AI Terminal
Ultimate Games S.A.
Quarterly Report • May 17, 2022
5848_rns_2022-05-17_121afb95-fbc9-4ebd-a2f0-c06fab2b47a4.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
RAPORT KWARTALNY
GRUPY KAPITAŁOWEJ
ULTIMATE GAMES S.A.
za I kwartał 2022 roku
Warszawa, dnia 16 maja 2022 roku
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| Spis treści | ||
|---|---|---|
| I. | Wybrane dane finansowe4 | |
| II. | Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe 5 | |
| 1. | Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe z całkowitych dochodów5 | |
| 2. | Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej6 | |
| 3. | Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym7 | |
| 4. | Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 9 | |
| III. | Informacja dodatkowa do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy | |
| Kapitałowej ULTIMATE GAMES S.A. za I kwartał 2022 roku 10 | ||
| 1. | Informacje ogólne o Spółce dominującej 10 | |
| 1.1. | Informacje o Grupie Kapitałowej 11 | |
| 1.2. | Grupa Kapitałowa PlayWay S.A. 12 | |
| 1.3. | Podstawowa działalność Grupy Kapitałowej 15 | |
| 1.4. | Wartość firmy 15 | |
| 2. | Przyjęte zasady rachunkowości 15 | |
| 2.1. | Waluta funkcjonalna i sprawozdawcza 16 | |
| 2.2. | Zatwierdzenie sprawozdania finansowego 16 | |
| 2.3. | Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego oraz oświadczenie o zgodności 16 | |
| 2.4. | Nowe standardy, interpretacje i zmiany opublikowanych standardów 16 | |
| 2.5. | Okres objęty sprawozdaniem i danymi porównywalnymi dla prezentowanego sprawozdania finansowego 17 | |
| 2.6. | Założenie kontynuacji działalności 18 | |
| 3. | Segmenty operacyjne 18 | |
| 4. | Informacje geograficzne 18 | |
| 5. | Podstawowe produkty, towary lub usługi wraz z ich określeniem wartościowym i ilościowym 18 | |
| 6. | W przypadku gdy kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe podlegało badaniu lub przeglądowi przez podmiot | |
| uprawniony do badania sprawozdań finansowych, raport kwartalny zawiera odpowiednio opinię o badanym kwartalnym | ||
| skróconym sprawozdaniu finansowym lub raport z jego przeglądu. 19 | ||
| 7. | Komentarz objaśniający, dotyczący sezonowości lub cykliczności działalności w okresie śródrocznym 19 | |
| 8. | Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, zysk netto lub przepływy | |
| pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość 19 | ||
| 9. | Rodzaj oraz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich okresach | |
| śródrocznych bieżącego roku obrotowego, lub zmiany wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane | ||
| w poprzednich latach obrotowych 19 | ||
| 10. | Informacja o emisji, wykupie i spłacie dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych 19 | |
| 11. | Informacja o wypłaconych dywidendach (łącznie lub w przeliczeniu na jedną akcję), w podziale na akcje zwykłe | |
| i pozostałe akcje 19 | ||
| 12. | Informacja o zdarzeniach następujących po zakończeniu okresu śródrocznego, które nie zostały uwzględnione | |
| w sprawozdaniu finansowym za dany okres śródroczny 20 | ||
| 13. | Instrumenty finansowe 20 | |
| 13.1. Hierarchia wyceny według wartości godziwej 20 | ||
| 13.2. W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej – informacje o zmianie sposobu (metody) | ||
| jej ustalenia 20 | ||
| 14. | Informacja o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwrócenie | |
| takiego odpisu 20 | ||
| 15. | Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości | |
| niematerialnych lub innych aktywów oraz odwrócenie takiego odpisu 21 | ||
| 16. | Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw 21 | |
| 18. | Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych 21 | |
| 19. | Informacja o nabyciu i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 21 | |
| 20. | Informacja o poczynionych zobowiązaniach na rzecz dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych 21 | |
| 21. | Informacja o korektach błędów poprzednich okresów 21 | |
| 22. | Informacje o niespłaconych kredytach, pożyczkach lub o naruszeniu postanowień umowy pożyczki, w odniesieniu do | |
| których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego 21 | ||
| 23. | Informacja o transakcjach z podmiotami powiązanymi 22 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
| (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej) | ||
|---|---|---|
| 24. | Informacja o zmianach zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia | |
| ostatniego roku obrotowego 23 | ||
| 25. | Informacja o zmianach warunków prowadzenia działalności i sytuacji gospodarczej, które mają wpływ na wartość | |
| godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki 23 | ||
| IV. | Wybrane dane objaśniające 24 | |
| 1. | Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych 24 | |
| 2. | Zapasy 24 | |
| V. | Pozostałe informacje dodatkowe 26 | |
| 1. | Opis zmian organizacji grupy kapitałowej emitenta, w tym w wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty | |
| kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, a także podziału, restrukturyzacji lub zaniechania | ||
| działalności oraz wskazanie jednostek podlegających konsolidacji, a w przypadku emitenta będącego jednostką dominującą, | ||
| który na podstawie obowiązujących go przepisów nie ma obowiązku lub może nie sporządzać skonsolidowanych | ||
| sprawozdań finansowych – dodatkowo wskazanie przyczyny i podstawy prawnej braku konsolidacji 26 | ||
| 2. | Stanowisko Zarządu Emitenta odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na | |
| dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych 26 | ||
| 3. | Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej | |
| liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby | ||
| posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i | ||
| ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności | ||
| znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego; 26 | ||
| 4. | Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta | |
| na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania | ||
| poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób 27 | ||
| 5. | Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli zostały | |
| zawarte na warunkach innych niż rynkowe 27 | ||
| 6. | Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego | |
| lub organem administracji publicznej. 27 | ||
| 7. | Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub | |
| udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość | ||
| istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca 28 | ||
| 8. | Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku | |
| finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta 28 | ||
| 9. | Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie | |
| co najmniej kolejnego kwartału 28 | ||
| 10. | Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem | |
| najważniejszych zdarzeń ich dotyczących 28 | ||
| 11. | Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone śródroczne | |
| skonsolidowane sprawozdanie finansowe 29 | ||
| VI. | Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe ULTIMATE GAMES S.A 31 | |
| 1. | Wybrane dane finansowe 31 | |
| 2. | Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe z całkowitych dochodów 32 | |
| 3. | Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej 33 | |
| 4. | Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 34 | |
| 5. | Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych 36 | |
| 6. | Zasady przyjęte przy sporządzeniu cz. VI raportu 36 | |
| 7. | Informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości 36 | |
| 8. | Informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych 36 | |
| 9. | Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego | |
| ULTIMATE GAMES S.A. 37 | ||
| VII. | Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego oraz oświadczenie o zgodności 37 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
I. Wybrane dane finansowe
| WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE | I kwartał
od 01.01.2022
do 31.03.2022
PLN000 | I kwartał<br>od 01.01.2021<br>do 31.03.2021<br>PLN000 | I kwartał
od 01.01.2022
do 31.03.2022
EUR000 | I kwartał<br>od 01.01.2021<br>do 31.03.2021<br>EUR000 |
|--------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 5 890 | 4 896 | 1 267 | 1 071 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 2 497 | 1 435 | 537 | 314 |
| EBITDA* | 2 529 | 1 458 | 544 | 319 |
| Zysk (strata) brutto przed opodatkowaniem | 2 482 | 3 077 | 534 | 673 |
| Zysk (strata) netto | 1 881 | 2 480 | 405 | 542 |
| przypadający na jednostkę dominującą | 1 929 | 2 517 | 415 | 551 |
| przypadający na udziały niedające kontroli | (48) | (37) | (10) | (8) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 1 081 | 985 | 233 | 216 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (119) | 3 126 | (26) | 684 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | - | - | - | - |
| Przepływy pieniężne netto – razem | 963 | 4 112 | 207 | 899 |
| Liczba akcji | 5230000 | 5230000 | 5230000 | 5230000 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 0,36 | 0,47 | 0,08 | 0,10 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł /EUR ) | 9,60 | 9,26 | 2,07 | 2,03 |
| | Na dzień
31 marca 2022
PLN000 | Na dzień<br>31 grudnia 2021<br>PLN000 | Na dzień
31 marca 2022
EUR000 | Na dzień<br>31 grudnia 2021<br>EUR000 |
| Aktywa / Pasywa razem | 57 301 | 56 685 | 12 316 | 12 324 |
| Aktywa trwałe | 28 994 | 28 991 | 6 232 | 6 303 |
| Aktywa obrotowe | 28 307 | 27 694 | 6 084 | 6 021 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom emitenta | 46 842 | 44 994 | 10 068 | 9 783 |
| Kapitał mniejszości | 3 386 | 3 453 | 728 | 751 |
| Zobowiązania długoterminowe | 5 571 | 5 716 | 1 197 | 1 243 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 503 | 2 522 | 323 | 548 |
Powyższe dane finansowe za okres 3 miesięcy 2022 i 2021 roku zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:
-
pozycje aktywów i pasywów – według średniego kursu określonego przez NBP na dzień 31 marca 2022 r. – 4,6525 PLN/EURO oraz na dzień 31 grudnia 2021 r. – 4,5994 PLN/EURO,
-
pozycje skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych – według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów określonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca okresu sprawozdawczego: od 1 stycznia do 31 marca 2022 r. – 4,6472 PLN/EUR oraz od 1 stycznia do 31 marca 2021 r. – 4,5721 PLN/EUR. *EBITDA liczona jako zysk z działalności operacyjnej powiększony o amortyzację.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
II. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe
1. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe z całkowitych dochodów
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | I kwartał
od 01.01.2022
do 31.03.2022
PLN000 | I kwartał<br>od 01.01.2021<br>do 31.03.2021<br>PLN000 |
|----------------------------------------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------|
| Działalność kontynuowana | | |
| Przychody | 5 890 | 4 905 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów | 5 890 | 4 896 |
| Przychody pozostałe | 0 | 9 |
| Koszty działalności operacyjnej | 3 393 | 3 470 |
| Zmiana stanu produktów | 619 | 655 |
| Amortyzacja | 31 | 23 |
| Zużycie materiałów i energii | 9 | 43 |
| Usługi obce | 3 637 | 3 733 |
| Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze | 329 | 293 |
| Pozostałe koszty według rodzaju | 5 | 34 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 0 | 0 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 2 497 | 1 435 |
| Przychody finansowe | 34 | 1 540 |
| Koszty finansowe | 1 | 16 |
| Zysk (strata) z udziału w jednostkach stowarzyszonych | (47) | 118 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 2 482 | 3 077 |
| Podatek dochodowy | 601 | 596 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 1 881 | 2 480 |
| Działalność zaniechana | | |
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | - | - |
| Zysk (strata) netto | 1 881 | 2 480 |
| przypisany jednostce dominującej | 1 929 | 2 517 |
| przypisany udziałom niedającym kontroli | (48) | (37) |
| Inne całkowite dochody | - | 413 |
| Wynik na zmianie udziału w aktywach netto jednostek stowarzyszonych | - | 510 |
| Podatek odroczony od wyniku na zmianie udziału w aktywach netto jednostek
stowarzyszonych | - | (97) |
| Całkowite dochody ogółem, przypadające na: | 1 881 | 2 893 |
| Jednostkę dominującą | 1 929 | 2 930 |
| Udziały niedające kontroli | (48) | (37) |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję (zł) | | |
| Zwykły | 0,36 | 0,47 |
| Rozwodniony | 0,36 | 0,47 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
2. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
| AKTYWA | Na dzień 31 marca 2022 |
Na dzień 31 grudnia 2021 |
|
|---|---|---|---|
| PLN'000 | PLN'000 | ||
| Aktywa trwałe | 28 994 | 28 991 | |
| Wartości niematerialne | 143 | 167 | |
| Wartość firmy | 101 | 101 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 98 | 106 | |
| Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych rozliczane zgodnie z metodą praw własności |
28 416 | 28 464 | |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 140 | 22 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 94 | 130 | |
| Aktywa obrotowe | 28 307 | 27 694 | |
| Zapasy | 6 388 | 5 769 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 3 335 | 4 204 | |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | - | 100 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 18 584 | 17 622 | |
| SUMA: Aktywa obrotowe inne niż aktywa zakwalifikowane jako przeznaczone do sprzedaży |
28 307 | 27 694 | |
| Aktywa razem | 57 301 | 56 685 |
| Na dzień | ||
|---|---|---|
| PASYWA | Na dzień | 31 grudnia |
| 31 marca 2022 | 2021 | |
| PLN'000 | PLN'000 | |
| Razem kapitał własny | 50 228 | 48 447 |
| Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej | 46 842 | 44 994 |
| Kapitał akcyjny | 523 | 523 |
| Nadwyżka ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej udziałów | 2 955 | 2 955 |
| Zyski zatrzymane | 43 364 | 41 516 |
| - w tym zysk (strata) netto | 1 929 | 6 385 |
| Kapitał przypadający udziałom niedającym kontroli | 3 386 | 3 453 |
| Zobowiązanie długoterminowe | 5 571 | 5 716 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 5 571 | 5 716 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 503 | 2 522 |
| Rezerwy na zobowiązania | 23 | 23 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 1 076 | 2 499 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 404 | - |
| SUMA: Zobowiązania krótkoterminowe inne niż związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży | 1 503 | 2 522 |
| Zobowiązania razem | 7 073 | 8 238 |
| Pasywa razem | 56 685 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
3. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
1 stycznia – 31 marca 2022
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM |
Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Kapitał z tytułu zmiany proporcji udziałów niedających kontroli |
Kapitał z tytułu zmiany aktywów netto jednostek stowarzyszo nych |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2022 roku | 523 | 2 955 | 41 516 | 44 994 | 3 453 | 48 447 |
| Korekta błędów lat poprzednich | - | - | - | - | - | - |
| Stan na 1 stycznia 2022 roku po korektach błędów lat poprzednich |
523 | 2 955 | 41 516 | 44 994 | 3 453 | 48 447 |
| Całkowite dochody: | - | - | 1 929 | 1 929 | (48) | 1 881 |
| Zysk/strata netto roku obrotowego | - | - | 1 929 | 1 929 | (48) | 1 881 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - | - |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | - |
| Podwyższenie kapitału w spółkach zależnych | - | - | (81) | (81) | (20) | (101) |
| Utrata kontroli w jednostkach zależnych | - | - | - | - | - | - |
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego | - | - | 1 848 | 1 848 | (67) | 1 780 |
| Stan na 31 grudnia 2022 roku | 523 | 2 955 | 43 364 | 46 842 | 3 386 | 50 228 |
1 stycznia – 31 grudnia 2021
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM |
Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Kapitał z tytułu zmiany proporcji udziałów niedających kontroli |
Kapitał z tytułu zmiany aktywów netto jednostek stowarzyszo nych |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2021 roku | 523 | 2 955 | 42 507 | 45 985 | 2 605 | 48 590 |
| Korekta błędów lat poprzednich | - | - | - | - | - | - |
| Stan na 1 stycznia 2021 roku po korektach błędów lat poprzednich |
523 | 2 955 | 42 507 | 45 985 | 2 605 | 48 590 |
| Całkowite dochody: | - | - | 7 383 | 7 383 | (278) | 7 105 |
| Zysk/strata netto roku obrotowego | - | - | 6 385 | 6 385 | (278) | 6 107 |
| Inne całkowite dochody | - | - | 998 | 998 | - | 998 |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | (10 460) | (10 460) | - | (10 460) |
| Podwyższenie kapitału w spółkach zależnych | - | - | 2 087 | 2 087 | 1 125 | 3 212 |
| Utrata kontroli w jednostkach zależnych | - | - | - | - | - | - |
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego | - | - | (991) | (991) | 848 | (143) |
| Stan na 31 grudnia 2021 roku | 523 | 2 955 | 41 516 | 44 994 | 3 453 | 48 447 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
1 stycznia – 31 marca 2021
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM |
Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy |
Kapitał z tytułu zmiany proporcji udziałów niedających kontroli |
Kapitał z tytułu zmiany aktywów netto jednostek stowarzyszo nych |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2021 roku | 523 | 2 955 | 42 507 | 45 985 | 2 605 | 48 590 |
| Korekta błędów lat poprzednich | - | - | - | - | - | - |
| Stan na 1 stycznia 2021 roku po korektach błędów lat poprzednich |
523 | 2 955 | 42 507 | 45 985 | 2 605 | 48 590 |
| Całkowite dochody: | - | - | 2 517 | 2 517 | (37) | 2 480 |
| Zysk/strata netto roku obrotowego | - | - | 2 517 | 2 517 | (37) | 2 480 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - | - |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | - |
| Podwyższenie kapitału w spółkach zależnych | - | - | 1 349 | 1 349 | (20) | 1 329 |
| Utrata kontroli w jednostkach zależnych | - | - | - | - | - | - |
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego | - | - | 3 866 | 3 866 | (57) | 3 809 |
| Stan na 31 marca 2021 roku | 523 | 2 955 | 46 373 | 49 851 | 2 549 | 52 400 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
4. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | I kwartał od 01.01.2022 do 31.03.2022 |
I kwartał od 01.01.2021 do 31.03.2021 |
|---|---|---|
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | ||
| Zysk / strata brutto | 2 482 | 3 077 |
| Korekty | (1 203) | (1 080) |
| Amortyzacja | 31 | 23 |
| Koszty z tytułu odsetek | 1 | - |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | (1 520) | |
| Zmiana stanu rezerw | - | |
| Udział w wyniku jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności | 47 | (118) |
| Zmiana stanu zapasów | (619) | (657) |
| Zmiana stanu należności | 760 | 300 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | (1 424) | 891 |
| Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej | 1 280 | 1 996 |
| Podatek dochodowy zapłacony | (198) | (1 011) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 1 081 | 985 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | ||
| Zbycie udziałów jednostkach stowarzyszonych | - | 2 297 |
| Zbycie udziałów jednostkach zależnych | - | 1 217 |
| Zbycie udziałów w pozostałych jednostkach | - | 287 |
| Nabycie udziałów w jednostkach stowarzyszonych | - | (674) |
| Nabycie udziałów w jednostkach powiązanych | - | - |
| Nabycie udziałów w pozostałych jednostkach | (119) | - |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | (119) | 3 126 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | - | - |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM | 963 | 4 112 |
| BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM | 963 | 4 112 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | - | - |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 17 622 | 20 958 |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM | 18 584 | 25 070 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | - | - |
III. Informacja dodatkowa do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej ULTIMATE GAMES S.A. za I kwartał 2022 roku
1. Informacje ogólne o Spółce dominującej
Ultimate Games Spółka Akcyjna ("Jednostka dominująca", "Emitent", "Spółka") powstała w wyniku przekształcenia Ultimate Games sp. z o.o. w spółkę akcyjną na podstawie uchwały Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników spółki Ultimate Games sp. z o.o. z dnia 10 kwietnia 2017 roku (akt notarialny Rep. A nr 3294/2017, sporządzony przed notariuszem Marcinem Solanowskim w Kancelarii Notarialnej Karolina Kuźniar, Marcin Solanowski s.c. ul. Kasprowicza Jana 68 lok. 85, 01-949 Warszawa Bielany). Zgodnie ze Statutem Spółka została zawiązana na czas nieokreślony.
Siedziba Jednostki dominującej mieści się w Warszawie, przy ul. Marszałkowskiej nr 87 lok. 102.
Postanowieniem Sądu Rejonowego Miasta Stołecznego Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, Jednostka dominująca została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego – Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000676117.
Jednostka dominująca posiada numer NIP 5311693692 oraz numer REGON 363587998.
Jednostka dominująca działa na podstawie przepisów ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych oraz w oparciu o Statut.
Na dzień 31 marca 2022 roku oraz na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania skład organów zarządczych i nadzorujących Jednostki dominującej był następujący:
| ▪ | Zarząd: | ||
|---|---|---|---|
| Mateusz Łukasz Zawadzki | - | Prezes Zarządu, | |
|---|---|---|---|
| ▪ | Rada Nadzorcza: | ||
| Marek Parzyński | - | Przewodniczący Rady Nadzorczej, | |
| Grzegorz Arkadiusz Czarnecki | - | Członek Rady Nadzorczej, | |
| Janusz Mieloszyk | - | Członek Rady Nadzorczej, | |
| Renata Jędrzejczyk | - | Członek Rady Nadzorczej, | |
| Krzysztof Kostowski | - | Członek Rady Nadzorczej. | |
Na dzień 31 marca 2022 roku struktura akcjonariatu Jednostki dominującej była następująca:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Udział w kapitale podstawowym |
Liczba głosów | Udział w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|
| PlayWay S.A. | 2 400 000 | 45,89% | 2 400 000 | 45,89% |
| Mateusz Zawadzki | 384 800 | 7,36 % | 384 800 | 7,36 % |
| Pozostali | 2 445 200 | 46,75% | 2 445 200 | 46,75% |
| RAZEM: | 5 230 000 | 100% | 5 230 000 | 100% |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
Na dzień zatwierdzenia niniejszego raportu do publikacji struktura akcjonariatu Jednostki dominującej była następująca:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Udział w kapitale podstawowym |
Liczba głosów | Udział w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|
| PlayWay S.A. | 2 400 000 | 45,89% | 2 400 000 | 45,89% |
| Mateusz Zawadzki | 384 800 | 7,36 % | 384 800 | 7,36 % |
| Pozostali | 2 445 200 | 46,75% | 2 445 200 | 46,75% |
| RAZEM: | 5 230 000 | 100% | 5 230 000 | 100% |
Wartość kapitału zakładowego na dzień bilansowy i na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego raportu wynosiła 523 000,00 zł. Kapitał akcyjny Spółki dzielił się na 5 230 000 akcji o wartości 0,10 zł każda, następujących serii:
- 800 000 akcji serii A,
- 200 000 akcji serii B,
- 500 000 akcji serii C,
- 2 500 000 akcji serii D,
- 1 000 000 akcji serii E,
- 230 000 akcji serii F.
1.1. Informacje o Grupie Kapitałowej
Na dzień 31 marca 2022 roku Spółka tworzyła grupę kapitałową (dalej: "Grupa"; "Grupa Emitenta"; "Grupa kapitałowa"). Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdania finansowe Grupy Emitenta obejmują Jednostkę dominującą oraz następujące jednostki zależne i stowarzyszone:
Jednostki zależne
| Nazwa | Główna działalność | % udziałów w kapitale | ||
|---|---|---|---|---|
| Kraj założenia | 31.03.2022 | 31.12.2021 | ||
| 3T Games sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 37,50% | 37,50% |
| Games Box S.A. (d. Games Box sp. z o.o.) |
Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 44,98% | 44,98% |
| Kapi Kapi Games sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 49,00% | 49,00% |
| Ultimate Games Mobile S.A. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 34,67% | 39,00% |
| Thunder Games sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 59,28% | - |
Czas trwania działalności jednostek wchodzących w skład Grupy kapitałowej Emitenta jest nieograniczony. Spółki zależne podlegają konsolidacji metodą pełną.
Jednostka dominująca wywiera ponadto znaczący wpływ na następujące jednostki stowarzyszone, które w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wyceniane są metodą praw własności:
| Nazwa | Główna działalność | Kraj założenia | % udziałów w kapitale | |
|---|---|---|---|---|
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | |||
| Ultimate VR S.A. (d. Ultimate VR sp. z o.o.) |
Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 20,75% | 20,75% |
| ConsoleWay S.A. (d. QUANTUM S.A.) |
Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 32,16% | 32,16% |
| Demolish Games S.A. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 38,26% | 38,26% |
| Manager Games S.A. (d. GT GOLD S.A.) |
Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 44,58% | 44,58% |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| UF GAMES S.A. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 32,04% | 32,04% |
|---|---|---|---|---|
| 100 Games sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 39,04% | 39,04% |
| GOLDEN EGGS STUDIO S.A. (d. Golden Eggs Studio sp. z o.o.) |
Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 31,82% | 31,82% |
| GRANDE GAMES S.A. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 40,00% | 40,00% |
| NPC GAMES S.A. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 32,56% | 32,56% |
| ULTIMATE GAMES MARKETING S.A. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 37,00% | 37,00% |
| G11 S.A. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 31,00% | 31,00% |
| ULTIMATE LICENSING sp. z o. o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 40,00% | 40,00% |
1.2. Grupa Kapitałowa PlayWay S.A.
Na dzień 31 marca 2022 roku Jednostka dominująca wchodziła w skład grupy kapitałowej PlayWay S.A., której skonsolidowane sprawozdania finansowe publikowane są przez jednostkę dominującą PlayWay S.A. W skład grupy kapitałowej PlayWay S.A. na dzień bilansowy wchodziły następujące spółki zależne, konsolidowane metodą pełną:
| Nazwa | Główna działalność | Kraj założenia | % udziałów w kapitale | |
|---|---|---|---|---|
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | |||
| Ultimate Games S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 45,89% | 45,89% |
| 3T Games sp. z o.o.1 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 37,50% | 37,50% |
| Games Box S.A. (d. Games Box sp. z o.o.)1 |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 44,98% | 44,98% |
| Ultimate Games Mobile S.A.1 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 34,67% | 39,00% |
| Kapi Kapi Games sp. z o.o.1 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 49,00% | 49,00% |
| Thunder Games sp. z o.o.¹ | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 59,28% | - |
| Madmind Studio S.A. (d. Madmind Studio sp. z o.o.) |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 59,88% | 59,88% |
| Code Horizon S.A. (d. Code Horizon sp. z o.o.) |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 60,00% | 60,00% |
| Rejected Games sp. z o.o. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 57,00% | 57,00% |
| Frozen District sp. z o.o. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 80,00% | 80,00% |
| Frozen Way S.A. (d. EAST TRANSFERS S.A.)2 |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 78,42% | 78,42% |
| Pentacle S.A. (d.: Pentacle sp. z o.o .) |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 54,32% | 54,32% |
| Imaginalis Games sp. z o.o. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 60,00% | 60,00% |
| Rebelia Games sp. z o.o. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 79,00% | 79,00% |
| Big Cheese Studio S.A. (d.: Big Cheese Studio sp. z o.o.) |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 53,27% | 53,27% |
| Total Games sp. z o.o. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 77,90% | 77,90% |
| Nesalis Games S.A. (d. Nesalis Games sp. z o.o.) |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 64,54% | 64,54% |
| DeGenerals S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 80,00% | 80,00% |
| FORESTLIGHT GAMES S.A. (d.: FORESTLIGHT GAMES sp. z o.o.) |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 49,91% | 49,91% |
| Pixel Trapps sp. z o.o.3 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 52,00% | 52,00% |
| Aurora Studio sp. z o.o. (d. Furia Investment sp. z o.o.)3 |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 46,00% | 46,00% |
| Ragged Games S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 70,00% | 70,00% |
| Stereo Games S.A. (d. Pixel Flipper S.A.) |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 66,61% | 66,61% |
| President Studio S.A. (d. President Studio sp. z o.o.) |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 67,73% | 67,73% |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| Console Labs S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 65,29% | 65,29% |
|---|---|---|---|---|
| Beast Games S.A.4 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 59,00% | 59,00% |
| Gameboom VR S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 64,82% | 64,82% |
| FreeMind S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 51,44% | 51,44% |
| SimulaMaker S.A. (d. SimulaMaker sp. z o.o.) |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 63,47% | 63,47% |
| Strategy Labs sp. z o.o. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 69,00% | 69,00% |
| GameHunters S.A. (d. GameHunters sp. z o.o.) |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 57,58% | 57,58% |
| Games Incubator S.A. (d. Games Incubator sp. z o.o.) |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 55,50% | 55,50% |
| GAMEPARIC sp. z o.o.5 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 55,41% | 61,18% |
| Monuments Games sp. z o.o.5 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 90,50% | 93,00% |
| PWay sp. z o.o. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 97,00% | 97,00% |
| PWay Estonia OÜ (d. PlayWay Estonia OÜ)9 |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Estonia | 99,99% | 99,99% |
| WarZoneLabs sp. z o.o. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 64,70% | 64,70% |
| Rockgame S.A. (d. Wasteland S.A.) | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 70,00% | 70,00% |
| PARADARK STUDIO sp. z o.o. 6 |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 68,67% | 68,67% |
| Glivi Games S.A .6 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 70,00% | 70,00% |
| Out of the Ordinary sp. z o.o. 6 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 95,50% | 95,50% |
| TRIGGER LABS sp. z o.o. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 53,00% | 53,00% |
| DEV4PLAY sp. z o.o. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 79,55% | 79,55% |
| MobilWay S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 67,20% | 67,20% |
| Madnetic Games S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 65,05% | 65,05% |
| THULE ISLAND sp. z o.o. (d. Gaming Centre sp. z o.o) |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 47,57% | 47,57% |
| GamePlanet S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 68,21% | 68,21% |
| CYBER GAMES S.A. 7 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 59,35% | 60,25% |
| GameFormatic S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 76,19% | 76,19% |
| Petard Games sp. z o.o. 8 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 68,50% | 68,50% |
| DreamWay Games S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 66,67% | 66,67% |
| SimRail S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 58,42% | 58,88% |
| Septarian Games S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 73,33% | 73,33% |
| Shift Games S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 68,63% | 68,63% |
| SIM FARM S.A. (d. Aurum Plus S.A.) | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 87,83% | 90,21% |
| SOLIDGAMES sp. z o.o. (d. CORMINTON INVESTMENTS sp. z o.o.) |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 73,53% | 73,53% |
| RL9sport Games S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 50,00% | 50,00% |
| DIGITAL MELODY S.A. (d. Charmander Solutions S.A.) Farmind Studio sp. z o.o. (d. |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 47,61% | 51,90% |
| CRIMSON LION ENTERTAINMENT sp. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 60,00% | - |
1 Spółka zależna od Ultimate Games S.A. (podany udział % dotyczy bezpośredniego udziału posiadanego przez Ultimate Games S.A. w spółce)
2 Spółka zależna od Frozen District sp. z o.o. (podany udział % dotyczy bezpośredniego udziału posiadanego przez Frozen District sp. z o.o. w spółce)
3 Spółka zależna od Forestlight Games S.A. (podany udział % dotyczy bezpośredniego udziału posiadanego przez Forestlight Games S.A. .w spółce)
4 Spółka zależna od Console Labs S.A. (podany udział % dotyczy bezpośredniego udziału posiadanego przez Console Labs S.A. w spółce)
5 Spółka zależna od Games IncubatorS.A.. (podany udział % dotyczy bezpośredniego udziału posiadanego przez Games Incubator S.A. w spółce)
6 Spółka zależna od Rockgame S.A. (podany udział % dotyczy bezpośredniego udziału posiadanego przez Rockgame S.A. w spółce)
7 Spółka zależna od GamePlanet S.A. (podany udział % dotyczy bezpośredniego udziału posiadanego przez GamePlanet S.A. w spółce)
z o.o.)
8 Spółka zależna od GameFormatic S.A. (podany udział % dotyczy bezpośredniego udziału posiadanego przez GameFormatic S.A. w spółce)
9 Spółka zależna od PWay sp. z o.o. (podany udział % dotyczy bezpośredniego udziału posiadanego przez PWay sp. z o.o. w spółce)
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
PlayWay S.A. wywiera ponadto znaczący wpływ na następujące jednostki stowarzyszone, które w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wyceniane są metodą praw własności:
| Nazwa | Główna działalność | Kraj założenia |
% udziałów w kapitale | |
|---|---|---|---|---|
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | |||
| UF Games S.A.1 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 32,04% | 32,04% |
| Ultimate VR S.A. (d. Ultimate VR sp. z o.o.)1 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 20,75% | 20,75% |
| 100 Games sp. z o.o .1 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 39,04% | 39,04% |
| GOLDEN EGGS STUDIO S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 31,82% | 31,82% |
| (d. Golden Eggs Studio sp. z o.o.) 1 | ||||
| ConsoleWay S.A. (d. Quantum S.A.)1 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 32,16% | 32,16% |
| Demolish Games S.A.1 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 38,26% | 38,26% |
| Manager Games S.A. (d. GT GOLD S.A.)1 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 44,58% | 44,58% |
| NPC Games S.A.¹ | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 32,56% | 32,56% |
| Ultimate Games Marketing S.A.¹ | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 37,00% | 37,00% |
| Grande Games S.A.¹ | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 40,00% | 40,00% |
| G11 S.A. ¹ | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 31,00% | 31,00% |
| Ultimate Licensing sp. z o.o.¹ | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 40,00% | 40,00% |
| Moonlit S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 21,81% | 21,81% |
| ECC Games S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 24,69% | 24,69% |
| Movie Games S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 33,43% | 33,43% |
| Goat Gamez S.A.2 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 59,00% | 69,00% |
| TRUE GAMES SYNDICATE S.A.2 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 34,75% | - |
| MILL GAMES S.A.2 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 41,30% | 41,30% |
| MD GAMES S.A. (d. MD Games sp. z o.o.)2 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 28,57% | 29,85% |
| LIFESIM GAMES S.A.2 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 35,00% | - |
| ROAD STUDIO S.A.2 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 60,17% | 60,17% |
| MOVIE GAMES MOBILE S. A.2 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 62,74% | 62,74% |
| IMAGE GAMES S.A. 2 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 47,87% | 47,87% |
| BRAVE LAMB STUDIO S.A.2 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 23,32% | 23,95% |
| PIXEL CROW GAMES S.A.2 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 50,92% | 36,96% |
| MOVIE GAMES VR S.A. 2 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 41,88% | 41,88% |
| DRAGO ENTERTAINMENT S.A. 2 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 10,02% | - |
| CHERRYPICK GAMES S.A. 2 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 5,01% | - |
| CreativeForge Games S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 47,81% | 47,81% |
| G-Devs sp. z o.o. 3 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 50,95% | 62,81% |
| BLUM ENTERTAINMENT S.A. (d. KG LIV sp. z o.o.)3 |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 47,36% | 52,81% |
| Gambit Games Studio sp. z o.o. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 71,46% | 71,46% |
| (d. KG XCVIII sp. z o.o.)3 | ||||
| SlavGames sp. z o.o.3 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 49,42% | 49,42% |
| ANCIENT GAMES S.A.3 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 53,13% | 53,22% |
| GARLIC JAM S.A. 3 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 27,00% | 27,00% |
| NPC GAMES S.A. 3 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 27,42% | 27,42% |
| Baked Games S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 26,69% | 26,69% |
| Image Power S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 21,66% | 21,66% |
| Sonka S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 39,35% | 39,35% |
| PolySlash S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 31,70% | 33,20% |
| Atomic Jelly S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 26,57% | 26,57% |
| SimFabric S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 44,96% | 44,96% |
| Mobile Fabric S.A.4 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 61,83% | 61,83% |
| VRFabric S.A. 4 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 51,54% | 51,54% |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| Blind Warrior sp. z o.o. 4 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 30,69% | 30,69% |
|---|---|---|---|---|
| GR Games S.A. 4 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 19,00% | 19,00% |
| Detalion Games S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 32,77% | 32,77% |
| Pyramid Games S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 44,76% | 44,76% |
| Iron Wolf Studio S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 44,95% | 44,95% |
| Live Motion Games S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 42,74% | 42,74% |
| Games Operators S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 36,91% | 36,91% |
| Space Boat Studios S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 47,06% | 47,06% |
| Ritual Interactive S.A. (d. Circle Games S.A.) | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 40,00% | 40,00% |
| Yeyuna sp. z o.o.5 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 31,43% | 31,43% |
| Evor Games sp. z o.o.5 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 31,88% | 31,88% |
| Actum Games sp. z o.o.5 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 71,43% | 71,43% |
| MeanAstronauts S.A. 5 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 23,69% | 23,69% |
| Play2Chill S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 40,02% | 30,93% |
| FROGVILLE GAMES sp. z o.o. 11 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 31,75% | 40,00% |
| Titan Gamez sp. z o.o. (d. Mobil Titans sp. z o.o.) |
Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 43,47% | 43,47% |
| IGNIBIT S.A.6 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 12,27% | 12,27% |
| Rock Square Thunder sp. z o.o.6 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 20,31% | - |
| IGNIBIT S.A.7 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 22,64% | 22,64% |
| Hyper Studio sp. z o.o.5 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 33,00% | 33,00% |
| MeanAstronauts S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 42,65% | 42,65% |
| Yeyuna sp. z o.o.8 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 33,33% | 33,33% |
| Evor Games sp. z o.o. 8 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 33,82% | 33,82% |
| G11 S.A. 8 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 40,00% | 40,00% |
| ULTIMATE GAMES MARKETING S.A. 8 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 10,00% | 10,00% |
| Woodland Games S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 47,09% | 47,43% |
| EPICVR sp. z o.o. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 24,75% | 24,75% |
| GARLIC JAM S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 24,00% | 24,00% |
| Silk Road Games S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 33,00% | 33,00% |
| DIGITAL MELODY GAMES sp. z o.o. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 51,90% | 51,90% |
| 3R Games S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 32,73% | 32,73% |
| Grande Games S.A. 10 | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 27,91% | 27,91% |
| CodeAddict S.A. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 22,76% | 25,00% |
| BINGLE GAMES sp. z o.o. | Działalność w zakresie produkcji gier komputerowych | Polska | 33,00% | - |
1.3. Podstawowa działalność Grupy Kapitałowej
Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych.
1.4. Wartość firmy
| Spółka | Cena nabycia | Udział w spółce na dzień objęcia kontroli |
Aktywa netto przypadające JD |
Wartość firmy | Odpis wartości firmy |
|---|---|---|---|---|---|
| Kapi Kapi Games sp. z o.o. | 10 | 82% | (2) | 12 | - |
| Ultimate Licensing sp. z o.o. | 250 | 40% | 161 | 89 | - |
2. Przyjęte zasady rachunkowości
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") oraz MSSF zatwierdzonymi przez Unię Europejską ("UE"), w tym przede wszystkim mających zastosowanie do sprawozdawczości śródrocznej (MSR 34).
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF.
Rokiem obrotowym Jednostki dominującej oraz spółek zależnych jest rok kalendarzowy.
2.1. Waluta funkcjonalna i sprawozdawcza
Pozycje zawarte w skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wycenia się w walucie podstawowego środowiska gospodarczego, w którym Grupa prowadzi działalność ("waluta funkcjonalna"). Sprawozdanie finansowe prezentowane jest w tysiącach PLN (chyba, że w nocie informacji dodatkowej wskazano inaczej). Polski nowy złoty (PLN) jest walutą funkcjonalną i walutą prezentacji Grupy. Wybór waluty funkcjonalnej w przypadku jednostki prowadzącej działalność na rynkach międzynarodowych i identyfikacja waluty, którą należy uznać za walutę używaną w podstawowym środowisku ekonomicznym, w jakim prowadzi działalność Grupa i jednostki wchodzące w jej skład, jest decyzją subiektywną. Jednostka dominująca monitoruje istotne zmiany w środowisku ekonomicznym, które mogłyby wpłynąć na zmianę wyboru waluty funkcjonalnej Jednostki dominującej i jej jednostek podporządkowanych.
Transakcje w walutach obcych wykazuje się w księgach w wartości nominalnej, przeliczonej na złote polskie według kursu średniego NBP. W momencie realizacji różnice kursowe od należności i zobowiązań wykazywane są jako pozostałe przychody finansowe lub pozostałe koszty finansowe i w rachunku zysków i strat ujmowane są wynikowo.
Poszczególne pozycje aktywów i pasywów na koniec okresu sprawozdawczego, wyrażone w walutach innych niż polski złoty, wycenia się po kursie średnim NBP z ostatniego dnia okresu sprawozdawczego. Różnice kursowe wynikające z przeliczenia zagranicznych środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego uznaje się za przychody i koszty finansowe.
Liczby w sprawozdaniu finansowym zostały zaokrąglone do tysięcy PLN. Niektóre liczby wykazane sumarycznie w niniejszym sprawozdaniu mogą nie stanowić dokładnych sum arytmetycznych wartości wchodzących w ich skład z uwagi na prezentację sprawozdania w tysiącach PLN i stosowane zaokrąglenia.
2.2. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Jednostki dominującej w dniu 16 maja 2022 roku.
2.3. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego oraz oświadczenie o zgodności
Zarząd Jednostki dominującej oświadcza, iż skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy kapitałowej Ultimate Games S.A. zostało sporządzone wedle najlepszej wiedzy, według stanu na dzień 31 marca 2022 roku, zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy odzwierciedla sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Grupy w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny.
Prezentowane skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) w szczególności w zgodności z MSR 34 "Śródroczne sprawozdania finansowe" przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Podczas sporządzania skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
Jednostka stowarzyszona jest to jednostka, na którą inwestor wywiera znaczący wpływ. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane są w sprawozdaniu finansowym według metody praw własności, według której inwestycja jest początkowo ujmowana według kosztu, a następnie po dniu nabycia jej wartość jest korygowana odpowiednio o zmianę udziału inwestora w aktywach netto jednostki, w której dokonano inwestycji. Zysk lub strata inwestora obejmuje jego udział w zysku lub stracie jednostki, w której dokonano inwestycji, a inne całkowite dochody inwestora obejmują jego udział w innych całkowitych dochodach jednostki, w której dokonano inwestycji.
2.4. Nowe standardy, interpretacje i zmiany opublikowanych standardów
Sporządzając skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 3 miesiące 2022 roku Grupa stosuje takie same zasady rachunkowości, jak przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2021, z wyjątkiem zmian do standardów i nowych standardów i interpretacji zatwierdzonych przez Unię Europejską, które obowiązują dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2021 roku:
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
Poniżej wymieniono standardy i zmiany do standardów zatwierdzone do stosowania w UE i mających zastosowanie do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2021:
• Zmiany do MSSF 9, MSR 39 i MSSF 7, MSSF 4 oraz MSSF 16 "Reforma IBOR – faza II", zatwierdzone w UE, obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się od 1 stycznia 2021 roku lub po tej dacie,
• Zmiany do MSSF 4 "Umowy ubezpieczeniowe – odroczenie MSSF 9", zatwierdzone w UE, obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub po tej dacie.
Powyższe zmiany do standardów zostały do dnia publikacji niniejszego sprawozdania finansowego zatwierdzone do stosowania przez Unię Europejską i nie będą miały wpływu na politykę rachunkowości Grupy oraz na skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Spółka nie skorzystała z możliwości wcześniejszego zastosowania standardów i zmian do standardów zatwierdzonych przez Unię Europejską, które można zastosować dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2022 roku:
• Zmiany do MSSF 3 "Połączenia przedsięwzięć" – aktualizacja referencji do Założeń Koncepcyjnych;
• Zmiany do MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe" – przychody z produktów wyprodukowanych w okresie przygotowywania rzeczowych aktywów trwałych do rozpoczęcia funkcjonowania;
• Zmiany do MSR 37 "Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe" – wyjaśnienia nt. kosztów ujmowanych w analizie, czy umowa jest kontraktem rodzącym obciążenia;
• Roczny program poprawek 2018-2020 - poprawki zawierają wyjaśnienia oraz doprecyzowują wytyczne standardów w zakresie ujmowania oraz wyceny: MSSF 1 "Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy", MSSF 9 "Instrumenty finansowe", MSR 41 "Rolnictwo" oraz do przykładów ilustrujących do MSSF 16 "Leasing";
• MSSF 17 ,,Umowy ubezpieczeniowe" oraz zmiany do MSSF 17 (do stosowania po 1 stycznia 2023).
MSSF/MSR w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji wydanych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych nowych standardów, zmian do standardów oraz nowej interpretacji, które według stanu na dzień 31 grudnia 2021 roku nie zostały jeszcze zatwierdzone do stosowania w UE (poniższe daty wejścia w życie odnoszą się do standardów w wersji pełnej):
• Zmiany do MSR 1 oraz do Praktyczne Oświadczenia 2 do Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej – "Ujawnienia w zakresie polityki rachunkowości", niezatwierdzone w UE, obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie,
• Zmiany do MSR 8 "Polityka rachunkowości. Zmiany w szacunkach i błędach rachunkowych: definicja szacunków rachunkowych", niezatwierdzone w UE, obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie,
• Zmiany do MSR 12 Podatek dochodowy "Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynikające z pojedynczej transakcji", niezatwierdzony w UE, obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie,
• MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe", niezatwierdzony w UE, obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie.
Zarząd Jednostki dominującej jest w trakcie analizy powyższych zmian i oceny ich wpływu na skonsolidowane sprawozdania finansowe Grupy.
2.5. Okres objęty sprawozdaniem i danymi porównywalnymi dla prezentowanego sprawozdania finansowego
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone na dzień 31 marca 2022 roku i obejmuje okres 3 miesięcy.
Dla danych prezentowanych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej oraz pozycjach pozabilansowych zaprezentowano porównywalne dane finansowe na dzień 31 grudnia 2021 roku.
Dla danych prezentowanych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów, sprawozdaniu ze zmian w kapitale własnym oraz w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych zaprezentowano porównywalne dane finansowe za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 marca 2021 roku.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
2.6. Założenie kontynuacji działalności
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień sporządzenia skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności przez Grupę.
3. Segmenty operacyjne
W oparciu o definicję zawartą w MSSF 8, działalność Grupy oparta jest o:
- produkcję i sprzedaż gier oraz aplikacji na platformy mobilne z systemami operacyjnymi iOS i Android,
- produkcję i sprzedaż gier oraz aplikacji na komputery typu PC oraz Mac.
Działalność ta została zaprezentowana w skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym w ramach jednego segmentu operacyjnego, ponieważ:
- przychody ze sprzedaży oraz realizowane zyski z tej działalności przekraczają łącznie 75% wartości generowanych przez Grupę kapitałową,
- nie są sporządzane oddzielne informacje finansowe dla poszczególnych kanałów sprzedażowych, co jest związane z charakterystyką branży,
- w związku z brakiem wydzielonych segmentów, tj. brakiem dostępności odrębnych informacji finansowych dla poszczególnych typów gier, decyzje operacyjne podejmowane są na podstawie wielu szczegółowych analiz i wyników finansowych osiąganych na sprzedaży wszystkich produktów we wszystkich kanałach dystrybucji,
- Zarząd Jednostki dominującej z uwagi na specyfikę dystrybucji, dokonuje decyzji o alokowaniu zasobów na podstawie osiągniętych i przewidywanych wyników Grupy, jak również planowanych zwrotów z zaalokowanych zasobów oraz analiz otoczenia.
4. Informacje geograficzne
Jednostka dominująca sprzedaje swoje produkty przede wszystkim za pośrednictwem internetowych platform sprzedaży takich jak STEAM, Google Play, App Store, Nintendo E-shop oraz Microsoft Store (dla konsoli Xbox One). Sprzedaż odbywa się na rynku globalnym, a raporty dostarczane przez poszczególne platformy nie dają możliwości ustalenia struktury sprzedaży według obszarów geograficznych, bez konieczności ponoszenia znaczących kosztów związanych z analizą danych. W związku z powyższym, mając na uwadze postanowienia MSSF 8, Spółka odstąpiła od prezentacji przychodów ze sprzedaży z podziałem na obszary geograficzne.
5. Podstawowe produkty, towary lub usługi wraz z ich określeniem wartościowym i ilościowym
| Produkty i usługi | 01.01.2022 – 31.03.2022 | 01.01.2021 – 31.03.2021 |
|---|---|---|
| Segment gier na PC - sprzedaż gier (Steam i inne sklepy), praw do gier, assetów, wykonywanie gier na zlecenie i inne usługi |
965 | 782 |
| Segment gier mobilnych – sprzedaż aplikacji mobilnych, usług reklamowych i innych |
143 | 282 |
| Sprzedaż gier na konsole (Nintendo, Xbox) | 4 782 | 3 832 |
| Razem | 5 890 | 4 896 |
Ujęcie ilościowe (TOP 5):
Sprzedaż w sklepie STEAM (gry PC) – aktywacje w sztukach w okresie 01.01.2022 – 31.03.2022 r.:
- 1) Fishing Adventure 26 055;
- 2) Ultimate Fishing Simulator 25 617;
- 3) Avenger Bird 17 712;
- 4) Ultimate Fishing Simulator Greenland DLC 6 551;
- 5) Ultimate Fishing Simulator Japan DLC 6 505.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
Sprzedaż w sklepie Nintendo E-Shop – aktywacje w sztukach w okresie 01.01.2022 – 31.03.2022 r. (dotyczy tylko gier dystrybuowanych bezpośrednio z konta wydawniczego Spółki):
- 1) House Flipper 30 148;
- 2) CMS Pocket Edition 4 715;
- 3) Bus Driver Simulator 4 485;
- 4) Ultra Off-Road 2019 Alaska 2 728;
- 5) Pet Care 1 038.
Pozyskanie nowych użytkowników w sklepie Google Play w okresie 01.01.2022 – 31.03.2022 r.:
- 1) Ultimate Fishing Simulator 270 635;
- 2) Professional Fishing 151 401.
Sprzedaż w sklepie Microsoft Store (konsola Xbox One) – aktywacje w sztukach w okresie 01.01.2022 – 31.03.2022 r. (dotyczy tylko gier dystrybuowanych bezpośrednio z konta wydawniczego Spółki):
- 1) Farm Manager 2022 5 113;
- 2) Mr. Prepper 2 624;
- 3) Vampire's Fall: Origins 1 464;
- 4) Demolish & Build 1 292;
- 5) Car Mechanic Simulator Classic 870.
- 6. W przypadku gdy kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe podlegało badaniu lub przeglądowi przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, raport kwartalny zawiera odpowiednio opinię o badanym kwartalnym skróconym sprawozdaniu finansowym lub raport z jego przeglądu.
Kwartalne skrócone jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie podlegało przeglądowi przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych.
7. Komentarz objaśniający, dotyczący sezonowości lub cykliczności działalności w okresie śródrocznym
Sezonowość w działalności Grupy nie występuje.
8. Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, zysk netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość
W I kwartale 2022 roku nie wystąpiły pozycje nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość.
9. Rodzaj oraz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich okresach śródrocznych bieżącego roku obrotowego, lub zmiany wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich latach obrotowych
W I kwartale 2022 roku nie miały miejsca zmiany wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich okresach.
10. Informacja o emisji, wykupie i spłacie dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych
W I kwartale 2022 roku spółki Grupy kapitałowej nie emitowały, nie dokonywały wykupu i spłaty dłużnych oraz kapitałowych papierów wartościowych.
11. Informacja o wypłaconych dywidendach (łącznie lub w przeliczeniu na jedną akcję), w podziale na akcje zwykłe i pozostałe akcje
W okresie I kwartału 2022 r. nie dokonano wypłaty dywidendy.
W dniu 04.05.2022 r. Zarząd Spółki, raportem bieżącym ESPI nr 11/2022, poinformował, że przyjął rekomendację w sprawie wypłaty dywidendy w wysokości 1,50 zł na jedną akcję, co w sumie daje kwotę 7 845 000,00 zł. Zarząd Spółki rekomendował także jako dzień nabycia praw do dywidendy 15 czerwca 2022 r., a jako termin wypłaty dywidendy 27 czerwca 2022 r.
Grupa Kapitałowa ULTIMATE GAMES S.A. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
W dniu 05.05.2022 r. Zarząd Spółki, raportem bieżącym ESPI nr 12/2022, poinformował, że Rada Nadzorcza Spółki pozytywnie oceniła wniosek Zarządu w sprawie dywidendy za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2021 roku. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta, zgodnie z raportem bieżącym ESPI nr 13/2021 z 06.05.2022 r., zostało zwołane na 03.06.2022 r.
12. Informacja o zdarzeniach następujących po zakończeniu okresu śródrocznego, które nie zostały uwzględnione w sprawozdaniu finansowym za dany okres śródroczny
W dniu 1 kwietnia 2022 r. Spółka zawarła umowę z WEAKFISH STUDIO PUBLISHING z siedzibą w Turcji, na port i wydanie Mini Kart Racing na konsolę Nintendo Switch.
W dniu 22 kwietnia 2022 r. Spółka zawarła umowę z FreeMind S.A. z siedzibą w Krakowie na port i wydanie gry: Aquarist – build aquariums, grow fish, develop your business! w wersji na konsole Nintendo Switch oraz Microsoft Xbox.
W dniu 2 maja 2022 roku Spółka zawarła umowę z WEAKFISH STUDIO PUBLISHING z siedzibą w Turcji, na port i wydanie Dropshipping Simulator na konsolę Nintendo Switch.
13. Instrumenty finansowe
Do głównych instrumentów finansowych, które posiada Grupa, należą aktywa finansowe, takie jak należności z tytułu dostaw i usług, środki pieniężne i depozyty krótkoterminowe, które powstają bezpośrednio w toku prowadzonej przez nią działalności.
Grupa nie stosuje pochodnych instrumentów zabezpieczających przed ryzykiem kursowym.
Wartość godziwa instrumentów finansowych, jakie Grupa posiadała na dzień 31 marca 2022 roku i 31 grudnia 2021 roku nie odbiegała istotnie od wartości prezentowanej w sprawozdaniach finansowych za poszczególne lata z następujących przyczyn:
- w odniesieniu do instrumentów krótkoterminowych ewentualny efekt dyskonta nie jest istotny,
- instrumenty te dotyczą transakcji zawieranych na warunkach rynkowych.
13.1. Hierarchia wyceny według wartości godziwej
Jednostka dominująca dokonuje wyceny wartości godziwej posługując się następującą hierarchią:
- ceny notowane (nieskorygowane) z aktywnych rynków dla identycznych aktywów lub zobowiązań,
- dane wejściowe inne, niż notowane ceny poziomu 1, które są pośrednio lub bezpośrednio możliwe do zaobserwowania. Jeśli składnik aktywów lub zobowiązanie ma określony okres życia, dane wejściowe muszą być możliwe do zaobserwowania zasadniczo przez cały ten okres.
- dane wejściowe, które nie opierają się na danych rynkowych możliwych do zaobserwowania. Zastosowane założenia muszą odzwierciedlać te, które byłyby zastosowane przez uczestników rynku, włączając ryzyko.
Na dzień 31 marca 2022 roku nie wystąpiły zdarzenia mające wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych Jednostki dominującej.
13.2. W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej – informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia
Wartość godziwa udziałów i akcji ustalana jest w oparciu o wycenę akcji na rynku NewConnect lub GPW w Warszawie lub w oparciu o transakcje dokonywane na udziałach/akcjach posiadanych przez Grupę z podmiotami niepowiązanymi, w przypadku braku aktywnego rynku.
14. Informacja o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwrócenie takiego odpisu
W okresie objętym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupa nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość zapasów, ponieważ zdaniem Zarządu, wartość netto możliwa do uzyskania była wyższa od kosztów wytworzenia gier. W oparciu o plany sprzedażowe oraz zainteresowanie klientów Grupy poszczególnymi tytułami, Zarząd Spółki spodziewa się, iż koszty wytworzenia gier zostaną w całości pokryte przychodami z ich sprzedaży. Wszystkie tytuły produkowane przez Grupę osiągają sprzedaż gwarantującą pokrycie kosztów wytworzenia gry w pierwszych tygodniach od jej premiery.
Grupa Kapitałowa ULTIMATE GAMES S.A. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
Wartość netto możliwa do uzyskania ustalona została w oparciu o prognozy Grupy w zakresie planowanej sprzedaży poszczególnych tytułów gier komputerowych bazując na dostępnej wiedzy rynkowej (zainteresowanie graczy na forach, zapisy na WishListach w systemie STEAM, oceny wystawiane grze przez portale branżowe, itp.) oraz w oparciu o planowaną cenę sprzedaży. W ocenie Zarządu, planowana sprzedaż poszczególnych tytułów pokryje w całości koszty wytworzenia gier komputerowych.
15. Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych lub innych aktywów oraz odwrócenie takiego odpisu
W okresie objętym skróconym śródrocznym sprawozdaniem finansowym Grupa nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych lub innych aktywów.
16. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw
W I kwartale 2022 roku Grupa nie tworzyła rezerw.
17. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
W I kwartale 2022 roku nie wystąpiły istotne zmiany w zakresie wartości rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego w stosunku do danych publikowanych za ostatni kwartał.
18. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych
W I kwartale 2022 roku nie dokonano istotnych rozliczeń z tytułu spraw sądowych.
19. Informacja o nabyciu i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W I kwartale 2022 roku nie wystąpiły istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
20. Informacja o poczynionych zobowiązaniach na rzecz dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
W I kwartale 2022 roku nie wystąpiły istotne zdarzenia dotyczące zakupu rzeczowych aktywów trwałych mające charakter istotnego zobowiązania.
21. Informacja o korektach błędów poprzednich okresów
W okresie objętym niniejszym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem korekty błędów nie wystąpiły.
22. Informacje o niespłaconych kredytach, pożyczkach lub o naruszeniu postanowień umowy pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zdarzenia dotyczące niespłacenia kredytu, pożyczki lub naruszenia postanowień umowy pożyczki.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
23. Informacja o transakcjach z podmiotami powiązanymi
| Sprzedający | Status w Grupie | Nabywca | Status w Grupie | Wartość transakcji |
|---|---|---|---|---|
| Games Box S.A. | Podmiot powiązany | Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | 1 |
| Games Box S.A. | Podmiot powiązany | Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | 1 |
| Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | Ultimate Games Mobile S.A. | Podmiot powiązany | 598 |
| 100 Games sp. z o.o. | Podmiot stowarzyszony | Games Box S.A. | Podmiot powiązany | 6 |
| 100 Games sp. z o.o. | Podmiot stowarzyszony | 3T Games sp. z o.o. | Podmiot powiązany | 3 |
| Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | Demolish Games S.A. | Podmiot stowarzyszony | 3 |
| Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | Frozen District sp. z o.o. | Podmiot powiązany | 38 |
| Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | PlayWay S.A. | Podmiot powiązany | 181 |
| Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | Sonka S.A. | Podmiot powiązany | 1 |
| Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | UF Games S.A. | Podmiot stowarzyszony | 124 |
| 100 Games sp. z o.o. | Podmiot stowarzyszony | Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | 53 |
| Baked Games S.A. | Podmiot powiązany | Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | 1 |
| CREATIVEFORGE GAMES S.A. | Podmiot powiązany | Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | 0 |
| CONSOLEWAY S.A. | Podmiot stowarzyszony | Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | 17 |
| DEGENERALS S.A. | Podmiot powiązany | Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | 2 |
| DEMOLISH GAMES S.A. | Podmiot stowarzyszony | Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | 17 |
| Frozen District sp. z o.o. | Podmiot powiązany | Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | 874 |
| LIVE MOTION GAMES S.A. | Podmiot powiązany | Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | 6 |
| Manager Games S.A. | Podmiot stowarzyszony | Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | 0 |
| MobilWay S.A. | Podmiot powiązany | Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | 9 |
| PYRAMID GAMES S.A. | Podmiot powiązany | Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | 4 |
| Total Games sp. z o.o. | Podmiot powiązany | Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | 1 |
| UF Games S.A. | Podmiot stowarzyszony | Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | 310 |
| ULTIMATE VR S.A. | Podmiot stowarzyszony | Ultimate Games S.A. | Jednostka dominująca | 2 |
| 100 Games sp. z o.o. | Podmiot stowarzyszony | MANAGER GAMES S.A. | Podmiot stowarzyszony | 5 |
| 100 Games sp. z o.o. | Podmiot stowarzyszony | GOLDEN EGGS STUDIO S.A | Podmiot stowarzyszony | 3 |
| 100 Games sp. z o.o. | Podmiot stowarzyszony | DEMOLISH GAMES S.A. | Podmiot stowarzyszony | 1 |
| 100 Games sp. z o.o. | Podmiot stowarzyszony | GAMEPLANET S.A. | Podmiot stowarzyszony | 11 |
| Pentacle S.A. | Podmiot stowarzyszony | NPC Games S.A. | Podmiot stowarzyszony | 27 |
Transakcje w Grupie kapitałowej ULTIMATE GAMES S.A. w I kwartale 2022 roku (dane w tys. PLN):
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2022 roku miały miejsce następujące transakcje z członkami Rady Nadzorczej i Zarządu Spółki:
| L.P. | IMIĘ I NAZWISKO CZŁONKA ORGANU | FUNKCJA W ORGANIE | ŁĄCZNA WYSOKOŚĆ WYNAGRODZENIA Z TYTUŁU PEŁNIENIA FUNKCJI (w PLN) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ZARZĄD | ||||||||
| 1 | Mateusz Łukasz Zawadzki | Prezes Zarządu | 10.000,00 | |||||
| RADA NADZORCZA (w tym Komitet Audytu) | ||||||||
| 1 | Marek Parzyński | Przewodniczący Rady Nadzorczej Członek Komitetu Audytu |
1.800,00 | |||||
| 2 | Renata Jędrzejczyk | Członek Rady Nadzorczej Przewodnicząca Komitetu Audytu |
2.000,00 | |||||
| 3 | Janusz Mieloszyk | Członek Rady Nadzorczej | 800,00 | |||||
| 4 | Krzysztof Kostowski | Członek Rady Nadzorczej | 800,00 | |||||
| 5 | Grzegorz Arkadiusz Czarnecki | Członek Rady Nadzorczej Członek Komitetu Audytu |
1.400,00 |
24. Informacja o zmianach zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
Nie wystąpiły.
25. Informacja o zmianach warunków prowadzenia działalności i sytuacji gospodarczej, które mają wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki.
Nie wystąpiły.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
IV. Wybrane dane objaśniające
1. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
| Nazwa | BO | Zakup / sprzedaż |
Wynik za 1 kwartał |
% w kapitale |
Aktywa netto JS na dzień bilansowy |
Wartość firmy (-) / Ujemna wartość firmy (+) na dzień nabycia |
WF dla GK | Dywidend a |
Udział UG we wzroście AN na skutek zmian w AN |
Wartość na dzień bilansowy |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ultimate VR S.A. | 290 | - | (79) | 20,75% | 1 318 | - | (16) | - | - | 274 |
| UF Games S.A. | 985 | - | 485 | 32,04% | 3 560 | - | 155 | - | - | 1 140 |
| 100 Games sp. z o.o. | 436 | - | (35) | 39,04% | 1 083 | - | (14) | - | - | 423 |
| ConsoleWay S.A. | 9 428 | - | (19) | 32,16% | 2 813 | - | (6) | - | - | 9 422 |
| Demolish Games S.A. | 6 335 | - | (40) | 38,26% | 2 977 | - | (15) | - | - | 6 319 |
| Manager Games S.A. | 9 869 | - | (55) | 44,58% | 1 481 | - | (24) | - | - | 9 845 |
| Golden Eggs Studio S.A. | 377 | - | (230) | 31,82% | 955 | - | (73) | - | - | 304 |
| Ultimate Licensing sp. z o.o. | 127 | - | (23) | 40,00% | 294 | - | (9) | - | - | 118 |
| NPC Games S.A. | 181 | - | (11) | 32,56% | 545 | - | (4) | - | - | 177 |
| G11 S.A. | 167 | - | (17) | 31,00% | 521 | - | (5) | - | - | 162 |
| Grande Games S.A. | 204 | - | (51) | 40,00% | 458 | - | (21) | - | - | 183 |
| Ultimate Games Marketing S.A. | 65 | - | (40) | 37,00% | 135 | - | (15) | - | - | 50 |
| Razem | 28 464 | - | (116) | 16 141 | - | (47) | - | - | 28 416 |
2. Zapasy
Specyfikacja zapasów na dzień bilansowy
| Wyszczególnienie | Na dzień 31 marca 2022 |
Na dzień 31 grudnia 2021 |
|
|---|---|---|---|
| półprodukty i produkcja w toku | 4 623 | 5 599 | |
| produkty gotowe | 1 765 | 170 | |
| RAZEM | 6 388 | 5 769 |
Produkcja w toku obejmuje koszty związane z tworzeniem gier, które na dzień bilansowy nie zostały zakończone i wprowadzone do sprzedaży. Wycena w księgach oparta jest według kosztu wytworzenia, który obejmuje koszty pozostające w bezpośrednim związku z danym projektem oraz uzasadnioną część kosztów pośrednio związanych z danym projektem. W momencie zakończenia prac i ujmowania nakładów związanych z realizacją danego projektu, następuje przeksięgowanie nakładów z Produkcji w toku na Produkty gotowe.
Cena nabycia lub koszt wytworzenia zapasów mogą nie być możliwe do odzyskania. Odpisanie wartości zapasów do poziomu ich wartości netto możliwej do uzyskania odbywa się na zasadzie odpisów indywidualnych. Analiza taka dokonywana jest na każdy dzień bilansowy dla każdego tytułu w toku wytwarzania oraz dla gotowych produkcji indywidualnie.
W przypadku produkcji w toku Grupa szacuje zainteresowanie wytwarzanym tytułem poprzez zbieranie zapisów na WishListach, aktywności na portalach społecznościowych oraz szeroko zakrojonym działaniom marketingowym. Powyższe działania pozwalają ocenić, czy wartość netto możliwa do uzyskania jest wyższa od poniesionych kosztów produkcji.
W przypadku wyrobów gotowych przyjmuje się założenie, iż każda gra powinna zwrócić koszty jej produkcji w terminie 24 miesięcy od jej produkcji. Po tym okresie koszty jej wytworzenia, które nie zostały jeszcze odpisane w ciężar wyniku finansowego podlegają odpisowi. W sytuacji, w której sygnały rynkowe wskazują, iż przychody ze sprzedaży danego tytułu nie pokryją kosztów wytworzenia gry, Grupa dokonuje wcześniejszego odpisu poniesionych kosztów.
W I kwartale 2022 r. Grupa nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość zapasów, ponieważ zdaniem Zarządu Spółki, wartość netto możliwa do uzyskania była wyższa od kosztów wytworzenia gier. W oparciu o plany sprzedażowe oraz zainteresowanie klientów Grupy poszczególnymi tytułami, Zarząd spodziewa się, iż koszty wytworzenia gier zostaną w całości pokryte przychodami z ich sprzedaży.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
Wartość netto możliwa do uzyskania ustalona została w oparciu o prognozy Grupy w zakresie planowanej sprzedaży poszczególnych tytułów gier komputerowych bazując na dostępnej wiedzy rynkowej (zainteresowanie graczy na forach, zapisy na WishListach w systemie STEAM, oceny wystawiane grze przez portale branżowe, itp.) oraz w oparciu o planowaną cenę sprzedaży. W ocenie Zarządu Spółki, planowana sprzedaż poszczególnych tytułów pokryje w całości koszty wytworzenia gier komputerowych.
Zapasy nie stanowiły zabezpieczeń zobowiązań.
V. Pozostałe informacje dodatkowe
1. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej emitenta, w tym w wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, a także podziału, restrukturyzacji lub zaniechania działalności oraz wskazanie jednostek podlegających konsolidacji, a w przypadku emitenta będącego jednostką dominującą, który na podstawie obowiązujących go przepisów nie ma obowiązku lub może nie sporządzać skonsolidowanych sprawozdań finansowych – dodatkowo wskazanie przyczyny i podstawy prawnej braku konsolidacji
Zdarzenia mające miejsce w okresie sprawozdawczym:
W dniu 17 stycznia 2022 r. Krajowy Rejestr Sądowy zarejestrował podwyższenie kapitału zakładowego w spółce pod firmą: Ultimate Games Mobile S.A. z siedzibą w Warszawie z kwoty 100.000,00 zł do kwoty 112.500,00 zł. W wyniku rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego Ultimate Games Mobile S.A. udział Emitenta w kapitale zakładowym uległ zmniejszeniu i na dzień 31.03.2022 r. wynosił 34,67%.
W dniu 25 marca 2022 r. Emitent, w wyniku zawarcia umowy zbycia udziałów, nabył 2.371 udziałów w spółce pod firmą: THUNDER GAMES sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (dalej jako: TG) za kwotę 118 550,00 zł. W wyniku zawarcia ww. umowy Emitent posiada 59,28% udziałów w kapitale zakładowym TG.
Zdarzenia mające miejsce po zakończeniu okresu sprawozdawczego:
W dniu 27 kwietnia 2022 r. Spółka, w wyniku zawarcia umowy zbycia udziałów, nabyła 2.191 udziałów w spółce pod firmą ROLLER GAMES sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (dalej jako: RG) za kwotę 109 550,00 zł. W wyniku zawarcia ww. umowy Emitent posiada, w przybliżeniu do dwóch miejsc po przecinku, 54,78% udziałów w kapitale zakładowym RG.
2. Stanowisko Zarządu Emitenta odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych
Jednostka dominująca nie podawała do publicznej wiadomości prognozy wyników finansowych na rok 2022 Grupy kapitałowej ULTIMATE GAMES S.A.
3. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego;
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Udział w kapitale podstawowym |
Liczba głosów | Udział w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|
| PlayWay S.A.* | 2 400 000 | 45,89% | 2 400 000 | 45,89% |
| Mateusz Zawadzki | 384 800 | 7,36% | 384 800 | 7,36% |
| Pozostali | 2 445 200 | 46,75% | 2 445 200 | 46,75% |
| RAZEM: | 5 230 000 | 100% | 5 230 000 | 100% |
Stan na dzień publikacji poprzedniego raportu okresowego, tj. 15 kwietnia 2022 r.:
*PlayWay S.A. jest spółką publiczną, w której znaczącymi akcjonariuszami są:
1) Krzysztof Kostowski - 2 700 000 akcji stanowiących 40,91% w kapitale zakładowym PlayWay S.A. uprawniających do 2 700 000 głosów stanowiących 40,91% udziału w ogólnej liczbie głosów
2) ACRX Investments Limited - 2 700 000 akcji stanowiących 40,91% w kapitale zakładowym PlayWay S.A. uprawniających do 2 700 000 głosów stanowiących 40,91% udziału w ogólnej liczbie głosów
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
Stan na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego raportu:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Udział w kapitale podstawowym |
Liczba głosów | Udział w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|
| PlayWay S.A.* | 2 400 000 | 45,89% | 2 400 000 | 45,89% |
| Mateusz Zawadzki | 384 800 | 7,36% | 384 800 | 7,36% |
| Pozostali | 2 445 200 | 46,75% | 2 445 200 | 46,75% |
| RAZEM: | 5 230 000 | 100% | 5 230 000 | 100% |
*PlayWay S.A. jest spółką publiczną, w której znaczącymi akcjonariuszami są:
1) Krzysztof Kostowski - 2 700 000 akcji stanowiących 40,91% w kapitale zakładowym PlayWay S.A. uprawniających do 2 700 000 głosów stanowiących 40,91% udziału w ogólnej liczbie głosów
2) ACRX Investments Limited - 2 700 000 akcji stanowiących 40,91% w kapitale zakładowym PlayWay S.A. uprawniających do 2 700 000 głosów stanowiących 40,91% udziału w ogólnej liczbie głosów
4. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób
Ilość akcji posiadanych przez członków Zarządu Spółki na dzień publikacji poprzedniego raportu okresowego, tj. 15 kwietnia 2022 r.:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Udział w kapitale podstawowym |
Liczba głosów | Udział w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|
| Mateusz Zawadzki | 384 800 | 7,36% | 384 800 | 7,36% |
Ilość akcji posiadanych przez członków Zarządu Spółki na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego raportu:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Udział w kapitale podstawowym |
Liczba głosów | Udział w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|
| Mateusz Zawadzki | 384 800 | 7,36% | 384 800 | 7,36% |
Na dzień publikacji poprzedniego raportu okresowego oraz sporządzenia niniejszego sprawozdania członkowie Rady Nadzorczej Jednostki dominującej nie posiadali jej akcji.
5. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli zostały zawarte na warunkach innych niż rynkowe
Nie wystąpiły. Wszystkie transakcje zawierane na warunkach rynkowych.
6. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
W I kwartale 2022 roku nie toczyły się istotne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
7. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca
W I kwartale 2022 roku Emitent lub jednostka od niego zależna nie udzieliła poręczeń kredytów lub poręczeń pożyczki, ani też gwarancji.
8. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta
W I kwartale 2022 r. nie było takich informacji.
9. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
W perspektywie kolejnego kwartału Grupa pragnie wskazać następujące czynniki jako mogące mieć wpływ na spodziewane wyniki:
Czynniki zewnętrzne:
- znaczna zmienność kursu Dolara Amerykańskiego oraz Euro, w których to walutach Grupa osiąga znaczącą część przychodów ze sprzedaży,
- premiery konkurencyjnych gier oraz ich ilość,
- ilość nowych zespołów deweloperskich, chcących wejść do struktury Grupy,
- sytuacja związana z utrzymującymi się skutkami wprowadzenia stanu epidemii lub stanu zagrożenia epidemiologicznego, związanych z rozprzestrzenianiem się wirusa SARS-CoV-2 (od ang. Severe acute respiratory syndrome coronavirus 2) z grupy koronawirusów, który wywołuje ostrą chorobę układu oddechowego – COVID-19,
- sytuacja związana z konfliktem zbrojnym na Ukrainie,
- wzrost cen towarów i usług.
Dodatkowe informacje w zakresie wpływu pandemii COVID-19, wpływu wojny na Ukrainie oraz wzrostu cen towarów i usług na sytuację finansową Grupy zostały przedstawione w pkt. "Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe",
Czynniki wewnętrzne:
- liczne nowe premiery gier oraz ich przyjęcie przez rynek,
- przedstawianie nowych preprodukcji nadchodzących gier i badanie zainteresowania nimi,
- kontrakty z wydawcami na najważniejsze gry Spółki oraz spółek z Grupy,
- budowanie zainteresowania kluczowymi grami Grupy,
- koszty prowizji deweloperów, marketingu oraz wynagrodzeń.
- 10. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących
W okresie I kwartału 2022 r. Grupa wypracowała następujące wyniki finansowe:
| Rok | Rok | |
|---|---|---|
| WYBRANE DANE FINANSOWE | 1.01.2022 - 31.03.2022 PLN 000 | 1.01.2021 -<br>31.03.2021<br>PLN000 |
|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 5 890 | 4 896 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 2 497 | 1 435 |
| EBITDA | 2 529 | 1 458 |
| Zysk (strata) brutto przed opodatkowaniem | 2 482 | 3 077 |
| Zysk (strata) netto | 1 881 | 2 480 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
Na zaprezentowane dane w analizowanym okresie wpływ miały m.in.:
- 1) stabilna sprzedaż serii "Ultimate Fishing Simulator" na PC i VR, konsole wraz z dodatkami DLC;
- 2) dalsze poszerzanie portfolia produkcyjno-wydawniczego o nowe gry, a co z tym związane liczne premiery nowych gier – w I kwartale 2022 r. zostały wydane 23 gry, głównie na konsole, w tym platformę Nintendo Switch;
- 3) stabilna monetyzacja gier mobilnych tj. 'Fishing Adventure", "Ultimate Fishing Simulator" oraz DLC do "Ultimate Fishing Simulator";
- 4) wyprzedaże gier Emitenta na platformie Steam oraz Nintendo Switch;
- 5) stabilna sprzedaż gier "House Flipper", "CMS Pocket Edition" oraz " Bus Driver Simulator" na Nintendo Switch, a także "Farm Manager 2022" na konsolę XboX;
- 6) wzrost kosztów prowizji wypłacanych dla deweloperów, marketingu i wynagrodzeń.
Jednocześnie Emitent zgodnie z polityką informacyjną Spółki przekazaną do wiadomości publicznej w dniu 03.08.2020 r. (raport bieżący ESPI nr 54/2020) przekazuje informacje o zawartych nowych umowach wydawniczych w danym okresie sprawozdawczym:
-
Umowa z dnia 31.01.2022 r. zawarta przez Spółkę z Frozen District sp. z o.o., na mocy której Ultimate Games wykona port i wyda pierwszy dodatek – Garden DLC – w formie osobnego produktu, na konsolę Nintendo Switch, do jednego z najpopularniejszych symulatorów ostatnich lat – House Flipper. Nowy projekt trafi na konsolę Nintendo Switch;
-
Umowa z dnia 14.02.2022 r. zawarta przez Spółkę na port i wydanie gry "Just Chill Out: Ludo Game" na konsolę Nintendo Switch;
-
Porozumienie o współpracy z dnia 14.02.2022 r. zawarte przez Spółkę z Forestlight Games S.A., na mocy którego, obydwie strony oświadczają, że są zainteresowane podjęciem współpracy w zakresie wykonania przez Wydawcę portów Gier Producenta, aby były one kompatybilne z konsolami: Nintendo Switch, Xbox One i PlayStation 4, a następnie komercjalizacją przez Wydawcę Portów Gier za pośrednictwem platform dystrybucji cyfrowej oraz w tradycyjnych sieciach dystrybucji lub gier komputerowych;
-
Umowa z dnia 21.02.2022 r. zawarta przez Spółkę z osobą fizyczną na port i wydanie HUNDRED FIRES: The rising of red star na konsolę Nintendo Switch;
-
Umowa z dnia 04.03.2022 r. zawarta przez Spółkę z DIGITAL MELODY S.A. na port i wydanie Solitaire VS na konsolę Nintendo Switch;
-
Umowa z dnia 14.03.2022 r. zawarta przez Spółkę z osobą fizyczną na port i wydanie Timber Story na konsolę Nintendo Switch;
-
Umowa z dnia 16.03.2022 r. zawarta przez Spółkę z 9408-8432 Quebec inc. z siedzibą w Québec (Kanada) na port i wydanie Mad Experiments: Escape Room na konsolę Nintendo Switch;
-
Umowa z dnia 18.03.2022 r. zawarta przez Spółkę z Forever Entertaiment S.A., na podstawie której Spółka uzyskała prawo do wydania gry The Dealer Simulator na Nintendo Switch;
-
Umowa z 22.03.2022 r. zawarta przez Spółkę z SWGK Podatki sp. z o.o. na kompleksowy zakres wsparcia w obszarze wdrożenia reżimu IP BOX;
-
Umowa z 25.03.2022 r. zawarta przez Spółkę z G-DEVS sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, której przedmiotem jest długoterminowa współpraca w zakresie portowania (konwersji) gier na konsole Nintendo Switch, Microsoft Xbox oraz PlayStation;
-
w dniu 29.03.2022 r. Spółka poinformowała, że zgodnie z ramową umową wydawniczą z dnia 25.03.2022 r. zawartą z G-DEVS sp. z o.o., o zawarciu zawarto 11 zleceń wydawniczych na serię gier Viki Spotter na Nintendo Switch;
-
Porozumienie o współpracy z 31.03.2022 r. zawarte przez Spółkę z GAMEPLANET S.A., na mocy którego obydwie strony oświadczają, że są zainteresowane podjęciem współpracy w zakresie wykonania przez Wydawcę portów Gier Producenta, aby były one kompatybilne z konsolami: Nintendo Switch, Xbox One i PlayStation 4, a następnie komercjalizacją przez Wydawcę Portów Gier za pośrednictwem platform dystrybucji cyfrowej oraz w tradycyjnych sieciach dystrybucji lub gier komputerowych.
11. Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe
W omawianym okresie sprawozdawczym nietypowym zdarzeniem, niezależnym od Emitenta są skutki ogłoszonego stanu pandemii koronawirusa, który wkrótce ma być zmieniony na stan zagrożenia epidemią, oraz skutki konfliktu zbrojnego na terytorium Ukrainy.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
Przeprowadzona przez Spółkę analiza wskazuje, że pandemia koronawirusa (choroby COVID-19) nie wpłynęła negatywnie na sprzedaż produktów Spółki, a tym samym na sytuację finansową i wyniki finansowe Emitenta oraz Grupy. Z uwagi na fakt, że Emitent prowadzi sprzedaż produktów za pomocą platform dystrybucji cyfrowej, wszelkie restrykcje dotyczące prowadzenia sprzedaży w sklepach stacjonarnych, czy przemieszczania się, nie wpłynęły na spadek sprzedaży prowadzonej przez Emitenta w głównych kanałach dystrybucyjnych. Zdaniem Spółki, stosowanie się do zaleceń władz publicznych może wpłynąć pozytywnie na sprzedaż produktów Emitenta jako mieszczących się w kategorii rozrywki dostępnej cyfrowo (zdalnie). W Spółce wprowadzono również system pracy zdalnej obejmujący wszystkich pracowników i współpracowników Emitenta. Specyfika działalności Emitenta pozwala na wprowadzenie takiego systemu pracy bez znaczącego wpływu na jej efektywność. Emitent zapewnia ciągłość pracy wszystkich systemów informatycznych, a założone przed pandemią koronawirusa (choroby COVID-19) terminy realizacji projektów nie są zagrożone.
Spółka nie identyfikuje możliwego wpływu koronawirusa (choroby COVID-19) na inne obszary funkcjonowania Emitenta. Jednocześnie Emitent wskazuje, że Spółka stale monitoruje sytuację związaną z pandemią koronawirusa (choroby COVID-19) i analizuje jej wpływ na działalność Emitenta oraz Grupy.
W dniu 24 lutego 2022 r. rozpoczęła się rosyjska inwazja na Ukrainę. W związku z trwającym konfliktem zbrojnym należy mieć na uwadze, iż przedmiotowe zdarzenie w znacznym stopniu oddziałuje na gospodarkę Europy i świata, w związku z czym istnieje ryzyko negatywnego wpływu konfliktu na działalność Grupy oraz sytuację finansową i majątkową Emitenta. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Emitent nie zidentyfikował realnego zagrożenia dla działalności Grupy. Jednostka dominująca nie jest stroną umów z podmiotami biorącymi udział w niniejszym konflikcie zbrojnym, w tym nie współpracuje z wykonawcami pochodzącymi z Ukrainy lub Rosji, a sprzedaż produktów Emitenta na terytorium Rosji i Ukrainy stanowi niewielki odsetek w całości przychodów Grupy. Jednostka dominująca przeanalizowała również ewentualne ryzyka związane z potencjalnymi atakami hakerskimi i uznała, że sektor gamingowy, w szczególności Jednostka dominująca i jej Grupa, nie jest bezpośrednio narażony na potencjalne ataki hakerskie związane z konfliktem zbrojnym na terytorium Ukrainy. Emitent na bieżąco monitoruje potencjalny wpływ sytuacji polityczno-gospodarczej na terytorium Ukrainy na działalność Emitenta i rynki międzynarodowe w perspektywie kolejnych okresów i, w razie ewentualnej materializacji niniejszego czynnika ryzyka, podejmie niezbędne działania zmierzające do minimalizacji negatywnych skutków konfliktu dla działalności Jednostki dominującej i jej Grupy.
Spółka nie identyfikuje możliwego wpływu konfliktu zbrojonego na Ukrainie na inne obszary funkcjonowania Emitenta. Jednocześnie Emitent wskazuje, że Spółka stale monitoruje sytuację związaną z trwającą wojną.
W okresie sprawozdawczym odnotowywany był wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych, które w przypadku zbyt wysokiego tempa wzrostu mogą w negatywny sposób przekładać się na siłę nabywczą konsumentów i ich decyzje zakupowe. Kierownictwo Spółki i Grupy monitoruje sytuację i dostosowuje odpowiednio politykę cenową. Ryzyko w zakresie ograniczenia siły nabywczej może spowodować także zmianę preferencji zakupowych konsumentów w zakresie wyboru tańszych gier, czego beneficjentem może być Emitent i jego Grupa, dlatego nie można jednoznacznie określić wpływu ww. czynników na generowane wyniki finansowe. Grupa w I kwartale 2022 r. odnotowała wzrost poziomu sprzedaży względem porównywalnego okresu sprawozdawczego.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
VI. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe ULTIMATE GAMES S.A.
1. Wybrane dane finansowe
| WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE | od 01.01.2022
do 31.03.2022
PLN000 | od 01.01.2021<br>do 31.03.2021<br>PLN000 | od 01.01.2022
do 31.03.2022
EUR000 | od 01.01.2021<br>do 31.03.2021<br>EUR000 |
|-----------------------------------------------------------------|-------------------------------------------|-------------------------------------------|-------------------------------------------|-------------------------------------------|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów | 6 369 | 4 875 | 1 370 | 1 066 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 3 160 | 1 505 | 680 | 329 |
| EBITDA* | 3 183 | 1 528 | 685 | 334 |
| Zysk (strata) brutto przed opodatkowaniem | 3 145 | 5 170 | 677 | 1 131 |
| Zysk (strata) netto | 2 547 | 4 189 | 548 | 916 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 1 885 | 1 216 | 406 | 266 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (129) | 3 105 | (28) | 679 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | - | - | - | - |
| Przepływy pieniężne netto – razem | 1 757 | 4 321 | 378 | 945 |
| Liczba akcji | 5 230 000 | 5 230 000 | 5 230 000 | 5 230 000 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 0,49 | 0,80 | 0,10 | 0,18 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł /EUR ) | 4,93 | 4,44 | 1,06 | 0,97 |
| | | | | |
| | Na dzień
31 marca 2022
PLN000 | Na dzień<br>31 grudnia 2021<br>PLN000 | Na dzień
31 marca 2022
PLN000 | Na dzień<br>31 grudnia 2021<br>PLN000 |
|------------------------------|--------------------------------------|----------------------------------------|--------------------------------------|----------------------------------------|
| Aktywa / Pasywa razem | 28 001 | 26 467 | 6 019 | 5 754 |
| Aktywa trwałe | 4 471 | 4 457 | 961 | 969 |
| Aktywa obrotowe | 23 530 | 22 009 | 5 057 | 4 785 |
| Kapitał własny | 25 777 | 23 230 | 5 541 | 5 051 |
| Zobowiązania długoterminowe | 2 224 | 3 236 | 478 | 704 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 831 | 976 | 179 | 212 |
Powyższe dane finansowe za okres 3 miesięcy 2022 i 2021 roku zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:
-
pozycje aktywów i pasywów – według średniego kursu określonego przez NBP na dzień 31 marca 2022 r. – 4,5994 PLN/EURO oraz na dzień 31 grudnia 2021 r. – 4,6148 PLN/EURO,
-
pozycje skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów
pieniężnych – według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów określonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca okresu sprawozdawczego: od 1 stycznia do 31 marca 2022 r. – 4,5775 PLN/EUR oraz od 1 stycznia do 31 marca 2021 r. – 4,4742 PLN/EUR. *EBITDA liczona jako zysk z działalności operacyjnej powiększony o amortyzację;
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
2. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe z całkowitych dochodów
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | od 01.01.2022 do 31.03.2022 |
od 01.01.2021 do 31.03.2021 |
|
|---|---|---|---|
PLN000 | PLN000 |
|||
| Działalność kontynuowana | |||
| Przychody | 6 369 | 4 884 | |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów | 6 369 | 4 875 | |
| Przychody pozostałe | 0 | 9 | |
| Koszty działalności operacyjnej | 3 209 | 3 379 | |
| Zmiana stanu produktów | 27 | 486 | |
| Amortyzacja | 23 | 23 | |
| Zużycie materiałów i energii | 6 | 6 | |
| Usługi obce | 2 989 | 3 601 | |
| Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze | 213 | 206 | |
| Pozostałe koszty według rodzaju | 4 | 29 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 0 | 0 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 3 160 | 1 505 | |
| Przychody finansowe | 34 | 3 563 | |
| Koszty finansowe | 1 | 16 | |
| Przeszacowanie AF do wartości godziwej | - | ||
| Udział w zysku (stracie) jednostek stowarzyszonych | (47) | 118 | |
| Zysk na okazjonalnym nabyciu | - | ||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 3 145 | 5 170 | |
| Podatek dochodowy | 598 | 981 | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 2 547 | 4 189 | |
| Działalność zaniechana | |||
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | |||
| Zysk (strata) netto | 2 547 | 4 189 | |
| Inne całkowite dochody | - | 413 | |
| Wynik na zmianie udziału w aktywach netto jednostek | - | 510 | |
| stowarzyszonych Podatek odroczony od wyniku na zmianie udziału w aktywach netto jednostek stowarzyszonych |
- | (97) | |
| Całkowite dochody ogółem | 2 547 | 4 602 | |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję (zł) | |||
| Zwykły | 0,49 | 0,80 | |
| Rozwodniony | 0,49 | 0,80 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
3. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej
| AKTYWA | Na dzień 31 marca 2022 |
Na dzień 31 grudnia 2021 |
|---|---|---|
| PLN'000 | PLN'000 | |
| Aktywa trwałe | 4 471 | 4 457 |
| Wartości niematerialne | 48 | 67 |
| Wartość firmy | 89 | 89 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 67 | 72 |
| Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych rozliczane zgodnie z metodą praw własności |
3 682 | 3 729 |
| Inwestycje w jednostkach zależnych | 395 | 395 |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 140 | 22 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 50 | 84 |
| Aktywa obrotowe | 23 530 | 22 009 |
| Zapasy | 4 402 | 4 375 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 3 370 | 3 541 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | - | 103 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 15 707 | 13 950 |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 52 | 41 |
| SUMA: Aktywa obrotowe inne niż aktywa zakwalifikowane jako przeznaczone do sprzedaży |
23 530 | 22 009 |
| Aktywa razem | 28 001 | 26 467 |
| PASYWA | Na dzień 31 marca 2022 |
Na dzień 31 grudnia 2021 |
|---|---|---|
| PLN'000 | PLN'000 | |
| Razem kapitał własny | 25 777 | 23 230 |
| Kapitał akcyjny | 523 | 523 |
| Nadwyżka ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej udziałów | 2 955 | 2 955 |
| Zyski zatrzymane | 22 299 | 19 752 |
| - w tym zysk (strata) netto | 2 547 | 9 435 |
| Zobowiązanie długoterminowe | 831 | 976 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 831 | 976 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 393 | 2 260 |
| Rezerwy na zobowiązania | 23 | 23 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 962 | 2 237 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 409 | - |
| Pasywa razem | 28 001 | 26 467 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
4. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
1 stycznia 2022 roku – 31 marca 2022 roku
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | Kapitał zakładowy | Nadwyżka ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej udziałów |
Zyski zatrzymane | Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2022 roku | 523 | 2 955 | 19 752 | 23 230 |
| Korekta błędów lat poprzednich | - | - | - | - |
| Stan na 1 stycznia 2022 roku po korektach błędów lat poprzednich | 523 | 2 955 | 19 752 | 23 230 |
| Całkowite dochody: | - | - | 2 547 | 2 547 |
| Zysk/strata netto roku obrotowego | - | - | 2 547 | 2 547 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - |
| Emisja akcji | - | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - |
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego | - | - | 2 547 | 2 547 |
| Stan na 31 marca 2022 roku | 523 | 2 955 | 22 299 | 25 777 |
1 stycznia 2021 – 31 grudnia 2021 roku
1 stycznia 2022 roku – 31 marca 2022 roku
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | Kapitał zakładowy | Nadwyżka ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej udziałów |
Zyski zatrzymane | Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2021 roku | 523 | 2 955 | 19 779 | 23 257 |
| Korekta błędów lat poprzednich | - | - | - | - |
| Stan na 1 stycznia 2021 roku po korektach błędów lat poprzednich | 523 | 2 955 | 19 779 | 23 257 |
| Całkowite dochody: | - | - | 10 433 | 10 433 |
| Zysk/strata netto roku obrotowego | 9 435 | 9 435 | ||
| Inne całkowite dochody | 998 | 998 | ||
| Emisja akcji | - | |||
| Wypłata dywidendy | (10 460) | (10 460) | ||
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego | - | - | (27) | (27) |
| Stan na 31 grudnia 2021 roku | 523 | 2 955 | 19 752 | 23 230 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
1 stycznia 2021 roku – 31 marca 2021 roku
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | Kapitał zakładowy | Nadwyżka ceny emisyjnej powyżej wartości |
Zyski zatrzymane | Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|
| nominalnej udziałów | ||||
| Stan na 1 stycznia 2021 roku | 523 | 2 955 | 19 779 | 23 257 |
| Korekta błędów lat poprzednich | - | - | - | - |
| Stan na 1 stycznia 2021 roku po korektach błędów lat poprzednich | 523 | 2 955 | 19 779 | 23 257 |
| Całkowite dochody: | - | - | 4 602 | 4 602 |
| Zysk/strata netto roku obrotowego | - | - | 4 189 | 4 189 |
| Inne całkowite dochody | - | - | 413 | 413 |
| Emisja akcji | - | - | - | |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | |
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego | - | - | 4 602 | 4 602 |
| Stan na 31 marca 2021 roku | 523 | 2 955 | 24 381 | 27 859 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
5. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | od 01.01.2022 do 31.03.2022 |
od 01.01.2021 do 31.03.2021 |
|---|---|---|
PLN000 | PLN000 |
||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | ||
| Zysk / strata brutto | 3 145 | 5 170 |
| Korekty | (1 061) | (2 943) |
| Amortyzacja | 23 | 23 |
| Koszty z tytułu odsetek | 1 | - |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | - | (3 544) |
| Udział w wyniku (stracie) jednostki stowarzyszonej | 47 | (118) |
| Zmiana stanu zapasów | (27) | (487) |
| Zmiana stanu należności | 170 | 309 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | (1 276) | 873 |
| Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej | 2 084 | 2 227 |
| Podatek dochodowy zapłacony | (198) | (1 011) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 1 885 | 1 216 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | ||
| Zbycie udziałów w jednostkach stowarzyszonych | - | 2 297 |
| Zbycie udziałów w jednostkach powiązanych | - | 1 217 |
| Zbycie udziałów w pozostałych jednostkach | - | 287 |
| Nabycie udziałów w pozostałych jednostkach | (119) | - |
| Nabycie udziałów w jednostkach stowarzyszonych | - | (676) |
| Udzielone pożyczki jednostkom powiązanym | (10) | (20) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | (129) | 3 105 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | - | - |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM | 1 757 | 4 321 |
| BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM | 1 757 | 4 321 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | - | |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 13 950 | 16 795 |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM | 15 707 | 21 116 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | - | - |
6. Zasady przyjęte przy sporządzeniu cz. VI raportu
Podczas sporządzania skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia do 31 marca 2022 roku przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym.
7. Informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2022 r. nie dokonano zmian zasad rachunkowości.
8. Informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2022 r. nie dokonano istotnych zmian wielkości szacunkowych.
9. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego ULTIMATE GAMES S.A.
Zdaniem Zarządu Emitenta wszystkie istotne informacje objaśniające dotyczące Emitenta zostały przedstawione w części VI raportu oraz w wybranych informacjach objaśniających i informacji dodatkowej do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy kapitałowej Ultimate Games S.A. za I kwartał 2022 roku.
VII. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego oraz oświadczenie o zgodności
Zarząd Spółki oświadcza, iż śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy kapitałowej Ultimate Games S.A. za I kwartał 2022 roku, jak i dane porównywalne, zostało sporządzone wedle najlepszej wiedzy, według stanu na dzień 31 marca 2022 roku, zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy kapitałowej Ultimate Games S.A. za I kwartał 2022 roku odzwierciedla sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Grupy w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny.
Prezentowane śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) w szczególności w zgodności z MSR 34 "Śródroczne sprawozdania finansowe" przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Podczas sporządzania śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za I kwartał 2022 roku przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych co w sprawozdaniu finansowym za rok 2021 i należy te dane czytać łącznie, za wyjątkiem zmian, które weszły w życie pomiędzy datami sporządzenia poszczególnych sprawozdań.
………………………………………………… Signed by / Podpisano przez: Mateusz Łukasz Zawadzki Date / Data: 2022-05-16 22:53
Mateusz Łukasz Zawadzki Prezes Zarządu
Warszawa, dnia 16 maja 2022 roku