AI Terminal
NPL Nova S.A.
Quarterly Report • May 27, 2022
5734_rns_2022-05-27_9e425f05-a2ac-496a-a5e4-c57fa38a9075.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ NPL NOVA S.A. ZA 1 KWARTAŁ 2022 ROKU
NPI-NOVA
Szanowni Inwestorzy i Akcjonariusze
Przedstawiamy Państwu raport za 1 kwartał 2022 r.
W mojej ocenie 1 kwartał 2022 r. był pozytywny dla Spółki i Grupy Kapitałowej.
Przez cały ten okres trwały intensywne prace i uzgodnienia związane z finalizacją i rozliczeniem III-ciej raty ceny sprzedaży portfeli wierzytelności pomiędzy Intrum a funduszami Bonus 2, Bonus 3 oraz Pragma 1 przy aktywnym uczestnictwie Spółki Dominującej jako Serwisera tych funduszy. Prace zakończyły się porozumieniem podpisanym dniu 29.04.2022 r., którego rezultatem jest całkowite rozliczenie transakcji raportowanej w dniu 30.04.2020 r. (RB 12/2020)
W raportowanym okresie Spółka Dominująca rozpoczęła analizę rynku w kontekście podaży i popytu zabezpieczonych hipotecznie portfeli bankowych, w którym to obszarze zamierza dalej się rozwijać po ustaniu zakazu konkurencji.
Z poważaniem,
Zarząd NPL NOVA S.A.
Michał Kolmasiak
Tarnowskie Góry, 27 maja 2022 r.
| List do Inwestorów i Akcjonariuszy ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… |
|---|
| Wprowadzenie do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej NPL NOVA S.A. za okres od 1 stycznia 2022 do 31 marca 2022 roku |
| Wybrane skonsolidowane dane finansowe |
| Sródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej NPL NOVA S.A. za okres od 1 stycznia 2022 do 31 marca 2022 roku |
| Noty do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej NPL NOVA S.A. za okres od 1 stycznia 2022 do 31 marca 2022 roku |
| Wprowadzenie do śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego NPL NOVA S.A. za okres od 1 stycznia 2022 do 31 marca 2022 roku 36 |
| Wybrane jednostkowe dane finansowe |
| Sródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe NPL NOVA S.A. za okres od 1 stycznia 2022 do 31 marca 2022 roku |
| Noty do śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego NPL NOVA S.A. za okres od 1 stycznia 2022 do 31 marca 2022 roku |
| Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej NPL NOVA S.A. za okres od 1 stycznia 2022 do 31 marca 2022 roku |
| Oświadczenie Zarządu NPL NOVA S.A |
NPI-NOVA
WPROWADZENIE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ NPL NOVA S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2022 ROKU
- Podstawowe informacje o Jednostce Dominującej i Grupie Kapitałowej
| Nazwa: | NPL NOVA Spółka Akcyjna |
|---|---|
| Siedziba: | 42-600 Tarnowskie Góry, ul. Czarnohucka 3 |
| Telefon: | 32 45 00 100 |
| Fax: | 32 45 00 199 |
| Sad rejestrowy: | Sąd Rejonowy w Gliwicach X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego |
| REGON: | 277810566 |
| NIP: | 645-22-74-302 |
| KRS: | 0000294983 |
| Adres poczty elektronicznej: | [email protected] |
| Adres strony internetowej: | https://nplnova.pl/ |
NPL NOVA S.A. z siedzibą w Tarnowskich Górach przy ul. Czarnohuckiej 3 została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców przez Sąd Rejonowy w Gliwicach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 19.12.2007 pod numerem 0000294983. Wcześniej Spółka była wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000118246 jako PRAGMA INKASO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością.
Spółka powstała w drodze przekształcenia zgodnie z uchwałą Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników z dnia 22.10.2007 roku (akt notarialny Rep. A 17625/2007 Notariusz Jadwiga Mikler, Kancelaria Notarialna w Bytomiu).
W skład na dzień 31 marca 2022 roku Grupy Kapitałowej NPL NOVA S.A. (dalej również Grupy) wchodzi:
▪ NPL NOVA S.A. jako Jednostka Dominująca
▪ Pragma 1 Fundusz lnwestycyjny Zamknięty Niestandaryzowany Fundusz Sekurytyzacyjny (dalej również Pragma 1 FIZ) jako jednostka zależna
Na dzień 31 marca 2022 roku NPL NOVA S.A. posiadała 18.430 sztuk Certyfikatów Inwestycyjnych Funduszu, co stanowiło 100% wszystkich certyfikatów,
▪ Bonus 2 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Niestandaryzowany Fundusz Sekurytyzacyjny (dalej również Bonus 2 FlZ) jako jednostka zależna . Bonus 2 FIZ jest na dzień 31 marca 2022 w likwidacji .
Na dzień 31 marca 2022 roku NPL NOVA S.A. posiadała 2.807 sztuk Certyfikatów Inwestycyjnych Funduszu, co stanowiło 100% wszystkich certyfikatów,
▪ Bonus 3 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Niestandaryzowany Fundusz Sekurytyzacyjny (dalej również Bonus 3 FlZ) jako jednostka zależna . Bonus 3 FlZ jest na dzień 31 marca 2022 w likwidacji .
Na dzień 31 marca 2022 roku NPL NOVA S.A. posiadała 2.788 sztuk Certyfikatów Inwestycyjnych Funduszu, co stanowiło 100% wszystkich certyfikatów,
▪ Pragma Adwokaci Bukowska Celary Feder spółka komandytowa z siedzibą w Katowicach jako jednostka zależna
Jednostka Dominująca posiadała na dzień 31 marca 2022 roku 85% udziału w zysku spółki Pragma Adwokaci.
2.Skład zarządu
Zarząd Spółki NPL NOVA na dzień 31 marca 2022 roku był jednoosobowy :
Michał Kolmasiak
jako Prezes Zarządu
Rada Nadzorcza Spółki NPL NOVA liczyła na dzień 31 marca 2022 roku pięciu członków:
| Rafał Witek | jako Przewodniczący Rady Nadzorczej |
|---|---|
| Marek Mańka | jako Członek Rady Nadzorczej |
| Jacek Sewera | jako Członek Rady Nadzorczej |
| Jakub Placuch | jako Członek Rady Nadzorczej |
| Zbigniew Zgoła | jako Członek Rady Nadzorczej |
NPL NOVA
3.Oświadczenie o zgodności
Prezentowane sprawozdanie finansowe odpowiada wszystkim wymaganiom MSSF przyjętym przez UE i przedstawia rzetelnie sytuację finansową i majątkową Grupy Kapitałowej na dzień 31 marca 2022 roku, wyniki jej działalności od 1 marca 2022 roku oraz przepływy pieniężne za okres od 1 stycznia do 31 marca 2022 roku oraz okres porównywalny. Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego.
Grupa Kapitałowa zastosowała w niniejszym sprawozdaniu finansowym Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską ("MSSF") obowiązujące na dzień 31 marca 2022 roku.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółki Grupy Kapitałowej w dającej się przyszłości, w okresie nie krótszym niż 12 miesięcy od dnia sporządzenia sprawozdania. Na dzień autoryzacji niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółki Grupy Kapitałowej.
4.Zasady prezentacji
Począwszy od 1 stycznia 2008 roku NPL NOVA S.A., zgodnie z uchwałą Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Pragma Inkaso S.A. z dnia 17 grudnia 2008 roku ( podjętej na podstawie art. 45 ust. 1a, 1c Ustawy o rachunkowości ) sporządza jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe zgodnie z MSSF zatwierdzonymi przez Komisję Europejską. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone jest za okres od 1 stycznia do 31 marca 2022 roku wraz z danymi porównawczymi.
5.Format oraz ogólne zasady sporządzania
Przyjęte zasady rachunkowości
W prezentowanym okresie Grupa Kapitałowa nie wprowadziła istotnych zmian w przyjętych zasadach rachunkowości w stosunku do zasad przedstawionych w opublikowanym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2021 rok.
6.Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji sprawozdań finansowych
Walutą funkcjonalną Grupy Kapitałowej i walutą prezentacji niniejszego sprawozdania finansowego jest złoty polski.
7. Przyjęte metody konsolidacji
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz sprawozdania finansowe podmiotów wchodzących w skład Grupy zostały sporządzone zgodnie z MSSF zatwierdzonymi przez Komisję Europejską.
Sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie finansowe podmiotu dominującego NPL NOVA S.A. oraz sprawozdanie podmiotów zależnych: Pragma Adwokaci spółka komandytowa oraz Pragma 1 FIZ , Bonus 2 FIZ oraz Bonus 3 FIZ skonsolidowane metodą pełną.
Całkowity dochód w spółkach Pragma Adwokaci spółka komandytowa oraz Pragma 1 FIZ, Bonus 2 FIZ oraz Bonus 3 FIZ dzielony jest na przypadający Jednostce Dominującej i udziałowcom mniejszościowym, według posiadanego udziału w kapitałach zakładowych podmiotów zależnych.
Opisane zasady rachunkowości i metody wyceny stosowane są we wszystkich jednostkach Grupy Kapitałowej.
Jeżeli podmiot został podporządkowany w trakcie roku, w konsolidacji ujmuje się wynik finansowy od daty ustanowienia kontroli.
Jeżeli zostały zakupione udziały i akcje , certyfikaty w trakcie roku w podmiocie zależnym, w konsolidacji ujmuje się wynik według nowego procentowego udziału w kapitale od dnia zakupu.
Jeżeli w trakcie roku zostały sprzedane udziały lub akcje Spółki zależnej, umorzone certyfikaty powodujące utratę kontroli, w konsolidacji ujmuje się całkowite dochody uzyskane do dnia utraty kontroli.
Z poważaniem,
Zarząd NPL NOVA S.A.
Michał Kolmasiak
Tarnowskie Góry, 27 maja 2022 r.
| w tys. Zł | w tys. zł | w tys. Zł | w tys. EURO | w tys. EURO | w tys. EURO | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE | 1 kwartał 2022 |
2021 | 1 kwartał 2021 | 1 kwartał 2022 |
2021 | 1 kwartał 2021 |
| I. Przychody netto ze sprzedaży usług | 930 | 4 492 | 525 | 200 | 986 | 115 |
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (328) | (1041) | (332) | (71) | (228) | (73) |
| III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem | (455) | (930) | (1647) | (98) | (204) | (360) |
| IV. Całkowity dochód (strata) netto przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej |
(466) | (3 571) | (1380) | (100) | (784) | (302) |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | (1327) | 5 032 | (9 441) | (286) | 1104 | (2 065) |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 1 307 | (5 686) | 33 035 | 281 | (1248) | 7 225 |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (287) | (6 253) | (24 835) | (62) | (1372) | (5 432) |
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | (307) | (6 908) | (1 241) | (66) | (1 516) | (271) |
| I X. Aktywa, razem | 46 181 | 39 834 | 52 129 | 9 926 | 8 661 | 11 186 |
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 20 656 | 13 828 | 17 176 | 4 440 | 3 006 | 3 686 |
| XI. Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 4 310 | 4 604 | 4 238 | 926 | 1 001 | 909 |
| XII. Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 16 346 | 9 223 | 12 938 | 3 513 | 2 005 | 2776 |
| XIII. Kapitał własny Grupy Kapitałowej | 25 525 | 26 006 | 34 953 | 5 486 | 5 654 | 7 500 |
| XIV. Kapitał podstawowy | 3 680 | 3 680 | 3 680 | 791 | 800 | 790 |
| XV. Liczba akcji na koniec okresu (w szt.) | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 |
| XVI. Zysk (strata) na jedną średnioważoną akcję zwykłą (w zł/ EUR) przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej |
(0,13) | (0,97) | (0,38) | (0,03) | (0,21) | (0,08) |
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną średnioważoną akcję zwykłą (w zł/EUR) przypadający akcjonariuszom Jednostki |
(0,13) | (0,97) | (0,38) | (0,03) | (0,21) | (0,08) |
| Dominującej XVIII. Wartość księgowa na jedną średnioważoną akcję (w zł/EUR) przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej |
6,94 | 7,07 | 9,50 | 1,49 | 1,54 | 2,04 |
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną średnioważoną 6,94 akcję (w zł/EUR) przypadający akcjonariuszom Jednostki 7,07 9,50 1,49 1,54 2,04 Dominującej XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję 1,77 0,38 (w zł/EUR)
Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej orzeliczono na EURO według kursów średnich ustalonych przez Narodowy Bank Polski zgodnie ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczenia:
a) sprawozdanie z sytuacji finansowej według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu:
- na dzień 31 marca 2022 średni kurs wyniósł: 4,6525;
- na dzień 31 grudnia 2021 średni kurs wyniósł: 4,5994;
- na dzień 31 marca 2021 średni kurs wyniósł: 4,6603.
- b) sprawozdanie z całkowitych dochodów średnich w odpowiednim okresie obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:
- średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 marca 2022: 4,6472;
- średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2021: 4,5775;
- średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 marca 2021: 4,5721.
Przeliczenia dokonano poprzez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.
Z poważaniem,
Zarząd NPL NOVA S.A.
Michał Kolmasiak
Prezes Zarządu
Tarnowskie Góry, 27 maja 2022 r.
| Wyszczególnienie | Nota | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
|---|---|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 25 811 293,10 | 26 616 617,42 | 34 808 764,62 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 3 643 348,72 | 3 784 097,71 | 3 856 055,95 | |
| Wartości niematerialne | 219 890,57 | 239 654,90 | 291 187,30 | |
| Akcje i udziały | 1 | 10 696 656,69 | 10 696 656,69 | 8 884 226,56 |
| Pożyczki udzielone długoterminowe | 50 000,00 | 6 034 698,78 | ||
| Inwestycje w nieruchomości | 8 414 355,12 | 9 121 355,12 | 10 369 615,03 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
2 787 042,00 | 2 774 853,00 | 5 372 981,00 | |
| AKTYWA OBROTOWE | 20 369 237,60 | 12 617 049,81 | 17 319 951,84 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 302 401,83 | 361 732,27 | 243 015,85 | |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
||||
| Pozostałe aktywa obrotowe | 13 685 529,99 | 5 453 095,62 | 5 751 802,10 | |
| Wierzytelności nabyte | 2 | 2 515 346,37 | 2 521 423,12 | 2 615 599,68 |
| Faktoring | 2 | 720 016,65 | 730 016,65 | 845 599,96 |
| Pożyczki | 2 | 100 000,00 | 50 000,00 | |
| Srodki pieniężne i ich ekwiwalenty | 2 402 961,42 | 2 709 769.86 | 6 953 529,95 | |
| Rozliczenia międzyokresowe | 3 | 642 981,34 | 791 012,29 | 910 404,30 |
| AKTYWA TRWAŁE PRZEZNACZONE DO ZBYCIA |
600 000,00 | |||
| Aktywa razem: | 46 180 530,70 | 39 833 667,23 | 52 128 716,46 |
| Wyszczególnienie | Nota | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
|---|---|---|---|---|
| KAPITAŁ WŁASNY | 4 | 25 524 764,91 | 26 006 013,21 | 34 952 794,70 |
| Kapitał własny przypisany akcjonariuszom Jednostki dominującej |
25 535 401,76 | 26 001 745,44 | 34 937 297,15 | |
| Kapitał podstawowy | 3 680 000,00 | 3 680 000,00 | 3 680 000,00 | |
| Kapitał zapasowy z emisji | 25 600 508,80 | 25 600 508,80 | 25 600 508,80 | |
| Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego | 20 549,78 | 20 549,78 | ||
| Kapitał rezerwowy na wykup akcji własnych |
7 360 000,00 | |||
| Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny | 39 560,77 | 39 560,77 | 39 560,77 | |
| Niepodzielony wynik, w tym: | (3 805 217,59) | (3 338 873,91) | (1742 772,42) | |
| Zysk (strata) netto okresu | (466 343,68) | (3 570 836,75) | (1 380 369,37) | |
| Udziały niedające kontroli | (10 636,85) | 4 267,77 | 15 497,55 | |
| ZOBOWIĄZANIA I REZERWY DŁUGOTERMINOWE |
4 309 839,42 | 4 604 427,87 | 4 238 343,39 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
5 | 964 215,00 | 1 061 200,00 | 741 230,00 |
| Kredyty i pożyczki długoterminowe | 6 | 87 658,51 | 151 462,87 | |
| Zobowiązania z tytułu obligacji | ||||
| Inne zobowiązania finansowe | 7 | 3 257 965,91 | 3 391 765,00 | 3 497 113,39 |
| ZOBOWIĄZANIA I REZERWY KROTKOTERMINOWE |
16 345 926,37 | 9 223 226,15 | 12 937 578,37 | |
| Kredyty i pożyczki | 6 | 3 962 385,88 | 3 964 902,28 | 3 864 575,85 |
| Zobowiązania z tytułu obligacji | 2 606 113,94 | |||
| Inne zobowiązania finansowe | 7 | 528 016,67 | 523 168,77 | 465 484,72 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 149 013,62 | 284 385,05 | 110 002,36 | |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
||||
| Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe bierne |
11 606 317,61 | 4 356 894,53 | 5 741 561,55 | |
| Rezerwy krótkoterminowe | 5 | 100 192,59 | 93 875,52 | 149 839,95 |
| Pasywa razem: | 46 180 530,70 | 39 833 667,23 | 52 128 716,46 |
| Wyszczególnienie | Nota | 01.01.2022 31.03.2022 |
01.01.2021 31.12.2021 |
01.01.2021 31.03.2021 |
|---|---|---|---|---|
| Przychody z tytułu windykacji na zlecenie netto |
26 796,60 | 203 897,31 | 61 269,39 | |
| Przychody z zarzadzania funduszami | 250 000,00 | |||
| Przychody z tytułu zakupionych wierzytelnościami netto |
154,81 | 77,62 | ||
| Przychód z tytułu zakupu pakietów wierzytelności netto |
1 862 912,17 | |||
| Przychody z tytułu pożyczek | 1 380,83 | 120 255,86 | 19 576,53 | |
| Przychody z tytułu pozostałych usług finansowych |
2 421,92 | 50 472,32 | 10 567,97 | |
| Pozostałe przychody | 649 784,54 | 2 254 585,41 | 433 937,81 | |
| Przychody ze sprzedaży netto ogółem | 930 383,89 | 4 492 277,88 | 525 429,32 | |
| Koszty działalności operacyjnej | 8 | (1 249 378,00) | (4 141 949,50) | (882 789,66) |
| Amortyzacja | (160 513,32) | (653 520,15) | (152 163,66) | |
| Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników |
(379 459,66) | (1 344 181,73) | (317 308,01) | |
| Pozostałe koszty podstawowe | (709 405,02) | (2 144 247,62) | (413 317,99) | |
| ZYŚK (ŚTRATA) ZE ŚPRZEDAZY | (318 994,11) | 350 328,38 | (357 360,34) | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 30 076,68 | 748 990,32 | 45 773,05 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | (38 725,75) | (2 140 262,12) | (20 567,94) | |
| ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ |
(327 643,18) | (1 040 943,42) | (332 155,23) | |
| Przychody finansowe | 1 923,87 | 1 834 290,62 | 66 285,43 | |
| Koszty finansowe | 9 | (129 430,99) | (712 757,90) | (369 941,74) |
| Zyski / straty z tytułu sprzedaży jednostek zależnych |
(1 010 895,41) | (1 010 895,41) | ||
| ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM |
(455 150,30) | (930 306,11) | (1 646 706,95) | |
| Podatek dochodowy | 10 | (26 098,00) | (2 853 891,00) | 64 207,00 |
| ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ |
(481 248,30) | (3 784 197,11) | (1 582 499,95) | |
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej |
||||
| Zysk (strata) netto z działalności sprzedanej | 200 903,12 | 200 903,12 | ||
| ZYSK (STRATA) NETTO | (481 248,30) | (3 583 293,99) | (1 381 596,83) | |
| Inne całkowite dochody | ||||
| CAŁKOWITY DOCHÓD ZA OKRES SPRAWOZDAWCZY |
(481 248,30) | (3 583 293,99) | (1 381 596,83) | |
| Udziały nie dające kontroli | (14 904,62) | (12 457,24) | (1 227,46) | |
| Akcjonariuszy Jednostki Dominującej | (466 343,68) | (3 570 836,75) | (1380 369,37) |
| Sprawozdanie skonsolidowane z przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | - 31.03.2022 | RPP za okres: 01.01.2022 RPP za okres: 01.01.2021 RPP za okres: 01.01.2021 - 31.12.2021 |
- 31.03.2021 | ||||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | |||||||
| Zysk (strata) brutto | (455 150,30) | (930 306,11) | (1 646 706,95) | ||||
| Korekty razem | (871 978,50) | (8 510 536,96) | (10 215 160,75) | ||||
| Amortyzacja | 160 513,32 | 653 520,15 | 152 163,66 | ||||
| Zyski (straty) z tytułu | |||||||
| różnic kursowych | |||||||
| Odsetki i udziały w | |||||||
| zyskach (dywidendy) | 91 407,69 | 1 322 371,03 | 1 074 653,92 | ||||
| Korekty o przepływy i | |||||||
| odpisy aktualizujące | 1 213 036,55 | ||||||
| Zmiana stanu aktywów | |||||||
| finansowych z tytułu | |||||||
| faktoringu i | 16 076,75 | 279 221,37 | 69 461,50 | ||||
| zakupionych | |||||||
| wierzytelności | |||||||
| Zmiana stanu z tytułu | (100 000,00) | (3 186 583,37) | (7 247 735,33) | ||||
| udzielonych pożyczek | |||||||
| Zysk (strata) z | |||||||
| działalności | 92 074,61 | ||||||
| inwestycyjnej | |||||||
| Zmiana stanu rezerw | 6 317,07 | (1 229 093,16) | (1 173 128,73) | ||||
| Zmiana stanu należności | (8 173 103,93) | (5 499 147,84) | (5 679 137,90) | ||||
| Zmiana stanu | |||||||
| zobowiązań | |||||||
| krótkoterminowych, z | 7 114 051,65 | (980 473,26) | 229 811,07 | ||||
| wyjątkiem zobowiązań | |||||||
| finansowych | |||||||
| Zmiana stanu rozliczeń | 148 030,95 | 94 269,43 | (25 122,58) | ||||
| międzyokresowych | |||||||
| Zapłacony podatek | (135 272,00) | ||||||
| dochodowy | |||||||
| Udział w zysku/ stracie | |||||||
| ze wspólnych | |||||||
| przedsięwzięć | |||||||
| Inne korekty | (56 695,92) | 1 170 837,09 | |||||
| Przepływy pieniężne | |||||||
| netto z działalności | (1 327 128,80) | (9 440 843,07) | (11 861 867,70) | ||||
| operacyjnej | |||||||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | |||||||
| Wydatki na nabycie | |||||||
| wartości | (13 476,38) | ||||||
| niematerialnvch |
| Wpływy ze sprzedaży wartości |
|||
|---|---|---|---|
| niematerialnych | |||
| Wydatki na nabycie | |||
| rzeczowych aktywów | (47 717,84) | (6 974,86) | |
| trwałych | |||
| Wpływy ze sprzedaży | |||
| rzeczowych aktywów trwałych i inne |
|||
| Wydatki na nabycie i | |||
| modernizację | |||
| nieruchomości | |||
| inwestycyjnych | |||
| Wpływy ze sprzedaży | |||
| nieruchomości | 707 000,00 | 750 000,00 | 995 349,42 |
| inwestycyjnych | |||
| Wpływy ze sprzedaży | |||
| aktywów | |||
| przeznaczonych do | 600 000,00 | 32 346 512,32 | 32 346 111,80 |
| zbycia | |||
| Przepływy pieniężne | |||
| netto z działalności | 1 307 000,00 | 33 035 318,10 | 33 334 486,36 |
| inwestycyjnej | |||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | |||
| Wpływy z tytułu | |||
| zaciągnięcia kredytów i | 448 515,10 | ||
| pożyczek | |||
| Spłaty kredytów i | (66 320,76) | (16 382 053,21) | (16 185 327,41) |
| pożyczek | |||
| Spłaty z tytułu obligacji | (3 700 000,00) | (1 078 714,57) | |
| Spłata zobowiązań z | |||
| tytułu leasingu | (128 951,19) | (502 232,97) | (130 922,14) |
| finansowego | |||
| Dywidendy wypłacone | (3 392 263,88) | ||
| Odsetki zapłacone od | (57 890,00) | (39 170,00) | |
| obligacji | |||
| Odsetki zapłacone od | (91 407,69) | (1 249 309,54) | (1 035 483,92) |
| kredytów i pożyczek | |||
| Przepływy pieniężne netto z działalności |
|||
| finansowej | (286 679,64) | (24 835 234,50) | (18 469 618,04) |
| PRZEPŁYWY | |||
| PIENIĘŻNE NETTO | (306 808,44) | (1 240 759,47) | 3 003 000,62 |
| RAZEM | |||
| BILANSOWA ZMIANA | |||
| STANU ŚRODKÓW | (306 808,44) | (1 240 759,47) | 3 003 000,62 |
| DIENIEZNIVCH W TVM |
| 3 950 529,33 | ||
|---|---|---|
| 2 402 961,42 | 2 709 769,86 | 6 953 529,95 |
| 2 709 769,86 | 3 950 529,33 |
| Wyszczególnienie | Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy z emisji |
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego |
Kapitał rezerwowy na wykup akcji własnych |
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny |
Niepodzielony wynik |
Razem kapitał własny przypisany akcjonariuszom dominującym |
Udziały niedające kontroli |
Kapitał własny |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zmiany w kapitale własnym od 01.01.2021 do 31.03.2021 r. | |||||||||
| Stan na 01.01.2021 r. |
3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 13 016 146,69 | 7 360 000,00 | 39 560,77 | (23 593 303,29) | 26 102 912,97 | 8 072 878,79 | 34 175 791,76 |
| Korekty konsolidacyjne Całościowy wynik |
(13 016 146,69) | 23 230 900,24 | 10 214 753,55 | (8 056 153,78) | 2 158 599,77 | ||||
| finansowy za okres od 1.01.do 31.03.2021 r. |
(1380 369,37) | (1380 369,37) | (1 227,46) | (1381 596,83) | |||||
| Stan na 31.03.2021 r. |
3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 7 360 000,00 | 39 560,77 | (1742772,42) | 34 937 297,15 | 15 497,55 | 34 952 794,70 | |
| Zmiany w kapitale własnym od 01.01.2021 do 31.12.2021 r. | |||||||||
| Stan na 01.01.2021 r. |
3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 13 016 146,69 | 7 360 000,00 | 39 560,77 | (23 593 303,29) | 26 102 912,97 | 8 072 878,79 | 34 175 791,76 |
| Korekta z tytułu sprzedaży spółki zależnej |
(13 016 146,69) | 23 071 359,08 | 10 055 212,39 | (8 056 153,78) | 1 999 058,61 | ||||
| Podział wyniku za rok 2020 w Spółce Dominującej |
(825 850,22) | 825 850,22 | |||||||
| Rozwiązanie kapitału rezerwowego |
7 360 000,00 | (7 360 000,00) |
| Wypłata dywidendy ze spółki zależnej |
(15 247,25) | (15,247,25) | (15 247,25) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wypłata dywidendy ze spółki |
(6 513 600,00) | (6 513 600,00) | (6 513 600,00) | |||||
| Dominującej Korekty konsolidacyjne Całościowy |
(56,695,92) | (56 695,92) | (56 695,92) | |||||
| wynik finansowy za okres od 1.01.do 31.12.2021 r. |
(3 570 836,75) | (3 570 836,75) | (12 457,24) | (3 583 293,99) | ||||
| Stan na 31.12.2021 r. |
3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 20 549,78 | 39 560,77 | (3 338 873,91) | 26 001 745,44 | 4 267,77 | 26 006 013,21 |
| Zmiany w kapitale własnym od 01.01.2022 do 31.03.2022 r. | ||||||||
| Stan na 01.01.2022 r. Całościowy wynik |
3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 20 549,78 | 39 560,77 | (3 338 873,91) | 26 001 745,44 | 4 267,77 | 26 006 013,21 |
| finansowy za okres od 1.01.do 31.03.2022 r. |
(466 343,68) | (466 343,68) | (14 904,62) | (481 248,30) | ||||
| Stan na 31.03.2022 r. |
3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 20 549,78 | 39 560,77 | (3 805 217,59) | 25 535 401,76 | (10 636,85) | 25 524 764,91 |
| Z poważaniem, | ||||||||
| Zarząd NPL NOVA S.A. |
| Numer | Nazwa |
|---|---|
| 1 | Akcje i udziały |
| 2 | Krótkoterminowe aktywa finansowe |
| ന | Rozliczenia międzyokresowe |
| ব | Kapitał własny |
| 5 | Rezerwy |
| 6 | Kredyty i pożyczki |
| 7 | Inne zobowiązania finansowe |
| 8 | Koszty według rodzaju |
| 9 | Koszty finansowe |
| 10 | Podatek dochodowy |
| 11 | Gwarancje i poręczenia otrzymane i udzielone dla Spółek Grupy Kapitałowej od podmiotów spoza Grupy Kapitałowej |
| 12 | Instrumenty finansowe |
| 13 | |
| 14 | |
| 15 | Segmenty operacyjne |
| 16 | |
| 17 | Wpływ niefinansowych zdarzeń na sprawozdanie finansowe |
1. Akcje i udziały
| Stan na Stan na 31.03.2022 31.12.2021 |
Stan na | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1.1 – Akcje i udziały | Siedziba | 31.03.2021 | |||
| PragmaGO SA | Katowice | 10 696 656,69 | 10 696 656,69 | 8 884 226,56 | |
| AKCJE I UDZIAŁY RAZEM: | 10 696 656,69 | 10 696 656,69 | 8 884 226,56 | ||
| 1.2 – Akcje i udziały – zmiany stanu w | 01.01.2022 | 01.01.2021 | 01.01.2021 31.03.2021 |
||
| okresie | 31.03.2022 | 31.12.2021 | |||
| Stan na początek okresu | 10 696 656,69 | 8 884 226,56 | 8 884 226,56 | ||
| Zwiększenia w okresie | 1 812 430,13 | ||||
| Zmniejszenia w okresie | |||||
| AKCJE I UDZIAŁY NA KONIEC OKRESU: |
10 696 656,69 | 10 696 656,69 | 8 884 226,56 |
Akcje spółki PragmaGO w wyniku utraty kontroli wyceniane są na dzień 31 marca 2022 roku według wartości godziwej.
Wycena dokonywana jest na podstawie dostępnych informacji o wartości rynkowej akcji PragmaGO, skorygowanych o dostępne informacje o zmianach tych wartości.
Hierarchia wartości godziwej
Dane wejściowe dla technik wyceny stosowanej do wyznaczenia wartości godziwej są na poziomie 2
Dane na poziomie 2 to dane wejściowe inne niż ceny notowane uwzględnione na poziomie 1, które są obserwowalne w przypadku danego składnika aktywów lub zobowiązania, albo pośrednio, albo bezpośrednio.
| 1.3 - Akcje i udziały specyfikacja na dzień 31.03.2022 |
Siedziba | Liczba akcji / udziałów |
Liczba głosów | Wartość nominalna akcji / udziałów |
Wartość godziwa posiadanych akcji / udziałów |
Udział w kapitale podstawowym |
Udział głosów w ogólnej liczbie głosów/udział w zysku |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PragmaGO SA | Katowice | 446 770 | 446 770 | 446 770,00 | 10 696 656,69 | 9,70% | 8,40% |
| AKCJE I | |||||||
| UDZIAŁY | 446 770 | 446 770 | 446 770,00 | 10 696 656,69 | |||
| RAZEM: |
| 2.1 Krótkoterminowe | |||
|---|---|---|---|
| -- | --------------------- | -- | -- |
| aktywa finansowe na dzień |
31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Specyfikacja | Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
| Pożyczki udzielone | 1 363 994,91 | (1263 994,91) | 100 000,00 | 1 313 994,91 | (1263 994,91) | 50 000,00 | 1 263 994,91 | (1263 994,91) | |
| Wierzytelności nabyte | 554 499,82 | (110 414,37) | 444 085,45 | 554 499,82 | (110 414,37) | 444 085,45 | 2 171 514,23 | 2 171 514,23 | |
| Faktoring | 2 136 377,93 | (1 416 361,28) | 720 016,65 | 2 146 377,93 | (1 416 361,28) | 730 016,65 | 2 205 377,93 | (1359 777,97) | 845 599,96 |
| Wierzytelności nabyte - pakiety |
6 246 511,53 | (4 175 250,61) | 2 071 260,92 | 6 246 511,53 | (4 169 173,86) | 2 077 337,67 | 554 499,82 | (110 414,37) | 444 085,45 |
| RAZEM POZOSTAŁE KROTKOTERMINOWE |
10 301 384,19 | (6 966 021,17) | 3 335 363,02 | 10 261 384,19 | (6 959 944.42) | 3 301 439.77 | 6 195 386,89 | (2 734 187,25) | 3 461 199,64 |
AKTYWA FINANSOWE:
| 2.2 Odpisy aktualizujące | 01.01.2022 | 01.01.2021 | 01.01.2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| krótkoterminowe aktywa finansowe zmiany stanu w okresie |
31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | ||
| Odpisy na początek okresu | 6 959 944,42 | 6 869 602,83 | 6 869 602,83 | ||
| Utworzenie | 6 076,75 | ||||
| Rozwiązanie | |||||
| Zmniejszenie w związku z utratą kontroli na spółka zależną |
56 583,31 | (4 135 415,58) | |||
| Wykorzystanie | 33 758,28 | ||||
| ODPISY NA KONIEC OKRESU: | 6 966 021,17 | 6 959 944,42 | 2 734 187,25 |
Zabezpieczeniem aktywów finansowych są przewłaszczone nieruchomości wymienione poniżej.
▪ Nieruchomość w Bukowinie- Umowa przewłaszczenia na zabezpieczeń z tytułu faktoringu
Szacunkowa wartość nieruchomości to 121 951,22 zł
▪ Nieruchomość w Chęcinach- Umowa przewłaszczenia na zabezpieczenie potencjalnych odsetek od wierzytelności
Szacunkowa wartość nieruchomości to 1 000,00 zł, ale z powodu zabezpieczeń hipotecznych banku na I i II miejscu. NPL NOVA nie przewiduje odzyskania potencjalne odsetki nie zostały ujęte w aktywach sprawozdania finansowego.
| 3.1 Rozliczenia międzyokresowe |
Stan na dzień 31.03.2022 |
Stan na dzień 31.12.2021 |
Stan na dzień 31.03.2021 |
|
|---|---|---|---|---|
| Koszty związane z | ||||
| umowami powierniczego | 332 858,70 | 449 060,79 | 518 780,42 | |
| przelewu wierzytelności* | ||||
| Koszty związane z inkasem wierzytelności* |
171 730,40 | 221 858,06 | 259 270,27 | |
| Koszty związane z | ||||
| umowami kupna | 15 971,59 | 16 320,75 | 16 070,75 | |
| wierzytelności | ||||
| Koszty związane z | 2 525,25 | 2 525,25 | 2 500,85 | |
| umowami faktoringu | ||||
| Koszty związane z | 47 096,40 | |||
| umowami pożyczek | ||||
| Koszty związane z | 68 273,41 | 28 307,32 | ||
| należnościami własnymi | ||||
| Pozostałe poniesione | 51 621,99 | 54 151,04 | ||
| koszty przyszłych okresów | 85 474,69 | |||
| ROZE CZENIA | ||||
| MIĘDZYOKRESOWE | 642 981,34 | 791 012,29 | 910 404,30 | |
| RAZEM: |
| 4.1 Kapitał podstawowy Spółki Dominujacej |
llość akcji na dzień 31.03.2022 |
llość akcji na dzień 31.12.2021 |
llość akcji na dzień 31.03.2021 |
|---|---|---|---|
| akcje seria A (NPL NOVA S.A.) |
640 000 | 640 000 | 640 000 |
| akcje seria B (NPL NOVA S.A.) |
960 000 | 960 000 | 960 000 |
| akcje seria C (NPL NOVA S.A.) |
800 000 | 800 000 | 800 000 |
| akcje seria D (NPL NOVA S.A.) |
360 000 | 360 000 | 360 000 |
| akcje seria (NPL NOVA S.A.) |
920 000 | 920 000 | 920 000 |
| Razem: | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 |
| 4.2 Najwięksi akcjonariusze Spółki Dominującej na dzień 31.03.2022 |
Liczba akcji | Liczba głosów |
Wartość nominalna akcji |
Wartość posiadanych akcji |
Udział w kapitale podstawowym |
Udział głosów w ogólnej liczbie |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Guardian | ||||||
| Investment Sp. z o.o Dom |
1 772 081 | 2 412 081 | 1,00 | 1 772 081 | 48,15% | 55,85% |
| Maklerski BDM S.A., |
853 507 | 853 507 | 1,00 | 853 507 | 23,19% | 19,76% |
| Pozostali | 1 054 412 | 1 054 412 | 1,00 | 1 054 412 | 28,66% | 24,39% |
| Razem: | 3 680 000 | 4 320 000 | 3 680 000 | 100% | 100% | |
| 4.3 Zysk na akcję i rozwodniony zysk na |
Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | |||
| akcje przypadający akcjonariuszom Spółki Dominującej |
31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | |||
| Całkowity dochód | (466 343,68) | (3 570 836,75) | (1380 369,37) | |||
| Średnia ważona liczba akcji |
3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | |||
| Całkowity dochód na jedną akcję |
(0,13) | (0,97) | (0,38) | |||
| Rozwodniony zysk na jedną akcję |
(0,13) | (0,97) | (0,38) | |||
| 4.4 Wartość księgowa na akcję i rozwodniona wartość księgowa na |
Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | |||
| akcję przypadająca akcjonariuszom Spółki Dominujacej |
31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | |||
| Wartość księgowa | 25 535 401,76 | 26 001 745,44 | 34 937 297,15 | |||
| Średnia ważona liczba akcji |
3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | |||
| Wartość księgowa na jedna akcję |
6,94 | 7,07 | 9,49 | |||
| Rozwodniona wartość ksiegowa na iedna akcie |
6,94 | 7,07 | 9,49 |
jest utrzymanie dobrego ratingu kredytowego i bezpiecznych wskaźników kapitałowych, które wspierałyby działalność operacyjną Grupy Kapitałowej i zwiększały wartość dla jej akcjonariuszy. Spółka Dominująca monitoruje stan kapitałów, stosując wskaźnik dźwigni, który jest liczony jako stosunek zadłużenia finansowego netto do sumy kapitałów własnych. Do zadłużenia finansowego netto Grupa Kapitałowa wlicza w szczególności otrzymane oprocentowane kredyty i pożyczki, obligacje i inne zobowiązania finansowe pomniejszone o środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych.
Wg stanu na dzień 31 marca 2022 r. wskaźnik zadłużenia finansowego netto (dług finansowy pomniejszony o gotówkę/kapitał własny) wynosił 21% procent. Na koniec 2021 r. wskaźnik zadłużenia finansowego netto wyniósł 20 %.
| Wskaźnik dźwigni finansowej na dzień: |
31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | 4 050 044,39 | 4 116 365,15 | 3 864 575,85 |
| Obligacje | 2 606 113,94 | ||
| Inne zobowiązania finansowe |
3 785 982,58 | 3 914 933,77 | 3 962 598,11 |
| Srodki pieniężne i ekwiwalenty |
2 402 961,42 | 2 709 769,86 | 6 953 529,95 |
| Zadłużenie finansowe netto |
5 433 065,55 | 5 321 529,06 | 3 479 757,95 |
| Kapitał własny | 25 524 764,91 | 26 006 013,21 | 34 952 794,70 |
| Kapitał własny i zadłużenie netto |
30 957 830,46 | 31 327 542,27 | 38 432 552,65 |
| Wskaźnik dźwigni finansowej |
21% | 20% | 10% |
5. Rezerwy
| 5.1 Rezerwy długoterminowe i krótkoterminowe |
Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień |
|---|---|---|---|
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | |
| Rezerwa z tytułu | |||
| odroczonego podatku | 964 215.00 | 1 061 200.00 | 741 230.00 |
| dochodowego | |||
| RAZEM REZERWY | 964 215,00 | 1 061 200,00 | 741 230.00 |
| DŁUGOTERMINOWE: | |||
| Rezerwy na odprawy | |||
| emerytalne i inne | 66 192,59 | 59 875,52 | 77 649,55 |
| świadczenia | |||
| pracownicze |
| Pozostałe rezerwy | 34 000,00 | 34 000,00 | 72 190,40 | |
|---|---|---|---|---|
| RAZEM REZERWY KROTKOTERMINOWE |
100 192,59 | 93 875,52 | 149 839,95 | |
| REZERWY RAZEM | 1 064 407,59 | 1 155 075,52 | 891 069,95 | |
| 5.2 Rezerwy - zmiany stanu w | 01.01.2022 | 01.01.2021 | ||
| okresie | 31.03.2022 | 31.03.2021 | ||
| Wartość rezerwy na początek okresu sprawozdawczego |
1 155 075,52 | 2 067 234,68 | ||
| Utworzenie | 6 317,07 | 39 907,82 | ||
| Wykorzystanie | (96,985,00) | (1 216 072,55) | ||
| Rozwiązanie | ||||
| Wartość rezerwy na koniec okresu sprawozdawczego |
1 064 407,59 | 891 069,95 |
| 6.1 Kredyty i pożyczki na koniec okresu |
Stan na dzień 31.03.2022 |
Stan na dzień 31.12.2021 |
Stan na dzień 31.03.2021 |
|---|---|---|---|
| sprawozdawczego | |||
| Długoterminowe | |||
| kredyty bankowe | |||
| Długoterminowe | 151 462,87 | ||
| pożyczki | 87 658,51 | ||
| RAZEM KREDYTY I | |||
| POZYCZKI | 87 658,51 | 151 462,87 | |
| DEUGOTERMINOWE | |||
| Krótkoterminowe | 2 595,40 | 135 368,00 | |
| kredyty bankowe | 79,00 | ||
| Krótkoterminowe | 3 962 306,88 | 3 962 306,88 | 3 729 207,85 |
| pożyczki | |||
| RAZEM KREDYTY I | |||
| POZYCZKI | 3 962 385,88 | 3 964 902,28 | 3 864 575,85 |
| KROTKOTERMINOWE |
| 6.2 Kredyty i pożyczki - | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień |
|---|---|---|---|
| dodatkowe informacje | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
| Dodatkowy limit | |||
| kredytowy dostępny dla | |||
| Spółek Grupy | 29 921,00 | 27 404.60 | 29 921,00 |
| Kapitałowej na | |||
| podstawie zawartych | |||
| umów |
| 7. Inne zobowiązania | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień |
|---|---|---|---|
| finansowe | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
| Długoterminowe | 3 257 965,91 | 3 391 765,00 | 3 497 113,39 |
| Zobowiązania z tytułu umów leasingu |
224 344,27 | 240 377,94 | 261 756,87 |
| Zobowiązania z tytułu umów najmu długoterminowych |
3 033 621,64 | 3 151 387,06 | 3 235 356,52 |
| Krótkoterminowe | 528 016,67 | 523 168,77 | 465 484,72 |
| Zobowiązania z tytułu umów leasingu |
63 445,62 | 62 891,58 | 53 578,46 |
| Zobowiązania z tytułu umów najmu długoterminowych - część krótkoterminowa |
464 571,05 | 460 277,19 | 411 906,26 |
| 8.1 Koszty według | Za okres zakończony | *Za okres zakończony | Za okres zakończony |
|---|---|---|---|
| rodzaju | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
| Amortyzacja | 160 513,32 | 837 808,28 | 152 163,66 |
| Zużycie materiałów i energii |
105 997,94 | 379 080,63 | 81 576,84 |
| Usługi obce | 540 011,84 | 3 061 921,53 | 266 972,13 |
| Podatki i opłaty | 40 649,14 | 262 321,51 | 46 614,38 |
| Wynagrodzenia | 326 400,97 | 2 295 426,62 | 279 205,52 |
| Ubezpieczenia | |||
| społeczne i inne | 53 058,69 | 388 476,76 | 38 102.49 |
| świadczenia | |||
| Pozostałe koszty | 22 746,10 | 231 718.20 | 18 154.64 |
| rodzajowe |
| RAZEM KOSZTY | 1 249 378.00 | 7 456 753,53 | 882 789,66 |
|---|---|---|---|
| WEDŁUG RODZAJU |
*Koszty według rodzaju prezentowane są razem z kosztami działalności zaniechanej i sprzedanej.
9. Koszty finansowe
| 9.1 Koszty finansowe za | Za okres zakończony | *Za okres zakończony | Za okres zakończony |
|---|---|---|---|
| okres | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
| Odsetki | 128 625,54 | 1 126 725,78 | 204 039.37 |
| Nadwyżka ujemnych | |||
| różnic kursowych nad | 805,45 | 1 243.40 | |
| dodatnimi | |||
| Usługi finansowe | 123 186,30 | ||
| Pozostałe koszty | 280 793,10 | 165 902.37 | |
| finansowe | |||
| RAZEM KOSZTY | 129 430,99 | 1 531 948,58 | 369 941,74 |
| FINANSOWE |
*Koszty finansowe prezentowane są razem z kosztami finansowymi działalności zaniechanej i sprzedanej.
10. Podatek dochodowy
| 10.1 Podatek dochodowy |
Za okres zakończony 31.03.2022 |
Za okres zakończony 31.12.2021 |
Za okres zakończony 31.03.2021 |
|---|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy |
|||
| Odroczony podatek dochodowy |
(26 098.00) | (2 853 891,00) | 64 207,00 |
| RAZEM PODATEK DOCHODOWY |
(26 098,00) | (2 853 891,00) | 64 207.00 |
11. Gwarancje i poręczenia otrzymane i udzielone dla Spółek Grupy Kapitałowej od podmiotów spoza Grupy Kapitałowej
11.1 - Gwarancje i poręczenia otrzymane
Spółki Grupy Kapitałowej nie otrzymały gwarancji i poręczeń od podmiotów spoza Grupy Kapitałowej.
| 11.2 - Gwarancje i | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień |
|---|---|---|---|
| poręczenia udzielone | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
| Poręczenie dot. emisji | |||
| obligacji serii L, M i N dla | 40 300 000,00 | ||
| PragmaGO S.A. | |||
| Poręczenie dot. emisji | |||
| obligacji serii O dla | 13 000 000,00 | 13 000 000,00 | |
| PragmaGO S.A. | |||
| Poręczenie spłaty | |||
| kredytów dla | |||
| PragmaGO S.A.- | |||
| hipoteka łączna na | 26 700 000,00 | 26 700 000,00 | 7 000 000,00 |
| nieruchomościach NPL | |||
| NOVA S.A. i PragmaGO | |||
| S.A. | |||
| RAZEM GWARANCJE I | |||
| PORĘCZENIA | 26 700 000,00 | 39 700 000,00 | 60 300 000,00 |
| UDZIELONE |
| 12.1 Instrumenty | Na dzień | Na dzień | Na dzień | |
|---|---|---|---|---|
| finansowe według kategorii |
31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | |
| Aktywa finansowe | 30 472 912,95 | 22 522 694,21 | 22 444 246,32 | |
| Pożyczki i należności wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
870 016,65 | 780 016,65 | 6 880 298,74 | |
| Należności własne wyceniane w nominale Pozostałe aktywa |
302 401,83 | 361 732,27 | 243 015,85 | |
| obrotowe wyceniane w | 13 685 529,99 | 5 453 095,62 | 5 751 802,10 | |
| nominale Akcje PragmaGO - wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
10 696 656,69 | 10 696 656,69 | ||
| Pozostałe aktywa wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
2 515 346,37 | 2 521 423,12 | 2 615 599,68 | |
| Srodki pieniężne - wyceniane w wartości |
2 402 961,42 | 2 709 769,86 | 6 953 529,95 |
| godziwej przez wynik | ||||
|---|---|---|---|---|
| finansowy | ||||
| Zobowiązania | ||||
| finansowe | 19 591 358,20 | 12 672 578,50 | 16 284 851,81 | |
| Zobowiązania | ||||
| wyceniane w | ||||
| zamortyzowanym | 7 836 026,97 | 8 031 298,92 | 10 433 287,90 | |
| koszcie | ||||
| Zobowiązania handlowe | 149 013,62 | 284 385,05 | 110 002,36 | |
| wyceniane w nominale | ||||
| Pozostałe zobowiązania | ||||
| i rozliczenia | ||||
| międzyokresowe bierne | 11 606 317,61 | 4 356 894,53 | 5 741 561,55 | |
| นมเตตกเล็ก แมคลามเทคนาม ค |
| finansowe - ryzyko stopy procentowej na dzień |
31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Specyfikacja | Wymagalne do 1 roku |
Wymagalne od roku do 5 lat |
Wymagalne powyżej 5 lat |
1 roku | Wymagalne do Wymagalne od roku do 5 lat |
Wymagalne powyżej 5 lat |
Wymagalne do 1 roku |
Wymagalne od roku do 5 lat |
Wymagalne powyżej 5 lat |
| Oprocentowanie stałe: | |||||||||
| Należności | 820 016,65 | 50 000,00 | 780 016,65 | 845 599,96 | |||||
| Pożyczki udzielone | 100 000,00 | 50 000,00 | 50 000,00 | ||||||
| Faktoring | 720 016,65 | 730 016,65 | 845 599,96 | ||||||
| Zobowiązania | 4 426 956,93 | 2 128 519,54 | 992 760,61 | 4 425 179,47 | 2 152 815,15 | 1 129 388,97 | 4 141 114,11 | 1 809 504,55 | 1 425 851,97 |
| Kredyty i pożyczki otrzymane Zobowiązania z |
3 962 385,88 | 87 658,51 | 3 964 902,28 | 130 817,06 | 3 729 207,85 | ||||
| tytułu umów najmu długoterminowego |
464 571,05 | 2 040 861,03 | 992 760,61 | 460 277,19 | 2 021 998,09 | 1 129 388,97 | 411 906,26 | 1 809 504,55 | 1 425 851,97 |
| Oprocentowanie zmienne: | |||||||||
| Należności | 6 034 698,78 | ||||||||
| Pożyczki udzielone | 6 034 698,78 | ||||||||
| Zobowiązania | 63 445,62 | 224 344,27 | 62 891,58 | 240 377,94 | 2 795 060,40 | 261 756,87 | |||
| Kredyty i pożyczki otrzymane |
135 368,00 | ||||||||
| Obligacje | 2 606 113,94 | ||||||||
| Zobowiązania z tvtułu leasingów |
63 445,62 | 224 344,27 | 62 891,58 | 240 377,94 | 53 578,46 | 261 756,87 |
NPL NOVA
Analiza wrazliwości przeprowadzona poniżej pokazuje wpływ zmian stopy oprocentowych w górę lub w dół w stosunku rocznym na skonsolidowany wynik finansowy Grupy.
Zaprezentowane wyliczenie poniżej zastosowano do instrumentów finansowych o zmiennej na dzień 31 marca 2022 r.
| Instrumenty finansowe według kategorii |
Należności główne | Wpływ na skonsolidowany wynik finansowy Grupy przy zmiennej stopie % o 0,5% in plus |
Wpływ na skonsolidowany wynik finansowy Grupy przy zmiennej stopie % o 0,5% in minus |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu leasingów | 287 789,89 | (1 438.95) | 1 438.95 |
| Razem zobowiązania | 287 789,89 | (1 438.95) | 1 438.95 |
12.4 Instrumenty finansowe - ryzyko walutowe
Spółki Grupy Kapitałowej nie są narażone na ryzyko walutowe z uwagi na nie posiadanie istotnych kontraktów w walucie.
12.5 Zarządzanie ryzykiem płynności
Odpowiedzialność za zarządzanie ryzności ponosi zarząd Spółki Dominyjącej i Zarządy Spółek Zależnych, które wdrożyły odpowiedni system zarządzania płynnością finansową Spółek Grupy.
System służy do zarządzania krótko- i długoterminowymi wymogami dotyczącymi finansowania i zarządzania płynnością.
Zarządzanie ryzykiem płynności w Grupie na odpowiedniego poziomu kapitału rezerwowego, rezerwowych linii kredytowych, ciągłego monitoringu przepływów pieniężnych oraz dopasowywania profili zapadalności aktywów i wymagalności zobowiązań finansowych.
| Ekspozycje narażone na ryzyko kredytowe związane z aktywami bilansowymi na dzień 31.03.2022 |
3 385 363,02 | |
|---|---|---|
| Wierzytelności nabyte | 2 515 346,37 | |
| Faktoring | 720 016.65 | |
| Pożyczki | 150 000,00 |
| Analiza wiekowa | Przeterminowane | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| aktywów finansowych na dzień 31.03.2022 Ekspozycje - wartość brutto |
Terminowe | Do 30 dni | 31 – 90 dni | 91 – 180 dni | 181-365 dni |
powyżej 365 dni |
Razem | Odpisy aktualizacyjne |
| Wierzytelności nabyte |
384 624,00 | 6 416 387,35 | 6 801 011,35 | 4 285 664,98 | ||||
| Faktoring | 2 136 377,93 | 2 136 377,93 | 1 416 361,28 | |||||
| Pożyczki | 1 124 008,27 | 1 263 994,91 | 2 388 003,18 | 2 238 003,18 | ||||
| Razem | 1 508 632,27 | - | 9 816 760,19 | 11 325 392,46 | 7 940 029,44 |
| Analiza wiekowa terminowych |
Termin wymagalności | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| aktywów finansowych na dzień 31.03.2022 |
Do 30 dni | 30 – 90 dni | 90 – 365 dni | 1 - 3 lat | 3-5 lat | powyżej 5 lat | Razem |
| Wierzytelności nabyte | 384 624,00 | 384 624,00 | |||||
| Faktoring | - | ||||||
| Pożyczki | 50 000,00 | - | 50 000,00 | 974 008,27 | 50 000,00 | 1 124 008,27 | |
| Razem | 50 000,00 | - | 50 000,00 | 1 358 632,27 | 50 000,00 | 1 508 632,27 | |
| Analiza wiekowa TANAWISTON |
Mumanino do Julimanina na 1 Mumanino na 2 Mumansino na 2 | W/UMSANA OO |
| zobowiązań finansowych na dzień 31.03.2022 |
Wymagalne do 1 miesiąca |
Wymagalne od 1 do 3 miesięcy |
Wymagalne od 3 do 12 miesięcy |
Wymagalne od 1 do 3 lat |
Wymagalne od 3 do 5 lat |
Wymagalne powyżej 5 lat |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki |
21 347,12 | 42 536,24 | 3 898 502.52 | 87 658,51 | 4 050 044.39 | ||
| Leasing | 5 201,19 | 10 461,77 | 47 782,66 | 218 499,75 | 5 844,52 | 287 789,89 | |
| Najem długoterminowy |
38 058,60 | 76 471,52 | 350 040,93 | 982 546,64 | 1 058 314,39 | 992 760,61 | 3 498 192,69 |
| Razem | 64 606,91 | 129 469,53 | 4 296 326,11 | 1 288 704,90 | 1 064 158,91 | 992 760,61 | 7 836 026,97 |
13. Stan posiadania akcji Spółki Dominującej przez osoby zarządzające i kontrolujące Spółkę Dominującą
13.1 Akcje Spółki Dominującej w posiadaniu Członków Zarządu pośrednio na dzień 31 marca 2022 r.
| lmię i nazwisko | Funkcja | llość posiadanych Udział w kapitale akcji |
Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA |
|
|---|---|---|---|---|
| Michał Kolmasiak | Prezes Zarzadu | 708 833 | 19,26% | 22,76% |
Członkowie Zarządu nie posiadają bezpośrednio akcji i opcji na akcje Spółki Dominującej
13.2 Akcje Spółki Dominującej w posiadaniu Członków Rady Nadzorczej pośrednio na dzień 31 marca 2022 r.
| lmię i nazwisko | Funkcja | llość posiadanych akcji |
Udział w kapitale zakładowym |
Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Rafał Witek | Przewodniczący | 708 833 | 19,26% | 22,76% | |
| Rady Nadzorczej | |||||
| Członkowie Rady Nadzorczej Spółki nie posiadają bezpośrednio akcji i opcji na akcje Spółki | |||||
| Dominującej. |
14. Sezonowość lub cykliczność działalności Spółek Grupy Kapitałowej
Działalność wszystkich spółek Grupy Kapitałowej nie charakteryzuje istotna sezonowość lub cykliczność.
15. Segmenty operacyjne
Grupa Kapitałowa prowadzi jednorodną działalność operacyjną i nie rozróżnia segmentów operacyjnych z tytułu rodzaju działalności.
16. Istotne wydarzenia po dniu bilansowym
Dokładny opis istotnych zdarzeń po dacie bilansowej znajduje się w sprawozdaniu Zarządu Spółki Dominującej z działalności.
17. Wpływ niefinansowych zdarzeń na sprawozdanie finansowe
COVID-19
Grupa Kapitałowa NPL NOVA nie odczuwa na dzień sporządzenia sprawozdania długofalowych skutków pandemii COVID-19 oraz problemu z kryzysem spowodowanym pandemią.
Podmioty GK NPL NOVA otrzymały pomoc udzieloną przez rząd Rzeczypospolitej Polskiej w postaci pożyczki z Polskiego Funduszu Rozwoju, z którego pozostało do spłaty 343 tys. zł do dnia 25 lipca 2023 r.
Podmioty GK na bieżąco monitorują wpływ sytuacji wywołanej pandemią COVID-19 na swoją działalność. W obszarze swojej podstawowej działalności w okresie zakończonym dnia 31 marca 2022 roku GK nie odnotowała bezpośredniego istotnego wpływu pandemii na jej sytuację finansową i wyniki ekonomiczne. Pandemia wpłynęła jednak na aspekt organizacyjny działalności podmiotów GK gdyż wymagała przejścia na pracę zdalną przez większość pracowników w celu zapewnienia ciągłości działania i kontynuacji świadczenia usług. Zarząd Spółki Dominującej, po przeprowadzonej analizie, nie widzi obecnie istotnego ryzyka utraty wartości aktywów.
Wpływ na środowisko naturalne
Działalność podmiotów GK NPL NOVA nie ma wpływu na środowisko naturalne w stopniu większym niż pozostałe jednostki działające w branży finansowej.
Wojna na Ukrainie
Wpływ wojny na Ukrainie nie spowodował niepewności co do dalszego prowadzenia działalności przez podmioty GK NPL NOVA.
Szacunek potencjalnych kosztów wojny na Ukrainie dla Grupy Kapitałowej nie jest możliwy do wykonania ale w ocenie Zarządu Spółki Dominującej nie jest on znaczący.
Z poważaniem,
Zarząd NPL NOVA S.A.
Michał Kolmasiak Tarnowskie Góry, 27 maja 2022 r.
NPI-NOVA
WPROWADZENIE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO jednostkowego sprawozdania Finansowego NPL NOVA S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 31 MARCA 2022 ROKU
Wszystkie informacje znajdują się we wprowadzeniu do skonsolidowanego skróconego sprawozdania finansowego dostępnego (żutaj).
Z poważaniem,
Zarząd NPL NOVA S.A.
Michał Kolmasiak
Tarnowskie Góry, 27 maja 2022 r.
| w tys. Zł | w tys. Zł | w tys. Zł | w tys. EURO | w tys. EURO | w tys. EURO | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| WYBRANE DANE FINANSOWE | 1 kwartał 2022 |
2021 | 1 kwartał 2021 | 1 kwartał 2022 |
2021 | 1 kwartał 2021 |
| I. Przychody ze sprzedaży netto ogółem | 659 | 2 096 | 582 | 142 | 460 | 127 |
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (120) | (2 428) | (107) | (26) | (533) | (23) |
| III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem | (402) | 199 | (463) | (87) | 44 | (101) |
| IV. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | (293) | (3 099) | (399) | (63) | (680) | (87) |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | (502) | (9 938) | (10 838) | (108) | (2 181) | (2 370) |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 600 | 35 497 | 32 230 | 129 | 7 789 | 7 049 |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (273) | (24 717) | (18 485) | (59) | (5 423) | (4 043) |
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | (175) | 842 | 2 906 | (38) | 185 | 636 |
| l X. Aktywa, razem | 35 892 | 36 784 | 49 288 | 7 714 | 7 998 | 10 576 |
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 9 944 | 10 543 | 13 833 | 2 137 | 2 292 | 2 968 |
| XI. Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 4 316 | 4 596 | 4 140 | 928 | 099 | 888 |
| XII. Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 5 628 | 5 946 | 9 692 | 1 210 | 1 293 | 2 080 |
| XIII. Kapitał własny | 25 948 | 26 241 | 35 455 | 5 577 | 5 705 | 7 608 |
| XIV. Kapitał zakładowy | 3 680 | 3 680 | 3 680 | 791 | 800 | 790 |
| XV. Liczba akcji na koniec okresu (w szt.) | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 |
| XVI. Łysk (strata) na jedną średnioważoną akcję zwykła (w zł/ EUR) |
(0,08) | (0,84) | (0,11) | (0,02) | (0,18) | (0,02) |
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną średnioważoną akcję zwykłą (w zł/EUR) |
(0,08) | (0,84) | (0,11) | (0,02) | (0,18) | (0,02) |
| XVIII. Wartość księgowa na jedną średnioważoną akcję (w zł/EUR) |
7,05 | 7,13 | 9,63 | 1,52 | 1,55 | 2,07 |
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną średnioważoną akcie (w zł/FUR) |
7,05 | 7,13 | 9,63 | 1,52 | 1,53 | 2,09 |
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję 1,77 0.39 (w zł/EUR)
Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej orzeliczono na EURO według kursów średnich ustalonych przez Narodowy Bank Polski zgodnie ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczenia:
c) sprawozdanie z sytuacji finansowej według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu:
- na dzień 31 marca 2022 średni kurs wyniósł: 4,6525;
- na dzień 31 grudnia 2021 średni kurs wyniósł: 4,5994;
- na dzień 31 marca 2021 średni kurs wyniósł: 4,6603.
- d) sprawozdanie z całkowitych dochodów według krednich w odpowiednim okresie obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:
- średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 marca 2022: 4,6472;
- średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2021: 4,5775;
- średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 marca 2021: 4,5721.
Przeliczenia dokonano poprzez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.
Z poważaniem,
Zarząd NPL NOVA S.A.
Michał Kolmasiak Tarnowskie Góry, 27 maja 2022 r.
śRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE NPL NOVA S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2022 ROKU
SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ ZATWIERDZONYMI PRZEZ UNIĘ EUROPEJSKĄ
Sprawozdanie jednostkowe z sytuacji finansowej na dzień - Aktywa
| Wyszczególnienie | Nota | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
|---|---|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 25 439 539,02 | 25 527 237,70 | 34 720 668,42 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 3 557 985,08 | 3 689 062,31 | 3 730 558,71 | |
| Wartości niematerialne | 201 131,13 | 219 941,58 | 268 612,34 | |
| Akcje i udziały | 1 | 10 798 537,69 | 10 798 537,69 | 8 986 107,56 |
| Inwestycje w nieruchomości | 7 817 355,12 | 7 817 355,12 | 9 747 615,03 | |
| Pożyczki długoterminowe | 50 000,00 | 6 034 698,78 | ||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
3 014 530,00 | 3 002 341,00 | 5 953 076,00 | |
| AKTYWA OBROTOWE | 10 452 117,31 | 10 656 495,83 | 14 567 278,93 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 145 509,27 | 231 391,04 | 253 413,30 | |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
||||
| Pozostałe aktywa obrotowe | 1 126 724,86 | 809 153,03 | 1 401 297,77 | |
| Wierzytelności nabyte | 2 | 444 085,45 | 444 085,45 | 444 085,45 |
| Faktoring | 2 | 720 016,65 | 730 016,65 | 845 599,96 |
| Pożyczki | 2 | 100 000,00 | 50 000,00 | |
| Certyfikaty inwestycyjne | 3 | 6 365 450,06 | 6 521 199,23 | 7 556 598,11 |
| Srodki pieniężne i ich ekwiwalenty | 929 042,58 | 1 103 993,14 | 3 168 231,83 | |
| Rozliczenia międzyokresowe | 4 | 621 288,44 | 166 657,29 | 898 052,51 |
| AKTYWA PRZEZNACZONE DO ZBYCIA | 600 000,00 | |||
| Aktywa razem: | 35 891 656,33 | 36 783 733,53 | 49 287 947,35 |
Sprawozdanie jednostkowe z sytuacji finansowej na dzień - Pasywa
| Wyszczególnienie | Nota | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
|---|---|---|---|---|
| Kapitał własny | 25 948 125.53 | 35 455 242.35 | ||
| Kapitał podstawowy | 5 | 3 680 000,00 | 3 680 000.00 | 3 680 000.00 |
| Kapitał zapasowy z emisji | 25 600 508,80 | 25 600 508,80 | 25 600 508.80 | |
| Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego | 20 549.78 | 20 549,78 | ||
| Kapitał rezerwowy wykup akcji własnych | 7 360 000.00 |
| Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny | 39 560,77 | 39 560,77 | 39 560,77 | |
|---|---|---|---|---|
| Niepodzielony wynik, w tym: | (3 392 493,82) | (3 099 463,87) | (1 224 827,22) | |
| Zysk (strata) netto okresu | (293 029,95) | (3 099 463,87) | (398 977,00) | |
| ZOBÓWIĄZANIA I REZERWY DEUGOTERMINOWE |
4 315 603,34 | 4 596 243,75 | 4 140 386,33 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
6 | 1 056 431,00 | 1 153 416,00 | 741 230,00 |
| Rezerwy długoterminowe | 6 | |||
| Kredyty i pożyczki długoterminowe | 7 | 74 752,70 | 130 817,06 | |
| Zobowiązania z tytułu obligacji długoterminowe |
||||
| Inne zobowiązania finansowe długoterminowe |
8 | 3 184 419,64 | 3 312 010,69 | 3 399 156,33 |
| ZOBOWIĄZANIA I REZERWY KROTKOTERMINOWE |
5 627 927,46 | 5 946 334,30 | 9 692 318,67 | |
| Kredyty i pożyczki | 7 | 3 931 425,88 | 3 933 942,28 | 3 729 207,85 |
| Zobowiązania z tytułu obligacji | 2 606 113,94 | |||
| Inne zobowiązania finansowe | 8 | 503 505,91 | 498 870,73 | 441 813,80 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 9 | 101 632,57 | 301 526,48 | 127 735,69 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
9 | |||
| Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe bierne |
9 | 991 170,51 | 1 118 119,29 | 2 637 607,44 |
| Rezerwy krótkoterminowe | 6 | 100 192,59 | 93 875,52 | 149 839,95 |
| Pasywa razem: | 35 891 656,33 | 36 783 733,53 | 49 287 947,35 |
| 01.01. - | 01.01. - | 01.01. - | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Noty | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2027 | |
| Przychody z zarzadzania funduszami | 250 000,00 | 245 900,00 | 70 000,00 | ||
| Przychody z tytułu windykacji na zlecenie netto |
26 796,60 | 203 897,31 | 61 269,39 | ||
| Przychody z tytułu zakupionych wierzytelności , faktoringu i pożyczek |
1 380,83 | 120 410,67 | 19 654,15 | ||
| Przychody ze sprzedaży pozostałych usług finansowych |
2 421,92 | 103 523,47 | 63 619,12 | ||
| Pozostałe przychody | 378 435,83 | 1 421 791,90 | 367 536,52 | ||
| Przychody ze sprzedaży netto ogółem | 659 035,18 | 2 095 523,35 | 582 079,18 | ||
| Koszty działalności operacyjnej | 10 | (770 452,63) | (3 058 906,71) | (714 419,89) | |
| Amortyzacja | (149 887,68) | (603 762,89) | (141 181,92) | ||
| Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników |
(204 723,81) | (715 939,84) | (179 316,10) | ||
| Pozostałe koszty podstawowe | (415 841,14) | (1739 203,98) | (393 921,87) | ||
| ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAZY | (111 417,45) | (963 383,36) | (132 340,71) |
| Pozostałe przychody operacyjne | 29 776,50 | 670 482,79 | 44 602,43 | |
|---|---|---|---|---|
| Pozostałe koszty operacyjne | (38 455,26) | (2 135 584,70) | (19 689,66) | |
| ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNÓŚĆI OPERACYJNEJ |
(120 096,21) | (2 428 485,27) | (107 427,94) | |
| Przychody finansowe | 1 923,87 | 3 389 719,81 | 66 285,43 | |
| Koszty finansowe | 11 | (284 031,61) | (761 984,41) | (422 041,49) |
| Zyski / straty z tytułu sprzedaży jednostek zależnych |
||||
| ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM |
(402 203,95) | 199 250,13 | (463 184,00) | |
| Podatek dochodowy | 12 | 109 174,00 | (3 298 714,00) | 64 207,00 |
| ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOSCI KONTYNUOWANEJ |
(293 029,95) | (3 099 463,87) | (398 977,00) | |
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | ||||
| Zysk (strata) netto z działalności sprzedanej | ||||
| ZYSK (STRATA) NETTO | - | (293 029,95) | (3 099 463,87) | (398 977,00) |
| Inne całkowite dochody ČAŁKOWITY DOCHOD (ŠTRATA) ZA OKREŚ |
(293 029,95) | (3 099 463,87) | (398 977,00) | |
| SPRAWOZDAWCZY |
| Sprawozdanie jednostkowe z przepływów pieniężnych (metoda posrednia) | ||
|---|---|---|
| Wyszczególnienie | RPP za okres: | RPP za okres: 01.01. - 31.03.2022 - 01.01. - 31.12.2021 - 01.01. - 31.03.2021 |
RPP za okres: | ||
|---|---|---|---|---|---|
| PRZEPŁYWY ŚRODKOW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | |||||
| Zysk (strata) brutto | (402 203,95) | 199 250,13 | (463 184,00) | ||
| Korekty razem | (99 802,29) | (10 137 650,80) | (10 374 943,22) | ||
| Amortyzacja | 149 887,68 | 603 762,89 | 141 181,92 | ||
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 91 407,69 | (1 015 079,16) | 1 095 939,35 | ||
| Korekty o przepływy i odpisy aktualizujące | 2 690 591,58 | ||||
| Zmiana stanu z tytułu faktoringu | 10 000,00 | 89 000,00 | 30 000,00 | ||
| Zmiana stanu z tytułu zakupionych wierzytelności |
|||||
| Zmiana stanu z tytułu udzielonych pożyczek |
(100 000,00) | (5 820 591,64) | (7 247 735,33) | ||
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | 155 749,17 | (870 403,66) | 51 465,53 | ||
| Zmiana stanu rezerw | 6 317,07 | (729 093,16) | 39 907,82 | ||
| Zmiana stanu należności | (231 690,06) | 1 053 561,15 | 439 394,15 | ||
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych |
(326 842,69) | (6 243 922,57) | (4 898 225,21) | ||
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 145 368,85 | 104 523,77 | (26 871,45) | ||
| Zapłacony podatek dochodowy | |||||
| Inne korekty |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
(502 006,24) | (9 938 400,67) | (10 838 127,22) |
|---|---|---|---|
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | |||
| Wydatki na nabycie wartości niematerialnych |
(13 476,38) | ||
| Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych |
|||
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych |
(38 121,97) | (2 831,03) | |
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i inne |
|||
| Wydatki na nabycie i modernizację nieruchomości inwestycyjnych |
(10 659,91) | ||
| Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych |
750 000,00 | ||
| Wpływy ze sprzedaży/umorzenia certyfikatów inwestycyjnych |
2 452 681,75 | ||
| Wpływy ze sprzedaży aktywów trwałych do zbycia |
600 000,00 | 32 346 111,80 | |
| Wpływy ze sprzedaży akcji i udziałów spółek powiązanych |
32 346 111,80 | ||
| Wydatki na nabycie inwestycji długoterminowych |
(102 931,06) | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
600 000,00 | 35 497 195,20 | 32 229 689,80 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | |||
| Wypłata dywidendy | (3 377 016,63) | ||
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek |
448 515,10 | ||
| Spłaty kredytów i pożyczek | (58 580,76) | (16 298 291,02) | (16 185 327,41) |
| Wpływy z tytułu obligacji | |||
| Spłaty z tytułu obligacji | (3 700 000,00) | (1 100 000,00) | |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego |
(122 955,87) | (478 817,17) | (125 081,97) |
| Odsetki zapłacone od obligacji | (57 890,00) | (39 170,00) | |
| Odsetki zapłacone od kredytów i pożyczek |
(91 407,69) | (1 253 034,22) | (1 035 483,92) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
(272 944,32) | (24 716 533,94) | (18 485 063,30) |
| PRZEPŁYWY PIENIĘZNE NETTO RAZEM | (174 950,56) | 842 260,59 | 2 906 499,28 |
| BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘZNYCH, W TYM: |
(174 950,56) | 842 260,59 | 2 906 499,28 |
| – zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
|||
| ŚRÓDKI PIENIĘZNE NA POČZĄTEK OKRESU |
1 103 993,14 | 261 732,55 | 261 732,55 |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM: |
929 042,58 | 1 103 993,14 | 3 168 231, |
|---|---|---|---|
| o ograniczonej możliwości dysponowania |
| Sprawozdanie jednostkowe ze zmian w kapitale własnym | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy z emisji |
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego |
Kapitał rezerwowy na wykup akcji własnych |
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny |
Niepodzielony wynik |
Razem kapitał własny |
| Zmiany w kapitale własnym od 01.01.2021 do 31.03.2021 r. | |||||||
| Stan na 1.01.2021 r. | 3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 7 360 000,00 | 39 560,77 | (825 850,22) | 35 854 219,35 | |
| Całkowity wynik finansowy za okres od 1.01 do 31.03.2021 r. w tym: |
(398 977,00) | (398 977,00) | |||||
| Zysk ( strata) z działalności kontynuowanej |
(398 977,00) | (398 977,00) | |||||
| Stan na 31.03.2021 r. | 3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 7 360 000,00 | 39 560,77 | (1 224 827,22) | 35 455 242,35 | |
| Zmiany w kapitale własnym od 01.01.2021 do 31.12.2021 r. | |||||||
| Stan na 1.01.2021 r. | 3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 7 360 000,00 | 39 560,77 | (825 850,22) | 35 854 219,35 | |
| Podział wyniku finansowego roku 2020 |
(825 850,22) | 825 850,22 | |||||
| Rozwiązanie kapitału rezerwowego | 7 360 000,00 | (7 360 000,00) | |||||
| Dywidenda | (6 513 600,00) | (6 513 600,00) | |||||
| Całkowity wynik finansowy za okres od 1.01 do 31.12.2021 r. w tym: |
(3 099 463,87) | (3 099 463,87) | |||||
| Zysk (strata) z działalności kontynuowanej |
(3 099 463,87) | (3 099 463,87) | |||||
| Stan na 31.12.2021 r. | 3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 20 549,78 | 39 560,77 | (3 099 463,87) | 26 241 155,48 | |
| Zmiany w kapitale własnym od 01.01.2022 do 31.03.2022 r. | |||||||
| Stan na 1.01.2022 r. | 3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 20 549,78 | 39 560,77 | (3 099 463,87) | 26 241 155,48 | |
| Całkowity wynik finansowy za okres od 1.01 do 31.03.2022 r. w tym: |
(293 029,95) | (293 029,95) | |||||
| Zysk (strata) z działalności kontynuowanej |
(293 029,95) | (293 029,95) | |||||
| Stan na 31.03.2022 r. | 3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 20 549,78 | 39 560,77 | (3 392 493,82) | 25 948 125,53 |
Z poważaniem,
Zarząd NPL NOVA S.A.
Michał Kolmasiak Tarnowskie Góry, 27 maja2022 r.
Prezes Zarządu
noty do śródrocznego skróconego JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO NPL NOVA S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2022 ROKU
ZAŁĄCZONE NOTY STANOWIĄ INTEGRALNĄ CZĘŚĆ NINIEJSZEGO sródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania FINANSOWEGO
Lista not:
| Numer | Nazwa |
|---|---|
| 1 | Akcje i udziały |
| 2 | Krótkoterminowe aktywa finansowe |
| 3 | Certyfikaty inwestycyjne |
| ব | Rozliczenia międzyokresowe |
| 5 | Kapitał podstawowy |
| 6 | Rezerwy |
| / | Kredyty i pożyczki |
| 8 | Inne zobowiązania finansowe |
| 9 | Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania krótkoterminowe |
| 10 | Koszty według rodzaju |
| 11 | Koszty finansowe |
| 12 | Podatek dochodowy |
| 13 | Gwarancje i poręczenia otrzymane i udzielone |
| 14 | Instrumenty finansowe |
| 15 | Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i kontrolujące Spółkę |
| 16 | Sezonowość lub cykliczność działalności Spółki |
| 17 | Informacje o zdarzeniach jakie wystąpiły po dniu bilansowym |
| 18 - | Zabezpieczenia ustanowione na majątku Spółki |
| 19 | Wpływ niefinansowych zdarzeń na sprawozdanie finansowe |
1. Akcje i udziały
| Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | ||
|---|---|---|---|---|
| 1.1 – Akcje i udziały | Siedziba | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
| PragmaGO S.A. | Katowice | 10 696 656,69 | 10 696 656,69 | 8 884 226,56 |
| Pragma Adwokaci sp. komandytowa |
Katowice | 101 881,00 | 101 881,00 | 101 881,00 |
| AKCJE I UDZIAŁY RAZEM: |
10 798 537,69 | 10 798 537,69 | 8 986 107,56 | |
| 1.2 – Akcje i udziały - | 01.01.2022 | 01.01.2021 | 01.01.2021 | |
| zmiany stanu w okresie | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | |
| Stan na początek okresu | 10 798 537,69 | 8 986 107,56 | 8 986 107,56 | |
| Zwiększenia w okresie | 1 812 430,13 | |||
| Zmniejszenia | ||||
| AKCJE I UDZIAŁY NA KONIEC OKRESU: |
10 798 537,69 | 10 798 537,69 | 8 986 107,56 |
Akcje spółki PragmaGO S.A. w wyniku utraty kontroli wyceniane są na dzień 31 marca 2022 roku według wartości godziwej.
Wycena dokonywana jest na podstawie dostępnych informacji o wartości rynkowej akcji PragmaGO, skorygowanych o dostępne informacje o zmianach tych wartości.
Hierarchia wartości godziwej
Dane wejściowe dla technik wyceny stosowanej do wyznaczenia wartości godziwej są na poziomie 2.
Dane na poziomie 2 to dane wejściowe inne niż ceny notowane uwzględnione na poziomie 1, które są obserwowalne w przypadku danego składnika aktywów lub zobowiązania, albo pośrednio, albo bezpośrednio.
| 1.3 - Akcje i udziały specyfikacja na dzień 31.03.2022 |
Siedziba | Liczba akcji / udziałów |
Liczba głosów | Wartość nominalna akcji udziałów |
Wartość godziwa posiadanych akcji / udziałów |
Udział w kapitale zakładowym |
Udział głosów w ogólnej liczbie głosów/udział w zysku |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PragmaGO S.A. | Katowice | 446 770 | 446 770 | 446 770,00 | 10 696 656.69 | 9,70% | 8,40% |
| Pragma | |||||||
| Adwokaci sp. | Katowice | 100 000,00 | 101 881,00 | 85,00% | |||
| komandytowa | |||||||
| AKCJE I | |||||||
| UDZIAŁY | 446 770 | 446 770 | 546 770,00 | 10 798 537,69 | |||
| RAZEM: |
| 2.1 - Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe na dzień |
31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Specyfikacja | Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa |
| Pożyczki udzielone | 1 363 994,91 | (1263 994,91) | 100 000,00 | 1 313 994,91 | (1 263 994,91) | 50 000,00 | 1 263 994,91 | (1263 994,91) | |
| Wierzytelności nabyte | 554 499,82 | (110 414,37) | 444 085,45 | 554 499,82 | (110 414,37) | 444 085,45 | 554 499,82 | (110 414,37) | 444 085,45 |
| Faktoring | 2 136 377,93 | (1 416 361,28) | 720 016,65 | 2 146 377,93 | (1 416 361,28) | 730 016,65 | 2 205 377,93 | (1359 777,97) | 845 599,96 |
RAZEM POZOSTAŁE
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE:
| 2.2 - Odpisy aktualizujące pozostałe krótkoterminowe aktywa | 01.01.2022 01.01.2021 |
01.01.2021 | ||
|---|---|---|---|---|
| finansowe - zmiany stanu w okresie | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | |
| Odpisy na początek okresu | 2 790 770,56 | 2 734 187,25 | 2 734 187,25 | |
| Utworzenie | 56 583,31 | |||
| Rozwiązanie | ||||
| Wykorzystanie | ||||
| ODPISY NA KONIEC OKRESU: | 2 790 770,56 | 2 790 770,56 | 2 734 187.25 |
Zabezpieczeniem aktywów finansowych są przewłaszczone nieruchomości wymienione poniżej.
Nieruchomość w Bukowinie- Umowa przewłaszczenia na zabezpieczenie z roszczeń z z tytułu faktoringu. Szacunkowa wartość nieruchomości to 121 951,22 zł
Nieruchomość w Chęcinach- Umowa przewłaszczenia na zabezpieczenie potencjalnych odsetek od wierzytelności.
Szacunkowa wartość nieruchomości to 1 000 00,00 zł, ale z powodu zabezpieczeń hipotecznych banku na I i II miejscu. NPL NOVA nie przewiduje odzyskania potencjalne odsetki nie zostały ujęte w aktywach sprawozdania finansowego.
3. Certyfikaty inwestycyjne
| 3.1 - Certyfikaty | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień |
|---|---|---|---|
| inwestycyjne | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
| Certyfikaty inwestycyjne | |||
| w Funduszu | 2 031 907,50 | 2 123 504,60 | 3 303 435.24 |
| Inwestycyjnym | |||
| Zamkniętym Pragma 1 | |||
| Certyfikaty inwestycyjne | |||
| w Funduszu Bonus | 2 172 842,56 | 2 172 870,63 | 2 114 934,15 |
| Wierzytelności 2 | |||
| Certyfikaty inwestycyjne | |||
| w Funduszu Bonus | 2 160 700,00 | 2 224 824,00 | 2 138 228,72 |
| Wierzytelności 3 | |||
| CERTUFIKATY | |||
| INWESTYCYJNE | 6 365 450,06 | 6 521 199,23 | 7 556 598.11 |
| RAZEM: |
Wycena certyfikatów inwestycyjnych w FlZ następuje w wartości godziwej ,stosownie do wartości aktywów netto Funduszu przypadających na certyfikat z uwzględnieniem odpisów aktualizujących wartość.
W poprzednich okresach wyceniane były również w wartości godziwej.
Wycena dokonywana jest na podstawie dostępnych informacji o wartości aktywów netto Funduszu przypadających na certyfikat z uwzględnieniem odpisów aktualizujących wartość.
Hierarchia wartości godziwej:
Dane wejściowe dla technik wyceny stosowanej do wyznaczenia wartości godziwej są na poziomie 3.
Dane wejściowe na poziomie 3 to nieobserwowalne dane wejściowe dotyczące danego składnika aktywów lub zobowiązania.
| 3.2 - Certyfikaty | 01.01.2022 | 01.01.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|---|
| inwestycyjne - zmiany stanu w okresie |
31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
| Stan na początek okresu |
6 521 199,23 | 7 505 132.58 | 7 505 132.58 |
| Zwiększenia w okresie | 1 749 017,86 | 53 891,09 | |
| z tytułu wyceny | 1 749 017,86 | 53 891,09 | |
| Zmniejszenia w okresie | (155 749,17) | (2 732 951,21) | (2 425,56) |
| z tytułu wykupu | (2 452 681,74) |
| z tytułu wyceny | (155 749,17) | (280 269,47) | (2 425,56) |
|---|---|---|---|
| z tytułu umorzenia | |||
| CERTYFIKATY | |||
| INWESTYCYJNE NA | 6 365 450,06 | 6 521 199.23 | 7 556 598,11 |
| KONIEC OKREŠU. |
4. Rozliczenia międzyokresowe
| 4.1 - Rozliczenia międzyokresowe |
Stan na dzień 31.03.2022 |
Stan na dzień 31.12.2021 |
Stan na dzień 31.03.2021 |
|---|---|---|---|
| Koszty związane z umowami powierniczego przelewu wierzytelności* |
332 858,70 | 449 060,19 | 518 780,42 |
| Koszty związane z inkasem wierzytelności* |
171 730,40 | 221 858,06 | 259 270,27 |
| Koszty związane z umowami kupna wierzytelności |
15 971,59 | 16 320,75 | 16 070,75 |
| Koszty związane z umowami faktoringu Pozostałe poniesione |
2 525,25 | 2 525,25 | 2 500,85 |
| koszty przyszłych okresów |
29 929,09 | 47 096,40 | 73 122,90 |
| Koszty związane z należnościami własnymi ROZE CZENIA |
68 273,41 | 29 796,04 | 28 307,32 |
| MIĘDZYOKRESOWE RAZEM : |
621 288,44 | 766 657,29 | 898 052,51 |
* kwoty te zostały w większości sfinansowane przez wpłaty klientów wskazane w nocie 9 w pozycji zobowiązania z tytułu kaucji na poczet opłat sądowych i komorniczych.
5. Kapitał własny
| 5.1 - Kapitał | llość akcji na dzień | llość akcji na dzień | llość akcji na dzień |
|---|---|---|---|
| podstawowy Spółki | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
| akcje seria A | 640 000 | 640 000 | 640 000 |
| akcje seria B | 960 000 | 960 000 | 960 000 |
| akcje seria C | 800 000 | 800 000 | 800 000 |
| akcje seria D | 360 000 | 360 000 | 360 000 |
| akcje seria E | 920 000 | 920 000 | 920 000 |
| Razem: | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 |
| 5.2 - Najwięksi akcjonariusz e Spółki na dzień 31.03.2022 |
Liczba akcji | Liczba głosów |
Wartość nominalna akcji |
Wartość posiadanych akcji |
Udział w kapitale podstawowym |
Udział głosów w ogólnej liczbie |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Guardian | ||||||
| Investment | 1772 081 | 2 412 081 | 1,00 | 1 772 081 | 48,15% | 55,85% |
| Sp. z o.o. | ||||||
| DOM MAKLERSKI |
853 507 | 853 507 | 853 507 | |||
| BDM S.A. | 1,00 | 23,19% | 19,76% | |||
| Pozostali | 1 054 412 | 1 054 412 | 1,00 | 1 054 412 | 28,66% | 24,39% |
| Razem: | 3 680 000 | 4 320 000 | 3 680 000 | 100% | 100% | |
| 5.3 – Zysk na akcję i rozwodniony zysk na |
01.01.2022 | 01.01.2021 | 01.01.2021 | |||
| akcję przypadający akcjonariuszom Spółki w okresie |
31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | |||
| Zysk netto za okres | (293 029,95) | (3 099 463,87) | (398 977,00) | |||
| Średnia ważona liczba | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | |||
| akcji w sztukach Zysk na jedną akcję |
(0,08) | (0,84) | (0,11) | |||
| Rozwodniony zysk na | ||||||
| jedną akcję | (0,08) | (0,84) | (0,11) | |||
| 5.4 – Wartość księgowa na akcję i rozwodniona |
Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | |||
| wartość księgowa na akcję przypadająca akcjonariuszom Spółki |
31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | |||
| Wartość księgowa | 25 948 125,53 | 26 241 155,48 | 35 455 242,35 | |||
| Średnia ważona liczba akcji |
3 680 000,00 | 3 680 000,00 | 3 680 000,00 | |||
| Wartość księgowa | 7,05 | 7,13 | 9,63 | |||
| Rozwodniona wartość ksiegowa na iedna akcie |
7,05 | 7,13 | 9,63 |
NPI-NOVA
stosując wskaźnik dźwigni, który jest liczony jako stosunek zadłużenia finansowego netto do sumy kapitałów własnych. Do zadłużenia finansowego netto Spółka wiicza w szczególności otrzymane oprocentowane kredyty i pożyczki, inne zobowiązania finansowe pomniejszone o środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych
Wg stanu na dzień 31 marca 2022 r. wskaźnik zadłużenia finansowego netto (dług finansowy pomniejszony o gotówkę/kapitał własny) wynosił 26% procent. Na koniec 2021 r. wskaźnik zadłużenia finansowego netto wyniósł również 26 %.
| Wskaźnik dźwigni finansowej na dzień: |
31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | 4 006 178,58 | 4 064 759,34 | 4 006 179 |
| Inne zobowiązania finansowe |
3 687 925,55 | 3 810 881,42 | 3 687 926 |
| Minus środki pieniężne i ekwiwalenty |
929 042,58 | 1 103 993,14 | 979 043 |
| Zadłużenie finansowe netto |
6 765 061,55 | 6 771 647,62 | 6 765 061,55 |
| Kapitał własny | 25 948 125,53 | 26 241 155,48 | 35 455 242 |
| Kapitał własny i zadłużenie netto |
32 713 187,08 | 33 012 803,10 | 42 220 304 |
| Wskaźnik dźwigni finansowej |
26% | 26% | 19% |
6. Rezerwy
| 6.1 - Rezerwy | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień |
|---|---|---|---|
| długoterminowe i krótkoterminowe |
31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
1 056 431,00 | 1 153 416,00 | 741 230,00 |
| Rezerwy długoterminowe ZOBOWIĄZANIA |
|||
| Długoterminowe z TYTUŁU REZERW RAZEM: |
1 056 431,00 | 1 153 416,00 | 741 230,00 |
| Rezerwy na odprawy emerytalne i inne świadczenia pracownicze |
66 192,59 | 59 875,52 | 77 649,55 |
| Pozostałe rezerwy | 34 000,00 | 34 000,00 | 72 190,40 |
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z |
100 192,59 | 93 875,52 | 149 839,95 |
| 6.2 - Rezerwy - zmiany | 01.01.2022 | 01.01.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|---|
| stanu w okresie | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
| Stan na początek okresu | 1 247 291,52 | 2 067 234,68 | 2 067 234,68 |
| Utworzenie | 6 317,07 | 533 678,19 | 39 907,82 |
| Wykorzystanie | (96,985,00) | (119 760,80) | |
| Rozwiązanie WARTOŚĆ REZERWY |
(1 233 860,55) | (1 216 072,55) | |
| NA KONIEČ OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO |
1 156 623,59 | 1 247 291,52 | 891 069,95 |
| 7.1 – Kredyty i pożyczki na koniec okresu sprawozdawczego |
Stan na dzień 31.03.2022 Stan na dzień 31.12.2021 Stan na dzień 31.03.2021 | |||
|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | ||||
| kredyty bankowe | ||||
| Długoterminowe | 74 752,70 | 130 817,06 | ||
| pożyczki | ||||
| RAZEM KREDYTY I | ||||
| POZYCZKI | 74 752,70 | 130 817,06 | ||
| DŁUGOTERMINOWE | ||||
| Krótkoterminowe | 79,00 | 2 595,40 | ||
| kredyty bankowe | ||||
| Krótkoterminowe | 3 931 346,88 | 3 931 346,88 | 3 729 207,85 | |
| pożyczki | ||||
| RAZEM KREDYTY I POZYCZKI KRÓTKOTERMINOWE |
3 931 425,88 | 3 933 942,28 | 3 729 207,85 |
| 7.2 – Kredyty i pożyczki - dodatkowe informacje |
Stan na dzień 31.03.2022 Stan na dzień 31.12.2021 Stan na dzień 31.03.2021 | ||
|---|---|---|---|
| Dodatkowy limit | |||
| kredytowy dostępny dla | 29 921.00 | 27 404.60 | 29 921.00 |
| Spółki na podstawie | |||
| zawartych umów |
| 1.J Ricuyty I pożyczki na koniec okresu stan na 31.03.2022 |
Wartość kredytu/ pożyczki |
Saldo | Wymagalne do 1 roku |
Wymagalne powyżej 1 roku |
Waluta | Stopa procentowa |
Data spłaty | Zabezpieczenia |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | ||||||||
| Subwencja Finansowa z PFR Razem kredyty i |
448 515,10 | 299 010,14 | 224 257,44 | 74 752,70 | PLN | 25-07-2023 | ||
| pożyczki długoterminowe |
299 010,14 | 224 257,44 | 74 752,70 | |||||
| Krótkoterminowe | ||||||||
| karty kredytowe | 30 000,00 | 79,00 | 79,00 | PLN | oprocentowanie stałe |
15 dni | ||
| pożyczka od jednostki powiązanej |
18 000 000,00 | 3 707 089,44 | 3 707 089,44 | PLN | oprocentowanie zmienne w poszczególnych okresach |
31-12-2022 | oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji |
|
| Razem kredyty i pożyczki krótkoterminowe |
18 030 000,00 | 3 707 168,44 | 3 707 168,44 |
| 8.1 - Inne zobowiązania finansowe | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | |
|---|---|---|---|---|
| 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | ||
| Długoterminowe | 3 184 419,64 | 3 312 010,69 | 3 399 156,33 | |
| Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego |
150 798,00 | 160 623,63 | 163 799,81 | |
| Zobowiązania z tytułu umów najmu długoterminowych |
3 033 621,64 | 3 151 387,06 | 3 235 356,52 | |
| Krótkoterminowe | 503 505,91 498 870,73 |
441 813,80 | ||
| Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego |
38 934,86 | 38 593,54 | 29 907,54 | |
| Zobowiązania z tytułu umów najmu długoterminowych - część krótkoterminowa |
464 571,05 | 460 277,19 | 411 906,26 | |
| 8.2 - Przyszłe minimalne opłaty leasingowe z |
Za okres zakończony | Za okres zakończony | Za okres zakończony | |
| tytułu leasingu finansowego |
31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | |
| Do 1 roku | 38 934,86 | 38 593,54 | 29 907,54 | |
| Od roku do 5 lat | 150 798,00 | 160 623,63 | 163 799,81 | |
| Powyżej 5 lat | ||||
| RAZEM MINIMALNE OPEATY LEASINGOWE |
189 732,86 | 199 217,17 | 193 707,35 |
| 8.3 - Przyszłe minimalne opłaty leasingowe z |
Za okres zakończony | Za okres zakończony | Za okres zakończony | |
|---|---|---|---|---|
| tytułu umów najmu długoterminowych |
31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | |
| Do 1 roku | 464 571,05 | 460 277,19 | 411 906,26 | |
| Od roku do 5 lat | 2 040 861,03 | 2 021 998.09 | 1 809 504.55 | |
| Powyżej 5 lat | 992 760.61 | 1129 388.97 | 1 425 851,97 | |
| RAZEM MINIMALNE OPEATY LEASINGOWE |
3 498 192,69 | 3 611 664,25 | 3 647 262,78 |
| 9.1 - Zobowiązania z | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień |
|---|---|---|---|
| tytułu dostaw i usług i | |||
| pozostałe zobowiązania | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
| krótkoterminowe | |||
| Zobowiązania z tytułu | 101 632,57 | 301 526,48 | 127 735,69 |
| dostaw i usług | |||
| w tym zobowiązania z | |||
| tytułu dostaw | |||
| niefinansowego majątku | |||
| trwałego | |||
| Zobowiązania z tytułu | |||
| bieżącego podatku | |||
| dochodowego | |||
| Zobowiązania z tytułu | |||
| wynagrodzeń | |||
| Zobowiązania z tytułu | |||
| pozostałych podatków, | 21 553,52 | 25 501,55 | |
| ceł i ubezpieczeń | 14 737,86 | ||
| społecznych | |||
| Zobowiązania z tytułu | |||
| kaucji na poczet opłat | |||
| sądowych i | 574 336,02 | 702 708,57 | 782 609,60 |
| komorniczych* | |||
| Zobowiązania z tytułu | |||
| umów powierniczego | 340 878,36 | 334 654,95 | 320 754,41 |
| przelewu wierzytelności | |||
| Zobowiązania z tytułu | |||
| umów upoważnienia | 690,96 | 2 026,87 | 1 122,23 |
| inkasowego | |||
| Zobowiązania z tytułu | |||
| umów kupna - | |||
| sprzedaży | 7 070,02 | 7 070,02 | 7 070,02 |
| wierzytelności | |||
| Kwoty do zwrotu | 20 571,43 | 20 321,43 | 429 075,39 |
| Rozliczenia | |||
| międzyokresowe oraz | 26 070,20 | 25 835,90 | 1 082 237,93 |
| pozostałe zobowiązania | |||
| ZOBOWIĄZANIA | |||
| KROTKOTERMINOWE | 1 092 803,08 | 1 419 645,77 | 2 765 343,13 |
| RAZEM: |
| 10.1 – Koszty według | 01.01.2022 | 01.01.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|---|
| rodzaju za okres | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
| Amortyzacja | 149 887,68 | 603 762,89 | 141 181,92 |
| Zużycie materiałów i energii |
94 743,66 | 292 770,13 | 74 097,38 |
| Usługi obce | 267 064,40 | 1 171 589,21 | 262 247,04 |
| Podatki i opłaty | 40 218,21 | 212 855,79 | 45 303,57 |
| Wynagrodzenia | 176 496,24 | 638 507,70 | 161 372,84 |
| Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia |
28 227,57 | 77 432,14 | 17 943,26 |
| Pozostałe koszty rodzajowe |
13 814,87 | 61 988,85 | 12 273,88 |
| RAZEM KOSZTY WEDŁUG RODZAJU |
770 452,63 | 3 058 906,71 | 714 419,89 |
| 11.1 - Koszty finansowe | 01.01.2022 | 01.01.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|---|
| za okres | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
| Odsetki | 127 476,99 | 584 110,90 | 256 139,12 |
| Nadwyżka ujemnych | |||
| różnic kursowych nad | 805,45 | 609,46 | |
| dodatnimi | |||
| Wycena certyfikatów | |||
| inwestycyjnych w | |||
| Funduszach | 155 749,17 | ||
| Inwestycyjnych | |||
| Zamkniętych | |||
| Pozostałe koszty | 177 264,05 | 165 902,37 | |
| finansowe | |||
| RAZEM KOSZTY FINANSOWE |
284 031,61 | 761 984,41 | 422 041,49 |
| 12.1 - Podatek dochodowy za okres |
01.01.2022 31.03.2022 |
01.01.2021 31.12.2021 |
01.01.2021 31.03.2021 |
|---|---|---|---|
| Bieżący podatek | |||
| dochodowy |
| Odroczony podatek | 109 174,00 | (3 298 714,00) | |
|---|---|---|---|
| dochodowy | 64 207,00 | ||
| RAZEM PODATEK | 109 174,00 | (3 298 714,00) | |
| DOCHODOWY | 64 207,00 |
Spółka nie otrzymała gwarancji i poręczeń.
| 13.2 - Gwarancje i | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień |
|---|---|---|---|
| poręczenia udzielone | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
| Dla jednostek powiązanych |
26 700 000,00 | 39 700 000,00 | 60 300 000,00 |
| Poręczenie dot. emisji obligacji serii L, M i N dla PragmaGO S.A. |
40 300 000,00 | ||
| Poręczenie dot. emisji obligacji serii O dla PragmaGO S.A. |
13 000 000,00 | 13 000 000,00 | |
| Poręczenie spłaty kredytów dla PragmaGO S.A.- hipoteka łączna na |
26 700 000,00 | 26 700 000,00 | 7 000 000,00 |
| nieruchomościach NPL NOVA S.A. i PragmaGO S.A. |
|||
| Dla pozostałych iednostek |
|||
| Gwarancje i poręczenia spłat kredytów i pożyczek |
|||
| RAZEM GWARANCJE I PORĘCZENIA UDZIELONE |
26 700 000,00 | 39 700 000,00 | 60 300 000,00 |
| 14.1 -Instrumenty | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | ||
|---|---|---|---|---|---|
| finansowe według kategorii |
31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | ||
| Aktywa finansowe | 20 679 366,56 | 20 688 376,23 | 19 703 925,20 | ||
| Certyfikaty inwestycyjne | |||||
| Funduszu Pragma 1 i | |||||
| Bonus Wierzytelności 2 i | 6 365 450,06 | 6 521 199,23 | 7 556 598,11 | ||
| 3 - Aktywa wyceniane w | |||||
| wartości godziwej | |||||
| Akcje PragmaGO S.A. - | |||||
| Aktywa wyceniane w wartości godziwej |
10 798 537,69 | 10 798 537,69 | |||
| Pożyczki i należności | |||||
| wyceniane w | |||||
| zamortyzowanym | 870 016,65 | 780 016,65 | 6 880 298,74 | ||
| koszcie | |||||
| Należności własne | |||||
| wyceniane w nominale | 145 509,27 | 231 391,04 | 253 413,30 | ||
| Pozostałe aktywa | |||||
| obrotowe wyceniane w | 1 126 724,86 | 809 153,03 | 1 401 297,77 | ||
| nominale | |||||
| Aktywa wyceniane w | |||||
| wartości godziwej przez | 444 085,45 | 444 085,45 | 444 085,45 | ||
| wynik finansowy | |||||
| Środki pieniężne | 929 042,58 | 1 103 993,14 | 3 168 231,83 | ||
| Zobowiązania | 8 786 907,21 | 9 295 286,53 | 12 941 635,05 | ||
| finansowe | |||||
| Zobowiązania wyceniane w |
|||||
| zamortyzowanym | 7 694 104,13 | 7 875 640,76 | 10 176 291,92 | ||
| koszcie | |||||
| Zobowiązania handlowe | |||||
| wyceniane w nominale | 101 632,57 | 301 526,48 | 127 735,69 | ||
| Pozostałe zobowiązania | |||||
| i rozliczenia | |||||
| międzyokresowe bierne | 991 170,51 | 1 118 119,29 | 2 637 607,44 | ||
| wyceniane w nominale |
| finansowe - ryzyko stopy procentowej na dzień |
31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Specyfikacja | Wymagalne do 1 roku |
Wymagalne od roku do 5 lat |
Wymagalne powyżej 5 lat |
Wymagalne do 1 roku |
Wymagalne od roku do 5 lat |
Wymagalne powyżej 5 lat |
Wymagalne do 1 roku |
Wymagalne od roku do 5 lat |
Wymagalne powyżej 5 lat |
| Oprocentowanie stałe: | |||||||||
| Należności: | 820 016,65 | 50 000,00 | 780 016,65 | 845 599,96 | |||||
| Pożyczki udzielone | 100 000,00 | 50 000,00 | 50 000,00 | ||||||
| Faktoring | 720 016,65 | 730 016,65 | 845 599,96 | ||||||
| Zobowiązania: | 4 395 996,93 | 2 115 613,73 | 992 760,61 | 4 394 219,47 | 2 152 815,15 | 1 129 388,97 | 4 141 114,11 | 1 809 504,55 | 1 425 851,97 |
| Kredyty i pożyczki otrzymane |
3 931 425,88 | 74 752,70 | 3 933 942,28 | 130 817,06 | 3 729 207,85 | ||||
| Zobowiązania z | |||||||||
| tytułu umów najmu długoterminowego |
464 571,05 | 2 040 861,03 | 992 760,61 | 460 277,19 | 2 021 998,09 | 1 129 388,97 | 411 906,26 | 1 809 504,55 | 1 425 851,97 |
| Oprocentowanie zmienne: | |||||||||
| Należności: | 6 034 698,78 | ||||||||
| Pożyczki udzielone | 6 034 698,78 | ||||||||
| Zobowiązania: | 38 934,86 | 150 798,00 | 38 593,54 | 160 623,63 | 2 636 021,48 | 163 799,81 | |||
| Kredyty i pożyczki otrzymane |
|||||||||
| Obligacje | 2 606 113,94 | ||||||||
| Zobowiązania z | 38 934.86 | 150 798.00 | 38 593.54 | 160 623.63 | 29 907.54 | 163 799.81 |
14.3 - Instrumenty finansowe - ryzyko zmiany stopy procentowej
Spółka jest narażona na ryzyko stóp procentowych, ponieważ zaciąga zobowiązania finansowe oprocentowane zarówno według stóp stałych, jak i zmiennych. Udziela finansowań w postaci również według zmiennych. Analiza wrażliwości przeprowadzona poniżej pokazuje wpływ zmian stopy oprocentowania o 50 punktów procentowych w górę lub w stosunku rocznym na wynik finansowy Spółki.
Zaprezentowane wyliczenie poniżej zastosowano do instrumentów finansowych o zmiennej stopie oprocentowania.
| Instrumenty finansowe według kategorii |
Należności główne | Wpływ na wynik finansowy Spółki przy zmiennej stopie % o 0,5% in plus |
Wpływ na wynik finansowy Spółki przy zmiennej stopie % o 0,5% in minus |
||
|---|---|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu leasingów | 189 732,86 | (948.66) | 948,66 | ||
| Razem zobowiązania | 189 732,86 | (948.66) | 948,66 |
Stan na 31.03.2022
14.4 - Instrumenty finansowe - ryzyko walutowe
Spółka nie jest narażona na ryzyko walutowe z uwagi na brak istotnych kontraktów w walucie.
| Ekspozycje narażone na ryzyko kredytowe związane z aktywami bilansowymi |
1 314 102,10 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wierzytelności nabyte | 444 085,45 | ||||||||
| Faktoring | 720 016,65 | ||||||||
| Pożyczki | 150 000,00 | ||||||||
| Analiza wiekowa aktywów finansowych |
Przeterminowane | ||||||||
| Spółki na dzień 31.03.2022 Ekspozycje - wartość brutto |
Terminowe | Do 30 dni | 31 – 90 dni | 91 – 180 dni | 181-365 dni | powyżej 365 dni | Razem | Odpisy aktualizacyjne |
|
| Wierzytelności nabyte | 384 624,00 | 169 875,82 | 554 499,82 | 110 414,37 | |||||
| Faktoring | 2 136 377,93 | 2 136 377,93 | 416 361,28 |
| Pożyczki | 1 124 008.27 | 1 263 994,91 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Razem | 1 508 632.27 | 3 570 248,66 |
| Ekspozycje objęte odpisem |
Terminowe | Do 30 dni | 31 – 90 dni | 91 – 180 dni | 181-365 dni | powyżej 365 dni | Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wierzytelności nabyte |
110 414,37 | 110 414,37 | |||||
| Faktoring | 1 416 361,28 | 1 416 361,28 | |||||
| Pożyczki | 974 008,27 | 1 263 994,91 | 2 238 003,18 | ||||
| Razem | 974 008,27 | 2 790 770,56 | 3 764 778,83 | ||||
| Analiza wiekowa | Termin wymagalności |
| terminowych aktywów finansowych Spółki na dzień 31.03.2022 r. |
Do 30 dni | 31 – 90 dni | 91 – 365 dni | 1 - 3 lat | 3-5 lat | powyżej 5 lat | Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wierzytelności nabyte | 384 624.00 | 384 624.00 | |||||
| Faktoring | |||||||
| Pożyczki | 50 000,00 | 50 000,00 | 974 008,27 | 50 000,00 | 1 124 008,27 | ||
| Razem | 50 000.00 | 50 000,00 | 1 358 632.27 | 50 000,00 | 1 508 632.27 |
| Analiza wiekowa zobowiązań finansowych Spółki na dzień 31.03.2022 |
Wymagalne do 1 miesiąca |
Wymagalne od 1 do 3 miesięcy |
Wymagalne od 3 do 12 miesięcy |
Wymagalne od 1 do 3 lat |
Wymagalne od 3 do 5 lat |
Wymagalne powyżej 5 lat |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | 18 767,12 | 37 376,24 | 3 875 282,52 | 74 752,70 | 4 006 178,58 | ||
| Leasing | 3 158,63 | 6 376,65 | 29 399,58 | 144 953,48 | 5 844,52 | 189 732,86 | |
| Najem długoterminowy |
38 058,60 | 76 471,52 | 350 040,93 | 982 546,64 | 1 058 314,39 | 992 760,61 | 3 498 192,69 |
| Razem | 59 984,35 | 120 224,41 | 4 254 723.03 | 1 202 252,82 | 1 064 158,91 | 992 760,61 | 7 694 104,13 |
15. Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i kontrolujące Spółkę
Członkowie Zarządu i Członkowie Rady Nadzorczej Spółki nie posiadają bezpośrednio akcji i opcji na akcje Spółki.
15.1. Akcje Spółki w posiadaniu Członków Zarządu pośrednio na dzień 31.03.2022
| lmię i nazwisko | Funkcja | IIość posiadanych akcji | Udział w kapitale zakładowym |
Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA |
|---|---|---|---|---|
| Michał Kolmasiak | Prezes Zarządu | 708 833 | 19.26% | 22,76% |
15.2. Akcje Spółki w posiadaniu Członków Rady Nadzorczej pośrednio na dzień 31.03.2022
| lmię i nazwisko | Funkcja | llość posiadanych akcji |
Udział w kapitale zakładowym |
Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA |
|---|---|---|---|---|
| Rafał Witek | Przewodniczący Rady Nadzorczej | 708 833 | 19,26% | 22,76% |
16. Sezonowość lub cykliczność działalności Spółki
Działalność Spółki nie charakteryzuje istotna sezonowość lub cykliczność.
17. Istotne wydarzenia po dniu bilansowym
Dokładny opis istotnych zdarzeń po dacie bilansowej znajduje się w sprawozdaniu Zarządu Spółki z działalności
18.Zabezpieczenia ustanowione na majątku Spółki
W celu ustanowienia zabezpieczeń wynikających z Umowy Inwestycyjnej z 26.11.2020 zawartej z Polish Enterprise Funds SCA ustanowiono:
| Zastaw na 446.770 sztukach akcji | Do kwoty 32 346 111,00 zł | Do dnia min. 08.02.2027 | |
|---|---|---|---|
| PragmaGO S.A. w Katowicach | |||
| Hipotekę umowną na | minimum do 01.01.2024 lub | ||
| nieruchomości w Tarnowskich | Do kwoty 6 000 000,00 zł | 30.06.2023 (w przypadku | |
| Górach ul. Czarnohucka 3 | sprzedaży tej nieruchomości) |
Pozostałe zabezpieczenia ustanowione na majątku Spółki wskazane i opisane są dokładnie w notach:
- Nr 13 Gwarancje i poręczenia otrzymane i udzielone
19. Wpływ niefinansowych zdarzeń na sprawozdanie finansowe
COVID-19
Spółka NPL NOVA nie odczuwa na dzień sporządzenia sprawozdania długofalowych skutków pandemii COVID-19 oraz problemu z kryzysem spowodowanym pandemią.
NPL NOVA otrzymała pomoc udzieloną przez rząd Rzeczypospolitej Polskiej w postaci pożyczki z Polskiego Funduszu Rozwoju, z której do spłaty pozostało 299 tys. zł do dnia 25 lipca 2023 r.
Spółka na bieżąco monitoruje wpływ sytuacji wywołanej pandemią COVID-19 na swoją działalność i wszystkich spółek od niej zależnych. W obszarze swojej podstawowej działalności w okresie obrotowym zakończonym dnia 31 marca 2022 roku Spółka nie odnotowała bezpośredniego istotnego wpływu pandemii na jej sytuację finansową i wyniki ekonomiczne. Pandemia wpłynęła jednak na aspekt organizacyjny działalności Jednostki, gdyż wymagała przejścia na pracę zdalną przez większość pracowników w celu zapewnienia ciągłości działania
NPI-NOVA
i kontynuacji świadczenia usług. Spółka, po przeprowadzonej analizie, nie widzi obecnie istotnego ryzyka utraty wartości aktywów.
Wpływ na środowisko naturalne
Działalność NPL NOVA nie ma wpływu na środowisko naturalne w stopniu większym niż pozostałe jednostki działające w branży finansowej.
Wojna na Ukrainie
Wpływ wojny na Ukrainie nie spowodował niepewności co do dalszego prowadzenia działalności.
Szacunek potencjalnych kosztów wojny na Ukrainie dla Spółki nie jest możliwy do wykonania ale w ocenie Spółki nie jest on znaczący.
Z poważaniem,
Zarząd NPL NOVA S.A.
Michał Kolmasiak
Tarnowskie Góry, 27 maja 2022 r.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ NPL NOVA S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2022 ROKU
- Opis podstawowej działalności Grupy Kapitałowej NPL NOVA S.A.
Głównym obszarem działalności Grupy są
- usługi serwiserskie świadczone dla funduszy sekurytyzacyjnych,
- inwestowanie w portfele wierzytelności biznesowych oraz pojedyncze bieżące należności
- windykacja na zlecenie w segmencie b2b.
- Usługi prawne prowadzone przez Kancelarię Pragma Adwokaci Sp. K.
-
- Działalność oraz sytuacja finansowa i majątkowa Grupy Kapitałowej NPL NOVA
-
NPL NOVA S.A.
1 Q 2022 r. był pozytywny dla Spółki i Grupy Kapitałowej. Prze cały czas trwały intensywne prace i uzgodnienia związane z finalizacją i rozliczeniem III-ciej raty sprzedaży portfeli wierzytelności pomiędzy Intrum a funduszami Bonus, Bonus 3 oraz Pragma 1 przy aktywnym uczestnictwie Spółki Dominującej jako Serwisera tych funduszy. Prace zakończyły się porozumieniem podpisanym dniu 29.04.2022 r., którego rezultatem jest całkowite rozliczenie transakcji raportowanej w dniu 30.04.2020 r. (RB 12/2020)
W raportowanym okresie Spółka Dominująca rozpoczęła analizę rynku w kontekście podaży i popytu zabezpieczonych hipotecznie portfeli bankowych, w którym to obszarze zamierza dalej się rozwijać po ustaniu zakazu konkurencji.
Wg stanu na dzień 31 marca 2022 r. wskaźnik zadłużenia finansowego netto (dług finansowy pomniejszony o gotówkę/kapitał własny) wynosił 21% procent. Na koniec 2021 r. wskaźnik zadłużenia finansowego netto wyniósł 20 %.
3. Otoczenie konkurencyjne
Otoczenie konkurencyjne w I Q 2022 r. było dla Grupy neutralne.
4. Sytuacja finansowa i płynnościowa Grupy Kapitałowej
Po spłacie większości zobowiązań, jedynymi znaczącymi zobowiązaniami finansowymi, które pozostają do spłaty na dzień 27.05.2022 r. są:
- Pożyczka w wysokości 3.707 tys. PLN od firmy VBCP ASSET MANAGEMENT R. Witek Sp. J. z datą zapadalności na 31.12.2022
- Pożyczka z PFR z kwotą do spłaty 300 tys. PLN spłacana ratalnie do 25.07.2023
Biorąc pod uwagę sumę aktywów Grupy na dzień 31 marca 2022 r. 46.181 tys. PLN, które nie uległy znaczącej zmianie do dnia opublikowania niniejszego raportu Grupa nie widzi zagrożeń w zakresie spłaty swoich zobowiązań.
5. Najważniejsze wydarzenia w | Q 2022 roku oraz po jego zakończeniu
▪ W dniu 24 lutego 2022 r. rozpoczęła się wojna na Ukrainie.
Wpływ wojny na Ukrainie nie spowodował niepewności co do dalszego prowadzenia działalności. Spółki Dominującej i Grupy Kapitałowej
Szacunek potencjalnych kosztów wojny na Ukrainie nie jest możliwy do wykonania, ale w ocenie Spółki nie jest on znaczący dla Grupy Kapitałowej.
- W dniu 29 kwietnia 2022 r. podpisano porozumienie pomiędzy Intrum a funduszami Bonus 2/ Bonus 3 oraz Pragma 1 przy aktywnym uczestnictwie Spółki Dominującej jako Serwisera tych funduszy, którego rezultatem jest całkowite rozliczenie transakcji raportowanej w dniu 30.04.2020 r. (RB 12/2020).
-
- Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.
W ocenie Emitenta brak takich informacji.
7. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
W I kwartale 2022 r. nie zaistniały nietypowe okoliczności mające znaczący wpływ na wyniki.
7.1. Ryzyko upadłości znaczącego dłużnika
Ryzyko to z uwagi na niską wartość portfela wierzytelności Spółki Dominującej i Grupy Kapitałowej oraz to, że posiadane wierzytelności są zabezpieczone nie jest istotne.
7.2. Ryzyko utraty kluczowego klienta
Spółka NPL NOVA i Grupa Kapitałowa nie jest uzależniona od żadnego z kontrahentów. Spółka nie współpracuje z kontrahentem, transakcje z którym generowałyby 10% aktywów. Ryzyko utraty kluczowego klienta nie jest dla Spółki istotne.
W sprzedaży Spółki Dominującej i Grupy Kapitałowej dominuje sprzedaż dla podmiotów krajowych. W I Q 2022 r. nie było wśród klientów podmiotów zagranicznych.
Spółka Dominująca i Grupa Kapitałowa nie jest uzależniona od żadnego z dostawców.
7.3. Ryzyko związane z utratą kluczowych zasobów ludzkich
Ryzyko to jest dla Grupy umiarkowanie istotne.
7.4. Ryzyko konkurencji
Ryzyko to jest dla Grupy umiarkowanie istotne.
7.5. Ryzyko rynkowe
Ryzyko rynkowe polega na tym, że zmiany cen rynkowych, takich jak kursy walutowe, stopy procentowe będą wpływać na wyniki Spółek lub na wartość posiadanych instrumentów finansowych. Celem zarządzania ryzykiem rynkowym jest utrzymanie i kontrolowanie stopnia narażenia Spółek na ryzyko rynkowe w granicach przyjętych parametrów, przy jednoczesnym dążeniu do optymalizacji stopy zwrotu. Za jeden z kluczowych elementów koniecznych dla skutecznego wdrożenia strategii rozwoju Spółek uznano właściwą politykę zarządzania ryzykiem zmiany stóp procentowych.
Jako kluczowe ryzyka rynkowe należy wyróżnić:
▪ Ryzyko zmiany stopy procentowej
Ryzyko to jest dla Grupy niskie.
Ryzyko walutowe
ΝΡΙ. ΝΟΥΛ
Ryzyko to jest dla Grupy nieistotne.
Ryzyko płynności
Ryzyko to było dla Grupy dotąd umiarkowane, Emitent terminowo obsługiwał swoje zobowiązania finansowe, spieniężając aktywa bądź też pozyskując nowe finansowanie, jedynymi znaczącymi zobowiązaniami finansowymi ,które pozostają do spłaty na dzień 27.05 2022 r. są:
- Pożyczka od firmy VBCP ASSET MANAGEMENT R. Witek Sp. J., z kwotą do spłaty 3.707.tys PLN z datą zapadalności na 31.12.2022
- Pożyczka z PFR, z kwotą do spłaty 300 tys. PLN spłacana ratalnie do 25.07.2023 r.
Biorąc pod uwagę sumę aktywów Grupy na dzień 31 marca 2022 r. 46.181 tys. PLN, które nie uległy znaczącej zmianie do dnia opublikowania niniejszego raportu, Grupa nie widzi zagrożeń w zakresie spłaty swoich zobowiązań.
Z poważaniem,
Zarząd NPL NOVA S.A.
Michał Kolmasiak
Tarnowskie Góry, 27 maja 2022 r.
NPL NOVA S.A.
KRS: 00000294983 NIP: 645 22 74 302 REGON: 277810566 Sąd Rejonowy w Gliwicach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
Wysokość kapitału zakładowego: 3.680.000 zł opłacony w całości
