Bumech S.A.

Interim / Quarterly Report • Sep 23, 2022

JEDNOSTKOWY RAPORT ŚRÓDROCZNY BUMECH S.A. ZA OKRES 01.01.2022 – 30.06.2022

A. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU SPÓŁKI 4
B. WYBRANE DANE FINANSOWE 5
C. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 R. DO 30 CZERWCA 2022 R. 6
INFORMACJE OGÓLNE 6
I. DANE JEDNOSTKI 6
II. CZAS TRWANIA JEDNOSTKI 6
III. OKRESY PREZENTOWANE 6
IV. SKŁAD ORGANÓW JEDNOSTKI 6
V. FIRMA AUDYTORSKA 7
VI. ZNACZĄCY AKCJONARIUSZE 7
VII. PODMIOTY POWIĄZANE KAPITAŁOWO I OSOBOWO NA DZIEŃ 30.06.2022 ROKU 7
VIII. ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 7
ŚRÓDROCZNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 8
ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 8
ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 9
ŚRÓDROCZNE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 10 ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 11
D. INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO 12
I. ZGODNOŚĆ Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ 12
II.PODSTAWA SPORZĄDZENIA ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 13
III.ZAŁOŻENIE KONTYNUACJI DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ 13
IV. INFORMACJE DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI DZIAŁALNOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI 13
V. WALUTA FUNKCJONALNA I WALUTA PREZENTACJI 13
VI. ISTOTNE WARTOŚCI OPARTE NA PROFESJONALNYM OSĄDZIE I SZACUNKACH 14
VII. OPIS POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA AKTYWA, PASYWA, KAPITAŁ, WYNIK FINANSOWY NETTO ORAZ PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, KTÓRE SĄ NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB WYWIERANY WPŁYW 14
VIII.KOREKTY BŁĘDÓW ORAZ ZMIANY ZASAD RACHUNKOWOŚCI 14
IX. INFORMACJE O ISTOTNYCH ZMIANACH WIELKOŚCI SZACUNKOWYCH 15
Zmiany rzeczowych aktywów trwałych (wg grup rodzajowych) oraz odpisów aktualizujących z tytułu
trwałej utraty wartości – za okres 01.01.2022 – 30.06.2022 r 15
Zmiany wartości niematerialnych (wg grup rodzajowych) – za okres 01.01.2022 – 30.06.2022 16
Inwestycje w jednostkach podporządkowanych na dzień 30.06.2022 r 16
Zmiana wartości szacunkowych zapasów 16
Zmiany stanu odpisów aktualizujących zapasy 17
Układ należności handlowych 17
Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności 17
Bieżące i przeterminowane należności handlowe 18
Odroczony podatek dochodowy 18
Aktywa/Rezerwa netto z tytułu podatku odroczonego 19 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 19

Zmiana stanu rezerw na świadczenia pracownicze 19
Pozostałe rezerwy 20
Zmiana stanu rezerw 20
X.SEGMENTY OPERACYJNE 20
Podział przychodów 21
Przychody ze sprzedaży – struktura geograficzna 21
Przychody ze sprzedaży – ze względu na rodzaje kontraktów 21
Przychody ze sprzedaży - ze względu na długość kontraktu 21
XI.EMISJA, WYKUP I SPŁATA DŁUŻNYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH 21
Emisja kapitałowych papierów wartościowych 21
Zmiana stanu kapitału zakładowego 22
XII.ZOBOWIĄZANIA OBJĘTE POSTĘPOWANIEM RESTRUKTURYZACYJNYM 22
Zobowiązania objęte postępowaniem restrukturyzacyjnym 22
Tabela zmian zobowiązań układowych w okresie 01.01-30.06.2022 22
XIII.WYPŁACONA (LUB ZADEKLAROWANA) DYWIDENDA 22
XIV.TRANSAKCJE BUMECH S.A. Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 23
Wynagrodzenie kluczowego personelu kierowniczego* 24
XV.NIESPŁACONE POŻYCZKI LUB NARUSZENIE POSTANOWIEŃ UMOWY POŻYCZKOWEJ, W SPRAWACH KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH ANI PRZED DNIEM BILANSOWYM ANI W TYM
DNIU 24
XVI.ZMIANA ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD
CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO 24
Zobowiązania warunkowe 24 XVII. INSTRUMENTY FINANSOWE – INFORMACJE NA TEMAT WARTOŚCI GODZIWEJ 25
Zobowiązania handlowe krótkoterminowe 25
Wiekowanie zobowiązań handlowych krótkoterminowych 25
Analiza terminów zapadalności zobowiązań 26 Analiza terminów zapadalności aktywów finansowych 26
XVIII. ZMIANY W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ DOKONANE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM 26
XIX. ROZLICZENIA Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH 26
XX. WPŁYW ROZPRZESTRZENIANIA SIĘ PANDEMII KORONAWIRUSA NA FUNKCJINOWANIE EMITENTA,
PERSPEKTYWY ROZWOJU ORAZ JEJ WYNIKI FINANSOWE 26
XXI. WPŁYW KONFLIKTU ZBROJNEGO NA UKRAINIE NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA 26
XXII. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU 27
E.SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI 28

A. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU SPÓŁKI

Na podstawie § 68 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r., poz. 757 z późn. zm.) (dalej: Rozporządzenie), Zarząd Bumech S.A. (dalej: Emitent, Bumech, BSA, Spółka) oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi Spółkę zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Emitenta oraz jego wynik finansowy.

Zarząd Bumech S.A. oświadcza także, że Sprawozdanie Zarządu Bumech S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Bumech S.A. oraz Bumech SA za okres od 1 stycznia 2022 roku do 30 czerwca 2022 roku, zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.

Niniejsze śródrocznego skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało przygotowane przy zastosowaniu zasad rachunkowości, zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34.

Sprawozdanie to obejmuje okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2022 roku.

Zarząd Jednostki oświadcza, że podmiot dokonujący przeglądu śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten i biegli rewidenci, dokonujący tego przeglądu, spełniali warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu tego sprawozdania, zgodnie z obowiązującymi przepisami i standardami zawodowymi.

B. WYBRANE DANE FINANSOWE

Wyszczególnienie	01.01.2022 – 30.06.2022		01.01.2021 – 30.06.2021
	PLN	EUR	PLN	EUR
	RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	24 768	5 335	23 475	5 163
Koszt własny sprzedaży	23 849	5 137	21 357	4 697
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	-2 238	-482	-1 606	-353
Zysk (strata) brutto	122 376	26 359	5 616	1 235
Zysk (strata) netto	96 234	20 728	5 616	1 235
Liczba udziałów/akcji w sztukach	14 481 608	14 481 608	14 481 608	14 481 608
Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro)	6,65	1,43	0,39	0,09
	30.06.2022		31.12.2021
	SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
Aktywa trwałe	228 511	48 821	164 798	35 830
Aktywa obrotowe	101 770	21 743	57 910	12 591
Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	0	0	0
Kapitał własny	160 604	34 313	78 852	17 144
Zobowiązania długoterminowe w tym :	90 331	19 299	95 737	22 767
Zobowiązania długoterminowe objęte postępowaniem restrukturyzacyjnym	19 133	4 088	26 997	5 870
Zobowiązania krótkoterminowe w tym:	79 346	16 952	48 119	8 510
Zobowiązania krótkoterminowe objęte postępowaniem restrukturyzacyjnym	242	52	2 575	560
Wartość księgowa na akcję (zł/euro)	11,09	2,37	5,44	1,18
		01.01.2022 – 30.06.2022	01.01.2021 – 30.06.2021
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-12 061	-2 598	2 470	543
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	44 104	9 500	8 917	1 961
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-3 256	-701	-573	-126
Kurs EUR/PLN		30.06.2022	30.06.2021	31.12.2021
- dla danych sprawozdania z sytuacji finansowej - dla danych rachunku zysków i strat		4,6806 4,6427	4,5208 4,5472	4,5994 4,5775

Do przeliczenia danych sprawozdania z sytuacji finansowej użyto kursu średniego NBP na dzień bilansowy.

Do przeliczenia pozycji rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych użyto kursu będącego średnią arytmetyczną kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień poszczególnych miesięcy danego okresu.

C. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 R. DO 30 CZERWCA 2022 R.

INFORMACJE OGÓLNE

I. DANE JEDNOSTKI

Nazwa:	Bumech Spółka Akcyjna
Forma prawna:	Spółka akcyjna
Siedziba:	Katowice ul. Krakowska 191, 40-389 Katowice
Kraj rejestracji:	Polska
Podstawowy przedmiot działalności:
	- drążenie wyrobisk podziemnych,
	- serwis, utrzymanie ruchu oraz remontu maszyn,
	- produkcji urządzeń i maszyn górniczych,
	- produkcja wyrobów gumowych i gumowo - metalowych,
Organ prowadzący rejestr:	Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach, Wydział VIII Gospodarczy KRS
Numer statystyczny REGON:	272129154

II. CZAS TRWANIA JEDNOSTKI

Spółka została utworzona na czas nieoznaczony.

III. OKRESY PREZENTOWANE

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 01 stycznia 2022 roku do 30 czerwca 2022 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2021 roku oraz na dzień 30 czerwca 2021 dla śródrocznego sprawozdania z sytuacji finansowej, za okres od 01 stycznia 2021 roku do 30 czerwca 2021 roku dla śródrocznego rachunku zysków i strat, śródrocznego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz śródrocznego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym.

IV. SKŁAD ORGANÓW JEDNOSTKI

Na dzień 30.06.2022 roku oraz na dzień publikacji niniejszego raportu Zarząd był jednoosobowy. Funkcję Prezesa Zarządu pełnił Pan Andrzej Radosław Buczak, który złożył rezygnację z dniem 09 września 2022 roku.. Na dzień publikacji raportu Zarząd spółki jest jednoosobowy. Funkcję Prezesa Zarządu pełni Pan Artur Siewierski powołany na stanowisko z dniem 10 września 2022 roku.

Na dzień 31.12.2021 oraz na dzień 30.06.2022 roku Rada Nadzorcza pracowała w składzie:

• Józef Aleszczyk Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Marcin Białkowski Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
• Andrzej Bukowczyk Sekretarz Rady Nadzorczej
• Anna Sutkowska Członek Rady Nadzorczej
• Kamila Kliszka Członek Rady Nadzorczej
• Jacek Socha Członek Rady Nadzorczej
• Jerzy Walczak Członek Rady Nadzorczej

Z dniem odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Bumech, tj. dnia 30.06.2022 roku zakończyła się wspólna kadencja członków Rady Nadzorczej. Tego dnia Zgromadzenie powołało w skład tego organu na kolejną kadencję: Józefa Aleszczyka, Marcina Białkowskiego, Andrzeja Bukowczyka, Kamilę Kliszkę, Annę Sutkowską oraz Jerzego Walczaka.

W związku z powyższym, na dzień publikacji raportu Rada Nadzorcza pracowała w składzie:

• Józef Aleszczyk Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Marcin Białkowski Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
• Andrzej Bukowczyk Sekretarz Rady Nadzorczej
• Anna Sutkowska Członek Rady Nadzorczej
• Kamila Kliszka Członek Rady Nadzorczej
• Jerzy Walczak Członek Rady Nadzorczej

V. FIRMA AUDYTORSKA

PKF Consult Spółka z ograniczona odpowiedzialnością Sp. k. ul. Orzycka 6 lok. 1B 02-695 Warszawa wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 477

VI. ZNACZĄCY AKCJONARIUSZE

Zgodnie z zawiadomieniami otrzymanymi na podstawie art. 69 Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych – Bumech miał następujących Akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% udziałów w jej kapitale zakładowym:

Wg stanu na dzień 30.06.2022 roku:

Akcjonariusz	Ilość akcji/głosów	Udział w kapitale zakładowym (w %)	Udział w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu (w %)
Marcin Sutkowski	5 182 289	35,79	35,79
Tomasz Dera	1 180 513	8,15	8,15
G Investments Sp. z o. o.	924 747	6,39	6,39

VII. PODMIOTY POWIĄZANE KAPITAŁOWO I OSOBOWO NA DZIEŃ 30.06.2022 ROKU

	Nazwa podmiotu powiązanego	Rodzaj powiązania
1	Przedsiębiorstwo Górnicze "Silesia" Sp. z o.o. z siedzibą w Czechowicach – Dziedzicach	Emitent posiada 99,975% udziałów w kapitale zakładowym tej spółki; Pan Marcin Sutkowski był Prezesem tego podmiotu do 16.05.2022 r.
2	Przedsiębiorstwo Górniczo – Szkoleniowe "Silesia Sp. z o.o. z siedzibą w Czechowicach – Dziedzicach	Bumech posiada 100% udziałów w tej spółce; Prezes Zarządu Emitenta jest Prezesem Zarządu tej spółki
3	Bumech – Technika Górnicza Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach	Bumech posiada 100 % udziałów w tej spółce; Prezes Zarządu Emitenta jest Prezesem Zarządu tej spółki
4	Modern Solution for Environment Sp. z o.o. z siedzibą w Czechowicach - Dziedzicach	Emitent jest 100 % udziałowcem tej spółki; Prezes Zarządu Emitenta był Prezesem Zarządu tej spółki do dnia 04.05.2022 r. Dnia 04.05.2022 r. stanowisko to objął Pan Marcin Sutkowski
5	Grottech Sp z o.o.	Pan Marcin Sutkowski jest udziałowcem tej spółki, która nie prowadzi działalności operacyjnej
6	Grottech Sp. z o.o. sp. k	Podmiot ten jest reprezentowany przez Grottech Sp. z o.o., którego udziałowcem jest Pan Marcin Sutkowski; spółka nie prowadzi działalności operacyjnej
7	Društvo sa ograničenom odgovornošću "Industry & Trade Investment fund" Podgorica	Pan Marcin Sutkowski jest jedynym udziałowcem tej spółki oraz jej Dyrektorem Wykonawczym
8	M-Investment Sp. z o.o.	Były Prezes Zarządu Emitenta posiada 100% udziałów tej spółki
9	Ampar Silesia Sp. z o.o.	Osoba Bliska byłego Prezesa Zarządu Emitenta jest Wiceprezesem tej spółki i posiada 50% jej udziałów
10	Centrum Inicjatyw Społeczno – Ekonomicznych Marcin Tomasz Sutkowski	Działalność gospodarcza prowadzona przez Pana Marcina Sutkowskiego
11	Kobud S.A. w upadłości	Bumech posiada 86,96% akcji Kobud SA w upadłości

VIII. ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki w dniu 22.09.2022 roku.

ŚRÓDROCZNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

	za okres 01.01.2022 – 30.06.2022	za okres 01.01.2021 – 30.06.2021
Przychody ze sprzedaży	24 768	23 475
Przychody ze sprzedaży produktów i usług	12 788	23 405
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	11 980	70
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	23 849	21 357
Koszty wytworzenia sprzedanych produktów i usług	11 923	21 297
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	11 926	60
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	919	2 118
Pozostałe przychody operacyjne	5 829	786
Koszty sprzedaży	87	28
Koszty ogólnego zarządu	5 730	2 171
Pozostałe koszty operacyjne	3 169	2 311
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	-2 238	-1 606
Przychody finansowe	131 885	9 676
Koszty finansowe	7 271	2 454
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	122 376	5 616
Podatek dochodowy	26 142
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	96 234	5 616
Zysk (strata) z działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto	96 234	5 616
Zysk (strata) netto na jedną akcję (w zł)	6,65	0,39
Podstawowy za okres obrotowy	6,65	0,39
Rozwodniony za okres obrotowy	6,65	0,39
Zysk (strata) netto na jedną akcję z działalności kontynuowanej (w zł)	6,65	0,39
Podstawowy za okres obrotowy	6,65	0,39
Rozwodniony za okres obrotowy	6,65	0,39
Zysk (strata) netto na jedną akcję z działalności zaniechanej (w zł)

ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

	za okres	za okres
	01.01.2022 – 30.06.2022	01.01.2021 – 30.06.2021
Zysk (strata) netto	96 234	5 616
Suma dochodów całkowitych	92 234	5 616

ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

	stan na 30.06.2022	stan na 31.12.2021	stan na 30.06.2021
Aktywa trwałe	228 511	164 798	76 132
Rzeczowe aktywa trwałe	37 248	31 732	42 046
Wartości niematerialne	128	162	206
Nieruchomości inwestycyjne	2 643	2 643	2 639
Inwestycje w jednostkach podporządkowanych	43 863	43 863	19 366
Pozostałe aktywa finansowe	134 377	72 060	7 151
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	7 861	12 160	4 724
Pozostałe aktywa finansowe	2 391	2 178
Aktywa obrotowe	101 770	57 910	44 787
Zapasy	6 734	23 299	12 471
Należności handlowe	8 282	10 838	17 845
Pozostałe należności	10 807	1 405	638
Pozostałe aktywa finansowe	44 355	19 973	1 473
Rozliczenia międzyokresowe	491	81	314
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	31 101	2 314	12 046
AKTYWA RAZEM	330 281	222 708	120 919

PASYWA	stan na 30.06.2022	stan na 31.12.2021	stan na 30.06.2021
Kapitał własny	160 604	78 852	44 427
Kapitał zakładowy	57 926	57 926	57 926
Pozostałe kapitały	6 444	27 480	27 480
Niepodzielony wynik finansowy		-46 595	-46 595
Wynik finansowy bieżącego okresu	96 234	40 041	5 616
Zobowiązanie długoterminowe	90 331	95 737	40 309
Pozostałe zobowiązania finansowe	20 699	32 488	6 334
Inne zobowiązania długoterminowe	13 505	12 988	433
Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego	35 718	21 883	4 724
Rozliczenia międzyokresowe przychodów	1 066	1 164	1 268
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	60	67	103
Pozostałe rezerwy	150	150
Zobowiązania objęte postępowaniem restrukturyzacyjnym	19 133	26 997	27 447
Zobowiązania krótkoterminowe	79 346	48 119	36 183
Pozostałe zobowiązania finansowe	37 866	13 059	14 505
Zobowiązania handlowe	19 466	3 100	3 183
Pozostałe zobowiązania	12 822	3 863	7 092
Rozliczenia międzyokresowe przychodów	816	1 050	1 210
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	392	288	339
Pozostałe rezerwy	7 742	24 184	7 280
Zobowiązania objęte postępowaniem restrukturyzacyjnym	242	2 575	2 574
PASYWA RAZEM	330 281	222 708	120 919

ŚRÓDROCZNE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	Kapitał zakładowy	Kapitały zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej	Akcje własne	Pozostałe kapitały	Niepodzielony wynik finansowy	Wynik finansowy bieżącego okresu	Kapitał własny ogółem
			sześć miesięcy zakończonych 30.06.2022	r.
Kapitał własny na dzień 01.01.2022 r.	57 926	0		27 480	-46 595	40 041	78 852
Podział zysku/straty netto, reklasyfikacja				-21 036	46 595	-40 041	-14 482
Suma dochodów całkowitych						96 234	96 234
Kapitał własny na dzień 30.06.2022	57 926	0	0	6 444	0	96 234	160 604
dwanaście miesięcy zakończonych 31.12.2021 r.
Kapitał własny na dzień 01.01.2021 r.	57 926	0	0	27 480	-48 176	1 581	38 811
Podział zysku/straty netto, reklasyfikacja					1 581	-1 581	0
Suma dochodów całkowitych						40 041	40 041
Kapitał własny na dzień 31.12.2021	57 926	0	0	27 480	-46 595	40 041	78 852
sześć miesięcy zakończonych 30.06.2021 r.
Kapitał własny na dzień 01.01.2021 r.	57 926	0	0	27 480	-48 176	1 581	38 811
Podział zysku/straty netto, reklasyfikacja					1 581	-1 581	0
Suma dochodów całkowitych						5 616	5 616
Kapitał własny na dzień 30.06.2021 r.	57 926	0	0	27 480	-46 595	5 616	44 427

	za okres 01.01.2022 – 30.06.2022	za okres 01.01.2021 – 30.06.2021
DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA
Zysk / Strata przed opodatkowaniem	122 376	5 616
Korekty razem:	-134 437	-3 146
Amortyzacja	2 843	2 777
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	835	197
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-47 138	-9 525
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	691	37
Zmiana stanu rezerw	-16 345	1 730
Zmiana stanu zapasów	9 252	3 799
Zmiana stanu należności	-7 224	-3 562
Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	15 811	803
Zmiana stanu zobowiązań układowych	-10 197	-1 265
Zmiana stanu pozostałych aktywów	-839	633
Inne korekty	-82 126	1 230
Gotówka z działalności operacyjnej	-12 061	2 470
Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-12 061	2 470
DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
Wpływy	52 765	10 611
Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	842	706
Dywidendy i udziały w zyskach		1 076
Spłata udzielonych pożyczek	992	8 829
Inne Wpływy inwestycyjne	50 931
Wydatki	8 660	1 694
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	917	250
Wydatki na aktywa finansowe	7 743	1 444
B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	44 104	8 917
DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA
Wpływy	0	0
Inne wpływy finansowe
Wydatki	3 256	573
Spłaty kredytów i pożyczek	96
Z tytułu innych zobowiązań finansowych	2 659
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	448	481
Odsetki	52	92
C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-3 256	-573
D. Przepływy pieniężne netto razem	28 787	10 814
E. Środki pieniężne na początek okresu	2 314	1 232
F. Środki pieniężne na koniec okresu	31 101	12 046
G. Środki o ograniczonej możliwości dysponowania		3

ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

D. INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

I. ZGODNOŚĆ Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ

Zarząd Spółki oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz, że odzwierciedlają one w sposób rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki.

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe spółki Bumech S.A. (dalej: Bumech SA) za okres od 1 stycznia 2022 do 30 czerwca 2022 roku (dalej: Sprawozdanie, Raport) sporządzone zostało zgodnie z zasadami rachunkowości wynikającymi z Międzynarodowego Standardu Rachunkowości nr 34 "Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa".

Sporządzając sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 jednostka stosuje takie same zasady rachunkowości jak przy sporządzaniu rocznego sprawozdania finansowego za rok 2021 za wyjątkiem nowych standardów i zmienionych standardów, które mają zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia 2022 roku.

Zmiany do standardów zastosowane po raz pierwszy w roku 2022 Spółka zastosowała po raz pierwszy poniższe zmiany do standardów:

• Zmiany do MSSF 3, MSR 16, MSSF 37, Poprawki do MSSF (cykl 2018-2020)

Powyższe zmiany do standardów nie miały istotnego wpływu na dotychczas stosowaną politykę rachunkowości Spółki.

Standardy oraz zmiany do standardów przyjęte przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, ale jeszcze niezatwierdzone przez UE MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów oraz zmian do standardów, które według stanu na dzień sporządzenia sprawozdania nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania:

• MSSF 14 "Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe" zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej proces zatwierdzania standardu w wersji wstępnej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie),
• MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie),
• Zmiany do MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdanie finansowe" i MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach" - Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem – prace prowadzące do zatwierdzenia niniejszych zmian zostały przez UE odłożone bezterminowo - termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony,
• Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" Klasyfikacja zobowiązań jako krótko- lub długoterminowe oraz klasyfikacja zobowiązań jako krótko- lub długoterminowe – jeszcze nie zatwierdzona do stosowania
• Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" oraz Wytyczne Rady MSSF: Ujawnianie zasad polityki rachunkowości w praktyce (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie),
• Zmiany do MSR 8 "Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów" (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie),
• Zmiany do MSSF 16 "Leasing": Ulgi w opłatach leasingowych związane z Covid-19 po 30 czerwca 2021 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 kwietnia 2021 roku lub po tej dacie),
• Zmiany do MSR 12 "Podatek dochodowy" podatek odroczony dotyczący aktywów i zobowiązań powstających na skutek pojedynczej transakcji – doprecyzowanie zastosowania do leasingu (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie).

Wyżej wymienione standardy oraz zmiany do standardów nie miałyby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Spółkę na dzień bilansowy.

Emitent nie zdecydował się na wcześniejsze zastosowanie żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej. Według szacunków Emitenta, wyżej wymienione nowe standardy oraz zmiany do istniejących standardów nie miałyby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane na dzień sprawozdawczy.

Pozostałe nowe standardy i interpretacje nie mają istotnego wpływy na sprawozdanie finansowe. Zarząd Spółki dominującej postanowił nie sporządzać sprawozdania finansowego w formacie ESEF.

II.PODSTAWA SPORZĄDZENIA ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Bumech S.A. za okres od 01.01.2022 do 30.06.2022 roku (dalej: Sprawozdanie, Raport) sporządzone zostało zgodnie z zasadami rachunkowości wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz związanych z nimi interpretacji ogłoszonych w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w zakresie nieuregulowanym w tych Standardach stosownie do wymogów Ustawy o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych.

Ilekroć w Sprawozdaniu jest mowa o spółkach wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Bumech S.A. lub należących do Grupy albo też o Grupie, sformułowania te nie odnoszą się do Kobud S.A. w upadłości (dalej: Kobud), chyba że treść lub kontekst wskazuje na coś innego. W przypadku Kobudu to Syndyk objął majątek upadłego, zarządza nim i zabezpiecza go. Powyższe dotyczy również spółki Bumech Crna, z uwagi na sprzedaż udziałów w spółce w dniu 29 czerwca 2022. W związku z powyższym Bumech S.A. w okresie sprawozdawczym nie dokonuje konsolidacji tych spółek.

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego za wyjątkiem aktywów i zobowiązań wycenianych według wartości godziwej: instrumentów pochodnych, instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej z odniesieniem wpływu na wynik finansowy lub na dochody całkowite.

Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z rocznym sprawozdaniem finansowym Spółki za 2021 r. obejmującym noty, za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2021 roku sporządzonym według MSSF zatwierdzonych przez UE.

Ostatnie jednostkowe sprawozdanie finansowe, które podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta to sprawozdanie finansowe za 2021 rok. Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe podlegało przeglądowi. Raport z przeglądu publikowany jest wraz z niniejszym Sprawozdaniem.

III.ZAŁOŻENIE KONTYNUACJI DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ

Zakup udziałów w spółce Przedsiębiorstwo Górnicze Silesia Sp. z o.o. (dalej: PGS, PG Silesia), która prowadzi wydobycie węgla kamiennego w kopalni SILESIA w Czechowicach-Dziedzicach, znacząco zmienił sytuację Emitenta. Udziały w PGS stały się niezwykle cennym aktywem dla Bumech S.A. Od trzeciego kwartału 2021 roku ceny węgla na rynkach światowych są bardzo wysokie. Dodatkowo od kilku miesięcy surowca brakuje. Podaż, zarówno z produkcji krajowej jak i importu, nie nadąża za popytem W związku z powyższym znacząco poprawiła się pozycja krajowych dostawców tego surowca.

PG Silesia generuje też duże zapotrzebowanie na roboty górnicze, a także usługi remontowe oraz serwisowe maszyn i urządzeń górniczych. Usługi te są świadczone w pierwszej kolejności przez Emitenta realizującego z tego tytułu przychody.

Zdaniem Zarządu Spółki płatności Emitenta z tytułu zobowiązań wynikających z umowy zakupu udziałów PGS i MSE wydają się być niezagrożone w bieżącym roku. Sytuację płynnościową poprawia fakt, iż po okresie sprawozdawczym Spółka zakończyła spłatę wierzytelności układowych w 37 zamiast 96 miesięcy. Całkowita spłata długu z tego tytułu umożliwi Emitentowi realizację decyzji Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki w przedmiocie wypłaty dywidendy z zysku netto Bumech osiągniętego w 2021 roku, której termin płatności ustalono na 10 października 2022 roku. Spółka ma też zabezpieczone środki na ten cel.

Zakładając kontynuację działalności gospodarczej Bumech przez okres najbliższych miesięcy, Zarząd Emitenta zauważa jednak i nie bagatelizuje ryzyk towarzyszących funkcjonowaniu wszystkich podmiotów gospodarczych w Polsce jak również ryzyk specyficznych związanych z segmentem "węglowym". W porównaniu z rokiem 2021 należy zwrócić uwagę na spadek stopnia zagrożeń związanych z kwestiami pandemii w kraju. Obostrzenia administracyjne aktualnie w zasadzie nie obowiązują. Obserwowany jest jednak znaczący wzrost kosztów produkcji. Nie sposób też przemilczeć faktu konfliktu zbrojnego na Ukrainie, który może stać się zwiastunem powrotu recesji w gospodarce.

IV. INFORMACJE DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI DZIAŁALNOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI

W I półroczu 2022 roku w działalności Spółki nie zaobserwowano sezonowości oraz cykliczności.

V. WALUTA FUNKCJONALNA I WALUTA PREZENTACJI

Pozycje zawarte w sprawozdaniu finansowym wycenia się w walucie podstawowego środowiska gospodarczego, w którym Spółka prowadzi działalność ("waluta funkcjonalna" – PLN). Sprawozdanie finansowe prezentowane jest w tysiącach złotych polskich (TPLN).

Transakcje i salda wyrażone w walutach obcych przelicza się na walutę funkcjonalną według kursu obowiązującego w dniu transakcji. Zyski i straty kursowe z rozliczenia tych transakcji oraz wyceny bilansowej aktywów i zobowiązań pieniężnych wyrażonych w walutach obcych ujmuje się w rachunku zysków i strat. Dane w walucie EURO są prezentowane w tysiącach (TEUR).

VI. ISTOTNE WARTOŚCI OPARTE NA PROFESJONALNYM OSĄDZIE I SZACUNKACH

Sporządzenie śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego zgodnie z MSR 34 wymaga dokonania przez Zarząd określonych szacunków i założeń, które wpływają na wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym. Większość szacunków oparta jest na analizach i jak najlepszej wiedzy Zarządu. Jakkolwiek przyjęte założenia i szacunki opierają się na najlepszej wiedzy Zarządu na temat bieżących działań i zdarzeń, rzeczywiste wyniki mogą się różnić od przewidywanych. Szacunki i związane z nimi założenia podlegają weryfikacji. Zmiana szacunków księgowych jest ujęta w okresie, w którym dokonano zmiany szacunku lub w okresach bieżącym i przyszłych.

W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2022 roku nie miały miejsca istotne zmiany metodologii dokonywania szacunków, które miałyby wpływ na okres bieżący lub na okresy przyszłe.

VII. OPIS POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA AKTYWA, PASYWA, KAPITAŁ, WYNIK FINANSOWY NETTO ORAZ PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, KTÓRE SĄ NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB WYWIERANY WPŁYW

W wyniku cesji pożyczek opisanych w punkcie XIV niniejszego Raportu, Emitent otrzymał w pierwszym półroczu 2022 roku od Przedsiębiorstwa Górniczego "Silesia" Sp. z o.o. (dalej: PGS) 50.844 TPLN odsetek.

Ponadto w okresie sprawozdawczym decyzją Zgromadzenia Akcjonariuszy Emitenta z dnia 30.06.2022 roku, podjęto uchwałę o wypłacie dywidendy w wysokości w wysokości 1,00 złotych na jedną akcję – to znaczy w łącznej wysokości 14 481 608,00 złotych (czternaście milionów czterysta osiemdziesiąt jeden tysięcy sześćset osiem złotych 00/100). Wypłata dywidendy nastąpi z zysku netto Emitenta osiągniętego w 2021 roku. Zgodnie z uchwałą Walnego Zgromadzenia Spółki dzień dywidendy ustala się na dzień 29.09.2022 roku, a termin wypłaty dywidendy – na dzień 12.10.2022 roku, w wysokości 1 PLN na 1 akcję.

VIII.KOREKTY BŁĘDÓW ORAZ ZMIANY ZASAD RACHUNKOWOŚCI

W niniejszym sprawozdaniu finansowym Emitent nie dokonał korekty błędów poprzednich okresów.

BUMECH S.A. RAPORT ŚRÓDROCZNY ZA OKRES 01.01.2022 – 30.06.2022 R. (wszystkie kwoty podane są w tys. złotych o ile nie podano inaczej)

IX. INFORMACJE O ISTOTNYCH ZMIANACH WIELKOŚCI SZACUNKOWYCH

Zmiany rzeczowych aktywów trwałych (wg grup rodzajowych) oraz odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości – za okres 01.01.2022 – 30.06.2022 r.

Wyszczególnienie	Grunty i wieczyste użytkowanie	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Razem
Wartość bilansowa brutto na dzień 01.01.2022	4 714	29 373	29 222	1 391	19 128	4 395	88 223
Zwiększenia, z tytułu:	49	102	7 435	3	0	6 402	13 991
- nabycia środków trwałych	49	0	9	3		2 427	2 488
- modernizacje środków trwałych		102	680	0			782
- przekwalifikowanie z zapasów			6 746			3 975	10 721
Zmniejszenia, z tytułu:	32	3 988	1 858	48	10	6 467	12 403
- zbycia	0		1 440	48	10		1 498
- likwidacji	32	3 988	418	0	0		4 438
- inne						6 467	6 467
Wartość bilansowa brutto na dzień 30.06.2022	4 731	25 487	34 799	1 346	19 118	4 330	89 811
Umorzenie na dzień 01.01.2022	339	9 996	20 348	1 129	8 240	0	40 052
Zwiększenia, z tytułu:	294	1 004	1 122	33	356	0	2 809
- amortyzacji	294	1 004	1 122	33	356		2 809
Zmniejszenia, z tytułu:	0	439	1 217	38	4	0	1 698
- likwidacji		439	269				708
- sprzedaży			948	38	4		990
Umorzenie na dzień 30.06.2022	633	10 561	20 253	1 124	8 592	0	41 163
Odpisy aktualizujące na dzień 01.01.2022	0	4 387	1 834	12	8 895	1 311	16 439
Zwiększenia, z tytułu:	0	594	1 139	14	295	128	2 170
- utraty wartości		594	1 139	14	295	128	2 170
Zmniejszenia, z tytułu:	0	3 792	1 411	6	1 384	606	7 199
- odwrócenie odpisów aktualizujących		3 792	1 411	6	1 384		6 593
- inne						606	606
Odpisy aktualizujące na dzień 30.06.2022	0	1 189	1 562	20	7 806	833	11 410
Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2022	4 098	13 737	12 984	202	2 720	3 497	37 238

Zmiany wartości niematerialnych (wg grup rodzajowych) – za okres 01.01.2022 – 30.06.2022

Wyszczególnienie	Koszty prac rozwojowych	Patenty i licencje	Oprogramowanie	Inne	Wartości niematerialne w budowie	Ogółem
Wartość bilansowa brutto na dzień 01.01.2022	5 109	632	497	473	0	6 711
Zwiększenia, z tytułu:	0	0	0	0	0	0
Zmniejszenia	0	0	0	0	0	0
Wartość bilansowa brutto na dzień 01.01.2022	5 109	632	497	473	0	6 711
Umorzenie na dzień 01.01.2022	5 109	496	497	448	0	6 550
Zwiększenia, z tytułu:	0	29	0	4	0	33
- amortyzacji	0	29	0	4		33
Zmniejszenia	0	0	0	0	0	0
Umorzenie na dzień 30.06.2022	5 109	525	497	452	0	6 583
Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2022	0	107	0	21	0	128

Inwestycje w jednostkach podporządkowanych na dzień 30.06.2022 r

Nazwa spółki	Wartość udziałów wg ceny nabycia	Odpisy aktualizujące wartość	Wartość bilansowa udziałów	Procent posiadanych udziałów	Procent posiadanych głosów	Metoda konsolidacji
Przedsiębiorstwo Górniczo Szkoleniowe "Silesia" Sp. z o.o.	200		200	100%	100%	Pełna
Bumech Technika Górnicza Sp. z o.o.	3 649	3 649	0	100%	100%	Pełna
Przedsiębiorstwo Górnicze "SILESIA" Sp. z o.o.	35 254	0	35 254	100%	100%	Pełna
Modern Solutions for Environment Sp. z o.o.	8 409	0	8 409	100%	100%	Pełna
KOBUD S.A.	15 070	15 070	0	87%	87%	nie konsolidowana

Zmiana wartości szacunkowych zapasów

Wyszczególnienie	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Materiały na potrzeby produkcji	4 815	4 156	3 795
Półprodukty i produkcja w toku w tym:	3 526	5 526	3 264
Produkty gotowe w tym:	1 809	9 716	9 747
– maszyny górnicze przeznaczone do sprzedaży		7 925	7 926
Towary	0	14 004
Zapasy brutto	10 150	33 402	16 806
Odpis aktualizujący stan zapasów	3 416	10 103	4 335
Zapasy netto	6 734	23 299	12 471

Zmiany stanu odpisów aktualizujących zapasy

Wyszczególnienie	Odpisy aktualizujące materiały	Odpisy aktualizujące półprodukty i produkcję w toku	Odpisy aktualizujące produkty gotowe	Odpisy aktualizujące produkty gotowe (maszyny górnicze)	Razem odpisy aktualizujące zapasy
Stan na dzień 01.01.2022 roku	1 976	810	5 093	2 224	10 103
Zwiększenia w tym:	400	129	37	0	566
- utworzenie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi kosztami operacyjnymi	400	129	37	0	566
Zmniejszenia w tym:	47	8	4 974	2 224	7 253
- rozwiązanie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi przychodami operacyjnymi	47	8	0	2 224	2 279
- przemieszczenia			4 974		4 974
Stan na dzień 30.06.2022 roku	2 329	931	156	0	3 416

Układ należności handlowych

Wyszczególnienie	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Należności krótkoterminowe	8 282	10 838	17 845
- od jednostek powiązanych netto	6 363	9 288	16 749
- od pozostałych jednostek netto	1 919	1 550	1 096
Odpisy aktualizujące	19 130	19 015	18 048
Należności krótkoterminowe brutto	27 412	29 853	35 893

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności

Wyszczególnienie	Należności handlowe
Jednostki powiązane
Stan odpisów aktualizujących wartość należności na 01.01.2022	1 489
Zwiększenia, w tym:	0
- dokonanie odpisów na należności przeterminowane i sporne	0
Zmniejszenia w tym:	0
- rozwiązanie odpisu	0
Stan odpisów aktualizujących wartość należności od jednostek powiązanych na 30.06.2022	1 489
Jednostki pozostałe
Stan odpisów aktualizujących wartość należności na 01.01.2022	17 142
Zwiększenia, w tym:	120
- zawiązanie odpisu	120
Zmniejszenia w tym:	5
- rozwiązanie odpisu	5
Stan odpisów aktualizujących wartość należności od jednostek pozostałych na 30.06.2022	17 527
Stan odpisów aktualizujących wartość należności ogółem na 30.06.2022	19 130

Bieżące i przeterminowane należności handlowe.

	Razem	Nie przeterminowane	Przeterminowanie w dniach
Wyszczególnienie			< 60 dni	61 – 90 dni	91 –180 dni	181 – 360 dni	>360 dni
Jednostki powiązane
należności brutto	6 363	6 363		0
odpisy aktualizujące	0	0
Razem należności netto	6 363	6 363	0	0	0	0	0
Jednostki pozostałe
należności brutto	1 919	830	50	119	0	0	920
odpisy aktualizujące	0
Razem należności netto	1 919	830	50	119	0	0	920
należności brutto	8 282	7 193	50	119	0	0	920
odpisy aktualizujące	0	0	0	0	0	0	0
Razem należności netto	8 282	7 193	50	119	0	0	920

Odroczony podatek dochodowy

Ujemne różnice przejściowe będące podstawą do tworzenia aktywa z tytułu podatku odroczonego	01.01.2022	zwiększenia	zmniejszenia	30.06.2022
Rezerwa na odprawy emerytalne, wynagrodzenia i inne świadczenia pracownicze oraz pozostałe rezerwy	23 551	6 154	22 595	7 110
Rezerwa na odprawy emerytalne, inne świadczenia pracownicze	390	96	0	486
Straty możliwe do odliczenia od przyszłych dochodów do opodatkowania	3 932	0	3 933	-1
Wynagrodzenia ,ubezpieczenia społeczne niezapłacone i inne świadczenia	1 925	277	1 524	678
Odpisy aktualizujące zapasy	5 129	566	2 278	3 417
Odpisy aktualizujące udziały, akcje i inne finansowe aktywa trwałe	20 819	0	4	20 816
Odpisy aktualizujące należności	969	0	0	969
Odpisy aktualizujące zobowiązania	1 311	0	272	1 039
Przeterminowane przychody	282	0	282	0
Niezapłacone odsetki	136	0	136	0
Korekta kosztów z tyt. "złych długów"	4	0	4	0
Odpisy ZFSS	0	36	0	36
Niezrealizowane ujemne różnice kursowe	2	833	0	835
Odsetki od zobowiązań niezapłacone, naliczone opłaty prolongacyjne	5 549	480	43	5 986
Suma ujemnych różnic przejściowych	63 999	8 442	31 071	41 371
stawka podatkowa	19%	19%	19%	19%
Aktywa z tytułu odroczonego podatku	12 160	1 604	5 903	7 861
Odpisy aktualizujący aktywa z tyt. Odroczonego podatku

BUMECH S.A. RAPORT ŚRÓDROCZNY ZA OKRES 01.01.2022 – 30.06.2022 R. (wszystkie kwoty podane są w tys. złotych o ile nie podano inaczej)

Dodatnie różnice przejściowe będące podstawą do tworzenia rezerwy z tytułu podatku odroczonego	01.01.2022	zwiększenia	zmniejszenia	30.06.2022
Wycena pożyczek – odsetki	90 288	71 025		161 313
Dyskonto wartości udziałów	12 674	0		12 674
Dodatnia różnica pomiędzy wartością bilansową a podatkową środków trwałych leasing	4 990		620	4 370
Dyskonto wartości wynagrodzenia z tytułu zabezpieczenia	4 702		1 038	3 664
Zapasy (środki poleasingowe w zapasach)	2 182	-2 182		0
Przyspieszona amortyzacja podatkowa	179	5 582		5 761
Naliczone odsetki od pożyczek	140		85	55
Niezrealizowane dodatnie różnice kursowe	17	138		155
Suma dodatnich różnic przejściowych	115 172	74 563	1 743	187 992
stawka podatkowa	19%	19%	19%	19%
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego na koniec okresu:	21 883	14 167	331	35 718

Emitent stosuje zasadę ostrożności przy szacowaniu aktywa z tytułu podatku odroczonego.

Aktywa/Rezerwa netto z tytułu podatku odroczonego

Wyszczególnienie	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	7 861	12 160	4 724
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego – działalność kontynuowana	35 718	21 883	4 724
Aktywa/Rezerwa netto z tytułu podatku odroczonego	-27 857	-9 723	0

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Rezerwy na odprawy emerytalne i rentowe	81	71	103
Rezerwy na urlopy wypoczynkowe	371	284	339
Razem, w tym:	452	355	442
- długoterminowe	60	67	82
- krótkoterminowe	392	288	360

Zmiana stanu rezerw na świadczenia pracownicze

	Rezerwy na odprawy emerytalne i rentowe	Rezerwy na urlopy wypoczynkowe	Rezerwy na pozostałe świadczenia pracownicze	Ogółem
Stan na 01.01.2022	71	284	0	355
Utworzenie rezerwy	10	87		97
Rozwiązanie rezerwy	0	0		0
Stan na 30.06.2022, w tym:	81	371	0	452
- długoterminowe	60	0		60
- krótkoterminowe	21	371		392

Pozostałe rezerwy
Wyszczególnienie	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Rezerwy na naprawy gwarancyjne oraz zwroty	20	20	20
Rezerwa na badanie sprawozdania	36	36	80
Rezerwa na przyszłe zobowiązania	6 951	23 417	3 781
Rezerwa na zobowiązania sporne	885	861	3 399
Razem, w tym:	7 892	24 334	7 280
- długoterminowe	150	150
- krótkoterminowe	7 742	24 184	7 280

Zmiana stanu rezerw

Wyszczególnienie	Rezerwy na naprawy gwarancyjne oraz zwroty	Rezerwa na badanie sprawozdania	Rezerwa na przyszłe zobowiązania	Rezerwa na zobowiązania sporne	Ogółem
Stan na 01.01.2022	20	36	23 417	861	24 334
Utworzone w ciągu roku obrotowego	0	0	3 250	138	3 388
Wykorzystane	0	0	19 716		19 716
Rozwiązane				114	114
Stan na 30.06.2022, w tym:	20	36	6 951	885	7 892
- długoterminowe			150		150
- krótkoterminowe	20	36	6 801	885	7 742

Rezerwa na naprawy gwarancyjne oraz zwroty

Spółka tworzy i tworzyła rezerwę na koszty przewidywanych napraw gwarancyjnych oraz zwrotów produktów sprzedanych w oparciu o wskaźnik historycznie poniesionych kosztów napraw gwarancyjnych oraz zwrotów odnotowanych w okresie ubiegłych 5 lat odniesiony do średniego poziomu sprzedaży w tym okresie. Szacunki tworzonych przez Emitenta rezerw gwarancyjnych na podstawie analizy na przestrzeni tak długiego okresu są wystarczające i adekwatne do zrealizowanych napraw gwarancyjnych. Przewiduje się, że większość tych kosztów zostanie poniesiona w kolejnym roku obrotowym po dokonaniu sprzedaży.

Rezerwy pracownicze

Emitent dokonuje aktuarialnych wyliczeń biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy, wynikających z obowiązku wykonania przyszłych świadczeń na rzecz pracowników z tytułu odpraw oraz niewykorzystanych urlopów dla wszystkich pracowników zatrudnionych w Spółce.

Rezerwa restrukturyzacyjna

Emitent nie tworzy rezerwy restrukturyzacyjnej.

Inne rezerwy

Inne rezerwy dotyczą przewidywanych zobowiązań z tytułu toczących się postępowań sądowych i pozasądowych oraz odszkodowań.

Najistotniejsze pozostałe rezerwy: zobowiązanie z tytułu regresu spłaconego kredytu na rzecz Bumech S.A. przez Kobud SA w upadłości na kwotę 2 300 TPLN oraz rezerwa na wynagrodzenie prowizyjne dla jednostki powiązanej osobowo w wysokości 3 250 TPLN

X.SEGMENTY OPERACYJNE

Dane dotyczące przychodów, kosztów, zysków/strat oraz aktywów i pasywów poszczególnych segmentów sprawozdawczych zamieszczone zostały w skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2022 roku.

Podział przychodów

Wyszczególnienie	01.01.2022 – 30.06.2022	01.01.2021 – 30.06.2021
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży produktów i usług	12 788	23 405
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	11 980	70
SUMA przychodów ze sprzedaży	24 768	23 475
Pozostałe przychody operacyjne	5 829	786
Przychody finansowe	131 885	9 676
SUMA przychodów ogółem z działalności kontynuowanej	162 482	33 937
Przychody z działalności zaniechanej
SUMA przychodów ogółem	162 482	33 937

Przychody ze sprzedaży – struktura geograficzna

Wyszczególnienie	01.01.2022 – 30.06.2022		01.01.2021 – 30.06.2021
	w tys. PLN	w %	w tys. PLN	w %
Kraj	12 081	48,78%	23 063	98,24%
Eksport, w tym:	12 687	51,22%	412	1,76%
`Unia Europejska	11 780	47,56%	19	0,08%
Pozostałe	908	3,67%	393	1,67%
Razem	24 768	100,00%	23 475	100,00%

Emitent działa przede wszystkim na terenie Polski.

Odbiorcami Bumech, których udział w okresie styczeń–czerwiec 2022 roku w przychodach ogółem przekroczył 10% są:

− Traxys (Luksemburski odbiorca boksytu) (47,6%)

− PG "Silesia" Sp. z o.o. (21,1%)

Przychody ze sprzedaży – ze względu na rodzaje kontraktów

01.01.2022 – 30.06.2022		01.01.2021 – 30.06.2021
Lider	Podwykonawca	Lider	Podwykonawca
24 768	0	13 132	10 343

Przychody ze sprzedaży - ze względu na długość kontraktu

01.01.2021 – 30.06.2022		01.01.2021 – 30.06.2021
Krótkoterminowe	Długoterminowe	Krótkoterminowe	Długoterminowe
24 768	0	13 132	10 343

XI.EMISJA, WYKUP I SPŁATA DŁUŻNYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

Emisja kapitałowych papierów wartościowych

W okresie sprawozdawczym Bumech nie emitował i nie wykupywał papierów wartościowych.

Warto podkreślić, iż Zwyczajne Zgromadzenia Spółki dnia 30.06.2022 roku uchwałą nr 31 upoważniło Zarząd Emitenta do podwyższenia kapitału zakładowego Bumech o kwotę nie wyższą niż 2.073.568 zł (dwa miliony siedemdziesiąt trzy tysiące pięćset sześćdziesiąt osiem złotych) poprzez emisję nie więcej niż 518.392 (pięćset osiemnaście tysięcy trzysta dziewięćdziesiąt dwie) akcji zwykłych na okaziciela, o wartości nominalnej 4,00 zł (cztery złote) każda akcja, w ramach kapitału docelowego.

Prawo do objęcia ww. akcji będzie przysługiwało uczestnikom Programu Motywacyjnego – członkom organów Spółki oraz spółek należących do Grupy Kapitałowej, a także kluczowym dla działalności Spółki i Grupy Kapitałowej pracownikom i współpracownikom, którzy podejmują lub uczestniczą w podejmowaniu istotnych decyzji lub ich działalność w znaczący sposób przyczynia się do rozwoju Spółki i Grupy Kapitałowej, w tym w szczególności do zwiększenia przychodów i zysków oraz poprawy wyników finansowych. Szczegóły dotyczące Programu Motywacyjnego zawiera punkt 12 Sprawozdania Zarządu Bumech S.A. z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej.

Ilość akcji Spółki stanowiących jej kapitał zakładowy przedstawia poniższa tabela:

Wyszczególnienie	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Liczba akcji	14 481 608	14 481 608	14 481 608
Wartość nominalna jednej akcji	4,00	4,00	4,00
Kapitał zakładowy	57 926	57 926	57 926

Zmiana stanu kapitału zakładowego

Wyszczególnienie	01.01.2022 – 30.06.2022	01.01.2021 – 31.12.2021	01.01.2021 – 30.06.2021
Kapitał na początek okresu	57 926	57 926	57 926
Kapitał na koniec okresu	57 926	57 926	57 926

XII.ZOBOWIĄZANIA OBJĘTE POSTĘPOWANIEM RESTRUKTURYZACYJNYM

Zobowiązania objęte postępowaniem restrukturyzacyjnym.

Pozycja	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Zobowiązania z tytułu faktoringu	7 056	6 799	6 534
Zobowiązania z tytułu transakcji handlowych	1 709	1 714	1 719
Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek	8 205	8 117	8 026
Zobowiązania z tytułu obligacji	275	268	262
Zobowiązania z tytułu zobowiązań budżetowych		10 576	11 416
Pozostałe zobowiązania	2 130	2 098	2 064
Razem	19 375	29 572	30 021

Tabela zmian zobowiązań układowych w okresie 01.01-30.06.2022

Lp.	Wyszczególnienie	Wartość bilansowa
I.	BO Stan na początek okresu (01.01.2022)	29 572
II.	Zwiększenia, z tytułu	830
1	Naliczone odsetki	830
III	Zmniejszenia, z tytułu	11 027
1	Spłata rat układowych	11 027
IV	BZ Stan na koniec okresu (30.06.2022)	19 375

Zobowiązania układowe, które nie zostały poddane konwersji docelowo na akcje, Emitent spłaca w 96 ratach zgodnie z propozycjami układowymi zatwierdzonymi przez Sąd Rejonowy Katowice – Wschód w Katowicach X Wydział Gospodarczy.

XIII.WYPŁACONA (LUB ZADEKLAROWANA) DYWIDENDA

W okresie sprawozdawczym Zgromadzenie Akcjonariuszy Emitenta dnia 30.06.2022 roku podjęto uchwałę u wypłacie dywidendy w wysokości w wysokości 1,00 złotych na jedną akcję – to znaczy w łącznej wysokości 14 481 608,00 złotych (czternaście milionów czterysta osiemdziesiąt jeden tysięcy sześćset osiem złotych 00/100). Wypłata dywidendy nastąpi z zysku netto Emitenta osiągniętego w 2021 roku. Zgodnie z uchwałą Walnego Zgromadzenia Spółki dzień dywidendy ustala się na dzień 29.09.2022 roku, a termin wypłaty dywidendy – na dzień 12.10.2022 roku. Dywidendą objętych zostało 14 481 608 akcji Bumech.

XIV.TRANSAKCJE BUMECH S.A. Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

W okresie sprawozdawczym Emitent ani jednostki od niego zależne nie zawierały z podmiotami powiązanymi transakcji na warunkach innych niż rynkowe.

Poniższa tabela przedstawia łączne kwoty transakcji zawartych przez Bumech z podmiotami powiązanymi kapitałowo i osobowo.

Podmiot powiązany	Sprzedaż Bumech SA na rzecz podmiotów powiązanych			Zakupy Bumech SA od podmiotów powiązanych		Należności Bumech SA od podmiotów powiązanych			Zobowiązania Bumech SA wobec podmiotów powiązanych
	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
				Jednostka dominująca:
BUMECH S.A.	34 887	39 089	31 203	1 092	746	680	1 069 562	101 488	25 550	15 107	13 590	861
Jednostki powiązane kapitałowo:
Bumech Crna d. o.o.		1 151	485						9 254
Bumech Technika Górnicza Sp. z o.o.	2 022	3 160	1 986				3 411	2 694	2 212
Przedsiębiorstwo Górnicze "SILESIA" Sp. z o.o.	21 352	17 288	15 631	1 055	31	3	1 042 116	91 307	1 947	15 014	13 491
Modern Solutions for Environment Sp. z o.o.	55	1 087	1 076				3 156	1 051
Przedsiębiorstwo Górniczo-Szkoleniowe "Silesia" Sp. z o.o.	11 458	16 403	12 025	37	715	677	20 879	6 436	12 137	93	99	783
Pozostałe jednostki powiązane osobowo:
CISE		21			472	78	2 391	2 178		22 820	19 320	78
AMPAR SILESIA Sp. z o. o.				17	15					11	5

Rodzaje transakcji z podmiotami powiązanymi:

1.BCG d. o.o. - transakcje: sprzedaż środków trwałych, wyrobów i materiałów, dzierżawa maszyn;

1. BTG Sp. z o.o. - transakcje: najem, dzierżawa powierzchni i środków trwałych, sprzedaż usług w ramach współpracy;

2. PG "Silesia" Sp. z o.o. - transakcje: najem, dzierżawa środków trwałych, sprzedaż usług w ramach współpracy;

3. MSE Sp. z o.o. - transakcje: pożyczka i odsetki;

4. PG-S "Silesia" Sp. z o.o. - transakcje: najem, dzierżawa powierzchni i środków trwałych, sprzedaż usług w ramach współpracy, cesja wierzytelności;

5. Ampar Silesia Sp. z o.o. - transakcje: sprzedaż usług;

7.CISE - transakcje: sprzedaż towarów, produktów i usług.

W okresie sprawozdawczym Emitent nie zawierał transakcji na warunkach innych niż rynkowe z podmiotami powiązanymi

Pożyczki udzielone członkom Zarządu

Nie wystąpiły

Pożyczki otrzymane i udzielone podmiotom powiązanym

Dnia 17.01.2022 roku została zawarta umowa pożyczki między Bumech S.A.(pożyczkodawcą) a PGS na kwotę 34 000,00 EURO z terminem spłaty 31.01.2022 z oprocentowaniem stałym. Pożyczka została spłacona.18.01.2022 roku.

Dnia 01.02.2022 roku została zawarta umowa pożyczki między Bumech S.A. (pożyczkodawcą) a PGSS oddział Bumech Mining D.O.O na kwotę 60 000,00 EURO z terminem spłaty 31.12.2022 z oprocentowaniem na poziomie stałym.

Dnia 15.03.2022 roku została zawarta umowa pożyczki między Bumech S.A. (pożyczkodawcą) a PGSS oddział Bumech Mining D.O.O na kwotę 50 000,00 EURO z terminem spłaty 31.12.2022 z oprocentowaniem stałym.

Dnia 31.03.2022 roku została zawarta umowa pożyczki między Bumech S.A. (pożyczkodawcą) a PGSS oddział Bumech Mining D.O.O na kwotę 50 000,00 EURO z terminem spłaty 31.12.2022 z oprocentowaniem stałym.

Dnia 21.03.2022 roku udzielono pożyczki między Bumech S.A. (pożyczkodawca) a MSE na kwotę 2.050.000,00 PLN, z terminem spłaty 31.12.2022 z oprocentowaniem stałym.

Dnia 11.04.2022 r. została zawarta umowa pożyczki między Bumech S.A. (pożyczkodawcą) a PGSS - oddział w Czarnogórze na kwotę 50 000 euro z terminem spłaty do 31.12.2022 r. z oprocentowaniem stałym..

Dnia 29.04.2022 r. została zawarta umowa pożyczki między Bumech S.A. (pożyczkodawcą) a PGSS - oddział w Czarnogórze na kwotę 100 000 euro z terminem spłaty do 31.12.2022 r. z oprocentowaniem stałym.

Dnia 29.06.2022 r została zawarta umowa pożyczki między Bumech S.A (pożyczkodawcą) a BTG na kwotę 2.500 838,54 zł z terminem spłaty 30 czerwca 2025 r. z oprocentowaniem stałym.

Dnia 29.06.2022 r została zawarta umowa pożyczki między Bumech S.A. (pożyczkodawcą) a PGSS na kwotę 5.748 962,95 zł z terminem spłaty 30 czerwca 2025 r. z oprocentowaniem stałym.

W/w. pożyczki zostały ujawnione w powyższej tabeli

Inne transakcje z udziałem podmiotów powiązanych

Emitent w okresie sprawozdawczym nie zawierał z podmiotami powiązanymi transakcji innych, niż wskazane powyżej.

Wynagrodzenie kluczowego personelu kierowniczego*

	Okres	Okres
Wyszczególnienie	6 miesięcy zakończony 30.06.2022 (niebadane)	6 miesięcy zakończony 30.06.2021 (niebadane)
	Bumech S.A.	Bumech S.A.
Zarząd jednostki	18	18
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze	18	18
Rada Nadzorcza jednostki	100,5	88
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze	100,5	88
Razem	118,5	106

* Jako kluczowy personel kierowniczy Emitent identyfikuje członków Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta

XV.NIESPŁACONE POŻYCZKI LUB NARUSZENIE POSTANOWIEŃ UMOWY POŻYCZKOWEJ, W SPRAWACH KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH ANI PRZED DNIEM BILANSOWYM ANI W TYM DNIU

Wszystkie zobowiązania Emitenta z tytułu kredytów i pożyczek są objęte postępowaniem restrukturyzacyjnym.

XVI.ZMIANA ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO

Zobowiązania warunkowe

Wyszczególnienie	Beneficjent zobowiązania warunkowego	Tytułem	Waluta	30.06.2022	31.12.2021
Gwarancja	PG Silesia	Gwarancja prawidłowej realizacji przez PGS dotychczas zawartych z EPH i BDL umów sprzedaży węgla do dnia 31.12.2023 roku	TPLN	150 000	150 000
			RAZEM	150 000	150 000

XVII. INSTRUMENTY FINANSOWE – INFORMACJE NA TEMAT WARTOŚCI GODZIWEJ

	Wartość bilansowa		Wartość godziwa		Maksymalne	Kategoria
AKTYWA	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2022	31.12.2021	narażenie na ryzyko kredytowe	instrumentów finansowych
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	21 480	12 243	21 480	12 243	100%	Wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu
Pozostałe aktywa finansowe, w tym:	178 732	92 033	178 732	92 033		Wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu
- udzielone pożyczki	178 732	92 033	178 732	92 033	100%	Wyceniane częściowo metodą zamortyzowanego kosztu i częściowo w wartości godziwej
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	31 101	2 314	31 101	2 314	100%	Wartość godziwa

• Instrumenty finansowe – Aktywa

• Instrumenty finansowe – Pasywa

	Wartość bilansowa			Wartość godziwa	Maksymalne narażenie na ryzyko kredytowe
ZOBOWIĄZANIA	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2022	31.12.2021	Kategoria instrumentów finansowych
Pozostałe zobowiązania finansowe , w tym:	58 565	45 547	58 565	45 547	Wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu
- zobowiązania z tytułu leasingu finansowego i dywidendy	16 385	2 351	16 385	2 351	Wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu
- inne zobowiązania finansowe - zakup udziałów	42 180	43 196	42 180	43 196
Zobowiązania objęte postępowaniem restrukturyzacyjnym	19 375	29 572	19 375	29 572	Wyceniane w kwocie wymagającej zapłaty
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	45 793	19 951	45 793	19 951	Wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu

Zobowiązania handlowe krótkoterminowe

Wyszczególnienie	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Zobowiązania handlowe krótkoterminowe	19 466	3 100	3 183
- od jednostek powiązanych	1	68	733
- od pozostałych jednostek	19 465	3 032	2 450

Wiekowanie zobowiązań handlowych krótkoterminowych

Wyszczególnienie		Nie	Przeterminowanie w dniach
	Razem	przeterminowane	< 60	61 – 90 91 –180 181 – 360
Zobowiązania handlowe krótkoterminowe	19 466	19 231	0	0	0	0	235
- od jednostek powiązanych	1	1
- od pozostałych jednostek	19 465	19 230					235

Analiza terminów zapadalności zobowiązań

Zobowiązania	Ogółem	Przeterminowane	Terminy zapadalności
			< 30 dni	31 – 90 dni	91 –360 dni	361 dni – 5 lat
Zobowiązania handlowe	19 466	235	19 012	219	0	0
Inne zobowiązania finansowe ( leasing oraz zobowiązania z tyt. zakupu udziałów)	58 565		1 950	3 897	32 019	20 699
Zobowiązania układowe	19 375		60	33	149	19 133
Pozostałe zobowiązania	26 327	1 962	9 381	479	1 000	13 505
Zobowiązania	123 733	2 197	30 403	4 628	33 168	53 337

zobowiązania układowe wynikające z zobowiązań budżetowych oraz zabezpieczonych na rzecz wierzycieli są ewidencjonowane i prezentowane w sprawozdaniu wraz z naliczonymi odsetkami. Pozostałe zobowiązania obejmują głównie zobowiązania budżetowe – 10.594 TPLN, głównie z tyt. podatku CIT; zobowiązanie z tyt. depozytu – 15.014 TPLN

Analiza terminów zapadalności aktywów finansowych

Aktywa	Ogółem	Przeterminowane	Terminy zapadalności
			< 30 dni	31 – 90 dni	91 –360 dni	361 dni – 5 lat
Należności handlowe	8 282		6 870	504		908
Pozostałe należności	10 807	773	9 211			823
Pozostałe aktywa finansowe	44 355		11 632	5 948	26 755	0
Długoterminowe aktywa finansowe	134 377		0			134 377
Pozostałe aktywa trwałe	2 391				2 391
Aktywa	200 212	773	27 713	6 452	26 755	136 108

Długoterminowe aktywa finansowe w kwocie: 134 377 TPLN o zapadalności powyżej 361 dni dotyczą należności od spółek zależnych z tytułu pożyczek.

XVIII. ZMIANY W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ DOKONANE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM

Nie wystąpiły w okresie sprawozdawczym.

XIX. ROZLICZENIA Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH

Istotne postępowania toczące się przed sądem zostały przedstawione w punkcie 8 Sprawozdania Zarządu Bumech S.A. z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej Bumech S.A. za okres 01.01.2022 – 30.06.2022 r.

XX. WPŁYW ROZPRZESTRZENIANIA SIĘ PANDEMII KORONAWIRUSA NA FUNKCJINOWANIE EMITENTA, PERSPEKTYWY ROZWOJU ORAZ JEJ WYNIKI FINANSOWE

W okresie sprawozdawczym Zarząd Emitenta na bieżąco monitorował i analizował wpływ pandemii koronawirusa SARS-Cov-2 na funkcjonowanie przedsiębiorstwa. W tym czasie zniesione zostały prawie wszystkie obostrzenia administracyjne z tym związane, a Spółka w zasadzie nie odczuła negatywnego wpływu pandemii na działalność operacyjną i sytuację finansową, a także nie widzi niebezpieczeństwa utraty płynności finansowej, ani też nie dostrzega trudności w regulowaniu zobowiązań finansowych.

Mimo pozytywnych sygnałów ożywienia gospodarczego, negatywne konsekwencje pandemii w dalszym ciągu są odczuwalne, patrząc chociażby pod kątem inflacji potęgowanej przez konflikt zbrojny na Ukrainie (patrz nota XXI). Nie można też wykluczyć ponownego wprowadzenia obostrzeń administracyjnych, co w dużym stopniu mogłoby wpłynąć na funkcjonowanie Bumech.

XXI. WPŁYW KONFLIKTU ZBROJNEGO NA UKRAINIE NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA

W ocenie Zarządu Spółki konflikt zbrojny w Ukrainie i związane z nim sankcje gospodarcze wpływają na sytuację makroekonomiczną w całej Europie. Emitent odczuwa przede wszystkim skokowy wzrost cen paliw i energii, a także materiałów, surowców i półproduktów wykorzystywanych w bieżącej działalności produkcyjno – remontowej. W przypadku czystej stali na chwilę obecną możemy mówić o stabilizacji cen. W stosunku do niektórych zamówień surowców i materiałów obserwowany jest wydłużony czas oczekiwania na ich realizację. Zarząd nie wyklucza ryzyka związanego z przerwaniem łańcucha dostaw.

Patrząc przez pryzmat Emitenta jako właściciela przedsiębiorstwa prowadzącego kopalnię węgla kamiennego "Silesia", należy także - w obliczu trwającego za naszą wschodnią granicą konfliktu zbrojnego - zwrócić uwagę na powrót gospodarek europejskich do węgla, zakaz jego importu z Federacji Rosyjskiej oraz wzrost cen na rynkach światowych. W ocenie Spółki nie należy spodziewać się w najbliższym czasie trwałego przełamania trendu wzrostowego cen węgla nawet w obliczu skumulowanych dostaw tego surowca do Europy.

Skala wpływu konfliktu zbrojnego na Ukrainie na działalność Bumech jest w chwili obecnej trudna do oszacowania.

XXII. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU

W dniu 07.09.2022 roku Bumech zakończył realizację płatności z tytułu wykonania układu. Zgodnie z zatwierdzonym 19 września 2018 roku przez Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach, Wydział X Gospodarczy układem, spłata zadłużenia została rozłożona na 96 miesięcznych rat, które Spółka zaczęła spłacać w sierpniu 2019 roku. W wyniku przyspieszenia realizacji płatności, Spółka zakończyła spłatę wierzytelności układowych w 37 zamiast 96 miesięcy.

W następstwie powyższego, Spółka wystąpi do Sądu z wnioskiem o wydanie postanowienia stwierdzającego wykonanie układu.

W dniu 21.07.2022 roku Bumech zawarł ze spółką OT Logistics S.A. z siedzibą w Szczecinie (dalej: OTL) umowę o współpracy strategicznej w zakresie importu węgla energetycznego (dalej: Umowa). Na podstawie Umowy Bumech wesprze OTL w dokonaniu modernizacji suprastruktury i infrastruktury portowej (do obsługi transportu morskiego i kolejowego). Realizacja zaplanowanych inwestycji ma na celu zwiększenie możliwości przeładunkowych i ekspedycyjnych towarów masowych w porcie w Świnoujściu, a także poprawę efektywności operacji portowych. Główne założenia Umowy to zakup nowych żurawi portowych oraz modernizacja portowej infrastruktury kolejowej w celu zwiększenia możliwości portu w Świnoujściu w zakresie realizacji importu węgla energetycznego do Polski.

Emitent zapewni środki finansowe w kwocie około 52 mln złotych na ww. modernizację. OTL zaś, co najmniej do końca 2025 roku, stanie się głównym dostawcą usług logistyki morskiej, przeładunkowej oraz kolejowej dla podmiotów z Grupy Kapitałowej Bumech S.A.

Umowa ma charakter tzw. Memorandum of Understanding i do czasu zawarcia umów szczegółowych nie rodzi wiążących zobowiązań. Strony będą kontynuowały negocjacje w celu zawarcia wiążących umów szczegółowych określających precyzyjne warunki współpracy.

Ponadto rozpoczęcie powyższej współpracy stanowi istotne wsparcie dla poprawy krajowych zdolności importowych węgla energetycznego, celem zapewnienia niezbędnej dywersyfikacji dostaw surowców strategicznych.

Katowice, dnia 22.09.2022 r.

Podpisy Członków Zarządu: Prezes Zarządu – Artur Siewierski

Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie: Główny Księgowy – Izabela Urbaniak

Izabela Monika Urbaniak Elektronicznie podpisany przez Izabela Monika Urbaniak Data: 2022.09.22 15:57:44 +02'00'

Artur Jarosław Siewierski Elektronicznie podpisany przez Artur Jarosław Siewierski Data: 2022.09.22 15:59:00 +02'00'

E.SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI

Sprawozdanie Zarządu Bumech S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Bumech S.A. oraz Bumech S.A. za okres od 01.01.2022 roku do 30.06.2022 roku stanowi odrębny dokument.

F.RAPORT BIEGŁEGO REWIDENTA Z PRZEGLĄDU ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Raport Biegłego Rewidenta z przeglądu śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego Bumech S.A. za pierwsze półrocze 2022 roku stanowi odrębny dokument.