AI Terminal
Pamapol S.A.
Quarterly Report • May 25, 2022
5748_rns_2022-05-25_68b2cad6-27e7-43e7-837b-889fd868cfe1.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
GRUPA KAPITAŁOWA PAMAPOL
ROZSZERZONY SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 31 MARCA 2022 ROKU
Rusiec, dnia 25.05.2022 r.
SPIS TREŚCI
| Wprowadzenie4 | ||
|---|---|---|
| 1. | Wybrane dane finansowe Grupy Pamapol5 | |
| 1.1 | Wybrane skonsolidowane dane finansowe 5 |
|
| 1.2 | Wybrane jednostkowe dane finansowe6 | |
| 2 | Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 r. sporządzone zgodnie z MSR/MSSF 7 |
|
| 2.1 | Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 7 |
|
| 2.2 | Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku 8 |
|
| 2.3 | Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym9 | |
| 2.4 | Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 11 |
|
| 3 | Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 r. sporządzone zgodnie z ustawą o rachunkowości12 |
|
| 3.1 | Bilans Pamapol S.A. 12 |
|
| 3.2 | Rachunek zysków i strat Pamapol S.A. 13 |
|
| 3.3 | Zestawienie zmian w kapitale własnym Pamapol S.A. 15 |
|
| 3.4 | Rachunek przepływów pieniężnych Pamapol S.A 16 |
|
| 4 | Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za I kwartał 2022 roku 17 |
|
| 4.1 | Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej Pamapol 17 |
|
| 4.2 | Zasady sporządzania sprawozdania skonsolidowanego 18 |
|
| 4.3 | Korekty błędów oraz zmiana zasad rachunkowości 19 |
|
| 4.4 | Oświadczenie o zgodności19 | |
| 4.5 | Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe20 |
|
| 4.6 | Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających na aktywa, pasywa, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy środków pieniężnych, które są niezwykłe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub wywierany wpływ. Wpływ transakcji walutowych na skonsolidowany wynik Grupy Kapitałowej Pamapol21 |
|
| 4.7 | Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport (umowy znaczące) | 21 |
| Umowy zawarte w okresie od 1 stycznia 2022 r. do 31 marca 2022 r. 21 | ||
| Umowy zawarte po dacie bilansowej 24 | ||
| Otrzymanie przez spółkę Mitmar sp. z o.o. decyzji o wsparciu dla nowej inwestycji 24 | ||
| 4.8 | Inne zdarzenia po dniu bilansowym 25 Cykliczność, sezonowość działalności 25 |
|
| 4.9 | Segmenty operacyjne i geograficzne 26 |
|
| 4.10 | Opis sytuacji finansowej i majątkowej Grupy Kapitałowej29 | |
| 4.11 | Emisje, wykupy i spłaty dłużnych papierów oraz kapitałowych papierów wartościowych. 31 |
|
| 4.12 | Informacje dotyczące wypłaconej (zadeklarowanej) dywidendy 31 |
|
| 4.13 | Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie 31 |
|
| 4.14 | Zysk na akcję 32 |
|
| 4.15 | Wartość firmy 33 |
|
| 4.16 | Rzeczowe aktywa trwałe 34 |
|
| 4.17 | Wartości niematerialne 35 |
|
| 4.18 | Wartość godziwa instrumentów finansowych 36 |
|
| 4.19 | Odpisy aktualizujące wartość aktywów36 | |
| 4.20 | Rezerwy 37 |
|
| 4.21 | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego37 | |
| 4.22 | Informacja dotycząca zmian aktywów i zobowiązań warunkowych39 | |
| 4.23 | Działalność zaniechana47 | ||
|---|---|---|---|
| 4.24 | Transakcje z podmiotami powiązanymi 47 |
||
| 4.25 | Wskazanie zdarzeń, które nastąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta 48 |
||
| 5 | Informacja dodatkowa do jednostkowego sprawozdania finansowego za I kwartał 2022 | ||
| roku 48 |
|||
| 5.1 | Informacje ogólne48 | ||
| 5.2 | Zmiany wartości szacunkowych49 | ||
| 5.3 | Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego 50 |
||
| 5.4 | Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego 50 |
||
| 6 | Pozostałe informacje do rozszerzonego skonsolidowanego raportu za I kwartał 2022 r51 |
||
| 6.1 | Opis organizacji Grupy Kapitałowej oraz zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej Emitenta i ich skutki | 51 | |
| 6.2 | Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok 52 |
||
| 6.3 | Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego52 |
||
| 6.4 | Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego 52 |
||
| 6.5 | Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej 53 |
||
| 6.6 | Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną transakcji z podmiotami powiązanymi zawartych na innych warunkach niż rynkowe53 |
||
| 6.7 | Kredyty, pożyczki, poręczenia i gwarancje 54 |
||
| 6.8 | Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego oraz dla oceny możliwości realizacji zobowiązań54 |
||
| 6.9 | Czynniki, które będą miały wpływ na wyniki osiągane przez Emitenta w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału55 |
||
| 7 | Podpisy osób uprawnionych57 |
Wprowadzenie
Niniejszy rozszerzony raport skonsolidowany za I kwartał 2022 roku został sporządzony zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych [...] i obejmuje dane finansowe Pamapol S.A. (Spółka, Emitent) oraz podmiotów zależnych tworzących Grupę Kapitałową Pamapol (Grupa, Grupa Kapitałowa, Grupa Pamapol).
Podstawą publikacji niniejszego raportu jest § 60 ust. 1 pkt 1 i § 60 ust. 2 ww. Rozporządzenia. Jednocześnie Spółka informuje, że działając na podstawie § 62 ust. 1 Rozporządzenia Spółka nie przekazuje odrębnego kwartalnego raportu jednostkowego. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Pamapol S.A. przekazywane jest w niniejszym raporcie.
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawarte w niniejszym raporcie sporządzone zostało zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości oraz Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSR/MSSF) zatwierdzonymi przez Unię Europejską.
Zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zostały przedstawione w punkcie "Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za I kwartał 2022 roku".
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zawarte w niniejszym raporcie zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości zawartymi w ustawie o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku (tj. z dnia 17 grudnia 2020 r. Dz.U. z 2021 r. poz. 217 z późn.zm.).
O ile nie wskazano inaczej dane finansowe przedstawione w skróconych sprawozdaniach finansowych oraz wybrane dane finansowe zostały wyrażone w tysiącach złotych.
1. Wybrane dane finansowe Grupy Pamapol
1.1 Wybrane skonsolidowane dane finansowe
Podstawowe pozycje skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za I kwartał 2022 roku sporządzonego zgodnie z MSR/MSSF przedstawione zostały w poniższej tabeli:
| od 01.01 do 31.03.2022 |
od 01.01 do 31.03.2021 |
od 01.01 do 31.03.2022 |
od 01.01 do 31.03.2021 |
|
|---|---|---|---|---|
| (tys. zł) (niebadane) |
(tys. zł) (niebadane) |
(tys. EUR) (niebadane) |
(tys.EUR) (niebadane) |
|
| Sprawozdanie z wyniku | ||||
| Przychody ze sprzedaży | 260 904 | 189 773 | 56 142 | 41 507 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 13 252 | 6 533 | 2 852 | 1 429 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 10 276 | 4 997 | 2 211 | 1 093 |
| Zysk (strata) netto | 8 805 | 4 247 | 1 895 | 929 |
| Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom | ||||
| podmiotu dominującego | 8 785 | 4 172 | 1 890 | 912 |
| Zysk/strata na akcję (zł) | 0,25 | 0,12 | 0,054 | 0,026 |
| Średni kurs zł / EUR w okresie | X | X | 4,6472 | 4,5721 |
| Sprawozdanie z przepływów pieniężnych | ||||
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 10 323 | -8 818 | 2 221 | -1 928 |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -7 379 | -11 042 | -1 588 | -2 415 |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | -2 621 | 16 118 | -564 | 3 525 |
| Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | 323 | -3 742 | 70 | -818 |
| Średni kurs zł / EUR w okresie | X | X | 4,6472 | 4,5721 |
| 31.03.2022 (tys. zł) (niebadane) |
31.12.2021 (tys. zł) (badane) |
31.03.2022 (tys. EUR) (niebadane) |
31.12.2021 (tys. EUR) (badane) |
|
|---|---|---|---|---|
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | ||||
| Aktywa | 494 783 | 470 218 | 106 348 | 102 235 |
| Zobowiązania długoterminowe | 100 590 | 72 075 | 21 621 | 15 671 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 268 760 | 281 515 | 57 767 | 61 207 |
| Kapitał własny | 125 433 | 116 628 | 26 960 | 25 357 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki | ||||
| dominującej | 124 631 | 115 846 | 26 788 | 25 187 |
| Kurs zł / EUR na koniec okresu | X | X | 4,6525 | 4,5994 |
1.2 Wybrane jednostkowe dane finansowe
Podstawowe pozycje skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego za I kwartał 2022 roku sporządzonego zgodnie z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. zostały przedstawione w poniższej tabeli:
| w tys. zł | w tys. EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| od 01.01 do 31.03.2022 (niebadane) |
od 01.01 do 31.03.2021 (niebadane) |
od 01.01 do 31.03.2022 (niebadane) |
od 01.01 do 31.03.2021 (niebadane) |
||
| I. Przychody ze sprzedaży | 84 191 | 64 780 | 18 117 | 14 169 | |
| II. Zysk z działalności operacyjnej | 3 447 | 842 | 742 | 184 | |
| III. Zysk/strata brutto | 2 753 | 700 | 592 | 153 | |
| IV. Zysk/strata netto | 2 753 | 567 | 592 | 124 | |
| V. Przypływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 5 357 | -4 181 | 1 153 | -914 | |
| VI. Przypływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -2 408 | -1 891 | -518 | -414 | |
| VII. Przypływy pieniężne netto z działalności finansowej | -238 | 5 313 | -51 | 1 162 | |
| VIII. Przypływy pieniężne netto, razem | 2 711 | -759 | 584 | -166 | |
| IX. Średnioważona liczba akcji | 34 750 050 | 34 750 050 | 34 750 050 | 34 750 050 | |
| X. Zysk podstawowy netto na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 0,08 | 0,02 | 0,017 | 0,004 | |
| Średni kurs PLN / EUR w okresie | X | X | 4,6472 | 4,5721 |
| w tys. zł | w tys. EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 31.03.2022 (niebadane) |
Stan na 31.12.2021 (badane) |
Stan na 31.03.2022 (niebadane) |
Stan na 31.12.2021 (badane) |
||
| XI. Aktywa razem | 220 613 | 198 453 | 47 418 | 43 147 | |
| XII. Zobowiązania, rozliczenia międzyokresowe i rezerwy długoterminowe |
12 145 | 12 279 | 2 610 | 2 670 | |
| XIII. Zobowiązania, rozliczenia międzyokresowe i rezerwy krótkoterminowe |
83 428 | 63 887 | 17 932 | 13 890 | |
| XIV. Kapitał własny | 125 040 | 122 287 | 26 876 | 26 588 | |
| XV. Kapitał zakładowy | 34 750 | 34 750 | 7 469 | 7 555 | |
| XVI. Liczba akcji | 34 750 050 | 34 750 050 | 34 750 050 | 34 750 050 | |
| XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 3,60 | 3,52 | 0,77 | 0,76 | |
| Kurs PLN / EUR na koniec okresu | X | X | 4,6525 | 4,5994 |
Dane finansowe zaprezentowane powyżej zostały przeliczone na euro wg kursów przedstawionych w poniższej tabeli:
| Okres bieżący | Okres porównawczy | |
|---|---|---|
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | |
| Kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu – dane bilansu |
4,6525 | 4,5994 |
| 31.03.2022 | 31.03.2021 | |
| Kurs średni, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie – dane rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych |
4,6472 | 4,5721 |
2 Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 r. sporządzone zgodnie z MSR/MSSF
| Stan na | Stan na | |
|---|---|---|
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | |
| (niebadane) | (badane) | |
| I. AKTYWA TRWAŁE | 223 416 | 220 613 |
| Wartość firmy | 1 673 | 1 673 |
| Wartości niematerialne | 2 918 | 3 056 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 198 337 | 200 820 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 2 727 | 2 740 |
| Inne trwałe aktywa niefinansowe | 13 182 | 7 864 |
| Pochodne instrumenty finansowe | - | - |
| Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe | 8 | 8 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4 571 | 4 452 |
| II. AKTYWA OBROTOWE | 271 367 | 249 605 |
| Zapasy | 126 564 | 139 882 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 133 907 | 99 327 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 588 | 381 |
| Pochodne instrumenty finansowe | 967 | 967 |
| Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe | - | 40 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 8 659 | 8 336 |
| Aktywa obrotowe bez aktywów przeznaczonych do sprzedaży | 270 685 | 248 933 |
| Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | 682 | 672 |
| AKTYWA RAZEM | 494 783 | 470 218 |
| I. KAPITAŁ WŁASNY | 125 433 | 116 628 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki | ||
| dominującej: | ||
| Kapitał podstawowy | 34 750 | 34 750 |
| Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 55 891 | 55 891 |
| Kapitał z rachunkowości zabezpieczeń | -703 | -703 |
| Zyski zatrzymane: | 34 693 | 25 908 |
| - zysk (strata) z lat ubiegłych | 25 908 | 13 595 |
| - zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
8 785 | 12 313 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki | ||
| dominującej | 124 631 | 115 846 |
| Udziały niedające kontroli | 802 | 782 |
| II. ZOBOWIĄZANIA | 369 350 | 353 590 |
| Zobowiązania długoterminowe | 100 590 | 72 075 |
| Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne | 54 012 | 23 272 |
| Leasing finansowy | 23 730 | 25 712 |
| Pochodne instrumenty finansowe | - | - |
| Inne długoterminowe zobowiązania niefinansowe | 13 463 | 13 645 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 7 783 | 7 844 |
| Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych | 1 465 | 1 465 |
| Pozostałe rezerwy długoterminowe | 137 | 137 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 268 760 | 281 515 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 152 716 | 146 750 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 2 351 | 1 085 |
| Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne | 75 315 | 103 308 |
| Leasing finansowy | 9 821 | 10 037 |
| Pochodne instrumenty finansowe | 1 888 | 1 888 |
| Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych | 13 657 | 10 475 |
| Pozostałe rezerwy krótkoterminowe | 12 331 | 7 300 |
| Zobowiązania krótkoterminowe bez związanych z aktywami | ||
| przeznaczonymi do sprzedaży | 268 079 | 280 843 |
| Zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży | 681 | 672 |
| PASYWA RAZEM | 494 783 | 470 218 |
2.1Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
.
| WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ PRZYPADAJĄCA AKCJONARIUSZOM JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ (w zł) |
Stan na 31.03.2022 (niebadane) |
Stan na 31.12.2021 (badane) |
|---|---|---|
| Wartość księgowa | 124 631 | 115 846 |
| Liczba akcji | 34 750 050 | 34 750 050 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 3,59 | 3,33 |
2.2Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku
| Okres od 01.03.2022 |
Okres od 01.03.2021 |
|
|---|---|---|
| do 31.03.2022 | do 31.03.2021 | |
| (niebadane) | (niebadane) | |
| dane | ||
| przekształcone*) | ||
| Przychody ze sprzedaży | 260 904 | 189 773 |
| Koszt własny sprzedaży | 208 518 | 150 592 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 52 386 | 39 181 |
| Koszty sprzedaży | 24 074 | 19 695 |
| Koszty ogólnego zarządu | 13 601 | 11 208 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 1 773 | 1 684 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 3 232 | 3 429 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 13 252 | 6 533 |
| Przychody finansowe | 625 | 77 |
| Koszty finansowe | 3 601 | 1 613 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 10 276 | 4 997 |
| Podatek dochodowy | 1 471 | 750 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 8 805 | 4 247 |
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | - | - |
| Zysk (strata) netto | 8 805 | 4 247 |
| - w tym zysk (strata) netto akcjonariuszy podmiotu dominującego |
8 785 | 4 172 |
| - w tym zysk (strata) netto mniejszości | 20 | 75 |
dane przekształcone*) informacja zawierająca zmianę prezentacyjną pozycji sprawozdań za I kwartał 2021 r. została przedstawiona w punkcie "Korekta błędu oraz zmiana zasad rachunkowości" niniejszego sprawozdania
| ZYSK (STRATA) NETTO NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ (zł) | Okres od 01.03.2022 do 31.03.2022 (niebadane) |
Okres od 01.03.2021 do 31.03.2021 (niebadane) |
|---|---|---|
| z działalności kontynuowanej: | ||
| - podstawowy | 0,25 | 0,12 |
| - rozwodniony | 0,25 | 0,12 |
| z działalności kontynuowanej i zaniechanej | ||
| - podstawowy | 0,25 | 0,12 |
| - rozwodniony | 0,25 | 0,12 |
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW |
Okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (niebadane) |
Okres od 01.01.2021 do 31.03.2021 (niebadane) |
|---|---|---|
| Zysk (strata) netto | 8 805 | 4 247 |
| Pozostałe całkowite dochody | ||
| Pozycje przenoszone do wyniku finansowego przed opodatkowaniem | - | - |
| Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych | - | - |
| Pozostałe całkowite dochody przed opodatkowaniem | - | - |
| Podatek dochodowy odnoszący się do pozycji przenoszonych do wyniku finansowego |
- | - |
| Pozostałe całkowite dochody po opodatkowaniu | - | - |
| Całkowite dochody | 8 805 | 4 247 |
| Całkowite dochody przypadające: | ||
| - akcjonariuszom podmiotu dominującego | 8 785 | 4 172 |
| - podmiotom niekontrolującym | 20 | 75 |
2.3 Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
| Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM |
Kapitał podstawowy |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej |
Kapitał z rachunkowości zabezpieczeń |
Zyski zatrzymane |
Razem | Udziały niedające kontroli |
Kapitał własny razem |
| Saldo na początek okresu sprawozdawczego 01.01.2022 r. | 34 750 | 55 891 | -703 | 25 908 | 115 846 | 782 | 116 628 |
| Korekta błędu podstawowego | - | - | - | - | - | - | - |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - | - |
| Saldo po zmianach | 34 750 | 55 891 | -703 | 25 908 | 115 846 | 782 | 116 628 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.03.2022 | |||||||
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Zmiana struktury grupy kapitałowej – transakcje z |
|||||||
| mniejszością | - | - | - | - | - | - | - |
| Dywidendy | - | - | - | - | - | - | - |
| Razem transakcje z właścicielami | - | - | - | - | - | - | - |
| Zysk (strata) netto za okres od 01.01 r. do 31.03.2022 r. | - | - | - | 8 785 | 8 785 | 20 | 8 805 |
| Pozostałe całkowite dochody po opodatkowaniu za okres od 01.01 do 31.03.2022 r. |
- | - | - | - | - | - | - |
| Razem całkowite dochody | - | - | - | 8 785 | 8 785 | 20 | 8 805 |
| Saldo na dzień 31.03.2022 roku |
34 750 | 55 891 | -703 | 34 693 | 124 631 | 802 | 125 433 |
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym – cd.
| Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM dane przekształcone*) |
Kapitał podstawowy |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej |
Kapitał z rachunkowości zabezpieczeń |
Zyski zatrzymane |
Razem | Udziały niedające kontroli |
Kapitał własny razem |
| Saldo na początek okresu sprawozdawczego 01.01.2021 r. | 34 750 | 55 891 | -1 793 | 15 671 | 104 519 | 589 | 105 108 |
| Korekta błędu podstawowego | - | - | - | - | - | - | - |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - | - |
| Saldo po zmianach | 34 750 | 55 891 | -1 793 | 15 671 | 104 519 | 589 | 105 108 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.03.2021 | |||||||
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Zmiana struktury grupy kapitałowej – transakcje z |
|||||||
| mniejszością | - | - | - | - | - | - | - |
| Dywidendy | - | - | - | - | - | - | - |
| Razem transakcje z właścicielami | - | - | - | - | - | - | - |
| Zysk (strata) netto za okres od 01.01 r. do 31.03.2021 r. | - | - | - | 4 172 | 4 172 | 75 | 4 247 |
| Pozostałe całkowite dochody po opodatkowaniu za okres od | - | - | - | - | - | ||
| 01.01 do 31.03.2021 r. | - | - | |||||
| Razem całkowite dochody | - | - | - | 4 172 | 4 172 | 75 | 4 247 |
| Saldo na dzień 31.03.2021 roku | 34 750 | 55 891 | -1 793 | 19 843 | 108 691 | 663 | 109 355 |
dane przekształcone*) informacja zawierająca zmianę prezentacyjną pozycji sprawozdań za I kwartał 2021 r. została przedstawiona w punkcie "Korekta błędu oraz zmiana zasad rachunkowości" niniejszego sprawozdania.
2.4 Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| Okres od 01.01.2022 |
Okres od 01.01.2021 |
|
|---|---|---|
| do 31.03.2022 (niebadane) |
do 31.03.2021 (niebadane) |
|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia) |
||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 10 276 | 4 997 |
| Korekty: | 1 022 | -13 585 |
| Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych |
5 087 | 3 994 |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów | ||
| trwałych i wartości niematerialnych i prawnych | - | 81 |
| Zmiana wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych | - | - |
| Zysk (strata) na sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych | -230 | -240 |
| Zyski (starty) kursowe | 173 | |
| Koszty odsetek | 2 616 | 1 150 |
| Przychody z odsetek | 5 | - |
| Przychody z dywidend | - | - |
| Inne korekty | - | - |
| Zmiana stanu zapasów | 15 281 | 16 068 |
| Zmiana stanu należności | -33 489 | -27 584 |
| Zmiana stanu zobowiązań | 5 722 | -8 364 |
| Zmiana stanu rezerw | 5 857 | 1 310 |
| Przepływy pieniężne z działalności | 11 298 | -8 588 |
| Zapłacony podatek dochodowy | -975 | -230 |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 10 323 | -8 818 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| Wydatki na nabycie wartości niematerialnych | - | - |
| Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych | - | - |
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych | -2 428 | -11 576 |
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 398 | 501 |
| Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych | - | - |
| Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych | 9 | - |
| Wydatki netto na nabycie jednostek zależnych | - | - |
| Wpływy netto ze sprzedaży jednostek zależnych | - | - |
| Zaliczki i pożyczki udzielone na rzecz osób trzecich | -5 966 | |
| Otrzymane spłaty zaliczek i pożyczek udzielonych na rzecz osób trzecich | 608 | 30 |
| Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych do środków trwałych | - | - |
| Otrzymane odsetki | - | 3 |
| Otrzymane dywidendy | - | - |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -7 379 | -11 042 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| Wpływy netto z tytułu emisji akcji | - | |
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek | 40 009 | 29 483 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | -37 725 | -10 207 |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | -2 392 | -1 991 |
| Odsetki zapłacone | -2 513 | -1 167 |
| Dywidendy wypłacone | - | - |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | -2 621 | 16 118 |
| Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów bez różnic kursowych |
323 | -3 742 |
| Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | - | - |
| z tytułu różnic kursowych | ||
| Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | 323 | -3 742 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 8 336 | 12 863 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 8 659 | 9 121 |
3 Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 r. sporządzone zgodnie z ustawą o rachunkowości
3.1 Bilans Pamapol S.A.
| stan na 31.03.2022 (niebadane) |
stan na 31.12.2021 (badane) |
stan na 31.03.2021 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|
| I. Aktywa trwałe | 118 837 | 117 610 | 118 745 |
| 1. Wartości niematerialne i prawne | 1 315 | 1 370 | 1 514 |
| - wartość firmy | - | - | - |
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 35 559 | 34 274 | 34 667 |
| 3. Należności długoterminowe | - | - | - |
| 3.1. Od jednostek powiązanych | - | - | - |
| 3.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale |
- | - | - |
| 3.3. Od pozostałych jednostek | - | - | - |
| 4. Inwestycje długoterminowe | 77 213 | 77 216 | 77 259 |
| 4.1. Nieruchomości | 3 409 | 3 412 | 3 496 |
| 4.2. Wartości niematerialne i prawne | - | - | - |
| 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe | 73 804 | 73 804 | 73 763 |
| a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 73 804 | 73 804 | 73 763 |
| - udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności |
73 804 | 73 804 | 73 763 |
| - udzielone pożyczki | - | - | - |
| b) w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: |
- | - | - |
| c) w pozostałych jednostkach | - | - | - |
| 4.4. Inne inwestycje długoterminowe | - | - | - |
| 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 4 750 | 4 750 | 5 305 |
| 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4 750 | 4 750 | 5 305 |
| 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | - | - | - |
| II. Aktywa obrotowe | 101 776 | 80 843 | 74 966 |
| 1. Zapasy | 47 378 | 46 791 | 31 327 |
| 2. Należności krótkoterminowe | 47 977 | 30 793 | 33 767 |
| 2.1. Od jednostek powiązanych | 934 | 444 | 48 |
| 2.2. Od pozostałych jednostek, których emitent posiada zaangażowanie w kapitale |
- | - | - |
| 2.3. Od pozostałych jednostek | 47 043 | 30 349 | 33 719 |
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 5 541 | 2 830 | 9 083 |
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 5 541 | 2 830 | 9 083 |
| a) w jednostkach powiązanych | - | - | 2 025 |
| b) w pozostałych jednostkach | - | - | - |
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 5 541 | 2 830 | 7 058 |
| 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe | - | - | - |
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 880 | 429 | 789 |
| III. Należne wpłaty na kapitał zakładowy | - | - | - |
| IV. Akcje (udziały) własne | - | - | - |
| AKTYWA RAZEM | 220 613 | 198 453 | 193 711 |
| stan na 31.03.2022 |
stan na 31.12.2021 |
stan na 31.03.2021 |
|
|---|---|---|---|
| (niebadane) | (badane) | (niebadane) | |
| PASYWA | |||
| I. Kapitał własny | 125 040 | 122 287 | 120 012 |
| 1. Kapitał zakładowy | 34 750 | 34 750 | 34 750 |
| 2. Kapitał zapasowy | 84 695 | 84 695 | 80 230 |
| - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad | |||
| wartością nominalną udziałów (akcji) | - | - | 56 496 |
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny | - | - | - |
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe | - | - | - |
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 2 842 | - | 4 465 |
| 6. Zysk (strata) netto | 2 753 | 2 842 | 567 |
| 7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego | |||
| (wielkość ujemna) | - | - | - |
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 95 573 | 76 166 | 73 699 |
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 7 600 | 4 561 | 8 030 |
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 656 | 1 656 | 1 624 |
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 1 570 | 1 570 | 1 768 |
| a) długoterminowa | 650 | 650 | 600 |
| b) krótkoterminowa | 920 | 920 | 1 168 |
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 4 374 | 1 335 | 4 638 |
| a) długoterminowe | - | - | - |
| b) krótkoterminowe | 4 374 | 1 335 | 4 638 |
| 2. Zobowiązania długoterminowe | 7 732 | 7 828 | 9 200 |
| 2.1. Wobec jednostek powiązanych | 892 | 959 | 1 151 |
| 2.2. Wobec pozostałych jednostek, których emitent posiada zaangażowanie w kapitale |
- | - | - |
| 2.3. Wobec pozostałych jednostek | 6 840 | 6 869 | 8 049 |
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 77 836 | 61 369 | 54 004 |
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | 10 246 | 6 754 | 7 629 |
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek, których emitent posiada | |||
| zaangażowanie w kapitale | - | - | - |
| 3.3. Wobec pozostałych jednostek | 67 138 | 54 437 | 46 009 |
| 3.4. Fundusze specjalne | 452 | 178 | 366 |
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 2 405 | 2 408 | 2 465 |
| 4.1. Ujemna wartość firmy | - | - | - |
| 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 2 405 | 2 408 | 2 465 |
| - długoterminowe | 2 107 | 2 145 | 2 234 |
| - krótkoterminowe | 298 | 263 | 231 |
| PASYWA RAZEM | 220 613 | 198 453 | 193 711 |
3.2 Rachunek zysków i strat Pamapol S.A.
| Okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (niebadane) |
Okres od 01.01.2021 do 31.03.2021 (niebadane) |
|
|---|---|---|
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 84 191 | 64 780 |
| - od jednostek powiązanych | 1 219 | 12 |
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 77 084 | 59 272 |
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 7 107 | 5 508 |
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: | 69 524 | 52 349 |
| - jednostkom powiązanym | 855 | 14 |
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 63 365 | 47 931 |
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 6 159 | 4 418 |
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 14 667 | 12 431 |
| IV. Koszty sprzedaży | 8 955 | 8 352 |
|---|---|---|
| V. Koszty ogólnego zarządu | 2 522 | 2 795 |
| VI. Zysk (strata) na sprzedaży | 3 190 | 1 284 |
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 614 | 356 |
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 178 | 66 |
| 2. Dotacje | 313 | 175 |
| 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | - | - |
| 4. Inne przychody operacyjne | 123 | 115 |
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 357 | 798 |
| 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | - | - |
| 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | - | 410 |
| 3. Inne koszty operacyjne | 357 | 388 |
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 3 447 | 842 |
| X. Przychody finansowe | 38 | 244 |
| 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | - | - |
| a) od jednostek powiązanych, w tym: | - | - |
| - w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | - | - |
| b) od pozostałych jednostek, w tym: | - | - |
| - w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale | - | - |
| 2. Odsetki, w tym: | 3 | 40 |
| - od jednostek powiązanych | - | 25 |
| 3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | - | - |
| - w jednostkach powiązanych | - | - |
| 4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | - | - |
| 5. Inne | 35 | 204 |
| XI. Koszty finansowe | 732 | 386 |
| 1. Odsetki, w tym: | 514 | 301 |
| - dla jednostek powiązanych | 30 | 13 |
| 2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | - | - |
| - w jednostkach powiązanych | - | - |
| 3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | - | - |
| 4. Inne | 218 | 85 |
| XII. Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności |
- | - |
| XIII. Zysk (strata) brutto | 2 753 | 700 |
| XIV. Podatek dochodowy | - | 133 |
| a) część bieżąca | - | 381 |
| b) cześć odroczona | - | -248 |
| XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | - | - |
| XVI. Zysk (strata) netto | 2 753 | 567 |
ZYSK NA JEDNĄ AKCJĘ (w zł)
| Zysk (strata) netto | 2 753 | 567 |
|---|---|---|
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 5 029 | 3 530 |
| Średnioważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 34 750 050 | 34 750 050 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,08 | 0,02 |
| Zanualizowany zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,15 | 0,10 |
| 3.3 Zestawienie zmian w kapitale własnym Pamapol S.A. |
|
|---|---|
| ---------------------------------------------------------- | -- |
| okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (niebadane) |
okres od 01.01.2021 do 31.12.2021 (badane) |
okres od 01.01.2021 do 31.03.2021 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO) | 122 287 | 119 445 | 119 445 |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - |
| b) korekty błędów | - | - | - |
| I.a Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do | 122 287 | 119 445 | 119 445 |
| danych porównywalnych | |||
| 1.Kapitał zakładowy na początek okresu | 34 750 | 34 750 | 34 750 |
| 1.1. Zmiany kapitału zakładowego | - | - | - |
| a) zwiększenia (z tytułu) | - | - | - |
| - emisji akcji (wydania udziałów) | - | - | - |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | - | - | - |
| - umorzenia akcji (udziałów) | - | - | - |
| 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu | 34 750 | 34 750 | 34 750 |
| 2.Kapitał zapasowy na początek okresu | 84 695 | 80 230 | 80 230 |
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego | - | 4 465 | - |
| a) zwiększenia (z tytułu) | - | 4 465 | - |
| - z tytułu emisji akcji powyżej wartości nominalnej | - | - | - |
| - z podziału zysku (ustawowo) | - | - | - |
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo wartość | |||
| minimalną) | - | 4 465 | - |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | - | - | - |
| - pokrycia straty | - | - | - |
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu | 84 695 | 84 695 | 80 230 |
| 3.Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu | - | - | - |
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - |
| 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | - | - | - |
| a) zwiększenia (z tytułu) | - | - | - |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | - | - | - |
| - zbycia środków trwałych | - | - | - |
| 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu | - | - | - |
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | - | - | - |
| 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | - | - | - |
| a) zwiększenia (z tytułu) | - | - | - |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | - | - | - |
| 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | - | - | - |
| 5.Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 2 842 | 4 465 | 4 465 |
| 5.1.Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 2 842 | 4 465 | 4 465 |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - |
| b) korekty błędów | - | - | - |
| 5.2.Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych |
2 842 | 4 465 | 4 465 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | - | - | - |
| - podziału zysku z lat ubiegłych | - | - | - |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | - | 4 465 | - |
| - podział zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | - | 4 465 | - |
| 5.3.Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 2 842 | - | 4 465 |
| 5.4.Strata z lat ubiegłych na początek okresu | - | - | - |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - |
| b) korekty błędów | - | - | - |
| 5.5.Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych | |||
| porównywalnych | - | - | - |
| a) zwiększenia (z tytułu) | - | - | - |
| - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | - | - | - |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | - | - | - |
| 5.6.Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | - | - | - |
| 5.7.Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 2 842 | - | 4 465 |
| 6.Wynik netto | 2 753 | 2 842 | 567 |
| a) zysk netto | 2 753 | 2 842 | 567 |
| b) strata netto | - | - | - |
| c) odpisy z zysku | - | - | - |
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) | 125 040 | 122 287 | 120 012 |
|---|---|---|---|
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) |
125 040 | 122 287 | 120 012 |
3.4 Rachunek przepływów pieniężnych Pamapol S.A
| okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 (niebadane) |
okres od 01.01.2021 do 31.03.2021 (niebadane) |
|
|---|---|---|
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) netto | 2 753 | 567 |
| II. Korekty razem: | 2 604 | -4 748 |
| 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych | - | - |
| wycenianych metodą praw własności | ||
| 2. Amortyzacja | 1 345 | 1 317 |
| 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | - | -88 |
| 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 732 | 360 |
| 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | -178 | -66 |
| 6. Zmiana stanu rezerw | 3 039 | 1 976 |
| 7. Zmiana stanu zapasów | -587 | 2 484 |
| 8. Zmiana stanu należności | -17 327 | -11 229 |
| 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
16 044 | 1 293 |
| 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -464 | -795 |
| 11. Inne korekty | - | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) | 5 357 | -4 181 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 348 | 4 721 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
339 | 291 |
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
9 | - |
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | - | 4 430 |
| a) w jednostkach powiązanych | - | 4 430 |
| - spłata udzielonych pożyczek | - | 4 430 |
| - odsetki | - | - |
| b) w pozostałych jednostkach | - | - |
| 4. Inne wpływy inwestycyjne | - | - |
| II. Wydatki | 2 756 | 6 612 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
2 756 | 182 |
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | - | - |
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | - | 6 430 |
| a) w jednostkach powiązanych | - | 6 430 |
| - nabycie aktywów finansowych | - | 2 930 |
| - udzielone pożyczki długoterminowe | - | 3 500 |
| b) w pozostałych jednostkach | - | - |
| 4. Inne wydatki inwestycyjne | - | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) | -2 408 | -1 891 |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I. Wpływy | 7 295 | 7 369 |
| 1.Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
- | - |
| 2. Kredyty i pożyczki | 5 032 | 6 500 |
| 3.Emisja dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| 4. Inne wpływy finansowe | 2 263 | 869 |
| II. Wydatki | 7 533 | 2 056 |
| 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych | - | - |
|---|---|---|
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | - | - |
| 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | - | - |
| 4. Spłaty kredytów i pożyczek | 6 121 | 951 |
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | - | - |
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 710 | 733 |
| 8. Odsetki | 702 | 372 |
| 9. Inne wydatki finansowe | - | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) | -238 | 5 313 |
| D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III +/- B.III +/- C.III) | 2 711 | -759 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 2 711 | -673 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | - | 86 |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 2 830 | 7 649 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym: | 5 541 | 6 890 |
4 Informacja dodatkowa do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za I kwartał 2022 roku
4.1 Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej Pamapol
Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej Pamapol jest Pamapol S.A. [dalej zwana "Spółką dominującą"]. Spółka dominująca została utworzona Aktem Notarialnym z dnia 18 listopada 1997 r. Spółka dominująca jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym dla miasta Łodzi Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000211414. Spółce dominującej nadano numer statystyczny REGON 730365765.
Siedziba Spółki dominującej mieści się przy ul. Wieluńskiej 2 w Ruścu (kod pocztowy: 97-438 Rusiec).
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki dominującej oraz jej spółek zależnych jest:
- przetwarzanie i konserwowanie mięsa, z wyłączeniem mięsa z drobiu,
- przetwarzanie i konserwowanie mięsa z drobiu,
- produkcja wyrobów z mięsa, wyłączając wyroby z mięsa drobiowego,
- pozostałe przetwarzanie i konserwowanie owoców i warzyw,
- wytwarzanie gotowych posiłków i dań,
- prowadzenie działalności handlowej (wyroby własne i towary),
- świadczenie usług składowania i przechowywania towarów,
- świadczenie usług związanych z uprawami warzyw i ich zbiorem,
- świadczenie usług z tytułu przerobu warzyw,
- uprawy rolne, warzywnictwo, ogrodnictwo,
- działalność usługowa związana z produkcją roślinną,
- wynajem maszyn i urządzeń rolniczych,
- działalność usługowa związana z przetwórstwem i konserwowaniem warzyw i owoców,
- produkcja mięsa, z wyłączeniem mięsa z drobiu i królików,
- produkcja mięsa z drobiu i królików,
- produkcja konserw, przetworów z mięsa, podrobów mięsnych i krwi,
- działalność usługowa związana z wytwarzaniem wyrobów z mięsa,
- sprzedaż hurtowa mięsa i wyrobów z mięsa.
Opis działalności prowadzonej przez Grupę Kapitałową został przedstawiony w punkcie 6.1. niniejszego raportu okresowego.
Śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym została objęta Spółka dominująca oraz następujące spółki zależne: Warmińskie Zakłady Przetwórstwa Owocowo-Warzywnego Sp. z o.o. z siedzibą w Kwidzynie (WZPOW) oraz Mitmar Sp. z o.o. z siedzibą w Głownie (MITMAR).
| Nazwa spółki zależnej | Siedziba | 31.03.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|---|
| WZPOW Sp. z o.o. | Kwidzyn | 97,28% | 97,28% |
| MITMAR Sp. z o.o. | Głowno | 100,00% | 100,00% |
| CROP Serwis Sp. z o.o. | Kwidzyn | 77,77% | 77,77% |
UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH
Informację o zmianach w stanie posiadania przez Emitenta udziałów w jednostce zależnej WZPOW zamieszczono w punkcie 6.1 niniejszego raportu okresowego.
4.2 Zasady sporządzania sprawozdania skonsolidowanego
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2022 roku zasady rachunkowości nie uległy zmianie i zostały zaprezentowane w ostatnim skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku, opublikowanym w dniu 26 kwietnia 2022 r. w ramach skonsolidowanego raportu rocznego Grupy Pamapol.
Dla pełniejszego zobrazowania sytuacji finansowej oraz majątkowej Grupy zamieszczono jako dane za okresy porównywalne skonsolidowany bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2021 r. oraz skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów, skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym oraz skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za okres 3 miesięcy 2021 r., tj. do dnia 31 marca 2021 r.
W opinii Zarządu Emitenta założenie kontynuacji działalności jest zasadne w odniesieniu do wszystkich spółek z Grupy, w tym w szczególności spółki zależnej WZPOW, w której Emitent na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania posiada udziały o wartości netto 49 mln złotych.
Wyniki finansowe kolejnych trzech lat i bieżącego okresu wskazują na istotną poprawę sytuacji ekonomiczno-finansowej WZPOW.
Za okres od 01.01.2022 r. do 31.03.2022 r. WZPOW osiągnęła zysk netto w wysokości
2 761 tys. zł (za rok 2021 zysk netto 3 185 tys. zł; za rok 2020 zysk netto 478 tys. zł; za rok 2019 strata netto 682 tys. zł).
Spółka kontynuuje procesy zwiększenia skali sprzedaży i optymalizacji mocy produkcyjnych, poprawy rentowności oraz ekonomicznej efektywności dalszego funkcjonowania.
Zarząd Emitenta dostrzega ryzyka związane z funkcjonowaniem tej spółki, jednakże w opinii Zarządu założenie kontynuacji jej działalności jest zasadne, ponieważ występujące zagrożenia zostały rozpoznane i podjęto działania mające na celu ich ograniczenie oraz wyeliminowanie.
Na dzień zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego do publikacji, nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki prowadzące działalność, wchodzące w skład Grupy.
4.3 Korekty błędów oraz zmiana zasad rachunkowości
W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie dokonano korekt błędów i zmian zasad rachunkowości, które miałyby istotny wpływ na dane finansowe prezentowane za porównywalne okresy. Wprowadzone zostały natomiast zmiany prezentacyjne w sprawozdaniu za okres porównawczy tj. 31.03.2021, w związku z przystosowaniem rocznego sprawozdania do publikacji w formacie ESEF.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU ZA I KWARTAŁ 2021
| DANE PRZED PRZEKSZTAŁCENIEM | od 01.01 do 31.03.2021 |
DANE PRZEKSZTAŁCONE | od 01.01 do 31.03.2021 |
|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | Działalność kontynuowana | ||
| Przychody ze sprzedaży | 189 773 Przychody ze sprzedaży | 189 773 | |
| Przychody ze sprzedaży produktów i usług | 166 257 | ||
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 23 516 | ||
| Koszt własny sprzedaży | 150 592 | Koszt własny sprzedaży | 150 592 |
| Koszt sprzedanych produktów i usług | 131 008 | ||
| Koszt sprzedanych towarów i materiałów | 19 584 | ||
| Zysk (strata) ze sprzedaży | 8 278 |
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA I KWARTAŁ 2021
| DANE PRZED PRZEKSZTAŁCENIEM |
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny |
Koszt zabezpie czenia |
DANE PRZEKSZTAŁCONE | Kapitał z rachunkowości zabezpieczeń |
|---|---|---|---|---|
| Saldo na początek okresu sprawozdawczego 01.01.2021 r. |
-2 192 | 399 | Saldo na początek okresu sprawozdawczego 01.01.2021 r. |
-1 793 |
| Saldo po zmianach | -2 192 | 399 | Saldo po zmianach | -1 793 |
| Saldo na dzień 31.03.2021 roku | -2 192 | 399 | Saldo na dzień 31.03.2021 roku | -1 793 |
| Razem | -1 793 | Razem | -1 793 |
4.4 Oświadczenie o zgodności
Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 marca 2022 r. zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 "Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa" oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie
przygotowywania niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za I kwartał 2022r.
Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za rok 2021 sporządzone zostało również zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, zatwierdzonymi przez Unię Europejską, obowiązującymi na dzień 31 grudnia 2021 r.
Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Zarząd Spółki w dniu 25 maja 2022 r.
4.5 Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
Wpływ pandemii COVID-19 na działalność i wyniki finansowe
W I kwartale 2022 r. sytuacja związana z rozprzestrzenianiem się pandemii była stabilna i nie miała istotnego wpływu na działalność Spółek Grupy Kapitałowej. Uwzględniając zdarzenia związane z pandemią COVID -19 występujące w poprzednich okresach sprawozdawczych Spółki Grupy Kapitałowej śledzą bieżącą sytuację oraz podejmują działania mające na celu eliminację możliwych ryzyk dla prowadzonej działalności związanych z dalszym rozwojem pandemii zarówno w kraju jak i na świecie. Ryzyka związane z dalszym rozwojem pandemii, które mogą mieć wpływ na działalność Spółek Grupy w przyszłości zostały szczegółowo opisane w pkt. 5.3.1 Sprawozdania Zarządu z działalności Pamapol S.A. i Grupy Kapitałowej Pamapol za okres sprawozdawczy od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 r.
Wpływ sytuacji polityczno- gospodarczej na terytorium Ukrainy i Rosji na działalność i wyniki finansowe
Zarządy Spółek Grupy Pamapol stale monitorują oraz dokonują analizy bieżącej sytuacji spółek związanej z wojną w Ukrainie, której celem jest identyfikacja istniejących i przyszłych zagrożeń oraz oszacowanie ich potencjalnego wpływu na wyniki finansowe spółek w kolejnych okresach sprawozdawczych. Podkreślenia wymaga fakt, iż trwająca wojna, skomplikowana sytuacja geopolityczna i nakładane restrykcje wpłyną zarówno na sytuację makroekonomiczną w Polsce, jak też na pozostałych obsługiwanych przez spółki rynkach w Europie i na świecie, przekładając się na możliwe zakłócenia w funkcjonowaniu łańcuchów dostaw i logistyki oraz na sytuację na rynkach surowcowych. Powyższy kontekst może też mieć negatywny wpływ w postaci osłabienia koniunktury gospodarczej, dalszego wzrostu cen nośników energetycznych, nasilenia się procesów inflacyjnych w gospodarkach poszczególnych państw i zaostrzania polityki pieniężnej przekładającego się na poziom kursów walutowych oraz dalszych podwyżek stóp procentowych. Powyższe uwarunkowania i czynniki ryzyka, których siła i zakres oddziaływania są w chwili obecnej trudne do oszacowania, będą miały wpływ na działalność spółek Grupy Pamapol oraz osiągane wyniki finansowe.
Sytuacja związana z wybuchem wojny w Ukrainie spowodowała zintensyfikowanie działań Spółek Grupy zorientowanych na zaspokajanie zwiększonego popytu na produkty począwszy od końca I kwartał 2022 r., w którym zauważalny był znaczny wzrost zamówień/obrotów spowodowany zwiększonym zapotrzebowaniem na produkty Spółek. Na dzień sporządzenia niniejszego raportu okresowego nie jest możliwe jednoznaczne określenie utrzymania się tego trendu w dłuższym horyzoncie czasowym, a tym samych nie da się w sposób wiarygodny przewidzieć na ile trwająca wojna w Ukrainie przełoży się na działalność Emitenta, Spółek Grupy oraz osiągane przez nie w przyszłości wyniki finansowe.
4.6 Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających na aktywa, pasywa, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy środków pieniężnych, które są niezwykłe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub wywierany wpływ. Wpływ transakcji walutowych na skonsolidowany wynik Grupy Kapitałowej Pamapol
W okresie objętym skróconym sprawozdaniem finansowym nie wystąpiły niezwykłe kwoty ze względu na ich rodzaj lub wywierany wpływ na aktywa, pasywa i wynik finansowy.
W bieżącym okresie nie zawierano istotnych transakcji walutowych, które miałyby wpływ na wynik skonsolidowany.
4.7 Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport (umowy znaczące)
W niniejszym rozdziale przedstawiono w szczególności umowy znaczące dla działalności Grupy Kapitałowej Pamapol zawarte przez Emitenta i jego jednostki zależne w okresie od 1 stycznia 2022 r. do dnia sporządzenia niniejszego raportu.
Umowy zawarte w okresie od 1 stycznia 2022 r. do 31 marca 2022 r.
Zawarcie przez Pamapol S.A. i spółki zależne aneksu do umowy kredytu konsorcjalnego
W dniu 28 stycznia 2022 r. doszło do podpisania aneksu (Aneks) zmieniającego umowę kredytu konsorcjalnego z dnia 21 września 2017 r. zawartą pomiędzy Emitentem, Warmińskimi Zakładami Przetwórstwa Owocowo-Warzywnego Sp. z o.o. (WZPOW), Mitmar Sp. z o.o. (Mitmar) jako Kredytobiorcami oraz Crop Serwis Kwidzyn Sp. z o.o. jako Poręczycielem a Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski S.A. oraz Credit Agricole Bank Polska S.A. jako Kredytodawcami (Umowa Kredytu, raport bieżący nr 18/2017), zmienionej w szczególności aneksem z dnia 15 maja 2019 r. (raport bieżący nr 4/2019), aneksem z dnia 29 czerwca 2020 r. (raport bieżący nr 13/2020), aneksem z dnia 22 października 2020 r. (raport bieżący nr 23/2020) i aneksem z dnia 10 czerwca 2021 r. (raport bieżący nr 12/2021).
Przed podpisaniem Aneksu Umowa Kredytu obejmowała:
a) kredyt odnawialny w rachunku bieżącym w złotych dla Pamapol, WZPOW oraz Mitmar do łącznej kwoty równej 13 mln zł (Kredyt A),
b) kredyt obrotowy nieodnawialny w złotych dla Pamapol, WZPOW oraz Mitmar do łącznej kwoty równej 50 mln zł (Kredyt B),
c) kredyt obrotowy odnawialny (skupowy) w złotych dla WZPOW do łącznej kwoty równej 35 mln zł (Kredyt C),
d) kredyt obrotowy odnawialny w złotych, EUR, USD dla Mitmar do łącznej kwoty równej 12 mln zł (Kredyt D),
e) kredyt inwestycyjny w złotych lub EUR dla Pamapol, WZPOW oraz Mitmar do łącznej kwoty równej 21 mln zł (Kredyt E).
Z dniem zawarcia Aneksu do Umowy Kredytu w charakterze nowego kredytodawcy przystępuje Bank Gospodarstwa Krajowego z siedzibą w Warszawie (dalej łącznie: Banki).
Wysokość Kredytu A zwiększyła się do kwoty 25 mln zł, tj. o kwotę 12 mln zł, jednocześnie wydłużeniu do dnia 20 września 2025 r. uległa ostateczna data spłaty tego kredytu, natomiast w przypadku Kredytu C okres ostatecznej spłaty kredytu został wydłużony do dnia 20 marca 2026 r. (z zastrzeżeniem, że Kredyt A oraz Kredyt C są udzielone odpowiednio na okres 12 i 18 miesięcy z możliwością przedłużenia po pozytywnej ocenie zdolności Kredytobiorców).
Nastąpiła także zmiana formy i waluty Kredytu D udzielonego Mitmar, na kredyt obrotowy nieodnawialny w złotych, jednocześnie wydłużeniu do dnia 20 września 2027 r. uległa ostateczna data spłaty tego kredytu, w ramach ustalonego między Stronami harmonogramu spłaty.
Ponadto, Kredytodawcy w ramach Umowy Kredytu udzielili Kredytobiorcom dodatkowego kredytu inwestycyjnego do kwoty 30 mln zł z przeznaczeniem na finansowanie lub refinansowanie 85% wydatków inwestycyjnych netto związanych z inwestycjami w maszyny i urządzenia, w tym z ich zakupem, dostawą, instalacją, montażem i uruchomieniem oraz budową lub rozbudową części zakładu produkcyjno-magazynowego wraz z infrastrukturą socjalno-biurową (Kredyt F). Ostateczną datę spłaty tego kredytu ustalono na dzień 31 grudnia 2028 r.
Kredytodawcy udzielili także WZPOW kredytu inwestycyjnego w wysokości 8 mln zł na refinansowanie zadłużenia finansowego tej spółki wobec Credit Agricole Bank Polska S.A. z tytułu umowy kredytu inwestycyjnego na zakup nieruchomości w Grudziądzu, o którym Emitent informował w treści raportu bieżącego nr 14/2021. Ostateczny termin spłaty tego kredytu ustalono do dnia 30 czerwca 2028 r. (Kredyt G).
Zgodnie z treścią Aneksu wydłużeniu uległy terminy ostatecznej daty spłaty pozostałych kredytów, tj.:
-
Kredytu B do dnia 30 września 2023 r. dla Pamapol, do dnia 30 września 2027 r. dla WZPOW i do dnia 31 sierpnia 2022 r. dla Mitmar,
-
Kredytu E do dnia 31 grudnia 2025 r. dla Pamapol i Mitmar oraz do dnia 31 grudnia 2026 r. dla WZPOW.
Oprocentowanie Kredytów oparte jest na zmiennej stopie procentowej, w oparciu o odpowiednie stopy WIBOR, EURIBOR, powiększone o marże Banków.
Zgodnie z treścią Umowy Kredytu po zawarciu Aneksu, zabezpieczenie wierzytelności Banków z tytułu udzielonych kredytów stanowią w szczególności:
-
przelew wierzytelności pieniężnej z umowy/umów ubezpieczenia nieruchomości, mienia ruchomego oraz środków obrotowych (zapasów) znajdujących się w zakładach Kredytobiorców,
-
weksel własny in blanco Kredytobiorców wraz z deklaracją wekslową,
-
pełnomocnictwo do dysponowania wszystkimi rachunkami bankowymi Kredytobiorcy we wszystkich bankach prowadzących obsługę Kredytobiorców,
-
zastaw rejestrowy i finansowy wraz z blokadą na rachunku maklerskim na aktywach nie będących własnością Kredytobiorców,
-
hipoteki umowne łączne do kwoty łącznej 305 mln zł na nieruchomościach gruntowych zabudowanych stanowiących własność Emitenta położonych w Ruścu oraz na nieruchomościach WZPOW położonych w Kwidzynie i nieruchomości inwestycyjnej tej spółki w Grudziądzu, a także nieruchomościach położonych w Głownie będących własnością Mitmar, - zastaw rejestrowy na środkach obrotowych (zapasach) Kredytobiorców,
-
zastaw rejestrowy na zbiorze rzeczy ruchomych, środkach trwałych Kredytobiorców, w tym również na środkach trwałych finansowanych z kredytu inwestycyjnego (Kredytu E),
-
umowa wsparcia na zasadach ogólnych zawarta m.in. przez podmioty trzecie, w tym znaczących akcjonariuszy Pamapol.
Aneks określa także limit dozwolonego zadłużenia Kredytobiorców i Poręczyciela z tytułu umów leasingu do maksymalnej kwoty 40 mln zł oraz limit zadłużenia z tytułu umowy faktoringu niepełnego do kwoty 20 mln zł, ponadto dozwolone zadłużenie z tytułu gwarancji ubezpieczeniowych wszystkich Kredytobiorców nie może przekroczyć maksymalnej kwoty 18 mln zł.
Zgodnie z warunkami Umowy Kredytu wypłata dywidendy przez Emitenta może nastąpić po uzyskaniu uprzedniej pisemnej zgody Kredytodawców lub wypełnieniu warunków określonych w Umowie Kredytu, dotyczących m.in. utrzymywania określonych wskaźników finansowych, braku przypadków naruszenia Umowy Kredytu oraz przedpłacenia Kredytu B w wysokości odpowiadającej kwocie dywidendy.
Pozostałe postanowienia Umowy Kredytu pozostały bez zmian. W szczególności Kredytobiorcy zobowiązani są w okresie obowiązywania Umowy Kredytu do przestrzegania ustalonych przez Banki standardów, w szczególności do niezaciągania zadłużenia finansowego innego niż dozwolone, przestrzegania zakazu sprzedaży składników majątkowych innych niż dozwolone bez uprzedniej zgody Banków, realizacji umownych wskaźników finansowych.
Uruchomienie dodatkowego finansowania na podstawie Aneksu uzależnione zostało od spełnienia warunków zawieszających, w tym zawarcia dokumentacji zabezpieczeniowej, złożenia stosownych wniosków do sądów w sprawie hipotek i zastawów itp., które to warunki zostały spełnione w dniu 24 lutego 2022 r., a tym samym Kredytodawcy otrzymali możliwość uruchomienia dodatkowego finansowania.
W dniu 24 lutego 2022 r. zostały także spłacone przez Pamapol, WZPOW i Mitmar trzy odrębne kredyty obrotowe nieodnawialne udzielone tym spółkom przez Credit Agricole Bank Polska S.A. w kwocie 4 mln zł każdy, tj. łącznie w kwocie 12 mln zł. Ostateczna data spłaty tych kredytów wyznaczona została na 20 września 2022 r., jednakże wskutek zawarcia Aneksu, środki uruchomione z Umowy Kredytu zostały przeznaczone na całkowitą spłatę tych kredytów. O zwarciu przez Pamapol i spółki zależne umów kredytów obrotowych nieodnawialnych Emitent informował w treści raportu bieżącego nr 22/2021.
Ponadto, w dniu 24 lutego 2022 r. ze środków uzyskanych z kredytu inwestycyjnego w wysokości 8 mln zł udzielonego WZPOW w ramach Umowy Kredytów zostało zrefinansowane zadłużenie tej spółki wobec Credit Agricole Bank Polska S.A. z tytułu umowy kredytu inwestycyjnego na zakup nieruchomości w Grudziądzu, o którym Emitent informował w treści raportu bieżącego nr 14/2021.
W dniu 29 marca 2022 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenia Pamapol S.A. zatwierdziło zawarcie Aneksu oraz podjęło uchwałę w sprawie wyrażenia zgody na zmianę ustanowionego ograniczonego prawa rzeczowego na zorganizowanej części przedsiębiorstwa poprzez podwyższenie najwyższej sumy zabezpieczenia każdego zastawu rejestrowego do kwoty 305 mln zł.
W dniu 11 kwietnia 2022 r., w treści raportu bieżącego nr 10/2022, Emitent poinformował o zakończeniu procesu skutecznego ustanowienia przez Kredytobiorców zastawów rejestrowych na ich środkach trwałych i zapasach, stanowiącego realizację warunków Aneksu w tym zakresie - zgodnie z treścią aneksów do umów zastawu rejestrowego zawartych przez Kredytobiorców z Agentem Zabezpieczeń, tj. Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski S.A., każdy z Kredytobiorców ustanowił na rzecz Agenta Zabezpieczeń zastawy rejestrowe na środkach trwałych i zapasach towarów handlowych do najwyższej sumy zabezpieczenia w wysokości 305 mln zł.
Zawarcie listu intencyjnego dotyczącego wypracowania warunków współpracy
W dniu 25 lutego 2022 r. pomiędzy Pamapol S.A. a Propinquus sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, której głównym wspólnikiem jest Pan Robert Makłowicz, doszło do podpisania listu intencyjnego ("List Intencyjny") dotyczącego zamiaru wypracowania, w drodze negocjacji, formalnych i biznesowych warunków ewentualnej współpracy w branży spożywczej ("Projekt").
List Intencyjny zawiera zobowiązanie, stanowiące że przez okres trwania wyłączności, tj. od dnia podpisania Listu Intencyjnego do dnia podpisania umowy dotyczącej Projektu, jednak nie później niż w ciągu 9 miesięcy od dnia podpisania Listu Intencyjnego, strony nie podejmą żadnego działania w celu realizacji podobnego Projektu z jakąkolwiek inną osobą.
List Intencyjny nie stanowi ani nie zawiera oferty zawarcia jakiejkolwiek umowy ani żadnego zapewnienia, że jakakolwiek umowa może być zawarta, a do czasu uzgodnienia i podpisania ostatecznej prawnie wiążącej umowy żadnej ze stron nie będą przysługiwać wobec drugiej strony żadne roszczenia w związku z Listem Intencyjnym lub Projektem. Dopóki właściwa umowa o współpracy nie zostanie podpisana, każda ze stron ma prawo do zakończenia lub zawieszenia negocjacji w dowolnym czasie bez zaciągania w wyniku tego żadnych zobowiązań wobec drugiej strony.
Umowy zawarte po dacie bilansowej
Po dacie bilansowej, tj. w okresie od 1 kwietnia 2022 r. do dnia sporządzenia niniejszego raportu Emitent i spółki zależne nie zawierały umów istotnych dla działalności Grupy Kapitałowej.
Otrzymanie przez spółkę Mitmar sp. z o.o. decyzji o wsparciu dla nowej inwestycji
W dniu 13 maja 2022 r. spółka zależna od Emitenta - Mitmar sp. z o.o. ("Przedsiębiorca") otrzymała od Zarządu Łódzkiej Specjalnej Strefy Ekonomicznej działającej w imieniu Ministra właściwego do spraw gospodarki decyzję o wsparciu Przedsiębiorcy w zakresie nowej inwestycji położonej w gminie Głowno w powiecie zgierskim ("Decyzja o wsparciu"). Decyzja o wsparciu została wydana na podstawie m.in. art. 13 ust. 1 i 2 oraz art. 15 Ustawy z dnia 10 maja 2018 r. o wspieraniu nowych inwestycji.
W ramach inwestycji, której dotyczy Decyzja o wsparciu, Przedsiębiorca zamierza zwiększyć zdolności produkcyjne istniejącego zakładu poprzez zakup gruntu, rozbudowanie istniejących oraz wybudowanie nowych obiektów o charakterze produkcyjno-magazynowym, a także poprzez rozbudowę i zmodernizowanie parku maszynowego.
Maksymalna możliwa wysokość pomocy publicznej przysługująca Przedsiębiorcy w postaci ulg w podatku dochodowym wyniesie 19 mln zł.
Decyzja o wsparciu została wydana na następujących warunkach:
-
Przedsiębiorca w związku z realizacją nowej inwestycji zwiększy zatrudnienie na terenie realizacji nowej inwestycji poprzez utworzenie na terenie realizacji inwestycji co najmniej 5 nowych miejsc pracy w terminie do dnia 31 grudnia 2025 r. i utrzyma na terenie realizacji inwestycji to zwiększone zatrudnienie w terminie do dnia 31 grudnia 2030 r.,
-
Przedsiębiorca poniesie na terenie realizacji nowej inwestycji koszty kwalifikowane nowej inwestycji w rozumieniu Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 28 sierpnia 2018 r. w sprawie pomocy publicznej udzielanej niektórym przedsiębiorcom na realizację nowych inwestycji, o łącznej wartości 47,5 mln zł w terminie do dnia 31 grudnia 2025 r.
-
Przedsiębiorca zobowiązany jest do spełnienia kryterium ilościowego, tj. do poniesienia kosztów kwalifikowanych nowej inwestycji w wysokości co najmniej 30 mln zł
-
Zakończenie realizacji nowej inwestycji nastąpi w terminie do dnia 31 grudnia 2025 r.
Decyzja o wsparciu zawiera również zobowiązanie Przedsiębiorcy do spełniania określonych w tej decyzji kryteriów jakościowych w ramach kryterium zrównoważonego rozwoju gospodarczego oraz w ramach kryterium zrównoważonego rozwoju społecznego. Decyzja została wydana na czas określony 12 lat licząc od dnia jej wydania.
Inne zdarzenia po dniu bilansowym
W dniu 28 kwietnia 2022 r. pomiędzy Pamapol S.A. (Spółka) i Gminą Rusiec doszło do zawarcia umowy sprzedaży nieruchomości położonych w Gminie Rusiec. Na mocy tej umowy Spółka nabyła niezabudowane nieruchomości o łącznej powierzchni ok. 16 ha za łączną cenę 2,5 mln zł. Nabyte nieruchomości stanowią integralną całość i położone są w sąsiedztwie drogi krajowej 74, na terenie dla którego ustalono położenie - teren obiektów produkcyjnych, składów, magazynów i usług. Na dzień publikacji niniejszego raportu okresowego Spółka nie pojęła decyzji w przedmiocie przyszłych zamierzeń inwestycyjnych na nabywanych nieruchomościach.
4.8 Cykliczność, sezonowość działalności
Przychody ze sprzedaży spółek Grupy Kapitałowej Pamapol charakteryzują się sezonowością. W Pamapol S.A. najwyższa sprzedaż występuje w okresie pierwszego półrocza, natomiast najniższa sprzedaż w ubiegłych latach odnotowywana była w okresie świąt Bożego Narodzenia.
Z kolei w WZPOW okres zwiększonej sprzedaży występował w okresie zimowym, szczególnie przed świętami Bożego Narodzenia oraz przed Wielkanocą. Niższy wolumen sprzedaży jest odnotowywany z kolei w miesiącach letnich. Prowadzone działania operacyjne oraz rozwój procesu zwiększenia skali sprzedaży w tej spółce wpłynęły na zmianę wielkości sprzedaży w poszczególnych kwartałach – prowadząc do zwiększenia wolumenu sprzedaży także w miesiącach letnich.
W przypadku MITMAR wahania w poziomie generowanych przychodów ze sprzedaży w ciągu roku między miesiącem o najwyższej i miesiącem o najniższej sprzedaży w poprzednich latach nie były znaczące. Wzrost przychodów ze sprzedaży w poprzednich okresach sprawozdawczych zauważalny był w okresach przedświątecznych oraz w okresach letnich.
W I kwartale 2022 r. mieliśmy do czynienia ze zintensyfikowaniem działań Spółek Grupy Kapitałowej ukierunkowanych na zaspokajanie zwiększonego popytu na produkty na skutek działań zbrojnych w Ukrainie.
4.9 Segmenty operacyjne i geograficzne
Segmenty operacyjne
Przy wyodrębnianiu segmentów operacyjnych brane są pod uwagę linie produktowe, które reprezentują główne usługi oraz wyroby wytwarzane przez Grupę. Każdy z segmentów jest zarządzany odrębnie w ramach danej linii produktowej, z uwagi na specyfikę świadczonych usług / wytwarzanych wyrobów wymagających odmiennych technologii, zasobów oraz podejścia do realizacji.
Zgodnie z MSSF 8 wyniki segmentów operacyjnych wynikają z wewnętrznych raportów weryfikowanych okresowo przez Zarząd Spółki dominującej (główny organ decyzyjny w Grupie Kapitałowej). Zarząd Spółki dominującej analizuje wyniki segmentów operacyjnych na poziomie zysku (straty) z działalności operacyjnej. Pomiar wyników segmentów operacyjnych stosowany w kalkulacjach zarządczych zbieżny jest z zasadami rachunkowości zastosowanymi przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego, za wyjątkiem obszaru związanego z utratą wartości aktywów – przy ustalaniu wyniku segmentu nie uwzględnia się odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów trwałych, w tym również wartości firmy.
Aktywa Grupy, których nie można bezpośrednio przypisać do działalności danego segmentu operacyjnego, nie są alokowane do aktywów segmentów operacyjnych. Do najistotniejszych aktywów nie ujmowanych w ramach segmentów operacyjnych należą aktywa spółek usługowych, których działalność nie została przypisana do żadnego z segmentów oraz aktywa spółek, które nie prowadzą działalności operacyjnej.
Grupa Kapitałowa dzieli działalność na następujące segmenty operacyjne:
Żywność przetworzona
-
kategorie: dania gotowe, zupy, pasztety, konserwy mięsne,
-
kategorie: mrożonki, warzywa konserwowe.
Mięso nieprzetworzone
- kategorie: mięso w formie chłodzonej i mrożonej (półtusze, elementy)
Spółki działające w ramach poszczególnych segmentów
Biorąc po uwagę podstawowy przedmiot działalności do ww. segmentów można przypisać następujące spółki:
Żywność przetworzona – PAMAPOL S.A. Rusiec, WZPOW Sp. z o.o. Kwidzyn, Crop Serwis Sp. z o.o. Kwidzyn
Mięso nieprzetworzone – MITMAR Sp. z o.o. Głowno
Jednakże ze względu na możliwość realizacji konkretnych kontraktów, umów handlowych spółki realizują sprzedaż nie tylko produktów z przypisanego im segmentu, ale również z pozostałych segmentów.
Dlatego do poszczególnych segmentów przypisano przychody ze sprzedaży i wyniki operacyjne realizowane we wszystkich spółkach.
Dokonano wyłączeń przychodów ze sprzedaży i marż realizowanych pomiędzy segmentami.
Uzgodnienie wyników segmentów operacyjnych z wynikiem z działalności operacyjnej Grupy Kapitałowej, zaprezentowanym w skonsolidowanym rachunku zysków i strat, ujawnione zostało poniżej w tabeli.
Aktywa przypisane do poszczególnych segmentów wynikają ze sprawozdań jednostkowych spółek do nich przypisanych, czyli nie uwzględniają korekt powstałych w trakcie konsolidacji (wyłączenia udziałów w jednostkach zależnych, wyłączenie należności wewnątrzgrupowych, marż zatrzymanych w zapasach, itp.).
| w tys. zł | Żywność przetwo rzona |
Mięso nieprzetwo -rzone |
Pozostałe towary |
Pozostałe usługi |
Ogółem |
|---|---|---|---|---|---|
| za okres od 01.01 do 31.03.2022 roku | |||||
| Przychody od klientów zewnętrznych | 145 236 | 113 269 | 2 217 | 182 | 260 904 |
| Przychody ze sprzedaży między segmentami | 5 648 | 5 537 | 330 | 323 | 11 838 |
| Przychody ogółem | 150 884 | 118 806 | 2 547 | 505 | 272 742 |
| Wynik operacyjny segmentu | 7 029 | 5 782 | 258 | 127 | 13 196 |
| Wyłączenie wyniku z transakcji między segmentami |
351 | -230 | -22 | -43 | 56 |
| Wynik operacyjny segmentu po wyłączeniu transakcji wspólnych |
7 380 | 5 552 | 236 | 84 | 13 252 |
| za okres od 01.01 do 31.03.2021 roku | |||||
| Przychody od klientów zewnętrznych | 116 911 | 69 211 | 3 326 | 324 | 189 773 |
| Przychody ze sprzedaży między segmentami | 3 614 | 3 870 | 77 | 301 | 7 861 |
| Przychody ogółem | 120 525 | 73 081 | 3 403 | 625 | 197 634 |
| Wynik operacyjny segmentu | 3 807 | 2 026 | 515 | 191 | 6 539 |
| Wyłączenie wyniku z transakcji między segmentami |
312 | -204 | -72 | -43 | -6 |
| Wynik operacyjny segmentu po wyłączeniu transakcji wspólnych |
4 119 | 1 822 | 443 | 148 | 6 533 |
SEGMENTY OPERACYJNE – UZGODNIENIE WYNIKU OPERACYJNEGO
Poniższa tabela prezentuje syntetyczne zestawienie przychodów i wyników operacyjnych dwóch segmentów.
SEGMENTY OPERACYJNE
| w tys. zł | Żywność przetworzona |
Mięso nieprzetworzone |
Ogółem |
|---|---|---|---|
| Za okres od 01.01 do 31.03.2022 | |||
| Przychody od klientów zewnętrznych | 145 236 | 113 269 | 258 505 |
| Wynik operacyjny segmentu | 7 380 | 5 552 | 12 932 |
| Aktywa segmentu | 406 974 | 162 055 | 569 029 |
| Za okres od 01.01 do 31.03.2021 | |||
| Przychody od klientów zewnętrznych | 116 911 | 69 211 | 186 122 |
| Wynik operacyjny segmentu | 4 119 | 1 822 | 5 941 |
| Aktywa segmentu | 349 603 | 118 603 | 468 206 |
UZGODNIENIE WYNIKÓW SEGMENTÓW OPERACYJNYCH Z WYNIKIEM JEDNOSTKI PRZED OPODATKOWANIEM
| w tys. zł | od 01.01 do 31.03.2022 | od 01.01 do 31.03.2021 |
|---|---|---|
| Przychody segmentów Łączne przychody segmentów operacyjnych |
272 742 | 197 634 |
| Wyłączenie przychodów z transakcji pomiędzy segmentami | -11 838 | -7 861 |
| Przychody ze sprzedaży | 260 904 | 189 773 |
| Wynik segmentów | ||
| Wynik operacyjny segmentów | 13 196 | 6 539 |
| Korekty inne | 56 | -6 |
| Zysk (strata) ze sprzedaży jednostki zależnej | - | - |
| Wyłączenie wyniku transakcji pomiędzy segmentami | - | - |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 13 252 | 6 533 |
| Przychody finansowe Koszty finansowe (-) |
625 -3 601 |
77 -1 613 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 10 276 | 4 997 |
Segmenty geograficzne
Sprzedaż Grupy Kapitałowej została podzielona na trzy segmenty geograficzne:
- sprzedaż krajowa,
- sprzedaż wewnątrzunijna,
- sprzedaż eksportowa.
Do przychodu każdego z segmentów przyporządkowany jest koszt własny sprzedaży.
SEGMENTY GEOGRAFICZNE
| od 01.01 do 31.03.2022 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie (w tys. zł) | Polska Unia |
Kraje spoza | Ogółem | ||
| Europejska | Unii | ||||
| Europejskiej | |||||
| Przychody ze sprzedaży | 140 106 | 75 666 | 45 132 | 260 904 | |
| Koszty własne sprzedaży | 110 807 | 65 181 | 32 530 | 208 518 | |
| Wynik segmentu | 29 299 | 10 485 | 12 602 | 52 386 | |
| Nieprzypisane przychody | - | - | - | 2 398 | |
| Nieprzypisane koszty | - | - | - | 44 508 | |
| Zysk/Strata brutto | - | - | - | 10 276 |
Nie wyodrębniono aktywów i pasywów dotyczących segmentów geograficznych, gdyż nie jest możliwe przypisanie poszczególnych pozycji do przychodów w przedstawionym przekroju. Aktywa i pasywa Grupy związane są z głównymi przychodami, jakimi jest sprzedaż produktów z branży spożywczej.
4.10 Opis sytuacji finansowej i majątkowej Grupy Kapitałowej
Poniżej zaprezentowano podstawowe wskaźniki finansowe wyliczone na podstawie sprawozdania skonsolidowanego Grupy:
| LP | wskaźnik | Definicja wskaźnika | I kw. 2022 |
2021 | I kw. 2021 |
2020 | I kw. 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | wskaźnik ogólnego zadłużenia |
zobowiązania ogółem / pasywa ogółem |
0,75 | 0,75 | 0,72 | 0,72 | 0,72 |
| 2 | wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałami stałymi |
kapitały własne + zobowiązania długoterminowe / aktywa trwałe |
1,02 | 0,86 | 1,03 | 0,91 | 1,08 |
| 3 | Wskaźnik płynności bieżącej |
Aktywa obrotowe / Zobowiązania krótkoterminowe |
1,02 | 0,89 | 1,03 | 0,93 | 1,07 |
| 4 | Wskaźnik płynności szybkiej | Aktywa obrotowe – zapasy - krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe / Zobowiązania krótkoterminowe |
0,52 | 0,38 | 0,60 | 0,43 | 0,62 |
| 5 | Wskaźnik rotacji zapasów w dniach |
zapasy x liczba dni w okresie 90/ koszt własny sprzedaży * |
55 | 82 | 51 | 72 | 44 |
| 6 | Wskaźnik rotacji należności w dniach |
Stan należności handlowych x liczba dni w okresie 90/ przychody ze sprzedaży netto * |
46 | 45 | 54 | 41 | 47 |
| 7 | Wskaźnik rotacji zobowiązań w dniach |
zobowiązania z tytułu dostaw i usług x liczba dni w okresie 90/ koszt własny sprzedaży * |
65 | 85 | 50 | 34 | 51 |
| 8 | Wskaźnik rentowności sprzedaży |
Zysk (strata) netto / Przychody ze sprzedaży |
3,4% | 1,6% | 2,2% | 1,4% | 1,39% |
| 9 | Wskaźnik rentowności operacyjnej |
Zysk na działalności operacyjnej / przychody ze sprzedaży netto |
5,1% | 2,9% | 3,4% | 2,7% | 2,09% |
| 10 | Wskaźnik rentowności aktywów |
Zysk (strata) netto / Aktywa ogółem |
1,8% | 2,7% | 1,1% | 2,5% | 0,79% |
* liczba dni w okresie w okresach I kw. 2022 r. I kw. 2021 r., I kw. 2020 to 90 dni, a w przypadku roku 2021 i 2020 to 365 dni.
W okresie I kw. 2022 r. skonsolidowane przychody Grupy Pamapol wyniosły 260 904 tys. zł i były o 37% wyższe w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedzającego (189 773 tys. zł). Jednocześnie w okresie I kw. 2022 r. Grupa wypracowała zysk w wysokości 8,8 mln. zł, który był wyższy o 107 % wobec zysku wypracowanego w okresie I kw. 2021 r .(4,25 mln. zł.)
Znaczący wpływ na wyniki finansowe osiągnięte w okresie sprawozdawczym miały w szczególności zdarzenia związane z rozwojem nowych indeksów produktowych, intensyfikacją sprzedaży, zrealizowane przez spółki z Grupy w poprzednich okresach sprawozdawczych inwestycje w rozwój potencjału skali działalności oraz poprawy jej efektywności, a także z wojną w Ukrainie. Zarząd Emitenta zwraca uwagę na wzrost kosztów operacyjnych wynikających ze wzrostu cen surowców produkcyjnych, opakowań, energii, paliw oraz na bardzo dużą dynamikę zmian na rynku frachtów marskich. Powyższe czynniki w sposób znaczący wpływają na marżę handlową, co przekłada się na wyniki finansowe. Dodatkowo należy zwrócić uwagę, że w sytuacji znacznego wzrostu kosztów produkcji, ceny sprzedaży do największych odbiorców, którymi są sieci handlowe, są korygowane z opóźnieniem, a każda zmiana cennika dla tych odbiorców jest poprzedzona długimi negocjacjami wynikającymi z ich silnej pozycji rynkowej.
Zarząd Emitenta na bieżąco dokonuje obserwacji sytuacji na rynku surowcowym, podejmując działania mające na celu zminimalizowanie oddziaływania negatywnych uwarunkowań rynkowych na wyniki Grupy, wśród który należy wymienić suszę skutkującą zmniejszeniem wydajności (plonu) z warzyw, ogniska ASF (afrykańskiego pomoru świń) czy ptasią grypę wpływające na ceny surowców. Niemniej jednak dostrzega utrzymanie się tego wpływu na działalność oraz wyniki Grupy w następnych okresach sprawozdawczych.
Trwająca wojna w Ukrainie, skomplikowana sytuacja geopolityczna i nakładane restrykcje wpływają zarówno na sytuację makroekonomiczną w Polsce, jak też na pozostałych obsługiwanych przez Spółki rynkach w Europie i na świecie, przekładając się na sytuację na rynkach surowcowych. Nie bez znaczenia dla działalności Spółek Grupy Kapitałowej nasilenie się procesów inflacyjnych i zaostrzenie polityki pieniężnej, które to przekładają się na poziom kursów walutowych i wzrost stóp procentowych. Na dzień publikacji niniejszego raportu okresowego Emitent nie jest w stanie w sposób jednoznaczny i wiarygodny określić wpływu powyższych czynników na dalszą działalność oraz osiągane przez spółki Grupy Kapitałowej wyniki finansowe.
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółki Grupy Pamapol kontynuowały działania operacyjne i inwestycyjne mające na celu obniżenie kosztów operacyjnych, wzrost generowanej marży, zwiększenie wydajności poprzez poprawę efektywności przy zachowaniu wysokiej dbałości o jakość wyrobów gotowych, pracując jednocześnie nad nowymi konceptami i kategoriami produktowymi, rozwojem i optymalizacją procesów wytwórczych, a także pozyskiwaniem nowych rynków zbytu i poprawą bezpieczeństwa pracowników.
Poniżej zaprezentowano zestawienie podstawowych pozycji danych finansowych spółek zależnych Emitenta:
| (dane jednostkowe w tys. PLN) | I kw. 2022 | 2021 | I kw. 2021 | 2020 | I kw. 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 64 812 | 217 436 | 58 826 | 191 746 | 54 751 |
| EBITDA | 6 772 | 15 261 | 5 326 | 12 162 | 3 176 |
| EBIT | 4 757 | 7 769 | 3 550 | 5 307 | 1 475 |
| Zysk/strata netto | 2 761 | 3 185 | 2 630 | 478 | 716 |
WZPOW
* Bieżący rok obrotowy WZPOW obejmuje okres od 1 czerwca 2021 r. do 31 maja 2022 r. Natomiast dane zaprezentowane powyżej obejmują okresy zgodne z okresami przyjętymi dla skonsolidowanego sprawozdania GK Pamapol.
| (dane jednostkowe w tys. PLN) | I kw. 2022 | 2021 | I kw. 2021 | 2020 | I kw. 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 123 155 | 355 645 | 74 029 | 286 777 | 76 616 |
| EBITDA | 7 687 | 12 310 | 2 777 | 9 554 | 1 182 |
| EBIT | 7 002 | 10 043 | 2 233 | 7 614 | 744 |
| Zysk/strata netto | 5 462 | 6 440 | 1 168 | 5 705 | 653 |
Mitmar
4.11 Emisje, wykupy i spłaty dłużnych papierów oraz kapitałowych papierów wartościowych.
W I kwartale 2022 r. nie miały miejsca żadne emisje, wykupy i spłaty dłużnych papierów oraz kapitałowych papierów wartościowych.
4.12 Informacje dotyczące wypłaconej (zadeklarowanej) dywidendy
W okresie sprawozdawczym spółka Pamapol S.A. nie deklarowała wypłaty ani nie wypłacała dywidendy.
W ramach umowy kredytu konsorcjalnego zawartej w dniu 21 września 2017 r. pomiędzy Emitentem, Warmińskimi Zakładami Przetwórstwa Owocowo-Warzywnego Sp. z o.o. (WZPOW), Mitmar Sp. z o.o. (Mitmar) jako Kredytobiorcami a Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski S.A. oraz Credit Agricole Bank Polska S.A. jako Kredytodawcami (Umowa Kredytu, raport bieżący nr 18/2017), zmienionej w szczególności aneksem z dnia 15 maja 2019 r. (raport bieżący nr 4/2019), aneksem z dnia 29 czerwca 2020 r. (raport bieżący nr 13/2020), aneksem z dnia 22 października 2020 r. (raport bieżący nr 23/2020), aneksem z dnia 10 czerwca 2021 r. (raport bieżący nr 12/2021) i aneksem z dnia 28 stycznia 2022 r. (raport bieżący nr 2/2022) Kredytobiorcy zobowiązani są w okresie obowiązywania Umowy Kredytu do przestrzegania ustalonych przez Banki standardów, dotyczących m.in. zakazu wypłaty przez Kredytobiorcę dywidendy bez uprzedniej pisemnej zgody Kredytodawców.
Zgodnie z warunkami Umowy Kredytu wypłata dywidendy przez Emitenta może nastąpić po uzyskaniu uprzedniej pisemnej zgody Kredytodawców lub wypełnieniu warunków określonych w Umowie Kredytu, dotyczących m.in. utrzymywania określonych wskaźników finansowych, braku przypadków naruszenia Umowy Kredytu oraz przedpłacenia kredytu obrotowego nieodnawialnego w złotych dla Pamapol, WZPOW oraz Mitmar do łącznej kwoty równej 50 mln zł, w wysokości odpowiadającej kwocie dywidendy.
4.13 Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie
Przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego Zarząd Spółki dominującej kieruje się osądem przy dokonywaniu licznych szacunków i założeń, które mają wpływ na stosowane zasady rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, zobowiązań, przychodów oraz kosztów. Faktycznie zrealizowane wartości mogą różnić się od szacowanych przez Zarząd. Informacje o dokonanych szacunkach i założeniach, które są znaczące dla skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zostały zaprezentowane poniżej.
Utrata wartości aktywów trwałych
Grupa przeprowadza testy na utratę wartości aktywów trwałych, jeżeli istnieją przesłanki wskazujące na utratę wartości. Wymaga to oszacowania wartości użytkowej ośrodka wypracowującego środki pieniężne, do którego należą te środki. Oszacowanie wartości użytkowej polega na ustaleniu przyszłych przepływów pieniężnych generowanych przez ośrodek wypracowujący środki pieniężne i wymaga ustalenia stopy dyskontowej do zastosowania w celu obliczenia bieżącej wartości tych przepływów.
Okresy ekonomicznej użyteczności aktywów trwałych
Zarząd Spółki dominującej dokonuje corocznej weryfikacji okresów ekonomicznej użyteczności aktywów trwałych, podlegających amortyzacji. Na dzień 30.06.2021 roku Zarząd ocenił, że okresy użyteczności aktywów przyjęte przez Grupę dla celów amortyzacji odzwierciedlają oczekiwany okres przynoszenia korzyści ekonomicznych przez te aktywa w przyszłości. Jednakże faktyczne okresy przynoszenia korzyści przez te aktywa w przyszłości mogą różnić się od zakładanych, w tym również ze względu na techniczne starzenie się majątku. Wartość bilansowa aktywów trwałych podlegających amortyzacji prezentowana jest w notach nr 4.16, 4.17.
Rezerwy
Rezerwy na świadczenia pracownicze – odprawy emerytalne oraz nagrody jubileuszowe – szacowane na każdy dzień bilansowy. Na poziom rezerw wpływ mają założenia dotyczące stopy dyskonta oraz wskaźnika wzrostu wynagrodzeń.
Aktywa na podatek odroczony
Prawdopodobieństwo rozliczenia składnika aktywów z tytułu podatku odroczonego z przyszłymi zyskami podatkowymi opiera się na budżetach spółek Grupy zatwierdzonych przez Zarząd Spółki dominującej. Jeżeli prognozowane wyniki finansowe wskazują, że spółki Grupy osiągną wystarczający dochód do opodatkowania, aktywa na podatek odroczony ujmowane są w pełnej wysokości.
Utrata wartości aktywów niefinansowych
W celu określenia wartości użytkowej Zarząd szacuje prognozowane przepływy pieniężne oraz stopę, którą przepływy dyskontowane są do wartości bieżącej (patrz podpunkt dotyczący utraty wartości aktywów niefinansowych). W procesie wyceny wartości bieżącej przyszłych przepływów dokonywane są założenia dotyczące prognozowanych wyników finansowych. Założenia te odnoszą się do przyszłych zdarzeń i okoliczności. Faktycznie zrealizowane wartości mogą różnić się od szacowanych, co w kolejnych okresach sprawozdawczych może przyczynić się do znaczących korekt wartości aktywów Grupy.
Wartość firmy
Zarząd Spółki dominującej przeprowadza raz w roku test na utratę wartości. Test oparty jest o wycenę przeprowadzoną przez niezależny podmiot. Wycena ta bazuje na wartościach szacunkowych wynikających z przyjętych założeń co do zdarzeń przyszłych lub potencjalnych. Zarząd opiera się o przewidywania dotyczące przyszłych przepływów ośrodka wypracowującego korzyści przypisanego do spółki. Faktycznie zrealizowane wartości mogą różnić się od szacowanych.
4.14 Zysk na akcję
Podstawowy zysk na akcję liczony jest według formuły: zysk netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego podzielony przez średnią ważoną liczbę akcji zwykłych występujących w danym okresie.
| Zysk na jedną akcję (w zł) | Okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 |
Okres od 01.01.2021 do 31.03.2021 |
|
|---|---|---|---|
| Zysk (strata) netto przypadający na akcjonariusza | 8 805 | 4 172 | |
| Średnioważona liczba akcji | 34 750 050 | 34 750 050 | |
| – podstawowy z zysku za okres (w zł) | 0,25 | 0,12 | |
| – podstawowy z zysku z działalności kontynuowanej | 0,25 | 0,12 |
4.15 Wartość firmy
Poniższa tabela przedstawia pozycje składające się na wartość firmy Grupy Kapitałowej.
WARTOŚĆ FIRMY
| w tys. zł | 31.03.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Mitmar Sp. z o.o. | 1 673 | 1 673 |
| Razem wartość firmy | 1 673 | 1 673 |
4.16 Rzeczowe aktywa trwałe
ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH
| Wyszczególnienie | Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Rzeczowe aktywa trwałe w trakcie wytwarzania |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| za okres od 01.01 do 31.03.2022 roku |
||||||||
| Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2022 roku | 23 473 | 70 985 | 76 289 | 8 321 | 1 939 | 19 813 | 200 820 | |
| Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych | - | - | - | - | - | - | - | |
| Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) | - | 313 | 921 | 80 | - | 1 056 | 2 370 | |
| Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) | - | - | - | -74 | - | - | -74 | |
| Amortyzacja (-) | -62 | -748 | -2 912 | -655 | -165 | -123 | -4 665 | |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości | - | - | - | - | - | - | - | |
| Inne zmiany (reklasyfikacje, przemieszczenia) | - | - | 38 | 205 | - | -357 | -114 | |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących | - | - | - | - | - | - | - | |
| Przesunięcie do działalności zaniechanej | - | - | - | - | - | - | - | |
| Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) | - | - | - | - | - | - | - | |
| Wartość bilansowa netto na dzień 31.03.2022 roku | 23 411 | 70 550 | 74 336 | 7 877 | 1 774 | 20 389 | 198 337 | |
| za okres od 01.01 do 31.12.2021 roku | ||||||||
| Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2021 roku | 14 745 | 64 368 | 63 227 | 5 450 | 2 024 | 7 517 | 157 331 | |
| Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych | 97 | 1 522 | 173 | - | 258 | 2 050 | ||
| Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) | 8 976 | 9 225 | 21 478 | 5 789 | 480 | 16 566 | 62 514 | |
| Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) | - | - | -76 | -842 | - | -1 669 | - 2 587 |
|
| Amortyzacja (-) | -248 | -2 742 | -10 640 | -2 358 | -565 | - | -16 553 | |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości | - | - | - | - | - | -116 | -116 | |
| Inne zmiany (reklasyfikacje, przemieszczenia) | - | 37 | 778 | - | - | -2 743 | -1 928 | |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących | - | - | - | |||||
| Aktualizacja aktywa z tyt. prawa do użytkowania | - | - | - | 109 | - | - | 109 | |
| Przesunięcie do działalności zaniechanej | - | - | - | - | - | - | - | |
| Sprzedaż jednostki zależnej | - | - | - | - | - | - | - | |
| Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2021 roku |
23 473 | 70 985 | 76 289 | 8 321 | 1 939 | 19 813 | 200 820 |
4.17 Wartości niematerialne
Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość wartości niematerialnych:
ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH
| Wyszczególnienie | Znaki towarowe |
Patenty i licencje |
Oprogramowanie komputerowe |
Koszty prac rozwojowych |
Pozostałe wartości niematerialne |
Wartości niematerialne w trakcie wytwarzania |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| za okres od 01.01 do 31.03.2022 roku |
|||||||
| Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2022 roku Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) Inne zmiany (reklasyfikacje, przemieszczenia) |
1 211 - |
- - - |
558 - |
- - - |
1 287 - - |
- 20 - |
3 056 20 - |
| Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) | - | - | - | - | - | ||
| Amortyzacja (-) | -69 | - | -39 | - | -50 | - | -158 |
| Wartość bilansowa netto na dzień 31.03.2022 roku |
1 142 | - | 519 | - | 1 237 | 20 | 2 918 |
| za okres od 01.01 do 31.12.2021 roku |
|||||||
| Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2021 roku |
1 470 | - | 553 | - | 1 485 | 8 | 3 516 |
| Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) | 22 | - | 152 | - | - | 133 | 307 |
| Inne zmiany (reklasyfikacje, przemieszczenia) | - | - | - | - | - | -133 | -133 |
| Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) | - | - | - | - | - | - | - |
| Amortyzacja (-) | -281 | - | -147 | - | -198 | - | -626 |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) | - | - | - | - | - | -8 | -8 |
| Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2021 roku |
1 211 | - | 558 | - | 1 287 | - | 3 056 |
4.18 Wartość godziwa instrumentów finansowych
Porównanie wartości bilansowej aktywów oraz zobowiązań finansowych z ich wartością godziwą przedstawia się następująco:
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Klasa instrumentu finansowego (w tys. zł) | Wartość godziwa |
Wartość bilansowa |
Wartość godziwa |
Wartość bilansowa |
|
| Aktywa: | |||||
| Pożyczki | - | - | 40 | 40 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 128 467 | 128 467 | 96 693 | 96 693 | |
| Pochodne instrumenty finansowe | 967 | 967 | 967 | 967 | |
| Papiery dłużne | - | - | - | - | |
| Akcje spółek notowanych | - | - | - | - | |
| Udziały, akcje spółek nienotowanych | 8 | 8 | 8 | 8 | |
| Jednostki funduszy inwestycyjnych | - | - | - | - | |
| Pozostałe klasy pozostałych aktywów finansowych | - | - | - | - | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 8 659 | 8 659 | 8 336 | 8 336 | |
| Zobowiązania: | |||||
| Kredyty w rachunku kredytowym | 93 368 | 93 368 | 101 979 | 101 979 | |
| Kredyty w rachunku bieżącym | 18 186 | 18 186 | 7 659 | 7 659 | |
| Pożyczki | 17 773 | 17 773 | 16 942 | 16 942 | |
| Dłużne papiery wartościowe | - | - | - | - | |
| Leasing finansowy | 33 551 | 33 551 | 35 749 | 35 749 | |
| Pochodne instrumenty finansowe | 1 888 | 1 888 | 1 888 | 1 888 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 150 816 | 150 816 | 145 985 | 145 985 |
Sposób ustalenia wartości godziwej instrumentów finansowych został zaprezentowany w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy.
4.19 Odpisy aktualizujące wartość aktywów
ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ ZAPASÓW
| w tys. zł | od 01.01 do 31.03.2022 |
od 01.01 do 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 3 543 | 4 130 |
| Odpisy ujęte jako koszt w okresie | 60 | - |
| Odpisy odwrócone w okresie (-) | - | - |
| Inne zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia) | - | - |
| Sprzedaż jednostki zależnej | - | - |
| Stan na koniec okresu | 3 603 | 3 543 |
ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ KRÓTKOTERMINOWYCH NALEŻNOŚCI I POŻYCZEK
| w tys. zł | od 01.01 do 31.03.2022 |
od 01.01 do 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 4 631 | 5 766 |
| Odpisy ujęte jako koszt w okresie | 283 | 1 101 |
| Odpisy odwrócone i ujęte jako przychód w okresie | -3 | -802 |
| Odpisy wykorzystane | -41 | -1 434 |
| Sprzedaż jednostki zależnej | - | - |
| Stan na koniec okresu | 4 870 | 4 631 |
4.20 Rezerwy
Wartość rezerw ujętych w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym oraz ich zmiany w poszczególnych okresach przedstawiały się następująco:
| Rezerwy na | Pozostałe rezerwy, w tym na: | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| w tys. zł | długoterminowe świadczenia pracownicze |
sprawy sądowe |
inne | razem | ||
| za okres od 01.01 do 31.03.2022 roku | ||||||
| Stan na początek okresu | 1 465 | 860 | 6 577 | 7 437 | ||
| Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w okresie | - | 5 647 | 5 647 | |||
| Rozwiązanie rezerw ujęte jako przychód w okresie (-) | - | - | -15 | -15 | ||
| Wykorzystanie rezerw (-) | - | - | -601 | -601 | ||
| Sprzedaż jednostki zależnej | - | - | - | - | ||
| Pozostałe zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia) |
- | - | - | - | ||
| Stan rezerw na dzień 31.03.2022 roku | 1 465 | 860 | 11 608 | 12 468 | ||
| za okres od 01.01 do 31.12.2021 roku | ||||||
| Stan na początek okresu | 1 127 | 1 141 | 3 385 | 4 526 | ||
| Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w okresie | 338 | - | 5 423 | 5 423 | ||
| Rozwiązanie rezerw ujęte jako przychód w okresie (-) | - | -307 | -1 106 | -1 413 | ||
| Wykorzystanie rezerw (-) | - | - | -1 126 | -1 126 | ||
| Sprzedaż jednostki zależnej | - | - | - | - | ||
| Pozostałe zmiany | - | 26 | - | 26 | ||
| Stan rezerw na dzień 31.12.2021 roku | 1 465 | 860 | 6 577 | 7 437 |
REZERWY NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE ORAZ POZOSTAŁE REZERWY
Zwiększenie rezerw ujętych jako koszt za okres od 1 stycznia do 31 marca 2022 r. wynika z normalnego toku działalności operacyjnej - dotyczą one kosztów, których fakt powstania jest pewny, bądź dający się przewidzieć w przyszłości, a które charakteryzują się niepewnością w zakresie kwot lub terminów wymagalności.
4.21 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Zarząd Grupy zaznacza, że możliwość uzyskania korzyści ekonomicznych z aktywa z tytułu podatków odroczonych uzależniona będzie od wygenerowania przez spółki Grupy w przyszłości dochodu podatkowego. Takie możliwość potwierdzają opracowane przez Zarządy spółek budżety finansowe.
Kwota ujemnych różnic przejściowych, nierozliczonych strat podatkowych, w odniesieniu do których Grupa Kapitałowa nie ujęła w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego, wynosi na dzień 31.03.2022 roku 7 959 tys. PLN do rozliczenia w ciągu dwóch następnych okresów podatkowych.
W związku z tym, że Spółka zależna WZPOW posiada stratę podatkową do rozliczenia z lat ubiegłych, w 2021 r. Spółka podjęła decyzję o obniżeniu stawek amortyzacyjnych dla wybranych środków trwałych do wysokości 0,1% począwszy od roku podatkowego rozpoczynającego się 1 czerwca 2018 r. W dniu 16 marca 2021 r. Spółka złożyła korekty zeznań podatkowych CIT-8 za lata podatkowe 1 czerwca 2018 r. – 31 maja 2019 r. oraz 1 czerwca 2019 r. – 31.05.2020 r. Poprzez te korekty Spółka zmniejszyła wysokość odpisów amortyzacyjnych zaliczonych do kosztów uzyskania przychodów w tych latach podatkowych: w roku 2018/19 o kwotę 3.306 tys. zł oraz w roku 2019/20 o kwotę 3.736 tys. zł. W deklaracji podatkowej za rok podatkowy od 1 czerwca 2020 r. – 31 maja 2021 r. wysokość odpisów amortyzacyjnych zaliczonych do kosztów uzyskania przychodów została zmniejszona o kwotę 4.750 tys. zł. W kolejnych latach podatkowych Spółka będzie również zaliczała do kosztów uzyskania przychodów odpisy amortyzacyjne obliczone z zastosowaniem stawki 0,1%. Jednocześnie Zarząd WZPOW wystąpił o indywidualną interpretację podatkową potwierdzającą prawidłowość dokonanych korekt. Do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego Spółka otrzymała negatywną interpretację, na którą wniosła skargę do WSA. W dniu 25 marca 2022 r. Spółka otrzymała odpis wyroku, WSA uznał, że Spółka ma prawo dokonać korekty stawek amortyzacyjnych wstecz. Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania organ podatkowy złożył skargę kasacyjną.
Zarząd Spółki, dokonał analizy wpływu opisanego postępowania na sprawozdanie finansowe oraz ocenił ryzyko przegrania sprawy sądowej. W opinii Zarządu, wspartej oceną zewnętrznych doradców, w oparciu o istniejące orzecznictwo sądowe w identycznych sprawach, Zarząd ocenia szansę na korzystne rozstrzygnięcie opisanego jako prawdopodobną.
4.22 Informacja dotycząca zmian aktywów i zobowiązań warunkowych
| Rodzaj poręczenia (umowa) | Rodzaj poręczenia | Udzielone przez | Udzielone dla | Wierzyciel | Maksymalna kwota poręczenia na dzień 31.03.2022 (tys. zł) |
Kwota zobowiązania na dzień 31.03.2022 (tys. zł) |
Maksymalna kwota poręczenia na dzień 31.12.2021 (tys. zł) |
Kwota zobowiązania na dzień 31.12.2021 (tys. zł) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Umowa udzielenia pożyczki | Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO BP Faktoring | 4 000 | 0 | 4 000 | 0 |
| w formie limitu faktoringowego z dnia 17.12.2010 wraz z późniejszymi zmianami |
Poręczenie wekslowe | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Pamapol S.A. | PKO BP Faktoring | 11 000 | 5 540 | 11 000 | 3 238 |
| WZPOW Kwidzyn - PKO BP Faktoring - Pamapol |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | Mitmar Sp. z o.o. | PKO BP Faktoring | 3 000 | 2 325 | 3 000 | 1 357 |
| Umowa zakupu węgla WZPOW Kwidzyn - BARTER S.A. (data zawarcia umowy 17-08-2011) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
BARTER S.A. | 250 | 0 | 250 | 0 |
| Umowa kontraktacji produkcji ogrodniczej nr 10/K/2013 z dnia 05.03.2013 r. (ZPOW - RPPH Ziębice) |
Poręczenie weksla In blanco | Pamapol S.A. | ZPOW Ziębice Sp. z o.o. |
RPPH Ziębice | 2 835 | 0 | 2 835 | 0 |
| umowa pożyczki (modernizacja instalacji odpylania w kotłowni w Kwidzynie) |
Poręczenie wg. prawa cywilnego |
Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska |
950 | 0 | 950 | 43 |
| umowa pożyczki (modernizacja tuneli zamrażalnicznych w Kwidzynie) |
Poręczenie wg. prawa cywilnego |
Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska |
1 800 | 322 | 1 800 | 400 |
| Umowa zakupu węgla WZPOW Kwidzyn - BARTEX sp. z o.o. Chruściel 4, 14-526 Płoskinia, REGON 170934200 (data zawarcia umowy 10-07- 2013, nr umowy 1/WZPOW/2013) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
BARTEX S.A. | 1 659 | 0 | 1 659 | 0 |
| Umowa zakupu puszek WZPOW Kwidzyn - Can Pack |
GWARANCJA płatności (zobowiązanie solidarne) |
Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Can Pack General Line sp. z o.o. |
€ 1 000 |
1 850 | € 1 000 |
964 |
| Umowa zakupu nasion przez WZPOW Kwidzyn od Monsanto Polska Sp. z o.o. (data umowy 27.03.2017) |
Gwarancja płatności | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Monsanto Polska Sp. z o.o. |
1 300 | 544 | 1 300 | 696 |
| Umowa zakupu nasion przez WZPOW Kwidzyn od Floraland Andrzej Pawelski |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Floraland Andrzej Pawelski |
€ 208 |
0 | € 208 |
0 |
| umowa leasingu nr 61150 (data umowy 10.05.2017) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
SG Equipment Leasing Sp. z o.o. |
173 | 0 | 173 | 43 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| umowa leasingu nr 61148 (data umowy 10.05.2017) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
SG Equipment Leasing Sp. z o.o. |
199 | 0 | 199 | 50 |
| Umowa kredytu konsorcjalnego | Wzajemne poręczenie za zobowiązania wszystkich Spółek korzystających z finansowania |
Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO BP SA , Credit Agricole Bank Polska S A |
77 275 | 51 359 | 77 275 | 62 889 |
| Umowa kredytu konsorcjalnego | Wzajemne poręczenie za zobowiązania wszystkich Spółek korzystających z finansowania |
Pamapol S.A. | Mitmar Sp. z o.o. |
PKO BP SA ., Credit Agricole Bank Polska S A |
26 000 | 19 198 | 26 000 | 14 412 |
| Umowa kredytu konsorcjalnego | Wzajemne poręczenie za zobowiązania wszystkich Spółek korzystających z finansowania |
WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Pamapol S.A. | PKO BP S A , Credit Agricole Bank Polska SA |
27 725 | 11 997 | 27 725 | 9 086 |
| Umowa kredytu konsorcjalnego | Wzajemne poręczenie za zobowiązania wszystkich Spółek korzystających z finansowania |
WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Mitmar Sp. z o.o. |
PKO BP S A , Credit Agricole Bank Polska S A |
26 000 | 19 198 | 26 000 | 14 412 |
| Umowa kredytu konsorcjalnego | Wzajemne poręczenie za zobowiązania wszystkich Spółek korzystających z finansowania |
Mitmar Sp. z o.o. |
Pamapol S.A. | PKO BP S A , Credit Agricole Bank Polska S A |
27 725 | 11 997 | 27 725 | 9 086 |
| Umowa kredytu konsorcjalnego | Wzajemne poręczenie za zobowiązania wszystkich Spółek korzystających z finansowania |
Mitmar Sp. z o.o. |
WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO BP S A , Credit Agricole Bank Polska S A |
77 275 | 51 359 | 77 275 | 62 889 |
| Umowa kredytu konsorcjalnego | Poręczenie kredytu w formie zastawu rejestrowego na aktywach finansowych |
MPSZ Sp z o.o. |
WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO BP S A , Credit Agricole Bank Polska S A |
77 275 | 65 272 | 77 275 | 72 525 |
| Umowa kredytu konsorcjalnego | Poręczenie za zobowiązania | Crop Serwis Kwidzyn Sp. z o.o. |
Pamapol S.A. | PKO BP S A , Credit Agricole Bank Polska S A |
27 725 | 11 997 | 27 725 | 9 086 |
| Umowa kredytu konsorcjalnego | Poręczenie za zobowiązania | Crop Serwis Kwidzyn Sp. z o.o. |
Mitmar Sp. z o.o. |
PKO BP S A , Credit Agricole Bank Polska S A |
26 000 | 19 198 | 26 000 | 14 412 |
| Umowa kredytu konsorcjalnego | Poręczenie za zobowiązania | Crop Serwis Kwidzyn Sp. z o.o. |
WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO BP S A , Credit Agricole Bank Polska S A |
77 275 | 51 539 | 77 275 | 62 889 |
| umowa leasingu nr 18/008545 (data umowy 26.03.2018) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 1 361 | 545 | 1 361 | 594 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| umowa leasingu nr 18/008545 (data umowy 26.03.2018) |
Poręczenie wekslowe | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 1 361 | 545 | 1 361 | 594 |
| umowa leasingu nr 18/009224 (data umowy 26.03.2018) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 110 | 32 | 110 | 36 |
| umowa leasingu nr 18/009224 (data umowy 26.03.2018) |
Poręczenie wekslowe | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 110 | 32 | 110 | 36 |
| umowa leasingu nr 18/008547 (data umowy 26.03.2018) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 628 | 267 | 628 | 289 |
| umowa leasingu nr 18/008547 (data umowy 26.03.2018) |
Poręczenie wekslowe | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 628 | 267 | 628 | 289 |
| umowa leasingu nr 18/027488 (data umowy 11.09.2018) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 194 | 90 | 194 | 97 |
| umowa leasingu nr 18/027488 (data umowy 11.09.2018) |
Poręczenie wekslowe | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 194 | 90 | 194 | 97 |
| umowa leasingu nr 18/027491 (data umowy 11.09.2018) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 316 | 143 | 316 | 155 |
| umowa leasingu nr 18/027491 (data umowy 11.09.2018) |
Poręczenie wekslowe | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 316 | 143 | 316 | 155 |
| umowa leasingu nr 18/027494 (data umowy 11.09.2018) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 388 | 180 | 388 | 194 |
| umowa leasingu nr 18/027494 (data umowy 11.09.2018) |
Poręczenie wekslowe | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 388 | 180 | 388 | 194 |
| umowa leasingu nr 18/027497 (data umowy 11.09.2018) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 605 | 282 | 605 | 305 |
| umowa leasingu nr 18/027497 (data umowy 11.09.2018) |
Poręczenie wekslowe | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 605 | 282 | 605 | 305 |
| umowa leasingu nr 74214/Wr/18 (data umowy 17.04.2018) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Europejski Fundusz Leasingowy S.A. |
1 924 | 581 | 1 924 | 640 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| umowa leasingu nr 74214/Wr/18 (data umowy 17.04.2018) |
Poręczenie wekslowe | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Europejski Fundusz Leasingowy S.A. |
1 924 | 581 | 1 924 | 640 |
| umowa leasingu nr 19/005410 (data umowy 07.02.2019) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 233 | 108 | 233 | 117 |
| umowa leasingu nr 19/005410 (data umowy 07.02.2019) |
Poręczenie wekslowe | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 233 | 108 | 233 | 117 |
| umowa leasingu nr 77363/Wr/19 (data umowy 11.02.2019) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Europejski Fundusz Leasingowy S.A. |
82 | 41 | 82 | 45 |
| umowa leasingu nr 77364/Wr/19 (data umowy 11.02.2019) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Europejski Fundusz Leasingowy S.A. |
82 | 41 | 82 | 45 |
| umowa o linię gwarancyjną nr LIN/S/4/2019 | Poręczenie cywilne | Pamapol S.A. | Mitmar Sp. z o.o. | Credit Agricole Bank Polska S.A. |
660 | 660 | 660 | 660 |
| umowa o linię gwarancyjną nr LIN/S/4/2019 | Poręczenie cywilne | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Mitmar Sp. z o.o. | Credit Agricole Bank Polska S.A. |
660 | 660 | 660 | 660 |
| umowa leasingu nr 19/021947 (data umowy 20.05.2019) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 310 | 159 | 310 | 170 |
| umowa leasingu nr 19/021947 (data umowy 20.05.2019) |
Poręczenie wekslowe | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 310 | 159 | 310 | 170 |
| umowa leasingu nr 19/022987 (data umowy 20.05.2019) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 117 | 66 | 117 | 70 |
| umowa leasingu nr 19/022987 (data umowy 20.05.2019) |
Poręczenie wekslowe | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 117 | 66 | 117 | 70 |
| umowa pożyczki (modernizacja instalacji chłodniczej WZPOW Kwidzyn) |
Poręczenie wg. prawa cywilnego |
Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska |
600 | 340 | 600 | 367 |
| umowa leasingu nr 19/045539 (data umowy 07.10.2019) |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn sp. z o.o. |
PKO Leasing SA | 74 | 45 | 74 | 47 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| umowa leasingu nr 19/045539 (data umowy 07.10.2019) |
Poręczenie wekslowe | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 74 | 45 | 74 | 47 |
| Umowa Ramowa o zawieranie transakcji z Dealing Roomem dla klientów korporacyjnych Credit Agricole Bank Polska S.A. |
gwarancja | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Credit Agricole Bank Polska S.A. |
€ 0 |
0 | € 65 |
0 |
| Umowa Ramowa o zawieranie transakcji z Dealing Roomem dla klientów korporacyjnych Credit Agricole Bank Polska S.A. |
gwarancja | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Credit Agricole Bank Polska S.A. |
€ 0 |
0 | € 50 |
0 |
| Umowa Ramowa o zawieranie transakcji z Dealing Roomem dla klientów korporacyjnych Credit Agricole Bank Polska S.A. |
gwarancja | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Credit Agricole Bank Polska S.A. |
€ 0 |
0 | € 65 |
0 |
| Umowa Ramowa o zawieranie transakcji z Dealing Roomem dla klientów korporacyjnych Credit Agricole Bank Polska S.A. |
gwarancja | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Credit Agricole Bank Polska S.A. |
€ 0 |
0 | € 50 |
0 |
| Umowa leasingu 00286/LF/20 | Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 604 | 338 | 604 | 365 |
| Umowa leasingu 00286/LF/20 | Poręczenie wekslowe | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 604 | 338 | 604 | 365 |
| Umowa leasingu 00285/LF/20 | Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 611 | 342 | 611 | 369 |
| Umowa leasingu 00285/LF/20 | Poręczenie wekslowe | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 611 | 342 | 611 | 369 |
| Umowa leasingu 185-3136 | Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Grenke Leasing | 80 | 37 | 80 | 39 |
| Umowa leasingu 20/031468 | Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 417 | 284 | 417 | 299 |
| Umowa leasingu 20/031468 | Poręczenie wekslowe | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 417 | 284 | 417 | 299 |
| Umowa leasingu 20/035335 | Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 266 | 181 | 266 | 190 |
| Umowa leasingu 20/035335 | Poręczenie wekslowe | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing S.A. | 266 | 181 | 266 | 190 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Gwarancja spłaty pożyczki | Gwarancja spłaty pożyczki | Pamapol S.A. | Mitmar Sp. z o.o. | WFOŚiGW | 1 820 | 1 820 | 1 820 | 1 820 |
| Umowa kredytu obrotowego nieodnawialnego KROBGK/S/1/2020 |
Przystąpienie do długu wynikającego z umowy |
Mitmar Sp. z o.o. | Pamapol S.A. | Credit Agricole Bank Polska S.A. |
7 500 | 0 | 7 500 | 0 |
| Umowa kredytu obrotowego nieodnawialnego | Przystąpienie do długu wynikającego z umowy |
WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Pamapol S.A. | Credit Agricole Bank Polska S.A. |
7 500 | 0 | 7 500 | 0 |
| Umowa kredytu obrotowego nieodnawialnego KROBGK/S/2/2020 |
Przystąpienie do długu wynikającego z umowy |
Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Credit Agricole Bank Polska S.A. |
4 500 | 0 | 4 500 | 0 |
| Umowa kredytu obrotowego nieodnawialnego KROBGK/S/2/2021 |
Przystąpienie do długu wynikającego z umowy |
Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Credit Agricole Bank Polska S.A. |
4 500 | 0 | 4 500 | 0 |
| Umowa pożyczki dla przedsiębiorcy nr 00662/PI/21 |
Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing Spółka Akcyjna |
2 391 | 1 895 | 2 391 | 1 895 |
| Umowa pożyczki dla przedsiębiorcy nr 00662/PI/22 |
Poręczenie wekslowe | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
PKO Leasing Spółka Akcyjna |
2 391 | 1 895 | 2 391 | 1 895 |
| Umowa leasingu 185-4149 | Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Grenke Leasing | 355 | 235 | 355 | 245 |
| Umowa kredytu inwestycyjnego KRI/S/14/2021 | Poręczenie | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Credit Agricole Bank Polska S.A. |
8 000 | 7 692 | 8 000 | 8 000 |
| Umowa kredytu inwestycyjnego KRI/S/14/2021 | Poręczenie | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Credit Agricole Bank Polska S.A. |
8 000 | 7 692 | 8 000 | 8 000 |
| Umowa kredytu obrotowego nieodnawialnego KRO/S/4/2021 |
Poręczenie | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Credit Agricole Bank Polska S.A. |
2 000 | 0 | 2 000 | 0 |
| Umowa kredytu obrotowego nieodnawialnego KRO/S/4/2022 |
Poręczenie | Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Credit Agricole Bank Polska S.A. |
2 000 | 0 | 2 000 | 0 |
| Umowa pożyczki 4070885/P | Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Idea Getin Leasing S.A. |
142 | 130 | 142 | 136 |
| Umowa leasingu 341992 | Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Millennium Leasing Sp. z o.o. |
368 | 291 | 368 | 304 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Umowa leasingu 341994 | Poręczenie wekslowe | Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Millennium Leasing Sp. z o.o. |
392 | 310 | 392 | 324 |
| Umowa kredytu obrotowego nieodnawialnego KROBGK/S/3/2021 |
Przystąpienie do długu wynikającego z umowy |
Pamapol S.A. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Credit Agricole Bank Polska S.A. |
4 000 | 0 | 4 000 | 4 000 |
| Umowa kredytu obrotowego nieodnawialnego KROBGK/S/3/2021 |
Przystąpienie do długu wynikającego z umowy |
Mitmar Sp. z o.o. | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Credit Agricole Bank Polska S.A. |
4 000 | 0 | 4 000 | 4 000 |
| Umowa kredytu obrotowego nieodnawialnego KROBGK/S/2/2021 |
Przystąpienie do długu wynikającego z umowy |
Mitmar Sp. z o.o. | Pamapol S.A. | Credit Agricole Bank Polska S.A. |
4 000 | 0 | 4 000 | 4 000 |
| Umowa kredytu obrotowego nieodnawialnego KROBGK/S/2/2021 |
Przystąpienie do długu wynikającego z umowy |
WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Pamapol S.A. | Credit Agricole Bank Polska S.A. |
4 000 | 0 | 4 000 | 4 000 |
| Umowa kredytu obrotowego nieodnawialnego KROBGK/S/4/2021 |
Przystąpienie do długu wynikającego z umowy |
Pamapol S.A. | Mitmar Sp. z o.o. | Credit Agricole Bank Polska S.A. |
4 000 | 0 | 4 000 | 4 000 |
| Umowa kredytu obrotowego nieodnawialnego KROBGK/S/4/2021 |
Przystąpienie do długu wynikającego z umowy |
WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Mitmar Sp. z o.o. | Credit Agricole Bank Polska S.A. |
4 000 | 0 | 4 000 | 4 000 |
| Umowa leasingu 86348/Wr/21 | Poręczenie wekslowe | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Crop Serwis Kwidzyn Sp. z o.o. |
Europejski Fundusz Leasingowy S.A. |
650 | 589 | 650 | 612 |
| Umowa leasingu 86346/Wr/22 | Poręczenie wekslowe | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Crop Serwis Kwidzyn Sp. z o.o. |
Europejski Fundusz Leasingowy S.A. |
758 | 687 | 758 | 714 |
| Umowa pożyczki 1F01186 | Poręczenie wekslowe | WZPOW Kwidzyn Sp. z o.o. |
Crop Serwis Kwidzyn Sp. z o.o. |
Europejski Fundusz Leasingowy S.A. |
2 207 | 2 069 | 2 207 | 2 139 |
| Maksymalna kwota poręczenia na dzień 31.03.2022 (w tys. zł) |
Kwota zobowiązania na dzień 31.03.2022 (w tys. zł) |
Maksymalna kwota poręczenia na dzień 31.12.2021 (w tys. zł) |
Kwota zobowiązania na dzień 31.12.2021 (w tys. zł) |
|
|---|---|---|---|---|
| 595 396 zł |
358 063 zł |
595 396 zł |
398 247 zł |
|
| 1 208 € |
- | 1 323 € |
- | |
| Zobowiązania warunkowe | ∑ 215 691 zł |
∑ 113 216 zł | ∑ 216 156 zł |
∑ 126 039 zł |
| Należności warunkowe | ∑ 77 275 zł | ∑ 65 272 zł | ∑ 77 275 zł | ∑ 72 525 zł |
| Rodzaj gwarancji | Spółka | Nazwa instytucji | Kwota | Kwota zobowiązania/należności na dzień 31.03.2022 (w tys. zł) |
Kwota zobowiązania/należności na dzień 31.12.2021 (w tys. zł) |
Okres obowiązywania |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Gwarancja przetargowa 280000189731 |
Pamapol S.A. | STU ERGO Hestia S.A. |
675 | 0 | 675 | 02.09.2021-06.01- 2022 |
| Gwarancja zapłaty CRD/09/14518 | Mitmar | Credit Agricole Bank Polska S.A. |
660 | 660 | 660 | 24.04.2019 - 31.05.2024 |
| Gwarancja spłaty pożyczki | Mitmar | Bank Gospodarstwa Krajowego |
1 820 | 1 820 | 1 820 | 07.05.2020- 30.04.2025 |
| Gwarancja spłaty pożyczki | Mitmar | Credit Agricole Bank Polska S.A. |
259 | 259 | 259 | 26.01.2021- 30.11.2025 |
| Gwarancja spłaty pożyczki | Mitmar | PKO BP S.A. | 259 | 259 | 259 | 28.01.2021- 30.11.2025 |
| Gwarancja NWU PO/01003750/2021 |
WZPOW | Generali TU S.A. | 1 783 | 1 783 | 1 783 | 01.12.2021- 30.12.2022 |
| Gwarancja NWU 280000192104 | Pamapol S.A. | STU ERGO Hestia S.A. |
2 929 | 2 929 | 2 929 | 03.12.2021- 30.10.2022 |
| Kwota zobowiązania na | Kwota zobowiązania na |
| Kwota zobowiązania na dzień 31.03.2022 (w tys. zł) |
Kwota zobowiązania na dzień 31.12.2021 (w tys. zł) |
|---|---|
| 7 710 | 8 385 |
4.23 Działalność zaniechana
W bieżącym okresie sprawozdawczym tj. od 01.01.2022 r. do 31.03.2022 r. nie wyodrębniono działalności zaniechanej.
4.24 Transakcje z podmiotami powiązanymi
Transakcje zawarte pomiędzy podmiotami powiązanymi a spółkami Grupy, które nie zostały wyeliminowane w procesie konsolidacji.
INFORMACJA NA TEMAT PODMIOTÓW POWIĄZANYCH – ŚWIADCZENIA NA RZECZ PERSONELU KIEROWNICZEGO
| w tys. zł | od 01.01 do 31.03.2022 | od 01.01 do 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Świadczenia na rzecz personelu kierowniczego | ||
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze | 1 318 | 6 305 |
| Świadczenia z tyt. rozwiązania stosunku pracy | - | - |
| Pozostałe świadczenia | - | - |
| Razem | 1 318 | 6 305 |
INFORMACJE NA TEMAT PODMIOTÓW POWIĄZANYCH – SPRZEDAŻ I NALEŻNOŚCI
| w tys. zł | Przychody z działalności operacyjnej |
Należności | ||
|---|---|---|---|---|
| od 01.01 do 31.03.2022 |
od 01.01 do 31.12.2021 |
31.03.2022 | 31.12.2021 | |
| Sprzedaż do: | ||||
| Kluczowego personelu kierowniczego | - | - | - | - |
| Jednostki dominującej | 269 | 34 | - | - |
| Pozostałych podmiotów powiązanych | - | - | - | - |
| Razem | 269 | 34 | - | - |
INFORMACJE NA TEMAT PODMIOTÓW POWIĄZANYCH – ZAKUP I ZOBOWIĄZANIA
| Zakup | Zobowiązania | |||
|---|---|---|---|---|
| w tys. zł | od 01.01 do 31.03.2022 |
od 01.01 do 31.12.2021 |
31.03.2022 | 31.12.2021 |
| Zakup od: | ||||
| Kluczowego personelu kierowniczego | - | - | - | - |
| Jednostki dominującej | 5 208 | 361 | 5 099 | 1 |
| Pozostałych podmiotów powiązanych | - | 7 | - | - |
| Razem | 5 208 | 368 | 5 099 | 1 |
INFORMACJE NA TEMAT PODMIOTÓW POWIĄZANYCH – POŻYCZKI UDZIELONE
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | |||
|---|---|---|---|---|
| w tys. zł | Udzielone w okresie |
Saldo na dzień bilansowy |
Udzielone w okresie |
Saldo na dzień bilansowy |
| Pożyczki udzielone: | - | - | - | - |
| Jednostce dominującej | - | - | - | - |
| Pozostałym podmiotom powiązanych | - | - | - | - |
| Razem | - | - | - | - |
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | |||
|---|---|---|---|---|
| w tys. zł | Otrzymane w okresie |
Saldo na dzień bilansowy |
Otrzymane w okresie |
Saldo na dzień bilansowy |
| Pożyczki otrzymane od: | ||||
| Jednostki dominującej | - | 2 133 | - | 2 104 |
| Pozostałych podmiotów powiązanych | - | - | 2 000 | 2 000 |
| Razem | - | 2 133 | 2 000 | 4 104 |
INFORMACJE NA TEMAT PODMIOTÓW POWIĄZANYCH - POŻYCZKI OTRZYMANE
4.25 Wskazanie zdarzeń, które nastąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta
Poza zdarzeniami opisanymi w punkcie 4.5 (Wpływ sytuacji polityczno- gospodarczej na terytorium Ukrainy i Rosji na działalność i wyniki finansowe) oraz w punkcie 4.7 (Otrzymanie przez spółkę Mitmar sp. z o.o. decyzji o wsparciu dla nowej inwestycji) po dniu bilansowym 31 marca 2022 r. nie wystąpiły zdarzenia mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta.
5 Informacja dodatkowa do jednostkowego sprawozdania finansowego za I kwartał 2022 roku
5.1 Informacje ogólne
Jednostkowe sprawozdanie finansowe Pamapol S.A. zostało sporządzone w oparciu o regulacje rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa nie będącego państwem członkowskim. Format, podstawa oraz zakres sporządzenia sprawozdania finansowego jest zgodny z wymogami tego rozporządzenia.
Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości, w tym metody wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego są zgodne z ustawą o rachunkowości i zostały opisane w sprawozdaniu finansowym Pamapol S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2021 r. opublikowanym w dniu 26 kwietnia 2022 r.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy.
Informacje dotyczące sytuacji spółki zależnej WZPOW Kwidzyn oraz jej wpływu na kontynuację działalności Emitenta i Grupy Pamapol zawarte są w pkt 4.2 niniejszego sprawozdania.
5.2 Zmiany wartości szacunkowych
ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ ZAPASÓW
| w tys. zł | od 01.01 do 31.03.2022 |
od 01.01 do 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 1 980 | 3 275 |
| Odpisy ujęte jako koszt w okresie | - | 402 |
| Odpisy odwrócone i ujęte jako przychód w okresie (-) | - | -696 |
| Odpisy wykorzystane (-) | - | -1 000 |
| Stan na koniec okresu | 1 980 | 1 980 |
ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ KRÓTKOTERMINOWYCH NALEŻNOŚCI I POŻYCZEK
| w tys. zł | od 01.01 do 31.03.2022 |
od 01.01 do 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 2 052 | 3 021 |
| Odpisy ujęte jako koszt w okresie | - | 287 |
| Odpisy odwrócone i ujęte jako przychód w okresie | - | - |
| Odpisy wykorzystane | - | -1 256 |
| Inne zmiany | - | - |
| Stan na koniec okresu | 2 052 | 2 052 |
REZERWY NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE ORAZ POZOSTAŁE REZERWY
| Pozostałe rezerwy, w tym na: | ||||
|---|---|---|---|---|
| w tys. zł | Rezerwy na długoterminowe świadczenia pracownicze |
Rezerwy na sprawy sądowe |
Rezerwy pozostałe |
Razem |
| za okres od 01.01 do 31.03.2022 roku | ||||
| Stan na początek okresu | 650 | - | 1 171 | 1 171 |
| Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w okresie | - | - | 3 298 | 3 298 |
| Rozwiązanie rezerw ujęte jako przychód w okresie (-) | - | - | - | |
| Wykorzystanie rezerw (-) | - | - | -258 | -258 |
| Inne zmiany (sprzedaż jednostki zależnej) | - | - | - | - |
| Stan rezerw na dzień 31.03.2022 roku | 650 | - | 4 211 | 4 211 |
| za okres od 01.01 do 31.12.2021 roku | ||||
| Stan na początek okresu | 600 | - | 2 084 | 2 084 |
| Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w okresie | 50 | - | 939 | 939 |
| Rozwiązanie rezerw ujęte jako przychód w okresie (-) | - | - | -834 | -834 |
| Zyski (-) lub straty (+) z tytułu aktualizacji | - | - | - | - |
| Wykorzystanie rezerw | - | - | -1 018 | -1 018 |
| Pozostałe zmiany | - | - | - | - |
| Stan rezerw na dzień 31.12.2021 roku | 650 | - | 1 171 | 1 171 |
Zwiększenie rezerw ujętych jako koszt za okres od 1 stycznia do 31 marca 2022 r. wynika z normalnego toku działalności operacyjnej - dotyczą one kosztów, których fakt powstania jest pewny, bądź dający się przewidzieć w przyszłości, a które charakteryzują się niepewnością w zakresie kwot lub terminów wymagalności.
5.3 Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
| w tys. zł | od 01.01 do 31.03.2022 |
od 01.01 do 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 1 656 | 1 552 |
| Zwiększenia | - | 347 |
| Zmniejszenia | - | 243 |
| Stan na koniec okresu | 1 656 | 1 656 |
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
| w tys. zł | od 01.01 do 31.03.2022 |
od 01.01 do 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 4 750 | 4 985 |
| Zwiększenia | - | 204 |
| Zmniejszenia | - | 439 |
| Stan na koniec okresu | 4 750 | 4 750 |
Spółka posiada istotne aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, których realizacja uzależniona jest od uzyskania w przyszłości dochodu podatkowego w wysokości przekraczającej dochód z tytułu odwrócenia dodatnich różnic przejściowych. Podstawą ujęcia aktywów jest plan działalności oraz zatwierdzony przez Zarząd Spółki aktualny budżet.
5.4 Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ POZABILANSOWYCH
| PAMAPOL S.A. w tys. zł | 31.12.2021 | Zmiana | 31.03.2022 |
|---|---|---|---|
| Wystawione weksle, gwarancje i poręczenia dla spółek powiązanych | 106 671 | -13 938 | 92 733 |
| Gwarancje kontraktowe należytego wykonania umowy i inne poręczenia | |||
| dla podmiotów zewnętrznych | 3 604 | -675 | 2 929 |
| Ogółem | 110 275 | -14 613 | 95 662 |
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI POZABILANSOWYCH
| PAMAPOL S.A. w tys. zł | 31.12.2021 | Zmiana | 31.03.2022 |
|---|---|---|---|
| Wystawione weksle, gwarancje i poręczenia od spółek powiązanych | 16 324 | 1 213 | 17 537 |
| Gwarancje kontraktowe należytego wykonania umowy od podmiotów | |||
| zewnętrznych | 3 604 | -675 | 2 929 |
| Ogółem | 19 928 | 538 | 20 466 |
6 Pozostałe informacje do rozszerzonego skonsolidowanego raportu za I kwartał 2022 r.
6.1 Opis organizacji Grupy Kapitałowej oraz zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej Emitenta i ich skutki
Grupa Kapitałowa Pamapol prowadzi działalność w branży przetwórstwa spożywczego. Spółką dominującą w Grupie Kapitałowej jest Pamapol S.A. (Spółka) wiodący na rynku polskim producent dań mięsno-warzywnych, a w szczególności dań gotowych, którego początki działalności w branży sięgają 1993 roku. Oferta produktowa Spółki obejmuje ponadto konserwy mięsne, pasztety, zupy oraz pasty. Wyroby te sprzedawane są zarówno pod markami własnymi sieci takimi jak "Pikok", "My Best Veggie", "Kraina Wędlin" oraz "Nasze Smaki", jak również pod brandami ,,Pamapol" ,,Spichlerz Rusiecki" "Sorella", "Healthy Mind" oraz "Goong".
W strukturze Grupy Pamapol znajdują się Warmińskie Zakłady Przetwórstwa Owocowo-Warzywnego Sp. z o.o. z siedzibą w Kwidzynie (WZPOW), które są producentem warzyw konserwowych i mrożonych. Produkty pod marką "Kwidzyn" oferowane są na rynku polskim i zagranicznym od 1934 r. Podstawowe pozycje obejmują groch, kukurydzę, fasolę, brokuł i kalafior.
Podmiotem wchodzącym w skład Grupy jest także MITMAR sp. z o.o. z siedzibą w Głownie. Podstawową działalnością tej spółki jest sprzedaż mięsa i wyrobów z mięsa na rynku krajowym i rynkach zagranicznych. Ponadto spółka świadczy usługi przechowalnicze, logistyczne oraz rozwija działalność produkcyjną w zakresie pozyskania elementów surowca drobiowego i wieprzowego.
Struktura Grupy powiększyła się w II kw. 2021 r. o nowy podmiot, tj. spółkę Crop Serwis Kwidzyn Sp. z o.o. z siedzibą w Kwidzynie, która zajmuje się w przeważającej części obsługą WZPOW w zakresie kontraktacji, inspekcji plantacji, zbiorów i dostaw warzyw.
Struktura Grupy Kapitałowej Pamapol S.A. na dzień publikacji niniejszego raportu
W okresie od 1 stycznia 2022 r. do dnia 31 marca 2022 r. oraz po tym okresie do dnia sporządzenia niniejszego raportu okresowego nie nastąpiły zmiany w strukturze Grupy kapitałowej Pamapol.
6.2 Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok
Emitent nie publikował prognoz wyników Spółki ani Grupy Kapitałowej na 2022 r.
6.3 Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego
Na dzień opublikowania poprzedniego raportu okresowego (raport roczny za rok 2021), tj. na dzień 26 kwietnia 2022 r., wykaz akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy przedstawiał się następująco:
Amerykanka Struktura sp. z o.o. sp.k. posiadała bezpośrednio, a Paweł Szataniak i Mariusz Szataniak łącznie posiadali pośrednio (poprzez Amerykanka Struktura sp. z o.o. sp.k., która jest kontrolowana w 100% przez Pawła Szataniak i Mariusza Szataniak) 28.247.407 akcji Pamapol S.A., co stanowiło 81,29% kapitału zakładowego Pamapol S.A. i uprawniało do 28.247.407 głosów na Walnym Zgromadzeniu, tj. stanowiło 81,29% ogólnej liczby głosów. Paweł Szataniak i Mariusz Szataniak nie posiadają bezpośrednio akcji Pamapol S.A.
Amerykanka Struktura sp. z o.o. sp.k. (jako zastawca), i Bank Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski S.A. (jako zastawnik), są stronami umowy zastawu rejestrowego i zastawu finansowego na akcjach, zawartej w dniu 21 kwietnia 2020 r., na podstawie której ustanowiono zastaw finansowy i zastaw rejestrowy na 28.247.407 akcjach Pamapol S.A., stanowiących 81,29% w kapitale zakładowym Pamapol S.A., uprawniających do wykonywania 28.247.407 głosów, dających 81,29% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Pamapol S.A., posiadanych przez Amerykanka Struktura sp. z o.o. sp.k. Niemniej jednak zastawca, tj. Amerykanka Struktura sp. z o.o. sp.k., nadal jest upoważniony do wykonywania prawa głosu z 28.247.407 akcji Pamapol S.A., będących przedmiotem zastawu finansowego i zastawu rejestrowego.
W okresie od opublikowania poprzedniego raportu okresowego, tj. od dnia 26 kwietnia 2022 r. do dnia publikacji niniejszego raportu nie miały miejsca żadne zmiany w stanie posiadania znaczących akcjonariuszy.
Łączna liczba akcji Spółki wynosi 34.750.050 (z czego 17.166.700 to akcje nieuprzywilejowane serii A, 6.000.000 to akcje nieprzywilejowane serii B, 8.262.250 to akcje nieuprzywilejowane serii C, a 3.321.100 to akcje nieuprzywilejowane serii D), ogólna liczba głosów z nich wynikająca to 34.750.050, a wysokość kapitału zakładowego jest równa 34.750.050 zł.
6.4 Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego
Na dzień publikacji ostatniego raportu okresowego, tj. na dzień 26 kwietnia 2022 r., stan posiadana akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące przedstawiał się następująco:
Członkowie Zarządu:
Pan Krzysztof Półgrabia - Wiceprezes Zarządu posiada 22.000 akcji zwykłych na okaziciela Pamapol S.A.
Stan posiadania akcji Pamapol S.A. przez Pana Pawła Szataniaka (pełniącego funkcję Prezesa Zarządu) został przedstawiony w punkcie 6.3. niniejszego raportu Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów […].
Pozostali Członkowie Zarządu nie posiadają akcji Spółki.
Członkowie Rady Nadzorczej:
Pan Piotr Kamiński – Członek Rady Nadzorczej posiada 13.353 akcji zwykłych na okaziciela Pamapol S.A.
Członkowie Rady Nadzorczej – Pan Waldemar Frąckowiak, Pan Krzysztof Urbanowicz (Członkowie Niezależni) i Pan Tomasz Szataniak nie posiadają akcji Pamapol S.A.
Stan posiadania akcji Pamapol S.A. przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej Pana Mariusza Szataniaka zostały przedstawione powyżej w punkcie Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów […].
W okresie od opublikowania poprzedniego raportu okresowego, tj. od dnia 26 kwietnia 2022 r. do dnia publikacji niniejszego raportu nie nastąpiły żadne zmiany w stanie posiadania akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące.
Osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadają uprawnień do akcji Pamapol S.A. ani udziałów w jednostkach powiązanych Pamapol S.A.
6.5 Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej
W prezentowanym okresie sprawozdawczym przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej nie toczyły się istotne postępowania dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności Emitenta lub jednostek od niego zależnych.
Informacja dotycząca postępowań związanych z odpowiedzialnością za produkt została opisana w pkt 5.3.2 Sprawozdania Zarządu z działalności Pamapol S.A. i Grupy Kapitałowej Pamapol za okres sprawozdawczy od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 r.
6.6 Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną transakcji z podmiotami powiązanymi zawartych na innych warunkach niż rynkowe
Pomiędzy spółkami Grupy Pamapol występują liczne wzajemne rozrachunki handlowe, oparte na zasadach rynkowych. W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie występowały transakcje z podmiotami powiązanymi zawarte na warunkach innych niż rynkowe.
Transakcje zawarte pomiędzy podmiotami powiązanymi a spółkami Grupy, które nie zostały wyeliminowane w procesie konsolidacji zostały wskazane w pkt. 4.24.
6.7 Kredyty, pożyczki, poręczenia i gwarancje
Kredyty
W okresie sprawozdawczym spółki z Grupy Pamapol zawierały nowe umowy kredytowe.
W dniu 28 stycznia 2022 r. doszło do podpisania aneksu (Aneks) zmieniającego umowę kredytu konsorcjalnego z dnia 21 września 2017 r. zawartą pomiędzy Emitentem, Warmińskimi Zakładami Przetwórstwa Owocowo-Warzywnego Sp. z o.o. (WZPOW), Mitmar Sp. z o.o. (Mitmar) jako Kredytobiorcami oraz Crop Serwis Kwidzyn Sp. z o.o. jako Poręczycielem a Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski S.A. oraz Credit Agricole Bank Polska S.A. jako Kredytodawcami (Umowa Kredytu, raport bieżący nr 18/2017), zmienionej w szczególności aneksem z dnia 15 maja 2019 r. (raport bieżący nr 4/2019), aneksem z dnia 29 czerwca 2020 r. (raport bieżący nr 13/2020), aneksem z dnia 22 października 2020 r. (raport bieżący nr 23/2020) i aneksem z dnia 10 czerwca 2021 r. (raport bieżący nr 12/2021).
Z dniem zawarcia Aneksu do Umowy Kredytu w charakterze nowego kredytodawcy przystępuje Bank Gospodarstwa Krajowego z siedzibą w Warszawie.
Pozostałe informacje dotyczące zawartej umowy zostały opisane w pkt. 4.7 niniejszego Rozszerzonego skonsolidowanego raportu okresowego za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 marca 2022 r.
Pożyczki
W okresie sprawozdawczym i na moment sporządzenia niniejszej informacji spółki z Grupy Pamapol nie otrzymały / nie udzieliły pożyczek łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, takich, że łączna wartość istniejących pożyczek jest znacząca.
Poręczenia
W okresie sprawozdawczym i na moment sporządzenia niniejszej informacji spółki z Grupy Pamapol nie udzieliły poręczeń łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, takich, że łączna wartość istniejących poręczeń jest znacząca.
Gwarancje
W okresie objętym sprawozdaniem i na moment sporządzenia niniejszej informacji spółki z Grupy Pamapol nie udzieliły gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, takich, że łączna wartość istniejących gwarancji jest znacząca.
Pozostałe informacje dotyczące zobowiązań warunkowych zamieszczone zostały w punkcie 4.22 niniejszego raportu okresowego.
6.8 Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego oraz dla oceny możliwości realizacji zobowiązań
Zmiany w składzie Zarządu Pamapol S.A.
W dniu 29 kwietnia 2022 r. Rada Nadzorcza Pamapol S.A. (Spółka) podjęła uchwałę o odwołaniu z tym dniem Pani Małgorzaty Antczak-Moszczyńskiej z Zarządu Spółki i pełnienia funkcji Członka Zarządu, Dyrektora Finansowego.
Rada Nadzorcza Spółki nie podała przyczyny odwołania.
Ponadto, Rada Nadzorcza powierzyła Panu Krzysztofowi Półgrabia sprawowanie funkcji Wiceprezesa Zarządu do spraw Korporacyjnych i Finansowych. Pan Krzysztof Półgrabia pełnił dotychczas funkcję Wiceprezesa Zarządu do spraw Korporacyjnych.
Obecnie Zarząd Spółki działa w składzie pięcioosobowym:
- Paweł Szataniak Prezes Zarządu
- - Bartosz Półgrabia Wiceprezes Zarządu, Dyrektor Generalny
- Krzysztof Półgrabia Wiceprezes Zarządu do spraw Korporacyjnych i Finansowych
- Małgorzata Bednarek Członek Zarządu
- Ryszard Szatkowski Członek Zarządu, Dyrektor Komercyjny
6.9 Czynniki, które będą miały wpływ na wyniki osiągane przez Emitenta w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Działalność spółek Grupy warunkują zarówno czynniki zewnętrzne, niezależne od spółek i Grupy, jak i czynniki wewnętrzne, związane bezpośrednio z ich działalnością.
Wśród czynników, które zdaniem Zarządu Emitenta mają największy wpływ na perspektywy rozwoju spółek Grupy należy wymienić:
- czynniki zewnętrzne, w tym:
a) wojna w Ukrainie, która wybuchła pod koniec lutego bieżącego roku wywołała duże zawirowania na rynkach finansowych i surowcowych powodując znaczne osłabienie złotego wobec euro oraz dolara amerykańskiego, a także znaczny wzrost cen ropy naftowej i gazu. Drożejące od kilku miesięcy pasze oraz surowce stanowią jeden z głównych czynników mających wpływ na dalsze perspektywy rozwoju spółek Grupy. Eskalacja działań wojennych zwiększa prawdopodobieństwo utrzymania się wysokich cen surowców przez dłuższy czas, co z kolei zwiększa zagrożenie długotrwałą inflacją, a tym samym ryzyko stagflacji. Na dzień sporządzenia niniejszego raportu kwartalnego trudno jednak przewidzieć ostateczny wpływ wojny na Ukrainie zarówno na wyniki finansowe, jak i sytuację gospodarczą spółek Grupy.
b) Zarządy spółek Grupy od początku pandemii na bieżąco monitorują rozwój sytuacji związanej z rozprzestrzenianiem się koronawirusa COVID-19 ("koronawirus"), podejmując szereg działań, których celem jest ograniczenie dalszego wpływu koronawirusa na działalność operacyjną Spółek, zapewnienie ochrony pracownikom, a także zagwarantowanie ciągłości i jakości produkcji oraz bezpieczeństwa produktów gotowych.
Spółki na bieżąco monitorują sytuację epidemiologiczną w Polsce i na świecie oraz jej wpływ na prowadzoną działalność gospodarczą. Mimo podejmowanych wielu działań prewencyjnych oraz stosowanego reżimu sanitarnego nie można w pełni wykluczyć, przewidzieć oraz zapobiec wszystkim skutkom rozprzestrzeniania się pandemii koronawirusa, a wprowadzane nowe restrykcje lub ograniczenia mogą mieć niekorzystny wpływ na ciągłość działania spółek Grupy, ponoszone koszty, łańcuch dostaw surowca i komponentów do produkcji oraz osiągane wyniki finansowe.
c) sytuacja ekonomiczna w kraju, wynikająca w szczególności z tempa wzrostu gospodarczego oraz kształtowania się głównych wskaźników makroekonomicznych - przekłada się na zasobność i siłę nabywczą polskiego społeczeństwa oraz stopień bezrobocia, co wpływa na poziom dochodów rozporządzalnych oraz zapotrzebowanie na artykuły konsumpcyjne spółek Grupy,
d) kształtowanie się cen surowca – występująca zmienność na rynku surowców mięsnych, warzywno-owocowych oraz opakowań wpływa na opłacalność produkcji oraz wysokość generowanych marż, przy ograniczonej możliwości przełożenia wzrostów cen na klienta. Zarząd Emitenta obserwując w bieżącym roku sytuację na rynku surowcowym podkreśla wpływ oddziaływania tych okoliczności na strukturę kosztów i osiągane wyniki Spółki i Grupy w okresach sprawozdawczych,
e) sytuacja występująca na krajowym rynku energetycznym - ceny energii elektrycznej stanowią istotny dla uczestników gospodarki parametr, wpływając na jej konkurencyjność. Wzrost cen energii elektrycznej wynikający m.in. z rosnących kosztów uprawnień do emisji CO2 oraz rosnące ceny węgla na globalnych rynkach wpływają negatywnie na koszty funkcjonowania przedsiębiorstw, ich pozycję konkurencyjną względem innych podmiotów, a także na ceny produktów i koszty utrzymania gospodarstwa domowego,
f) presja cenowa ze strony odbiorców oraz zmiana struktury rynku handlu detalicznego (zmniejszenie się liczby sklepów handlu tradycyjnego, wzrost segmentu dyskontów, trend konsolidacji i usieciowienia na rynku – małe i średnie sklepy coraz częściej stają się częścią sieci lub grup zakupowych i działają na zasadzie franszyzy) – przyczynia się do wzrostu konkurencji cenowej i produktowej w branży przetwórstwa i ma wpływ na poziom sprzedaży produktów i usług świadczonych przez Grupę,
g) liczba gospodarstw jednoosobowych, opierających się o inny model zakupowy niż gospodarstwa kilkuosobowe, aktywność zawodowa kobiet, programy rządowe wsparcia rodzin, trend convenience, wzrost świadomości konsumentów i zwiększenie ich oczekiwań, patriotyzm konsumencki, udział zakupów on-line,
h) zmiana przepisów prawa krajowego i międzynarodowego – może wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe spółek Grupy, poprzez zwiększenie kosztów prowadzonej działalności, ograniczenia w zakresie dostępności do danych rynków zbytu, czy też zwiększenia konkurencyjności cenowej. Zarząd Emitenta analizuje zagrożenia / perspektywy dotyczące zmiany sytuacji gospodarczej (m.in. wpływ na poziom inflacji), jak i ewentualnego wzrostu kosztów pracy związanych z zapowiedzią realizacji planu wzrostu minimalnego wynagrodzenia pracowników.
h) zatwierdzenie długoterminowego budżetu Unii Europejskiej w połączeniu z NextGenerationEU, tymczasowym instrumentem pobudzającym ożywienie gospodarki na łączną kwotę 1,8 bln EUR może pozytywnie wpłynąć na dostępność finansowania nowych inwestycji w środowisko, transformację cyfrową oraz zwiększyć równoważność i odporność spółek Grupy na skutki pandemii.
- czynniki wewnętrzne, w tym:
a) projekty inwestycyjne zorientowane na wprowadzanie zmian dążących do wzrostu nowoczesności i konkurencyjności przedsiębiorstwa - wdrażanie nowych technologii w ramach infrastruktury produkcyjnej i dystrybucyjnej, efektywniejsze wykorzystanie wiedzy i umiejętności pracowników, rozwój sieci informacyjnych wpływa na budowanie przewagi konkurencyjnej spółek Grupy,
b) optymalizacja procesów produkcyjnych oraz kontrola kosztów operacyjnych – sterowanie procesami produkcyjnymi, wprowadzanie zmian w obszarze organizacji firmy z uwagi na fakt, iż wzrost m.in. kosztów energii, materiałów, wynagrodzeń pracowniczych wpływa na poziom rentowności spółek Grupy,
c) realizacja projektów rozwojowych w ramach wszystkich kategorii produktowych obsługiwanych przez spółki Grupy – innowacyjność, zarządzanie procesami implementacji innowacji, podnoszenie poziomu konkurencyjności produktów celem dostosowania oferty do oczekiwań rynkowych,
d) działania marketingowo-reklamowe – aktywne reakcje na potrzeby i wymagania rynku, budowanie i wsparcie sprzedaży produktów poprzez zwiększenie świadomości marki i rozpoznawalności brandu, dobór narzędzi zapewniających komercjalizowanie nowych produktów i rozwiązań, kształtowanie kanałów dystrybucji oraz relacji z klientami.
7 Podpisy osób uprawnionych
Signed by /
Małgorzata Bednarek – Członek Zarządu ……………………………