AI Terminal
Starhedge S.A.
Interim / Quarterly Report • May 25, 2022
5825_rns_2022-05-25_ecaebc3d-38ba-40e6-b4b9-5f2e7ee6313d.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
GRUPA KAPITAŁOWA
STARHEDGE
ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY RAPORT FINANSOWY ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 31 MARCA 2022 ROKU
Zawierający śródroczne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres trzech miesięcy sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
Spis treści
| INFORMACJE OGÓLNE 3 | |||
|---|---|---|---|
| I. | Informacje o spółce 3 | ||
| WYBRANE DANE FINANSOWE 9 | |||
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 11 | |||
| SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 13 | |||
| SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 14 | |||
| SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM 16 | |||
| INFORMACJA DODATKOWA DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU ROCZNEGO SPORZĄDZONEGO ZA | |||
| OKRES OD 1.01.2022 DO 31.03.2022 ROKU 17 | |||
| I. | Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. 17 | ||
| II. | Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych 17 | ||
| III. | Stosowane zasady rachunkowości i metody wyceny 17 | ||
| Zmiany zasad rachunkowości i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny 18 | |||
| IV. | 18 | ||
| V. | Skrócone informacje objaśniające do kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej i | ||
| skonsolidowanego zestawienia dochodów całkowitych 18 | |||
| NOTA.1. | Sprawozdawczość według segmentów działalności 18 | ||
| NOTA.2. | Odroczony podatek dochodowy 19 | ||
| NOTA.3. | Odpisy aktualizujące wartość aktywów 19 | ||
| NOTA.4. | Rzeczowe aktywa trwałe 19 | ||
| NOTA.5. | Nieruchomości inwestycyjne 21 | ||
| NOTA.6. | Aktywa finansowe 22 | ||
| NOTA.7. | Zapasy 22 | ||
| NOTA.8. | Należności handlowe oraz pozostałe należności 23 | ||
| NOTA.9. | Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem | ||
| najważniejszych zdarzeń ich dotyczących 25 | |||
| NOTA.10. | Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na | ||
| osiągnięte wyniki finansowe 27 | |||
| NOTA.11. | Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym | ||
| okresie | 27 | ||
| NOTA.12. | Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów | ||
| wartościowych 27 | |||
| NOTA.13. | Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty 28 | ||
| NOTA.14. | Połączenie jednostek gospodarczych 28 | ||
| NOTA.15. | Zmiany zobowiązań lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego | ||
| roku obrotowego 28 | |||
| NOTA.16. | Zobowiązania finansowe 29 | ||
| NOTA.17. | Transakcje z podmiotami powiązanymi 31 | ||
| NOTA.18. | Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej Grupy | ||
| 32 | |||
| KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA STAREHDEGE S.A. 34 | |||
| WPROWADZENIE DO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA I KWARTAŁ 2022 ROKU 34 | |||
| Wybrane dane finansowe STARHEDGE S.A. zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego | |||
| (również przeliczone na EURO) 34 | |||
| SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2022 ROKU STARHEDGE S.A. 35 | |||
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 35 | |||
| JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 38 | |||
| JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 39 | |||
| ZESTAWIENIE ZMIAN W JEDNOSTKOWYM KAPITALE WŁASNYM 40 |
INFORMACJE OGÓLNE
I. Informacje o spółce
Adres zarejestrowanego biura jednostki: Warszawa ul.Łączyny 5
Państwo rejestracji: Polska
Opis charakteru oraz zakresu podstawowej działalności: działalność deweloperska, usługi wynajmu nieruchomości, sprzedaż tkanin technicznych i artykułów elektroizolacyjnych, budowa rurociągów przesyłowych i sieci rozdzielczych.
Siedziba jednostki: 02-820 Warszawa; ul. Łączyny 5
Wyjaśnienie zmian w nazwie jednostki: W prezentowanym okresie nie wystąpiły zmiany w nazwie jednostki.
Forma prawna jednostki: Spółka Akcyjna
Nazwa jednostki dominującej: STARHEDGE Spółka Akcyjna
Nazwa jednostki sprawozdawczej: STARHEDGE Spółka Akcyjna
Nazwa jednostki najwyższego szczebla grupy: STARHEDGE Spółka Akcyjna
Podstawowe miejsce prowadzenia działalności: ul. Łączyny 5; 02-820 Warszawa
Jednostką dominującą sporządzającą skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest STARHEDGE S.A. z siedzibą w Warszawie: 02-498 Warszawa, ul. Łączyny 5.
Spółka zarejestrowana jest w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem KRS 0000017849. Spółce nadano numer statystyczny REGON: 970517930 oraz numer identyfikacji podatkowej NIP: 9260001337.
Jednostka dominująca na dzień 31 marca 2022 roku posiadała udziały w następujących spółkach zależnych :
- 68,64 % udziałów w SURTEX Sp. z o.o.
- 51,55 % udziałów w G Energy S.A.
- 100 % udziałów w Strahedge Development Sp. z o.o.
- 100 % udziałów w Strahedge Capital Sp. z o.o.
- 100 % udziałów w Strahedge Zarządzanie i Administracja Nieruchomościami Sp. z o.o.
- 100 % udziałów w Fabryka Ossera Sp. z o.o.
- 100 % udziałów w Piotrkowska Art Sp. z o.o.
- 100 % udziałów w Garden House Sp. z o.o.
- 100 % udziałów w Cristal Residence Sp. z o.o.
- 100 % udziałów w Cedry Park Sp. z o.o.
- 100 % udziałów w STARHEDGE SPV 1 Sp. z o.o.
- 100 % udziałów w STARHEDGE SPV 2 Sp. z o.o.
- 90 % udziałów w GFI Green Future Investment Sp. z o.o.
Jednostki pośrednio kontrolowane na dzień 31 marca 2022 roku przez STARHEDGE S.A.
- Gdyńskie Przedsiębiorstwo Handlowe SURTEX Sp. z o.o. ; kapitał zakładowy 1 500 000 zł
- Poznańskie Przedsiębiorstwo Handlowe SURTEX Sp. z o.o. ; kapitał zakładowy 700 000 zł
- Ecco Pralnia Sp. z o.o. (dawniej Zakład Handlowy Surtex Sp. z o.o.) ; kapitał zakładowy 350 000 zł
- Fermecco Investment Sp. z o.o.; kapitał zakładowy 5 000 zł
- Infracomplex Sp. z o.o.; kapitał zakładowy 5 000 zł
Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 marca 2022 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2021 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 marca 2021 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz sprawozdania ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym.
Przedmiotem działalności STARHEDGE S.A. oraz jej jednostek zależnych zwanych łącznie "Grupą" są:
- działalność deweloperska;
- usługi wynajmu nieruchomości;
- sprzedaż tkanin technicznych i artykułów elektroizolacyjnych.
- budowa rurociągów przesyłowych i sieci rozdzielczych
Podstawowym przedmiotem działalności jednostki dominującej STARHEDGE S.A. jest działalność deweloperska.
Schemat Grupy Kapitałowej na dzień 31.03.2022 r.
* Spółka Infracomplex Sp. z o.o. nie podlega konsolidacji z uwagi na brak przekroczenia progu istotności Grupy Kapitałowej. Spółka działa na rynku budownictwa telekomunikacyjnego, realizując projektowanie i budowę sieci telekomunikacyjnych oraz obiektów sieciowych wraz z pełną infrastrukturą towarzyszącą. Dzięki posiadanemu doświadczeniu oraz kompetencjach kadry technicznej, Infracomplex Sp. z o.o. oferuje na rynku głównie specjalistyczne usługi z zakresu budowy telekomunikacyjnych sieci pasywnych w technologii PON/FTTH (Passive Optical Network/ Fiber To The Home ).
* Spółka STARHEDGE SPV 1 oraz STRAHEDGE SPV 2 nie podlegają konsolidacji ponieważ nie rozpoczęły jeszcze działalności. W jednostkach tych został opłacony jedynie kapitał i zostały zarejestrowane w KRS.
Jednostka dominująca:
| Nazwa pełna: | STARHEDGE S.A |
|---|---|
| Adres siedziby: | 02-820 Warszawa, ul. Łączyny 5 |
| Identyfikator NIP: | 926-000-13-37 |
| Numer w KRS: | 0000017849 |
| Numer REGON: | 970517930 |
| Akt założycielski Rep. A nr z dnia | REP A 4434/92 z dnia 21 kwietnia 1992 roku |
| Czas trwania: | Nieoznaczony |
| Główne obszary działalności: | działalność holdingów finansowych |
Jednostki kontrolowane przez STARHEDGE S.A.:
| Lp | Nazwa jednostki | Siedziba | Przedmiot działalności | Udział w kapitale zakładowym na dzień 31 marca 2022 |
Metoda Konsolidacji |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | SURTEX Sp. z o. o. | Łódź | Wynajem nieruchomości, Sprzedaż tkanin technicznych |
68,64 % | Pełna |
| 2. | Gdyńskie Przedsiębiorstwo Handlowe SURTEX Sp. z o.o. |
Gdynia | Wynajem nieruchomości, Sprzedaż tkanin technicznych |
100 % | Pełna |
| 3. | Poznańskie Przedsiębiorstwo Handlowe SURTEX Sp. z o. o. |
Poznań | Wynajem nieruchomości, Sprzedaż tkanin technicznych |
100 % | Pełna |
| 4. | Ecco Pralnia Sp. z o. o. | Wrocław | Wynajem nieruchomości, Sprzedaż tkanin technicznych |
100 % | Pełna |
| 5. | STARHEDGE DEVELOPMENT Sp. z o.o. | Warszawa | Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek |
100 % | Pełna |
| 6. | STARHEDGE CAPITAL Sp. z o.o. | Warszawa | Pozostała finansowa działalność usługowa |
100 % | Pełna |
| 7. | STARHEDGE Zarządzanie i Administracja nieruchomościami Sp. z o.o. Sp. z o.o. |
Łódź | Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek |
100 % | Pełna |
| 8. | Fermecco Investment Sp. z o.o. | Gdynia | Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek |
100 % | Pełna |
| 9. | Fabryka Ossera Sp. z o.o. | Warszawa | Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek |
100 % | Pełna |
| 10. | G Energy S.A. | Warszawa | Budowa rurociągów i sieci rozdzielczych |
51,55% | Pełna |
| 11. | Crystal Residence Sp. z o.o. | Łódź | Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków mieszkalnych I niemieszkalnych |
100 % | Pełna |
| 12. | Piotrkowska Art Sp. z o.o. | Łódź | Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków mieszkalnych I niemieszkalnych |
100 % | Pełna |
| 13. | Garden House Sp. z o.o. | Łódź | Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków mieszkalnych I niemieszkalnych |
100 % | Pełna |
| 14. | Cedry Park Sp. z o.o. | Łódź | Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków mieszkalnych I niemieszkalnych |
100 % | Pełna |
| 15. | Starhedge SPV 2 Sp. z o.o. | Warszawa | Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek |
100 % | NIe podlega konsolidacji |
| 16. | Starhedge SPV 1 Sp. z o.o. | Warszawa | Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek |
100 % | NIe podlega konsolidacji |
| 17. | Green Future Investments Sp. z o.o | Łódź | Produkcja nawozów i związków azotowych |
90% | Nie podlega konsolidacji |
| 18. | Infracomplex Sp. z o.o. | Warszawa | Roboty związane z budową linii telekomunikacyjnych i elektroenergrtycznych |
100% | Nie podlega konsolidacji |
Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
SKŁAD ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ JEDNOSTKI WG STANU NA DZIEŃ 31 MARCA 2022 roku
| Skład osobowy Zarządu na dzień publikacji raportu . | Aleksandra Fritz – Prezes Zarządu |
|---|---|
| Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień publikacji raportu |
Jan Hambura – Przedwodniczący Rady Nadzorczej Paweł Żbikowski – Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Katarzyna Marciniec - Członek Rady Nadzorczej |
| Wojciech Ostrowski - Członek Rady Nadzorczej Marta Sobala – Sekretarz Rady Nadzorczej |
Na dzień publikacji raportu Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej nie uległ zmianie
Firma Audytorska:
KPW Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
90-350 Łódź, ul. Tymienieckiego 25c/410
Notowania na rynku regulowanym:
1. Informacje ogólne:
| Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. | |
|---|---|
| Giełda: | ul. Książęca 4, 00-498 Warszawa |
| Symbol na GPW: Sektor na GPW: LEI ISIN |
SHG Finanse Inne (fin) 259400SO1WQPETY92977 PLHRDEX00021 |
2. System depozytowo – rozliczeniowy: Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW) ul. Książęca 4, 00-498 Warszawa
Znaczący Akcjonariusze jednostki dominującej:
Według stanu na 31.03.2022 r. akcjonariat przedstawia się następująco:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Wartość akcji w zł |
Udział w kapitale zakładowym |
|---|---|---|---|
| GOODMAX sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie | 28 088 597 | 6 741 263,28 | 31,91 % |
| STARCOM INVEST Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu | 23 700 000 | 5 688 000,00 | 26,93% |
| Andrzej Witkowski | 25 678 000 | 6 162 720,00 | 29,17 % |
| Pozostali | 10 533 403 | 2 528 016,72 | 11,99 % |
| Razem: | 88 000 000 | 21 120 000,00 | 100 % |
W prezentowanym okresie nie nastąpiły zmiany w akcjonariacie.
Oświadczenie Zarządu
Na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, Zarząd Spółki dominującej oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Grupę zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej oraz jej wynik finansowy.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34, który został zatwierdzony przez Unię Europejską oraz w zakresie wymaganym przez rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2018 poz. 757). Sprawozdanie to obejmuje okres od 1 stycznia 2021 do 31 marca 2022 roku.
Niniejsze skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta. Ostatnie skonsolidowane sprawozdanie finansowe, które podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta to skonsolidowane roczne sprawozdanie finansowe za 2021 rok.
WYBRANE DANE FINANSOWE
Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO w okresach objętych sprawozdaniem finansowym, ustalane przez Narodowy Bank Polski objętych historycznymi danymi finansowymi wynoszą:
| Okres obrotowy | średni kurs w okresie* | Kurs na ostatni dzień okresu |
|---|---|---|
| 01.01.2022 – 31.03.2022 | 4,6472 | 4,6525 |
| 01.01.2021 – 31.12.2021 | 4,5775 | 4,5994 |
| 01.01.2021 – 31.03.2021 | 4,5721 | 4,6603 |
*) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
Pozycje skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych zostały przeliczone według kursu EUR/PLN, stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski (NBP) na ostatni dzień każdego miesiąca danego okresu obrotowego.
Pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej zostały przeliczone według średniego kursu EUR/PLN obowiązującego na koniec danego okresu obrotowego, ustalonego przez NBP.
Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz rachunku przepływów pieniężnych z prezentowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EURO:
| Wyszczególnienie | Rok bieżący | Rok poprzedni | ||
|---|---|---|---|---|
| PLN EUR |
PLN | EUR | ||
| Skonsolidowane Zestawienie Całkowitych Dochodów | ||||
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
9 365 | 2 015 | 8 370 | 1 831 |
| Koszty działalności operacyjnej | 8 469 | 1 822 | 7 232 | 1 582 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 3 200 | 689 | 1 126 | 246 |
| Zysk (strata) brutto | 3 091 | 665 | 1 043 | 228 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej |
3 031 | 652 | 883 | 193 |
Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
| Liczba udziałów/akcji w sztukach | 88 000 000 | 88 000 000 | 88 000 000 | 88 000 000 |
|---|---|---|---|---|
| Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro) | 0,03 | 0,01 | 0,01 | 0,00 |
| Skonsolidowane Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej | ||||
|---|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 32 615 | 7 010 | 30 771 | 6 690 |
| Aktywa obrotowe | 51 372 | 11 042 | 47 887 | 10 412 |
| Kapitał własny | 56 109 | 12 060 | 53 077 | 11 540 |
| Kapitał zakładowy | 26 876 | 5 777 | 26 876 | 5 843 |
| Zobowiązania długoterminowe | 5 617 | 1 207 | 6 044 | 1 314 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 22 261 | 4 785 | 19 537 | 4 248 |
| Wartość księgowa na akcję (zł/euro) | 0,64 | 0,14 | 0,60 | 0,13 |
| Skonsolidowany Rachunek Przepływów Pieniężnych | ||||
|---|---|---|---|---|
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
-449 | -97 | -704 | -154 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
-2 746 | -591 | -35 | -8 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
3 003 | 646 | 161 | 35 |
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| Nr noty objaśniającej |
Stan na 31-03-2022 |
Stan na 31-12-2021 |
|
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| Aktywa trwałe | 32 615 | 30 771 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | Nota 4 | 9 349 | 9 559 |
| Nieruchomości inwestycyjne | Nota 5 | 12 093 | 15 923 |
| Wartość firmy | 22 | 54 | |
| Pozostałe wartości niematerialne | 135 | 150 | |
| Inwestycje w jednostkach zależnych, wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych Inwestycje rozliczane zgodnie z metodą praw własności |
4 955 | 4 955 | |
| Inne aktywa finansowe | Nota 6 | 5 931 | |
| Należności długoterminowe | |||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | Nota 2 | 130 | 130 |
| Aktywa obrotowe | 51 372 | 47 887 | |
| Zapasy | Nota 7 | 27 063 | 26 626 |
| Należności handlowe oraz pozostałe należności | Nota 8 | 22 409 | 19 216 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | Nota 6 | 1 224 | 1 181 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 566 | 754 | |
| Aktywa obrotowe bez aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
51 262 | 47 777 | |
| Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży |
110 | 110 | |
| Aktywa razem | 83 987 | 78 658 |
GRUPA KAPITAŁOWA STARHEDGE S.A. Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
| Nr noty objaśniającej |
Stan na 31-03-2022 |
Stan na 31-12-2021 |
|
|---|---|---|---|
| PASYWA | |||
| Kapitał własny | 56 109 | 53 077 | |
| Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej | 44 746 | 41 927 | |
| Kapitał zakładowy | 26 876 | 26 876 | |
| Zyski zatrzymane (pozostałe kapitały + należne wpłaty na kapitał podstawowy + wynik finansowy) |
17 870 | 15 051 | |
| w tym wynik finansowy okresu | 2 819 | 743 | |
| Kapitały akcjonariuszy niekontrolujących | 11 363 | 11 150 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 5 617 | 6 044 | |
| Kredyty i pożyczki | Nota 16 | 2 581 | 2 541 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | Nota 16 | 1 408 | 1 506 |
| Zobowiązania handlowe oraz inne zobowiązania (handlowe+pozostałe+ rozliczenia międzyokresowe) |
- | - | |
| Inne zobowiązania finansowe (kaucje+partycypacje) | - | - | |
| Rezerwa na odroczony podatek dochodowy | Nota 2 | 1 628 | 1 997 |
| Rezerwy długoterminowe | - | - | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 22 261 | 19 537 | |
| Kredyty i pożyczki | Nota 16 | 2 636 | 2 617 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | Nota 16 | 759 | 781 |
| Zobowiązania handlowe oraz inne zobowiązania | 12 578 | 8 879 | |
| Zobowiązania dotyczące podatku bieżącego | 861 | 2 288 | |
| Inne zobowiązania finansowe (kaucje + partycypacje) | 4 462 | 4 287 | |
| Rezerwy krótkoterminowe | 965 | 685 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe bez zobowiązań wchodzących w skład grup przeznaczonych do sprzedaży Zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do sprzedaży |
22 681 | 19 537 | |
| Zobowiązania razem (krótko+długoterminowe) | 27 878 | 25 581 | |
| Pasywa razem | 83 987 | 78 658 |
Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| Za okres 01.01.2022 – 31.03.2022 |
Za okres 01.01.2021 - 31.03.2021 |
|
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów | 9 365 | 8 370 |
| Amortyzacja | 314 | 285 |
| Zużycie materiałów i energii | 1 090 | 838 |
| Usługi obce | 2 199 | 2 321 |
| Podatki i opłaty | 155 | 190 |
| Koszty świdczeń pracowniczych | 1 774 | 1 697 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 67 | 63 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 2 379 | 1 837 |
| Zmiana stanu produktów | 491 | - |
| Pozostałe przychody operacyjne | 2 400 | 57 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 95 | 69 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 3 200 | 1 126 |
| Przychody finansowe | 69 | 55 |
| Koszty finansowe | 178 | 139 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 3 091 | 1 043 |
| Podatek dochodowy | 60 | 160 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 3 031 | 883 |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | - | - |
| Zysk (strata) netto za rok obrotowy | 3 031 | 883 |
| Zysk (strata) netto akcjonariuszy niekontrolujących | 213 | 323 |
| Zysk (strata) netto akcjonariuszy jednostki dominującej | 2 819 | 560 |
Zysk na akcję
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą: | ||
|---|---|---|
| Podstawowy zysk (podstawowa strata) przypadający na jedną akcję z działalności kontynuowanej |
0,01 | 0,01 |
| Podstawowy zysk (podstawowa strata) przypadający na jedną akcję z działalności zaniechanej |
0,00 | 0,00 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą | 0,01 | 0,01 |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą: | ||
| Rozwodniony zysk (rozwodniona strata) przypadający na jedną akcję z działalności kontynuowanej |
0,01 | 0,01 |
| Rozwodniony zysk (rozwodniona strata) przypadający na jedną akcję z działalności zaniechanej |
0,00 | 0,00 |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą | 0,01 | 0,01 |
GRUPA KAPITAŁOWA STARHEDGE S.A. Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
| Za okres 01.01.2022 – 31.03.2022 |
Za okres 01.01.2021 - 31.03.2021 |
|
|---|---|---|
| Wynik netto | 3 031 | 883 |
| Inne całkowite dochody, które zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty, po opodatkowaniu Inne całkowite dochody, po opodatkowaniu, różnice kursowe z przeliczenia |
||
| Inne całkowite dochody, które nie zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty, po opodatkowaniu Inne całkowite dochody, po opodatkowaniu, zyski (straty) z tytułu inwestycji w instrumenty kapitałowe |
||
| Inne całkowite dochody netto | - | - |
| Całkowite dochody netto | 3 031 | 883 |
| Przypadające: | ||
| Akcjonariuszom podmiotu dominującego | 2 819 | 560 |
| Akcjonariuszom niekontrolującym | 213 | 323 |
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| Za okres 01.01.2022 – 31.03.2022 |
Za okres 01.01.2021 - 31.03.2021 |
|
|---|---|---|
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 3 091 | 1 042 |
| II. Korekty razem | -3 498 | 1 586 |
| Amortyzacja | 314 | 285 |
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | - | - |
| Przychody z tytułu odsetek (-) | -90 | -77 |
| Koszty z tytułu odsetek (+) | 135 | - |
| Przychody z tytułu dywidend (-) | - | |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | -922 | -29 |
| Zmiana stanu rezerw | -365 | -844 |
| Zmiana stanu zapasów | -437 | -29 |
| Zmiana stanu należności handlowych i pozostałych (dodana pozycja RO) | -2 246 | 2 686 |
| Zmiana stanu zobowiązań handlowych i pozostałych | 2 543 | -3 748 |
| Inne korekty | -1 056 | 16 |
| III. Gotówka z działalności operacyjnej (I+II) | -406 | -544 |
| IV. Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony | -43 | 160 |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (III+IV) | -449 | -704 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej |
Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
| Wpływy ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych innych niż wartość firmy, nieruchomości inwestycyjnych oraz innych aktywów trwałych |
6 190 | - |
|---|---|---|
| Wpływ ze zbycia aktywów finansowych | 109 | 430 |
| Wpływ z tytułu spłaty udzielonych pożyczek długoterminowych | 2 | |
| Inne wpływy/wydatki inwestycyjne | 46 | 100 |
| Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne oraz rzeczowe aktywa trwałe |
-17 | |
| Wydatki na nabycie aktywów finansowych | -9 076 | -565 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II) | -2 746 | -35 |
| Wpływy z emisji akcji | ||
| Kredyty i pożyczki (połączone z emisją dłużnych papierów wartościowych) | 3 426 | 616 |
| Nabycie udziałów (akcji) własnych | -24 | |
| Dywidendy | - | |
| Spłaty kredytów i pożyczek (połączone z wykupem dłużnych pap. warto.) | -77 | 201 |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | -214 | 195 |
| Odsetki | -108 | 38 |
| Inne wydatki finansowe | - | 21 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II) | 3 003 | 161 |
| D. Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów przed skutkami zmian kursów wymiany |
-192 | -575 |
| Skutki zmian kursów wymiany, które dotyczą środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów |
||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 758 | 2 465 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D) | 566 | 1 887 |
| o ograniczonej możliwości dysponowania | - | - |
Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
| Kapitał zakładowy |
Zyski zatrzymane | Kapitał własny jednostki dominującej ogółem |
Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących |
Kapitał własny razem |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Trzy miesiące zakończone 31.03.2022 | |||||||
| Kapitał własny na dzień 01.01.2022 |
26 876 | 15 052 | 41 927 | 11 150 | 53 077 | ||
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości |
- | - | - | - | - | ||
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
- | - | - | - | - | ||
| Kapitał własny po korektach | 26 876 | 15 052 | 41 927 | 11 150 | 53 077 | ||
| Emisja akcji | |||||||
| Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego |
|||||||
| Wypłata dywidendy | |||||||
| Zysk (strata) netto | 2 819 | 2 819 | 213 | 3 031 | |||
| Inne dochody całkowite | |||||||
| Suma dochodów całkowitych | 2 819 | 2 819 | 213 | 3 031 | |||
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
2 819 | 2 819 | 213 | 3 031 | |||
| Kapitał własny na dzień 31.03.2022 |
26 876 | 17 870 | 44 746 | 11 363 | 56 109 |
| Kapitał zakładowy |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny jednostki dominującej ogółem |
Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących |
Kapitał własny razem |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Trzy miesiące zakończone 31.03.2021 | |||||||
| Kapitał własny na dzień 01.01.2021 |
26 876 | 14 308 | 41 184 | 10 576 | 51 760 | ||
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości |
- | - | - | - | - | ||
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
- | - | - | - | - | ||
| Kapitał własny po korektach | 26 876 | 14 308 | 41 184 | 10 576 | 51 760 | ||
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | ||
| Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego |
- | - | - | - | - | ||
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | ||
| Połączenie jednostek gospodarczych |
- | - | - | - | - | ||
| Zysk (strata) netto | - | 2 166 | 2 166 | -58 | 2 108 | ||
| Inne dochody całkowite | - | - | - | - | - | ||
| Suma dochodów całkowitych | - | 2 166 | 2 166 | -58 | 2 108 | ||
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
- | 2 166 | 2 166 | -58 | 2 108 | ||
| Kapitał własny na dzień 31.03.2022 |
26 876 | 16 474 | 43 350 | 10 518 | 53 868 |
INFORMACJA DODATKOWA DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU ROCZNEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD 1.01.2022 DO 31.03.2022 ROKU
I. Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej.
Niniejsze kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości "MSR" 34, mającym zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej zaakceptowanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) i Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską i obowiązującym w czasie przygotowania Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego.
II. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych
Na dzień sporządzenia sprawozdania sytuacja finansowa grupy kapitałowej jest dostatecznie stabilna i nie uległa znacznemu pogorszeniu.
W lutym 2022 wybuchł konflikt zbrojny między Federacja Rosyjska a Ukrainą mogący w przyszłości spowodować istotne problemy w prowadzeniu biznesu w Polsce. Na dzień sporządzenia sprawozdania nie są znane nam ostateczne skutki gospodarcze nałożonych na Federacje Rosyjską sankcji gospodarczych oraz możliwych działań odwetowych jakie nałoży Federacja Rosyjska na kraje przeciwne inwazji. Rosja jako jeden z eksporterów kluczowych surowców energetycznych może istotnie zaburzyć łańcuchy dostaw, powodując istotne szoki podażowe- wpływając tym samym m.in. na inflację. W związku z tym spodziewany jest istotny wzrost stóp procentowych powodujący wzrost kosztów finansowania zewnętrznego, w celu stłumienia inflacji. Tym samym spodziewamy się istotnego zwiększenia kosztów finansowania zewnętrznego. W ostateczności konflikt ten może spowodować również poważny kryzys ekonomiczny w naszym regionie i w całej UE, co może wpłynąć w poważnym stopniu na cała grupę kapitałowa STARHEDGE S.A.
Powyższa ocena została sporządzona zgodnie z najlepszą wiedzą na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, przy czym rozmiar i skutki inwazji rosyjskiej na Ukrainę są niemożliwe do oszacowania oraz uzależnione od czynników, które pozostają poza wpływem i kontrolą Grupy.
III. Stosowane zasady rachunkowości i metody wyceny
Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony w dniu 31 grudnia 2021 roku.
STARHEDGE S.A. jako podmiot dominujący, sporządza śródroczne sprawozdanie skonsolidowane dla całej Grupy Kapitałowej. Jest ono przechowywane w siedzibie podmiotu dominującego oraz podlega publikacji na stronie internetowej www.starhedge.pl
Podstawa sporządzenia
Dane w niniejszym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zostały podane w złotych polskich (zł), które są walutą funkcjonalną i prezentacyjną Spółki, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, za wyjątkiem aktywów i zobowiązań wycenianych według wartości godziwej: nieruchomości inwestycyjnych, instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej z odniesieniem wpływu na wynik finansowy.
Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za 2021 r. obejmującym noty za okres 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2021 roku sporządzonym według MSSF zatwierdzonych przez UE.
Niektóre spółki z Grupy prowadzą swoje księgi rachunkowe zgodnie z zasadami (polityką) rachunkowości określonymi przez ustawę z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ("Ustawa") z późniejszymi zmianami i wydanymi na jej podstawie przepisami ("polskie standardy rachunkowości"). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty nie zawarte w księgach rachunkowych jednostek Grupy wprowadzone w celu doprowadzenia sprawozdań finansowych tych jednostek do zgodności z MSSF. Sprawozdania jednostek zależnych sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy, co sprawozdanie jednostki dominującej.
Niniejsze skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta. Ostatnie skonsolidowane sprawozdanie finansowe, które podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta to skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 2021 roku.
Transakcje w walucie obcej i wycena pozycji wyrażonych w walutach obcych
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zaprezentowane w tysiącach złotych, o ile nie wskazano inaczej. Złoty (PLN) jest walutą funkcjonalną wszystkich Spółek w Grupie Kapitałowej.
Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyrażone w innej walucie niż złoty polski są przeliczane według kursu średniego NBP.
Różnice kursowe powstałe w wyniku przeliczenia ujmowane są łącznie w przychodach lub kosztach finansowych. Ewentualne jednostkowe niezgodności w tabelach pomiędzy prezentowanymi danymi a podsumowaniami wynikają z zaokrągleń do pełnych tysięcy.
IV. Zmiany zasad rachunkowości i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny
W niniejszym sprawozdaniu finansowym są przestrzegane te same zasady (polityki) rachunkowości i metody obliczeniowe co w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres obrotowy 01.01.2021 – 31.12.2021 r.
V. Skrócone informacje objaśniające do kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej i skonsolidowanego zestawienia dochodów całkowitych
NOTA.1. Sprawozdawczość według segmentów działalności
Wydzielone segmenty :
- Działalność deweloperska obejmuje całą działalność związaną z budową i sprzedażą nieruchomości;
- Tekstylia obejmuje całą działalność związaną z handlem hurtowym i detalicznym w zakresie artykułów technicznych (tkaniny techniczne, filce techniczne, płyty i szczeliwa uszczelniające, taśmy techniczne, gazy i siatki poliamidowe, włókniny, wyroby powroźnicze, hydroizolacyjne i elektroizolacyjne, płyty filtracyjne, tworzywa konstrukcyjne, geosyntetyki).
- Nieruchomości komercyjne obejmuje całą działalność związaną z usługami najmu powierzchni biurowych i magazynowych.
- Budowa rurociągów – obejmuje całą działalność związaną z budową rurociągów oraz modernizacją obiektów gazowych, w tym budowę i modernizację sieci i stacji gazowych, kotłowni gazowych oraz
Wyniki segmentów za bieżący okres roku przedstawiają się następująco:
| Wyszczególnienie | Działalność kontynuowana Działalność deweloperska |
Działalność kontynuowana Tekstylia |
Działalność kontynuowa na Nieruchomo ści komercyjne |
Działalność kontynuow ana Budowa rurociągów |
Pozostałe segmenty/ korekty konsolidacyjn e |
Działalność ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wynik finansowy segmentów branżowych |
||||||
| Przychody segmentu ogółem | 601 | 3 313 | 293 | 5 273 | -116 | 9 365 |
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych |
601 | 3 313 | 293 | 5 273 | -116 | 9 365 |
| Sprzedaż między segmentami | - | - | - | - | - | - |
| Koszty operacyjne | 334 | 3 011 | 366 | 4 856 | -100 | 8 469 |
Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
| Zysk (strata) segmentu | 267 | 302 | -73 | 414 | -15 | 895 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody finansowe | 1 | 3 | 51 | 10 | 5 | 69 |
| Koszty finansowe netto | 37 | 26 | - | 116 | -1 | 178 |
| Zysk (strata) | 232 | 279 | -22 | 308 | -9 | 786 |
| Pozostałe przychody operacyjne |
- | - | 2 360 | 40 | - | 2 400 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 1 | - | 55 | 39 | - | 95 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem |
231 | 279 | 2 282 | 309 | -9 | 3 091 |
| Podatek dochodowy | - | 14 | 3 | 42 | - | 60 |
| Wynik mniejszości | - | - | - | - | - | - |
| Zysk (strata) netto za okres | 231 | 265 | 2 279 | 267 | -10 | 3 031 |
NOTA.2. Odroczony podatek dochodowy
Zmiany stanu rezerwy i aktyw z tytułu odroczonego podatku dochodowego w stosunku do poprzedniego okresu:
| Poprzedni okres | zmiana | Bieżący okres | |
|---|---|---|---|
| Aktywo z tytułu podatku odroczonego | 130 | - | 130 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 1 997 | -369 | 1 628 |
NOTA.3. Odpisy aktualizujące wartość aktywów
W bieżącym okresie wystąpiły następujące zmiany w wysokości odpisów aktualizujących aktywa Grupy:
| Tytuł | Poprzedni okres | Zmiana | Bieżący okres |
|---|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące wartość towarów | - | - | - |
| Odpisy aktualizujące wyroby gotowe | - | - | - |
| Odpisy aktualizujące należności handlowe |
1 286 | - | 1 286 |
| Odpisy aktualizujące należności pozostałe |
401 | -8 | 393 |
NOTA.4. Rzeczowe aktywa trwałe
| Grunty | Budynki i budowl e |
w leasingu / dzierża wie |
Maszyny i urządzeni a |
w leasing u |
Środki Transpor tu |
w leasing u |
Pozost ałe Środki Trwałe |
w leasin gu |
Środki trwałe w budowi e |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek roku |
951 | 3 187 | - | 1 018 | 2 000 | 432 | 2 358 | 122 | 21 | 2 723 | 12 810 |
| Zwiększenia, z tytułu: |
- | - | - | 17 | - | - | 101 | - | - | - | 118 |
| nabycia środków trwałych |
- | - | - | 17 | - | - | 101 | - | - | - | 118 |
Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
| wytworzenia we własnym zakresie środków trwałych |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| zaliczek | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| inne | |||||||||||
| Zmniejszenia, z | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| tytułu: | 13 | - | - | 386 | - | 5 | - | - | - | 28 | 432 |
| sprzedaż | 13 | - | - | 386 | - | - | - | - | - | - | 399 |
| likwidacja | - | - | - | - | - | 5 | - | - | - | - | 5 |
| przyjęcie środków trwałych i inwestycji w nieruchomości |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| inne | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 28 | 28 |
| Wartość bilansowa brutto na dzień dzień bilansowy |
938 | 3 187 | - | 649 | 2 000 | 427 | 2 459 | 122 | 21 | 2 694 | 12 496 |
| Umorzenie na początek roku |
22 | 239 | - | 795 | 709 | 323 | 1 068 | 88 | 7 | - | 3 252 |
| Zwiększenia, z tytułu: |
1 | 20 | - | 19 | 95 | 12 | 114 | 5 | 1 | - | 268 |
| amortyzacji | 1 | 20 | - | 19 | 95 | 12 | 114 | 5 | 1 | - | 268 |
| inne | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenia, z tytułu: |
13 | - | - | 357 | - | 2 | - | - | - | - | 372 |
| sprzedaż | 13 | - | - | 357 | - | - | - | - | - | 370 | |
| inne | - | - | - | - | - | 2 | - | - | - | - | 2 |
| Umorzenie na dzień bilansowy |
10 | 259 | - | 457 | 805 | 332 | 1 183 | 93 | 8 | - | 3 147 |
| Odpisy aktualizujące na początek roku |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Wartość bilansowa netto na dzień dzień bilansowy |
928 | 2 928 | - | 192 | 1 196 | 94 | 1 276 | 29 | 13 | 2 694 | 9 349 |
NOTA.5. Nieruchomości inwestycyjne
Zmiany w stanie nieruchomości przedstawiają się następująco:
| Rok bieżący | Rok poprzedni | |
|---|---|---|
| Wartośc bilansowa na początek roku | 15 923 | 13 633 |
| Zwiększenia stanu, z tytułu: | - | 2 290 |
| - nabycia nieruchomości | - | 2 290 |
| - aktywowanych późniejszych nakładów | - | - |
| - zysk wynikający z przeszacowania do wartości godziwej | - | - |
| - inne zwiększenia | - | - |
| Zmniejszenia stanu, z tytułu: | 3 830 | - |
| - zbycia nieruchomości | 3 830 | - |
| - reklasyfikacji z oraz do innej kategorii aktywów | - | - |
| - strata wynikająca z przeszacowania do wartości godziwej | - | - |
| - inne zmniejszenia | - | - |
| Wartośc bilansowa na koniec roku | 12 093 | 15 923 |
NOTA.6. Aktywa finansowe
| AKTYWA FINANSOWE | Wartość bilanso wa 31.03.20 22 |
Wartość bilanso wa 31.12.20 21 |
Wartość godziwa 31.03.20 22 |
Wartość godziwa 31.12.20 21 |
Maksymal ne narażenie na ryzyko kredytow e |
Kategoria instrumentó w finansowych |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
22 409 | 19 216 | 22 409 | 19 216 | 22 409 | wyceniane w zamortyzowa nym koszcie |
| Inne aktywa finansowe (długoterminowe), w tym: |
5 931 | - | 5 931 | - | 5 931 | |
| pożyczki | - | - | - | - | - | wyceniane w zamortyzowa nym koszcie |
| weksle | 5 931 | - | 5 931 | - | 5 931 | wyceniane w zamortyzowa nym koszcie |
| Aktywa finansowe wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym: |
- | - | - | - | - | |
| Akcje spółek notowanych na GPW | - | - | - | - | - | Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
| Pozostałe aktywa finansowe (krótkoterminowe), w tym: |
1 224 | 1 181 | 1 224 | 1 181 | 1 224 | |
| - pożyczki | - | - | - | - | - | wyceniane w zamortyzowa nym koszcie |
| - należności wekslowe | 1 224 | 1 181 | 1 224 | 1 181 | 1 224 | wyceniane w zamortyzowa nym koszcie |
| Obligacje* | - | - | - | - | - | wyceniane w zamortyzowa nym koszcie |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 566 | 754 | 566 | 754 | 566 | |
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych |
566 | 754 | 566 | 754 | 566 |
NOTA.7. Zapasy
| Wyszczególnienie | Rok bieżący | Rok poprzedni | ||
|---|---|---|---|---|
| Materiały (według ceny nabycia) | 20 | 150 | ||
| Materiały pomocnicze (według ceny nabycia) | - | - | ||
| Produkcja w toku (według kosztu wytworzenia) | 23 754 | 23 729 | ||
| Produkty gotowe: | 9 | 9 | ||
| Według ceny możliwej od uzyskania | 9 | 9 | ||
| Towary | 3 280 | 2 738 |
Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
| Zapasy ogółem, według niższej z dwóch wartości: ceny nabycia (kosztu wytworzenia) oraz wartości netto możliwej do uzyskania |
27 063 | 26 626 |
|---|---|---|
| Odpis aktualizujący wartość wyrobów gotowych | - | - |
| Odpis aktualizujący wartość towarów | - | - |
Zapasy wyceniane są według ceny nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od ich ceny sprzedaży netto możliwej do uzyskania na dzień bilansowy. Wartość netto możliwa do uzyskania jest oszacowaną ceną sprzedaży dokonywanej w toku bieżącej działalności gospodarczej.
NOTA.8. Należności handlowe oraz pozostałe należności
8.1 Należności długoterminowe
| Pozostałe należności długoterminowe | Rok bieżący | Rok poprzedni |
|---|---|---|
| z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń | - | - |
| inne | - | - |
| Pozostałe należności | - | - |
Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
8.2 Należności krótkoterminowe
| Wyszczególnienie | Rok bieżący | Rok poprzedni |
|---|---|---|
| Należności handlowe | ||
| od jednostek powiązanych | - | 465 |
| od pozostałych jednostek | 6 498 | 4 362 |
| Należności handlowe | 6 498 | 4 827 |
| Pozostałe należności | ||
| z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń | 459 | 478 |
| Inne | 907 | 883 |
| Pozostałe należności | 1 366 | 1 361 |
8.3 Przeterminowane należności handlowe
| Należności handlowe ogółem o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty |
Rok bieżący | Rok poprzedni |
|---|---|---|
| Nieprzeterminowane należności z tytułu dostaw i usług | 4 722 | 4 116 |
| 1-90 | 1 377 | 781 |
| 91-180 | 177 | 166 |
| 181-360 | 333 | 85 |
| powyżej 360 | 263 | - |
| Należności w postępowaniu układowym, upadłościowym, sądowym | 911 | 965 |
| Należności handlowe brutto | 7 784 | 6 116 |
| odpis aktualizujący | 1 286 | 1 286 |
| Należności handlowe netto | 6 498 | 4 827 |
8.4 Należności struktura walutowa
| Wyszczególnienie | 31.03.2022 po przeliczeniu na PLN |
31.03.2022 w walucie |
31.12.2021 po przeliczeniu na PLN |
31.12.2021 w walucie |
|---|---|---|---|---|
| PLN | 6 498 | 6 498 | 4 827 | 4 827 |
| EUR | - | - | - | - |
| Razem | - | x | - | x |
8.5 Zmiana stanu odpisu aktualizującego wartość należności krótkoterminowych
| Wyszczególnienie | Rok bieżący | Rok poprzedni |
|---|---|---|
| Na początek okresu | 1 286 | 1 159 |
| Zwiększenie | - | 149 |
| Zmiana z tytułu połączenia jednostek gospodarczych | - | |
| Zmniejszenie (-) | - | 22 |
| Na koniec okresu | 1 286 | 1 286 |
Utworzenie i rozwiązanie odpisów z tytułu utraty wartości należności zostało ujęte w pozostałych kosztach operacyjnych w skonsolidowanego zestawienia dochodów całkowitych.
Grupa szacując ryzyko kredytowe tworzy odpisy aktualizujące wartość należności.
NOTA.9. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących
Sprzedaż przez jednostkę zależną nieruchomości
W dniu 3 stycznia 2022 roku spółka zależna od Emitenta tj. Gdyńskie Przedsiębiorstwo Handlowe "SURTEX" spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, z siedzibą w Gdyni, zwarła przed notariuszem Joanną Solecką prowadzącą Kancelarię Notarialna w Gdyni, przy ulicy Władysława IV nr 49/1 umowę sprzedaży prawa użytkowania wieczystego działek gruntu o numerach 846, 850, 855 i 856 oraz stanowiących odrębne nieruchomości budynków posadowionych na tych działkach, położonych w Gdyni przy ulicy Bolesława Krzywoustego 8, objętych księgami wieczystymi GD1Y/00024584/9 i GD1Y/00005119/0, za cenę 6.190.000,00 zł (sześć milionów sto dziewięćdziesiąt tysięcy złotych). Nabywcą wskazanych powyżej praw jest osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą z siedzibą w Polsce, a nabycia dokonano na cele prowadzonej przez w/w osobę działalności gospodarczej. Nabywca nie jest powiązany kapitało ani osobowo z Emitentem, ani z żadną ze Spółek grupy kapitałowej Starhedge S.A. Cena sprzedaży została uiszczona ze środków własnych nabywcy przy zawarciu opisanej umowy sprzedaży. Przedmiot sprzedaży został wydany nabywcy po podpisaniu umowy.Pozostałe warunki zawartej umowy nieo dbiegają od warunków tego typu umów zawieranych na rynku.
Rozpoczęcie Sprzedaży nieruchmości Czapliniecka 44B w Bełchatowie
W pierwszym kwartale 2022 roku spółka wprowadziła na rynek sprzedaż mieszkań zlokalizowanych w budynku mieskalnym położonym w Bełchatowie przy ul. Czaplinieckiej 44b. Budynek przeszedł gruntowne remont polegający min na unowocześnieniu wszystkich instalacji, zmianie elementów dekoracyjnych. Dzieki tym zabiegom spółka zaoferowała kilkadziesiąt nowoczesnych mieszkań w najbardziej poszukiwanych metrażach. Bblisko połowa to lokale jednopokojowe wpisujące się oczekiwania rynku.
Skup akcji własnych przez G Energy
W dniach 2 lutego 2022 r., 4 marca 2022 r., 17 marca 2022r. i 26 kwietnia 2022 r. Zarząd G-Energy poinformował, iż w ramach realizacji programu skupu akcji własnych, na podstawie uchwały nr 4 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki pod firmą G-Energy Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie z dnia 29 grudnia 2020 roku, o której Emitent informował raportem bieżącym EBI nr 12/2020 z dnia 29 grudnia 2020 roku, upoważniającej Zarząd Spółki do nabycia akcji własnych Spółki, w wyniku złożonego za pośrednictwem Domu Maklerskiego PKO BP S.A. zleceń maklerskich na rynku NewConnect Emitent dokonał kolejnego skupu akcji własnych.
-
w dniu 24 stycznia 2022 roku nabył 1 100 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3610 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 397,10 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0011 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0011 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
-
w dniu 25 stycznia 2021 roku nabył 12 200 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3976 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 1900,0 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0126 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0126 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
-
w dniu 28 stycznia 2021 roku nabył 3 300 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3505 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 1 156,65PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0034 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0034 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
-
w dniu 21 lutego 2022 roku nabył 4 800 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,4047 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 1 942,85 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0045 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0045 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta
-
w dniu 24 lutego 2022 roku nabył 4 400 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3867 złotych za akcję. Łączna
wartość nabytych akcji wynosi 1 701,51 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0045 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0045 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
-
w dniu 25 lutego 2021 roku nabył 16 600 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,2893 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 4 803,43 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0171 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0171 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
-
w dniu 28 lutego 2021 roku nabył 4 000 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3546 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 1 418,53 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0041 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0041 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
-
w dniu 7 marca 2022 roku nabył 8 900 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3172 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 2 823,20 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0092 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0092 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta
-
w dniu 8 marca 2022 roku nabył 9 700 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3308 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 3 209,02 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,01 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,01 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
-
w dniu 15 marca 2022 roku nabył 4 000 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3414 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 1 365,69 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0041 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0041 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
-
w dniu 14 kwietnia 2022 roku nabył 5000 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,4020 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 2 010,00 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,00515 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,00515 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta
-
w dniu 25 kwietnia 2022 roku nabył 9 000 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3908 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 3 518,10 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0928 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0928 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta. Łączna liczba posiadanych przez Emitenta akcji własnych po uwzględnieniu powyższych transakcji wynosi 296.000 akcji,które stanowią 0,3052 % kapitału zakładowego Spółki oraz 0,3052 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
G-Energy - akceptacja przez Inwestora (PSG) umowy podwykonawczej
Zarząd G-Energy S.A. (GENERGY, Emitent, Podwykonawca) z siedzibą w Warszawie informuje, iż w dniu dzisiejszym otrzymał powiadomienie o akceptacji przez Inwestora (PSG sp. z o.o. z siedzibą w Tarnowie) Umowy Podwykonawczej na wykonanie dokumentacji projektowej i realizację robót budowlanych zawartej przez Emitenta ze spółką KOTŁO-REM Sędziszów sp. z o.o. z siedzibą w Sędziszowie (KOTŁO-REM , Wykonawca), która dotyczy wykonania zadania pod nazwą: "Kompleksowe wykonywanie prac związanych z budową przyłączy dla nowych odbiorców wraz z rozbudową - oddział zakład gazowniczy w Krakowie, obszar działania gazowni Kraków Krowodrza – IIIC. Przedmiotem Umowy są roboty budowlane polegające na wykonywaniu dokumentacji projektowych oraz realizacji kompleksowych prac związanych z budową przyłączy dla nowych odbiorców wraz z rozbudową gazociągów (z wyłączeniem umów poniżej 10m3/h od istniejących gazociągów) na terenie Oddziału Zakładu Gazowniczego w Krakowie, obszar działania Gazowni Kraków Krowodrza – IIIC – gm. Iwanowice, Michałowice, Skała, Zielonki, Gołcza, Sułoszowa, Trzyciąż, Miechów, Charsznica, Książ Wielki, Racławice, Kozłów, Słaboszów Zamawiający dopuszcza realizację Zadań poza obszarem określonym powyżej, a na obszarach sąsiadujących Gazowni w zakresie danego Oddziału Zakładu Gazowniczego w Krakowie za zgodą Podwykonawcy.
G-Energy - Umowę podwykonawczą z PGNiG Technologie S.A. z siedzibą w Krośnie
Dnia 10 lutego 2022 r. Zawarcie Umowy podwykonawczej z PGNiG Technologie S.A. z siedzibą w Krośnie. Spółka w danym dniu podpisała umowę podwykonawczą zawartą pomiędzy Emitentem a PGNiG Technologie S.A. z siedzibą w Krośnie dotyczącą zadania pn. "Zaprojektowanie i budowa infrastruktury technologicznej sieci gazowej wraz z instalacjami i gospodarkami pomocniczymi oraz powiązaniami do infrastruktury zakładu w Ciepłowni Kawęczyn". Przedmiotem Umowy jest kompleksowe wykonanie przez Wykonawcę prac projektowych wszystkich branż dla
Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
Inwestycji oraz kompleksowe wykonanie dla Inwestycji wszelkich Prac w zakresie: robót budowlanych branży konstrukcyjnej, robót ziemnych i fundamentów, układu zasilania elektrycznego i automatyki oraz opracowanie dokumentacji odbiorowej, w tym w szczególności realizacji wszelkich Prac wynikających bezpośrednio i pośrednio z Zakresu Prac, w tym: sporządzenie inwentaryzacji istniejących obiektów i instalacji w miejscach przewidywanej lokalizacji oraz na terenach, na których prowadzone będą Prace oraz wykonanie niezbędnych analiz i ekspertyz, a także uzyskanie niezbędnych uzgodnień i opinii; wykonanie Dokumentacji, w tym Dokumentacji Projektowej i przeniesienie praw własności intelektualnej do niej na Inwestora; uzyskanie wszelkich wymaganych opinii, pozwoleń i decyzji, w tym uzyskanie w imieniu i na rzecz Inwestora, od właściwego organu, Pozwolenia na budowę oraz Pozwolenia na użytkowanie (za wyjątkiem WZiZT oraz DUŚ, za których uzyskanie odpowiada Inwestor); sprawowanie nadzoru autorskiego; wybudowanie Instalacji Pomocniczych; zaprojektowanie wszystkich urządzeń pozwalających na zintegrowanie Instalacji Gazowej oraz Instalacji Pomocniczych z istniejącymi lub planowanymi w ramach innych zadań inwestycyjnych obiektami technologicznymi (KGO, IOL, Zadanie 5) oraz systemami nadzoru i sterowania (istniejącymi oraz planowanymi) w Ciepłowni Kawęczyn, zaprojektowanie i wykonanie, dostarczenie i montaż wszystkich urządzeń i instalacji integralnie związanych z w/w zadaniami, w tym w szczególności kompletnej infrastruktury towarzyszącej typowej dla obiektów przemysłowych (m.in. drogi i place wewnętrzne, przyłączenie mediów), przeprowadzenie Rozruchu oraz uruchomienie Inwestycji w zakresie dotyczącym Przedmiotu Umowy; zapewnienie dotrzymania Gwarantowanych Parametrów Technicznych; udzielenie gwarancji jakości i wykonywanie obowiązków z tytułu rękojmi i gwarancji na wykonaną Inwestycję; przeprowadzenie szkoleń personelu Inwestora. Umowa realizowana jest w formule "pod klucz" przez Zamawiającego na rzecz PGNiG Termika S.A. w Warszawie. Formuła "pod klucz" oznacza kompleksowe wykonanie przez Wykonawcę Prac w celu realizacji Umowy i zapewnienia funkcjonowania Układu zgodnie z warunkami wynikającymi z Umowy. Wynagrodzenie należne G-ENERGY od PGNiG Technologie z tytułu realizacji przez G-ENERGY Zakresu Robót wyniesie netto 11.100.000,00 PLN (słownie: jedenaście milionów sto tysięcy złotych i 00/100) powiększone o podatek VAT naliczony zgodnie z obowiązującymi przepisami, tj. 2 553 000 PLN (dwa miliony pięćset pięćdziesiąt trzy tysiące złotych) łącznie 13 653 000 PLN (trzynaście milionów sześćset pięćdziesiąt trzy tysiące złotych) brutto. W razie zmiany stawki podatku VAT w przepisach podatkowych, dokonanej po zawarciu Umowy i mającej do niej zastosowanie, wynagrodzenie to ulegnie odpowiedniemu zwiększeniu albo pomniejszeniu o kwotę wynikającą ze zmiany stawki podatku VAT. Zmiana stawki podatku VAT będzie miała zastosowanie do niezafakturowanej części wynagrodzenia. Kwota ta może zostać powiększona w przypadku wykonania kolejnych zadań nie objętych zakresem niniejszej Umowy. Zapłata za Prace przyjmowane częściowo realizowana będzie przez PGNiG Technologie na podstawie faktur Wykonawcy, zgodnie z harmonogramem rozliczeń.
NOTA.10. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
W prezentowanym okresie brak zdarzeń o nietypowym charakterze mających wpływ na wynik finansowy Grupy Kapitałowej. Czynnikami mającymi znaczący wpływ na wyniki jest wybuch konfliktu zbrojnego w Ukrainie a także rosnący z miesiąca na miesiąc poziom inflacji. Nie bez znaczenia jest również największy w XX w wzrost stóp rpocentowych, którego konsekwencją jest min. spadek zdolności kredytowej potencjalnych Klientów Spólki. Wzrost poziomu cen ma również wpływ na poziom rentowności spółek z grupy.
NOTA.11. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie
Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej w prezentowanym okresie jest działalność holdingów finansowych, a także budowa rurociągów i sieci rozdzielczych oraz wynajem nieruchomości. Żadna z powyższych działalności nie charakteryzuje się znacząco sezonowością.
NOTA.12. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych
W prezentowanych okresie brak zdarzeń dotyczących emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
NOTA.13. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty
W pierwszym kwartale 2022 nie zostały wypłacone dywidendy.
NOTA.14. Połączenie jednostek gospodarczych
W prezentowanym okresie nie miały miejsca.
NOTA.15. Zmiany zobowiązań lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa nie posiadała zabezpieczeń na swoim majątku. Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa posiadała następujące zobowiązania warunkowe:
| Zobowiązania warunkowe | Rok bieżący | Rok poprzedni |
|---|---|---|
| 15.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | - | - |
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | - | - |
| 15.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 2 550 | 2 550 |
| - roszczeń regresywnych | - | - |
| - gwarancji i poręczeń | 2 550 | 2 550 |
| 15.3. Pozostałe | - | - |
| Zobowiązania warunkowe razem | 2 550 | 2 550 |
Grupa nie posiada aktywów warunkowych
Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
NOTA.16. Zobowiązania finansowe
| ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE | Wartość bilansowa Rok bieżący |
Wartość bilansowa Rok poprzedni |
Wartość godziwa Rok bieżący |
Wartość godziwa Rok poprzedni |
Kategoria instrumentów finansowych |
|---|---|---|---|---|---|
| Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki, w tym: |
2 581 | 2 541 | 2 581 | 2 541 | |
| - długoterminowe oprocentowane wg zmiennej stopy procentowej |
2 581 | 2 541 | 2 581 | 2 541 | Wyceniane w amortyzowanym koszcie |
| Pozostałe zobowiązania inne (długoterminowe), w tym: |
1 408 | 1 506 | 1 408 | 1 506 | |
| - zobowiązania z tytułu kaucji | - | - | - | - | Wyceniane w amortyzowanym koszcie |
| - zobowiązania z tytułu partycypacji |
- | - | - | - | Wyceniane w amortyzowanym koszcie |
| - zobowiązania leasingowe | 1 408 | 1 506 | 1 408 | 1 506 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
13 439 | 11 167 | 13 439 | 11 167 | Wyceniane w amortyzowanym koszcie |
| Zobowiązania krótkoterminowe finansowe, w tym: |
7 857 | 7 684 | 7 857 | 7 684 | |
| - kredyty i pożyczki | 2 636 | 2 617 | 2 636 | 2 617 | Wyceniane w amortyzowanym koszcie |
| - weksle | 4 462 | 4 286 | 4 462 | 4 286 | Wyceniane w amortyzowanym koszcie |
| - zobowiązania leasingowe | 759 | 781 | 759 | 781 |
16.1 Zobowiązania finansowe – struktura
| Wyszczególnienie | Rok bieżący | Rok poprzedni |
|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki krótkoterminowe | 2 636 | 2 617 |
| Kredyty i pożyczki długoterminowe | 2 581 | 2 541 |
| Kredyty i pożyczki razem | 5 217 | 5 158 |
16.2 Struktura zapadalności kredytów i pożyczek
| Wyszczególnienie | Rok bieżący | Rok poprzedni |
|---|---|---|
| Kredyty | 4 430 | 4 176 |
| Pożyczki | 787 | 982 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 2 168 | 2 287 |
| Inne zobowiązania finansowe | 4 462 | 4 286 |
| Razem zobowiązania finansowe | 11 846 | 11 731 |
| - długoterminowe | 3 989 | 4 047 |
| - krótkoterminowe | 7 857 | 7 684 |
Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
| Wyszczególnienie | Rok bieżący | Rok poprzedni |
|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki krótkoterminowe | 2 636 | 2 617 |
| Kredyty i pożyczki długoterminowe | 2 581 | 2 541 |
| - płatne powyżej 1 roku do 3 lat | 2 096 | 2 034 |
| - płatne powyżej 3 lat do 5 lat | 182 | 182 |
| - płatne powyżej 5 lat | 303 | 326 |
| Kredyty i pożyczki razem | 5 217 | 5 158 |
16.3 Struktura oprocentowania kredytów i pożyczek
Kredyty:
| Stopa procentowa | Rok bieżący | Rok poprzedni |
|---|---|---|
| Wibor 1M+marża | 4 430 | 4 226 |
| 50% stopy redyskontowej weksli NBP | - | - |
| Wibor 3M+marża | - | - |
| inne stopy * | - | - |
| LIBOR 1M + marża | - | 496 |
| razem | 4 430 | 4 722 |
Pożyczki otrzymane:
| Stopa procentowa | Rok bieżący | Rok poprzedni |
|---|---|---|
| Wibor 3M+marża | 100 | 50 |
| Stała stopa % | 687 | 386 |
| razem | 787 | 436 |
16.4 Kredyty i pożyczki struktura walutowa
| Wyszczególnienie | Rok bieżący wartość w walucie |
wartość w PLN |
Rok poprzedni wartość w walucie |
wartość w PLN |
|---|---|---|---|---|
| PLN | 5 217 | 5 217 | 5 158 | 5 158 |
| Kredyty i pożyczki razem | x | 5 217 | x | 5 158 |
16.5 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego – struktura walutowa
| Wyszczególnienie | Rok bieżący wartość w walucie |
Rok bieżący wartość w PLN |
Rok poprzedni wartość w walucie |
Rok poprzedni wartość w PLN |
|---|---|---|---|---|
| PLN | 2 168 | 2 168 | 2 287 | 2 287 |
| Razem | x | 2 168 | x | 2 287 |
NOTA.17. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Transakcje pomiędzy spółką dominującą a jej spółkami zależnymi, podlegały eliminacji w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Transakcje pomiędzy Grupą a członkami kluczowej kadry zarządzającej i nadzorującej oraz bliskimi członkami rodzin zaprezentowano poniżej
| Podmiot powiązany |
Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych netto |
Zakupy od podmiotów powiązanych netto |
Należności od podmiotów powiązanych brutto |
w tym przeterminowane |
Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych brutto |
w tym zaległe, po upływie terminu płatności |
|---|---|---|---|---|---|---|
| za rok bieżący | ||||||
| Jednostki sprawujące współkontrolę lub mające istotny wpływ na jednostkę: |
||||||
| Razem | - | - | - | - | - | - |
| Jednostki zależne: |
- | - | - | - | - | - |
| Razem | 144 | 144 | 3 747 | - | 3 747 | - |
| Jednostki stowarzyszone |
||||||
| Razem | - | - | - | - | - | - |
| Pozostałe jednostki powiązane: |
||||||
| Razem | - | - | - | - | - | - |
| Osoby Zarządzające |
||||||
| Razem | - | - | - | - | - | - |
| Podmiot powiązany |
Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanyc h netto |
Zakupy od podmiotów powiązanych netto |
Należności od podmiotów powiązanych brutto |
w tym przeterminowa ne |
Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych brutto |
w tym zaległe, po upływie terminu płatności |
|---|---|---|---|---|---|---|
| za rok poprzedni | ||||||
| Jednostki sprawujące współkontrolę lub mające istotny wpływ na jednostkę: |
||||||
| Razem | - | - | - | - | - | - |
| Jednostki zależne: | ||||||
| Razem | 718 | 718 | 748 | - | 748 | - |
| Jednostki stowarzyszone |
||||||
| Razem | - | - | - | - | - | - |
| Pozostałe jednostki powiązane: |
||||||
| Razem | - | - | - | - | - | - |
| Osoby | ||||||
| Zarządzające | ||||||
| Razem | - | - | - | - | - | - |
Transakcje między podmiotami powiązanymi obejmują: nadzór, wykup weksli.
| NOTA.18. | Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Grupy |
| Rok bieżący | Rok poprzedni | |
|---|---|---|
| Zarząd jednostki dominującej | 30 | 79 |
| Rada Nadzorcza jednostki dominującej | - | - |
| Główna kadra kierownicza | - | - |
| Razem | 30 | 79 |
| Rok bieżący | Rok poprzedni | |
|---|---|---|
| Zarząd jednostki dominującej | 30 | 79 |
| Tomasz Bujak | - | 19 |
| Aleksandra Fritz | 30 | 60 |
| Rada Nadzorcza jednostki dominującej | - | - |
| Mateusz Kaczmarek | - | - |
| Paweł Żbikowski | - | - |
| Emilia Hermaszewska | - | - |
| Wojciech Ostrowski | - | - |
| Agnieszka Witkowska | - | - |
Spółka nie dokonywała emisji akcji własnych kierowanych do kadry kierowniczej podlegających regulacjom zawartym w MSSF2.
POZOSTAŁE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU SRÓDROCZNEGO
1. Informacja dotycząca prognozy wyników
Grupa Kapitałowa Starhedge S.A. nie publikowała prognoz wyników na I kwartał 2022 roku.
2. Sprawy sądowe
Istotne sprawy sądowe rozpoznane z udziałem Grupy Kapitałowej STARHEDGE :
- Sprawa z powództwa Krystyny Zawodniak przeciwko Surtex Sp. z o.o. o uchylenie uchwały Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników z dnia 28 czerwca 2021 roku w przedmiocie nie wyrażenia przez Zgromadzenie Wspólników zgody na umorzenie 257 udziałów posiadanych przez Panią Krystynę Zawodniak w spółce Surtex Sp. z o.o. Powódka w pozwie doręczonym Surtex Sp. z o.o. w sierpniu 2021 roku podniosła, że w jej ocenie zaskarżona uchwała narusza dobre obyczaje i interes mniejszościowego udziałowca w rozumieniu art. 249 k.s.h. Spółka Surtex Sp. z o.o. stanowczo kwestionuje żądanie pozwu, wskazując, że zaskarżona uchwała w żadnym wypadku nie narusza jakichkolwiek norm, biorąc tu również pod uwagę argumentację podniesioną przez powoda w treści pozwu, który dla uzasadnienia swojego stanowiska wskazał, że posiadane przez niego udziały w obliczu większościowego pakietu udziałów posiadanych przez Starhedge S.A. nie przedstawiają żadnej ekonomicznej wartości, a co za tym idzie, udziałowiec nie jest w stanie ich zbyć na rynku i z tego powodu domaga się ich umorzenia za wynagrodzeniem w kwocie ok. 1.200.000,00 zł. Wynika to również stąd, że wspólnicy posiadający większościowy pakiet akcji, z którymi powódka zawarła porozumienie o wspólnej sprzedaży udziałów, dokonali ich zbycia na rzecz Starhedge S.A. bez wiedzy powódki. Tego typu roszczenie mając na uwadze rozdrobnienie udziałów w spółce Surtex Sp. z o.o. od samego początku jej istnienia, gdzie liczba wspólników w początkowym okresie jej działalności wynosiła ok. 400 osób, jak również fakt systematycznego skupowania przez powódkę udziałów w spółce Surtex Sp. z o.o, gdzie pierwotnie powódka(mąż powódki) posiadała jedynie 2 udziały, w żadnym wypadku nie znajduje uzasadnienia w przepisie art. 249 k.s.h. albowiem nie narusza dobrych obyczajów, nie mówiąc już o tym, że takie roszczenie godzi ponadto w interes spółki. Sprawa rozpoznawana jest w Sądzie Okręgowy w Łodzi na etapie postępowania przed sądem I instancji i oczekuje na wyznaczenie terminu rozprawy. Wedle najlepszej wiedzy spółki powództwo w tej sprawie powinno zostać w całości oddalone, tym bardziej, że umowa Spółki Surtex Sp. z o.o. nie obliguje spółki do uwzględnienia wniosku wspólnika, ani nie określa żadnych szczegółowych zasad umorzenia udziałów w spółce.
- 3. Transakcje z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości
Grupa nie zawierała transakcji na warunkach innych niż rynkowe.
4. Poręczenia, pożyczki, gwarancje
Poręczenie nie uległy zmianie w pierwszym kwartale 2022 roku.
5. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań
Wszystkie istotne informacje zostały przedstawione w niniejszym sprawozdaniu.
6. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Emitent na dzień publikacji sprawozdania nie posiada wiedzy o ww. czynnikach
7. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym
W dniach 2 lutego 2022 r., 4 marca 2022 r., 17 marca 2022r. i 26 kwietnia 2022 r. Zarząd G-Energy poinformował, iż w ramach realizacji programu skupu akcji własnych, na podstawie uchwały nr 4 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki pod firmą G-Energy Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie z dnia 29 grudnia 2020 roku, o której Emitent informował raportem bieżącym EBI nr 12/2020 z dnia 29 grudnia 2020 roku, upoważniającej Zarząd Spółki do nabycia akcji własnych Spółki, w wyniku złożonego za pośrednictwem Domu Maklerskiego PKO BP S.A. zleceń maklerskich na rynku NewConnect Emitent dokonał kolejnego skupu akcji własnych.
-
w dniu 14 kwietnia 2022 roku nabył 5000 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,4020 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 2 010,00 PLN złotych.
-
w dniu 25 kwietnia 2022 roku nabył 9 000 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3908 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 3 518,10 PLN złotych.
-
w dniu 17 majaa 2022 roku nabył 20 500 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,387 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 7.933,5 PLN złotych.
-
w dniu 23 maja 2022 roku nabył 144 892 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,357 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 51.726,44 PLN
KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA STAREHDEGE S.A.
WPROWADZENIE DO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA I KWARTAŁ 2022 ROKU
Wybrane dane finansowe STARHEDGE S.A. zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego (również przeliczone na EURO)
Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO w okresach objętych sprawozdaniem finansowym, ustalane przez Narodowy Bank Polski objętych historycznymi danymi finansowymi wynoszą:
| Okres obrotowy | średni kurs w okresie* | Kurs na ostatni dzień okresu |
|---|---|---|
| 01.01.2022 – 31.03.2022 | 4,6472 | 4,6525 |
| 01.01.2021 – 31.12.2021 | 4,5775 | 4,5994 |
| 01.01.2021 – 31.03.2021 | 4,5721 | 4,6603 |
*) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
Pozycje skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych zostały przeliczone według kursu EUR/PLN, stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski (NBP) na ostatni dzień każdego miesiąca danego okresu obrotowego.
Pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej zostały przeliczone według średniego kursu EUR/PLN obowiązującego na koniec danego okresu obrotowego, ustalonego przez NBP.
Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz rachunku przepływów pieniężnych z prezentowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EURO:
| Wyszczególnienie | Rok bieżący | Rok poprzedni | ||
|---|---|---|---|---|
| PLN | EUR | PLN | EUR |
Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
| Jednostkowe Zestawienie Całkowitych Dochodów | ||||
|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
601 | 129 | 450 | 98 |
| Koszty działalności operacyjnej | 334 | 72 | 265 | 58 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 266 | 57 | 127 | 28 |
| Zysk (strata) brutto | 231 | 50 | 74 | 16 |
| Zysk (strata) netto | 231 | 50 | 74 | 16 |
| Liczba udziałów/akcji w sztukach | 88 000 000 | 88 000 000 | 88 000 000 | 88 000 000 |
| Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Jednostkowe Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej | ||||
| Aktywa trwałe | 56 433 | 12 130 | 56 433 | 12 270 |
| Aktywa obrotowe | 20 009 | 4 301 | 19 920 | 4 331 |
| Kapitał własny | 70 361 | 15 123 | 70 131 | 15 248 |
| Kapitał zakładowy | 26 876 | 5 777 | 26 876 | 5 843 |
| Zobowiązania długoterminowe | 165 | 36 | 165 | 36 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 5 915 | 1 271 | 6 167 | 1 341 |
| Wartość księgowa na akcję (zł/euro) | 0,80 | 0,17 | 0,80 | 0,17 |
| Jednostkowy Rachunek Przepływów Pieniężnych | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -111 | -24 | -249 | -54 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | - | - | -233 | -51 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 100 | 22 | -66 | -15 |
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2022 ROKU STARHEDGE S.A.
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| Stan na 31-03-2022 |
Stan na 31-12-2021 |
|
|---|---|---|
| AKTYWA | ||
| Aktywa trwałe | 56 433 | 56 433 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 | 1 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 2 593 | 2 593 |
| Wartość firmy | - | - |
| Pozostałe wartości niematerialne | - | - |
| Inwestycje w jednostkach zależnych, wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych |
53 839 | 53 839 |
| Inwestycje rozliczane zgodnie z metodą praw własności | - | - |
| Inne aktywa finansowe | - | - |
| Należności długoterminowe | - | - |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | - | - |
| Aktywa obrotowe | 20 009 | 19 920 |
| Zapasy | 17 587 | 17 563 |
Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
| Należności handlowe oraz pozostałe należności | 2 039 | 2 075 |
|---|---|---|
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 213 | 211 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 59 | 70 |
| Aktywa obrotowe bez aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
19 899 | 19 920 |
| Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | 110 | 110 |
| Aktywa razem | 76 441 | 76 463 |
| Stan na 31-03-2022 |
Stan na 31-12-2021 |
|
|---|---|---|
| PASYWA | ||
| Kapitał własny | 70 361 | 70 131 |
| Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej | 70 361 | 70 131 |
| Kapitał zakładowy | 26 876 | 26 876 |
| Zyski zatrzymane | 43 486 | 43 255 |
| W tym wynik finansowy okresu | 231 | 60 |
| Kapitały akcjonariuszy niekontrolujących | - | - |
| Zobowiązanie długoterminowe | 165 | 165 |
| Kredyty i pożyczki | 165 | 165 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | - | - |
| Zobowiązania handlowe oraz inne zobowiązania | - | - |
| Inne zobowiązania finansowe | - | - |
| Rezerwy na odroczony podatek dochodowy | - | - |
| Rezerwy długoterminowe | - | - |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 5 915 | 6 167 |
| Kredyty i pożyczki | 248 | 330 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | - | - |
| Zobowiązania handlowe oraz inne zobowiązania | 1 201 | 1 247 |
| Zobowiązania dotyczące podatku bieżącego | 101 | 361 |
| Inne zobowiązania finansowe | 4 366 | 4 228 |
| Rezerwy krótkoterminowe | - | - |
| Zobowiązania krótkoterminowe bez zobowiązań wchodzących | ||
| w skład grup przeznaczonych do sprzedaży | 5 915 | 6 167 |
| Zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do | ||
| sprzedaży | - | - |
| Zobowiązania razem | 6 080 | 6 332 |
| Pasywa razem | 76 441 | 76 463 |
Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
| Za okres | Za okres | |||
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2022 - 31.03.2022 | 01.01.2021 - 31.03.2021 | |||
| Przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów |
601 | 450 | ||
| Amortyzacja | - | - | ||
| Zużycie materiałów i energii | 1 | - | ||
| Usługi obce | 63 | 38 | ||
| Podatki i opłaty | 4 | 2 | ||
| Koszty świadczeń pracowniczych | 263 | 220 | ||
| Pozostałe koszty rodzajowe | 3 | 5 | ||
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów |
- | - | ||
| Zmiana stanu produktów | - | - | ||
| Pozostałe przychody operacyjne | - | - | ||
| Pozostałe koszty operacyjne | 1 | 58 | ||
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej |
266 | 127 | ||
| Przychody finansowe | 1 | 15 | ||
| Koszty finansowe | 37 | 67 | ||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem |
231 | 75 | ||
| Podatek dochodowy | - | - | ||
| Zysk (starta) netto z działalności kontynuowanej |
231 | 75 | ||
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej |
- | - | ||
| Zysk (strata) netto za rok obrotowy |
231 | 75 | ||
| Zysk (strata) akcjonariuszy niekontrolujących |
- | - | ||
| Zysk (strata) netto akcjonariuszy jednostki dominującej |
- | - |
JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| Za okres | Za okres | |
|---|---|---|
| 01.01.2022 - | 01.01.2021 – | |
| 31.03.2022 | 31.03.2021 | |
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 231 | 74 |
| II. Korekty razem | -342 | -323 |
| Amortyzacja | - | - |
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | - | - |
| Przychody z tytułu odsetek | -1 | - |
| Koszty z tytułu odsetek | - | 51 |
| Przychody z tytułu dywidend | - | - |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | - | - |
| Zmiana stanu rezerw | - | - |
| Zmiana stanu zapasów | -24 | 651 |
| Zmiana stanu należności | -383 | -1 025 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych | 67 | 1 |
| Inne korekty | - | - |
| Gotówka z działalności operacyjnej | -111 | -249 |
| Podatek dochodowy (zapłacony)/zwrócony | - | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -111 | -249 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej i finansowej | ||
| Wpływy ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, wartości | ||
| niematerialnych innych niż wartość firmy, nieruchomości | - | - |
| inwestycyjnych oraz innych aktywów trwałych | ||
| Wpływ ze zbycia aktywów finansowych | - | 167 |
| Wpływ z tytułu spłaty udzielonych pożyczek długoterminowych | - | - |
| Inne wpływy/wydatki inwestycyjne | - | -400 |
| Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne oraz | - | - |
| rzeczowe aktywa trwałe | ||
| Wydatki na nabycie aktywa finansowe | - | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | - | -233 |
| Wpływy z emisji akcji | - | - |
| Kredyty i pożyczki (połączone z emisją dłużnych papierów | 100 | 135 |
| wartościowych) | ||
| Nabycie udziałów (akcji) własnych | - | - |
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | - | - |
| Spłaty kredytów i pożyczek | - | -201 |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | - | - |
| Odsetki | - - |
|
| Inne wpływy (wydatki) finansowe | - | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 100 | -66 |
| D. Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich | -11 | -548 |
| ekwiwalentów przed skutkami zmian kursów wymiany | ||
| Skutki zmian kursów wymiany, które dotyczą środków pieniężnych | - | - |
| i ekwiwalentów środków pieniężnych |
Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
| Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów |
-11 | -548 | |
|---|---|---|---|
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 70 | 1 086 | |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D) | 59 | 538 |
ZESTAWIENIE ZMIAN W JEDNOSTKOWYM KAPITALE WŁASNYM
| Kapitał | Zyski | Kapitał własny jednostki |
Kapitał akcjonariuszy |
Kapitał własny |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| zakładowy | zatrzymane | dominującej | niekontrolujących | razem | |||
| ogółem trzy miesiące zakończone 31.03.2022 |
|||||||
| Kapitał własny na dzień 01.01.2022 | 26 876 | 43 255 | 70 131 | - | 70 131 | ||
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | ||
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
- | - | - | - | - | ||
| Kapitał własny po korektach | 26 876 | 43 255 | 70 131 | - | 70 071 | ||
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | ||
| Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego |
- | - | - | - | - | ||
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | ||
| Zysk (strata) netto | - | 231 | 231 | - | 231 | ||
| Inne dochody całkowite | - | - | - | - | - | ||
| Suma dochodów całkowitych | - | 231 | 231 | - | 231 | ||
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
- | - | - | - | - | ||
| Kapitał własny na dzień 31.03.2022 | 26 876 | 43 486 | 70 361 | - | 70 361 | ||
| trzy miesiące zakończone 31.03.2021 | |||||||
| Kapitał własny na dzień 01.01.2021 | 26 876 37 971 64 847 - 64 847 |
||||||
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | ||
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
- | - | - | - | - | ||
| Kapitał własny po korektach | 26 876 | 37 971 | 64 847 | - | 64 847 | ||
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | ||
| Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego |
- | - | - | - | - | ||
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | ||
| Zysk (strata) netto | - | 74 | 74 | - | 74 | ||
| Inne dochody całkowite – podział wyniku z poprzedniego okresu |
- | 5 225 | 5 225 | - | 5 225 | ||
| Suma dochodów całkowitych | - | 5 299 | 5 299 | - | 5 299 |
Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (w tysiącach złotych)
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
- | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał własny na dzień 31.03.2021 | 26 876 | 43 270 | 70 146 | - | 70 146 |
Warszawa, dnia 25 maja 2022 roku.
Podpisy Członków Zarządu:
…………………………………
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie:
…………………………………