PPH Kompap S.A.

Quarterly Report • May 17, 2022

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2022

GRUPY KAPITAŁOWEJ PPH KOMPAP S.A. ZA OKRES 01.01.2022- 31.03.2022

( zgodnie z § 60 i § 62 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku - Dz. U. z 2018 r. poz. 757) w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim

zawierający skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 według MSR 34 w walucie PLN oraz skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 według MSR 34 w walucie PLN

17 maja 2022 roku

Grupa Kapitałowa PPH Kompap S.A. Skrócony Śródroczny Skonsolidowany raport kwartalny QSr 1/2022

SPIS TREŚCI

I. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU	3
II. WYBRANE DANE FINANSOWE	4
III. INFORMACJE OGÓLNE I STRUKTURA ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ	5
IV. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2022 ROKU	11
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów	11
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej	12
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym	13
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych	14
Dane objaśniające do kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego	15
Pozostałe informacje do kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego	18
V. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2022 ROKU	21
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów	21
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z sytuacji finansowej	22
Jednostkowe skrócone sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym	23
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z przepływów pieniężnych	24

ZATWIERDZENIE KWARTALNEGO RAPORTU FINANSOWEGO 25

Laskowice, 17 maja 2022 r.

Oświadczenie Zarządu

∙

Zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku - Dz. U. z 2018 r. poz. 757) w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim Zarząd PPH Kompap S.A. niniejszym oświadcza, iż:

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone za okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 marca 2022 roku oraz dane porównywalne sporządzone zostały według jego najlepszej wiedzy zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową odpowiednio Grupy Kapitałowej PPH Kompap S.A. i PPH Kompap S.A. oraz ich wynik finansowy.

……………………………………………………………………………………………. Prezes Zarządu - Waldemar Lipka

Zarząd

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2022

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę Euro w następujący sposób:

• Pozycje dotyczące sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za bieżący okres sprawozdawczy przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca roku. Kurs ten wynosił 1EURO = 4,6472 dla okresu bieżącego i 4,5721 dla okresu porównawczego.
• Pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na dzień bilansowy. Kurs ten wynosił 1 EURO = 4,6525 dla okresu bieżącego oraz dla okresu porównawczego tj., z dnia 31.12.2021 średni kurs NBP wynosił 4,5994.

WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE

	tys. PLN		tys. EUR
Wyszczególnienie	31.03.2022	31.03.2021 31.12.2021*	31.03.2022	31.03.2021 31.12.2021*
Przychody ze sprzedaży	22 551	21 715	4 853	4 749
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	1 492	1 979	321	433
Zysk (strata) brutto	1 322	1 833	284	401
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	1 241	1 591	267	348
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej	4 305	3 661	926	801
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej	(117)	(186)	(25)	(41)
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej	(2 942)	(3 560)	(633)	(779)
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	1 246	(85)	268	(19)
Aktywa razem	107 116	108 003	23 023	23 482
Zobowiązania długoterminowe	15 987	16 531	3 436	3 594
Zobowiązania krótkoterminowe	18 123	19 750	3 895	4 294
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	73 006	71 722	15 692	15 594
Kapitał zakładowy	5 617	5 617	1 207	1 221
Liczba akcji	4 680 496	4 680 496	4 680 496	4 680 496
Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR)	0,27	0,34	0,06	0,07
Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR)	0,27	0,34	0,06	0,07
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	15,60	15,32	3,35	3,33
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	15,60	15,32	3,35	3,33
Zadeklarowana dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)	0,00	0,00	0,00	0,00

WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ

	tys. PLN		tys. EUR
Wyszczególnienie	31.03.2022	31.03.2021 31.12.2021*	31.03.2022	31.03.2021 31.12.2021*
Przychody ze sprzedaży	4 707	4 694	1 013	1 027
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	238	372	51	81
Zysk (strata) brutto	(1 198)	363	(258)	79
Zysk (strata) netto	(983)	219	(211)	48
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej	(1 016)	(28)	(219)	(6)
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej	(2 057)	(123)	(443)	(27)
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej	2 756	14	593	3
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	(318)	(137)	(68)	(30)
Aktywa razem	35 288	36 526	7 585	7 942
Zobowiązania długoterminowe	1 099	1 102	236	240
Zobowiązania krótkoterminowe	1 775	2 027	381	441
Kapitał własny	32 414	33 397	6 967	7 261
Kapitał zakładowy	5 617	5 617	1 207	1 221
Liczba akcji	4 680 496	4 680 496	4 680 496	4 680 496
Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR)	(0,21)	0,05	(0,05)	0,01
Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR)	(0,21)	0,05	(0,05)	0,01
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	6,93	7,24	1,49	1,57
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	6,93	7,24	1,49	1,57
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)	-	-	-	-

* dane dotyczące pozycji Sprawozdania z sytuacji finansowej są zaprezentowane według stanu na 31.12.2021 r.

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2022

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

Dane objaśniające do kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

INFORMACJE OGÓLNE

Podstawowe informacje o Jednostce Dominującej Grupy Kapitałowej

Jednostka Dominująca PPH KOMPAP S.A. została utworzona na podstawie statutu Spółki, sporządzonej w formie aktu notarialnego w dniu 30 marca 1989 roku (Rep. A Nr II 727/1989). Siedziba Spółki mieści się w Laskowicach przy ul. Parkowej 56, Polska. Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000064285. Wpis do rejestru przedsiębiorców nastąpił na podstawie postanowienia Sądu Rejonowego dla Łodzi Śródmieścia w Łodzi (Polska) z dnia 23 listopada 2001 r.

Podstawowym przedmiotem działalności Spółki według Polskiej Klasyfikacji Działalności jest pozostałe drukowanie (18.12.Z), działalność usługowa związana z przygotowaniem do druku (18.13.Z), introligatorstwo i podobne usługi (18.14.Z).

Według klasyfikacji działalności przyjętej w Europejskiej Klasyfikacji Działalności, Spółka działa w sektorze: przemysł drzewny. Akcje Emitenta są notowane na GPW od 1996 roku.

Skład osobowy Zarządu:

Waldemar Lipka - Prezes Zarządu,

Skład osobowy Rady Nadzorczej:
Jakub Knabe	- Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Marek Głuchowski	- Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
Edward Łaskawiec	- Członek Rady Nadzorczej,
Piotr Ciosk	- Członek Rady Nadzorczej,
Agnieszka Napiórkowska	- Członek Rady Nadzorczej.

Podstawowe segmenty działalności Grupy Kapitałowej

Podstawowym przedmiotem działalności spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest poligrafia i działalność usługowa związana z poligrafią.

Rola PPH KOMPAP S.A. w Grupie Kapitałowej

PPH KOMPAP S.A. jest Jednostką Dominującą Grupy Kapitałowej

Wskazanie czasu trwania działalności Jednostki Dominującej, jeżeli jest oznaczony

Czas trwania działania Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej jest nieograniczony.

Podstawowe informacje dotyczące Grupy Kapitałowej.

• OzGraf Olsztyńskich Zakładów Graficznych S.A. z siedzibą w Olsztynie PPH KOMPAP S.A. jest podmiotem dominującym w stosunku do podmiotów zależnych:

• Białostockich Zakładów Graficznych S.A. z siedzibą w Białymstoku

W/w Podmioty (tj. OzGraf Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A., Białostockie Zakłady Graficzne S.A. Jednostka Dominująca objęła skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym (konsolidacja metodą pełną).

Jednostkami powiązanymi w stosunku do Grupy Kompap są także podmioty zależne od osoby Prezesa Zarządu P. Waldemara Lipki, a nie objęte konsolidacją, tj.:

• Grand Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Sopocie

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2022

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

Transakcje z w/w podmiotami są w niniejszym śródrocznym sprawozdaniu finansowym wykazywane jako transakcje z podmiotami powiązanymi i jako nie objęte konsolidacją nie podlegają wyłączeniom konsolidacyjnym.

Nazwa spółki	Adres	Ilo ść posiadanych akcji	Warto ść nominalna akcji	Ł ączna warto ść nominalna akcji	Ł ączny kapitał Zakładowy (zarejestrowany)	Udział % w kapitale zakładowym
OzGraf Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A.	10-417 Olsztyn; ul. Towarowa 2	773 198	1,30 PLN	1 005 157 PLN	1 005 157 PLN	100,00%
Białostockie Zakłady Graficzne S.A.	15-111 Białystok, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2	880 323	1,14 PLN	1 003 568 PLN	1 003 568 PLN	100,00%

OzGraf Olsztyńskie Zakłady Graficzne Spółka Akcyjna z siedzibą w Olsztynie, ul. Towarowa nr 2, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Olsztynie, VIII Wydział Gospodarczy KRS, pod numerem 0000076084.

Emitent posiada 100% w kapitale zakładowym spółki i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników spółki.

• Przedmiotem działalności spółki jest: - Wydawanie książek (58.11.Z)
• Wydawanie wykazów oraz list (np. adresowych, telefonicznych) (58.12.Z)
• Wydawanie gazet (58.13.Z)
• Wydawanie czasopism i pozostałych periodyków (58.14.Z)
• Pozostała działalność wydawnicza (58.19.Z)
• Drukowanie gazet (18.11.Z)
• Pozostałe drukowanie (18.12.Z)
• Działalność usługowa związana z przygotowywaniem do druku (18.13.Z)
• Introligatorstwo i pozostałe usługi (18.14.Z)
• Reprodukcja zapisanych nośników informacje (18.20.Z)
• Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach (47.19.Z)
• Sprzedaż detaliczna książek prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach (47.61.Z)
• Sprzedaż detaliczna gazet i artykułów piśmiennych prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach (47.62.Z)
• Sprzedaż detaliczna nagrań dźwiękowych i audiowizualnych prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach (47.63.Z)
• Sprzedaż detaliczna prowadzona przez domy sprzedaży wysyłkowej lub internet(47.91.Z)
• Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona poza siecią sklepową, straganami i targowiskami (47.99.Z)

Białostockie Zakłady Graficzne Spółka Akcyjna z siedzibą w Białymstoku, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Białymstoku, XII Wydział Gospodarczy KRS, pod numerem 0000148154.

Emitent posiada 100% w kapitale zakładowym spółki i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników spółki.

Przedmiotem działalności spółki jest:

• Produkcja artykułów piśmiennych
• Pozostałe drukowanie
• Działalność usługowa związana z przygotowywaniem do druku (18.13.Z)
• Introligatorstwo i pozostałe usługi (18.14.Z)
• Naprawa i konserwacja maszyn
• Instalowanie maszyn przemysłowych, sprzętu i wyposażenia
• Sprzedaż hurtowa pozostałych artykułów użytku domowego
• Wydawanie książek
• Pozostała działalność wydawnicza
• Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi
• Wydawanie wykazów oraz list (np. adresowych, telefonicznych) (58.12.Z)
• Wydawanie gazet (58.13.Z)
• Wydawanie czasopism i pozostałych periodyków (58.14.Z)
• Drukowanie gazet (18.11.Z)
• Reprodukcja zapisanych nośników informacje (18.20.Z)
• Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach (47.19.Z)
• Sprzedaż detaliczna książek prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach (47.61.Z)
• Sprzedaż detaliczna nagrań dźwiękowych i audiowizualnych prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach (47.63.Z)
• Sprzedaż detaliczna prowadzona przez domy sprzedaży wysyłkowej lub internet(47.91.Z)
• Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona poza siecią sklepową, straganami i targowiskami (47.99.Z)

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2022

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

Niniejsze śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje dane za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 oraz zawiera dane porównywalne dla sprawozdania z całkowitych dochodów, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres śródroczny zakończony dnia 31 marca 2021 roku, a w przypadku sprawozdania z sytuacji finansowej zawiera dane porównywalne na dzień 31 grudnia 2021 roku.

Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządza PPH KOMPAP S.A. jako Jednostka Dominująca w stosunku do dwóch jednostek zależnych (OzGraf Olsztyńskich Zakładów Graficznych S.A. oraz Białostockich Zakładów Graficznych S.A.).

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządza się i dokumentację konsolidacyjną przechowuje się w siedzibie jednostki dominującej.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki wchodzące w skład Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień jego zatwierdzenia nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę.

Zgodność skonsolidowanego sprawozdania finansowego z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, waluta sprawozdawcza oraz zastosowany poziom zaokrągleń

Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku i podanym do publicznej wiadomości dnia 25 kwietnia 2022 roku.

Skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych polskich (PLN), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach złotych.

Zarząd Grupy Kapitałowej potwierdza, że prezentowane śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe w sposób rzetelny przedstawia sytuację finansową, wyniki oraz przepływy środków pieniężnych.

a) Nowe standardy, zmiany w obowiązujących standardach oraz interpretacje, które zostały przyjęte przez Unię Europejską ("UE"), ale nie weszły w życie:

• Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych": Ujawnienia na temat stosowanej polityki rachunkowej (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub później),

• Zmiany do MSR 8 "Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów": Definicja wartości szacunkowych (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub później),

• Zmiany do MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe": przychody uzyskiwane przed przyjęciem składnika aktywów trwałych do użytkowania (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub później),

• Zmiany do MSR 37 "Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe": umowy rodzące obciążenia – koszt wypełnienia umowy (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub później),

• Zmiany do MSSF 3 "Połączenia przedsięwzięć": zmiany odniesień do założeń koncepcyjnych wraz ze zmianami do MSSF 3 (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub później),

• MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe" z późniejszymi zmianami do MSSF 17 (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub później),

• Zmiany różnych standardów "Poprawki do MSSF (cykl 2018 - 2020)" (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub później).

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2022

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

b) Nowe standardy, zmiany w obowiązujących standardach oraz interpretacje, które nie zostały przyjęte przez Unię Europejską:

• Zmiany do MSSF 14 "Odroczone salda z regulowanej działalności": Komisja Europejska postanowiła nie rozpoczynać procesu zatwierdzania tego tymczasowego standardu do stosowania na terenie UE do czasu wydania ostatecznej wersji MSSF 14 (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub później),

• Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych": klasyfikacja zobowiązań jako krótkoterminowe lub długoterminowe (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub później),

• Zmiany do MSR 12 "Podatek dochodowy" podatek odroczony dotyczący aktywów i zobowiązań z pojedynczej transakcji (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub później),

• Zmiany do MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdania finansowe" oraz MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach": Sprzedaż lub wniesienie aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem oraz późniejsze zmiany (data wejścia w życie zmian została odroczona do momentu zakończenia prac badawczych nad metodą praw własności),

• Zmiany do MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe": zastosowanie MSSF 17 oraz MSSF 9 "Instrumenty finansowe" po raz pierwszy – dane porównawcze (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub później).

Daty wejścia w życie są datami wynikającymi z treści standardów ogłoszonych przez Radę ds. Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej. Daty stosowania standardów w UE mogą różnić się od dat stosowania wynikających z treści standardów i są ogłaszane w momencie zatwierdzenia do stosowania przez UE.

Grupa postanowiła nie skorzystać z możliwości wcześniejszego zastosowania powyższych nowych standardów oraz zmian do istniejących standardów. Według szacunków Grupy, wyżej wymienione nowe standardy oraz zmiany do istniejących standardów nie miałyby istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Grupę na dzień bilansowy.

STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI

Zasady rachunkowości

Przy sporządzeniu skróconego skonsolidowanego śródrocznego sprawozdania finansowego zastosowane zostały te same zasady rachunkowości oraz te same metody obliczeniowe, co w ostatnim publikowanym rocznym sprawozdaniu finansowym (tj. skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy 2021).

Transakcje w walutach obcych

Transakcje przeprowadzane w walucie innej niż polski złoty (PLN) są księgowane po kursie waluty obowiązującym na dzień poprzedzający dzień przeprowadzenia transakcji. Na dzień bilansowy, aktywa i pasywa pieniężne denominowane w walutach obcych są przeliczane według średniego kursu NBP obowiązującego na ten dzień. Aktywa i pasywa niepieniężne wyceniane w wartości godziwej i denominowane w walutach obcych wycenia się według średniego NBP obowiązującego w dniu ustalenia wartości godziwej najbliższym dniu bilansowemu.

Zyski i straty wynikłe z przeliczania walut są odnoszone bezpośrednio w sprawozdanie z całkowitych dochodów, za wyjątkiem przypadków, gdy powstały one wskutek wyceny aktywów i pasywów niepieniężnych, w przypadku których zmiany wartości godziwej odnosi się bezpośrednio na kapitał.

Waluta	Średni kurs NBP na 31.03.2022	Średni kurs NBP na 31.03.2021
EURO	4,6525	4,6603
USD	4,1801	3,9676
GBP	5,4842	5,4679

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2022

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

ZAŁOŻENIA DOTYCZĄCE SZACUNKÓW

Sporządzenie sprawozdań finansowych zgodnie z MSSF UE wymaga od Zarządu Jednostki Dominującej ujęcia ocen i szacunków, które mają wpływ na zastosowane zasady rachunkowości oraz wykazywane aktywa, pasywa przychody oraz koszty. Rzeczywiste wartości tych pozycji mogą się różnić od wartości szacowanych. Oceny i szacunki weryfikowane są na bieżąco. Obszary podlegające ocenom i szacunkom wpływające na sprawozdanie finansowe są następujące:

• podatek odroczony – Zarząd dokonuje oceny czy realizacja różnic przejściowych oraz możliwość wykorzystania strat podatkowych jest prawdopodobna oraz szacuje niepewność dotyczącą przewidywanych zmian w obowiązujących przepisach podatkowych, -

odpisy aktualizujące należności -przy wyliczeniu odpisu według modelu oczekiwanych strat kredytowych dla należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności Grupa stosuje uproszczoną kalkulację odpisu uwzględniając oczekiwane straty kredytowe za cały okres istnienia pozycji,

• stawki amortyzacyjne - wysokości stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowego majątku trwałego oraz wartości niematerialnych. Grupa corocznie dokonuje weryfikacji przyjętych okresów ekonomicznej użyteczności na podstawie bieżących szacunków,

• utrata wartości rzeczowych aktywów trwałych – Zarząd dokonuje oceny czy istnieją przesłanki wskazujące na możliwość wystąpienia utraty wartości pojedynczych składników aktywów lub ośrodków wypracowujących środki pieniężne,

• rezerwy – tworzenie rezerw wymaga dokonania szacunków prawdopodobieństwa wypływu korzyści ekonomicznych oraz określenia wysokości stanowiącej najbardziej właściwy szacunek nakładów niezbędnych do wypełnienia obowiązku obecnego na koniec okresu sprawozdawczego.

Zasady rachunkowości na temat głównych założeń na przyszłość oraz źródła niepewności dotyczące szacunków podane są w poszczególnych punktach rozdziału STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI.

Charakter oraz wartość bilansowa szacunków na dzień bilansowy, zmiany szacunków w okresie przedstawione są w poszczególnych notach do sprawozdania.

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2022

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

PPH KOMPAP S.A. 100% OzGraf Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. 100% Białostockie Zakłady Graficzne S.A.

STRUKTURA ORGANIZACYJNA GRUPY KAPITAŁOWEJ NA DZIEŃ 31.03.2022

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2022

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

za okres za okres Wariant kalkulacyjny od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.03.2022 do 31.03.2021 Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży 22 551 21 715 Koszt własny sprzedaży 18 027 17 553 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 4 524 4 162 Koszty sprzedaży 447 480 Koszty ogólnego zarządu 2 497 2 155 Pozostałe przychody operacyjne 137 488 Pozostałe koszty operacyjne 225 36 Zysk (strata) na działalności operacyjnej 1 492 1 979 Przychody (koszty) finansowe (170) (146) Pozostałe zyski (straty) z inwestycji - - Zysk (strata) brutto 1 322 1 833 Podatek dochodowy (81) (242) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 1 241 1 591 Działalność zaniechana Zysk (strata) nettoz działalności zaniechanej - - Działalność kontynuowana i zaniechana Zysk (strata) netto za rok obrotowy 1 241 1 591 Inne całkowite dochody Inne całkowite dochody - - Całkowite dochody za rok obrotowy 1 241 1 591 Zysk (strata) netto przypadający na: - akcjonariuszy podmiotu dominującego 1 241 1 591 - udziały niekontrolujące - - Zysk (strata) netto 1 241 1 591 Całkowite dochody za rok obrotowy przypadające na: - akcjonariuszy podmiotu dominującego 1 241 1 591 - udziały niekontrolujące - - CAŁKOWITE DOCHODY ZA ROK OBROTOWY 1 241 1 591 Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą: PLN / akcję PLN / akcję z działalności kontynuowanej - podstawowy 0,27 0,34 - rozwodniony 0,27 0,34 z działalności kontynuowanej i zaniechanej - podstawowy 0,27 0,34 - rozwodniony 0,27 0,34

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

Aktywa	na dzień 31.03.2022	na dzień 31.12.2021
AKTYWA TRWAŁE	82 647	83 932
Wartości niematerialne	188	149
Rzeczowe aktywa trwałe	76 996	78 560
Nieruchomości inwestycyjne	5 073	5 112
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	358	79
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów	32	32
AKTYWA OBROTOWE	24 469	24 071
Zapasy	8 785	7 046
Należności z tytułu dostaw i usług	10 617	13 021
Pozostałe należności krótkoterminowe	2 052	2 429
Rozliczenia międzyokresowe	269	75
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	2 746	1 500
AKTYWA RAZEM	107 116	108 003

		na dzień
Pasywa	31.03.2022	31.12.2021
KAPITAŁ WŁASNY	73 006	71 722
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	73 006	71 722
Kapitał akcyjny	5 617	5 617
Kapitał zapasowy	30 914	30 914
Akcje własne	-	(43)
Pozostałe kapitały rezerwowe	9 281	9 281
Zyski zatrzymane, z tego:	27 194	25 953
Wynik finansowy bieżącego okresu	1 241	5 319
Zysk lat ubiegłych	25 953	20 634
Kapitał własny przypadający udziałom niekontrolującym	-	-
ZOBOWIĄZANIA	34 110	36 281
Zobowiązania długoterminowe	15 987	16 531
Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego	4 559	5 101
Rezerwy długoterminowe	606	612
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	10 822	10 818
Zobowiązania krótkoterminowe	18 123	19 750
Krótkoterminowe kredyty i pożyczki	532	2 293
Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	5 511	6 328
Zobowiązania z tytuły dostaw i usług	8 028	7 176
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe	3 454	3 285
Rezerwy krótkoterminowe	530	570
Rozliczenia międzyokresowe bierne	68	98
PASYWA RAZEM	107 116	108 003

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2022

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM NA DZIEŃ 31.03.2022 ROKU

	Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej
Wyszczególnienie	Kapitał akcyjny	Kapitał zapasowy	Udziały akcje własne	Pozostałe kapitały rezerwowe	Wynik finansowy netto roku obrotowego	Zysk lat ubiegłych	Razem	Kapitał własny przypadający udziałom niekontrolujący m	Kapitał własny razem
Kapitał własny na dzień 01.01.2021 r.	5 617	28 904	(43)	8 410	5 696	20 237	68 821	-	68 821
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-	-		-	-	-	-	-	-
Saldo po zmianach	5 617	28 904	(43)	8 410	5 696	20 237	68 821	-	68 821
Zmiany w kapitale własym w okresie 01.01.2021 - 31.03.2021 r.
Podział wyniku finansowego	-	-	-	-	(5 696)	5 696	-	-	-
Suma dochodów całkowitych	-		-	-	1 591	-	1 591	-	1 591
Suma zmian w kapitale własnym	-	-	-	-	(4 105)	5 696	1 591	-	1 591
Kaptał własny na dzień 31.03.2021 r.	5 617	28 904	(43)	8 410	1 591	25 933	70 412	-	70 412
Kapitał własny na dzień 01.01.2022 r.	5 617	30 914	(43)	9 281	5 319	20 634	71 722	-	71 722
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-	-		-	-	-	-	-	-
Saldo po zmianach	5 617	30 914	(43)	9 281	5 319	20 634	71 722	-	71 722
Zmiany w kapitale własym w okresie 01.01.2022 - 31.03.2022 r.
Podział wyniku finansowego	-	-	-	-	(5 319)	5 319	-	-	-
Korekty konsolidacyjne	-	-	43	-			43	-	43
Suma dochodów całkowitych	-	-	-	-	1 241	-	1 241	-	1 241
Suma zmian w kapitale własnym	-	-	43	-	(4 078)	5 319	1 241	-	-
Kaptał własny na dzień 31.03.2022 r.	5 617	30 914	-	9 281	1 241	25 953	73 006	-	73 006

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2022

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01.01.2022 DO 31.03.2022
	za okres
	od 01.01.2022	od 01.01.2021
	do 31.03.2022	do 31.03.2021
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk przed opodatkowaniem, w tym	1 323	1 833
Korekty:	1 794	1 356
amortyzacja	1 575	1 466
zyski/straty z inwestycji	157	(179)
odsetki	62	69
Gotówka z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale pracującym	3 117	3 189
zmiany w kapitale pracującym	1 545	662
zmiana stanu zapasów	(1 740)	(1 308)
zmiana stanu należności	2 781	506
zmiana stanu zobowiązań	730	1 557
zmiana stanu rezerw	(45)	(59)
inne korekty	(181)	(34)
Gotówka z działalności operacyjnej	4 662	3 851
podatek dochodowy zapłacony	(357)	(190)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	4 305	3 661
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
zakup środków trwałych i wartości niematerialnych	(117)	(463)
wpływy ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	-	277
wpływy ze sprzedaży składników aktywów finansowych	-	-
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(117)	(186)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(1 359)	(1 835)
spłata kredytów i pożyczek	(1 521)	(1 656)
odsetki zapłacone	(62)	(69)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	(2 942)	(3 560)
Przepływy pienieżne netto razem	1 246	(85)
Środki pienieżne i ich ekwiwalenty na początek okresu	1 500	1 415
Środki pienieżne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	2 746	1 330
w tym środki na rachunku VAT	37	23
ZMIANA STANU GOTÓWKI	1 246	(85)

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

NOTA NR 1 ODPISY WARTOŚCI ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA ORAZ ODWRÓCENIE TAKICH ODPISÓW

W I kwartale 2022 roku nie dokonwano zmian w wysokości odpisów aktualizujących wartość zapasów.

NOTA NR 2 INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ POZOSTAŁYCH AKTYWÓW I ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW

W okresie od 1 stycznia 2022 r. do 31 marca 2022 r. nie dokonano zmniany wartości odpisów aktualizujących wartość należności.

NOTA NR 3 ODPISY AKTUALIZUJACE Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIE TYCH ODPISÓW

W okresie od 1 stycznia 2022 r. do 31 marca 2022 r. nie dokonano zmian w wartości odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości środków trwałych.

NOTA NR 4 NABYCIE I SPRZEDAŻ RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH

Wyszczególnienie	od 01.01.2022 do 31.03.2022
Zbycie i nabycie składników środków trwałych:
- Zbycie środków trwałych:	-
- Nabycie środków trwałych:	117

NOTA NR 5 INFORMACJE O UTWORZENIU ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW

W okresie od 1 stycznia 2022 r. do 31 marca 2022 r. rozwiązano rezerwy krótkoterminowe na łączną kwotę 40 tys. oraz rezerwy dugoterminowe na łączną kwote 6 tys zł.

NOTA NR 6 INFORMACJE O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO

W okresie sprawozdawczym wartość aktywów z tytułu podatku odroczonego zwiększono o kwotę 279 tyś zł., wartość rezerwy z tytułu podatku zwiększyła się o kwotę 4 tyś zł.

NOTA NR 7 POCZYNIONE ZOBOWIĄZANIA NA RZECZ DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH

Nie wystąpiły.

NOTA NR 8 KOREKTY BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW

Nie dokonywano.

NOTA NR 9

NIESPŁACONE POŻYCZKI LUB NARUSZENIE POSTANOWIEŃ UMOWY POŻYCZKOWEJ, W SPRAWIE KTÓREJ NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH ANI PRZED DNIEM BILANSOWYM ANI PO TYM DNIU

W I kwartale 2022 roku nie odnotowano takich zdarzeń.

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

NOTA NR 10 SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI - BRANŻOWE I GEOGRAFICZNE W OKRESIE 01.01.2022 - 31.03.2022

W działalności Grupy Kapitałowej wyróżniamy dwa segmenty operacyjne, których wyniki są regularnie przeglądane przez główny organ odpowiedzialny za podejmowanie decyzji operacyjnych celem oceny działalności tych segmentów. Segment "działalność produkcyjna" obejmuje przede wszystkim sprzedaż wyrobów gotowych, tj. książek, katalogów, czasopism i innych artykułów poligraficznych oraz świadczenie usług introligatorskich, usług za wynajem sali produkcyjnej, usług scanningu i innych usług poligraficznych. Segment "sprzedaz towarów i materiałów" obejmuje przede wszystkim sprzedaż składanek komputerowych, rolek termicznych, folii, makulatury oraz złomu płyt offsetowych. Grupa Kapitałowa nie dokonuje alokacji aktywów i pasywów do poszczególnych segmentów.

Segmenty operacyjne
		01-03.2022				01-03.2021
	Działalność produkcyjna i usługowa	Działalność handlowa	Uzgodnienie do danych skonsolidowanych	Skonsolidowane sprawozdanie finansowe	Działalność produkcyjna i usługowa	Działalność handlowa	Uzgodnienie do danych skonsolidowanych	Skonsolidowane sprawozdanie finansowe
Przychody ogółem, z tego:	21 856	868	-173	22 551	20 674	1 126	-85	21 715
- wewnątrz grupowe	169	4	-173	0	62	23	-85	0
- od klientów zewnętrznych	21 687	864	0	22 551	20 612	1 103	0	21 715
Koszty ogółem, z tego:	17 823	360	-157	18 026	16 981	679	-107	17 553
- wewnątrz grupowe	153	4	-157	0	107	0	-107	0
- od klientów zewnętrznych	17 670	356	0	18 026	16 874	679	0	17 553
wynik brutto ze sprzedaży w działalności handlowej i produkcyjnej	4 033	508	-16	4 525	3 693	447	22	4 162
				Pozycje niealokowane
Koszty sprzedaży	447				480
Koszty ogólnego zarządu		2 497 2 155
Pozostałe przychody operacyjne		137				488
Pozostałe koszty operacyjne		225			36
Przychody i koszty finansowe netto		-170			-146
Zysk (strata) brutto			1 322		1 833
Podatek dochodowy		-81			-242
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej:		1 241			1 591
- przypadający akcjonariuszom podmiotu		1 241			1 591
- przypadający akcjonariuszom mniejszościowym		0			0

PRZYCHODY Z UMÓW Z KLIENTAMI W SEGMENTACH W OKRESIE OD 01.01.2022 DO 31.03.2022
		01-03.2022		01-03.2021
	Działalność produkcyjna i usługowa	Działalność handlowa	Razem	Działalność produkcyjna i usługowa	Działalność handlowa	Razem
Przychody z umów z klientami, w tym:	21 687	864	22 551	20 612	1 103	21 715
Przychody z tytułu świadczonych usług	969	-	969	1 050	-	1 050
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	20 718	864	21 582	19 562	1 103	20 665

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

NOTA NR 11

ZMIANA PREZENTACJI W OKRESIE ZA KTÓRY SPORZĄDZANE JEST SPRAWOZDANIE I W OKRESACH PORÓWNAWCZYCH

Dokonano zmiany danych porównawczych w stosunku do I kwartału 2021 roku w Skonsolidowanym Sprawozdaniu z Przepływów Pieniężnych. Ze zmian w kapitale pracujacym wyłączono zapłacony podatek dochodowy i zaprezentowano oddzielnie jako korekta pozycji Gotówka z działalności operacjnej.

NOTA NR 12 ZMIANY UMÓW KREDYTOWYCH, LEASINGOWYCH ORAZ ZOBOWIAZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH

Poniżej przedstawiono zmiany dotyczące warunków, na jakich udzielone zostały kredyty, pożyczki leasingi oraz wykazano nowe umowy zawarte w okresie od 1 stycznia 2022 do dnia sporządzenia sprawozdania:

Zmiany umów kredytowych, leasingowych spółki zależnej spółki zależnej OzGraf Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A.

Spółka nie przedłużyła umowy kredytu w rachunku bieżącym zawartej dnia 6.10.2011 r. z Bankiem Millennium SA nr 3192/11/400, aneksowanej 25.02.2021 r. do wysokości 0,6mln (kredytowanie od 06.10.2011 do 02.03.2022).

Spłacono umowę leasingowa nr 231412 zawartą z Millennium Leasing Sp z o .o. na zakup maszyny drukującej Heidelberg sx102 8-p.

NOTA NR 13

INFORMACJE O ISTOTNYCH UMOWACH ZAWARTYCH W OKRESIE od 1 stycznia 2022 do 17 maja 2022

Na wniosek Zarządu Spółki (podstawa prawna Uchwała nr 5 WZA z dnia 11.03.2021 .) OZGraf SA, dnia 19.01.2022 r. Sąd Rejonowy w Olsztynie dokonał wpisu w KRS o numerze 0000076084 obniżenia kapitału akcyjnego z wartości nominalnej 10 zł za jedną sztukę akcji na 1,30 zł za jedną sztukę akcji. Wartość kapitału akcyjnego wynosi 1 005 157,40 zł Rejestracja Wpisu została dokonana 19.01.2022 r.

NOTA NR 14

ZDARZENIA PO DACIE BILANSU

Nie wystąpiły.

POZOSTAŁE INFORMACJE

DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO QSr 1/2022

Grupy Kapitałowej Przedsiębiorstwa Produkcyjno - Handlowego KOMPAP S.A.

1. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie PPH KOMPAP S.A. oraz sprawozdania finansowe jednostki zależnej OzGraf - Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A. oraz BzGraf - Białostockie Zakłady Graficzne S.A.

Sprawozdanie finansowe jednostki zależnej sporządzone jest za ten sam okres sprawozdawczy co sprawozdanie jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych zasad rachunkowości.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 27 Skonsolidowane i jednostkowe sprawozdania finansowe .

W dniu 31 marca 2022 r. Grupa Kapitałowa PPH KOMPAP S.A. składała się z jednostki dominującej i jednostek zależnych: tj. OzGraf – Olsztyńskie

Zakłady Graficzne S.A. oraz BzGraf - Białostockie Zakłady Graficzne S.A. - wszystkich działających w branży poligraficznej. Przy sporządzeniu sprawozdania skonsolidowanego zastosowana zastosowano metodę konsolidacji pełną.

2. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI

W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączeń, przejęcia lub sprzedaży.

PPH KOMPAP S.A. nie publikowała prognoz dotyczących roku 2022. 3. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ

4. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM

Akcjonariusze PPH KOMPAP S.A. posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym

zgromadzeniu PPH KOMPAP S.A. wg stanu na dzień publikacji raportu kwartalnego za I kwartał 2022 r., tj. na dzień 17 maja 2022 r.

Nazwa Akcjonariusza Spółki	Liczba posiadanych akcji	% udział w kapitale zakładowym	Liczba posiadanych głosów na WZA	% udział w ogólnej liczbie głosów na WZA	Zmiany w strukturze własności od dnia opublikowania raportu rocznego za 2021 r., tj. od dnia 25.04.2022r.
Waldemar Lipka	1.482.950	31,68%	1.482.950	31,68%	Bez zmian
Grand Sp. z o.o.	32.921	0,70%	32.921	0,70%	Bez zmian
Łącznie Pan Waldemar Lipka i spółki z nim powiązane	1.515.871	32,38%	1.515.871	32,38%	Bez zmian
Łącznie Danuta i Witold Knabe w tym: Danuta Knabe Witold Knabe	1.283.151 955.482 327.669	27,41% 20,41% 7,00%	1.283.151 955.482 327.669	27,41% 20,41% 7,00%	Bez zmian
Edward Łaskawiec	1.065.272	22,75%	1.065.272	22,75%	Bez zmian

5. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej i zestawienie stanu posiadania akcji PPH KOMPAP S.A. lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółki na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania

Skład Zarządu PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 01.01.2022 r. do dnia przekazania raportu kwartalnego za I kwartał 2022 tj. na dzień 17 maja 2022 r.: - Waldemar Lipka- Prezes Zarządu

Skład Rady Nadzorczej PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 01.01.2022 r. do dnia przekazania raportu kwartalnego za I kwartał 2022 tj. na dzień 17 maja 2022 r.:

• Jakub Knabe – Przewodniczący Rady Nadzorczej

• Marek Głuchowski– Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

• Edward Łaskawiec – Członek Rady Nadzorczej

• Piotr Ciosk - Członek Rady Nadzorczej

• Agnieszka Napiórkowska - Członek Rady Nadzorczej

POZOSTAŁE INFORMACJE

DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO QSr 1/2022 Grupy Kapitałowej Przedsiębiorstwa Produkcyjno - Handlowego KOMPAP S.A.

ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI PPH KOMPAP S.A. LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE SPÓŁKI W OKRESIE WG STANU NA DZIEŃ PUBLIKACJI RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2022 R. TJ. NA DZIEŃ 17 MAJA 2022 R.

Imię i nazwisko	Funkcja	Ilość akcji	Zmiana stanu posiadanych akcji od dnia opublikowania raportu rocznego za 2021r., tj. od dnia 25.04.2022r.
	OSOBY ZARZĄDZAJĄCE
Waldemar Lipka	Prezes Zarządu	1.482.950	bez zmian
	PODMIOTY ZWIĄZANE Z OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI
GRAND Sp. z o.o.	Spółka zależna od Prezesa Zarządu Waldemara Lipki	32.921	bez zmian
OSOBY NADZORUJĄCE
Członek Rady Nadzorczej, który nie wyraził zgody na publikację swoich danych osobowych	Przewodniczący Rady Nadzorczej	10.030	bez zmian
Marek Głuchowski	Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej	Nie posiada	bez zmian
Edward Łaskawiec	Członek Rady Nadzorczej	1.065.272	bez zmian
Piotr Ciosk	Członek Rady Nadzorczej	3.268	bez zmian
Agnieszka Napirórkowska	Członek Rady Nadzorczej	Nie posiada	bez zmian

6. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ

Według wiedzy Zarządu PPH KOMPAP S.A. na chwilę sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie toczyły się przed jakimkolwiek sądem, sądem arbitrażowym lub organem administracji publicznej żadne postępowania dotyczące zobowiązań wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość lub łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych PPH KOMPAP S.A.

7. INFORMACJE O ZAWARCIU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

W I kwartale 2022 r. jednostka dominująca i jednostki zależne nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.

8. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ JEDNOSTKĘ DOMINUJĄCĄ LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEJ ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU, PORĘCZEŃ POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI

W I kwartale 2022 r. jednostka dominująca oraz jednostki zależne nie udzielały poręczeń kredytów lub pożyczek, jak również nie udzielały gwarancji, których łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych PPH KOMPAP S.A.

9. INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI, NIEZALEŻNIE OD TEGO, CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA;

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.

10. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB

POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO; W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.

11. W PRZYPADKU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ - INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) JEJ USTALENIA;

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.

12. INFORMACJĘ DOTYCZĄCĄ ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW;

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.

13. INFORMACJĘ DOTYCZĄCĄ EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH;

Nie miała miejsca emisja, wykup czy spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.

POZOSTAŁE INFORMACJE

DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO QSr 1/2022

Grupy Kapitałowej Przedsiębiorstwa Produkcyjno - Handlowego KOMPAP S.A.

14. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE;

Nie miała miejsca wypłata dywidendy.

15. INFORMACJE O SEZONOWOŚCI

SPRZEDAŻY

W działalności Grupy Kapitałowej występuje niewielka sezonowość, pierwsze półrocze to ok. 45% przychodów rocznych, oraz występują czynniki wpływające istotnie okresowo na wyniki finansowe. Występuje czasami również większa aktywność w zakresie sprzedaży w okresie maj-czerwiec i wrzesień-listopad.

16. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA

W związku z inwazją Rosji na Ukrainę, Zarząd Grupy dokonał analizy wpływu trwającej wojny na działalność prowadzoną przez Grupę. Zarząd nie zidentyfikował istotnych ryzyk, które mogłyby wpłynąć na działalność Grupy na moment sporządzenia niniejszego sprawozdania. W szczególności wskazać należy, że Grupa nie posiada aktywów na terenie Ukrainy, jak również nie prowadzi działalności na terenie Ukrainy i Rosji. Udział podmiotów z Ukrainy, Białorusi czy Rosji, jako klientów i dostawców w strukturze Grupy jest nieistotny. Niemniej jednak z uwagi na ryzyka związane z działaniami Rosji, w tym potencjalne ryzyko rozlania się obecnej inwazji Rosji na Ukrainę na sąsiednie kraje, a także z uwagi na dynamiczny i nieprzewidywalny charakter obecnej sytuacji na Ukrainie, Zarząd Grupy na bieżąco analizuje sytuację w kontekście tego ryzyka geopolitycznego.

W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na dzień sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie występują inne informacje istotne dla oceny sytuacji emitenta niż wskazane w niniejszym Raporcie kwartalnym.

W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na dzień sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie ma jakichkolwiek zagrożeń co do możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta.

17. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE BĘDĄ MIAŁY ISTOTNY WPŁYW NA WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU

W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na wyniki emitenta w II kwartale 2022 r. oraz w III kwartale 2022 r. wpływać będą następujące

• a. stabilny portfel wypłacalnych klientów;
• b. dalsza poprawa wydajności produkcji;
• c. optymalizacja zatrudnienia;
• e. efekt synergii zakupów OZGraf S.A. i BZGraf S.A.

Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Handlowe KOMPAP S.A. SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY JEDNOSTKOWY RAPORT KWARTALNY ZA QSr 1/ 2022

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

	za okres
Wariant kalkulacyjny	od 01.01.2022	od 01.01.2021
	do 31.03.2022	do 31.03.2021
Działaność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	4 707	4 694
Koszt własny sprzedaży	3 923	4 142
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	784	552
Koszty sprzedaży	107	105
Koszty ogólnego zarządu	370	287
Pozostałe przychody operacyjne	89	214
Pozostałe koszty operacyjne	158	2
Zysk(strata) na działaności operacyjnej	238	372
Przychody i koszty finansowe netto	(1 436)	(9)
Zysk (strata) brutto	(1 198)	363
Podatek dochodowy	(215)	144
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	(983)	219
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
Działalność zniechana i kontynuowana
Zysk (strata) netto za rok obrotowy	(983)	219
Inne calkowite dochody
Całkowite dochody za rok obrotowy	(983)	219
Zysk(strata) netto przypadająścy na:
-akcjonariuszy podmiotu dominującego	(983)	219
-udziały niekontrolujące
Całkowite dochody za rok obrotoey przy[adajace na :
-akcjonariusz podmiotu dominującego	(983)	219
-udziały niekontrolujące
Zysk(strat) netto na jedną akcję zwykłą:	PLN / akcję	PLN / akcję
z działalności kontynuowanej
-akcjonariusza podmiotu dominującego	(0,21)	0,05
-udziały niekontrolujące	(0,21)	0,05
z działalności kontynuowanej i zaniechanej
-akcjonariusza podmiotu dominującego	(0,21)	0,05
-udziały niekontrolujące	(0,21)	0,05
CAŁKOWITY DOCHÓD ZA ROK OBROTOWY	(983)	219

ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Handlowe KOMPAP S.A.

ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY JEDNOSTKOWY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2022

Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN) Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
Aktywa	na dzień	na dzień
	31.03.2022	31.12.2021
AKTYWA TRWAŁE	18 055	24 952
Wartości niematerialne	21	26
Rzeczowe aktywa trwałe	9 951	10 203
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	358	79
Aktywa finansowe w jednostkach powiązanych - udziały, akcje	7 694	14 612
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów	32	32
AKTYWA OBROTOWE	17 233	11 573
Zapasy	2 897	2 030
Należności z tytułu dostaw i usług	2 087	1 770
Pozostałe należności	11 154	7 034
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	408	726
Udzielone pożyczki	653
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów	34	14
AKTYWA RAZEM	35 288	36 526
	na dzień	na dzień
Pasywa	31.03.2022	31.12.2021
KAPITAŁ WŁASNY	32 414	33 397
KAPITAŁ WŁASNY przypadajacy akcjonariuszm jednostki dominujacej	32 414	33 397
Kapitał akcyjny	5 617	5 617
Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	10 624	10 624
Kapitał zapasowy	10 843	10 843
Pozostałe kapitały rezerwowe	3 757	3 757
Zyski zatrzymane z tego:	1 573	2 557
ZyskI z lat ubiegłych	2 557	412
Zysk/strata za okres bieżący	(983)	2 144
ZOBOWIĄZANIA	2 874	3 129
Zobowiązania długoterminowe	1 099	1 102
Rezerwy długoterminowe	58	63
Rezerwa na podatek odroczony	1 042	1 038
Zobowiązania krótkoterminowe	1 775	2 027
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	1 004	1 211
Zobowiazania pozostałe	614	595
Rezerwy krótkoterminowe	89	122
Rozliczenia międzyokresowe	68	98
PASYWA RAZEM	35 288	36 526

Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Handlowe KOMPAP S.A.

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY JEDNOSTKOWY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2022

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM NA DZIEŃ 31.03.2022 ROKU

Wyszczególnienie	Kapitał akcyjny	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Wynik finansowy netto roku obrotowego	Zyski z lat ubiegłych	Razem kapitał własny	Kapitała własny przypadający udziałom niekontrolującym	Kapitał własny razem
Kapitał własny na dzień 01.01.2021 roku	5 617	21 427	3 757	2 380	490	33 671	-	33 671
Suma zmian w kapitale własnym	-	-	-	(1 942)	2 380	219		219
Podział wyniku finansowego				(2 380)	2 380	-		-
Zysk (strata) netto za okres od 01.01. do 31.03.2021 roku				219		219		219
Suma dochodów całkowitych				219		219		219
Suma innych całkowitych dochodów						-		-
Kapitał własny na dzień 31.03.2021 rok	5 617	21 427	3 757	219	2 870	33 890	-	33 890
Kapitał własny na dzień 01.01.2022 roku	5 617	21 467	3 757	2 144	412	33 397	-	33 397
Suma zmian w kapitale własnym	-	-	-	(3 127)	2 144	(983)		(983)
Podział wyniku finansowego				(2 144)	2 144	-		-
Zysk(starta) netto za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 roku				(983)		(983)		(983)
Suma całkowitych dochodów				(983)		(983)		(983)
Suma innych całkowitych dochodów						-		-
Kapitał własny na dzień 31.03.2022 rok	5 617	21 467	3 757	(983)	2 557	32 414	-	32 414

Przedsiębiorstwo Produkcyjno - Handlowe KOMPAP S.A.

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY JEDNOSTKOWY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2022

Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN) Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
	za okres
Metoda pośrednia	od 01.01.2022	od 01.01.2021
	do 31.03.2022	do 31.03.2021
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk /strata przed opodatkowaniem, w tym	(1 198)	363
Korekty:	374	286
amortyzacja	217	286
zyski/straty z inwestycji	157
Gotówka z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale pracującym	(824)	649
zmiany w kapitale pracującym	(172)	(533)
obciążenia wyniku podatkiem dochodowym	(60)
zmiana stanu zapasów	(867)	(780)
zmiana stanu należności	(466)	(13)
zmiana stanu zobowiązań	(188)	391
zmiana stanu rezerw	(39)	(131)
inne korekty	1 448
Gotówka z działalności operacyjnej	(996)	116
odsetki zapłacone	-
podatki dochodowy zapłacony	(20)	(144)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	(1 016)	(28)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
zakup środków trwałych i wartości niematerialnych	(117)
przychody ze sprzedaży środków trwałych		(123)
wydatki na nabycie akcji w jednostkach zależnych	(1 290)
udzielone /spłacone pożyczki	(650)
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(2 057)	(123)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych i doplat do
kapitału	2 756
inne wpływy finansowe	-	14
ŚrodkI pieniężne netto z działalności finansowej	2 756	14
Przepływy pieniężne netto razem	(318)	(137)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	726	1 116
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	408	979
w tym środki na rachunku VAT	24
ZMIANA STANU GOTÓWKI	(318)	(137)

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 1/2022

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

ZATWIERDZENIE KWARTALNEGO RAPORTU FINANSOWEGO

Niniejszy kwartalny raport finansowy został zatwierdzony do publikacji przez Zarząd w dniu 17 maja 2022 r.

Dorota Dąbrowska

Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

Katarzyna Małgorzata Wojewódka

Katarzyna Wojewódka przez Katarzyna Małgorzata Wojewódka Data: 2022.05.16 12:55:28 +02'00'

Elektronicznie podpisany

Osoba sporzadzająca skonsolidowane sprawozdanie finansowe

Prezes Zarządu - Waldemar lipka Dokument podpisany przez Waldemar Lipka Data: 2022.05.16 14:36:15 CEST Signature Not Verified

Zarząd