Quarterly Report • May 31, 2022
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Skonsolidowany rozszerzony raport kwartalny Grupy Kapitałowej WOJAS S.A. za I kwartał 2022
NOWY TARG, 30 maj 2022
| 1. Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego (również przeliczone na euro). 4 |
|---|
| 2. Informacja o Grupie kapitałowej 5 |
| 3. Wskazanie czasu trwania Spółki oraz jednostek Grupy Kapitałowej, jeżeli jest oznaczony 8 |
| 4. Wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i dane porównawcze 8 |
| 5. Informacje dotyczące składu osobowego Zarządu oraz Rady Nadzorczej Jednostki dominującej 8 |
| 6. Wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównawcze zawierają dane łączne, jeżeli w skład przedsiębiorstwa Spółki lub jednostek grupy kapitałowej wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdania finansowe 9 |
| 7. Wskazanie, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki oraz jednostek grupy kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności 9 |
| 8. Informacje o zmianie składu jednostek podlegających konsolidacji w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i danymi porównywalnymi 9 |
| 9. Przyjęte ogólne zasady przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego 9 |
| 10. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej WOJAS S.A. 10 |
| 11. Informacje o odpisach aktualizujących wartości zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu. 17 |
| 12. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów 17 |
| 13. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw. 17 |
| 14. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego. 17 |
| 15. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych oraz nieruchomości inwestycyjnych. 18 |
| 16. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży instrumentów finansowych 18 |
| 17. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta (Spółki) w 1 kwartale 2022 r., wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących. 18 |
| 18. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w sprawozdaniu finansowym za 1 kwartał 2022 r 19 |
| 19. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki. 19 |
| 20. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie. 19 |
| 21. Informację dotyczącą emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. 20 |
| 22. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane. 20 |
| 23. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. 20 |
| 24. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki |
|---|
| finansowe emitenta. 20 |
| 25. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych. 20 |
| 26. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego. 20 |
| 27. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego. 21 |
| 28. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych. 21 |
| 29. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. 21 |
| 30. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych WOJAS S.A. 21 |
| 31. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego. 22 |
| 32. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki. 22 |
| 33. Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów i porównywalność danych. 22 |
| 34. Informacje na temat instrumentów finansowych. 22 |
| 35. Informacje na temat zmian warunków prowadzenia działalności i sytuacji gospodarczej, które mają wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki 22 |
| 36. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta. 23 |
| 37. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału. 23 |
| 38. Informacje dotyczące segmentów działalności 23 |
| 39. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu z podziałem na grupy zawodowe 24 |
| 40. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań 24 |
| 41. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w obecnym sprawozdaniu finansowym a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi 25 |
| 42. Sprawozdanie jednostkowe WOJAS S.A. 25 |
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. zł | w tys. EUR | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 1 kwartał 2022 | 1 kwartał 2021 | 1 kwartał 2022 | 1 kwartał 2021 | ||
| Grupa Kapitałowa Wojas S.A. | okres | okres | okres | okres | |
| od 2022-01-01 | od 2021-01-01 | od 2022-01-01 | od 2021-01-01 | ||
| do 2022-03-31 | do 2021-03-31 | do 2022-03-31 | do 2021-03-31 | ||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, | 54 823 | 53 642 | 11 797 | 11 732 | |
| towarów i materiałów | |||||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (1 381) | (5 074) | (297) | (1 110) | |
| III. Zysk (strata) brutto | (3 057) | (4 630) | (658) | (1 013) | |
| IV. Zysk (strata) netto | (3 443) | (3 884) | (741) | (850) | |
| V. Zysk (strata) netto przypisany akcjonariuszom | (3 539) | (3 829) | (762) | (837) | |
| jednostki dominującej | |||||
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
(11 592) | (14 322) | (2 494) | (3 132) | |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności | (1 244) | 30 | (268) | 7 | |
| inwestycyjnej | |||||
| VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności | 10 354 | 12 788 | 2 228 | 2 797 | |
| finansowej | |||||
| IX. Przepływy pieniężne netto, razem | (2 482) | (1 504) | (534) | (329) | |
| X. Aktywa, razem | 275 923 | 264 906* | 59 306 | 57 596* | |
| XI. Zobowiązania i rezerwy | 191 184 | 176 592* | 41 093 | 38 395* | |
| XII. Zobowiązania długoterminowe | 77 857 | 77 502* | 16 734 | 16 850* | |
| XIII. Zobowiązania krótkoterminowe | 113 327 | 99 090* | 24 359 | 21 545* | |
| XIV. Kapitał własny | 84 739 | 88 314* | 18 213 | 19 201* | |
| XV. Kapitał zakładowy | 12 677 | 12 677* | 2 725 | 2 756* | |
| XVI. Liczba akcji (w szt.) | 12 676 658 | 12 676 658* | 12 676 658 | 12 676 658* | |
| XVII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ | (0,27) | (0,31) | (0,06) | (0,07) | |
| EUR) | |||||
| XVIII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję | (0,27) | (0,31) | (0,06) | (0,07) | |
| zwykłą (w zł/EUR) | |||||
| XIX. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 6,68 | 6,97* | 1,44 | 1,51* | |
| XX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną | 6,68 | 6,97* | 1,44 | 1,51* | |
| akcję (w zł/EUR) XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda |
- | - | - | - | |
| na jedną akcję (w zł/EUR) | |||||
| XXII. Całkowite dochody ogółem | (3 575) | (4 002) | (769) | (875) |
*Dane do pozycji bilansowych wykazano wg stanu na 31.12.2021 r.
Wymienione pozycje bilansu przeliczono według ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski kursu średniego euro na dzień bilansowy. Wymienione pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono po kursie stanowiącym średnią arytmetyczną ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski średnich kursów euro na dzień kończący każdy miesiąc roku obrotowego.
| EUR | 01.01 - 31.03.2022 | 01.01 - 31.12.2021 | 01.01 - 31.03.2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| kurs | data | kurs | data | kurs | data | ||
| kurs średni1 | 4,6472 | 4,5775 | 4,5721 | ||||
| kurs z dnia bilansowego | 4,6525 | 2022.03.31 | 4,5994 | 2021.12.31 | 4,6603 | 2021.03.31 | |
| kurs najniższy | 4,4879 | 2022.02.10 | 4,4541 | 2021.06.09 | 4,4773 | 2021.02.09 | |
| kurs najwyższy | 4,9647 | 2022.03.07 | 4,7210 | 2021.11.22 | 4,6603 | 2021.03.31 |
1 Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
| USD | 01.01 - 31.03.2022 | 01.01 - 31.12.2021 | 01.01 - 31.03.2021 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| kurs | data | kurs | data | kurs | data | |
| kurs średni1 | 4,1638 | 3,8757 | 3,8128 | |||
| kurs z dnia bilansowego | 4,1801 | 2022.03.31 | 4,0600 | 2021.12.31 | 3,9676 | 2021.03.31 |
| kurs najniższy | 3,9218 | 2022.02.10 | 3,6545 | 2021.06.09 | 3,6656 | 2021.01.07 |
| kurs najwyższy | 4,5722 | 2022.03.07 | 4,1893 | 2021.11.23 | 3,9676 | 2021.03.31 |
1 Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
| CZK | 01.01 - 31.03.2022 | 01.01 - 31.12.2021 | 01.01 - 31.03.2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| kurs | data | kurs | data | kurs | data | ||
| kurs średni1 | 0,1888 | 0,1785 | 0,1751 | ||||
| kurs z dnia bilansowego | 0,1903 | 2022.03.31 | 0,1850 | 2021.12.31 | 0,1783 | 2021.03.31 | |
| kurs najniższy | 0,1842 | 2022.02.10 | 0,1718 | 2021.01.07 | 0,1718 | 2021.01.07 | |
| kurs najwyższy | 0,1928 | 2022.03.24 | 0,1853 | 2021.11.22 | 0,1783 | 2021.03.31 |
1 Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
| 01.01 - 31.03.2022 | 01.01 - 31.12.2021 | 01.01 - 31.03.2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 100 JPY | kurs | data | kurs | data | kurs | data |
| kurs średni1 | 3,5393 | 3,5126 | 3,5535 | |||
| kurs z dnia bilansowego | 3,4215 | 2022.03.31 | 3,5265 | 2021.12.31 | 3,5900 | 2021.03.31 |
| kurs najniższy | 3,3870 | 2022.02.10 | 3,3367 | 2021.06.02 | 3,4835 | 2021.02.25 |
| kurs najwyższy | 3,9735 | 2022.03.07 | 3,6729 | 2021.11.29 | 3,6314 | 2021.01.18 |
1 Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
| 01.01 - 31.03.2022 | 01.01 - 31.12.2021 | 01.01 - 31.03.2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| BYN | kurs | data | kurs | data | kurs | data |
| kurs średni1 | 1,4557 | 1,5361 | 1,4625 | |||
| kurs z dnia bilansowego | 1,3012 | 2022.03.31 | 1,6137 | 2021.12.31 | 1,5141 | 2021.03.31 |
| kurs najniższy | 1,2936 | 2022.03.16 | 1,4131 | 2021.02.03 | 1,4131 | 2021.02.03 |
| kurs najwyższy | 1,5609 | 2022.01.05 | 1,6691 | 2021.11.17 | 1,5141 | 2021.03.31 |
1 Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
| 01.01 - 31.03.2022 | 01.01 - 31.12.2021 | 01.01 - 31.03.2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| RON | kurs | data | kurs | data | kurs | data |
| kurs średni1 | 0,9393 | 0,9293 | 0,9346 | |||
| kurs z dnia bilansowego | 0,9404 | 2022.03.31 | 0,9293 | 2021.12.31 | 0,9462 | 2021.03.31 |
| kurs najniższy | 0,9075 | 2022.02.10 | 0,9045 | 2021.06.09 | 0,9182 | 2021.02.09 |
| kurs najwyższy | 1,0029 | 2022.03.07 | 0,9537 | 2021.11.22 | 0,9519 | 2021.03.29 |
a) WOJAS S.A (zwany dalej też "Emitentem") jest jednostką dominująca w grupie kapitałowej WOJAS. WOJAS S.A. z siedzibą w Nowym Targu ul. Ludźmierska 29 powstał dnia 14 lutego 2007 r. na podstawie aktu notarialnego zawiązującego Spółkę Akcyjną. Kapitał założycielski został pokryty poprzez wniesienie zorganizowanej części przedsiębiorstwa, w rozumieniu art. 551 k.c., obejmującego zespół składników niemajątkowych i majątkowych tworzących Zakład Produkcji Obuwia Zakładów Produkcyjno - Handlowych
"WOJAS" Wiesław Wojas w Nowym Targu prowadzonych w formie działalności jednoosobowej od 1992 r. Rejestracja WOJAS S.A. w KRS nastąpiła 02 kwietnia 2007 r. i od tej daty wniesioną poprzez wkład niepieniężny działalność produkcji i sprzedaży obuwia ZPH Wojas przejęła WOJAS S.A.
b) WOJAS S.A. zarejestrowana jest w Rejestrze Przedsiębiorców pod numerem 0000276622. Wpisu dokonał Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 02.04.2007 r.
c) Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest Sprzedaż detaliczna obuwia i wyrobów skórzanych prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach – PKD 47.72.
Ponadto Spółka może świadczyć działalność:
| Nazwa (firma): | WOJAS SLOVAKIA s.r.o. |
|---|---|
| Forma prawna: | spółka z ograniczoną odpowiedzialnością |
| Kraj siedziby: | Republika Słowacka |
| Siedziba i adres: | ul. Garbiarska 695, 031-01 Liptovský Mikuláš |
| Numer NIP: | SK 2022679428 |
| Numer statystyczny: | 44 357 583 |
| Sąd Rejestrowy: | Rejestr Handlowy prowadzony przez Sąd Powiatowy w Žilina, wkładka nr 50073/L |
| Udziałowcy: | 100% udziałów należy do WOJAS S.A. |
| Kapitał zakładowy: | 899 852 euro |
Podstawowym przedmiotem działalności WOJAS SLOVAKIA s.r.o. jest sprzedaż detaliczna obuwia i wyrobów skórzanych na terenie Słowacji, realizowana w sklepach zlokalizowanych głównie w centrach handlowych.
Dane finansowe WOJAS SLOVAKIA s.r.o. podlegają konsolidacji metodą pełną od 26 sierpnia 2008 r.
| Nazwa (firma): | WOJAS CZECH s.r.o. |
|---|---|
| Forma prawna: | spółka z ograniczoną odpowiedzialnością |
| Kraj siedziby: | Republika Czeska |
| Siedziba i adres: | ul. Klimentská 1746/52, Nové Město, 110 00 Praha 1 |
| Numer NIP: | CZ 29463262 |
| Sąd Rejestrowy: | Rejestr Handlowy prowadzony przez Sąd Miejski w Pradze sekcja C pozycja 214423. |
| Udziałowcy: | 100% udziałów należy do WOJAS S.A. |
| Kapitał zakładowy: | 200 000 CZK |
Podstawowym przedmiotem działalności WOJAS CZECH s.r.o. jest sprzedaż detaliczna obuwia i wyrobów skórzanych na terenie Czech, realizowana w sklepach zlokalizowanych głównie w centrach handlowych.
Dane finansowe WOJAS CZECH s.r.o. podlegają konsolidacji metodą pełną od 2 stycznia 2014 r.
| Nazwa (firma): | WOJAS BEL sp. z o.o. (nazwa w języku białoruskim: TAA "Вояс Бел") |
|---|---|
| Forma prawna Emitenta: spółka z ograniczoną odpowiedzialnością | |
| Kraj siedziby Emitenta: | Republika Białoruś |
| Siedziba i adres: | ul. Gikało 1 lokal 5, Mińsk 220005 |
|---|---|
| Numer NIP: | UNP 192552713 |
| Sąd Rejestrowy: | miński komitet wykonawczy, USR nr 192552713 |
| Udziałowcy: | 100% udziałów należy do WOJAS S.A. |
| Kapitał zakładowy: | 277 000 rubli białoruskich |
Podstawowym przedmiotem działalności Wojas Bel sp. z o.o. jest prowadzenie sieci salonów firmowych zajmujących się sprzedażą detaliczną obuwia i wyrobów skórzanych na terenie Republiki Białoruś. Spółka ta jest już operatorem jednego salonu firmowego WOJAS zlokalizowanego w Mińsku.
Dane finansowe WOJAS BEL sp. z o.o. podlegają konsolidacji metodą pełną od 1 kwietnia 2016 r.
| Nazwa (firma): | WOJAS SRL |
|---|---|
| Forma prawna Emitenta: spółka z ograniczoną odpowiedzialnością | |
| Kraj siedziby Emitenta: | Republika Rumunii |
| Siedziba i adres: | B-dul. Bucuresti, nr 49, Baia Mare, województwo Maramures |
| Numer NIP: | RO 36550382 |
| Sąd Rejestrowy: | OFICIUL NAŢIONAL AL REGISTRULUI COMERŢULUI MARAMURES |
| Numer rejestru: | J24/1145/2016 |
| Udziałowcy: | 100% udziałów należy do WOJAS S.A. |
| Kapitał zakładowy: | 300 000 RON |
Podstawowym przedmiotem działalności WOJAS SRL jest prowadzenie sieci salonów firmowych zajmujących się sprzedażą detaliczną obuwia i wyrobów skórzanych na terenie Republiki Rumuńskiej.
Dane finansowe WOJAS SRL podlegają konsolidacji metodą pełną od 21 września 2016 r.
| Nazwa (firma): | BARTEK S.A. |
|---|---|
| Forma prawna Emitenta: spółka akcyjna | |
| Kraj siedziby Emitenta: | Rzeczpospolita Polska |
| Siedziba i adres: | Mińsk Mazowiecki, ul. Generała Kazimierza Sosnkowskiego 83 |
| Numer NIP: | 8220005044 |
| Sąd Rejestrowy: | Sąd Rejestrowy dla M. ST. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy KRS |
| Numer rejestru: | 0000336011 |
| Udziałowcy: | 56% akcji należy do WOJAS S.A. 44% akcji należy do Pana Pawła Bartnickiego |
| Kapitał zakładowy: | 5 000 000 PLN |
Podstawowym przedmiotem działalności BARTEK S.A. jest sprzedaż detaliczna obuwia dziecięcego oraz akcesoriów obuwniczych oraz produkcja obuwia.
Dane finansowe BARTEK S.A. podlegają konsolidacji metodą pełną od 01 kwietnia 2019 r. WOJAS S.A. posiada 56% akcji i głosów na walnym zgromadzeniu BARTEK S.A. od dnia 02 kwietnia 2019 r. poprzez nabycie akcji serii B o wartości nominalnej 2,8 mln zł. Rejestracja podwyższonego kapitału zakładowego BARTEK S.A. w rejestrze sądowym KRS nastąpiła 19.08.2019 r.
| L.p | Nazwa | Charakter powiązania |
Metoda konsolidacji |
Wartość udziałów/akcji wg ceny nabycia w tys. zł |
Korekty aktualizujące wartość w tys. zł |
Wartość bilansowa udziałów/akcji w tys. zł |
Kapitał zakładowy w tys. zł. |
Procent posiadanego kapitału |
udział w liczbie ogólnej głosów na walnym zgromadzeniu |
otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za okres kończący się 31.03.2022 w tys. zł |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Wojas Slovakia s.r.o. |
podmiot zależny w 100% |
Pełna | 3 706 | 3 706 | 0 | 3 706 | 100,00% | 100,00% | 0 |
| 2 | Wojas Czech s.r.o. |
podmiot zależny w 100% |
Pełna | 200 | 200 | 0 | 30 | 100,00% | 100,00% | 0 |
| 3 | Wojas Bel sp. z o.o. |
podmiot zależny w 100% |
Pełna | 500,1 | 500,1 | 0 | 500,2 | 100,00% | 100,00% | 0 |
| 4 | Wojas SRL | podmiot zależny w 100% |
Pełna | 295 | 295 | 0 | 295 | 100,00% | 100,00% | 0 |
| 5 | Bartek S.A. | podmiot zależny w 56% |
Pełna | 2 800 | 0 | 2 800 | 2 800 | 56,00% | 56,00% | 0 |
Czas trwania Wojas SA oraz spółek w grupie kapitałowej nie jest oznaczony.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za okres trzech miesięcy zakończony dnia 31 marca 2022 roku oraz porównawcze dane finansowe za okres trzech miesięcy zakończony dnia 31 marca 2021 r. Spółki WOJAS S.A., WOJAS Slovakia s.r.o, WOJAS Czech s.r.o., WOJAS Bel Sp. z o.o., WOJAS SRL oraz Bartek S.A. sporządziły jednostkowe sprawozdania finansowe będące podstawą do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres kończący się 31 marca 2022 r.
Skład Zarządu na dzień 31.03.2022 roku przedstawiał się następująco:
Wiesław Wojas Prezes Zarządu
W 2022 roku nie było zmian w Zarządzie Spółki. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego skład Zarządu nie uległ zmianie.
Skład Rady Nadzorczej na dzień 31.03.2022 roku przedstawiał się następująco:
W 2022 roku nie było zmian w składzie Rady Nadzorczej Spółki. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego skład Rady Nadzorczej nie uległ zmianie.
Prezentowane sprawozdanie finansowe oraz dane porównawcze nie zawierają danych łącznych, gdyż ani WOJAS SA, ani inne spółki grupy kapitałowej nie posiadają wewnętrznych jednostek organizacyjnych sporządzających samodzielne sprawozdanie finansowe.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w ciągu co najmniej 12 kolejnych miesięcy od dnia bilansowego (31.03.2022r.) zarówno przez spółkę, jak i jednostki grupy kapitałowej. Zarząd Grupy Kapitałowej WOJAS SA nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania finansowego istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuacji działalności przez Grupę w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia przez nią dotychczasowej działalności.
W 2022 r. w stosunku do 2021 r. nie nastąpiły zmiany w składzie jednostek podlegających konsolidacji.
W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres trzech miesięcy 2022 r. uwzględniono dane finansowe spółek: WOJAS S.A., WOJAS Slovakia s.r.o., WOJAS Czech s.r.o., WOJAS Bel Sp. z o.o. oraz WOJAS SRL oraz Bartek S.A. Dane porównawcze za okres trzech miesięcy 2021 r. obejmują dane finansowe spółek: WOJAS S.A., WOJAS Slovakia s.r.o., WOJAS Czech s.r.o., WOJAS Bel Sp. z o.o. oraz WOJAS SRL oraz Bartek S.A.
Zarząd WOJAS S.A. oświadcza, iż niniejsze sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej WOJAS S.A. zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanych z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej (zatwierdzone przez UE), a także wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dn. 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz.U. z 2018 poz. 757).
W śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym stosowano te same zasady (politykę) rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym za 2021 r.
Szczegółowe zasady sporządzania sprawozdania finansowego zostały opisane we wprowadzeniu do sprawozdania finansowego za rok 2021.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdania finansowe jednostkowe WOJAS S.A., WOJAS Slovakia s.r.o., WOJAS Czech s.r.o., WOJAS Bel sp. z o.o., WOJAS SRL oraz Bartek S.A..
Salda i transakcje pomiędzy jednostkami grupy objętymi sprawozdaniem skonsolidowanym, w tym przychody i koszty oraz zyski i straty wynikające z transakcji w ramach grupy zostały wyeliminowane. Grupa konsoliduje sprawozdania finansowe jednostek zależnych metodą pełną.
| AKTYWA | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
|---|---|---|---|
| A. AKTYWA TRWAŁE | 113 977 | 118 045 | 113 044 |
| I. Wartości niematerialne | 1 141 | 1 220 | 891 |
| 1. Koszty prac rozwojowych | - | - | - |
| 2. Wartość firmy | 189 | 189 | 189 |
| 3. Inne wartości niematerialne | 952 | 1 031 | 702 |
| II. Rzeczowe aktywa trwałe | 96 481 | 101 446 | 100 857 |
| 1. Środki trwałe | 95 855 | 100 968 | 100 240 |
| a) grunty | 4 720 | 4 720 | 5 103 |
| b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej, w tym: | 76 628 | 81 195 | 81 872 |
| - prawo do użytkowania MSSF 16 | 48 033 | 52 188 | 58 639 |
| c) urządzenia techniczne i maszyny | 9 208 | 9 535 | 8 017 |
| d) środki transportu | 1 893 | 1 945 | 1 933 |
| e) inne środki trwałe | 3 406 | 3 573 | 3 315 |
| 2. Środki trwałe w budowie | 626 | 478 | 617 |
| III. Nieruchomości inwestycyjne | 9 467 | 8 170 | 5 171 |
| IV. Należności długoterminowe | - | - | - |
| V. Aktywa finansowe długoterminowe | 3 385 | 3 386 | 1 162 |
| a) w jednostkach powiązanych | 534 | 534 | - |
| - udziały i akcje | - | - | - |
| - udzielone pożyczki | 534 | 534 | - |
| a) w jednostkach pozostałych | 2 851 | 2 852 | 1 162 |
| - udzielone pożyczki | 2 851 | 2 852 | 1 162 |
| VI. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 503 | 3 823 | 4 963 |
| VII. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | - | - | - |
| B. AKTYWA OBROTOWE | 161 946 | 146 861 | 180 757 |
| I. Zapasy | 127 011 | 107 489 | 122 128 |
| 1. Materiały | 10 291 | 9 295 | 10 354 |
| 2. Półprodukty i produkty w toku | 4 085 | 2 142 | 1 854 |
| 3. Produkty gotowe | 35 839 | 35 248 | 32 688 |
| 4. Towary | 76 796 | 60 804 | 77 232 |
| II. Należności z tytułu dostaw i usług | 24 058 | 26 446 | 44 119 |
| III. Należności pozostałe i pożyczki | 5 688 | 4 539 | 9 637 |
| 1. Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | - | - | - |
| 2. Należności z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społ. oraz innych świadczeń | 3 595 | 2 888 | 4 174 |
| 3. Inne należności | 2 010 | 1 568 | 3 244 |
| 4. Udzielone pożyczki | 83 | 83 | 2 219 |
| - jednostkom powiązanym | - | - | 520 |
| - pozostałym jednostkom | 83 | 83 | 1 699 |
| IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 951 | 1 284 | 396 |
| V. Pozostałe aktywa finansowe | - | - | - |
| - udziały lub akcje | - | - | - |
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | - | - | - |
| VI. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 4 238 | 6 720 | 4 477 |
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 4 033 | 6 103 | 1 415 |
| - inne środki pieniężne | 205 | 617 | 3 062 |
| - inne aktywa pieniężne | - | - | - |
| SUMA AKTYWÓW | 275 923 | 264 906 | 293 801 |
|---|---|---|---|
| C. AKTYWA PRZEZNACZONE DO SPRZEDAŻY | - | - | - |
| VII. Inne inwestycje krótkoterminowe | - | 383 | - |
| PASYWA | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
|---|---|---|---|
| A. KAPITAŁ WŁASNY | 84 739 | 88 314 | 53 493 |
| 1. Kapitał podstawowy | 12 677 | 12 677 | 12 677 |
| 2. Kapitał zapasowy | 61 238 | 61 238 | 61 238 |
| - kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej | 20 313 | 20 313 | 20 313 |
| - pozostały kapitał zapasowy | 40 925 | 40 925 | 40 925 |
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 5 402 | 5 402 | 5 402 |
| 4. Różnice kursowe z przeliczenia | (1 583) | (1 451) | (741) |
| 5. Pozostałe kapitały rezerwowe | - | - | - |
| 6. Zyski zatrzymane | 4 203 | 6 963 | (28 568) |
| a. zysk (strata) z lat ubiegłych | 7 646 | (24 684) | (24 684) |
| b. zysk (strata) netto bieżącego okresu | (3 443) | 31 647 | (3 884) |
| - przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej | (3 539) | 32 330 | (3 829) |
| - przypisany udziałom niekontrolującym | 96 | (683) | (55) |
| 7. Udziały niekontrolujące | 2 802 | 3 485 | 3 485 |
| B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY | 191 184 | 176 592 | 240 308 |
| I. Zobowiązania długoterminowe | 77 857 | 77 502 | 78 839 |
| 1. Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne | 35 309 | 30 421 | 31 129 |
| 2. Pozostałe zobowiązania finansowe, w tym: | 30 678 | 35 268 | 35 962 |
| - z tytułu MSSF 16 | 30 401 | 34 961 | 35 568 |
| 3. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4 258 | 4 202 | 3 693 |
| 4. Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych | 2 734 | 2 733 | 2 835 |
| 5. Pozostałe rezerwy długoterminowe | 1 400 | 1 400 | 1 400 |
| 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 3 475 | 3 475 | 3 818 |
| 7. Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 3 | 3 | 2 |
| II. Zobowiązania krótkoterminowe | 113 327 | 99 090 | 161 469 |
| 1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 44 893 | 40 639 | 65 306 |
| 2. Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 586 | 1 886 | 6 |
| 3. Zobowiązania tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 5 314 | 7 358 | 8 238 |
| 4. Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne | 30 995 | 18 692 | 56 426 |
| 5. Pozostałe zobowiązania finansowe, w tym: | 22 862 | 21 842 | 23 272 |
| - z tytułu MSSF 16 | 21 299 | 21 108 | 20 905 |
| 6. Pozostałe zobowiązania | 822 | 486 | 1 171 |
| 7. Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 3 580 | 3 430 | 2 870 |
| 8. Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych | 1 588 | 1 592 | 1 972 |
| 9. Pozostałe rezerwy krótkoterminowe | 1 024 | 1 024 | 542 |
| 10. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 663 | 2 141 | 1 666 |
| SUMA PASYWÓW | 275 923 | 264 906 | 293 801 |
| 1 kwartał 2022 | 1 kwartał 2021 | |
|---|---|---|
| Grupa Kapitałowa Wojas S.A. | okres | okres |
| od 2022-01-01 | od 2021-01-01 | |
| do 2022-03-31 | do 2021-03-31 | |
| I. Przychody netto ze sprzedaży: | 54 823 | 53 642 |
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 18 836 | 29 480 |
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 35 987 | 24 162 |
| II. Koszty własny sprzedaży: | 32 213 | 38 749 |
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 11 935 | 23 280 |
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 20 278 | 15 469 |
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 22 610 | 14 893 |
| IV. Pozostałe przychody operacyjne | 1 311 | 916 |
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | - | - |
| 2. Dotacje | - | 266 |
| 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | - | - |
| 4. Inne przychody operacyjne | 1 311 | 650 |
| V. Koszty sprzedaży | 22 498 | 18 464 |
| VI. Koszty ogólnego zarządu | 2 484 | 2 246 |
| VII. Pozostałe koszty operacyjne | 320 | 173 |
| 1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 46 | 1 |
| 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | - | - |
| 3. Inne koszty operacyjne | 274 | 172 |
| VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (1 381) | (5 074) |
| IX. Przychody finansowe | 64 | 1 254 |
| 1. Dywidendy i udziały w zyskach | - | - |
| 2. Odsetki | - | 33 |
| 3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych | - | - |
| 4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | - | - |
| 5. Inne | 64 | 1 221 |
| X. Koszty finansowe | 1 740 | 810 |
| 1. Odsetki | 1 355 | 798 |
| - z tyt. MSSF 16 | 907 | 513 |
| - | - | |
| 2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych | - | - |
| 3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | ||
| 4. Inne | 385 | 12 |
| XII. Zysk (strata) brutto | (3 057) | (4 630) |
| XIII. Podatek dochodowy | 386 | (746) |
| a) część bieżąca | - | - |
| b) część odroczona | 386 | (746) |
| XIV. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | (3 443) | (3 884) |
| XV. Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | - | - |
| XVI. Zysk (strata) netto | (3 443) | (3 884) |
| XVII. Zysk (strata) netto przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej | (3 539) | (3 829) |
| XVIII. Zysk (strata) netto przypisany udziałom niekontrolującym | 96 | (55) |
| XIX. Pozostałe całkowite dochody | (132) | (118) |
| 1. Różnice kursowe z wyceny jednostek działających zagranicą | (132) | (118) |
| XX. Całkowite dochody ogółem | (3 575) | (4 002) |
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 32 088 | (12 707) |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 12 676 658 | 12 676 658 |
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 2,53 (1,00)
Skonsolidowane Sprawozdanie ze Zmian w Kapitale Własnym Grupy Kapitałowej WOJAS S.A.
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał zapasowy | Kapitały przypadające |
Kapitał | ||||||||
| w tys. zł | Kapitał podstawowy |
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Pozostały kapitał zapasowy |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Różnice kursowe z przeliczenia |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane |
Razem | udziałowcom niedającym kontroli |
własny razem |
| stan na 01 stycznia 2022 | 12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | (1 451) | - | 7 646 | 85 512 | 2 802 | 88 314 |
| Korekta błędu i zmian zasad rach. | ||||||||||
| Saldo na dzień 01 stycznia 2022 po zmianach |
12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | (1 451) | - | 7 646 | 85 512 | 2 802 | 88 314 |
| Zysk (strata) netto za okres | (3 539) | (3 539) | 96 | (3 443) | ||||||
| Aktualizacja wartości instrumentów finansowych |
- | |||||||||
| Inne całkowite dochody za okres | (132) | (132) | (132) | |||||||
| Całkowity dochód za okres | - | - | - | - | (132) | - | (3 539) | (3 671) | 96 | (3 575) |
| Dywidendy Wyemitowany kapitał podstawowy Podział wyniku finansowego z lat ubiegłych Udziały niekontrolujące Pozostałe zmiany |
- - - - |
|||||||||
| stan na 31 marca 2022 | 12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | (1 583) | - | 4 107 | 81 841 | 2 898 | 84 739 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał zapasowy | Kapitały przypadające Kapitał |
|||||||||
| w tys. zł | Kapitał podstawowy |
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Pozostały kapitał zapasowy |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Różnice kursowe z przeliczenia |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane |
Razem | udziałowcom niedającym kontroli |
własny razem |
| stan na 01 stycznia 2021 | 12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | (623) | - | (24 684) | 54 010 | 3 485 | 57 495 |
| Korekta błędu i zmian zasad rachunkowości |
||||||||||
| Saldo na dzień 01 stycznia 2021 po zmianach |
12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | (623) | - | (24 684) | 54 010 | 3 485 | 57 495 |
| Zysk (strata) netto za okres | 32 330 | 32 330 | (683) | 31 647 | ||||||
| Aktualizacja wartości instrumentów finansowych |
- | |||||||||
| Inne całkowite dochody za okres | (828) | (828) | (828) | |||||||
| Całkowity dochód za okres | - | - | - | - | (828) | - | 32 330 | 31 502 | (683) | 30 819 |
| Dywidendy | - | |||||||||
| Wyemitowany kapitał | ||||||||||
| podstawowy | - | |||||||||
| Podział wyniku finansowego z lat | - | |||||||||
| ubiegłych | ||||||||||
| Udziały niekontrolujące | - | |||||||||
| Pozostałe zmiany | - | |||||||||
| stan na 31 grudnia 2021 | 12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | (1 451) | - | 7 646 | 85 512 | 2 802 | 88 314 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał zapasowy | Kapitały przypadające |
Kapitał | ||||||||
| w tys. zł | Kapitał podstawowy |
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Pozostały kapitał zapasowy |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Różnice kursowe z przeliczenia |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane |
Razem | udziałowcom niedającym kontroli |
własny razem |
| stan na 01 stycznia 2021 | 12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | (623) | - | (24 684) | 54 010 | 3 485 | 57 495 |
| Korekta błędu i zmian zasad rach. | ||||||||||
| Saldo na dzień 01 stycznia 2021 po zmianach |
12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | (623) | - | (24 684) | 54 010 | 3 485 | 57 495 |
| Zysk (strata) netto za okres | (3 829) | (3 829) | (55) | (3 884) | ||||||
| Aktualizacja wartości instrumentów finansowych |
||||||||||
| Inne całkowite dochody za okres | (118) | (118) | (118) | |||||||
| Całkowity dochód za okres | - | - | - | - | (118) | - | (3 829) | (3 947) | (55) | (4 002) |
| Dywidendy Wyemitowany kapitał podstawowy Podział wyniku finansowego z lat ubiegłych Udziały niekontrolujące Pozostałe zmiany |
- - - - - |
|||||||||
| stan na 31 marca 2021 | 12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | (741) | - | (28 513) | 50 063 | 3 430 | 53 493 |
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej WOJAS S.A.
| w tys. zł | w tys. zł | |
|---|---|---|
| 1 kwartał 2022 | 1 kwartał 2021 | |
| okres | okres | |
| metoda pośrednia - GK WOJAS S.A. | od 2022-01-01 | od 2021-01-01 |
| do 2022-03-31 | do 2021-03-31 | |
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) brutto | (3 057) | (4 630) |
| II. Korekty razem | (8 535) | (9 692) |
| 1. Amortyzacja | 6 762 | 7 530 |
| - w tym z MSSF 16 | 5 630 | 6 375 |
| 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | 493 | (766) |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 1 354 | 802 |
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | (51) | - |
| 5. Zmiana stanu rezerw | - | (87) |
| 6. Zmiana stanu zapasów | (18 952) | (13 645) |
| 7. Zmiana stanu należności | 1 365 | (28 952) |
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i | ||
| kredytów | 1 902 | 24 216 |
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | (113) | 645 |
| 10. Podatek dochodowy | (1 300) | - |
| 11. Inne korekty | 5 | 565 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | (11 592) | (14 322) |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 503 | 281 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 23 | 281 |
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne | 480 | - |
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | - | - |
| a) w jednostkach powiązanych | - | - |
| b) w pozostałych jednostkach | - | - |
| 4. Inne wpływy inwestycyjne | - | - |
| II. Wydatki | 1 747 | 251 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 450 | 251 |
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne | 1 297 | - |
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | - | - |
| a) w jednostkach powiązanych | - | - |
| b) w pozostałych jednostkach | - | - |
| 4. Inne wydatki inwestycyjne | - | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | (1 244) | 30 |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I. Wpływy | 21 363 | 22 708 |
| 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
- | - |
| 2. Kredyty i pożyczki | 21 363 | 21 538 |
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| 4. Inne wpływy finansowe | 1 170 | |
| II. Wydatki | 11 009 | 9 920 |
| 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych | - | - |
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | - | - |
| 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | - | - |
| 4. Spłaty kredytów i pożyczek | 4 173 | 2 581 |
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | - | - |
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 6 306 | 6 931 |
Skonsolidowany rozszerzony raport kwartalny Grupy Kapitałowej WOJAS za 1 kwartał 2022 r.
| - w tym z MSSF 16 | 6 277 | 6 836 |
|---|---|---|
| 8. Odsetki | 446 | 408 |
| 9. Inne wydatki finansowe | 84 | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 10 354 | 12 788 |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | (2 482) | (1 504) |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | (2 482) | (1 504) |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | - | - |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 6 720 | 5 981 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 4 238 | 4 477 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | - | - |
| 31.12.2021 | zwiększenie | zmniejszenie | 31.03.2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące wartość materiałów | 1 644 | 1 644 | ||
| Odpisy aktualizujące wartość produktów | 465 | 465 | ||
| Odpisy aktualizujące wartość towarów | 807 | 807 | ||
| Razem | 2 916 | - | - | 2 916 |
| 31.12.2021 | zwiększenie | zmniejszenie | 31.03.2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące wartość środków trwałych oraz wartości niematerialnych |
717 | 717 | ||
| Odpisy aktualizujące wartość należności | 6 281 | 6 281 | ||
| Odpisy aktualizujące wartość pożyczek udzielonych | - | |||
| Odpisy aktualizujące wartość udziałów w jednostkach powiązanych |
- | |||
| Odpisy aktualizujące wartość akcji w jednostkach pozostałych |
- | |||
| Razem | 6 998 | - | - | 6 998 |
| 31.12.2021 | zwiększenie | zmniejszenie | 31.03.2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4 202 | 56 | 4 258 | |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 4 325 | 3 | 4 322 | |
| Pozostałe rezerwy | 2 424 | 2 424 | ||
| Razem | 10 951 | 56 | 3 | 11 004 |
| 31.12.2021 | zwiększenie | zmniejszenie | 31.03.2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4 202 | 56 | 4 258 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 823 | 320 | 3 503 |
Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych oraz nieruchomości inwestycyjnych za okres 01.01.2022-31.03.2022 oraz istotnym zobowiązaniu z tego tytułu.
| Wyszczególnienie | ZAKUPY | SPRZEDAŻ |
|---|---|---|
| Wartości niematerialne | ||
| Grunty | ||
| Budynki i budowle | 83 | 23 |
| Urządzenia techniczne i maszyny | 55 | |
| Środki transportu | ||
| Inne środki trwałe | 40 | |
| Środki trwałe w budowie | 117 | |
| Nieruchomości inwestycyjne | 1 297 | |
| Razem | 1 592 | 23 |
Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne 2022 r. wyniosły 1 592 tys. zł i dotyczą:
Nakłady finansowane są ze środków własnych Spółek Grupy WOJAS S.A. Suma niespłaconych zobowiązań z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych na dzień 31.03.2022 r. wynosiła 197 tys. zł brutto.
W I kwartale 2022 r. nie było tego typu transakcji.
| 18. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w sprawozdaniu | |
|---|---|
| finansowym za 1 kwartał 2022 r. |
| 1Q 2022 | 1Q 2021 | zmiana | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | tys. zł | (%) | tys. zł | (%) | (%) |
| Przychody ze sprzedaży sieć detaliczna | 42 025 | 76,7% | 28 124 | 52,4% | 49,4% |
| Razem przychody ze sprzedaży hurtowej | 8 914 | 16,3% | 23 136 | 43,1% | -61,5% |
| Razem przychody ze sprzedaży półproduktów, usług produkcyjnych i materiałów |
3 884 | 7,1% | 2 382 | 4,4% | 63,1% |
| Razem przychody ze sprzedaży | 54 823 | 100,0% | 53 642 | 100,0% | 2,2% |
STRUKTURA SPRZEDAŻY WG KANAŁÓW DYSTRYBUCJI - GK WOJAS S.A.
W sprzedaży detalicznej w 1 kwartale 2022 roku odnotowano wzrost o 49,4% r/r, jednakże ze względu na epidemię COVID-19 I kwartał 2021 roku cechuję się dość niską bazą. Na wzrost detalicznej marży brutto w 1 kwartale 2022 r. wpływ miał nie tylko efekt niskiej bazy, ale też lepszy popyt konsumencki. Z kolei w kanale hurtowym w 1 kwartale 2022 roku nastąpił spadek sprzedaży hurtowej o 61,5% r/r, głównie ze względu na efekt wysokiej bazy w 2021 r (w I kwartale 2021 r. realizowany był kontrakt obuwia służbowego dla NATO).
Wzrost sprzedaży detalicznej i skali działalności wpłynął na istotny wzrost kosztów działalności. Ostatecznie po 1 kwartale 2022 roku wynik na działalności operacyjnej EBIT wyniósł minus 1 381 tys. zł vs minus 5 074 tys. zł rok temu. Po uwzględnieniu kosztów finansowych tj. wzrostu stopy procentowej oraz ujemnych różnic kursowych głównie z tyt. wyceny zobowiązań leasingowych, wynik netto za 1 kwartał 2022 roku wyniósł minus 3 539 tys. zł vs minus 3 829 tys. zł rok temu.
W 1 kwartale 2022 r. nie wystąpiły istotne czynniki i zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze, mające znaczące wpływy na osiągnięte wyniki finansowe.
Sprzedaż obuwia charakteryzuje się sezonowością sprzedaży. Jest to związane z oferowaniem dwóch kolekcji obuwia w ciągu roku (wiosenno-letniej i jesienno-zimowej). Wyższa sprzedaż z wyższymi marżami brutto jest realizowana w pierwszych miesiącach poszczególnych sezonów (marzec do maja, wrzesień do grudnia), niższa sprzedaż z niższymi marżami brutto realizowana jest w okresie wakacyjnym i w pierwszych dwóch miesiącach nowego roku. Sezonowość sprzedaży występuje też w podziale na kanały dystrybucji: w detalu najwyższa sprzedaż z wyższymi marżami jest w drugim i czwartym kwartale, w kanale hurtowym i pozostałym sprzedaż ta jest rozłożona bardziej równomiernie ze szczytem sprzedaży w marcu i wrześniu.
Analiza danych historycznych wskazuje, iż w pierwszej połowie roku przychody ze sprzedaży stanowią ca 44% przychodów całorocznych, a w drugiej połowie roku ca 56% przychodów całorocznych. W zakresie wartościowej marży brutto rozkład historyczny kształtuje się tak samo jak dla sprzedaży.
Sezonowość sprzedaży może być zaburzona przez nieprzewidywalne warunki pogodowe oraz inne zdarzenia nadzwyczajne a także aktualną konkurencyjną sytuacją rynkową oraz realizowanymi przetargami obuwia specjalistycznego.
Sezonowość występuje też w cyklach produkcyjnych i zapotrzebowania na środki pieniężne. Największe obłożenie produkcji jest przed wprowadzeniem kolekcji, a w okresach mniejszego zapotrzebowania na obuwie Spółka produkuje buty pod zlecenia hurtowe i na przetargi. Zapotrzebowanie na środki pieniężne jest powiązane z cyklem produkcyjnym i cyklem zmagazynowania kolekcji w powiązaniu z polityką w zakresie kredytów kupieckich i dostępnych linii kredytowych oraz cyklem wpływów ze sprzedaży. Analiza danych historycznych wskazuje, iż niedobór środków pieniężnych występuje w miesiącu lutym i sierpniu, a nadwyżka środków pieniężnych występuje w miesiącu kwiecień / maj oraz grudzień / styczeń.
W okresie bieżącego kwartału Grupa Wojas nie przeprowadzała emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.
W prezentowanym okresie WOJAS S.A. nie deklarował wypłaty i nie wypłacał dywidendy.
W 1 kwartale 2022 r. nie zaistniały zmiany w strukturze jednostki gospodarczej.
W dniu 30 marca 2022 r. została podpisana pomiędzy Polskim Funduszem Rozwoju S.A. a WOJAS S.A. umowa pożyczki preferencyjnej w ramach programu rządowego "Tarcza Finansowa Polskiego Funduszu Rozwoju dla Dużych Firm" w kwocie 10 694 000 PLN, na warunkach określonych w umowie oraz regulaminie do tego programu. W dniu 24 maja 2022 r. pożyczka wpłynęła na konto WOJAS S.A. WOJAS S.A. złożył wniosek o umorzenie pożyczki preferencyjnej w wysokości do 75% kwoty pożyczki. Umorzenie pożyczki z PFR spodziewane jest do końca trzeciego kwartału 2022 roku.
Emitent nie publikował prognozy wyników finansowych Grupy Kapitałowej na 2022 r.
Na dzień 30 maja 2022 r., tj. na dzień opublikowania niniejszego raportu kwartalnego, lista akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu przedstawia się następująco:
| Nazwa akcjonariusza | Typ posiadanych akcji (zwykłe: Z, uprzywilejowane: U) |
% posiadanych głosów |
% posiadanych akcji |
Liczba posiadanych głosów i akcji |
Wartość nominalna posiadanych akcji w tys. zł |
|---|---|---|---|---|---|
| AW Invest Sp. z o.o. (*) | Z | 86,06% | 86,06% | 10 908 992 | 10 909 |
| Pozostali akcjonariusze | Z | 13,94% | 13,94% | 1 767 666 | 1 768 |
(*) Podmiotem dominującym wobec AW Invest sp. z o.o. jest Pan Wiesław Wojas.
| Zarząd (liczba posiadanych akcji w szt.) | ||||
|---|---|---|---|---|
| Imię i nazwisko | stan na 01.01.2022 | zwiększenia | zmniejszenia | stan na 30.05.2022 |
| Wiesław Wojas (*) | 0 | - | - | 0 |
(*) Pan Wiesław Wojas posiada pośrednio poprzez podmiot zależny AW Invest Sp. z o.o. 10 908 992 akcji WOJAS S.A. (co stanowi 86,06% udział w kapitale zakładowym), które upoważniają do wykonywania 10 908 992 głosów na Walnym Zgromadzeniu WOJAS S.A. (co stanowi 86,06% udział w ogólnej liczbie głosów WOJAS S.A.).
| Imię i nazwisko | stan na 01.01.2022 | zwiększenia | zmniejszenia | stan na 30.05.2022 |
|---|---|---|---|---|
| Jan Rybicki | 0 | - | - | 0 |
| Barbara Kubacka | 0 | - | - | 0 |
| Kazimierz Ostatek | 0 | - | - | 0 |
| Władysław Chowaniec | 0 | - | - | 0 |
| Jacek Konieczny | 159 786 | - | - | 159 786 |
Rada Nadzorcza (liczba posiadanych akcji w szt.)
W 1 kwartale 2022 roku nie było istotnych rozliczeń z tytułu spraw sądowych. Wykaz istotnych spraw sądowych prowadzonych przez Spółki z GK WOJAS S.A. w I kwartale 2022 roku zawarte są w raporcie rocznym za 2021 rok opublikowanym dnia 29 kwietnia 2022 roku.
Spółki Grupy Kapitałowej WOJAS S.A. nie przeprowadzały transakcji z innymi podmiotami powiązanymi, które byłyby zawierane na warunkach innych niż rynkowe.
Zobowiązania warunkowe – stan na 31.03.2022 r.
Wartość wystawionych gwarancji bankowych przez Santander Bank Polska S.A. na zlecenie WOJAS S.A. za zobowiązania WOJAS Slovakia s.r.o., WOJAS Czech s.r.o. wynikające z zawieranych przez te podmioty umów najmu w centrach handlowych na terenie Słowacji i Czech, a także z wystawionych gwarancji dobrego wykonania umów, gwarancji przetargowych, zabezpieczających, czynszowych oraz akredytyw dla WOJAS S.A. wynosi 2 521 tys. zł.
Wartość wystawionych gwarancji bankowych przez Bank BNP PARIBAS S.A. na zlecenie WOJAS S.A. z tyt. gwarancji przetargowych oraz gwarancji z tyt. dobrego wykonania umów wynosi 159 tys. zł.
Wartość wystawionych gwarancji bankowych przez Bank Pekao S.A. na zlecenie WOJAS S.A. z tyt. gwarancji bankowych wynikających z zawieranych umów najmu w centrach handlowych na terenie Polski wynosi 8 157 tys. zł.
Razem stan zobowiązań warunkowych na 31.03.2022 r. wyniósł 10 837 tys. zł, wobec 10 384 tys. zł na 31.12.2021 r.
| 2022-03-31 (w tys. zł) | 2021-12-31 (w tys. zł) | |
|---|---|---|
| Zobowiązania warunkowe na rzecz pozostałych jednostek spoza grupy kapitałowej z tytułu gwarancji bankowych, akredytyw i poręczeń |
10 837 | 10 384 |
Grupa WOJAS nie posiada aktywów warunkowych na 31 marca 2022 r. jak i 31 grudnia 2021 r.
Emitent na bieżąco spłaca kredyty oraz nie posiada informacji o naruszeniu istotnych postanowień umów kredytowych, których jest stroną.
Sprawozdanie finansowe podlegało przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych. W 2021 roku rozpoznano korektę lat ubiegłych związaną ze zmianą z zobowiązania warunkowego na zobowiązanie pewne w związku z przegraniem w I instancji sporu z ZUS w zakresie oskładkowania umów zleceń z lat 2016 – 2017 w byłych spółkach zależnych WOJAS Trade sp. z o.o. i Wojas Marketing sp. z o.o. w kwocie 1 400 tys. zł. Korektę lat ubiegłych odniesiono w zyski zatrzymane – zysk (strata) z lat ubiegłych:
| AKTYWA | 31.03.2021/dane porównawcze |
korekta | 31.03.2021/dane historyczne |
|---|---|---|---|
| A. AKTYWA TRWAŁE | 113 044 | 113 044 | |
| B. AKTYWA OBROTOWE | 180 757 | 180 757 | |
| C. AKTYWA PRZEZNACZONE DO SPRZEDAŻY | |||
| SUMA AKTYWÓW | 293 801 | - | 293 801 |
| PASYWA | 31.03.2021/dane porównawcze |
korekta | 31.03.2021/dane historyczne |
|---|---|---|---|
| A. KAPITAŁ WŁASNY (*) | 53 493 | (1 400) | 54 893 |
| 6. Zyski zatrzymane | (28 568) | (1 400) | (27 168) |
| a. zysk (strata) z lat ubiegłych | (24 684) | (1 400) | (23 284) |
| B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY | 240 308 | 1 400 | 238 908 |
| I. Zobowiązania długoterminowe | 78 839 | 1 400 | 77 439 |
| 5. Pozostałe rezerwy długoterminowe | 1 400 | 1 400 | |
| II. Zobowiązania krótkoterminowe | 161 469 | 161 469 | |
| SUMA PASYWÓW | 293 801 | - | 293 801 |
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem kwartalnym nie nastąpiły zmiany w sposobie ustalania wyceny instrumentów finansowych. Nie nastąpiły też zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych. Wartość bilansowa instrumentów finansowych nie odbiega istotnie od ich wartości godziwej.
W 1 kwartale 2022 r. nie wystąpiły istotne zmiany warunków prowadzenia działalności i sytuacji gospodarczej, które mają wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych Grupy Kapitałowej WOJAS S.A.
W 1 kwartale 2022 r. nie wystąpiły inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej Grupy Kapitałowej WOJAS S.A.
Czynnikami, które będą miały wpływ na osiągane w przyszłości wyniki finansowe przez Grupę WOJAS są m.in.:
integracja operacyjna i finansowa z BARTEK S.A.,
selektywne podejście do obecnych sklepów, w tym likwidacja nierentownych i / lub renegocjacja stawek czynszowych w umowach najmu,
Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej WOJAS S.A. jest produkcja i sprzedaż obuwia. Udział innych segmentów nie związanych ze sprzedażą obuwia i galanterii skórzanej oraz akcesoriów do butów w działalności łącznie nie przekracza 10%. Z uwagi na powyższe Grupa Kapitałowa WOJAS S.A. prowadzi działalność w ramach jednego segmentu. Zarząd Grupy Kapitałowej WOJAS S.A. monitoruje działalność oraz alokacje zasobów na poziomie całej Grupy Kapitałowej.
W związku z tym Spółka nie posiada danych umożliwiających ujawnienia aktywów trwałych, aktywów z tytułu podatku odroczonego, aktywów z tytułu świadczeń pracowniczych oraz praw wynikających z umów ubezpieczeniowych wg krajów wykonywania działalności. Ze względu na brak segmentów branżowych wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym dane na dzień 31 marca 2022 roku oraz 31 marca 2021 roku dotyczą w całości jednego segmentu.
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY W | 01.01.2022-31.03.2022 | 01.01.2021-31.03.2021 | ||
|---|---|---|---|---|
| PODZIALE NA STRUKTURĘ SPRZEDAŻY | w tys. zł | w % | w tys. zł | w % |
| towary (głównie obuwie) | 32 206 | 58,7% | 21 910 | 40,0% |
| produkty (obuwie) | 18 733 | 34,2% | 29 350 | 53,5% |
| surowce (materiały) | 3 781 | 6,9% | 2 252 | 4,1% |
| sprzedaż półfabrykatów | 18 | 0,0% | 13 | 0,0% |
| sprzedaż usług produkcyjnych | 85 | 0,2% | 117 | 0,2% |
| RAZEM | 54 823 | 100,0% | 53 642 | 97,9% |
| 39. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu z podziałem na grupy zawodowe | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| -- | -- | -- | -- | -- | ------------------------------------------------------------------------- |
| Nazwa | 1 kwartał 2022 | 1 kwartał 2021 | |
|---|---|---|---|
| Ogółem pracowników | 1 104 | 1 123 | |
| w tym pracujący: | 1 061 | 1 080 | |
| - personel kierowniczy | 16 | 16 | |
| - prac. umysłowi | 114 | 99 | |
| - prac. fizyczni | 931 | 965 | |
| w tym uczniowie | 1 | 1 | |
| w tym na urlopach wychow. i bezpłatnych | 42 | 42 |
| TRANSAKCJE Z PODMIOTEM POWIĄZANYM (*) |
ZA OKRES KOŃCZĄCY SIĘ |
Sprzedaż do podmiotów powiązanych w 2022 r (netto) |
Zakupy od podmiotów powiązanych w 2022 r (netto) |
Należności z tytułu dostaw i usług od podmiotów powiązanych na koniec okresu – 31.03.2022 (brutto) |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług wobec podmiotów powiązanych na koniec okresu – 31.03.2022 (brutto) |
|---|---|---|---|---|---|
| AW Invest sp. z o.o. (*) | 31.03.2022 | 40 | 16 | 76 | |
| Bartek S.A. (****) | 31.03.2022 | 1 366 | 7 052 | 160 | 13 918 |
| Wojas Bel sp. z o.o. | 31.03.2022 | 169 | 3 669 | ||
| Wojas Czech s.r.o. (**) | 31.03.2022 | 241 | 579 | 7 009 | |
| Wojas S.A.(*) | 31.03.2022 | 8 417 | 1 853 | 32 508 | |
| Wojas Slovakia s.r.o. | 31.03.2022 | 246 | 618 | 7 395 | |
| Wojas SRL (***) | 31.03.2022 | 540 | |||
| ZPH WOJAS-W. Wojas | 31.03.2022 | 322 | 1 | 83 |
(*) Przykład jak czytać powyższą tabelę: podmiot WOJAS S.A. dokonał sprzedaży w 2022 r. do podmiotów powiązanych na wartość 8 417 tys. zł, a zakupił od podmiotów powiązanych w 2022 r. na wartość 1 853 tys. zł. Jego należności przed wyłączeniami konsolidacyjnymi od podmiotów powiązanych wyniosły 32 508 tys. zł
(**) WOJAS Czech s.r.o. ma dodatkowo zobowiązanie wobec WOJAS S.A. z tyt. umów pożyczek w kwocie 6 229 tys. zł, na które został utworzony w całości odpis aktualizujący.
(***) WOJAS SRL ma dodatkowo zobowiązanie wobec WOJAS S.A. z tyt. umów pożyczek w kwocie 1 506 tys. zł, na które został utworzony w całości odpis aktualizujący.
(****) BARTEK S.A. ma dodatkowo zobowiązanie wobec WOJAS S.A. z tyt. umów pożyczek w kwocie 3 201 tys. zł.
(*****) AW INVEST Sp. z o.o. ma dodatkowo zobowiązanie wobec WOJAS S.A. z tyt. umowy pożyczki w kwocie 534 tys. zł.
WOJAS S.A. utworzył odpis aktualizujący należności z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych na łączną kwotę 13 705 tys. zł.
| TRANSAKCJE Z PODMIOTEM POWIĄZANYM (*) |
ZA OKRES KOŃCZĄCY SIĘ |
Sprzedaż do podmiotów powiązanych w 2021 r (netto) |
Zakupy od podmiotów powiązanych w 2021 r (netto) |
Należności z tytułu dostaw i usług od podmiotów powiązanych na koniec okresu – 31.03.2021 (brutto) |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług wobec podmiotów powiązanych na koniec okresu – 31.03.2021 (brutto) |
|---|---|---|---|---|---|
| AW Invest sp. z o.o. (*) | 31.03.2021 | 14 | 64 | 88 | |
| Bartek S.A. (****) | 31.03.2021 | 2 396 | 5 724 | 240 | 10 430 |
| Wojas Bel sp. z o.o. | 31.03.2021 | 182 | 3 463 | ||
| Wojas Czech s.r.o. (**) | 31.03.2021 | 1 167 | 332 | 5 789 | |
| Wojas S.A.(*) | 31.03.2021 | 6 898 | 3 993 | 28 287 | |
| Wojas Slovakia s.r.o. | 31.03.2021 | 496 | 720 | 8 437 | |
| Wojas SRL (***) | 31.03.2021 | 7 | 521 | ||
| ZPH WOJAS-W. Wojas | 31.03.2021 | 245 | 1 | 105 |
(*) Przykład jak czytać powyższą tabelę: podmiot WOJAS S.A. dokonał sprzedaży w 2021 r. do podmiotów powiązanych na wartość 6 898 tys. zł, a zakupił od podmiotów powiązanych w 2021 r. na wartość 3 993 tys. zł. Jego należności przed wyłączeniami konsolidacyjnymi od podmiotów powiązanych wyniosły 28 287 tys. zł
(**) WOJAS Czech s.r.o. ma dodatkowo zobowiązanie wobec WOJAS S.A. z tyt. umów pożyczek w kwocie 5 623 tys. zł, na które został utworzony w całości odpis aktualizujący.
(***) WOJAS SRL ma dodatkowo zobowiązanie wobec WOJAS S.A. z tyt. umów pożyczek w kwocie 1 436 tys. zł, na które został utworzony w całości odpis aktualizujący.
(****) BARTEK S.A. ma dodatkowo zobowiązanie wobec WOJAS S.A. z tyt. umów pożyczek w kwocie 4 231 tys. zł.
(*****) AW INVEST Sp. z o.o. ma dodatkowo zobowiązanie wobec WOJAS S.A. z tyt. umowy pożyczki w kwocie 519 tys. zł.
Powyższe informacje przedstawiono przed wyłączeniami konsolidacyjnymi.
Transakcje z udziałem Zarządu, Rady Nadzorczej i wyższej kadry kierowniczej:
W 2022 r. nie były zawierane żadne transakcje z członkami Zarządu, Rady Nadzorczej i wyższej kadry kierowniczej, poza transakcjami będącymi wypłatami wynagrodzeń, należnymi na podstawie zawartych umów o pracę albo innych umów związanych z wykonywaniem obowiązków, w tym powołania, na rzecz Emitenta. Łączna wartość wypłaconych wynagrodzeń nie odbiegała znacząco od kwot z 2020 r.
Emitent dokonywał transakcji z osobami bliskimi wobec Pana Wiesława Wojasa (w rozumieniu Międzynarodowego Standardu Rachunkowości nr 24 – "Ujawnianie informacji na temat podmiotów powiązanych"), jednakże Emitent oświadcza, iż nie miały one istotnego znaczenia dla Emitenta.
W raportowanym okresie nie wystąpiły w/w różnice w sprawozdaniach finansowych.
Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe WOJAS S.A. zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanych z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej (zatwierdzone przez UE), a także wymogami
Rozporządzenia Ministra Finansów z dn. z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018.757).
W śródrocznym sprawozdaniu finansowym stosowano te same zasady (politykę) rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym.
Szczegółowe zasady sporządzania sprawozdania finansowego zostały opisane we wprowadzeniu do sprawozdania finansowego za rok 2021 i nie uległy one jak dotąd zmianie.
Wymienione pozycje bilansu przeliczono według ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski kursu średniego euro na dzień bilansowy. Wymienione pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono po kursie stanowiącym średnią arytmetyczną ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski średnich kursów euro na dzień kończący każdy miesiąc roku obrotowego.
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. zł | w tys. EUR | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 1 kwartał 2022 | 1 kwartał 2021 | 1 kwartał 2022 | 1 kwartał 2021 | ||
| WOJAS S.A. | okres | okres | okres | okres | |
| od 2022-01-01 | od 2021-01-01 | od 2022-01-01 | od 2021-01-01 | ||
| do 2022-03-31 | do 2021-03-31 | do 2022-03-31 | do 2021-03-31 | ||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, | 54 930 | 53 481 | 11 820 | 11 697 | |
| towarów i materiałów | |||||
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (1 605) | (3 545) | (345) | (775) | |
| III. Zysk (strata) brutto | (3 016) | (3 401) | (649) | (744) | |
| IV. Zysk (strata) netto | (3 310) | (2 722) | (712) | (595) | |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
(13 547) | (13 237) | (2 915) | (2 895) | |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
(1 693) | 92 | (364) | 20 | |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
11 969 | 13 223 | 2 576 | 2 892 | |
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | (3 271) | 78 | (704) | 17 | |
| IX. Aktywa, razem | 241 962 | 231 233* | 52 007 | 50 275* | |
| X. Zobowiązania i rezerwy | 155 164 | 141 125* | 33 351 | 30 683* | |
| XI. Zobowiązania długoterminowe | 61 814 | 59 245* | 13 287 | 12 881* | |
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 93 350 | 81 880* | 20 064 | 17 801* | |
| XIII. Kapitał własny | 86 798 | 90 108* | 18 656 | 19 592* | |
| XIV. Kapitał zakładowy | 12 677 | 12 677* | 2 725 | 2 756* | |
| XV. Liczba akcji (w szt.) | 12 676 658 | 12 676 658* | 12 676 658 | 12 676 658* | |
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) |
(0,26) | (0,21) | (0,06) | (0,05) | |
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) |
(0,26) | (0,21) | (0,06) | (0,05) | |
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | 6,85 | 7,11* | 1,47 | 1,55* | |
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) |
6,85 | 7,11* | 1,47 | 1,55* | |
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcje (w zł/EUR) |
- | - | - | - | |
| XXI. Całkowite dochody ogółem | (3 310) | (2 722) | (712) | (595) |
*Dane do pozycji bilansowych wykazano wg stanu na 31.12.2021 r.
| EUR | 01.01 - 31.03.2022 | 01.01 - 31.12.2021 | 01.01 - 31.03.2021 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| kurs | data | kurs | data | kurs | data | |
| kurs średni1 | 4,6472 | 4,5775 | 4,5721 | |||
| kurs z dnia bilansowego | 4,6525 | 2022.03.31 | 4,5994 | 2021.12.31 | 4,6603 | 2021.03.31 |
| kurs najniższy | 4,4879 | 2022.02.10 | 4,4541 | 2021.06.09 | 4,4773 | 2021.02.09 |
| kurs najwyższy | 4,9647 | 2022.03.07 | 4,7210 | 2021.11.22 | 4,6603 | 2021.03.31 |
1 Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
| USD | 01.01 - 31.03.2022 | 01.01 - 31.12.2021 | 01.01 - 31.03.2021 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| kurs | data | kurs | data | kurs | data | |
| kurs średni1 | 4,1638 | 3,8757 | 3,8128 | |||
| kurs z dnia bilansowego | 4,1801 | 2022.03.31 | 4,0600 | 2021.12.31 | 3,9676 | 2021.03.31 |
| kurs najniższy | 3,9218 | 2022.02.10 | 3,6545 | 2021.06.09 | 3,6656 | 2021.01.07 |
| kurs najwyższy | 4,5722 | 2022.03.07 | 4,1893 | 2021.11.23 | 3,9676 | 2021.03.31 |
1 Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
| 01.01 - 31.03.2022 | 01.01 - 31.12.2021 | 01.01 - 31.03.2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| CZK | kurs | data | kurs | data | kurs | data |
| kurs średni1 | 0,1888 | 0,1785 | 0,1751 | |||
| kurs z dnia bilansowego | 0,1903 | 2022.03.31 | 0,1850 | 2021.12.31 | 0,1783 | 2021.03.31 |
| kurs najniższy | 0,1842 | 2022.02.10 | 0,1718 | 2021.01.07 | 0,1718 | 2021.01.07 |
| kurs najwyższy | 0,1928 | 2022.03.24 | 0,1853 | 2021.11.22 | 0,1783 | 2021.03.31 |
1 Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
| 01.01 - 31.03.2022 | 01.01 - 31.12.2021 | 01.01 - 31.03.2021 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 100 JPY | kurs | data | kurs | data | kurs | data | |||
| kurs średni1 | 3,5393 | 3,5126 | 3,5535 | ||||||
| kurs z dnia bilansowego | 3,4215 | 2022.03.31 | 3,5265 | 2021.12.31 | 3,5900 | 2021.03.31 | |||
| kurs najniższy | 3,3870 | 2022.02.10 | 3,3367 | 2021.06.02 | 3,4835 | 2021.02.25 | |||
| kurs najwyższy | 3,9735 | 2022.03.07 | 3,6729 | 2021.11.29 | 3,6314 | 2021.01.18 | |||
1 Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
| BYN | 01.01 - 31.03.2022 | 01.01 - 31.12.2021 | 01.01 - 31.03.2021 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| kurs | data | kurs | data | kurs | data | |
| kurs średni1 | 1,4557 | 1,5361 | 1,4625 | |||
| kurs z dnia bilansowego | 1,3012 | 2022.03.31 | 1,6137 | 2021.12.31 | 1,5141 | 2021.03.31 |
| kurs najniższy | 1,2936 | 2022.03.16 | 1,4131 | 2021.02.03 | 1,4131 | 2021.02.03 |
| kurs najwyższy | 1,5609 | 2022.01.05 | 1,6691 | 2021.11.17 | 1,5141 | 2021.03.31 |
1 Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
| RON | 01.01 - 31.03.2022 | 01.01 - 31.12.2021 | 01.01 - 31.03.2021 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| kurs | data | kurs | data | kurs | data | |
| kurs średni1 | 0,9393 | 0,9293 | 0,9346 | |||
| kurs z dnia bilansowego | 0,9404 | 2022.03.31 | 0,9293 | 2021.12.31 | 0,9462 | 2021.03.31 |
| kurs najniższy | 0,9075 | 2022.02.10 | 0,9045 | 2021.06.09 | 0,9182 | 2021.02.09 |
| kurs najwyższy | 1,0029 | 2022.03.07 | 0,9537 | 2021.11.22 | 0,9519 | 2021.03.29 |
1 Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
| AKTYWA | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
|---|---|---|---|
| A. AKTYWA TRWAŁE | 93 780 | 97 590 | 96 228 |
| I. Wartości niematerialne | 569 | 632 | 258 |
| II. Rzeczowe aktywa trwałe | 79 612 | 84 376 | 82 224 |
| 1. Środki trwałe | 79 409 | 84 290 | 81 752 |
| a) grunty | 2 887 | 2 887 | 2 887 |
| b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej, w tym: | 63 673 | 68 035 | 67 563 |
| - prawo do użytkowania MSSF 16 | 45 412 | 49 433 | 47 768 |
| c) urządzenia techniczne i maszyny | 8 859 | 9 173 | 7 511 |
| d) środki transportu | 1 692 | 1 739 | 1 707 |
| e) inne środki trwałe | 2 298 | 2 456 | 2 084 |
| 2. Środki trwałe w budowie | 203 | 86 | 472 |
| III. Nieruchomości inwestycyjne | 2 250 | 953 | 970 |
| IV. Należności długoterminowe | - | - | - |
| V. Aktywa finansowe długoterminowe | 6 186 | 6 186 | 7 049 |
| a) w jednostkach powiązanych | 3 334 | 3 335 | 5 887 |
| - udziały lub akcje | 2 800 | 2 800 | 2 800 |
| - udzielone pożyczki | 534 | 535 | 3 087 |
| b) w pozostałych jednostkach | 2 852 | 2 851 | 1 162 |
| - udziały lub akcje | - | - | - |
| - udzielone pożyczki | 2 852 | 2 851 | 1 162 |
| VI. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 5 163 | 5 443 | 5 727 |
| VII. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | - | - | - |
| B. AKTYWA OBROTOWE | 148 182 | 133 643 | 160 056 |
| I. Zapasy | 103 437 | 88 399 | 99 370 |
| 1. Materiały | 7 525 | 6 352 | 7 083 |
| 2. Półprodukty i produkty w toku | 3 871 | 1 902 | 1 642 |
| 3. Produkty gotowe | 28 586 | 28 310 | 27 694 |
| 4. Towary | 63 455 | 51 835 | 62 951 |
| II. Należności z tytułu dostaw i usług | 36 305 | 33 551 | 51 501 |
| - od jednostek powiązanych | 18 879 | 12 536 | 16 981 |
| - od jednostek pozostałych | 17 426 | 21 015 | 34 520 |
| III. Należności pozostałe i pożyczki | 4 923 | 4 758 | 4 983 |
| 1. Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | - | - | - |
| 2. Należności z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społ. oraz innych świadczeń | 1 490 | 1 325 | 1 387 |
| 3. Inne należności | 149 | 149 | 238 |
| - od jednostek powiązanych | - | - | - |
| - od jednostek pozostałych | 149 | 149 | 238 |
| 4. Udzielone pożyczki | 3 284 | 3 284 | 3 358 |
| - jednostkom powiązanym | 3 201 | 3 201 | 1 659 |
| - pozostałym jednostkom | 83 | 83 | 1 699 |
| IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 666 | 813 | 163 |
| V. Pozostałe aktywa finansowe | - | - | - |
| VI. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 2 851 | 6 122 | 4 039 |
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 2 646 | 5 505 | 977 |
| - inne środki pieniężne | 205 | 617 | 3 062 |
| - inne aktywa pieniężne | - | - | - |
| C. AKTYWA PRZEZNACZONE DO SPRZEDAŻY | - | - | - |
| SUMA AKTYWÓW | 241 962 | 231 233 | 256 284 |
| PASYWA | 31.03.2022 | 31.12.2021 | 31.03.2021 |
|---|---|---|---|
| A. KAPITAŁ WŁASNY (*) | 86 798 | 90 108 | 55 697 |
| 1. Kapitał podstawowy | 12 677 | 12 677 | 12 677 |
| 2. Kapitał zapasowy | 61 238 | 61 238 | 61 238 |
| - kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej | 20 313 | 20 313 | 20 313 |
| - pozostały kapitał zapasowy | 40 925 | 40 925 | 40 925 |
| 3. Kapitał z aktualizacji wyceny | 5 402 | 5 402 | 5 402 |
| 4. Pozostałe kapitały rezerwowe | - | - | - |
| 5. Zyski zatrzymane | 7 481 | 10 791 | (23 620) |
| - zysk (strata) z lat ubiegłych | 10 791 | (20 898) | (20 898) |
| - zysk (strata) netto bieżącego okresu | (3 310) | 31 689 | (2 722) |
| B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY | 155 164 | 141 125 | 200 587 |
| I. Zobowiązania długoterminowe | 61 814 | 59 245 | 64 990 |
| 1. Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne | 23 124 | 16 218 | 21 570 |
| 2. Pozostałe zobowiązania finansowe, w tym: | 29 455 | 33 806 | 33 858 |
| - z tytułu MSSF 16 | 29 178 | 33 499 | 33 464 |
| 3. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 666 | 1 653 | 1 547 |
| 4. Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych | 2 694 | 2 694 | 2 797 |
| 5. Pozostałe rezerwy długoterminowe | 1 400 | 1 400 | 1 400 |
| 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 3 475 | 3 474 | 3 818 |
| 7. Pozostałe zobowiązania długoterminowe | - | - | - |
| II. Zobowiązania krótkoterminowe | 93 350 | 81 880 | 135 597 |
| 1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 33 433 | 29 925 | 49 673 |
| - wobec jednostek powiązanych | - | - | - |
| - wobec jednostek pozostałych | 33 433 | 29 925 | 49 673 |
| 2. Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 586 | 1 886 | 7 |
| 3. Zobowiązania tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 4 538 | 6 829 | 6 697 |
| 4. Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne | 27 586 | 16 383 | 54 217 |
| - wobec jednostek powiązanych | - | - | - |
| - wobec jednostek pozostałych | 27 586 | 16 383 | 54 217 |
| 5. Pozostałe zobowiązania finansowe, w tym: | 20 505 | 19 674 | 19 216 |
| - z tytułu MSSF 16 | 19 478 | 19 559 | 18 916 |
| 6. Pozostałe zobowiązania | 216 | 381 | 264 |
| 7. Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 3 186 | 3 040 | 2 413 |
| 8. Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych | 1 232 | 1 232 | 1 486 |
| 9. Pozostałe rezerwy krótkoterminowe | 507 | 507 | 26 |
| 10. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 561 | 2 023 | 1 598 |
| SUMA PASYWÓW | 241 962 | 231 233 | 256 284 |
(*) Cały kapitał własny przypisany jest akcjonariuszom jednostki dominującej
| 1 kwartał 2022 | 1 kwartał 2021 | |
|---|---|---|
| okres | okres | |
| WOJAS S.A. | od 2022-01-01 | od 2021-01-01 |
| do 2022-03-31 | do 2021-03-31 | |
| I. Przychody netto ze sprzedaży: | 54 930 | 53 481 |
| - od jednostek powiązanych | 8 396 | 6 880 |
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 16 985 | 28 621 |
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 37 945 | 24 860 |
| II. Koszty własny sprzedaży: | 35 196 | 40 236 |
| - jednostkom powiązanym | 7 713 | 6 515 |
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 10 450 | 22 811 |
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 24 746 | 17 425 |
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 19 734 | 13 245 |
| IV. Pozostałe przychody operacyjne | 963 | 681 |
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | - | 71 |
| 2. Dotacje | - | - |
| 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | - | - |
| 4. Inne przychody operacyjne | 963 | 610 |
| V. Koszty sprzedaży | 20 524 | 16 019 |
| VI. Koszty ogólnego zarządu | 1 587 | 1 344 |
| VII. Pozostałe koszty operacyjne | 191 | 108 |
| 1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 46 | - |
| 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | - | - |
| 3. Inne koszty operacyjne | 145 | 108 |
| VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (1 605) | (3 545) |
| IX. Przychody finansowe | 86 | 791 |
| 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | - | - |
| 2. Odsetki, w tym: | 85 | 81 |
| - od jednostek powiązanych | 85 | 53 |
| 3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych | - | - |
| 4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | - | - |
| 5. Inne | 1 | 710 |
| X. Koszty finansowe | 1 497 | 647 |
| 1. Odsetki w tym: | 1 192 | 647 |
| - z tyt. MSSF 16 | 876 | 475 |
| 2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych | - | - |
| 3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 206 | - |
| 4. Inne | 99 | - |
| XI. Zysk (strata) brutto | (3 016) | (3 401) |
| XII. Podatek dochodowy | 294 | (679) |
| a) część bieżąca | - | - |
| b) część odroczona | 294 | (679) |
| XIII. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | (3 310) | (2 722) |
| XIV. Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | - | - |
| XV. Zysk (strata) netto | (3 310) | (2 722) |
| XVII. Inne całkowite dochody | - | - |
| XVIII. Całkowite dochody ogółem | (3 310) | (2 722) |
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | 31 101 | (18 397) |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 12 676 658 | 12 676 658 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 2,45 | (1,45) |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał zapasowy | |||||||
| w tys. zł | Kapitał podstawowy |
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Pozostały kapitał zapasowy |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Zyski zatrzymane | Razem | Kapitał własny razem |
| stan na 01 stycznia 2022 | 12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | 10 791 | 90 108 | 90 108 |
| Korekta błędu i zmian zasad rach. | |||||||
| Saldo na dzień 01 stycznia 2021 po zmianach |
12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | 10 791 | 90 108 | 90 108 |
| Zysk (strata) netto za okres | (3 310) | (2 722) | (2 722) | ||||
| Aktualizacja wartości instrumentów finansowych |
- | ||||||
| Kapitał z połączenia | - | ||||||
| Inne całkowite dochody za okres | - | ||||||
| Całkowity dochód za okres | - | - | - | - | (3 310) | (3 310) | (3 310) |
| Dywidendy | - | ||||||
| Wyemitowany kapitał podstawowy | - | ||||||
| Podział wyniku finansowego z lat | - | ||||||
| ubiegłych | |||||||
| Zmiana struktury w grupie kapitałowej | - | ||||||
| Pozostałe zmiany | - | ||||||
| stan na 31 marca 2022 | 12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | 7 481 | 86 798 | 86 798 |
dane porównawcze
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał zapasowy | |||||||
| w tys. zł | Kapitał podstawowy |
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Pozostały kapitał zapasowy |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Zyski zatrzymane | Razem | Kapitał własny razem |
| stan na 01 stycznia 2021 | 12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | (20 898) | 58 419 | 58 419 |
| Korekta błędu i zmian zasad rach. | |||||||
| Saldo na dzień 01 stycznia 2021 po zmianach |
12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | (20 898) | 58 419 | 58 419 |
| Zysk (strata) netto za okres | 31 689 | 31 689 | 31 689 | ||||
| Aktualizacja wartości instrumentów finansowych |
- | ||||||
| Kapitał z połączenia | - | ||||||
| Inne całkowite dochody za okres | - | - | - | - | 31 689 | 31 689 | 31 689 |
| Całkowity dochód za okres | - | ||||||
| Dywidendy | - | ||||||
| Wyemitowany kapitał podstawowy | - | ||||||
| Rozwiązanie rezerwy na pod. odrocz. | |||||||
| od przeszacowanych ŚT | - | ||||||
| stan na 31 grudnia 2021 | 12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | 10 791 | 90 108 | 90 108 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał zapasowy | |||||||
| w tys. zł | Kapitał podstawowy |
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Pozostały kapitał zapasowy |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Zyski zatrzymane | Razem | Kapitał własny razem |
| stan na 01 stycznia 2021 | 12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | (20 898) | 58 419 | 58 419 |
| Korekta błędu i zmian zasad rach. | |||||||
| Saldo na dzień 01 stycznia 2021 po zmianach |
12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | (20 898) | 58 419 | 58 419 |
| Zysk (strata) netto za okres | (2 722) | (2 722) | (2 722) | ||||
| Aktualizacja wartości instrumentów finansowych |
- | ||||||
| Kapitał z połączenia | - | ||||||
| Inne całkowite dochody za okres Całkowity dochód za okres Dywidendy |
- | - | - | - | (2 722) | (2 722) | - (2 722) - |
| Wyemitowany kapitał podstawowy Podział wyniku finansowego z lat |
- | ||||||
| ubiegłych | - | ||||||
| Zmiana struktury w grupie kapitałowej | - | ||||||
| Pozostałe zmiany | - | ||||||
| stan na 31 marca 2021 | 12 677 | 20 313 | 40 925 | 5 402 | (23 620) | 55 697 | 55 697 |
| 1 kwartał 2022 | 1 kwartał 2021 | |
|---|---|---|
| okres | okres | |
| (metoda pośrednia) | od 2022-01-01 | od 2021-01-01 |
| do 2022-03-31 | do 2021-03-31 | |
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) brutto | (3 016) | (3 401) |
| II. Korekty razem | (10 531) | (9 836) |
| 1. Amortyzacja | 6 263 | 6 186 |
| -z tyt. MSSF 16 | 5 229 | 5 185 |
| 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | 219 | (686) |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 1 107 | 650 |
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 252 | (71) |
| 5. Zmiana stanu rezerw | - | - |
| 6. Zmiana stanu zapasów | (15 038) | (10 125) |
| 7. Zmiana stanu należności | (2 918) | (25 304) |
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 1 197 | 19 121 |
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | (313) | 393 |
| 10. Podatek dochodowy | (1 300) | - |
| 11. Inne korekty | - | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | (13 547) | (13 237) |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 23 | 281 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 23 | 281 |
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne | - | - |
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | - | - |
| a) w jednostkach powiązanych | - | - |
| b) w pozostałych jednostkach | - | - |
| 4. Inne wpływy inwestycyjne | - | - |
| II. Wydatki | 1 716 | 189 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 419 | 189 |
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne | 1 297 | - |
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | - | - |
| a) w jednostkach powiązanych | - | - |
| b) w pozostałych jednostkach | - | - |
| 4. Inne wydatki inwestycyjne | - | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | (1 693) | 92 |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I. Wpływy | 21 363 | 21 289 |
| 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów | ||
| kapitałowych oraz dopłat do kapitału | - | - |
| 2. Kredyty i pożyczki | 21 363 | 21 289 |
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| 4. Inne wpływy finansowe | - | - |
| II. Wydatki | 9 394 | 8 066 |
| 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych | - | - |
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | - | - |
| 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | - | - |
| 4. Spłaty kredytów i pożyczek | 3 255 | 2 206 |
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | - | - |
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 5 823 | 5 613 |
| - w tym z tyt. MSSF 16 | 5 794 | 5 518 |
| 8. Odsetki | 316 | 247 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 11 969 | 13 223 |
|---|---|---|
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | (3 271) | 78 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | (3 271) | 78 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | - | - |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 6 122 | 3 961 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 2 851 | 4 039 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | - | - |
| 31.12.2021 | zwiększenie | zmniejszenie | 31.03.2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące wartość materiałów | 699 | 699 | ||
| Odpisy aktualizujące wartość produktów | 465 | 465 | ||
| Odpisy aktualizujące wartość towarów | 550 | 550 | ||
| Razem | 1 714 | - | - | 1 714 |
| 31.12.2021 | zwiększenie | zmniejszenie | 31.03.2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące wartość środków trwałych oraz wartości niematerialnych |
717 | 717 | ||
| Odpisy aktualizujące wartość należności | 17 837 | 17 837 | ||
| Odpisy aktualizujące wartość pożyczek udzielonych |
7 529 | 206 | 7 735 | |
| Odpisy aktualizujące wartość udziałów w jednostkach powiązanych |
4 701 | 4 701 | ||
| Odpisy aktualizujące wartość akcji w jednostkach pozostałych |
- | |||
| Razem | 30 784 | 206 | - | 30 990 |
| 31.12.2021 | zwiększenie | zmniejszenie | 31.03.2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
1 653 | 13 | 1 666 | |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 3 926 | 3 926 | ||
| Pozostałe rezerwy | 1 907 | 1 907 | ||
| Razem | 7 486 | 13 | - | 7 499 |
| 31.12.2021 | zwiększenie | zmniejszenie | 31.03.2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
1 653 | 13 | 1 666 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
5 443 | 280 | 5 163 |
Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży wartości niematerialnych, rzeczowych aktywów trwałych oraz nieruchomości inwestycyjnych za okres 01.01.2022-31.03.2022 oraz istotnym zobowiązaniu z tego tytułu.
| Wyszczególnienie | ZAKUPY | SPRZEDAŻ | |
|---|---|---|---|
| Wartości niematerialne | |||
| Grunty | |||
| Budynki i budowle | 83 | 23 | |
| Urządzenia techniczne i maszyny | 35 | ||
| Środki transportu | |||
| Inne środki trwałe | 40 | ||
| Środki trwałe w budowie | 117 | ||
| Nieruchomości inwestycyjne | 1 297 | ||
| Razem | 1 572 | 23 |
Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne 2022 r. wyniosły 1 572 tys. zł i dotyczą:
instalacja p/poż. 121 tys. zł,
budynek produkcyjny - 1 297 tys. zł.
Nakłady finansowane są ze środków własnych Spółki WOJAS S.A. Suma niespłaconych zobowiązań z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych na dzień 31.03.2022 r. wynosiła 197 tys. zł brutto.
Sprawozdanie finansowe podlegało przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych. W 2021 roku rozpoznano korektę lat ubiegłych związaną ze zmianą z zobowiązania warunkowego na zobowiązanie pewne w związku z przegraniem w I instancji sporu z ZUS w zakresie oskładkowania umów zleceń z lat 2016 – 2017 w byłych spółkach zależnych WOJAS Trade sp. z o.o. i Wojas Marketing sp. z o.o. w kwocie 1 400 tys. zł. Korektę lat ubiegłych odniesiono w zyski zatrzymane – zysk (strata) z lat ubiegłych:
| AKTYWA | 31.03.2021/dane porównawcze |
korekta | 31.03.2021/dane historyczne |
|---|---|---|---|
| A. AKTYWA TRWAŁE | 96 228 | 96 228 | |
| B. AKTYWA OBROTOWE | 160 056 | 160 056 | |
| C. AKTYWA PRZEZNACZONE DO SPRZEDAŻY | - | - | |
| SUMA AKTYWÓW | 256 284 | - | 256 284 |
| PASYWA | 31.03.2021/dane porównawcze |
korekta | 31.03.2021/dane historyczne |
|---|---|---|---|
| A. KAPITAŁ WŁASNY (*) | 55 697 | (1 400) | 57 097 |
| 5. Zyski zatrzymane | (23 620) | (22 220) | |
| - zysk (strata) z lat ubiegłych | (20 898) | (1 400) | (19 498) |
| - zysk (strata) netto bieżącego okresu | (2 722) | (2 722) | |
| B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY | 200 587 | 1 400 | 199 187 |
| I. Zobowiązania długoterminowe | 64 990 | 1 400 | 63 590 |
Skonsolidowany rozszerzony raport kwartalny Grupy Kapitałowej WOJAS za 1 kwartał 2022 r.
| 5. Pozostałe rezerwy długoterminowe | 1 400 | 1 400 | |
|---|---|---|---|
| II. Zobowiązania krótkoterminowe | 135 597 | 135 597 | |
| SUMA PASYWÓW | 256 284 | - | 256 284 |
Niniejszy raport zatwierdzono dnia 30 maja 2022 r., z datą publikacji 30 maja 2022 r.
Podpisy członków Zarządu Wojas S.A.:
30 maja 2022 r. Wiesław Wojas Prezes Zarządu ………………………………………
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.