrów Węgla. - Emitent. dnia 12.10.2021 roku powziął informację o zawarciu przez spółkę zależną, - PGS (dalej: Sprzedający) umowy z krajową spółką kapitałową, będącą częścią międzynarodowego koncernu (dalej: Kupujący). Przedmiotem umowy jest sprzedaż węgla energetycznego w sortymencie Miał II A dokonywana celem dalszej odsprzedaży. Dostawy węgla będą realizowane w okresie 01.04.2022 – 31.12.2023 roku w oparciu o miesięczne harmonogramy transportem kolejowym na warunkach FCA kopalnia Silesia w Czechowicach-Dziedzicach. Szacunkowa wartość umowy w całym okresie jej obowiązywania wynosi ok. 145 mln zł netto i wynika z określonych w umowie parametrów węgla. Przy czym strony Umowy uzgodniły, że zakontraktowana ilość węgla może być pomniejszona lub powiększona o 10%. - W dniu 09.10 2021 roku została zawarta przez Emitenta przedwstępna umowa kupna - sprzedaży udziału w spółce działającej pod firmą: „Uniprom – Metali” društva za proizvodnju, trgovinu i usluge d.o.o. – Nikšić (dalej: Uniprom). W dniu 20.12.2021 roku została podjęta decyzja od odstąpienia od zakupu udziału w Uniprom Odstąpienie to wynikało z winy Sprzedającego, który nie dopełnił dwóch warunków wskazanych w przedwstępnej umowie zakupu udziału - Bumech dnia 13.10.2021 roku powziął informację o zawarciu przez spółkę zależną, tj. PGS (dalej: Sprzedający) umowy z amerykańską spółką kapitałową (dalej: Kupujący). Przedmiotem umowy jest sprzedaż węgla energetycznego w sortymencie Miał II A klasa 25, dokonywana celem dalszej odsprzedaży. Dostawy węgla będą realizowane w okresie 10.2021 – 01.2022 roku, transportem kolejowym do załadunku w porcie Świnoujście (formuła FOB). Uzgodniona ilość węgla objętego umową wynosi 210 tys. ton. Strony uzgodniły równocześnie, że zakontraktowana ilość węgla może być pomniejszona lub powiększona o 15%. Wartość umowy w okresie jej obowiązywania, będzie zmienna ze względu na oparcie formuły cenowej realizacji kolejnych dostaw w ramach umowy na bazie kontraktów terminowych API2 CIF ARA. Przychody z tytułu tej umowy powinny wynieść około 170 mln zł netto. Przy czym kwota ta może ulec przeszacowaniu w wyniku ostatecznego przeliczenia faktycznie dostarczonej ilości i parametrów węgla oraz cen kontraktów ARA w okresie realizacji dostaw. - Dnia 21.12.2021 roku spółka zależna Emitenta, tj. Modern Solutions for Environment Sp. z o.o. podpisała warunkowe umowy zakupu prawa użytkowania wieczystego oraz prawa własności nieruchomości gruntowych od dwóch osób fizycznych oraz krajowej spółki kapitałowej (dalej łącznie: Sprzedający) za całkowitą cenę 3,17 mln PLN. Nieruchomości są położone w Rudołtowicach w gminie Pszczyna, mają łączną powierzchnię 45,3 ha i zlokalizowane są w bezpośrednim sąsiedztwie kopalni SILESIA. Z wykorzystaniem tych nieruchomości realizowany będzie projekt inwestycyjny MSE - PV1, polegający na budowie i eksploatacji farmy fotowoltaicznej. Energia tam wytwarzana będzie wykorzystywana w pierwszej kolejności na potrzeby własne Grupy Kapitałowej, w tym PG Silesia. Ewentualne nadwyżki produkcji będą sprzedawane do odbiorców spoza Grupy. Projekt będzie realizowany w etapach, sukcesywnie do udostępniania kolejnych części nieruchomości i zmiany ich przeznaczenia. Projekt inwestycyjny będzie realizowany w ramach strategii transformacji działalności kopalni SILESIA i jej otoczenia w kierunku ekologicznych źródeł wytwarzania energii. MSE jest podmiotem, któremu powierzone zostały zadania w zakresie wytwarzania energii (elektrycznej i cieplnej), w ramach Grupy. Dotychczasowym przedmiotem jego działalności jest produkcja energii cieplnej na potrzeby PGS i miasta Czechowice-Dziedzice. Działalność wytwórcza zostanie rozszerzona o produkcję energii elektrycznej. 14 Grupa dokona przeglądu posiadanych aktywów, celem wniesienia ich do MSE dla realizacji projektu inwestycyjnego MSE - PV2. 2.6 Informacje o transakcjach zawartych przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji: obowiązek uznaje się za spełniony przez wskazanie miejsca zamieszczenia informacji w sprawozdaniu finansowym. W okresie sprawozdawczym Emitent ani jednostki od niego zależne nie zawierały transakcji na warunkach innych niż rynkowe z podmiotami powiązanymi. Szczegółowy opis transakcji z podmiotami powiązanymi znajduje się w nocie nr 47 skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 2.7 Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach dotyczących kredytów i pożyczek, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności. Informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, w tym udzielonym podmiotom powiązanym Emitenta, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju, wysokości stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności. W okresie sprawozdawczym Emitent nie zaciągał kredytów i pożyczek. Niespłacone na dzień 31.12.2021 roku zobowiązania Bumech z zaciągniętych kredytów i pożyczek są wierzytelnościami objętymi z mocy prawa układem zatwierdzonym przez Sąd dnia 19.09.2019 roku (prawomocność z dnia 08.02.2019 roku). Ich spłata odbywa się na zasadach określonych w Propozycjach Układowych. Pożyczki udzielane w ramach podmiotów z Grupy Kapitałowej Bumech S.A. zostały wskazane w Nocie 47 Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy za rok 2021. 2.8 Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i gwarancjach, w tym udzielonych podmiotom powiązanym Emitenta. Opis istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym, przedmiotowym i wartościowym. Szczegółowy wykaz poręczeń znajduje się w notach: 38 – Zobowiązania warunkowe oraz 47 – Informacje o podmiotach powiązanych zamieszczonych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy. 2.9 Ocena, wraz z jej uzasadnieniem, dotycząca zarządzania zasobami finansowymi, z uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań, jakie Emitent podjął lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom. Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa Emitenta Zakup udziałów Przedsiębiorstwa Górniczego „Silesia” Sp. z o.o. znacząco zmienił sytuację spółek z Grupy Emitenta. Podmiot ten generuje znaczące zapotrzebowanie na roboty górnicze, a także usługi remontowe oraz serwisowe maszyn i urządzeń górniczych. Usługi te są świadczone w pierwszej kolejności przez spółki z Grupy. W krótkim okresie czasu możliwym stało się zatem uzyskanie efektu synergii pomiędzy działalnością wydobywczą, a pozostałymi obszarami działalności Grupy, który zostaje w pełni wykorzystany. Zakup udziałów w PG Silesia z perspektywy czasu okazał się bardzo trafioną inwestycją również w kontekście tego, iż od końca 2020 roku obserwowany jest zwiększony popyt na węgiel. Zapotrzebowanie to zbiegło się ze znaczącym zmniejszeniem zakupów importowych (i całkowitym zakazem importu tego surowca z Rosji). W tym samym czasie nastąpił również dynamiczny wzrost cen węgla na rynkach światowych, co stworzyło przesłankę do renegocjacji cen oraz kontraktowania nowej sprzedaży tego surowca na wyższych poziomach. Nie bez znaczenia są też inwestycje, które mogą dać poprawę przyszłorocznych wyników Grupy. Chodzi tu w głównej mierze o budowę instalacji kogeneracji do produkcji energii elektrycznej z metanu pochodzącego z kopalni „Silesia” oraz modernizację i zakupy nowego sprzętu, a także modernizację zakładu przeróbki mechanicznej (wzbogacania) węgla). Zakup udziałów PG Silesia oraz MSE to także dużo wyższe przychody finansowe dla Spółki. W okresie sprawozdawczym decyzją Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników MSE z dnia 30.06.2021 roku, Emitentowi jako jedynemu udziałowcowi została przyznana (i wypłacona) dywidenda w wysokości 1.077 TPLN. 15 Ponadto w następstwie ww. transakcji Bumech stał się dla PGS pożyczkodawcą w odniesieniu do dwóch pożyczek, z których należy spodziewać się znaczących przychodów finansowych w kolejnych okresach sprawozdawczych. Z tytułu obsługi ww. pożyczek Emitent otrzymał w 2021 roku od PGS odsetki w wysokości 9.764 TPLN. Ponadto w okresie sprawozdawczym Emitent nie posiadał zaległości w zapłacie rat układowych - równych dla wierzytelności z grupy pierwszej oraz proporcjonalnych dla pozostałych grup. Zarząd Spółki nie widzi na chwilę obecną ryzyka obsługi długu w tym zakresie. W ocenie Zarządu Emitenta nie są również zagrożone płatności z tytułu zobowiązań wynikających z umowy zakupu udziałów PG Silesia oraz MSE. W obliczu zwiększonego zapotrzebowania na węgiel i znacznego wzrostu jego ceny poczyniono nakłady na zwiększenie produkcji węgla, w związku z czym również spłata pożyczek przez PG „Silesia” na rzecz Emitenta wydaje się niezagrożona w najbliższym czasie. W celu wyeliminowania jednego z czynników ryzyka pogorszenia płynności finansowej – prawdopodobieństwa poniesienia przez PG Silesia znaczących wydatków na poczet przetworzenia i utylizacji odpadów produkcyjnych – podjęto szereg działań, w tym modernizację zakładu przeróbki mechanicznej (wzbogacania) węgla. W wyniku tej modernizacji oraz w związku z uzyskaniem technologii i niezbędnych pozwoleń, możliwym będzie przetworzenie tych odpadów we własnym zakresie. Na chwilę obecną sytuacja finansowa spółek z Grupy wydaje się być stabilna. Zarząd Emitenta zauważa jednak i nie bagatelizuje ryzyk towarzyszących funkcjonowaniu podmiotów gospodarczych. W tym zakresie należy szczególnie zwrócić uwagę na znaczny wzrost inflacji, a zatem i wzrost kosztów działalności. Nie można wykluczyć ponownego wprowadzenia obostrzeń administracyjnych związanych z pandemią oraz rozprzestrzenienia się konfliktu zbrojnego na Ukrainie na kraje UE, co mogłoby wpłynąć na powrót do recesji gospodarczej. 2.10 Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności. W 2021 roku rozpoczęto inwestycje, które mogą dać poprawę wyników Grupy Emitenta w przyszłych okresach. Dotyczą one przede wszystkim PGS i MSE. Chodzi tu w głównej mierze o budowę instalacji kogeneracji do produkcji energii elektrycznej i ciepła z metanu pochodzącego z kopalni „Silesia” oraz modernizację i zakupy nowego sprzętu, a także modernizację zakładu przeróbki mechanicznej (wzbogacania) węgla. Konieczne będzie także usprawnienie procesów logistycznych, w związku z planowanym na przyszły rok zwiększeniem wydobycia węgla. Emitent zwraca uwagę na projekt inwestycyjny realizowany przez spółkę zależną - Modern Solutions for Environment Sp. z o.o., tj. MSE - PV1, polegający na budowie i eksploatacji farmy fotowoltaicznej. Energia tam wytwarzana będzie wykorzystywana w pierwszej kolejności na potrzeby własne Grupy Kapitałowej Bumech S.A., w tym PSG. Ewentualne nadwyżki produkcji będą sprzedawane do odbiorców spoza Grupy. Projekt będzie realizowany w etapach, sukcesywnie do udostępniania kolejnych części nieruchomości i zmiany ich przeznaczenia. Wpisuje się on w strategię transformacji działalności kopalni SILESIA i jej otoczenia w kierunku ekologicznych źródeł wytwarzania energii. MSE jest podmiotem, któremu powierzone zostały zadania w zakresie wytwarzania energii (elektrycznej i cieplnej), w ramach Grupy. Aktualnie MSE produkuje energię cieplną na potrzeby PGS i miasta Czechowice-Dziedzice. Działalność wytwórcza zostanie rozszerzona o produkcję energii elektrycznej. W celu realizacji założeń projektu MSE podpisała umowy dotyczące zakupu prawa użytkowania wieczystego oraz prawa własności nieruchomości gruntowych od dwóch osób fizycznych oraz krajowej spółki kapitałowej za całkowitą cenę 3,17 mln PLN. Nieruchomości są położone w Rudołtowicach w gminie Pszczyna, mają łączną powierzchnię 45,3 ha i zlokalizowane są w bezpośrednim sąsiedztwie kopalni SILESIA, z tym zastrzeżeniem, iż na dzień publikacji niniejszego Sprawozdania w stosunku do działek, które stanowią niespełna cztery procent kupowanego terenu, strony w dalszym ciągu oczekują na zgodę Krajowego Ośrodka Wsparcia Rolnictwa. Po jej uzyskaniu zostanie zawarta stosowna umowa przyrzeczona. Nabyte do tej pory działki umożliwiają realizację projektu inwestycyjnego MSE - PV1. W ocenie Zarządu Emitenta kontynuacja już rozpoczętych i realizacja nowych projektów inwestycyjnych wydają się nie być zagrożone. W celu wyeliminowania znaczących wydatków na poczet przetworzenia i utylizacji odpadów produkcyjnych – podjęto szereg działań, w tym modernizację zakładu wzbogacania węgla. W wyniku tej modernizacji oraz w związku z uzyskaniem technologii i niezbędnych pozwoleń administracyjnych, możliwym będzie przetworzenie tych odpadów we własnym zakresie. Dodatkowo zbiegło się to ze znaczącym wzrostem cen węgla, co czyni te działania opłacalnymi. Odzyskany z tych odpadów węgiel, będzie stosowany jako dodatek do miałów energetycznych. 2.11 Opis struktury głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji kapitałowych dokonanych w ramach grupy kapitałowej Emitenta w danym roku obrotowym 16 W okresie sprawozdawczym Grupa powiększyła się o dwa podmioty: Przedsiębiorstwo Górnicze „Silesia” Sp. z o.o. z siedzibą w Czechowicach – Dziedzicach oraz Modern Solutions for Environment Sp. z o.o. (dawniej: Mining Services and Engineering Sp. z o.o.) – oba z siedzibą w Czechowicach – Dziedzicach Dnia 28.01.2021 roku Emitent nabył 99,975% udziałów w kapitale zakładowym PGS a także 100% udziałów w kapitale zakładowym MSE. 38,946% udziałów w kapitale zakładowym PGS Bumech nabył od Energetický a Průmyslový Holding a.s. z siedzibą w Pradze (dalej: EPH) a 61,029% udziałów w kapitale zakładowym PGS od Braindour Development Limited z siedzibą w Nikozji. Podmiotem sprzedającym 100% udziałów w kapitale zakładowym w spółce MSE był EPH. Zasadniczym przedmiotem działalności PGS jest wydobywanie i sprzedaż węgla kamiennego oraz kruszywa kamiennego i metanu jako kopalin towarzyszących. Wydobycie odbywa się ze złoża Kopalni Węgla Kamiennego „Silesia”, objętego obszarem górniczym „Czechowice II” na podstawie koncesji z dnia 26 sierpnia 1994 r. pierwotnie udzielonej na okres 26 lat do 31.08.2020 roku. Dnia 20.12.2019 r. PGS zawarła umowę o ustanowienie użytkowania górniczego w celu wydobywania węgla kamiennego i metanu jako kopaliny towarzyszącej ze złoża „Silesia”, przedłużającą pierwotnie ustanowiony okres koncesji do dnia 31.08.2044 roku. W zakresie wydobywania węgla kamiennego i jego sprzedaży rynkiem geograficznym jest rynek europejski. Sprzedaż miała miejsce na terenie kraju, jak również sortymenty grube sprzedawane były do: Czech, Węgier, Austrii, Słowacji. W kwestii wydobywania (jako produkt uboczny) i sprzedaży kamienia do celów budowlanych, rynkiem geograficznym PGS jest rynek krajowy. Spółka prowadzi dystrybucję węgla za pośrednictwem poniższych kanałów sprzedaży: 1) do odbiorców zawodowych (elektrownie, elektrociepłownie) dokonujących zakupu w oparciu o gwarantowane umowy; 2) poprzez sieć autoryzowanych sprzedawców, tzw. dealerów oferujących asortyment dla odbiorców indywidualnych oraz 3) bezpośrednio do odbiorców indywidualnych. Główny przedmiot działalności MSE to gospodarka wodna i produkcja energii cieplnej na potrzeby PGS. Metan wydobywany przez PGS jest zagospodarowany poprzez sprzedaż MSE, która wykorzystuje go do produkcji ciepła sprzedawanego następnie do PGS. Ciepło to jest wykorzystywane do ogrzania pomieszczeń oraz w procesie technologicznym związanym z przeróbką wydobywanego węgla i jego przygotowaniem do sprzedaży. Część produkowanej energii cieplnej jest sprzedawana do spółki komunalnej dystrybującej ciepło na terenie miasta Czechowice-Dziedzice. Należy podkreślić społeczny aspekt nabycia udziałów PGS i MSE. Intencja Bumech było, aby konsolidacja swojej dotychczasowej działalności z PGS przyczyniła się do zapobieżenia likwidacji kopalni. Kontynuacja działalności kopalni zapewniła utrzymanie niemal 1.700 miejsc pracy, a uwzględniając zatrudnienie w podmiotach kooperujących - ponad 3.000 pracowników. To o tyle istotne społecznie, że PGS - obok Valeo Electric and Electronic Systems Sp. z o.o.- jest największym pracodawcą na terenie Czechowic-Dziedzic. W listopadzie 2020 roku zapadła decyzja o likwidacji PCC Consumer Products Czechowice S.A., największego w Polsce i jednego z największych w Europie producenta zapałek, z uwagi na co ok. 200 osób w regionie straciło pracę. W związku z powyższym, likwidacja PGS pogłębiłaby poziom bezrobocia oraz spowodowałaby znaczący spadek dochodów osiąganych przez czechowicki samorząd z tytułu podatków. Celem Emitenta jest osiągnięcie znaczących efektów synergii, tym samym uratowanie PGS przed likwidacją. PGS będzie dla dotychczasowych podmiotów z Grupy Kapitałowej Bumech S.A. rynkiem, gdyż będą one realizowały remonty maszyn i urządzeń górniczych oraz roboty przygotowawcze na rzecz PGS. Jednocześnie współpraca ta będzie opłacalna dla PGS, która w przeważającej mierze korzystała do tej pory z usług dostawców zagranicznych - według ogólnej wiedzy rynkowej Emitenta droższych niż krajowe. 2.12 Charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu, w tym z punktu widzenia płynności grupy kapitałowej emitenta 17 Wielkości dla Bumech SA Wskaźnik / metoda wyliczenia 2021 2020 ROA 17,98% 1,65% (zysk netto/stan aktywów) ROE 50,78% 4,07% (zysk netto/stan kapitału własnego) Rentowność EBIT -106,97% 4,33% (zysk operacyjny/przychody ze sprzedaży) Rentowność EBITDA -91,61% 19,19% (EBITDA / przychody ze sprzedaży) Rentowność netto 111,14% 4,01% (zysk netto / przychody ze sprzedaży) Wskaźnik ogólnego zadłużenia 0,65 0,60 (zobowiązania i rezerwy na zobowiązania/ pasywa) Wskaźnik płynności bieżącej 1,20 1,74 (aktywa bieżące / zobowiązania bieżące) Wskaźnik płynności szybkiej 0,72 0,92 (aktywa bieżące - zapasy)/zobowiązania bieżące Wielkości dla Grupy Wskaźnik / metoda wyliczenia 2021 2020 ROA 60,60% 1,41% (zysk netto/stan aktywów) ROE 216,37% 4,68% (zysk netto/stan kapitału własnego) Rentowność EBIT 50,77% 4,44% (zysk operacyjny/przychody ze sprzedaży) Rentowność EBITDA 58,01% 18,84% (EBITDA / przychody ze sprzedaży) Rentowność netto 94,65% 2,00% (zysk netto / przychody ze sprzedaży) Wskaźnik ogólnego zadłużenia 0,72 0,70 (zobowiązania i rezerwy na zobowiązania/ pasywa) Wskaźnik płynności bieżącej 0,86 1,21 (aktywa bieżące / zobowiązania bieżące) Wskaźnik płynności szybkiej 0,48 0,73 2.13 W przypadku emisji papierów wartościowych w okresie objętym raportem - opis wykorzystania przez Emitenta wpływów z emisji do chwili sporządzenia sprawozdania z działalności. W okresie sprawozdawczym Emitent ani jego spółki zależne nie emitowały papierów wartościowych. 2.14 Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi prognozami wyników na dany rok. Bumech S.A. nie publikował prognoz wyników na rok obrotowy 2021. 18 3 Pozostałe informacje: 3.1 Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu Emitent i jego spółki zależne są na nie narażone. Ryzyko związane z prowadzoną działalnością operacyjną na czynnych obiektach kopalń. Z działalnością Bumech i spółek zależnych, zwłaszcza w przypadku wykonywania prac drążeniowych na czynnych obiektach kopalń, wiążą się zagrożenia polegające między innymi na możliwości wystąpienia awarii skutkującej stratami ludzkimi i materialnymi. Spółki przeciwdziałają temu zagrożeniu poprzez stałe szkolenie i ścisły nadzór bhp. Ryzyko oceniane jest jako średnie. Ryzyko związane ze specyfiką działalności sektora górniczego PG SILESIA narażona jest na ryzyka i niebezpieczeństwa związane ze zdarzeniami związanymi ze środowiskiem, tj. awarie przemysłowe i technologiczne oraz zdarzenia o charakterze nadzwyczajnym tj. zjawiska geotechniczne, katastrofy górnicze, pożary. Do najważniejszych zagrożeń naturalnych występujących w ruchu zakładu górniczego należy: a) Zagrożenie metanowe ; b) Zagrożenie wybuchem pyłu węglowego, c) Zagrożenie wodne, d) Ryzyka geologiczne – odchylenie od zakładanych parametrów geologiczno-górniczych. PGS ogranicza przedmiotowe ryzyko, inwestując w nowoczesne rozwiązania mające podnieść bezpieczeństwo i komfort pracy. Zarząd Emitenta ocenia jednak ryzyko jako średnie. Ryzyko techniczne i technologiczne W trakcie działalności związanej z wydobyciem węgla kamiennego mogą występować różne przestoje spowodowane przez planowane i nieplanowane przerwy technologiczne. PGS ogranicza przedmiotowe ryzyko poprzez prowadzenie wydobycia z co najmniej dwóch ścian wydobywczych. Wydobycie jest realizowane z wykorzystaniem najnowocześniejszego sprzętu i maszyn górniczych, przy zachowaniu maksymalnego bezpieczeństwa. Pomimo zastosowania nowoczesnych technologii, lokalnie może wystąpić pogorszenie się jakości złoża poprzez zmniejszenie grubości pokładu, pojawienie się przerostów skały płonnej, pofałdowań pokładu, uskoków. W takim przypadku ilość planowanego wydobycia może ulec zmniejszeniu., powodując spadek zaplanowanych wcześniej przychodów. Ryzyko oceniane jest jako średnie. Ryzyko związane ze skutkami pandemii koronawirusa i konfliktu zbrojnego na Ukrainie Analiza sytuacji epidemiologicznej w Polsce wskazuje na istotny spadek ryzyka związanego z występowaniem zachorowań wśród załogi spółek z Grupy. Aktualnie zniesione praktycznie zostały wszelkie obostrzenia administracyjne. Negatywne konsekwencje gospodarcze w dalszym ciągu są jednak odczuwalne, patrząc chociażby pod kątem intensyfikacji zjawiska inflacji, które potęgowane jest konfliktem zbrojnym na Ukrainie. Tak więc możemy mieć do czynienia z dalszym wzrostem kosztów działalności. Wzrost cen połączony jest z trudnościami związanymi z brakami pewnych materiałów. Dlatego też odnotowuje się problemy z dostępnością wyrobów stalowych, które są niezbędne dla utrzymania ciągłości prac remontowych maszyn i urządzeń górniczych oraz właściwego zabezpieczenia eksploatacji kopalni Silesia. Na dzień sporządzania niniejszego Sprawozdania sytuacja ta póki co nie zakłóca ciągłości produkcji, niemniej jednak Emitent ocenia to ryzyko jako średnie. Ryzyko związane ze specyfiką działalności sektora górniczego PG SILESIA narażona jest na ryzyka i niebezpieczeństwa związane ze zdarzeniami związanymi ze środowiskiem, tj. awarie przemysłowe i technologiczne oraz zdarzenia o charakterze nadzwyczajnym tj. zjawiska geotechniczne, katastrofy górnicze, pożary. Do najważniejszych zagrożeń naturalnych występujących w ruchu zakładu górniczego należy: a) Zagrożenie metanowe ; b) Zagrożenie wybuchem pyłu węglowego, c) Zagrożenie wodne, d) Ryzyka geologiczne – odchylenie od zakładanych parametrów geologiczno-górniczych. PGS ogranicza prezdmiotowe ryzyko, inwestując w nowoczesne rozwiązania mające podnieść bezpieczeństwo i komfort pracy. Zarząd Emitenta ocenia jednak ryzyko jako średnie. Ryzyko techniczne i technologiczne W trakcie działalności związanej z wydobyciem węgla kamiennego mogą występować różne przestoje spowodowane przez planowane i nieplanowane przerwy technologiczne. PGS ogranicza przedmiotowe ryzyko poprzez prowadzenie wydobycia z 3 czynnych frontów eksploatacyjnych. Wydobycie jest realizowane z wykorzystaniem najnowocześniejszego sprzętu i maszyn górniczych, przy zachowaniu maksymalnego bezpieczeństwa. Pomimo zastosowania nowoczesnych technologii, lokalnie może wystąpić pogorszenie się jakości złoża poprzez zmniejszenie grubości pokładu, pojawienie się przerostów skały płonnej, pofałdowań pokładu, uskoków. W takim przypadku ilość planowanego wydobycia może ulec zmniejszeniu., powodując spadek zaplanowanych wcześniej przychodów. Ryzyko oceniane jest jako średnie. Nie można wykluczyć, że konflikt zbrojny za naszą wschodnią granicą rozprzestrzeni się na terytorium krajów Unii Europejskiej, co mogłoby się wiązać z powrotem do recesji gospodarczej, znacznie większej niż ta towarzysząca pandemii koronawirusa. Emitent ocenia niniejsze ryzyko jako średnie. 19 Ryzyko konfliktu ze związkami zawodowymi. Na skutek zakupu Przedsiębiorstwa Górniczego "Silesia" Sp. z o.o. oraz Modern Solutions for Environment Sp. z o.o. na terenie których działały Związki Zawodowe, ryzyko to znacznie wzrosło, gdyż dotyka Emitenta w sposób bezpośredni. Należy też wspomnieć, iż w okresie sprawozdawczym organizacje związkowe powstały w pozostałych spółkach z Grupy. W związku z presją płacową wynikającą z wysokiej inflacji, Zarząd Emitenta ocenia przedmiotowe ryzyko jako średnie. Ryzyko związane ze zmianą stopy procentowej. Większość zobowiązań Emitenta podlega spłacie na zasadach zawartego z wierzycielami prawomocnego układu, tak więc zmiany stóp procentowych w przypadku zobowiązań, od których zgodnie z treścią tego układu dłużnik (Bumech) musi uregulować również odsetki, mogą mieć istotne znaczenie dla wysokości płaconych rat układowych. Aktualnie obserwowany jest systematyczny wzrost stóp procentowych. W tym zakresie polityka monetarna przejawia silne nastawienie przeciwdziałania inflacji, co może przełożyć się na dalszy wzrost kosztów obsługi zadłużenia. Zarząd Emitenta ocenia to ryzyko jako średnie. Ryzyko związane z kursem walutowym. Ryzyko kursowe związane jest z transakcjami rozliczanymi lub denominowanymi przez Spółkę w walutach obcych. Wahania kursowe mają wpływ na wielkość przychodów ze sprzedaży i koszty zakupu materiałów. Spółka ogranicza istniejące ryzyko kursowe wynikające z ekspozycji walutowej netto poprzez stosowanie wybranych instrumentów i działań związanych z zabezpieczeniem przed ryzykiem kursowym, w oparciu o bieżącą i planowaną ekspozycję walutową netto. W zakresie przychodów z działalności eksportowej zabezpieczenie przed ryzykiem walutowym w pierwszej kolejności odbywa się poprzez mechanizm zabezpieczenia naturalnego, polegającego na zawieraniu umów z podwykonawcami w walucie kontraktu i tym samym przenoszeniu na nich tego ryzyka. Intencją Spółki jest domykanie pozycji walutowej poprzez równoważenie transakcji walutowych dotyczących przychodów i kosztów. Grupa w szczególności narażona jest na wahania kursów EUR/PLN, w związku z czym w sposób ciągły analizuje się wahania tej pary walut. Spółki z Grupy nie zawierają transakcji pochodnych w celu zabezpieczenia przed ryzykiem kursowym, jednakże nie można wykluczyć skorzystania w przyszłości z instrumentów finansowych zabezpieczających ryzyko kursowe. Emitent ocenia ryzyko jako niskie. Ryzyko związane z działalnością konkurencji. Dekoniunktura w branży zweryfikowała pozycje konkurencyjne podmiotów okołogórniczych specjalizujących się w pracach drążeniowych dla kopalń węgla kamiennego. Po okresie zaostrzonej konkurencji cenowej sytuacja ustabilizowała się również z powodu zmniejszenia się liczby podmiotów konkurencyjnych wobec Bumech i jego spółek zależnych. Kluczowa dla skutecznego konkurowania była przeprowadzona restrukturyzacja i uzyskana w ten sposób elastyczność cenowa. Głównym założeniem uzyskania jak największych efektów synergii w Grupie jest koncentracja działalności operacyjnej w zakładzie górniczym Silesia. Popyt na węgiel i modyfikacja polityki energetycznej Polski, w związku z sankcjami nałożonymi na Rosję, gwarantują odbiór surowca na poziomie wyższym od tego jaki są w stanie zapewnić polskie kopalnie węgla kamiennego. Ryzyko oceniane jest jako niskie. Ryzyko związane z brakiem rzetelności i nieterminowością usług świadczonych przez podwykonawców i konsorcjantów. Spółki z Grupy, realizując kontrakty z zewnętrznymi konsorcjantami i podwykonawcami, sprawdzają sytuację finansową potencjalnych partnerów, ich renomę na rynku, jak również monitorują je w trakcie realizacji prac. Ze względu na koncentrację usług górniczych na rzecz PG Silesia ryzyko to zostało znacznie ograniczone i obecnie Emitent ocenia je jako niskie. Ryzyko awarii urządzeń produkcyjnych. W celu zapobiegania awariom urządzeń produkcyjnych spółki z Grupy Kapitałowej dokonują okresowych przeglądów i serwisów urządzeń, a także je ubezpieczają. Ważną rolę odgrywają w tym przypadku również odpowiednio wyszkoleni pracownicy, którzy są w stanie w krótkim czasie usunąć awarię. Ryzyko ocenia się jako niskie. Ryzyko związane z zabezpieczeniami na majątku Spółki. Jedną z form zabezpieczenia udzielonego przez banki finansowania są hipoteki na prawach do nieruchomości dłużnika oraz zastawy rejestrowe na jego majątku ruchomym. W dotychczasowej działalności spółek z Grupy nie wystąpiła sytuacja, aby instytucja finansująca skorzystała z zabezpieczeń. Wcześniej Bumech podlegał ochronie prawnej w tym względzie, natomiast po uprawomocnieniu się układu z Wierzycielami brak spłaty wierzytelności objętych prawomocnym układem mógłby zmienić ten stan rzeczy. Emitent ocenia przedmiotowe ryzyko jako niskie. Ryzyko kar umownych i zmniejszenia planowanych przychodów wynikających z realizacji kontraktów. Ryzyko związane z karami za niewykonanie lub nieterminowe wykonanie robót będących przedmiotem umów z zamawiającymi jest uwarunkowane wieloma czynnikami niezależnymi i zależnymi od samej Spółki jak i przedsiębiorstw z nią współpracujących. Aktualnie Grupa realizują „na zewnątrz” wyłącznie jeden kontrakt drążeniowy. Wszystko wskazuje na to, że prace zakończą się w terminie. Pozwoli to alokować dodatkowe zasoby ludzkie oraz maszyny na KWK Silesia. Mając to na uwadze ryzyko należy ocenić jako niskie. 20 Ryzyko związane z ograniczeniem zakresu rzeczowego i finansowego realizowanych kontraktów. Kontrakty zawierają postanowienia dotyczące możliwości ograniczenia przez Zamawiających zarówno zakresu rzeczowego, jak i finansowego realizowanych robót, co może wpłynąć na znaczące ograniczenie przychodów przy zaangażowaniu inwestycyjnym towarzyszącym tego typu pracom. Historycznie rzecz ujmując, wystąpiły przykłady realizacji niniejszego ryzyka, choć Zarząd Bumech stara się je zminimalizować poprzez prowadzenie negocjacji w sprawie zlecania spółkom z GK robót zamiennych w ramach obowiązujących procedur prawnych. Ryzyko Emitent ocenia jako niskie. Ryzyko związane z brakiem realizacji prawomocnego układu oraz płatności z tytułu zakupu udziałów w PGS i MSE Zarząd Spółki wierzy w powodzenie spłaty rat układowych oraz terminowe płatności na rzecz podmiotów zagranicznych, od których zakupił udziały w PG Silesia i MSE. Nie należy jednak wykluczyć, iż Bumech na skutek kumulacji ryzyk gospodarczych opisanych powyżej, będzie miał problemy z regulacją ww. zobowiązań. Na dzień Sprawozdania Bumech nie ma zaległości w powyższych płatnościach. Emitent ocenia przedmiotowe ryzyko jako niskie. 3.2 Informacje o przyjętej strategii rozwoju Emitenta i jego Grupy Kapitałowej oraz działaniach podjętych w ramach jej realizacji w okresie objętym raportem wraz z opisem perspektyw rozwoju działalności Emitenta co najmniej w najbliższym roku obrotowym. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa Emitenta. Charakterystyka polityki w zakresie kierunków rozwoju Grupy Kapitałowej emitenta. Przewidywany rozwój Grupy Kapitałowej Emitenta Nadrzędnym celem strategicznym Grupy Bumech S.A. jest rozwój w dziedzinie wydobycia surowców mineralnych i usług wparcia dla tej branży. W najbliższych latach Grupa zamierza przeprowadzić stopniową transformację działalności w celu poszerzenia działalności o wytwarzanie energii oraz wydobycie rud metali. Każda ze spółek zależnych ma realizować odrębne cele strategiczne w związku ze zróżnicowaną działalnością operacyjną. Emitent jako spółka holdingowa, zajmować się będzie zarządzaniem strategicznym i koordynacją istotnych działań Grupy Kapitałowej. Jednym z nadrzędnych celów Grupy jest przejście z obszaru górnictwa węgla kamiennego i usług dla górnictwa w kierunku górnictwa rud metali oraz energetyki i usług dla energetyki, a także wzmocnienie działalności B+R. Emitent zamierza również sukcesywnie rozszerzać działalność spółek Grupy - w ramach transformacji górnictwa - w kierunku działalności w zakresie ochrony środowiska i usług dla przedsiębiorstw przemysłowych, zważywszy na postępujące i utrwalające się tendencje rynkowe w tym sektorze. Jednym z celów strategicznych Przedsiębiorstwo Górnicze „Silesia” Sp. z o. o., jako prowadzącego kopalnię węgla kamiennego, jest lepsze wykorzystanie zasobności złóż oraz koordynacja prac udostępniających złoża ze średnioterminowym planem wydobycia. Spółka zamierza również dokonać znaczącej poprawy efektywności ekonomicznej poprzez poprawę struktury wydobycia (wzrost udziału węgla w urobku), wzrost ilościowy wydobycia oraz wykorzystanie własnych zasobów energetycznych w celu optymalizacji kosztowej. Bumech - Technika Górnicza Sp. z o. o. ma skoncentrować się na remoncie urządzeń i maszyn górniczych (oddział Katowice) oraz na produkcji wyrobów gumowych (oddział Iwiny). Głównym celem spółki w zakresie remontów urządzeń oraz maszyn górniczych jest wzrost przychodów z tego tytułu. Spółka zamierza również zwiększać aktywność w zakresie usług remontowych i serwisowych sprzętu górniczego oraz maszyn przemysłowych innych niż górnicze. Spółka prowadzi również działalność w zakresie produkcji wyrobów z gumy, dla której głównym celem jest zwiększenie synergii wewnątrz Grupy Kapitałowej – udział we wdrażaniu nowych wyrobów oraz większy wolumen prac dla PG Silesia. Spółka planuje wzmocnienie działalności akwizycyjnej w nowych sektorach gospodarczych oraz sektorach o dotychczas niskiej penetracji. Ważnym celem z punktu widzenia trendów w sektorze energetycznym jest sukcesywne przekierowywanie oferty od dominacji usług dla górnictwa węgla do sektora wydobycia surowców nieenergetycznych w celu dostosowywania oferty spółki do aktualnych potrzeb rynkowych. Przedsiębiorstwo Górniczo – Szkoleniowe „Silesia” Sp. z o. o. (dawniej: Bumech Mining Sp. z o. o.) ma główne cele na najbliższe lata, jakimi są wykorzystanie efektu synergii w ramach kooperacji z PG Silesia w celu optymalizacji kosztów działalności oraz koncentracja na najbardziej rentownych i stabilnych obszarach produktowych. Jednym z głównych celów spółki Modern Solutions for Environment Sp. z o. o.” (dawniej: Mining Services and Engineering Sp. z o. o.) jest efektywne wykorzystanie zasobów metanu kopalni Silesia i utrzymanie pozycji producenta energii cieplnej dla miasta Czechowice – Dziedzice. Działalność spółki zostanie również ukierunkowana na rozwój i rozszerzenie produkcji o wytwarzanie energii elektrycznej, której jednym z elementów ma zostać opracowana i wdrożona technologia wytwarzania energii w układzie kogeneracyjnym. W grudniu 2021 roku MSE nabyła nieruchomości o łącznej powierzchni 45,3ha, położone w Rudołtowicach w gminie Pszczyna. Tereny te zlokalizowane są w bezpośrednim sąsiedztwie kopalni SILESIA. Z wykorzystaniem tych nieruchomości realizowany będzie projekt inwestycyjny MSE - PV1, polegający na budowie i eksploatacji farmy fotowoltaicznej. Energia tam wytwarzana będzie wykorzystywana w pierwszej kolejności na potrzeby własne Grupy Kapitałowej Bumech S.A., w tym PG Silesia. Nadwyżki produkcji będą sprzedawane do odbiorców spoza Grupy. Projekt będzie realizowany 21 w etapach, sukcesywnie do udostępniania kolejnych części nieruchomości i zmiany ich przeznaczenia. Projekt inwestycyjny będzie realizowany w ramach strategii transformacji działalności kopalni SILESIA i jej otoczenia w kierunku ekologicznych źródeł wytwarzania energii. Bumech Crna Gora D. O. O. Nikšić, w ramach swojej działalności, planuje osiągnięcie wzrostu i stabilizacji poziomu wydobycia boksytów oraz wdrożenie systemów ich separacji i wzbogacania, w celu zwiększenia efektywności operacyjnej. Z tego tytułu, przez Emitenta zostały podjęte pierwsze kroki, w wyniku których doszło do zawarcia umowy przedwstępnej kupna - sprzedaży udziału stanowiącego 100 % wartości kapitału zakładowego w spółce działającej pod firmą Uniprom – Metali, dysponującej koncesją na wydobycie rudy aluminium (boksytu). W związku z niedopełnieniem przez Sprzedającego warunków umowy przedwstępnej transakcja nie doszła do skutku. W obliczu zakupu początkiem 2021 roku udziałów w PG Silesia, perspektywy rozwoju Grupy Kapitałowej Bumech S.A. wydają się obiecujące, zwłaszcza że na kopalni Silesia wznowiono prowadzenia prac przygotowawczych, które zostały zatrzymane przez poprzedniego udziałowca w październiku 2020 roku. Dzięki temu aktualnie eksploatowane są trzy ściany wydobywcze, pozwalając przedsiębiorstwu w pełni wykorzystać dobrą koniunkturę na węgiel, której towarzyszy wzrost cen tego surowca. Inwestycja ta znacząco zmieniła sytuację Grupy. PGS generuje znaczące zapotrzebowanie na roboty górnicze, a także usługi remontowe oraz serwisowe maszyn i urządzeń górniczych. Usługi te są świadczone w pierwszej kolejności przez Emitenta i jego spółki zależne. Uzyskano w ten sposób efekt synergii pomiędzy działalnością wydobywczą, a pozostałymi obszarami działalności Grupy. Niezależnie od powyższego, dobra perspektywa rozwoju Emitenta i jego podmiotów zależnych wynika z faktu, iż od przełomu 2020 i 2021 roku obserwowany jest zwiększony popyt na polski węgiel. Zapotrzebowanie generowane jest ze strony energetyki zawodowej, a zbiega się to ze znaczącym zmniejszeniem zakupów importowych. Gospodarka zaczyna nadrabiać przestoje po stagnacji okresu pandemii, przez co popyt na energię rośnie. Należy zwrócić uwagę, że w tym samym czasie nastąpił również dynamiczny wzrost cen tego surowca na rynkach światowych. Dając argument do renegocjacji cen oraz kontraktowania nowej sprzedaży węgla na wyższych poziomach. Mając na uwadze sytuację makroekonomiczną należy oczekiwać systematycznego wzrostu zapotrzebowania na węgiel. Polski Rząd wciela plan rezygnacji z importu rosyjskich węglowodorów, wprowadzając obecnie całkowity zakaz importu węgla z Rosji. Należy podkreślić, że import surowca z tego kraju wyniósł w 2021 roku 8 mln ton. Luka w tym zakresie będzie na bieżąco uzupełniana. Nie bez znaczenia na perspektywy rozwój Grupy są też inwestycje, które mogą dać poprawę przyszłorocznych wyników Grupy. Chodzi tu w głównej mierze o budowę instalacji kogeneracji do produkcji energii elektrycznej z metanu pochodzącego z kopalni „Silesia” oraz modernizację i zakupy nowego sprzętu, a także modernizację zakładu przeróbki mechanicznej (wzbogacania) węgla. Konieczne będzie też usprawnienie procesów logistycznych, w związku z planowanym na przyszły rok zwiększeniem wydobycia węgla. Warto też wspomnieć o projekcie inwestycyjnym realizowanym przez MSE polegającym na budowie i eksploatacji farmy fotowoltaicznej. Energia tam wytwarzana będzie wykorzystywana w pierwszej kolejności na potrzeby własne Grupy. 3.3 Informacje o ważniejszych osiągnięciach w dziedzinie badań i rozwoju W drugim kwartale 2021 roku została podpisana umowa o dofinansowanie projektu w ramach „Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój” pomiędzy Narodowym Centrum Badań i Rozwoju a konsorcjum złożonym z Emitenta (Lider Konsorcjum) i Sieci Badawczej Łukasiewicz - Instytut Technik Innowacyjnych EMAG (Członek Konsorcjum). Przedmiotem projektu pn.: „Innowacyjny pojazd do załadunku materiałów sypkich EV-LKP1” jest opracowanie i budowa lekkiej ładowarki górniczej z akumulatorowym zasilaniem i napędem elektrycznym, przystosowanej do sterowania autonomicznego z zaawansowaną diagnostyką. Na dzień publikacji niniejszego Sprawozdania trwają prace projektowe w powyższym zakresie. 3.4 Informacje dotyczące środowiska naturalnego i zagadnień pracowniczych Informacje dotyczące środowiska naturalnego i spraw pracowniczych zostały szczegółowo przedstawione w rozdziale IV niniejszego Sprawozdania, tj. Oświadczeniu Grupy Kapitałowej na temat informacji niefinansowych. 3.5 Informacje o firmie audytorskiej Wskazanie: a) daty zawarcia przez emitenta umowy z firmą audytorską o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego lub skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz okresu, na jaki została zawarta ta umowa, b) czy emitent korzystał z usług wybranej firmy audytorskiej, a jeżeli tak, to w jakim okresie i jaki był zakres tych usług, c) organu, który dokonał wyboru firmy audytorskiej, d) wynagrodzenia firmy audytorskiej wypłaconego lub należnego za rok obrotowy i poprzedni rok obrotowy, odrębnie za 22 badanie rocznego sprawozdania finansowego, inne usługi atestacyjne, w tym przegląd sprawozdania finansowego, usługi doradztwa podatkowego i pozostałe usługi - z tym że obowiązek uznaje się za spełniony, jeżeli zostanie wskazane miejsce zamieszczenia tych informacji w sprawozdaniu finansowym. Umowy zawarte w roku obrotowym 2021 I. Emitent dnia 30.06.2021 oku podpisał z PKF Consult Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. z siedzibą 02-695 Warszawa, ul. Orzycka 6 lok. 1B (dalej: PKF) wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 477 umowę, której przedmiotem było: a) badanie jednostkowego sprawozdania finansowego Bumech sporządzonego za rok obrotowy kończący się 31.12.2021 oraz 31.12.2022 roku zgodnie z MSSF – za wynagrodzeniem po 32 800,00 zł w każdym roku; b) badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy sporządzonego za rok obrotowy kończący się 31.12.2021 oraz 31.12.2022 roku zgodnie z MSSF - za wynagrodzeniem po 39 300,00 zł w każdym roku;; c) przegląd półrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres kończący się 30.06.2021 roku oraz 30.06.2022 roku zgodnie z MSSF - za wynagrodzeniem po 18 500,00 zł w każdym roku; d) przegląd półrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy sporządzonego za okres kończący się 30.06.2021 roku oraz 30.06.2022 roku zgodnie z MSSF - za wynagrodzeniem po 25 200,00 zł w każdym roku. Przedmiotowa umowa zawiera uregulowania dotyczące waloryzacji ww. wynagrodzenia o wskaźnik inflacji, publikowany przez Główny Urząd Statystyczny Wyboru firmy audytorskiej dokonała Rada Nadzorcza dnia 11.06.2021 roku. Stosowna umowa z PKF została zawarta na okres umożliwiający realizację zadań wymienionych powyżej. II. Emitent dnia 29.09.2021 rroku podpisał z PKF umowę, której przedmiotem było przeprowadzenie przez PKF usługi atestacyjnej zleconej przez Bumech za zgodą Komitetu Audytu (zgoda z 07.04.2021 roku) polegającej na wydaniu raportu na temat kompilacji informacji finansowej pro forma zawartej w prospekcie emisyjnym związanym z dopuszczeniem do obrotu publicznego akcji serii I, J oraz K Spółki. Usługa nie jest usługą zakazaną zgodnie z art. 136 ust. 2 ppk 3 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Wynagrodzenie za realizację umowy to 30 000,00 zł netto. III. Emitent dnia 25.05.2021 oku podpisał z PKF umowę, której przedmiotem było przeprowadzenie przez PKF Consult usługi atestacyjnej zleconej przez Radę Nadzorczą Zamawiającego dotyczącej oceny przez biegłego rewidenta sprawozdania o wynagrodzeniach za rok 2020 w zakresie zamieszczenia w nim informacji wymaganych na podstawie art. 90g ust. 1-5 oraz 8 Ustawy o Ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz spółki publiczne. Wynagrodzenie za realizację umowy wyniosło 7 900,00 zł netto. Spółka korzystała z usług PKF przed okresem sprawozdawczym w poniższym zakresie: I. a) badanie jednostkowego sprawozdania finansowego Bumech sporządzonego za rok obrotowy kończący się 31.12.2019 oraz 31.12.2020 roku zgodnie z MSSF – za wynagrodzeniem po 28 400,00 zł w każdym roku; b) badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy sporządzonego za rok obrotowy kończący się 31.12.2019 oraz 31.12.2020 roku zgodnie z MSSF - za wynagrodzeniem po 18 000,00 zł w każdym roku;; c) przegląd półrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres kończący się 30.06.2019 roku oraz 30.06.2020 roku zgodnie z MSSF - za wynagrodzeniem po 16 100,00 zł w każdym roku; d) przegląd półrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy sporządzonego za okres kończący się 30.06.2019 roku oraz 30.06.2020 roku zgodnie z MSSF - za wynagrodzeniem po 15 400,00 zł w każdym roku. II. a) badanie jednostkowego sprawozdania finansowego Bumech sporządzonego za rok obrotowy kończący się 31.12.2018 roku zgodnie z MSSF – za wynagrodzeniem 27 300,00 zł; b) badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy sporządzonego za rok obrotowy kończący się 31.12.2018 roku zgodnie z MSSF - za wynagrodzeniem 16 500,00 zł; c) przegląd półrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres kończący się 30.06.2018 roku zgodnie z MSSF - za wynagrodzeniem 13 600,00 zł; d) przegląd półrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy sporządzonego za okres kończący się 30.06.2018 roku zgodnie z MSSF - za wynagrodzeniem 13 500,00 zł. 23 III. a) badanie jednostkowego sprawozdania finansowego Emitenta sporządzonego za rok obrotowy kończący się 31.12.2017 roku zgodnie z MSSF – za wynagrodzeniem 25 320,00 zł netto b) badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy sporządzonego za rok obrotowy kończący się 31.12.2017 roku zgodnie z MSSF– za wynagrodzeniem 14 770,00 zł netto c) przegląd półrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego Bumech sporządzonego za okres kończący się 30.06.2017 roku zgodnie z MSSF– za wynagrodzeniem 13 195 zł netto d) przegląd półrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy sporządzonego za okres kończący się 30.06.2017 roku zgodnie z MSSF– za wynagrodzeniem 11 165,00 zł netto. Audytor nie świadczył dla Bumech usług doradztwa podatkowego i pozostałych usług w roku obrotowym 2017. IV. a) badanie jednostkowego rocznego sprawozdania finansowego Spółki sporządzonego według stanu na dzień 31.12.2016 roku; b) badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy sporządzonego według stanu na dzień 31.12.2016 roku. V. a) badanie jednostkowego rocznego sprawozdania finansowego Emitenta sporządzonego według stanu na dzień 31.12.2014 roku; b) badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy sporządzonego według stanu na dzień 31.12.2014 roku; c) doradztwa w zakresie przekształcenia danych finansowych Grupy Kapitałowej ZWG na MSRy. d) usług atestacyjnych związanych z: a) z inwentaryzacją składników majątkowych (rok 2013); b) ze sprawozdaniami pro forma sporządzonymi za okres 01.01.2013 – 31.12.2013 oraz za okres 01.01.2014 – 30.06.2014 zamieszczonymi w memorandum informacyjnym Emitenta sporządzonym w związku z połączeniem się Bumech z ZWG (rok 2014). VI. Ponadto PKF badał sprawozdanie finansowe Emitenta za okres od 01.01.2008 – 31.12.2008 roku, a na podstawie umowy z 2008 roku wykonywał dla Spółki również inne usługi poświadczające. 3.6 Stanowiące wyodrębnioną część tego sprawozdania oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego a) wskazanie: - zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega Emitent oraz miejsca, gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny, lub - zbioru zasad ładu korporacyjnego, na którego stosowanie Emitent mógł się zdecydować dobrowolnie oraz miejsce, gdzie tekst zbioru jest publicznie dostępny, lub - wszelkich odpowiednich informacji dotyczących stosowanych przez Emitenta praktyk w zakresie ładu korporacyjnego, wykraczających poza wymogi przewidziane prawem krajowym wraz z przedstawieniem informacji o stosowanych przez niego praktykach w zakresie ładu korporacyjnego W 2021 roku BUMECH S.A. podlegał zbiorowi zasad ładu korporacyjnego zgromadzonych w dokumencie: „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016” (dalej: DPSN) oraz „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych 2021”, które to były i są publicznie dostępne na stronie internetowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. b) w zakresie w jakim Emitent odstąpił od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego, o którym mowa w lit. a tiret pierwsze i drugie, wskazanie tych postanowień oraz wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia W odniesieniu do „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych 2021” 1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą: 1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju; Zarząd planuje wprowadzenie w życie niniejszej zasady. 24 1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami. Zasada jest stosowana w ograniczonym zakresie. Spółka w zakresie spraw pracowniczych przestrzega przepisów Kodeksu Pracy, a także innych wewnętrznych regulacji, które zapewniają równouprawnienie i poszanowanie praw pracowniczych. Emitent przestrzega również przepisów zakazujących dyskryminacji, bez względu na jej przyczynę, w tym ze względu na płeć. Spółka nie jest jednak w stanie wypełnić tej zasady pod kątem równouprawnienia płci ze względu na specyfikę branży, w której działa. Zdecydowana większość pracowników to mężczyźni wykonujący ciężką fizyczną pracę pod ziemią jako górnicy albo też obsługujący maszyny i urządzenia górnicze. 1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.: Konieczność jej opracowania wynika z tego, że na początku 2021 roku dokonano przejęcia podmiotów: Przedsiębiorstwo Górnicze „Silesia” Sp. z o.o.” oraz Mining Services and Engineering Sp. z o.o. Tym samym Grupa BUMECH rozpoczęła prowadzenie kopalni węgla kamiennego. Przychody z tego tytułu stanowią znaczną część przychodów Grupy Kapitałowej Bumech S.A., co skutkuje koniecznością opracowania strategii dla całej Grupy. W Sprawozdaniu Zarządu z działalności Grupy (pkt 3.2) zostały przedstawione cele strategiczne na najbliższe lata. 1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka; Zarząd planuje wprowadzenie w życie niniejszej zasady. 1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości. Wypełnienie przedmiotowej zasady wymagałoby poniesienia nakładów inwestycyjnych w zakresie infrastruktury informatycznej. Spółka aktualnie nie ma planów w tym zakresie, gdyż w związku ze znacznym poszerzeniem skali działalności na skutek przejęcia początkiem bieżącego roku dwóch podmiotów, ma znacznie pilniejsze potrzeby inwestycyjne. Zwracamy uwagę, że oczekiwanie doprowadzenia do równości w płacach kobiet i mężczyzn - sformułowane w niniejszej zasadzie Ładu Korporacyjnego - jest niemożliwe do wprowadzenia w podmiocie, w którym zdecydowana większość pracowników to mężczyźni wykonujący ciężką fizyczną pracę pod ziemią jako górnicy albo obsługujący maszyny i urządzenia górnicze. 1.6. W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał, a w przypadku pozostałych nie rzadziej niż raz w roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności akcjonariuszy, analityków, ekspertów branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas spotkania zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą strategię i jej realizację, wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze wydarzenia mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy na przyszłość. Podczas organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na zadawane pytania. Zasada jest stosowana w ograniczonym zakresie. Podczas Zwyczajnych Walnych Zgromadzeń Spółki zawsze ma miejsce ożywiona dyskusja, podczas której Akcjonariusze zadają wiele pytań, uzyskując na wszystkie odpowiedzi. Zarząd przedstawia sytuację Spółki, komentuje jej wyniki finansowe oraz perspektywy, udzielając przy tym wyczerpujących odpowiedzi i wyjaśnień na zadawane pytania. Do tej pory inwestorzy, analitycy i przedstawiciele mediów nie wykazywali zainteresowania tym rodzajem działań informacyjnych. W wieloletniej historii Spółki dziennikarz jeden jedyny raz był obecny na Walnym Zgromadzeniu Emitenta. 1.7. W przypadku zgłoszenia przez inwestora żądania udzielenia informacji na temat spółki, spółka udziela odpowiedzi niezwłocznie, lecz nie później niż w terminie 14 dni. Zasada jest stosowana w ograniczonym zakresie. Spółka odpowiada na pytania zadawane przez Akcjonariuszy podczas Walnych Zgromadzeniach oraz poza nimi. Na Zgromadzeniach – zwłaszcza zwyczajnych – zawsze 25 dochodzi do ożywionej dyskusji z członkami Zarządu. Żadne z postawionych pytań nie pozostaje wtedy bez odpowiedzi. Ponadto Emitent w szybkim tempie odpowiada na pytania Akcjonariuszy kierowane do niego ustnie lub mailowo w oparciu o uregulowania art. 428 § 6 kodeksu spółek handlowych, co znajduje potwierdzenie w publikowanych przez Spółkę raportach bieżących. 2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%. Spółka do tej pory nie opracowała polityki różnorodności, gdyż w jej ocenie Emitent nie ma wpływu na wybór członków Zarządu lub Rady Nadzorczej. Tym niemniej Spółka zwróci się z prośbą do Rady Nadzorczej oraz do Walnego Zgromadzenia o powoływanie do organów osób, których wybór - w zakresie zróżnicowania pod względem płci - spowoduje udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%. 2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1. Spółka nie posiada polityki różnorodności, tym niemniej w ocenie Zarządu członkowie jej organów zapewniają wszechstronność pod względem kierunków wykształcenia, specjalistycznej wiedzy oraz doświadczenia zawodowego. Członkowie Rady Nadzorczej mają wykształcenie wyższe, w większości przypadków ekonomiczne lub z zakresu zarządzania. Przewodniczący posiada tytuł doktora nauk ekonomicznych. Wiceprzewodniczący jest od wielu lat związany z Grupą Kapitałową KGHM Polska Miedź S.A. – ukończył Zarządzanie Międzynarodowymi Przedsięwzięciami Górniczymi na Akademii Górniczo-Hutniczej w Krakowie. Powołany do Rady końcem 2021 roku Pan Jacek Socha to były Minister Skarbu realizujący prywatyzacje przez GPW i Przewodniczący Komisji Papierów Wartościowych i Giełd. Prezes Zarządu posiada wykształcenie wyższe techniczne, a także z zakresu organizacji i zarządzania. Wszyscy członkowie organów mają wieloletnie doświadczenie w zarządzaniu i nadzorowaniu podmiotów z różnych branż. Niektórzy posiadają doświadczenie w pozyskiwaniu funduszy unijnych oraz na stanowiskach kierowniczych w administracji publicznej. Niektórzy są od wielu lat związane z funkcjonowaniem rynku kapitałowego. W składzie Rady Nadzorczej mamy osoby posiadające uprawnienia na kandydatów na członków rad nadzorczych spółek Skarbu Państwa, maklera papierów wartościowych, maklera Warszawskiej Giełdy Towarowej S.A. oraz Certyfikowanego Doradcy w Alternatywnym Systemie Obrotu. Emitent ma nadzieję, że w przypadku posiadania przez Spółkę „Polityki różnorodności”, Akcjonariusze oraz członkowie Rady Nadzorczej, zgłaszając swoich kandydatów do odpowiednich organów, będą kierować się oczekiwaniami zawartymi w tym dokumencie co do kompetencji i kształtowania się składu Rady Nadzorczej i Zarządu, aby zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność. 2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej: 2.11.2. podsumowanie działalności rady i jej komitetów; W chwili obecnej zasada nie jest w pełni stosowana. Jednak Rada przedstawia Zwyczajnemu Walnemu na wysokim poziomie uogólnienia „Sprawozdanie Rady Nadzorczej Spółki BUMECH S.A z uwzględnieniem pracy jej Komitetów”. Zarząd zarekomenduje Radzie Nadzorczej wdrożenie przedmiotowej zasady w pełnym wymiarze. 2.11.3. ocenę sytuacji spółki w ujęciu skonsolidowanym, z uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego, wraz z informacją na temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała w celu dokonania tej oceny; ocena ta obejmuje wszystkie istotne mechanizmy kontrolne, w tym zwłaszcza dotyczące raportowania i działalności operacyjnej; W chwili obecnej zasada nie jest w pełni stosowana. Jednak Rada przedstawia Zwyczajnemu Walnemu na wysokim poziomie uogólnienia ocenę sytuacji spółki w ujęciu skonsolidowanym, z uwzględnieniem oceny systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego. Zarząd zarekomenduje Radzie Nadzorczej wdrożenie przedmiotowej zasady w pełnym wymiarze. 2.11.4. ocenę stosowania przez spółkę zasad ładu korporacyjnego oraz sposobu wypełniania obowiązków informacyjnych dotyczących ich stosowania określonych w Regulaminie Giełdy i przepisach dotyczących 26 informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, wraz z informacją na temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała w celu dokonania tej oceny; W chwili obecnej zasada nie jest w pełni stosowana. Jednak Rada przedstawia Zwyczajnemu Walnemu na wysokim poziomie uogólnienia ocenę stosowania przez Spółkę zasad ładu korporacyjnego oraz sposobu wypełniania przez nią obowiązków informacyjnych. Zarząd zarekomenduje Radzie Nadzorczej wdrożenie przedmiotowej zasady w pełnym wymiarze. 2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1. Na skutek braku „Polityki różnorodności” sprawozdanie Rady Nadzorczej Emitenta nie zawiera ww. elementów. Jeśli dokument powstanie zasada będzie stosowana przez Radę Nadzorczą. 3.7. Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań. W związku z przejęciem z początkiem 2021 roku Przedsiębiorstwa Górniczego „Silesia Sp. z o.o.” oraz Mining Services and Engineering Sp. z o.o., co spowodowało znaczne zwiększenie zakresu działalności Grupy Kapitałowej Bumech S.A., wdrożenie w życie przedmiotowej zasady będzie możliwe w latach następnych. 3.9. Rada nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, w oparciu między innymi o sprawozdania okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez osoby odpowiedzialne za te funkcje oraz zarząd spółki, jak również dokonuje rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów funkcji, zgodnie z zasadą 2.11.3. W przypadku gdy w spółce działa komitet audytu, monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, jednakże nie zwalnia to rady nadzorczej z dokonania rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji. Zasada będzie stosowana w przyszłości. 4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia. Spółka zamierza stosować tę zasadę od 2022 roku. 4.3 Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym Spółka zamierza stosować tę zasadę od 2022 roku. 4.8. Projekty uchwał walnego zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego zgromadzenia powinny zostać zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym zgromadzeniem. Emitent odczytuje przedmiotową zasadę jako ograniczenie praw części Akcjonariuszy wynikających z art. 401 §4 oraz 401 §5 ksh. Jednakże Spółka – przy okazji umieszczania na stronie internetowej informacji dotyczących zwoływanego Walnego Zgromadzenia – zamierza skierować do Akcjonariuszy prośbę w powyższym zakresie. Spółka nie jest jednak w stanie zapewnić, że jej Akcjonariusze będą stosować się do wskazanej zasady i zgłaszać projekty uchwał z zachowaniem przewidzianego w niej terminu. 4.9. W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie do rady nadzorczej lub powołanie rady nadzorczej nowej kadencji: 4.9.1. kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym podjęcie przez akcjonariuszy obecnych na walnym zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie później niż na 3 dni przed walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz z kompletem materiałów ich dotyczących, powinny zostać niezwłocznie opublikowane na stronie internetowej spółki; Emitent odczytuje przedmiotową zasadę jako ograniczenie praw części Akcjonariuszy wynikających z kodeksu spółek handlowych. Jednakże Spółka – przy okazji umieszczania na stronie internetowej informacji dotyczących zwoływanego Walnego Zgromadzenia – zamierza skierować do Akcjonariuszy prośbę w powyższym zakresie. Emitent nie jest jednak w stanie zapewnić, że jej Akcjonariusze będą stosować się do wskazanej zasady i zgłaszać swoich kandydatów na członków Rady Nadzorczej z zachowaniem przewidzianego powyżej terminu. 4.11. Członkowie zarządu i rady nadzorczej biorą udział w obradach walnego zgromadzenia, w miejscu obrad lub za pośrednictwem środków dwustronnej komunikacji elektronicznej w czasie rzeczywistym, w składzie umożliwiającym wypowiedzenie się na temat spraw będących przedmiotem obrad walnego zgromadzenia oraz 27 udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie walnego zgromadzenia. Zarząd prezentuje uczestnikom zwyczajnego walnego zgromadzenia wyniki finansowe spółki oraz inne istotne informacje, w tym niefinansowe, zawarte w sprawozdaniu finansowym podlegającym zatwierdzeniu przez walne zgromadzenie. Zarząd omawia istotne zdarzenia dotyczące minionego roku obrotowego, porównuje prezentowane dane z latami wcześniejszymi i wskazuje stopień realizacji planów minionego roku. Spółka nie w pełni stosuje niniejszą zasadę. Na każdym Walnym Zgromadzeniu zawsze jest obecny co najmniej Członek Zarządu, zaś przedstawiciele Rady Nadzorczej Emitenta – co jest niezależne od Spółki – nie uczestniczą w obradach. Nigdy jednak taki stan rzeczy nie spowodował pozostawienia zapytania Akcjonariusza bez odpowiedzi. Spółka dołoży starań, aby ten stan rzeczy uległ zmianie. 6.4. Rada nadzorcza realizuje swoje zadania w sposób ciągły, dlatego wynagrodzenie członków rady nie może być uzależnione od liczby odbytych posiedzeń. Wynagrodzenie członków komitetów, w szczególności komitetu audytu, powinno uwzględniać dodatkowe nakłady pracy związane z pracą w tych komitetach. Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej nie jest uzależnione od ilości posiedzeń. Zasada jest jednak stosowana częściowo, gdyż członkowie Komitetu Audytu nie są dodatkowo wynagradzani. 6.5. Wysokość wynagrodzenia członków rady nadzorczej nie powinna być uzależniona od krótkoterminowych wyników spółki. Zgodnie z uchwałą Walnego Zgromadzenia Spółki podjętą w 2019 roku, niezależnie od comiesięcznego wynagrodzenia, członkowie Rady Nadzorczej mają prawo do corocznej premii w łącznej wysokości 1,00 % zysku netto Emitenta za poprzedni rok obrotowy wykazany w rocznym sprawozdaniu finansowym Bumech S.A. zatwierdzonym przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie. W odniesieniu do „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych 2016” I.Z.1.7. Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na niej, w czytelnej formie i wyodrębnionym miejscu, oprócz informacji wymaganych przepisami prawa opublikowane przez spółkę materiały informacyjne na temat strategii spółki oraz jej wyników finansowych. Emitent poza zamieszczanymi regularnie na stronie internetowej raportami okresowymi nie publikuje w zasadzie innych materiałów na temat wyników finansowych Spółki. I.Z.1.8. Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na niej, w czytelnej formie i wyodrębnionym miejscu, oprócz informacji wymaganych przepisami prawa zestawienia wybranych danych finansowych spółki za ostatnie 5 lat działalności, w formacie umożliwiającym przetwarzanie tych danych przez ich odbiorców. Zasada ta obecnie nie jest stosowana. Spółka nie wyklucza jednak jej wdrożenia w terminie późniejszym. Nadmienia się ponadto, iż na stronie internetowej Bumech znajdują się wszystkie raporty okresowe publikowane przez Emitenta, które prezentują między innymi wybrane dane finansowe. I.Z.1.15. Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na niej, w czytelnej formie i wyodrębnionym miejscu, oprócz informacji wymaganych przepisami prawa informację zawierającą opis stosowanej przez spółkę polityki różnorodności w odniesieniu do władz spółki oraz jej kluczowych menedżerów; opis powinien uwzględniać takie elementy polityki różnorodności, jak płeć, kierunek wykształcenia, wiek, doświadczenie zawodowe, a także wskazywać cele stosowanej polityki różnorodności i sposób jej realizacji w danym okresie sprawozdawczym; jeżeli spółka nie opracowała i nie realizuje polityki różnorodności, zamieszcza na swojej stronie internetowej wyjaśnienie takiej decyzji. Spółka nie opracowała i nie realizuje polityki różnorodności, gdyż Emitent nie ma wpływu na wybór członków Zarządu lub Rady Nadzorczej. Jeśli chodzi o dobór kluczowych menagerów, Zarząd stoi na stanowisku, iż jedynym słusznym kryterium w tym względzie są kompetencje i doświadczenie zawodowe osób pretendujących na określone stanowiska w Spółce. I.Z.1.20. Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na niej, w czytelnej formie i wyodrębnionym miejscu, oprócz informacji wymaganych przepisami prawa zapis przebiegu obrad walnego zgromadzenia, w formie audio lub wideo. Emitent nie nagrywał i nie publikował przebiegu obrad Walnego Zgromadzenia na stronie internetowej. Na stronie internetowej Spółki można natomiast zapoznać się ze wszystkimi informacjami związanymi ze zwoływaniem, przebiegiem Walnego Zgromadzenia, poczynając od projektów uchwał z uzasadnieniem, przez precyzyjny opis procedur, dokumentację wynikającą ze spraw omawianych na Zgromadzeniu, kończąc na treści podjętych uchwał 28 wraz z wynikami poszczególnych głosowań. W opinii Zarządu jest to wystarczające do tego, aby zapewnić transparentność i zagwarantować akcjonariuszom realizację przysługujących im praw. II.Z.1. Wewnętrzny podział odpowiedzialności za poszczególne obszary działalności spółki pomiędzy członków zarządu powinien być sformułowany w sposób jednoznaczny i przejrzysty, a schemat podziału dostępny na stronie internetowej spółki. Od 01.07.2020 roku Zarząd jest jednoosobowy. Jednakże w Spółce został zatwierdzony wewnętrzny podział odpowiedzialności za poszczególne obszary działalności. Jest on sformułowany w sposób jednoznaczny i przejrzysty. Zarząd Emitenta zdecydował o niepublikowaniu go na stronie internetowej Spółki. Uznał bowiem, że ujawnienie wewnętrznego podziału obowiązków oznaczałoby naruszenie tajemnicy przedsiębiorstwa, co mogłoby wyrządzić Spółce szkodę. Dlatego niniejsza zasada jest stosowana tylko częściowo. II.Z.2. Zasiadanie członków zarządu spółki w zarządach lub radach nadzorczych spółek spoza grupy kapitałowej spółki wymaga zgody rady nadzorczej. Dokumenty korporacyjne Spółki nie przewidują konieczności zgody Rady Nadzorczej (dalej: Rada) na zasiadanie członka Zarządu Emitenta w organach zarządzających i nadzorczych spółek spoza Grupy Kapitałowej. Jednakże Statut Bumech zawiera uregulowanie, zgodnie z którym Członek Zarządu Spółki nie może bez zezwolenia Rady zajmować się interesami konkurencyjnymi jako członek organu spółki kapitałowej bądź uczestniczyć w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek organu. Pragniemy nadmienić, iż członkowie Rady znają zakres aktywności zawodowej członków Zarządu, który jest również publicznie dostępny na stronie internetowej Emitenta w postaci życiorysów zawodowych członków organów Spółki. II.Z.7. W zakresie zadań i funkcjonowania komitetów działających w radzie nadzorczej zastosowanie mają postanowienia Załącznika nr 1 do Zalecenia Komisji Europejskiej, o którym mowa w zasadzie II.Z.4. W przypadku gdy funkcję komitetu audytu pełni rada nadzorcza, powyższe zasady stosuje się odpowiednio. Spółka nie w pełni stosuje powyższą zasadę ładu korporacyjnego. W zakresie zadań i funkcjonowania Komitetu Audytu ma zastosowanie większość postanowień Załącznika I do Zalecenia Komisji Europejskiej, o którym mowa w zasadzie II.Z.4. Członkowie Komitetu Audytu spełniają wymogi określone w Ustawie o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym z dnia 11 maja 2017 r. Zarząd Emitenta nie widzi w chwili obecnej negatywnych skutków dla obecnych i potencjalnych Akcjonariuszy niestosowania niniejszej zasady. III.Z.2. Z zastrzeżeniem zasady III.Z.3, osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny i compliance podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu członkowi zarządu, a także mają zapewnioną możliwość raportowania bezpośrednio do rady nadzorczej lub komitetu audytu. Osoby wykonujące czynności z zakresu kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance i audytu wewnętrznego są podległe bezpośrednio odpowiednim członkom Zarządu. Nie mają możliwości bezpośredniego raportowania do Rady Nadzorczej/Komitetu Audytu. Zarząd Emitenta nie widzi w chwili obecnej negatywnych skutków dla obecnych i potencjalnych Akcjonariuszy z częściowego przestrzegania niniejszej zasady. IV.Z.2. Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu spółki, spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Walne Zgromadzenia Spółki odbywały się przy udziale niewielkiej liczby osób. Koszty transmisji obrad w odczuciu Emitenta byłyby niewspółmierne do korzyści z tego wynikających, zwłaszcza że żaden z Akcjonariuszy nie zgłaszał Spółce oczekiwań w tym względzie. IV.Z.3. Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach. Spółka nie stosuje tej zasady, gdyż Regulamin Walnego Zgromadzenia, którego treść jest akceptowana przez Akcjonariuszy, a więc niezależnie od woli Zarządu Emitenta, zawiera zapis o tym, iż decyzję o ewentualnej obecności na Zgromadzeniu dziennikarzy podejmuje Walne Zgromadzenie w drodze uchwały. IV.Z.11. Członkowie zarządu i rady nadzorczej uczestniczą w obradach walnego zgromadzenia w składzie umożliwiającym udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie walnego zgromadzenia. Spółka nie w pełni stosuje niniejszą zasadę. Na każdym Walnym Zgromadzeniu Bumech zawsze jest obecny co najmniej Członek Zarządu, zaś przedstawiciele Rady Nadzorczej Emitenta – co jest niezależne od Spółki – nie zawsze uczestniczą w obradach. Nigdy jednak taki stan rzeczy nie spowodował pozostawienia jakiegokolwiek zapytanie Akcjonariusza bez odpowiedzi. 29 V.Z.6. Spółka określa w regulacjach wewnętrznych kryteria i okoliczności, w których może dojść w spółce do konfliktu interesów, a także zasady postępowania w obliczu konfliktu interesów lub możliwości jego zaistnienia. Regulacje wewnętrzne spółki uwzględniają między innymi sposoby zapobiegania, identyfikacji i rozwiązywania konfliktów interesów, a także zasady wyłączania członka zarządu lub rady nadzorczej od udziału w rozpatrywaniu sprawy objętej lub zagrożonej konfliktem interesów. Bumech postrzega niniejszą zasadę jako dobrą praktykę korporacyjną, tym niemniej Emitent odstępuje w części od jej przestrzegania. Regulaminy Zarządu oraz Rady Nadzorczej Bumech zawierają uregulowania dotyczące konfliktu interesów. Nie są one zbyt szczegółowe. Regulacje te nie uwzględniają m. in. sposobów zapobiegania, identyfikacji i rozwiązywania konfliktów interesów. Emitent rozważy możliwość wdrożenia w przyszłości regulacji wewnętrznych obejmujących tematykę konfliktu interesów w Spółce w sposób kompleksowy. VI.R.1. Wynagrodzenie członków organów spółki i kluczowych menedżerów powinno wynikać z przyjętej polityki wynagrodzeń. Dnia 16 lipca 2020 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Bumech S. A. - w oparciu o uregulowanie art. 90d i następne Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych podjęło uchwałą nr 19 w sprawie przyjęcia „Polityki wynagrodzeń członków zarządu i rady nadzorczej Bumech S.A. z siedzibą w Katowicach”. Zatem przedmiotowa zasada jest w znacznej części przestrzegana. VI.R.2. Polityka wynagrodzeń powinna być ściśle powiązana ze strategią spółki, jej celami krótko- i długoterminowymi, długoterminowymi interesami i wynikami, a także powinna uwzględniać rozwiązania służące unikaniu dyskryminacji z jakichkolwiek przyczyn. Rozwiązania przyjęte w Polityce Wynagrodzeń mają na celu przyczynić się do realizacji strategii biznesowej, długoterminowych interesów oraz stabilności Spółki poprzez: - wdrożenie sytemu wynagradzania zachęcającego do rozwijania Spółki i Grupy Kapitałowej (poprzez możliwość uzyskania premii uzależnionej od realizacji celów lub zadań albo też wyników finansowych), a równocześnie pozwalającego zapobiec nadmiernej skłonności do ryzyka biznesowego (poprzez zapewnienie znaczącego wynagrodzenia stałego); – możliwość pozyskania na stanowisko Członków Zarządu i Rady Nadzorczej specjalistów o wysokich kompetencjach, z czym wiążą się określone oczekiwania finansowe i co do elastyczności w zakresie tytułu prawnego do wynagrodzenia. Wynagrodzenia wypłacane Członkom Zarządu mogą obejmować: a) „Wynagrodzenie Stałe”, stanowiące miesięczne wynagrodzenie pieniężne, wypłacane za pełnione funkcje w Grupie Kapitałowej Bumech S.A. i przypisany im zakres obowiązków. b) „Wynagrodzenie Zmienne”, tj. nagrody lub premie przyczyniające się do realizacji interesów Spółki lub Grupy Kapitałowej. c) „Świadczenia Dodatkowe”, czyli pozostałe, w tym niemające bezpośrednio charakteru pieniężnego dodatki. Wynagrodzenie Zmienne Członka Zarządu może stanowić premia kwartalna lub roczna skorelowana z poziomem realizacji celów lub zadań wyznaczonych przez Radę Nadzorczą bądź też osiąganych wyników. Wynagrodzenia, a przede wszystkim ich poziom i sposób ustalania uzależnione są od czynników obiektywnych i nie uwzględniają jakichkolwiek zmiennych, które nawet potencjalnie mogłyby posłużyć do dyskryminacji z jakiejkolwiek przyczyny. VI.Z.4. Spółka w sprawozdaniu z działalności przedstawia raport na temat polityki wynagrodzeń, zawierający co najmniej: 1) ogólną informację na temat przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń, 2) informacje na temat warunków i wysokości wynagrodzenia każdego z członków zarządu, w podziale na stałe i zmienne składniki wynagrodzenia, ze wskazaniem kluczowych parametrów ustalania zmiennych składników wynagrodzenia i zasad wypłaty odpraw oraz innych płatności z tytułu rozwiązania stosunku pracy, zlecenia lub innego stosunku prawnego o podobnym charakterze – oddzielnie dla spółki i każdej jednostki wchodzącej w skład grupy kapitałowej, 3) informacje na temat przysługujących poszczególnym członkom zarządu i kluczowym menedżerom pozafinansowych składników wynagrodzenia, 4) wskazanie istotnych zmian, które w ciągu ostatniego roku obrotowego nastąpiły w polityce wynagrodzeń, lub informację o ich braku, 5) ocenę funkcjonowania polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej celów, w szczególności długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa. Zgodnie z wymogami ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (dalej: Ustawa) "Polityka wynagrodzeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej BUMECH S.A. z siedzibą w Katowicach" została przyjęta uchwałą Walnego Zgromadzenia Spółki dnia 16.07.2020 roku. Nie dotyczy ona jednak kluczowych menedżerów. 30 Spółka zamieszcza w rocznym sprawozdaniu finansowym wartość wszystkich świadczeń przysługujących członkom organów Emitenta. Jeśli chodzi o kluczowych menagerów – są wynagradzani adekwatnie do swoich kompetencji oraz realizacji stawianych przed nimi zadań. Zarząd Emitenta pragnie z całą stanowczością podkreślić, iż w Spółce nie ma miejsca dyskryminacja z jakichkolwiek przyczyn. Sprawozdanie o wynagrodzeniach członków Zarządu i Rady Nadzorczej zostanie przedstawione Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Spółki. Według Emitenta częściowe przestrzeganie przedmiotowej zasady nie niesie negatywnych skutków dla obecnych i potencjalnych Akcjonariuszy Na dzień przekazania niniejszego sprawozdania Zarząd nie widzi negatywnych skutków dla obecnych i potencjalnych Akcjonariuszy związanych z niestosowaniem powyższych zasad DPSN. Rozważy i nie wyklucza jednak docelowo stosowania wszystkich zasad i rekomendacji zawartych w zbiorze. I.R.2 Jeżeli spółka prowadzi działalność sponsoringową, charytatywną lub inną o zbliżonym charakterze, zamieszcza w rocznym sprawozdaniu z działalności informację na temat prowadzonej polityki w tym zakresie. Spółka na chwilę obecną nie prowadzi działalności w powyższym zakresie. I.Z.2 Spółka, której akcje zakwalifikowane są do indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40, zapewnia dostępność swojej strony internetowej również w języku angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w zasadzie I.Z.1. Niniejszą zasadę powinny stosować również spółki spoza powyższych indeksów, jeżeli przemawia za tym struktura ich akcjonariatu lub charakter i zakres prowadzonej działalności. Akcje Spółki nie są kwalifikowane do indeksów WIG20 ani mWIG40. Ponadto w ocenie Zarządu Bumech struktura akcjonariatu i zakres prowadzonej przez Spółkę działalności nie wymagają prowadzenia strony internetowej w języku angielskim. IV.R.2. Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu lub zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile spółka jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędna dla sprawnego przeprowadzenia walnego zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu takich środków, w szczególności poprzez: 1) transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym, 2) dwustronną komunikację w czasie rzeczywistym, w ramach której akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad walnego zgromadzenia, przebywając w miejscu innym niż miejsce obrad walnego zgromadzenia, 3) wykonywanie, osobiście lub przez pełnomocnika, prawa głosu w toku walnego zgromadzenia. Dotychczas żaden z Akcjonariuszy nie zgłaszał Spółce potrzeb w powyższym zakresie. Zarząd zakłada wprowadzenie tej zasady w życie. IV.R.3. Spółka dąży do tego, aby w sytuacji gdy papiery wartościowe wyemitowane przez spółkę są przedmiotem obrotu w różnych krajach (lub na różnych rynkach) i w ramach różnych systemów prawnych, realizacja zdarzeń korporacyjnych związanych z nabyciem praw po stronie akcjonariusza następowała w tych samych terminach we wszystkich krajach, w których są one notowane. Akcje Bumech są przedmiotem obrotu tylko i wyłącznie w Polsce. VI.R.3. Jeżeli w radzie nadzorczej funkcjonuje komitet do spraw wynagrodzeń, w zakresie jego funkcjonowania ma zastosowanie zasada II.Z.7. W Radzie Nadzorczej Spółki nie funkcjonuje Komitet do spraw wynagrodzeń VI.Z.1. Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi uzależniać poziom wynagrodzenia członków zarządu spółki i jej kluczowych menedżerów od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji finansowej spółki oraz długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa. VI.Z.2. Aby powiązać wynagrodzenie członków zarządu i kluczowych menedżerów z długookresowymi celami biznesowymi i finansowymi spółki, okres pomiędzy przyznaniem w ramach programu motywacyjnego opcji lub innych instrumentów powiązanych z akcjami spółki, a możliwością ich realizacji powinien wynosić minimum 2 lata. Spółka nie wprowadziła żadnych programów motywacyjnych, więc zasada ta jej nie dotyczy spółki. c) opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie Emitenta systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych 31 Spółka stosuje systemy kontroli wewnętrznej w zakresie prowadzenia rachunkowości i sprawozdawczości finansowej, które zapewniają rzetelne i jasne przedstawienie ich sytuacji majątkowej i finansowej. Posiadają dokumentację opisującą przyjęte zasady rachunkowości, określające metody wyceny aktywów i pasywów oraz ustalenia wyniku finansowego, także sposób prowadzenia ksiąg rachunkowych i systemu ochrony danych i ich zbiorów. Efektywność systemu kontroli w procesie sporządzania sprawozdań finansowych jest sprawdzana przez kierownictwo działu finansowego oraz biegłego rewidenta. Przyjęte zasady rachunkowości zapewniają porównywalność sprawozdań finansowych przy zastosowaniu reguły kontynuacji działalności i ostrożnej wyceny. Bumech prowadzi księgi rachunkowe w systemie informatycznym, który posiada zabezpieczenia hasłowe przed dostępem osób nieuprawnionych oraz funkcyjne ograniczenia dostępu. Struktura systemu zapewnia przejrzysty podział kompetencji, spójność zapisów operacji w księgach oraz kontrolę pomiędzy księgami: sprawozdawczą, główną i pomocniczymi. Wysoka elastyczność systemu pozwala na jego bieżące dostosowywanie do zmieniających się zasad rachunkowości lub innych norm prawnych. W aspekcie zarządzania ryzykiem sporządzania sprawozdań finansowych, na bieżąco prowadzony jest monitoring zmian w przepisach. W przypadku istotnych zmian przepisów związanych ze sporządzaniem sprawozdań dla pracowników księgowości spółek z Grupy Kapitałowej przeprowadzane są szkolenia oraz zapewnione doradztwo prawne w tym zakresie. Nadzór merytoryczny nad procesem przygotowania jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych oraz raportów okresowych Spółki sprawuje Prezes Zarządu . d) wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Na dzień 31.12.2020 roku – zgodnie z zawiadomieniami otrzymanymi na podstawie art. 69 Ustawy o ofercie o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych - miała następujących akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% udział w jej kapitale zakładowym: Akcjonariusz Ilość akcji/ głosów Udział w kapitale zakładowym (w %) Udział w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu (w %) Marcin Sutkowski wraz z podmiotem zależnym „Industry & Trade Investment Fund" d.o.o. Podgorica 4 562 779 31,51 31,51 Open Finance Obligacji Przedsiębiorstw FIZ AN 1 396 513 9,64 9,64 G Investments Sp. z o. o. 924 747 6,39 6,39 Na dzień 31.12.2021 roku Spółka oraz na dzień publikacji niniejszego Sprawozdania - zgodnie z zawiadomieniami otrzymanymi na podstawie art. 69 Ustawy o ofercie o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych - posiadała następujących akcjonariuszy mających co najmniej 5% udział w jej kapitale zakładowym: Akcjonariusz Ilość akcji/ głosów Udział w kapitale zakładowym (w %) Udział w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu (w %) Marcin Sutkowski wraz z podmiotem zależnym „Industry 4 562 779 31,51 31,51 32 & Trade Investment Fund" d.o.o. Podgorica Tomasz Dera 1 180 513 8,15 8,15 G Investments Sp. z o. o. 924 747 6,39 6,39 e) wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień Akcje Emitenta nie mają specjalnych uprawnień kontrolnych. Wszystkie reprezentują takie same prawa. f) wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych Emitentowi nie są znane żadne ograniczenia odnośnie wykonywania praw głosu. g) wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Emitenta Emitentowi nie są znane żadne ograniczenia odnośnie przenoszenia prawa własności. h) opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji Zarząd składa się z 1 (jednego) do 3 (trzech) członków powoływanych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą. Liczbę członków Zarządu ustala Rada Nadzorcza. Kadencja członka Zarządu trwa 5 (pięć) lat. Członkowie Zarządu powoływani są na okres wspólnej kadencji Zarząd reprezentuje Spółkę oraz prowadzi jej sprawy za wyjątkiem spraw zastrzeżonych do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej. Do składania oświadczeń woli oraz podpisywania w imieniu Emitenta uprawniony jest zgodnie ze Statutem: a/ w przypadku powołania Zarządu jednoosobowego – Prezes Zarządu samodzielnie, b/ w przypadku powołania zarządu wieloosobowego – dwóch członków zarządu działających łącznie lub członek zarządu działający łącznie z prokurentem. Szczegółowy tryb działania Zarządu określa Regulamin Zarządu Spółki zatwierdzony przez Radę Nadzorczą dostępny na stronie internetowej Spółki pod adresem: www.bumech.pl. Do obowiązków Zarządu Spółki należy w szczególności: • zwoływanie Walnych Zgromadzeń, • prowadzenie rachunkowości Spółki, • przekazywanie informacji i okresowych raportów Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., Komisji Nadzoru Finansowego oraz agencjom informacyjnym, • przedkładanie Radzie Nadzorczej sprawozdania z działalności Spółki, wniosków w sprawie podziału zysków, źródeł i sposobów pokrycia ewentualnych strat oraz wysokości odpisów na fundusze celowe, • udzielanie i odwoływanie pełnomocnictw. Zgodnie ze Statutem posiedzenia Zarządu zwoływane są w miarę potrzeby w terminach ustalanych na bieżąco, jednak nie rzadziej niż raz w miesiącu. Posiedzenia Zarządu mogą odbywać się bez oficjalnego zwołania w przypadku, gdy obecni są wszyscy członkowie Zarządu i żaden z nich nie wyraził sprzeciwu co do odbycia posiedzenia i proponowanego porządku obrad – tak zazwyczaj posiedzenia zarządu odbywały się w pierwszym półroczu roku obrotowego. Począwszy od 01.07.2020 Zarząd Spółki jest jednoosobowy. Zarząd nie posiada uprawnień do podejmowania decyzji o wykupie akcji poza przypadkami wynikającymi z przepisów kodeksu spółek handlowych. i) opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki Emitenta Na mocy § 27 Statutu Spółki do zmiany Statutu Spółki niezbędne jest zwołanie Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, które dla swej ważności podejmuje uchwałę zapadającą większością ¾ głosów. 33 j) sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa Zwołanie i zorganizowanie Walnego Zgromadzenia odbywa się w trybie i na zasadach określonych w Kodeksie spółek handlowych i Statucie Spółki, a także Regulaminieu Walnego Zgromadzenia. Żądanie zwołania Walnego Zgromadzenia oraz umieszczenia określonych spraw w porządku jego obrad, zgłaszane przez uprawnione podmioty zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych należy złożyć Zarządowi Spółki na piśmie lub w postaci elektronicznej. Żądanie to powinno być uzasadnione. Projekty uchwał proponowane do przyjęcia przez Walne Zgromadzenie oraz inne istotne materiały powinny być przedstawione akcjonariuszom wraz z uzasadnieniem i opinią Rady Nadzorczej, przed Walnym Zgromadzeniem, w czasie umożliwiającym zapoznanie się z nimi i dokonanie ich oceny, z zastrzeżeniem obowiązujących przepisów prawa. Obsługę techniczną i organizacyjną posiedzenia Walnego Zgromadzenia zapewnia Zarząd Spółki. Walne Zgromadzenie zwołane na żądanie akcjonariusza lub akcjonariuszy reprezentujących co najmniej 1/20 (jedną dwudziestą) kapitału zakładowego powinno się odbyć w terminie wskazanym w żądaniu, a jeżeli dotrzymanie tego terminu napotyka na istotne przeszkody - w najbliższym terminie umożliwiającym rozstrzygnięcie przez zgromadzenie spraw wnoszonych pod jego obrady. W Walnym Zgromadzeniu powinni uczestniczyć członkowie Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółki w składzie umożliwiającym udzielenia merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie Walnego Zgromadzenia. Członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu oraz zaproszeni eksperci powinni, w granicach swych kompetencji i w zakresie niezbędnym dla rozstrzygnięcia spraw omawianych przez Zgromadzenie, udzielać uczestnikom Zgromadzenia wyjaśnień i informacji dotyczących Spółki. W Walnym Zgromadzeniu mogą uczestniczyć eksperci oraz goście zaproszeni przez organ zwołujący dane Walne Zgromadzenie. Akcjonariusz Spółki może żądać przesłania mu listy akcjonariuszy uprawnionych do udziału w Walnym Zgromadzeniu nieodpłatnie pocztą elektroniczną, podając własny adres mailowy, na który lista powinna być wysłana. Akcjonariusz będący osobą fizyczną może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocnika. Akcjonariusz nie będący osobą fizyczną może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu przez osobę uprawnioną do składania oświadczeń woli w jego imieniu lub przez pełnomocnika. Pełnomocnictwo powinno być sporządzone w formie pisemnej i dołączone do protokołu Walnego Zgromadzenia lub udzielone w postaci elektronicznej. Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki lub osoba przez niego wskazana, a w przypadku nieobecności tych osób Prezes Zarządu lub osoba wskazana przez Zarząd Spółki, po czym spośród osób uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu, Zgromadzenie niezwłocznie przeprowadza wybór Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia stwierdza prawidłowość zwołania Walnego Zgromadzenia, informuje o jego ogłoszeniu dokonanym zgodnie z przepisami kodeksu spółek handlowych oraz stwierdza obecność notariusza sporządzającego protokół z obrad Walnego Zgromadzenia. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zarządza sprawdzenie listy obecności, a następnie ogłasza, ilu uczestników jest obecnych na zgromadzeniu, podając liczbę akcji i głosów reprezentowanych na Walnym Zgromadzeniu. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia podpisuje listę obecności i zarządza wyłożenie jej do wglądu akcjonariuszy podczas obrad. Na wniosek akcjonariuszy posiadających jedną dziesiątą część kapitału zakładowego reprezentowanego na Walnym Zgromadzeniu, sprawdzenia listy obecności dokonuje wybrana w tym celu komisja składająca się z trzech osób. Wnioskodawca ma prawo wyboru jednego członka tej komisji. W przypadku wątpliwości, co do prawa uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu określonej osoby lub wykonywania przez nią prawa głosu, komisja ta w drodze uchwały powziętej zwykłą większością głosów przedstawia Walnemu Zgromadzeniu swoje stanowisko w sprawie dopuszczenia danej osoby do udziału w Walnym Zgromadzeniu. Osoba zainteresowana może odwołać się od decyzji komisji do Walnego Zgromadzenia. Walne Zgromadzenie podejmuje decyzję o dopuszczeniu danej osoby do udziału w Walnym Zgromadzeniu w drodze uchwały, w głosowaniu jawnym, bezwzględną większością głosów oddanych. Walne Zgromadzenie może wybrać Komisję Skrutacyjną. Po stwierdzeniu, iż Walne Zgromadzenie jest zdolne do podejmowania ważnych uchwał, Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zarządza głosowanie nad przyjęciem porządku obrad. Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały o charakterze porządkowym oraz dotyczące zwołania Zgromadzenia, mimo nieumieszczenia ich w porządku obrad. Nie poddaje się pod głosowanie w tym trybie uchwał, które mogą wpływać na wykonywanie przez akcjonariuszy ich praw. Akcjonariusz lub akcjonariusze, reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego Spółki, mają prawo przed terminem Walnego Zgromadzenia zgłaszać Spółce na piśmie lub przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad. Spółka niezwłocznie ogłasza na stronie internetowej projekty uchwał. Akcjonariusze podczas obrad Walnego Zgromadzenia mają prawo do zgłaszania projektów uchwał dotyczących spraw wprowadzonych do porządku obrad Walnego Zgromadzenia. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia kieruje obradami Walnego Zgromadzenia i zapewnia sprawny jego przebieg oraz poszanowanie praw i interesów wszystkich akcjonariuszy. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia 34 powinien w szczególności przeciwdziałać nadużywaniu uprawnień przez uczestników Walnego Zgromadzenia oraz zapewniać respektowanie praw akcjonariuszy mniejszościowych. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia nie powinien bez ważnych powodów składać rezygnacji ze swojej funkcji. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia udziela głosu uczestnikom obrad oraz członkom Zarządu, Rady Nadzorczej, biegłym rewidentom i innym zaproszonym osobom. Po wyczerpaniu listy mówców Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zarządza głosowanie, przedstawiając projekt uchwały lub wniosku poddawanego pod głosowanie. Uczestnikom Walnego Zgromadzenia przysługuje sprzeciw wobec decyzji Przewodniczącego. Walne Zgromadzenie może zarządzać przerwy w obradach większością dwóch trzecich głosów, przy czym łącznie przerwy nie mogą trwać dłużej niż trzydzieści dni. Akcjonariusz może głosować odmiennie z każdej z posiadanych akcji. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zarządza tajne głosowanie przy wyborach oraz nad wnioskami o odwołanie członków organów Spółki lub likwidatorów, o pociągnięcie ich do odpowiedzialności, jak również w sprawach osobowych. Poza tym Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zarządza tajne głosowanie na żądanie choćby jednego z akcjonariuszy obecnych lub reprezentowanych na Walnym Zgromadzeniu. Walne Zgromadzenie może podjąć uchwałę o uchyleniu tajności głosowania w sprawach dotyczących wyboru Komisji Skrutacyjnej. W tym celu, przed podjęciem uchwały w sprawie wyboru Komisji Skrutacyjnej, Walne Zgromadzenie każdorazowo podejmie uchwałę w sprawie uchylenia tajności głosowania nad uchwałą w sprawie wyboru Komisji Skrutacyjnej. Uchwały o istotnej zmianie przedmiotu działalności Spółki zapadają w głosowaniu jawnym imiennym. Na wniosek akcjonariusza lub akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną piątą kapitału zakładowego, wybór Rady Nadzorczej może być dokonany w drodze głosowania oddzielnymi grupami. Walne Zgromadzenie ustalając wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej, określa je w godziwej wysokości, z zastrzeżeniem, iż nie powinno ono stanowić istotnej pozycji kosztów działalności Spółki ani wpływać w znaczący sposób na jej wynik finansowy. Podczas obrad Walnego Zgromadzenia Zarząd udziela akcjonariuszowi na jego żądanie informacji dotyczących Spółki, jeżeli jest to uzasadnione dla oceny sprawy objętej porządkiem obrad. Walne Zgromadzenie, w drodze uchwały podjętej bezwzględną większością głosów, podejmuje decyzję o ewentualnej obecności na posiedzeniu dziennikarzy, nagrywaniu przez nich obrad bądź dokonywaniu zdjęć lub filmowaniu. Odwołanie Walnego Zgromadzenia, w którego porządku obrad na wniosek uprawnionych podmiotów umieszczono określone sprawy lub które zwołane zostało na taki wniosek, możliwe jest tylko za zgodą wnioskodawców. W innych przypadkach Walne Zgromadzenie może być odwołane, jeżeli jego odbycie napotyka na nadzwyczajne przeszkody (siła wyższa) lub jest oczywiście bezprzedmiotowe. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia stwierdzając wyczerpanie porządku obrad, zamyka obrady Walnego Zgromadzenia. Wszelkie sprawy dotyczące przebiegu obrad a nie uregulowane niniejszym Regulaminem, rozstrzygają uczestnicy Walnego Zgromadzenia w drodze głosowania. Wszelkie zmiany Regulaminu wymagają dla swojej ważności uchwały Walnego Zgromadzenia. Zmiany w Regulaminie obowiązują najwcześniej od następnego Walnego Zgromadzenia, odbywającego się po Walnym Zgromadzeniu, na którym podjęto uchwałę o zmianie Regulaminu. Uchwały Walnego Zgromadzenia wymagają m.in.: a/ powoływanie i odwoływanie członków Rady Nadzorczej z zastrzeżeniem §13 a ust.1 Statutu; b/ ustalanie zasad wynagradzania oraz wysokości wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej; c/ uchwalenie Regulaminu Walnego Zgromadzenia; d/ zmiana Statutu Spółki, w tym zmiana przedmiotu działalności Spółki; e/ likwidacja Spółki, połączenie Spółki z innym podmiotem, podział Spółki, zbycie przedsiębiorstwa Spółki; f/ zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienie na nich ograniczonego prawa rzeczowego. Uchwały Walnego Zgromadzenia nie wymaga nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w tych sprawach. k) opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących Emitenta oraz ich komitetów, wraz ze wskazaniem składu osobowego tych organów i zmian, które w nich zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego z uwzględnieniem lit. l) Zarząd Na dzień 31.12.2020 roku oraz na dzień publikacji niniejszego Sprawozdania Zarząd był jednoosobowy – Prezesem Zarządu jest Pan Andrzej Buczak powołany na to stanowisko 01.07.2020 roku. Rada Nadzorcza Na dzień 31.12.2020 roku Rada Nadzorcza pracowała w składzie: • Józef Aleszczyk - Przewodniczący Rady Nadzorczej • Marcin Białkowski - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej • Andrzej Bukowczyk – Sekretarz Rady Nadzorczej • Dorota Giżewska - Członek Rady Nadzorczej • Marek Otto – Członek Rady Nadzorczej 35 • Cezary Hermanowski - Członek Rady Nadzorczej Dnia 15.07.2021 roku Walne Zgromadzenie odwołało z funkcji członka Zarządu Pana Marka Otto, powołując do składu organu Panów Macieja Cejrowskiego i Krzysztofa Geritz. Pan Krzysztof Geritz złożył rezygnację z dniem 01.12.2021 rok, a Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki dnia 02.12.2021 roku odwołało: Panią Dorotę Giżewską oraz Panów Macieja Cejrowskiego i Cezarego Hermanowskiego. To samo Zgromadzenie powołało w skład Rady Nadzorczej Panie Annę Sutkowską i Kamilę Kliszkę oraz Panów Jacka Sochę i Jerzego Walczaka. W związku z powyższym na dzień 31.12.2021 roku oraz na dzień publikacji niniejszego Sprawozdania w skład Rady Nadzorczej Emitenta wchodzą: • Józef Aleszczyk - Przewodniczący Rady Nadzorczej • Marcin Białkowski - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej • Andrzej Bukowczyk – Sekretarz Rady Nadzorczej • Anna Sutkowska – członek Rady Nadzorczej • Kamila Kliszka - członek Rady Nadzorczej • Jacek Socha - członek Rady Nadzorczej • Jerzy Walczak - członek Rady Nadzorczej Członkowie RN są wybierani i działają na podstawie przepisów prawa oraz postanowień wewnętrznych aktów normatywnych dostępnych na stronie internetowej Spółki. Do zakresu działania Rady należy prowadzenie stałego nadzoru i kontroli działalności Emitenta, mając przede wszystkim na względzie interes Spółki. Sprawuje ona kontrolę nad realizacją przez Zarząd Spółki uchwał Walnych Zgromadzeń i wytycznych Rady. Rada może w każdym czasie żądać od Zarządu i pracowników Spółki wszelkich sprawozdań i wyjaśnień, przeglądać księgi, dokumenty oraz sprawdzać stan majątkowy Spółki. Jej posiedzenia powinny odbywać się przynajmniej 3 (trzy) razy w roku obrotowym. Posiedzenie Rady może się odbyć bez formalnego zwołania, jeśli wszyscy jej członkowie wyrażą na to zgodę najpóźniej w dniu posiedzenia i potwierdzą to pismem lub złożą podpisy na liście obecności – co często ma miejsce w praktyce. Uchwały w przedmiocie nie objętym porządkiem obrad nie można podjąć, chyba że na posiedzeniu obecni są wszyscy członkowie Rady Nadzorczej i nikt z obecnych nie zgłosi w tej sprawie sprzeciwu. Uchwały mogą zostać podjęte w trybie obiegowym. Uchwały Rady zapadają bezwzględną większością głosów. W przypadku równości głosów rozstrzyga głos Przewodniczącego RN. Członkowie Rady Nadzorczej korzystają z pomieszczeń biurowych, urządzeń i materiałów Spółki, w zakresie koniecznym do wykonywania czynności związanych ze sprawowaniem funkcji w Radzie. Zarząd Spółki zapewnia obsługę techniczną RN, a Spółka pokrywa koszty jej działalności. Komitet Audytu Komitet Audytu (dalej: KA, Komitet) został powołany w Spółce w 2015 roku. Dostosowując zasady funkcjonowania Komitetu do wymogów Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym z dnia 11 maja 2017 r. Rada Nadzorcza Emitenta zatwierdziła nowy Regulamin Komitetu dnia 09.10.2017 roku określający skład, sposób powołania, zadania, kompetencje i tryb pracy KA. Skład Komitetu na 31.12.2020 roku oraz na dzień publikacji niniejszego Sprawozdania był następujący: • Andrzej Bukowczyk – Przewodniczący KA • Marcin Białkowski – członek KA • Marek Otto – członek KA W związku ze zmianami w składzie osobowym Rady Nadzorczej w 2021 roku na dzień publikacji niniejszego Sprawozdania Komitet audytu tworzą: • Andrzej Bukowczyk – Przewodniczący KA • Marcin Białkowski – członek KA • Anna Sutkowska – członek KA Komitet tworzą co najmniej trzy osoby powoływane przez Radę Nadzorczą spośród swoich członków w drodze uchwały. Jego pracami kieruje Przewodniczący wybierany przez Radę Nadzorczą. Przynajmniej jeden członek Komitetu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Większość członków KA, w tym jego Przewodniczący, jest niezależna od Emitenta. Członkowie Komitetu posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka. Warunek ten uznaje się za spełniony, jeżeli przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży lub poszczególni członkowie w określonych zakresach posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży. Posiedzenia Komitetu odbywają się przynajmniej 2 (dwa) razy w roku obrotowym. Mogą się odbyć bez formalnego zwołania, jeśli wszyscy Członkowie wyrażą na to zgodę najpóźniej w dniu posiedzenia, potwierdzając ten fakt poprzez złożenie podpisu na liście obecności oraz nikt z Członków KA nie wniesie w rozsądnym terminie zastrzeżenia do proponowanego porządku obrad. Uchwały Komitetu mogą zostać podjęte w formie pisemnej, bez odbycia posiedzenia Komitetu (w trybie obiegowym). Zapadają one bezwzględną większością głosów. W przypadku równości głosów rozstrzyga głos Przewodniczącego Komitetu. 36 KA ma swobodę w zakresie korzystania z doradztwa i pomocy ze strony zewnętrznych doradców prawnych, rachunkowych lub innych, jakich uzna za koniecznych do wypełniania swoich obowiązków i powinna otrzymać odpowiednie środki od Spółki na ten cel. Zarząd Emitenta lub osoby przez niego wskazane zapewniają Komitetowi dostęp do dokumentów i środków technicznych potrzebnych do realizacji jego funkcji. Do zadań komitetu audytu należy m. in. monitorowanie: a) procesu sprawozdawczości finansowej, b) skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej, c) wykonywania czynności rewizji finansowej. l) W odniesieniu do Komitetu Audytu albo odpowiednio Rady Nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolującego w przypadku wykonywania przez ten organ obowiązków Komitetu Audytu wskazanie: a. osób spełniających ustawowe kryteria niezależności, b. osób posiadających wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, ze wskazaniem sposobu ich nabycia, c. osób posiadających wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, ze wskazaniem sposobu ich nabycia, d. czy na rzecz emitenta były świadczone przez firmę audytorską badającą jego sprawozdanie finansowe dozwolone usługi niebędące badaniem i czy w związku z tym dokonano oceny niezależności tej firmy audytorskiej oraz wyrażano zgodę na świadczenie tych usług, e. głównych założeń opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania oraz polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem, f. czy rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania spełniała obowiązujące warunki, a w przypadku gdy wybór firmy audytorskiej nie dotyczył przedłużenia umowy o badanie sprawozdania finansowego - czy rekomendacja ta została sporządzona w następstwie zorganizowanej przez emitenta procedury wyboru spełniającej obowiązujące kryteria, g. liczby odbytych posiedzeń komitetu audytu albo posiedzeń rady nadzorczej lub innego organu nadzorującego lub kontrolującego poświęconych wykonywaniu obowiązków komitetu audytu, h. w przypadku wykonywania obowiązków komitetu audytu przez radę nadzorczą lub inny organ nadzorujący lub kontrolujący - które z ustawowych warunków dających możliwość skorzystania z tej możliwości zostały spełnione, wraz z przytoczeniem odpowiednich danych, Sposób funkcjonowania Komitetu Audytu określa Ustawa o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym z dnia 11 maja 2017 r. (dalej: Ustawa) a także Regulamin Komitetu Audytu BUMECH S.A. z dnia 09.10.2017 roku. a) Osoby spełniające ustawowe kryteria niezależności: Kryteria niezależności określone w Ustawie spełniają Panowie Andrzej Bukowczyk oraz Marcin Białkowski, którzy złożyli stosowne oświadczenia na ten temat. b) Osoby posiadające wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, ze wskazaniem sposobu ich nabycia: Wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości posiada Pan Andrzej Bukowczyk. Aktualnie od wielu lat jest Głównym Księgowym w spółce AVARON Sp. z o.o. oraz od czerwca 2019 Dyrektorem ds. Ekonomiczno - Finansowym w Wojewódzkim Szpitalu Specjalistycznym w Legnicy. Był też łącznie przez wiele lat Wiceprezesem Zarządu ds. Ekonomiczno - Finansowych oraz Dyrektorem ds. Finansowych w kilku spółkach kapitałowych. Ponadto ukończył studium podyplomowe z zakresu zarządzania finansami. Pani Anna Sutkowska. posiada bogate doświadczenie w dziedzinie rachunkowości finansowej i rachunkowości zarządczej, w tym w nadzorze merytorycznym operacji finansowo-księgowych dużej spółki ze znaczącej grupy kapitałowej w Polsce. Od kilkunastu lat zajmuje wysokie stanowiska kierownicze, w tym od 2011 roku głównego księgowego. Pani Anna Sutkowska jest absolwentką studiów magisterskich na Kierunku Finanse i Bankowość Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu oraz studiów podyplomowych Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Ukończyła liczne kursy i szkolenia specjalistyczne z zakresu rachunkowości i zarządzania finansami, w tym zdała blok egzaminów dla biegłych rewidentów. Wiedzę merytoryczną stanowią polskie i międzynarodowe prawo bilansowe i prawo podatkowe, zarządzanie finansami, budżetowanie i planowanie finansowe, zarządzanie projektami oraz wielostopniowa konsolidacja sprawozdań finansowych. c) Osoby posiadające wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Emitent: Wiedzę i umiejętności z zakresu branży posiada Pan Marcin Białkowski, który jest absolwentem Akademii Górniczo- Hutniczej w Krakowie na kierunku „Zarządzanie Międzynarodowymi Przedsięwzięciami Górniczymi” W latach 2006 37 – 2008 pracował jako Dyrektor Departamentu Dywersyfikacji i Nowych Przedsięwzięć w KGHM Polska Miedź SA i zasiadał w Radzie Nadzorczej Zanam – Legmet Sp. z o.o. Wiedzę z zakresu branży posiada też Pani Anna Sutkowska, która od wielu lat związana jest zawodowo z Grupą Kapitałową KGHM S.A. d) Czy na rzecz emitenta były świadczone przez firmę audytorską badającą jego sprawozdanie finansowe dozwolone usługi niebędące badaniem i czy w związku z tym dokonano oceny niezależności tej firmy audytorskiej oraz wyrażano zgodę na świadczenie tych usług: Emitent dnia 25.05.2021 roku podpisał z PKF umowę, której przedmiotem było przeprowadzenie przez PKF Consult usługi atestacyjnej zleconej przez Radę Nadzorczą Zamawiającego dotyczącej oceny przez biegłego rewidenta sprawozdania o wynagrodzeniach za rok 2020 w zakresie zamieszczenia w nim informacji wymaganych na podstawie art. 90g ust. 1-5 oraz 8 Ustawy o Ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz spółki publiczne. Ponadto Emitent dnia 29.09.2021 roku podpisał z PKF umowę, której przedmiotem było przeprowadzenie przez PKF Consult Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.k. usługi atestacyjnej zleconej przez Bumech za zgodą Komitetu Audytu (zgoda z 07.04.2021 roku) polegającej na wydaniu raportu na temat kompilacji informacji finansowej pro forma zawartej w prospekcie emisyjnym związanym z dopuszczeniem do obrotu publicznego akcji serii I, J oraz K Spółki. Usługa nie jest usługą zakazaną zgodnie z art. 136 ust. 2 ppk 3 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. e) Główne założenia opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania oraz polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem: Główne założenia „Polityki i procedury wyboru firmy audytorskiej w Bumech SA”: 1. Polityka wyboru firmy audytorskiej 1) Firmę audytorską do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych (dalej: Audytor) wybiera Rada Nadzorcza Bumech w formie uchwały, działając na podstawie rekomendacji wydanej przez Komitet Audytu. 2) Umowa z Audytorem może być przedłużana z zachowaniem wymogów prawa powszechnie obowiązującego. W przypadkach określonych przepisami prawa, gdy wybór Audytora nie dotyczy przedłużenia umowy z dotychczasowym Audytorem, rekomendacja Komitetu jest wydawana w następstwie procedury przetargowej wyboru Audytora organizowanej przez Emitenta, z zastrzeżeniem ust. 3 pkt 2) b). 3) W przypadku, gdy decyzja RN w zakresie wyboru Audytora odbiega od rekomendacji Komitetu, Rada uzasadnia w formie pisemnej przyczyny niezastosowania się do rekomendacji Komitetu i przekazuje takie uzasadnienie do wiadomości Walnego Zgromadzenia. 4) Wybór Audytora dokonywany jest z uwzględnieniem jego bezstronności i niezależności oraz analizy prac realizowanych przez niego w Spółce, wychodzących poza zakres badania sprawozdania finansowego celem uniknięcia konfliktu interesów. 5) Przy wyborze Audytora Rada przestrzega określonych prawem zasad rotacji firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta. 6) Pierwsza umowa o badanie sprawozdania finansowego jest zawierana z Audytorem na okres nie krótszy niż dwa lata z możliwością przedłużenia na kolejne co najmniej dwuletnie okresy; jednak w przypadku kontynuacji współpracy z Audytorem wybranym przed 01.01.2017 roku, umowa z firmą audytorską może być przedłużana na okresy roczne. 2. Kryteria wyboru firmy audytorskiej Komitet, przygotowując rekomendację oraz Rada, dokonując ostatecznego wyboru Audytora, bierze pod uwagę m. in. następujące kryteria: 1) posiadane doświadczenie Audytora w badaniu sprawozdań finansowych spółek giełdowych; 2) kwalifikacje zawodowe i doświadczenie pracowników Audytora w badaniu sprawozdań sporządzonych według MSSF i MSR; 3) przebieg dotychczasowej współpracy Audytora ze Spółką; 4) reputację Audytora na rynku; 5) poziom oferowanej ceny za świadczone usługi; 6) inne kryteria określone przez Bumech (w tym Komitet) przed rozpoczęciem procedury wyboru Audytora. 3. Rekomendacja Komitetu Audytu 1) W przypadku, gdy wybór Audytora polega na przedłużeniu umowy o badanie sprawozdania finansowego z dotychczasowym Audytorem, Komitet, wydając Radzie rekomendację co do wyboru Audytora: a) wskazuje firmę audytorską, której proponuje powierzyć badanie ustawowe; b) oświadcza, że rekomendacja jest wolna od wpływu stron trzecich; c) stwierdza, że badana jednostka zainteresowania publicznego nie zawarła umów zawierających klauzule, o których mowa w art. 66 ust. 5a ustawy o rachunkowości; 2) W przypadku, gdy wybór Audytora nie dotyczy przedłużenia umowy o badanie sprawozdania finansowego z dotychczasowym Audytorem, rekomendacja Komitetu: a) zawiera co najmniej dwie możliwości wyboru firmy audytorskiej wraz ze wskazaniem uzasadnionej preferencji Komitetu wobec jednej z nich; b) jest sporządzana w następstwie procedury wyboru, chyba że zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa procedura nie jest konieczna. 38 4. Procedura Wyboru Audytora 1) Procedurę wyboru Audytora organizuje i przeprowadza Spółka, na podstawie wytycznych Komitetu Audytu. Pod pewnymi warunkami Bumech może zaprosić do składania ofert dowolne firmy audytorskie. 2) Spółka przygotowuje dla zaproszonych firm audytorskich dokumentację przetargową, która m. in. zawiera przejrzyste i niedyskryminujące kryteria wyboru stosowane do oceny ofert złożonych przez Audytorów. 3) Bumech w toku procedury wyboru może przeprowadzać bezpośrednie negocjacje z zainteresowanymi oferentami. 4) Emitent przygotowuje sprawozdanie zawierające wnioski z procedury wyboru zatwierdzane przez Komitet Audytowy. 5) Bumech i Komitet uwzględniają wszelkie ustalenia lub wnioski, które mogą wpływać na wybór firmy audytorskiej, a są zawarte w rocznym sprawozdaniu przygotowanym przez Komisję Nadzoru Audytowego, dotyczącym m.in. wniosków z kontroli przeprowadzonych w firmach audytorskich. Główne założenia „Polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie w Bumech S.A., przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem”: 1. Biegły rewident lub firma audytorska przeprowadzający ustawowe badania Bumech ani żaden z członków sieci, do której należy biegły rewident lub firma audytorska, nie świadczą bezpośrednio ani pośrednio na rzecz Spółki lub, jednostek przez nią kontrolowanych w ramach Unii Europejskiej żadnych usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych jako usług zabronionych w rozumieniu Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) NR 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji 2005/909/WE (dalej: Rozporządzenie 537/2014). Usługi te zostały wymienione w art. 5 ust. 1 Rozporządzenie 537/2014. 2. Biegły rewident lub firma audytorska przeprowadzający ustawowe badania Bumech ani żaden z członków sieci, do której należy biegły rewident lub firma audytorska, nie świadczą bezpośrednio ani pośrednio na rzecz Spółki lub jednostek przez nią kontrolowanych w ramach Unii Europejskiej żadnych zabronionych usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych w: a) w okresie od rozpoczęcia badanego okresu do wydania sprawozdania z badania; oraz b) w roku obrotowym bezpośrednio poprzedzającym okres, o którym mowa w lit. a) w odniesieniu do usług wymienionych w art. 5 ust. 1 pkt e) Rozporządzenia 537/2014. 3. Z zastrzeżeniem ust. 4, biegły rewident lub firma audytorska przeprowadzający ustawowe badania Emitenta ani żaden z członków sieci, do której należy biegły rewident lub firma audytorska, mogą świadczyć bezpośrednio lub pośrednio na rzecz Bumech lub jednostek przez niego kontrolowanych w ramach Unii Europejskiej usługi niebędące badaniem sprawozdań finansowych wymienione w art. 136 ust. 2 Ustawy. 4. Świadczenie usług, o których mowa w ust. 3, możliwe jest jedynie w zakresie niezwiązanym z polityką podatkową Emitenta, po przeprowadzeniu przez Komitet Audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności, o której mowa w art. 69-73 Ustawy oraz wyrażeniu przez Komitet uprzedniej zgody na świadczenie takich usług. 5. Zarząd Bumech jest zobowiązany niezwłocznie informować Komitet o zamiarze zlecenia przez Emitenta świadczenia lub wykonania przez biegłego rewidenta lub firmę audytorską przeprowadzających badanie ustawowe w Spółce lub członka sieci, do której należy ten biegły rewident lub ta firma audytorska, dozwolonych usług niebędących badaniem, o których mowa w niniejszym dokumencie. Na żądanie Komitetu Zarząd Bumech zobowiązany jest przedstawić wszelkie niezbędne informacje dodatkowe dotyczące przedmiotu i zakresu dozwolonych usług będących przedmiotem planowanego zlecenia i warunków ich świadczenia, w zakresie niezbędnym dla umożliwienia Komitetowi przeprowadzenia prawidłowej oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności, o której mowa w ust. 4 powyżej. 6. Komitet Audytu na bieżąco monitoruje stosowanie się przez Spółkę do zakazu świadczenia bezpośrednio lub pośrednio na rzecz Spółki lub na rzecz jednostek przez nią kontrolowanych w ramach Unii Europejskiej, usług zabronionych, o których mowa w ust. 1 powyżej, jak również legalności i prawidłowości świadczenia przez biegłego rewidenta lub firmę audytorską oraz członków sieci, do której należy biegły rewident lub firma audytorska, usług dozwolonych, o których mowa w ust. 3 powyżej. 7. W zakresie nieuregulowanym niniejszą Polityką stosuje się przepisy prawa powszechnie obowiązującego, w szczególności Rozporządzenia 537/2014 i Ustawy. f) Czy rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania spełniała obowiązujące warunki, a w przypadku gdy wybór firmy audytorskiej nie dotyczył przedłużenia umowy o badanie sprawozdania finansowego - czy rekomendacja ta została sporządzona w następstwie zorganizowanej przez emitenta procedury wyboru spełniającej obowiązujące kryteria: Rekomendacja Komitetu Audytu dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania spełniała obowiązujące regulacje prawne. Zważywszy na przebieg dotychczasowej współpracy z firmą audytorską PKF Consult Sp. z o.o. Sp. k. z siedzibą w Warszawie (dalej: PKF, Audytor) oraz na fakt: • posiadania przez Audytora doświadczenia w badaniu sprawozdań finansowych spółek giełdowych; • kwalifikacji zawodowych i doświadczenia pracowników Audytora w badaniu sprawozdań sporządzonych według MSSF i MSR; 39 • dobrej reputacji PKF na rynku; • możliwości przedłużenia zawartej z PKF umowy o badanie sprawozdań finansowych Spółki, zgodnie z art. 17ust. 1 akapit drugi Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji 2005/909/WE; Komitet Audytu zarekomendował Radzie Nadzorczej Spółki wybór PKF w drodze przedłużenia zawartej pomiędzy Emitentem a Audytorem umowy o badanie sprawozdań finansowych Spółki. Komitet Audytu oświadczył także, że udzielana rekomendacja dotycząca wyboru Audytora do badania sprawozdań finansowych Spółki jest wolna od wpływów jakichkolwiek osób trzecich. Ponadto Komitet Audytu stwierdził, że Spółka nie zawarła jakichkolwiek umów zawierających klauzule, które ograniczałyby możliwość wyboru firmy audytorskiej przez Radę Nadzorczą Bumech, na potrzeby przeprowadzenia badania ustawowego sprawozdań finansowych Spółki, do określonych kategorii lub wykazów firm audytorskich. g) Liczba odbytych posiedzeń komitetu audytu albo posiedzeń rady nadzorczej lub innego organu nadzorującego lub kontrolującego poświęconych wykonywaniu obowiązków komitetu audytu: Komitet Audytu w okresie sprawozdawczym odbył dwa posiedzenia. h) W przypadku wykonywania obowiązków komitetu audytu przez radę nadzorczą lub inny organ nadzorujący lub kontrolujący - które z ustawowych warunków dających możliwość skorzystania z tej możliwości zostały spełnione, wraz z przytoczeniem odpowiednich danych: Nie dotyczy m) W przypadku emitenta, który w roku obrotowym, za który sporządza sprawozdanie finansowe, oraz w roku poprzedzającym ten rok przekracza co najmniej dwie z następujących trzech wielkości: a) 85 000 000 zł - w przypadku sumy aktywów bilansu na koniec roku obrotowego, b) 170 000 000 zł - w przypadku przychodów ze sprzedaży netto za rok obrotowy, c) 250 osób - w przypadku średniorocznego zatrudnienia w przeliczeniu na pełne etaty, - opis polityki różnorodności stosowanej do organów administrujących, zarządzających i nadzorujących emitenta w odniesieniu w szczególności do wieku płci lub wykształcenia i doświadczenia zawodowego, celów tej polityki różnorodności, sposobu jej realizacji oraz skutków w danym okresie sprawozdawczym; jeżeli emitent nie stosuje takiej polityki, zawiera w oświadczeniu wyjaśnienie takiej decyzji Spółka nie opracowała i nie realizowała polityki różnorodności, gdyż Emitent nie ma wpływu na wybór członków Zarządu lub Rady Nadzorczej. Jeśli chodzi o dobór kluczowych menagerów, Zarząd stoi na stanowisku, iż jedynym słusznym kryterium w tym względzie są kompetencje i doświadczenie zawodowe osób pretendujących na określone stanowiska w Spółce. 3.7 Informacje o posiadanych przez Spółkę oddziałach (zakładach). Na dzień sprawozdawczy Bumech dysponował zamiejscową placówką w Iwinach. Dnia 14.09.2021 roku został utworzony oddział zagraniczny Spółki działający jako: Przedsiębiorstwo Górniczo-Szkoleniowe „Silesia” - Oddział Zagranicznego Przedsiębiorstwa ul. DŽORDŽA VAŠINGTONA, nr 108, lok. A36 81-000 Podgorica. Stosowny wpis w tym zakresie w Rejestrze Przedsiębiorców KRS nastąpił 28.10.2021 roku. Pozostałe spółki z Grupy nie posiadają oddziałów ani jednostek zamiejscowych. 3.8 Opis zdarzeń istotnie wpływających na działalność Emitenta jakie nastąpiły w roku obrotowym, a także po jego zakończeniu, do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego. Zdarzenia istotnie wpływające na działalność Emitenta jakie nastąpiły w roku obrotowym zostały przedstawione w pozostałej części niniejszego Sprawozdania, w szczególności w punktach 2.1, 2.5 i 3.2. 40 3.9 Informacje o instrumentach finansowych w zakresie: - ryzyka: zmiany cen, kredytowego, istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej, na jakie narażona jest jednostka - przyjętych przez Spółkę celach i metodach zarządzania ryzykiem finansowym, łącznie z metodami zabezpieczenia istotnych rodzajów planowanych transakcji, dla których stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń Spółki z Grupy korzystają z instrumentów finansowych, które zostały opisane w Nocie 44 skonsolidowanego sprawozdania finansowego - „Informacja o instrumentach finansowych” Główne rodzaje ryzyka wynikającego z instrumentów finansowych Spółki obejmują ryzyko zmiany stopy procentowej, ryzyko związane z płynnością, ryzyko walutowe oraz ryzyko kredytowe. Zarząd weryfikuje i uzgadnia zasady zarządzania każdym z tych rodzajów ryzyka – zasady te zostały w skrócie omówione poniżej: Ryzyko zmiany stopy procentowej W ramach spłaty układu Emitent musi od niektórych wierzytelności płacić odsetki za okres przypadający po dniu otwarcia postępowania restrukturyzacyjnego. Zmiana stóp procentowych wpływa na zwiększenie lub zmniejszenie kosztów finansowych, a tym samym wpływa na wynik finansowy Spółki. Aktualnie jest obserwowany wzrost stóp procentowych. W ocenie Bumech nie ma potrzeby dokonywania zabezpieczeń w odniesieniu do tego rodzaju ryzyka. Ryzyko walutowe Grupa w szczególności narażona jest na wahania kursów EUR/PLN. Spółki z Grupy nie zawierają transakcji pochodnych w celu zabezpieczenia przed ryzykiem kursowym, jednakże dla minimalizowania wpływu tego ryzyka na osiągane wyniki, spółki z Grupy wykorzystują hedging naturalny, analizują na bieżąco sytuację na rynku walutowym w oparciu o dane pochodzące m.in. od współpracujących banków oraz prowadzą stały monitoring transakcji narażonych na ryzyko kursowe. Ryzyko kredytowe – niewypłacalności klientów Zdaniem Zarządu w Spółce nie występuje istotna koncentracja ryzyka kredytowego dotycząca należności. Większość należności spółki z GK posiadają od spółek węglowych, które w ocenie Emitenta należy kwalifikować jako podmioty potencjalnie wypłacalne. Z kolei wszyscy drobni klienci, którzy pragną korzystać z kredytów kupieckich, poddawani są procedurom wstępnej weryfikacji. Ponadto, dzięki bieżącemu monitorowaniu stanów należności, dochodzeniu swoich roszczeń na drodze powództwa sądowego oraz obciążanie dłużników odsetkami ustawowymi - narażenie spółek z Grupy na ryzyko nieściągalnych należności jest nieznaczne. W razie konieczności spółki z GK tworzą odpisy aktualizujące należności. Dotychczasowa współpraca z odbiorcami wskazuje na niskie ryzyko związane z brakiem płatności z ich strony. W odniesieniu do takich aktywów finansowych jak środki pieniężne i ich ekwiwalenty, ryzyko kredytowe powstaje w wyniku niemożności dokonania zapłaty przez drugą stronę umowy, a maksymalna ekspozycja na to ryzyko to wartość bilansowa tych instrumentów. Ryzyko utraty płynności i istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych Celem zabezpieczenia się przed tym ryzykiem Spółki z GK sporządzają plany finansowe oraz na bieżąco monitorują także stan swych należności, Dzięki temu mogą podjąć stosowne działania - np. szybciej ściągnąć należności od dłużników przy wykorzystaniu faktoringu lub pożyczki. Ryzyko zmiany cen: Zmiany cen podstawowych surowców wykorzystywanych do sprzedaży produktów oraz wpływających na koszty funkcjonowania podmiotów mogą znacznie wpłynąć na rentowność sprzedaży. Spółki z Grupy, kalkulując swoje marże, starają się wliczyć w nie podwyżki cen surowców. Uwzględniając obserwowaną ostatnio wysoką inflację spółki z Grupy w procesie ofertowania wskazują bardzo krótki okres wiązania, a zakontraktowane wcześniej ceny sprzedaży (co dotyczy głównie węgla) są renegocjowane. 3.10 Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności Emitenta lub jego jednostki zależnej ze wskazaniem: przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska Emitenta - Postępowanie przed Sądem Okręgowym w Katowicach z powództwa Jak Szkło Żogała Sp.j. przeciwko Przedsiębiorstwu Górniczemu „SILESIA” sp. z o.o. o zapłatę odszkodowania za uszkodzenie hal produkcyjnych powoda wskutek ruchu zakładu górniczego PGS. Pozew został wniesiony 16.04.2021 roku. Wartość przedmiotu sporu wynosi 16.158.561,00 zł. 41 PGS stoi na stanowisku, że nie ponosi odpowiedzialności ze względu na brak prawidłowego zabezpieczenia hal powoda przed wpływami pochodzenia górniczego. Postanowieniem z dnia 15 lutego 2021 r. Sąd oddalił wniosek powodów o zabezpieczenie roszczenia oraz dowodu z opinii biegłego z zakresu budownictwa. W sprawie nie ma wyznaczonych terminów rozprawy. W drugiej połowie 2021 roku Sąd skierował strony do mediacji, przedłużając etapowo czas jej trwania do 15 kwietnia 2022 r. PGS dnia 14.04.2022 roku złożył kolejny wniosek o przedłużenie mediacji. - Postępowanie przed Sądem Okręgowym w Katowicach z powództwa PGS przeciwko Stalkowent Sp. z o.o. o zapłatę tytułem: kary umownej, zwrotu zaliczki oraz zwrotu wynagrodzenia umownego. Pozew został wniesiony 15.12.2020 roku. Wartość przedmiotu sporu wynosi 4.639.167,00 zł Na roszczenie dochodzone przez PGS składają się następujące kwoty: roszczenie o zapłatę kary umownej z tytułu odstąpienia od umowy w wysokości 1.810.000,00 zł, roszczenie o zwrot otrzymanej przez pozwaną i nierozliczonej zaliczki w wysokości 2.022.236,84 zł, roszczenie stanowiące równowartość nieodebranych przez pozwaną, należących do niej urządzeń, znajdujących się obecnie na terenie inwestycji w wysokości 732.883,20 zł, roszczenie z tytułu poniesionych przez powódkę kosztów przechowania dwóch silników oraz dwóch falowników, które zostały zakupione przez powódkę jeszcze w czasie trwania umowy, a których pozwana nie zamontowała w terminie wynikającym z umowy w wysokości 74.046,00 zł. Na trzech rozprawach, z których pierwsza odbyła się 15.09.2021 roku, Sąd przesłuchiwał świadków zawnioskowanych zarówno przez pozwanego jak i powoda. Kolejny termin rozprawy wyznaczony został na dzień 06.06.2022 r. - Postępowanie przed Sądem Okręgowym w Katowicach z powództwa dwóch osób fizycznych przeciwko PGS o zapłatę odszkodowania za uszkodzenie nieruchomości powodów wskutek ruchu zakładu górniczego. Pozew został wniesiony 18.06.2014 roku. Wartość przedmiotu sporu wynosi 4.481.038,00 zł. Dochodzona przez powodów kwota stanowi według nich wartość odtworzeniową ich nieruchomości. PGS stoi na stanowisku, że możliwa jest naprawa nieruchomości znacznie niższym kosztem. Ze względu na charakter tej sprawy, sąd dopuścił dowód z opinii trzech biegłych z zakresu górnictwa i geologii, jednego biegłego z zakresu geodezji i kartografii oraz dwóch biegłych z zakresu budownictwa. Wartość naprawy nieruchomości ustalona przez biegłego z zakresu budownictwa wynosi 258 419,23 zł. Powodowie złożyli zastrzeżenia do opinii tego biegłego, wnosząc o dopuszczenie dowodu z opinii kolejnego biegłego z zakresu budownictwa. W chwili obecnej postepowanie dowodowe pozostaje w toku, a w sprawie nie ma wyznaczonych terminów rozprawy. Postanowieniem z dnia 02.04.2021 r. Sąd postanowił rozpoznać wniosek powodów o dopuszczenie dowodu z opinii innego biegłego z zakresu budownictwa po uzyskaniu uzupełniającej opinii biegłego, wyznaczając czas do sporządzenia opinii uzupełniającej do dnia 30.09.2021 r. W październiku 2021 r. biegły sądowy z zakresu budownictwa wydał opinię uzupełniającą w której ustalił, że łączny koszt naprawy i zabezpieczenia nieruchomości powodów przed wpływami eksploatacji górniczej wynosi 1 162 883,60 zł. W dniu 29.11.2021 r. pozwana złożyła zastrzeżenia do ww. opinii uzupełniającej biegłego sądowego. Pismem z dnia 25 lutego 2022 r. Sąd Okręgowy w Katowicach zwrócił się do pozwanej o zajęcie stanowiska w przedmiocie zlecenia sporządzenia kolejnej opinii Zakładowi Konstrukcji Budowlanych, Geotechniki i Betonu Instytutu Techniki Budowlanej w Katowicach. Pozwana pismem z dnia 14.03.2022 r. nie sprzeciwiła się sporządzeniu opinii przez ww. podmiot. W dniu 04.04.2022 r. Sąd Okręgowy w Katowicach wydał postanowienie o dopuszczeniu dowodu z opinii instytutu naukowego. - Postępowanie przed Sądem Okręgowym w Katowicach wszczętym w dniu 27.12.2021 r. z powództwa PGS - przeciwko krajowej spółce prawa handlowego o ustalenie nieistnienia stosunków prawnych oraz o rozwiązanie lub zmianę łączących strony stosunków zobowiązaniowych wynikających z zawartych umów sprzedaży miału węglowego. Wartość przedmiotu sporu wynosi 9.813.746,00 złotych. PGS stoi na stanowisku, że zobowiązania wynikające z ww. umów wygasły, co uzasadnia żądanie ustalenia ich nieistnienia. PGS wniosła także żądanie ewentualne o rozwiązanie ww. umów lub ich zmianę z uwagi na nadzwyczajną zmianę stosunków oraz działanie siły wyższej. Sąd Okręgowy w Katowicach postanowieniem z dnia 18.01.2022 roku oddalił wniosek PGS o zwolnienie od kosztów sądowych. W dniu 14.04.2022 r. PGS wniosła zażalenie na powyższe postanowienie. - Postępowanie przed Sądem Okręgowym w Warszawie z powództwa krajowej spółki prawa handlowego (wskazanej w akapicie powyżej) przeciwko PGS o wydanie rzeczy ruchomych w postaci miału węglowego. W dniu 30.12.2021 r. Sąd Okręgowy w Warszawie udzielił powódce zabezpieczenia roszczeń poprzez zajęcie ruchomości w postaci miału węglowego. Wartość przedmiotu sporu wynosi 37.425.909,00 zł. Pozew został doręczony do PGS w dniu 02.03.2022 r. Roszczenia powódki dotyczą niezrealizowanych części umów sprzedaży miału węglowego. Wartość przedmiotu sporu według powódki stanowi równowartość niezrealizowanych części dostaw węgla w oparciu o umowy będące podstawą dochodzonych roszczeń. PGS złożyła odpowiedź na pozew, w której wniosła o oddalenie powództwa w całości. PGS stoi na stanowisku, że roszczenie powódki jest nieuzasadnione z uwagi na to, że umowy zostały w znacznej części wykonane, natomiast w części, w której nie zostały wykonane świadczenie stało się niemożliwe do wykonania. PGS zgłosiła także zarzut nadużywania prawa przez powoda a także powołała się na działanie siły wyższej, pozbawiającej powódkę prawa żądania wykonania umów. PGS zarzuciła ponadto, że zgodnie z zawartymi umowami jest zwolniona z odpowiedzialności za ich niewykonanie w sytuacji, gdy doszło do obniżenia planowanego poziomu wydobycia oraz awarii urządzeń wydobywczych. - Postępowanie przed Sądem Okręgowym w Katowicach z powództwa PGS przeciwko krajowej spółce prawa handlowego o zmianę lub rozwiązanie łączącego strony stosunku zobowiązaniowego oraz o ustalenie nieistnienia 42 stosunku prawnego, ewentualnie jego zmianę lub rozwiązanie. Wartość przedmiotu sporu wynosi 72.570.334,00 zł. Postępowanie dotyczy roszczeń wynikających z zawartej umowy sprzedaży miału węglowego oraz negocjacji prowadzonych w sprawie zawarcia umowy sprzedaży miału węglowego. Wartość przedmiotu sporu została obliczona jako wartość brutto umów w części niezrealizowanej na dzień wniesienia powództwa. PGS stoi na stanowisku, że uzasadnione jest żądanie zmiany lub rozwiązania zawartej umowy sprzedaży miału węglowego ze względu na nadzwyczajną zmianę stosunków, a także wystąpienie siły wyższej. Ponadto PGS stoi na stanowisku, że nie łączy jej z pozwanym stosunek prawny wynikający z prowadzonych negocjacji w sprawie zawarcia umowy sprzedaży węgla w 2022 roku w ilości 200 000 ton. Postanowieniem z 01.03.2022 r. Sąd Okręgowy w Katowicach oddalił wniosek PGS o zwolnienie od kosztów. - Bumech S.A. oraz Uniprom Metali d.o.o. z siedzibą w Czarnogórze (dalej: Uniprom, Zamawiający) łączy umowa na wydobycie boksytu zawarta dnia 25.04.2016 roku (dalej: Umowa). Do realizacji przedmiotowego kontraktu została powołana spółka celowa - Bumech Crna Gora d.o.o. Nikšić (dalej: BCG), która zajmuje się również rozliczeniami z Zamawiającym. We wrześniu 2019 roku Uniprom wystawił BCG notę w kwocie 500 000 EURO netto + VAT w związku z zastrzeżeniami co do jakości rudy (zbyt duża ilość kamienia). Emitent i BCG nie dość, że nie zgadzają się z przedstawionymi zarzutami, to dodatkowo kwestionują ten dokument ze względu na brak uregulowań umownych dotyczących parametrów jakości rudy (brak związanych z tym kar umownych w Umowie), odebranie jej przez Zamawiającego bez zastrzeżeń, dokumentami zdawczo-odbiorczymi w miesiącach styczeń – marzec 2019 roku oraz zapłacenie faktur (uznanie należności). Równocześnie Zamawiający wbrew zapisom umownym potrącił wierzytelność wynikającą z noty ze swoimi zobowiązaniami wobec BCG. Wobec takiego obrotu sprawy, braku pozytywnego nastawienia Unipromu do polubownego zakończenia sporu, a następnie negatywnego oddźwięku na przedsądowe wezwanie do zapłaty, BCG 18.10.2019 roku złożyła wniosek do komornika o ściągnięcie należności w postępowaniu komorniczym. Ponieważ nie doprowadziło ono do wyegzekwowania zapłaty, a Uniprom złożył sprzeciw, komornik przekazał sprawę do Sądu Gospodarczego Czarnogóry. Sąd przyjął sprzeciw Uniprom i skierował sprawę do postępowania przygotowawczego. Dnia 03.02.2020 roku miała miejsce pierwsza przygotowawcza rozprawa sądowa. W toku postępowania sądowego Uniprom wystąpił z pozwem przeciwko BCG oraz rozszerzył swoje powództwo także o Bumech S.A. (przy czym Emitent do chwili obecnej nie otrzymał żadnego pozwu), występując z roszczeniem o odszkodowanie z tytułu nienależytego wykonania Umowy. BCG nie zgadza się z takim stanowiskiem, gdyż spory wynikające z Umowy powinny być - zgodnie z jej postanowieniami - rozstrzygane przez Sąd w Katowicach. Sprawa jest w toku. Kolejna rozprawa odbędzie się 18.05.2022 roku. 3.11 W przypadku Emitenta, który spełnia kryteria określone w art. 49 b ust. 1 ustawy o rachunkowości – stanowiące wyodrębnioną część tego sprawozdania oświadczenie nt. informacji niefinansowych sporządzone z godnie z art. 49b ust. 2 -8 ustawy o rachunkowości Emitent jako podmiot dominujący nie spełnia kryteriów zawartych w art. 49 b ust. 1 ustawy o rachunkowości, a więc nie jest zobligowany do sporządzania informacji niefinansowych zgodnie z art. 49b ust. 2-8 ustawy o rachunkowości. 3.12 Wskazanie nazwy i siedziby jednostki dominującej wyższego szczebla sporządzającej oświadczenie albo sprawozdanie nt. informacji niefinansowych obejmujące Emitenta i jego jednostki zależne – w przypadku określonym w § 70 ust. 16 Rozporządzenia Ministra Finansów ws. informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów (...) Nie dotyczy. 43 4 Oświadczenie grupy kapitałowej na temat informacji niefinansowych, sporządzone odpowiednio zgodnie z wymogami wskazanymi w art. 49b ust. 2-8 ustawy o rachunkowości 4.1 Zwięzły opis modelu biznesowego Grupy W okresie sprawozdawczym struktura Grupy Kapitałowej Bumech S.A. (dalej: GK, Grupa) przedstawiała się następująco. W skład Grupy wchodzi również KOBUD S.A. w upadłości. W spółce tej Emitent posiada 86,96% akcji, jednakże w związku z upadłością Kobud Emitent utracił nad tą spółką kontrolę. Grupa w roku 2021 prowadziła działalność w obszarze obsługi branży górniczej w zakresie: ➢ Wydobycie i sprzedaż węgla kamiennego, ➢ Drążenia wyrobisk podziemnych, ➢ Serwisu, utrzymania ruchu oraz remontów i modernizacji maszyn, ➢ Produkcji i dostaw maszyn i sprzętu górniczego nowych, modernizowanych oraz kompletnych usług remontowych, ➢ Produkcji i dostaw podzespołów i części zamiennych, ➢ Wydobycia rud metali nieżelaznych, ➢ Produkcji wyrobów gumowych i metalowych, ➢ Produkcja energii cieplnej. W związku z zakupem udziałów Przedsiębiorstwa Górniczego „Silesia” Sp. z o.o. (dalej również PG SILESIA lub PGS) podstawową działalność Grupy stanowi wydobycie i sprzedaż węgla kamiennego. W 2021 roku na kopalni Silesia wznowiono prowadzenia prac przygotowawczych, które zostały zatrzymane przez poprzedniego udziałowca w październiku 2020 roku. Dzięki temu aktualnie eksploatowane są trzy ściany wydobywcze, pozwalając przedsiębiorstwu w pełni wykorzystać dobrą koniunkturę na węgiel, której towarzyszy wzrost cen tego surowca. Kopalnia wydrążyła siedem przodków, tj. chodnik 300, 300a i dowierzchnie ściany 300 w pokładzie 310 oraz pochylnię 107, chodnik 124, 124a i dowierzchnię ściany 124 w pokładzie 327. Aktualnie prowadzi się prace w chodnikach 341, 341a w pokładzie 312 oraz chodnikach 330 i 330a w pokładzie 330. W okresie od wznowienia prac przygotowawczych do końca marca 2022 roku wydrążono sumarycznie około 5 450 metrów wyrobisk. Kopalnia w dalszej kolejności planuje rozpoczęcie drążenia pochylni 410 udostępniającej możliwość rozcięcia pokładów 315 w partii wschodniej i 327 w partii centralnej. Na koniec marca 2022 roku eksploatowane były trzy ściany wydobywcze, tj. ściana nr 300 w pokładzie 310, która uzyskała 325 metrów bieżących postępu, ściana nr 354 w pokładzie 315, która uzyskała 845 metrów bieżących postępu oraz ściana nr 124 w pokładzie 327, która uzyskała 130 metrów bieżących postępu. PGS produkuje węgiel kamienny przeznaczony głównie dla sektora energetycznego. Do sprzedaży wykorzystuje poniższe kanały: 1) do odbiorców zawodowych (elektrownie, elektrociepłownie) dokonujących zakupu w oparciu o gwarantowane umowy; 2) poprzez sieć autoryzowanych sprzedawców, tzw. dealerów oferujących asortyment dla odbiorców indywidualnych oraz 3) bezpośrednio do odbiorców indywidualnych. Oprócz węgla kamiennego PG SILESIA sprzedaje gaz kopalniany (metan), kamień do celów budowlanych. PRZEDSIĘBIORSTWO GÓRNICZO – SZKOLENIOWE ,,SILESIA" SP. Z O.O. PODMIOT DOMINUJĄCY BUMECH TECHNIKA GÓRNICZA SP. Z O.O. BUMECH CRNA GORA D.O.O NIKŠIĆ PRZEDSIĘBIORST WO GÓRNICZE SILESIA SP. Z O.O. MODERN SOLUTIONS FOR ENVIRONMENT SP. Z O.O. 44 Podmiot ten generuje znaczące zapotrzebowanie na roboty górnicze, a także usługi remontowe oraz serwisowe maszyn i urządzeń górniczych. Usługi te są świadczone w pierwszej kolejności przez Emitenta i jego spółki zależne. W krótkim okresie czasu możliwym stało się uzyskanie efektu synergii pomiędzy działalnością wydobywczą, a pozostałymi obszarami działalności Grupy, który zostaje w pełni wykorzystany. Początkiem 2021 roku Grupa Kapitałowa Bumech S.A. (dalej: Grupa, GK) – poza PGS – powiększyła się też o Modern Solutions for Environment Sp. z o.o. (dawniej: Mining Services and Engineering Sp. z o. o) (dalej: MSE). Dotychczasowy główny przedmiot jej działalności to gospodarka wodna i produkcja energii cieplnej na potrzeby PGS. Metan wydobywany przez PGS jest zagospodarowany poprzez sprzedaż do MSE, która wykorzystuje go do produkcji ciepła sprzedawanego następnie do PGS. Ciepło to jest wykorzystywane do ogrzania pomieszczeń oraz w procesie technologicznym związanym z przeróbką wydobywanego węgla i jego przygotowaniem do sprzedaży. Część produkowanej energii cieplnej jest sprzedawana do spółki komunalnej dystrybuującej ciepło na terenie miasta Czechowice-Dziedzice. W 2021 roku rozpoczęto realizację projektu inwestycyjnego przez spółkę zależną - Modern Solutions for Environment Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, tj. MSE - PV1. Projekt polega na budowie i eksploatacji farmy fotowoltaicznej. Energia tam wytwarzana będzie wykorzystywana w pierwszej kolejności na potrzeby własne Grupy Kapitałowej Bumech S.A., w tym PGS. Nadwyżki produkcji będą sprzedawane do odbiorców spoza Grupy. Projekt będzie realizowany w etapach, sukcesywnie do udostępniania kolejnych części nieruchomości i zmiany ich przeznaczenia. Projekt inwestycyjny będzie realizowany w ramach strategii transformacji działalności kopalni SILESIA i jej otoczenia w kierunku ekologicznych źródeł wytwarzania energii. MSE jest podmiotem, któremu powierzone zostały zadania w zakresie wytwarzania energii (elektrycznej i cieplnej), w ramach Grupy. W 2021 Spółki wchodzące w skład GK Bumech kontynuowały kontrakty drążeniowe zawarte w latach wcześniejszych na rzecz kopalń zrzeszonych w PGG S.A. oraz JSW S.A. Uczestnicząc przy drążeniu wyrobisk podziemnych, spółki zależne Emitenta wykonują obowiązki utrzymania ruchu energomechanicznego dla wykorzystywanych do tego celu maszyn i urządzeń, a także prowadzą samodzielnie roboty górnicze, głównie w wyrobiskach korytarzowych. W większości przypadków spółki z GK udostępniają do wykonawstwa robót maszyny, przede wszystkim kombajny chodnikowe wraz ze współpracującymi z nimi przenośnikami oraz urządzeniami zespołu maszyn przodkowych. Dostarczając kompleksowe wyposażenie przodków wyrobisk podziemnych, wykonuje się również montaż maszyn i urządzeń wraz z ich zasilaniem, sterowaniem, a ponadto realizuje nadzór nad procesem ich uruchamiania i rozruchu, zajmując się potem także ich serwisem. Spółki z Grupy na bieżąco zabezpieczają również niezbędne części zamienne, a także materiały eksploatacyjne. Emitent zaangażowany jest praktycznie w każdy pozyskany kontrakt długoterminowy w roli Wykonawcy, Podwykonawcy czy też Wydzierżawiającego park maszynowy. Przedsiębiorstwo Górniczo Szkoleniowe Silesia sp. z o.o. (dawniej: Bumech Mining Sp.z o.o.) pełni również funkcję operatora podmiotów zewnętrznych wykonujących prace drążeniowe w zakładzie górniczym Silesia. W tym zakresie usługi świadczone są na rzecz kopalni zarówno poprzez podwykonawców, jak i na zasadzie outsourcingu. Jest to znaczący element kompleksowej realizacji specjalistycznych robót drążeniowych. W 2021 roku spółki z GK w Polsce prowadziły prace drążeniowe i przebudowy wyrobisk w następujących kopalniach: ➢ KWK Silesia, ➢ KWK Ruda Ruch Halemba, ➢ KWK Pniówek, ➢ KWK Borynia – Zofiówka - Jastrzębie Ruch „Zofiówka”. Robotami górniczymi zajmuje się również Bumech Crna Gora d.o.o. Nikšić (dalej: BCG). Jest to spółka celowa zarejestrowana w Czarnogórze, powołana do realizacji kontraktu na wydobycie boksytu, który Emitent zawarł w 2016 roku z Uniprom Metali d.o.o. W związku z zawartym kontraktem nastąpiła dywersyfikacja działalności Grupy poprzez wejście na nowy rynek – nowy zarówno pod względem terytorialnym (eksport) jak i branżowym (wyjście poza sektor węgla kamiennego). BCG bazuje na kluczowej kadrze górniczej z Polski, zaś w większości na pracownikach lokalnych. Wytwarzaniem produktów z materiałów gumowych zajmuje się jednostka Emitenta zlokalizowana w Iwinach. W ramach tego obszaru produkowane są w szczególności wyroby z gumy trudnościeralnej i trudnopalnej, gdyż posiadają one właściwości pozwalające na skuteczne zachowanie się w warunkach podziemnych. Ponadto Emitent wykonuje również elementy metalowe, które tworzą zbrojenie gotowego elementu gumowo – metalowego, będącego półproduktem w dalszej produkcji. Wyroby Bumech są skierowane przede wszystkim do zakładów górniczych działających w branży wydobywczej rudy, węgla i surowców mineralnych, ale także do przedsiębiorstw 45 z przemysłu energetycznego, ceramicznego oraz cementowego. Wiodącym odbiorcą wyrobów z Iwin są spółki należące do Grupy Kapitałowej KGHM Polska Miedź S.A. 4.2 Systemy zarządzania i certyfikaty Wzrastająca konkurencja wśród przedsiębiorstw znacznie podniosła poprzeczkę w odniesieniu do jakości produktów i usług. W odpowiedzi na te oczekiwania rynku w Grupie Kapitałowej Bumech wdrożono systemy zarządzania środowiskowego, jakością oraz z zakresu bezpieczeństwa i higieny pracy. Do czerwca 2021 roku w Centrali Spółki w Katowicach oraz w zakładzie w Iwinach funkcjonował Zintegrowany System Zarządzania w zakresie jakości, środowiska, BHP, a w Katowicach dodatkowo w zakresie procesów spawalniczych. Systemowe zarządzanie Spółką było monitorowane zarówno poprzez audyty wewnętrzne, jak i przez jednostkę akredytowaną, tj. PCC – CERT Sp. z o.o. Sp. k. Spełniając wymagania norm PN-EN ISO 9001: 2015, PN-EN ISO 14001: 2015 oraz PN-N-18001:2004, jednostka zamiejscowa w Iwinach, posiada certyfikat w zakresie projektowania i produkcji wyrobów gumowych i gumowo metalowych; zaś zakład w Katowicach w następującym zakresie: remont, montaż i serwis maszyn górniczych oraz wykonawstwo ich elementów i części zamiennych, projektowanie i produkcja wyrobów gumowych i gumowo- metalowych, produkcja kombajnów chodnikowych, wykonawstwo elementów konstrukcji, projektowanie maszyn i podzespołów urządzeń górniczych, drążenie wyrobisk podziemnych. Ponadto zakład w Katowicach stosuje wymagania jakości w spawalnictwie i spełnia wymagania normy PN-EN ISO 3834-2:2007 w zakresie wykonawstwo maszyn górniczych i części zamiennych oraz wykonawstwo elementów konstrukcji stalowych. Odpowiadając na zapotrzebowanie rynkowe, również spółki zależne, tj. Przedsiębiorstwo Górniczo Szkoleniowe Silesia Sp. z o.o oraz Bumech – Technika Górnicza Sp. z o.o. stosowały w całym okresie sprawozdawczym Zintegrowany System Zarządzania i spełniają wymagania norm PN-EN ISO 9001: 2015 oraz PN-N-18001:2004 w zakresie odpowiednio: drążenia wyrobisk podziemnych oraz organizowania i nadzorowania realizacji robót górniczych. Zarządy spółek Bumech, Przedsiębiorstwa Górniczo Szkoleniowego Silesia Sp. z o.o. oraz Bumech – Technika Górnicza Sp. z o.o. określiły i zatwierdziły do realizacji Politykę Zarządzenia, której realizacja była na bieżąco monitorowana. Zgodnie z nią Zarządy ww. spółek zobowiązały się ̨ m. in. do: • dążenia do osiągania i utrzymania wysokich standardów bezpieczeństwa i higieny pracy, zapobiegania wypadkom przy pracy, chorobom zawodowym oraz zdarzeniom potencjalnie wypadkowym, • kreowania bezpiecznych postaw i zachowań pracowników poprzez stałe podnoszenie ich kwalifikacji oraz współudział i zaangażowanie w działaniach na rzecz jakości, środowiska oraz bezpieczeństwa i higieny pracy. • rozwijania wzajemnie korzystnej współpracy z odbiorcami i dostawcami w celu polepszania jakości oferowanych wyrobów i usług, Wyrazem realizacji Polityk Zintegrowanego Systemu Zarządzania są określane, wdrażane i realizowane przez Zarządy cele. Skuteczność prowadzonych działań jest weryfikowana przez audyty wewnętrzne oraz systematyczne wizyty kontrolne realizowane przez zewnętrzne jednostki. Stwierdzane spostrzeżenia i niezgodności są motorem do uruchomienia stosownych działań zapobiegawczych i korygujących. Emitent, realizując zadania wykorzystuje uprawnienia, certyfikaty i autoryzacje, które posiada, w tym. m.in. ➢ Certyfikat Badania typu WE nr OBAC 10 ATEX 502X na modernizację własnych kombajnów chodnikowych typu AM-75/BZ1 oraz ➢ Certyfikat Badania typu WE nr OBAC 19 ATEX 0449 na modernizację kombajnów chodnikowych typu AM-65-BM. ➢ Ocena Zdolności Zakładu Remontowego OBAC na remont obejmująca: • Podzespoły kombajnu chodnikowego AM 65 • Podzespoły kombajnu chodnikowego AM 75 • Wały napędowych przenośników zgrzebłowych (Grot, Rybnik, Glinik) • Spągoładowarka EL 160 LS • Spągoładowarka 612 C 4.3 Opis polityk stosowanych przez Grupę Obszar ochrony środowiska Grupa stara się zminimalizować wpływ jej bieżącego funkcjonowania w różnych aspektach na środowisko. Emitenta wspiera w tym zakresie podmiot, który profesjonalnie zajmuje się ochroną środowiska i służy na bieżąco doradztwem i pełnym wsparciem. PGS posiada własne służby zajmujące się tym obszarem. Za ochronę środowiska 46 i powierzchni w PG „Silesia” odpowiadają dwie jednostki organizacyjne, tj.: Dział Ochrony Środowiska oraz Oddział Ochrony Terenu Górniczego. Działalność górnicza w Polsce regulowana jest poprzez dobrze rozwinięty system prawny, który szczegółowo definiuje obowiązki przedsiębiorcy także w zakresie środowiska we wszystkich jego aspektach. W związku z tym wymagania środowiskowe w stosunku do PGS jako podmiotu prowadzącego kopalnię Silesia są bardzo wysokie. Spółka ta posiada wszelkie konieczne pozwolenia, zezwolenia lub decyzje administracyjne w zakresie gospodarki wodno – ściekowej, ochrony powietrza i przed hałasem oraz gospodarki odpadami i rekultywacji. W celu ograniczenia negatywnego oddziaływania na środowisko spółka magazynuje odpady (za wyjątkiem odpadów medycznych i wydobywczych) w jednym, centralnym miejscu na terenie zakładu a następnie przekazuje je firmie zewnętrznej posiadającej stosowne zezwolenia w zakresie gospodarowania odpadami. PGS podejmuje działania mające na celu zapobiegania negatywnym skutkom eksploatacji i stale dąży do poprawy jakości środowiska. Spółka posiada źródła emisji zorganizowanej określone w stosownej decyzji z następujących instalacji: instalacja przeróbki mechanicznej węgla – rozdrabnianie urobku, instalacja spawania metali, instalacja obróbki cieplnej metali – palenisko kuzienne, instalacja przewietrzania kopani – Szyb Wentylacyjny nr 1. Hałas przenikający z terenu zakładu górniczego do środowiska nazywany jest hałasem przemysłowym lub środowiskowym. W 2021 roku nie stwierdzono przekroczenie poziomu dopuszczalnego hałasu przenikającego do środowiska. Działalność PG SILESIA polega na eksploatacji oraz przeróbce mechanicznej węgla, stąd głównymi odpadami powstającym w wyniku tej działalności są odpady skalne z robót górniczych przygotowawczych i udostępniających oraz odpady popłuczkowe z zakładu przeróbczego. Gospodarka odpadami prowadzona jest zgodnie z decyzją Marszałka Województwa Śląskiego. W związku z dążeniem do ograniczenia powstania odpadów wydobywczych PG SILESIA posiada decyzję zezwalającą na prowadzenie odzysku w ramach procesu zezwalającego na produkcję paliwa stałego dla przemysłu energetycznego i półproduktów wykorzystywanych do produkcji paliwa dla przemysłu energetycznego oraz zezwalająca na prowadzenie odzysku w ramach procesu polegającego na wykonaniu dojazdu technologicznego oraz przegrody przedzielającej Zakładowy Osadnik Mułowy w Kaniowie. Pozostałe odpady wydobywcze poddawane są odzyskowi w ramach procesu polegającego na produkcji kruszywa łamanego oraz odzyskowi w ramach procesu polegającego na utwardzeniu powierzchni terenów lub wypełnieniu terenów niekorzystnie przekształconych. Maksymalna moc przerobowa procesów odzysku pozwala na pełne gospodarcze wykorzystanie na powierzchni wytwarzanych w kopalni odpadów wydobywczych. Wprowadzenie zamkniętej gospodarki odpadami wydobywczymi - przy jednoczesnym przetworzeniu ich oraz wprowadzeniu na rynek - wyeliminowało największe źródło odpadów w spółce. W konsekwencji tych procesów PG „Silesia” nie prowadzi obiektów unieszkodliwiania odpadów wydobywczych ani podziemnego składowiska odpadów. W wyniku działalności PG SILESIA powstają również odpady niebezpieczne. PG „Silesia” nie prowadzi ich odzysku. Wszystkie odpady tego typu są przekazywane zewnętrznym podmiotom posiadającym zezwolenie na zbieranie lub przetwarzanie odpadów PGS wytwarza też odpady inne niż niebezpieczne. Znaczna większość całej ich masy stanowi złom stalowy i żelazny. Odpady magazynowane są w budynku magazynu odpadów, zlokalizowanym na terenie Zakładu Górniczego. Magazyn posiada utwardzoną powierzchnię, jest zadaszony, murowany, zamykany przed dostępem osób nieupoważnionych, odpowiednio opisany, wyposażony w sorbent czysty i przyrządy do jego zbierania. Odpady przekazywane są one firmie zewnętrznej posiadającej aktualny wpis do BDO. Sposób postępowania z odpadami na terenie kopalni jest zgodny z obowiązującymi przepisami ochrony środowiska. Prowadzona jest ewidencja odpadów, a roczne zbiorcze zestawienie danych przekazywane jest Marszałkowi Województwa Śląskiego. Rzeka Wisła jest odbiornikiem zasolonych wód kopalnianych zrzucanych do rzeki przez kopalnie węgla kamiennego, w tym również PG SILESIA. Wody dołowe są odprowadzane na powierzchnię do zbiornika retencyjno – dozującego „Kaniów” z pompowni głównego odwadniania znajdującej się na poziomie VI. Zbiornik retencyjno – dozujący „Kaniów” został wybudowany w północno zachodnim narożu istniejącego czynnego osadnika mułów popłuczkowych na wydzielonej obwałowaniami powierzchni. Wody słone z tego zbiornika są dozowane do Wisły za pomocą rowu zrzutowego, który przebiega po terenie prawego międzywala rzeki. Wody są zrzucane do Wisły w takiej ilości, by stężenie sumy chlorków i siarczanów poniżej zrzutu po pełnym wymieszaniu nie przekroczyła 1g/dm3 dla dotrzymania warunku określonego przepisach powszechnie obowiązujących. Monitoring ilościowy wód kopalnianych wprowadzanych do rzeki Wisły prowadzony jest na podstawie wskazań przepływomierzy zainstalowanych na wylotach do komory mieszania. Monitoring jakościowy wód kopalnianych oraz wód rzeki Wisły i Białej prowadzony jest systematycznie na podstawie wyników badań akredytowanego laboratorium, niezależnie od pracy zbiornika w „Kaniowie” raz na dwa miesiące,. Z badań przeprowadzonych przez akredytowane laboratorium potwierdzony jest fakt, iż w PG SILESIA są dotrzymane warunki Decyzji Wojewody Śląskiego. Wody dołowe PG „Silesia” z uwagi na ich zasolenie nie mogą zostać wykorzystane gospodarczo. 47 Jedynym źródłem emisji hałasu, dla którego PG „Silesia” posiada decyzję określającą dopuszczalny poziom hałasu, który może przenikać do środowiska jest szyb 5 w Rudołtowicach. Oprócz niego występują też inne źródła hałasu związane z zakładem górniczym. Jednym z najważniejszych zagadnień dotyczących ochrony powietrza jest emisja metanu, zarówno pochodzącego z odmetanowania (niewykorzystanego do innych celów), jak i odprowadzanego drogami wentylacyjnymi. PG „Silesia” zaliczana jest do IV najwyższej kategorii zagrożenia metanowego. W ostatnich latach emisja gazów, w tym metanu sukcesywnie maleje. Kopalnia prowadzi odpowiednio dobraną profilaktykę przeciwmetanową w tym odmetanowanie mające na celu ujęcie metanu uwolnionego podczas prowadzenia robót górniczych. Emisja gazów do atmosfery za okres 2020-2021 Rok 2020 2021 Emisja gazów [Mg]: 18 501,1 17 346,43 - w tym gazy cieplarniane: 18 501,0 17 346,38 - w tym metan 18 500,9 17 346,33 Opłaty za emisję [tys. zł] 5,6 5,4 Warto podkreślić, iż kopalnia „Silesia w 2020 roku zajęła pierwsze miejsce w najnowszym rankingu efektywności odmetanowania. Z danych Wyższego Urzędu Górniczego wynika, iż w 2020 roku efektywność w tym zakładzie wynosiła 55,85 procent. Jak zauważa branżowy portal biznews.com.pl, głównym celem odmetanowienia kopalni jest zapewnienie wysokiego poziomu bezpieczeństwa przeprowadzanych w niej robót. Gospodarcze zastosowanie ujętego metanu to bardzo istotny aspekt działalności przedsiębiorców węglowych, gdyż pozwala na uzyskiwanie energii zaspokajającej własne potrzeby energetyczne, a jednocześnie umożliwia redukcję wydatków związanych z prowadzeniem procesu odmetanowania Na terenie górniczym istnieją rejony, gdzie na skutek prowadzonej eksploatacji górniczej w latach ubiegłych nie ma możliwości grawitacyjnego odprowadzenia wód opadowych. Dla tych terenów zostały wybudowane przepompownie. Wydajność poszczególnych pompowni wielokrotnie przewyższa maksymalne spodziewane wartości natężenia opadów w tym terenie, co zapewnia właściwe zabezpieczenie przed powstawaniem zalewisk. Na terenie górniczym istnieją zalewiska powstałe na skutek prowadzonej eksploatacji górniczej. Częściowo są one wykorzystywane jako stawy wędkarskie Służby kopalniane prowadzą prognozę wielkości deformacji górotworu w czasie. Na jej podstawie tworzone są mapy izolinii ekstremalnych wartości wskaźników deformacji determinujące określenie zakresów poszczególnych kategorii terenu górniczego. Niezależnie od tego kopalnia prowadzi cykliczne pomiary odkształceń terenu na założonych liniach obserwacyjnych oraz pomiary pionowości obiektów w zgłaszanych przypadkach. Dodatkowo prowadzone są systematyczne obchody infrastruktury technicznej, a szczególności sieci gazowej. Kopalnia posiada procedurę usuwania szkód zaktualizowaną w roku 2018. Zgodnie z przepisami Ustawy Prawo geologiczne i górnicze w ramach realizacji przepisów dotyczących odpowiedzialności za szkody, kopalnia wykonuje działania naprawcze jak i profilaktyczne. Eksploatacja kopalni projektowana jest w sposób umożliwiający minimalizację negatywnych skutków na powierzchni. Kopalnia dąży do zabezpieczenia obiektów, a w przypadku wystąpienia szkód do szybkiego i ugodowego załatwienia wniesionych spraw, mając na uwadze utrzymanie dobrych stosunków z zainteresowanymi stronami. Zarówno dotychczas prowadzona działalność jak i planowana eksploatacja kopalni nie powodują degradacji lub dewastacji gruntów na terenie górniczym, w myśl ustawy o ochronie gruntów rolnych leśnych. Reasumując, PG „Silesia” stara się prowadzić działalność górniczą zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz warunkami określonymi w poszczególnych pozwoleniach i decyzjach administracyjnych. Potwierdzeniem tej tezy jest fakt, że kopalnia w okresie ostatnich 5 lat zapłaciła tylko jedną karę admiracyjną w wysokości 12,6 tys. zł. nałożoną w 2021 roku z tytułu nieterminowej realizacji obowiązków związanych z urządzeniami klimatyzacyjnymi. Bumech S.A. posiada możliwości techniczne i organizacyjne pozwalające w sposób właściwy gospodarować wytworzonymi odpadami. Wszystkie wytworzone odpady są przekazywane podmiotom posiadającym aktualne pozwolenie na ich zbieranie, odzysk lub unieszkodliwianie Miejsca magazynowania odpadów są utrzymywane w sposób zapewniający zachowanie wymagań sanitarnych, bhp, ppoż. a także zasad ochrony środowiska. W celu 48 minimalizacji wytwarzanych odpadów Spółki z Grupy starają się przestrzegać reżimów technologicznych i postępować z odpadami w sposób zgodny z obowiązującymi przepisami oraz prowadzić racjonalną gospodarkę surowcami i materiałami. Bumech prowadzi jakościową i ilościową ewidencję wytworzonych odpadów, które pochodzą w głównej mierze z usług remontowych maszyn i urządzeń górniczych oraz eksploatacji maszyn. Wśród odpadów są również odpady niebezpieczne. Corocznie składa do właściwego Urzędu Marszałkowskiego zbiorcze zestawienie danych o rodzaju i ilości odpadów, o sposobach gospodarowania nimi oraz o instalacjach i urządzeniach służących do odzysku i unieszkodliwiania odpadów. Zbiorcze zestawienie danych o rodzajach i ilościach odpadów wytworzonych w roku 2021 przez Emienta L.p. Kod odpadów Rodzaj odpadów Masa odpadów [Mg] 1 12 01 09 Odpadowe emulsje i roztwory z obróbki metali niezawierające chlorowców 3,7500 2 15 01 11 Opakowania z metali zawierające niebezpieczne porowate elementy wzmocnienia konstrukcyjnego (np. azbest), włącznie z pustymi pojemnikami ciśnieniowymi 0,1400 3 15 01 10 Opakowania zawierające pozostałości substancji niebezpiecznych lub nimi zanieczyszczone 0,2200 4 16 02 14 Zużyte urządzenia inne niż wymienione w 16 02 09 do 16 02 13 0,2200 5 13 02 05 Mineralne oleje silnikowe, przekładniowe i smarowe niezawierające związków chlorowcoorganicznych 1,1100 6 12 01 21 Zużyte materiały szlifierskie inne niż wymienione w 12 01 20 19,7500 7 15 02 02 Sorbenty, materiały filtracyjne (w tym filtry olejowe nieujęte w innych grupach), tkaniny do wycierania (np. szmaty, ścierki) i ubrania ochronne zanieczyszczone substancjami niebezpiecznymi (np. PCB) 1,6800 8 13 02 08 Inne oleje silnikowe, przekładniowe i smarowe 0,6800 9 13 01 10 Mineralne oleje hydrauliczne niezawierające związków chlorowcoorganicznych 2,6100 10 12 01 03 Odpady z toczenia i piłowania metali nieżelaznych 0,3080 11 12 01 01 Odpady z toczenia i piłowania żelaza oraz jego stopów 6,3800 12 17 04 05 Żelazo i stal 39,1000 odpady niebezpieczne Ponadto Spółka co rok przekazuje do właściwego Urzędu Marszałkowskiego zbiorcze zestawienie informacji o zakresie korzystania ze środowiska oraz o wysokości należnych opłat. Również w stosunku rocznym w formie elektronicznej Spółka składa raport do „Krajowej bazy o emisji gazów cieplarnianych i innych substancji (KOBZE)”. 49 Sprawozdawczość – o ile wymagają tego przepisy – prowadzona była oddzielnie dla zakładów w Katowicach i Iwinach. Bumech zawarł z AURAEKO BATERPAK Organizacją Odzysku Opakowań S.A. umowę, na mocy której AURAEKO przejął obowiązki wynikające z Ustawy Produktowej, zobowiązując się m. in. do zapewnienia odzysku, w tym recyclingu odpadów opakowaniowych oraz osiągnięcie docelowego poziomu odzysku i recyclingu odpadów opakowaniowych w danym roku kalendarzowym. Emitentowi jako wprowadzającemu produkty, produkty w opakowaniach i gospodarującej odpadami został nadany numer BDO - 000019879. Spółka umieszcza go na dokumentach związanych z prowadzeniem działalności. Dbałość o środowisko to także podnoszenie świadomości ekologicznej wśród pracowników, która wpływa na ich codzienne zachowania. Ograniczenie papierowego obiegu dokumentów, wykorzystanie zapisanych jednostronnie dokumentów do wykonywania brudnopisów, oszczędzanie wody i energii to rytuały dnia codziennego sprzyjające minimalizacji negatywnego wpływu organizacji na środowisko przez spółki z Grupy. Obszar pracowniczy Dla spółek z Grupy jednym z najważniejszych zasobów są pracownicy. Atrakcyjność pracy w branży górniczej znacznie zmalała ze względu na trudne warunki pracy, niebezpieczeństwo, które ona ze sobą niesie oraz konkurencyjność płacową pomiędzy górnictwem i innymi branżami. Aby temu przeciwdziałać, spółki z Grupy dbają o udział załogi w specjalistycznych kursach podnoszących kwalifikacje. Prowadzą też ciągłą rekrutację pracowników o odpowiednich kwalifikacjach, którzy są niezbędni do stabilnego prowadzenia działalności gospodarczej, zatrudniając również obcokrajowców. Spółki z GK prowadzą również stały monitoring rynku pracy celem odpowiedniego wynagradzania i motywowania pracowników. Zarządy spółek z Grupy przywiązują dużą wagę do rozwoju pracowników, umożliwiając im podnoszenie kwalifikacji i kompetencji. Przynosi to pozytywny efekt zarówno dla zatrudnionego jak i pracodawcy. Organizację i porządek pracy, obowiązki pracodawcy i pracowników, zasady wynagradzania oraz inne sprawy pracownicze w Grupie regulowane są przez przepisy prawa oraz wewnętrzne regulacje. W spółkach z GK obowiązuje zasada równego traktowania, niedopuszczalną jest jakakolwiek forma dyskryminacji w zatrudnieniu. Jednakże ze względu na specyfikę branży górniczej, spółki z Grupy zatrudniają przede wszystkim mężczyzn. Kobiety pracują głównie na stanowiskach administracyjnych. Taki stan rzeczy nie odbiega od praktyki rynkowej W celu zapewnienia bezpieczeństwa pracowników (w tym wyjaśnienia okoliczności wypadków przy pracy, naruszenia przepisów bezpieczeństwa i higieny pracy oraz okoliczności innych niepożądanych zdarzeń lub zachowań na terenie zakładu pracy, w siedzibie Emitenta w Katowicach oraz na terenie PG Silesia prowadzony jest całodobowy monitoring wideo. Największe zatrudnienie w Grupie daje PG Silesia będąca dużym lokalnym pracodawcą. Spółka oprócz pracowników własnych zatrudnia także podwykonawców realizujących głównie roboty przygotowawcze i specjalistyczne. Poziom zatrudnienia w PG „Silesia” w latach 20-2021 zatrudnienie na koniec danego roku Rok 2020 2021 Pracownicy dołowi 1 190 1 090 Pracownicy powierzchniowi 401 339 Łącznie 1 591 1 429 Szczegółowe informacje dotyczące zatrudnienia w Grupie Kapitałowej zostały ujawnione w nocie 49 Skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2020. Na różnych stanowiskach zatrudnione są zarówno osoby starsze (w tym emeryci) jak i młode. Zatem doświadczenie przenika się z energią i pomysłowością. Oprócz wynagrodzenia zasadniczego spółki z GK oferują także premie uznaniowe i nagrody. Wspomagają również poprzez tworzenie funduszy socjalnych – organizowanie wypoczynku urlopowego pracowników, osoby znajdujące się z ciężkiej sytuacji życiowej oraz sporadycznie oferują uczestnictwo w imprezach integracyjnych. W spółkach obowiązują też – wynegocjowane przez pracodawcę - ubezpieczenia grupowe, w odniesieniu do których pracownicy opłacają składkę na korzystniejszych warunkach. Podstawową formą zatrudnienia w Grupie są umowy o pracę – w większości na czas nieokreślony. Niewielka grupa osób współpracuje na zasadzie umów cywilnoprawnych. W okresie sprawozdawczym w Grupie działały organizacje związkowe (NSZZ Solidarność, ZZ Kadra, ZZG, ZZRG). W całej Grupie ich członkami było 1192 pracowników. 50 Współpraca ze związkami zawodowymi jest oparta na wzajemnym dialogu. Organizacje te biorą udział w podejmowaniu decyzji w sprawach i w zakresie przewidzianych przepisami prawa. Grupa daje zatrudnienie wielu ludziom z regionu śląskiego, dolnośląskiego, ale też i za granicą – Czarnogórcom pracującym przy realizacji kontraktu na wydobycie boksytu. Ponadto Grupa jako odpowiedzialny pracodawca dba też o osoby niepełnosprawne, dając im zatrudnienie, o czym szerzej w dalszej części sprawozdania. Obszar bezpieczeństwa pracy Bezpieczeństwo i higiena pracy są jednym z priorytetów spółek z Grupy jako odpowiedzialnych pracodawców. Dlatego organizacja dąży do ciągłych ulepszeń w tym zakresie. W tym celu m. in.: • kontroluje się przestrzeganie przepisów prawnych oraz obowiązujących wewnętrznych aktów normatywnych, • dba się o sprawność parku maszynowego, poddając go okresowym przeglądom i serwisowaniu, • podnosi się świadomość pracowników w zakresie bezpieczeństwa i higieny pracy, • kontroluje się bezpieczeństwo i higienę pracy oraz warunki pracy na poszczególnych stanowiskach pracy, • aktualizuje się potencjalne zagrożenia występujące na poszczególnych stanowiskach pracy. System szkoleń funkcjonujący w spółkach z Grupy zapewnia, że każdy pracownik jest świadomy: a) zagrożeń występujących w organizacji i na poszczególnych stanowiskach pracy oraz związanego z nim ryzyka zawodowego a także korzyści z ich eliminacji; b) wymagań dotyczących gotowości i reagowania na wypadki przy pracy i poważne awarie. W Grupie ustanowiono procedury identyfikacji zagrożeń i oceny ryzyka zawodowego, które określają sposób postępowania w zakresie: • identyfikacji zagrożeń utraty życia i zdrowia pracowników związanych z działaniami i stanowiskami przedsiębiorstwa, • oceny wielkości ryzyka zawodowego związanego ze zidentyfikowanymi zagrożeniami, • sposobów eliminowania lub ograniczania zagrożeń i zmniejszenia wielkości ryzyka, • sposobu dokumentowania zidentyfikowanych zagrożeń i oceny ryzyka zawodowego, • sposobu informowania pracowników o istniejących, potencjalnych zagrożeniach i wielkości ryzyka, • sposobu poddawania przeglądom i aktualizacji wiedzy o zagrożeniach i wielkości ryzyka zawodowego w odniesieniu do zmian otoczenia wewnętrznego i zewnętrznego przedsiębiorstwa. Pracownicy spółek z Grupy są na bieżąco informowani i szkoleni w zakresie działań związanych z ograniczeniem wpływu zagrożeń w tym zagrożeń znaczących w swoim środowisku pracy. Informacja o zagrożeniach jest przekazywana podwykonawcom oraz pozostałym stronom w obszarze działania przedsiębiorstwa. Realizacja procesu informowania odbywa się poprzez szkolenia, instruktarze, zapisy w umowach lub dokumentach przetargowych oraz przez przekazywanie zewnętrznym stronom zainteresowanym właściwych dokumentów systemowych. Szkolenia BHP pracowników Grupy Kapitałowej Bumech S.A. w latach 2020-2021 Rodzaj szkolenia 2021 2020 Szkolenia wstępne 176 189 Szkolenie okresowe dla pracowników na stanowiskach robotniczych 267 317 Szkolenie okresowe dla pracowników na stanowiskach administracyjno-biurowych 0 0 Szkolenie dla pracowników kierujących 1 2 Szkolenie dla służb BHP 0 0 Szkolenie dla pracowników inżynieryjno-technicznych 18 32 Szkolenie dla pracodawców 0 1 Razem 462 541 51 dane za 2021 rok uwzględniają szkolenia przeprowadzone w dwóch zakupionych początkiem 2021 roku podmiotach, tj. PGS i MSE Szkolenia z zakresu bezpieczeństwa i higieny pracy są prowadzone przez wewnętrzne służby, ale też i przez zewnętrzne podmioty w tym wyspecjalizowane. Górnicy wykonujący pracę na terenie zakładów ruchu górniczego biorą również udział w szkoleniach organizowanych przez spółki węglowe. Wszystkie powyższe działania są podejmowane w celu zapewnienia bezpiecznych warunków pracy oraz przeciwdziałaniu wypadkom i chorobom zawodowym. Wskaźniki wypadkowe z tytułu wypadków przy pracy w spółkach z Grupy w latach 2020-2021 Wskaźniki dla Bumech 2021 2020 Absencja chorobowa (dni) L4 wypadkowe 396 849 Wypadki przy pracy ogółem 6 10 Wypadki powodujące czasową niezdolność do pracy 6 10 Wypadki ciężkie 0 0 Wypadki śmiertelne 0 0 Częstotliwość wypadków przy pracy (W 1000) * 45,45 34,96 Ciężkość wypadków przy pracy (Cw) 66 84,9 Choroby zawodowe 0 1 Wskaźniki dla PG Silesia 2021 2020 Absencja chorobowa (dni) L4 wypadkowe 2741 1732 Wypadki przy pracy ogółem 28 17 Wypadki powodujące czasową niezdolność do pracy 28 17 Wypadki ciężkie 0 0 Wypadki śmiertelne 0 0 Częstotliwość wypadków przy pracy (W 1000) * 18,88 9,88 Ciężkość wypadków przy pracy (Cw) 97,89 101,9 Choroby zawodowe 1 1 Wskaźniki dla PGSS 2021 2020 Absencja chorobowa (dni) L4 wypadkowe 175 95 Wypadki przy pracy ogółem 1 1 Wypadki powodujące czasową niezdolność do pracy 1 1 Wypadki ciężkie 0 0 Wypadki śmiertelne 0 0 Częstotliwość wypadków przy pracy (W 1000) * 12,65 13,16 Ciężkość wypadków przy pracy (Cw) 175 95 Choroby zawodowe 0 0 Wskaźniki dla BTG 2021 2020 Absencja chorobowa (dni) L4 wypadkowe 188 187 Wypadki przy pracy ogółem 4 3 Wypadki powodujące czasową niezdolność do pracy 4 3 Wypadki ciężkie 0 0 Wypadki śmiertelne 0 0 Częstotliwość wypadków przy pracy (W 1000) * 31,74 29,13 Ciężkość wypadków przy pracy (Cw) 47 62,33 Choroby zawodowe 0 0 Wskaźniki dla MSE 2021 2020 52 Absencja chorobowa (dni) L4 wypadkowe 0 93 Wypadki przy pracy ogółem 0 4 Wypadki powodujące czasową niezdolność do pracy 0 4 Wypadki ciężkie 0 0 Wypadki śmiertelne 0 0 Częstotliwość wypadków przy pracy (W 1000) * 0 33,06 Ciężkość wypadków przy pracy (Cw) 0 23,25 Choroby zawodowe 0 0 Wskaźniki dla BCG 2021 2020 Absencja chorobowa (dni) L4 wypadkowe 511 93 Wypadki przy pracy ogółem 10 4 Wypadki powodujące czasową niezdolność do pracy 7 4 Wypadki ciężkie 1 0 Wypadki śmiertelne 0 0 Częstotliwość wypadków przy pracy (W 1000) * 101,010101 33,06 Ciężkość wypadków przy pracy (Cw) 51,1 23,25 Choroby zawodowe 0 0 *W 1000 = (Liczba wypadków x 1000)/Zatrudnienie Cw = Liczba dni niezdolności do pracy/ Liczba wypadków Kopalnia Silesia należy do IV kategorii zagrożenia metanowego. Aby przeciwdziałać zagrożeniu w kopalni funkcjonuje powierzchniowa stacja odmetanowania. Sieć wentylacyjna PG „Silesia” podzielona jest na dwie podsieci wentylacyjne, w których wprowadzona jest wymuszona cyrkulacja powietrza poprzez wentylatory główne zainstalowane na powierzchni, W chodnikach przyścianowych montowane są czujniki, które w przypadku spadku prędkości przepływu powietrza spowodują automatyczne wyłączenie napięcia elektrycznego. Czujniki zamontowane na tamach spowodują automatyczne odcięcie napięcia elektrycznego w rejonie w przypadku otworzenia dwóch tam śluzy wentylacyjnej oddzielającej prądy powietrza odprowadzanego do szybu wydechowego oraz doprowadzanego z szybu wdechowego. Dodatkowe montowane są czujniki sprawdzające stężenia CO w powietrzu oraz inne parametry bezpieczeństwa w pomiarze ciągłym, oraz podwójne tamy bezpieczeństwa. Wszyscy pracownicy spółek z Grupy, którzy zostają przyjęci do pracy, osoby wracające do pracy po długiej nieobecności spowodowanej chorobą albo też ci, którym skończyła się ważność badań poddawani są odpowiednim badaniom lekarskim. Realizowane są one przede wszystkim w placówkach należących do podmiotów, z którymi to podmiotami została nawiązana współpraca, sformalizowana stosownymi umowami. Spełnianie wymagań z zakresu bezpieczeństwa i higieny pracy na bieżąco kontrolowane jest przez państwowe organy nadzoru nad warunkami pracy, takie jak np. Państwową Inspekcję Pracy czy Państwową Inspekcję Sanitarną. Niezależnie od powyższego, przez kontrahentów na realizowanych kontraktach okresowo przeprowadzone są audyty stanu bezpieczeństwa i higieny pracy, które mobilizują i jednocześnie wymuszają działania w kierunku poprawy stanu bhp. Spółki z Grupy – z racji specyfiki pracy na terenie zakładów ruchu górniczego – podlegają również nadzorowi Wyższego Urzędu Górniczego. Obszar spraw społecznych W tym obszarze należy przede wszystkim podkreśli społeczny aspekt nabycia z początkiem 2021 roku przez Bumech udziałów w PGS i MSE. Intencją Emitenta było, aby konsolidacja swojej dotychczasowej działalności z PGS przyczyniła się do zapobieżenia likwidacji kopalni. Kontynuacja działalności kopalni zapewniła utrzymanie niemal 1.700 miejsc pracy, a uwzględniając zatrudnienie w podmiotach kooperujących - ponad 3.000 pracowników. To o tyle istotne społecznie, że PGS - obok Valeo Electric and Electronic Systems Sp. z o.o.- jest największym pracodawcą na terenie Czechowic-Dziedzic. W listopadzie 2020 roku zapadła decyzja o likwidacji PCC Consumer Products Czechowice S.A., największego w Polsce i jednego z największych w Europie producenta zapałek, z uwagi na co ok. 200 osób w regionie straciło pracę. W związku z powyższym, likwidacja PGS pogłębiłaby poziom bezrobocia oraz spowodowałaby znaczący spadek dochodów osiąganych przez czechowicki samorząd z tytułu podatków. 53 Społeczność lokalna znajdująca się w sąsiedztwie jest dla Grupy potencjalnym źródłem współpracowników i partnerów w biznesie. Spółki z GK starają się w miarę możliwości, aby być postrzeganymi jako odpowiedzialny pracodawca tworzący bezpieczne i stabilne miejsca pracy dla mieszkańców regionu. Dlatego też na bieżąco monitorują wymagania rynku pracy, a także umożliwiają odbywanie staży oraz praktyk. Takie działanie z jednej strony pozwala potencjalnym pracownikom poznać branżę, a z drugiej strony Grupa ma możliwość pozyskania wartościowych pracowników. Podmioty z Grupy, mając świadomość wpływu wywieranego na otoczenie dbają o prawidłowe relacje ze środowiskiem lokalnym. Relacje te oparte są na zasadzie partnerstwa, przestrzegania prawa i transparentności podejmowanych działań, co ma duże znaczenie zwłaszcza w kontekście PG SILESIA. Grupa jako odpowiedzialny pracodawca dba też o aktywizację zawodową osób niepełnosprawnych. Na dzień 31.12.2021 roku spółki z GK zatrudniały w przeliczeniu na pełny etat 9,83 takich osób, w tym w stopniu lekkim – 5,63, w stopniu umiarkowanym - 4,2 W kontekście działalności charytatywnym PG Silesia wspierała w okresie sprawozdawczym inicjatywy służące podniesieniu jakości życia mieszkańców. Zasponsorowała kolację wigilijną dla Domu Dziecka oraz przekazała dużą ilość kocy schronisku dla bezdomnych. W roku 2022, solidaryzując się z mieszkańcami Ukrainy, spółka ta przekazała docelowo dla nich pomoc rzeczową w postaci pojazdów, leków oraz żywności. Poza tym w bieżącym roku PG Silesia w niewielkim stopniu dofinansowała klub sportowy oraz przekazała w darowiźnie węgiel. Obszar poszanowania praw człowieka Spółki z Grupy dokonują wszelkich starań celem pełnego respektowania praw człowieka. Jest to założenie fundamentalne i w ocenie Zarządu gwarantujące sukces dalszego rozwoju GK. Wdrożony schemat procedury rekrutacyjnej umożliwia obiektywną weryfikację kandydatów. Procedura przeciwdziała możliwości wystąpienia przypadków dyskryminacji w zatrudnieniu pod jakimkolwiek kątem. Na etapie nawiązania stosunku pracy pracownicy uzyskują prawo do sprawiedliwego i odpowiedniego do wykonanej pracy wynagrodzenia, niezależnie od zajmowanego stanowiska i wyznawanych poglądów. Przyjęte zasady i procedury zapewniają utrzymanie równego traktowania pracowników. Dotyczy to w szczególności nawiązania i rozwiązania stosunku pracy, warunków zatrudnienia, awansowania oraz dostępu do szkoleń w celu podnoszenia kwalifikacji zawodowych. Pomimo braku kompleksowej polityki ochrony praw człowieka, w spółkach z Grupy funkcjonują procedury dotyczące kwestii kluczowych z tego punktu widzenia. W tym zakresie, jak wspomniano wcześniej, został wdrożony schemat procedury rekrutacyjnej celem zabiegania dyskryminacji, wydano szereg zarządzeń dotyczących utrzymania wysokich standardów bezpieczeństwa i higieny pracy oraz gwarantujących ochronę danych osobowych. Obszar przeciwdziałania korupcji Spółki z Grupy zdecydowanie nie akceptują wszelkich działań, zachowań czy też zaniechań noszących znamiona nadużyć, korupcji czy też nieuczciwej konkurencji. Otwarta i konkurencyjna procedura zakupowa przekłada się na pełną transparentność oraz umożliwia bieżącą kontrolę i nadzór na każdym szczeblu decyzyjności. Regulacje dotyczące procedur zakupowych zapewniają zachowanie uczciwej konkurencji i równe traktowanie dostawców i podwykonawców oraz są zgodne z zasadami proporcjonalności i przejrzystości. Odpowiedzialni pracownicy związani z przygotowywaniem postępowań ofertowych zapewniają bezstronność i obiektywizm. Ponadto spółki z Grupy dyscyplinująco interpretują jako naruszenie podstawowych obowiązków pracowniczych: złamanie zasady zakazu konkurencji przez pracowników w okresie zatrudnienia, niedotrzymanie zasady poufności w zakresie danych osobowych, tajemnicy przedsiębiorstwa i informacji poufnych. W takich przypadkach wyciągane są - zgodne z przepisami - stosowne konsekwencje. Spółki z Grupy kategorycznie odrzucają wpływanie na proces decyzyjny poprzez takie zachowania, jak: nakłanianie, wręczanie jakichkolwiek korzyści majątkowych lub osobistych oraz innych działań skutkujących powstaniem szkody po stronie spółki, czy też złamaniem powszechnie obowiązujących przepisów prawa oraz zasad etyki. Dokumenty księgowe stanowiące podstawę do płatności weryfikowane są przez działy merytoryczne oraz pion finansowy. Niezależenie od tego, wszelkie płatności muszą mieć wyraźną podstawę, co potwierdzają stosowne dokumenty, protokoły, które wymagają wieloetapowej akceptacji, kończąc na członku Zarządu. 54 Warto wspomnieć, iż u Emitenta została wdrożona procedura anonimowego zgłaszania naruszeń prawa. Na jej podstawie każda osoba, w szczególności pracownik lub inne osoby wykonujące czynności na rzecz Bumech S.A., które zetknęły się lub pozyskały informacje o nieprawidłowościach, mają możliwość anonimowego ich zgłoszenia odpowiednio do Prezesa Zarządu lub Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Do chwili obecnej żadne tego typu zgłoszenie nie napłynęło. 4.4 Istotne ryzyka związane z działalnością Grupy Opis istotnych ryzyk związanych z działalnością Grupy mogących wywierać niekorzystny wpływ na zagadnienia społeczne, pracownicze, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji, w tym ryzyk związanych z produktami lub relacjami z otoczeniem zewnętrznym oraz opis zarządzania tymi ryzykami przedstawia poniższa tabela: Ryzyka związane z obszarem prowadzenia działalności operacyjnej oraz relacjami z otoczeniem Ryzyko Opis Sposób zarządzania ryzykiem Ryzyko związane ze skutkami pandemii koronawirusa Analiza sytuacji epidemiologicznej w Polsce wskazuje na znaczny spadek ryzyka związanego z występowaniem zachorowań wśród załogi. Aktualnie zniesione zostały wszelkie formy administracyjnych ograniczeń, nie można jednak wykluczyć ich powrotu. - obserwacja prognoz dotyczących ewentualnego wzrostu zachorowań - przestrzeganie zobowiązujących zaleceń służb sanitarnych w zakresie wymogów bezpieczeństwa dla pracowników Ryzyko inflacyjne Zmiany cen podstawowych surowców wykorzystywanych do sprzedaży produktów i usług mogą znacznie wpłynąć na finalną cenę i rentowność sprzedaży. Spółka, kalkulując swoje marże, stara się wliczyć w nie ewentualne podwyżki cen surowców i usług, jednak duże i nagłe wzrosty cen materiałów mogą w krótkim okresie odbić się negatywnie na wynikach finansowych. Ryzyko należy ocenić jako wysokie. Nie bez znaczenia będzie w tym aspekcie konflikt zbrojny na Ukrainie oraz sankcje nakładane na Federację Rosyjską. Oprócz systematycznego wzrostu cen mogą pojawić się braki w dostępności określonych materiałów, w tym stali na rynku wykorzystywanej w procesach produkcyjnych. - brak umów ramowych gwarantujących odbiorcy sztywność cen produktów; - wskazanie przy procesie ofertowania krótkiego terminu wiązania ofert. Ryzyko awarii urządzeń produkcyjnych Ryzyko awarii związane z maszynami i urządzeniami eksploatowanymi w zakładach produkcyjnych, jak i zakładach górniczych, gdzie Grupa świadczy usługi - odbiory techniczne urządzeń poprzedzające dopuszczenie do pracy przez stosowne służby, - wykonywanie okresowych przeglądów i serwisów urządzeń, - bieżące zarządzanie szkoleniami pracowników obsługujących maszyny i urządzenia produkcyjne Ryzyko związane z prowadzoną działalnością operacyjną na czynnych obiektach kopalń Ryzyko towarzyszące realizacji prac drążeniowych na czynnych obiektach kopalń, które wiążą się z zagrożeniami polegającymi między innymi na możliwości wystąpienia awarii skutkującej stratami ludzkimi i materialnymi. - stały nadzór i analizowanie warunków górniczo – geologicznych prowadzenia robót - właściwa organizacja szkoleń oraz stały nadzór bhp we współpracy z służbami kopalń Ryzyko związane z działalnością konkurencji. Ryzyko stanowią zarówno działania mające na celu wyparcie Grupy z rynku, jak i działania tzw. nieuczciwej konkurencji - stały kontakt z klientami oraz analiza działań spółek konkurencyjnych pod kątem prawnym i faktycznym; - dbałość o utrzymanie pozycji i renomy na rynku 55 Ryzyko utraty zaufania wśród Akcjonariuszy Emitenta Ryzyko to może doprowadzić do wyprzedaży akcji i spadku wartości Bumech oraz trudności przy pozyskiwaniu kapitału - transparentna polityka informacyjna Emitenta poprzez publikację raportów, stronę internetową i komunikację w miarę potrzeb z Akcjonariuszami, - współpraca i wypełnianie zaleceń instytucji rynku kapitałowego, w tym szczególnie KNF. Ryzyko wystąpienia szkód górniczych Eksploatacja kopalni Silesia związana jest z występowaniem szkód górniczych w obiektach budowlanych, zasiewach i uprawach - prowadzenie działań naprawczych i profilaktycznych, - wdrożenie i przestrzeganie procedury postępowania w przypadku zgłoszenia szkody Ryzyko konfliktu ze społecznością lokalną i organizacjami proekologicznymi Eksploatacja kopalni wiąże się z negatywnym oddziaływaniem na otoczenie w postaci np. szkód górniczych, osiadania gruntów, lokalnych podtopień. Ponadto działalność organizacji proekologicznych może blokować inwestycje. Aspekty te mogą powodować protesty lokalnej społeczności - przestrzeganie przepisów z zakresu ochrony środowiska, - inwestycje we wzrost efektywności środowiskowej, - dialog z lokalną społecznością i organizacjami proekologicznymi Ryzyka związane z obszarem pracowniczym, poszanowaniem praw człowiek i przeciwdziałaniu korupcji Ryzyko Opis Sposób zarządzania ryzykiem Ryzyko związane z brakiem kluczowych pracowników. W okresie sprawozdawczym atrakcyjność pracy w branży górniczej znacznie zmalała ze względu na trudne warunki pracy, niebezpieczeństwo, które ona ze sobą niesie oraz zaostrzoną konkurencję płacową pomiędzy górnictwem i innymi branżami - prowadzenie ciągłej rekrutacji pracowników o odpowiednich kwalifikacjach, także poza granicami Polski, - stały monitoring rynku pracy celem optymalnego wynagradzania i motywowania pracowników Ryzyko związane z następstwami wypadków przy pracy i chorób zawodowych Niestosowanie się do zasad i przepisów BHP oraz instrukcji stanowiskowej pracownika potencjalnie może przełożyć się na sytuacje wypadkowe lub zdarzenia potencjalnie wypadkowe - Identyfikowanie potencjalnych zagrożeń oraz podejmowanie działań profilaktycznych zapobiegających wypadkom przy pracy i chorobom zawodowym, w tym m.in: - sporządzanie i aktualizowanie oceny ryzyka zawodowego - kontrola warunków bezpieczeństwa i higieny pracy przez służby BHP - zapewnienie pracownikom środków ochrony osobistej - szkolenia i instruktaże BHP Ryzyko zaistnienia przypadków naruszenia praw człowieka Naruszenie praw człowieka stanowi nie tylko bardzo poważny problem wizerunkowy, ale przekłada się również na możliwość wycofania inwestorów, kontrahentów, a nawet w skrajnym przypadku ogranicza możliwość ubiegania się o zamówienie publiczne - Weryfikacja kontrahentów oraz kandydatów na kluczowe stanowiska pod kątem wysokich standardów etycznych i moralnych; - Tworzenie procedur umożliwiających zapobieganie możliwości powstawania deliktów prawnych przez zachowanie pracowników w omawianym zakresie Ryzyko zaistnienia przypadków korupcji Przypadki korupcji przekładają się na utratę wiarygodności oraz w skrajnym przypadku powodują ograniczenia przy ubieganiu się o zamówienia publiczne - Wprowadzenie mechanizmów zapobiegających nadużyciom, korupcji i nieuczciwej konkurencji; - wprowadzenie możliwości anonimowego zgłaszania naruszeń prawa przez pracowników Ryzyka związane z obszarem środowiska naturalnego 56 Ryzyko Opis Sposób zarządzania ryzykiem Ryzyko związane z wyciekiem niebezpiecznych substancji szkodliwych dla środowiska Złamanie przyjętych procedur związanych z gospodarką odpadami szkodliwymi dla środowiska może doprowadzić do wystąpienia ryzyka zanieczyszczenia środowiska i nałożenia kar administracyjnych - przestrzeganie rygorów dotyczących eksploatacji, przechowywania i utylizacji substancji niebezpiecznych dla środowiska naturalnego; - korzystanie ze wsparcia w zakresie ochrony środowiska ze strony profesjonalnego doradcy Ryzyko zaostrzenia przepisów środowiskowych Restrykcyjna polityka klimatyczna UE, wiąże się z systematycznym wzrostem wymogów z zakresu prawa ochrony środowiska. Ich nieprzestrzeganie może skutkować nałożeniem wysokich kar administracyjnych - stały nadzór na wypełnianiem wymogów dotyczących aspektu ochrony środowiska, - bieżący monitoring zmian w przepisach prawa, - poszukiwanie i wdrażanie rozwiązań minimalizujących szkodliwe oddziaływanie podmiotów z Grupy na środowisko Ryzyko związane ze wzrostem zużycia mediów Wzrost mocy produkcyjnych a także, awarie maszyn i urządzeń mogą powodować zarówno wzrost zużycia mediów, jak i przypadki ich marnotrawienia - zużycie poziomu mediów podlega bieżącej analizie i weryfikacji również od strony kosztowej; - urządzenia przesyłowe podlegają okresowym przeglądom stanu technicznego; - proekologiczne zachowania pracowników 4.5 Taksonomia Emitent na podstawie: - Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 z dnia 18 czerwca 2020 r. w sprawie ustanowienia ram ułatwiających zrównoważone inwestycje, zmieniające rozporządzenie (UE) 2019/2088, - rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2139 uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 poprzez ustanowienie technicznych kryteriów kwalifikacji służących określeniu warunków, na jakich dana działalność gospodarcza kwalifikuje się jako wnosząca istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu lub w adaptację do zmian klimatu, a także określeniu, czy ta działalność gospodarcza nie wyrządza poważnych szkód względem żadnego z pozostałych celów środowiskowych oraz - rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2178 z dnia 6 lipca 2021 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 przez sprecyzowanie treści i prezentacji informacji dotyczących zrównoważonej środowiskowo działalności gospodarczej, które mają być ujawniane przez przedsiębiorstwa podlegające art. 19a lub 29a dyrektywy 2013/34/UE, oraz określenie metody spełnienia tego obowiązku ujawniania informacji (dalej: Rozporządzenie 2021/2178) jest zobligowany do przedstawienia w „Oświadczeniu grupy kapitałowej na temat informacji niefinansowych, sporządzone odpowiednio zgodnie z wymogami wskazanymi w art. 49b ust. 2-8 ustawy o rachunkowości” udziału procentowego działalności gospodarczej kwalifikującej się jako zrównoważona środowiskowo i niekwalifikującej się jako zrównoważona środowiskowo w łącznym obrocie, nakładach i wydatkach operacyjnych. Jedynym obszarem działalność wśród spółek z Grupy, którą należy zaklasyfikować jako zrównoważoną środowiskowo jest Odzysk materiałów z odpadów innych niż niebezpieczne dokonywany w Przedsiębiorstwie Górniczym „Silesia” Sp. z o.o. Wraz z węglem wydobywany jest kamień, który posiada Krajową Ocenę Technologiczną i dzięki temu może być sprzedawany na rynek – w taki sposób następuję zagospodarowanie materiału. Powyższą działalność Emitent klasyfikuje jako nieistotną pod względem wielkości przychodów, nakładów operacyjnych i inwestycyjnych. Spółka za istotne uznaje kwoty przekraczające: a) jeden procent skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży - w przypadku wielkości wynikowych; b) pół procenta sumy bilansowej – w przypadku wielkości bilansowych. Procentowy udział działalności kwalifikującej się jako zrównoważona środowiskowo w łącznym obrocie wyliczono jako iloraz przychodów z działalności kwalifikującej się jako zrównoważona środowiskowo i skonsolidowanych przychodów za rok 2021. 57 Przychodów z działalności kwalifikującej się jako zrównoważona środowiskowo (w tys. zł) 85 Skonsolidowane przychody ze sprzedaży (w tys. zł) 427 123 Udział przychodów z działalności kwalifikującej się jako zrównoważona środowiskowo w łącznym obrocie (w %) 0,02 Udział działalności nie kwalifikującej się do zrównoważonej środowiskowo (w %) 99,98 Procentowy udział działalności kwalifikującej się jako zrównoważona środowiskowo w łącznych nakładach inwestycyjnych Grupy Kapitałowej wyliczono jako iloraz sumy nakładów inwestycyjnych spełniających warunki z załącznika I pkt 1.1.2.2. do Rozporządzenia 2021/2178 i nakładów inwestycyjnych wykazanych w skonsolidowanym sprawozdaniu za 2021 rok. Wydatki inwestycyjne powiązane z działalnością gospodarczą kwalifikujące się do taksonomii (w tys. zł) 0 Wydatki inwestycyjne ogółem (w tys. zł) 13 387 Udział procentowy działalności gospodarczej kwalifikującej się do taksonomii w łącznych nakładach inwestycyjnych 0

AI Terminal

5548_rns_2022-05-06_d800f0fb-bc0b-414c-9af3-93a9393289a2.xhtml

More from Bumech S.A.

Talk to a Data Expert