Magna Polonia S.A.

Interim / Quarterly Report • Sep 23, 2022

MAGNA POLONIA S.A.

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2022 ROKU

Magna Polonia S.A.

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe

za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2022 roku

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

Spis treści	Strona
I. WYBRANE DANE FINANSOWE	2
II. SPRAWOZDANIE FINANSOWE	3
1. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	3
2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ	4
3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM	5
4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH	6
III. DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO	7
1. PRZYCHODY Z PODSTAWOWEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	7
2. KOSZT WŁASNY PODSTAWOWEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	7
3. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	8
4. KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH ORAZ INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA	8
5. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	8
6. DOTACJE RZĄDOWE	9
7. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	9
8. PRZYCHODY FINANSOWE	9
9. KOSZTY FINANSOWE	9
10. DYWIDENDY	9
11. WYCENA BILANSOWA AKTYWÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY	10
12. PODATEK DOCHODOWY I ODROCZONY	10
13. ZYSK/STRATA PRZYPADAJĄCA NA JEDNĄ AKCJĘ	12
14. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	12
15. PRAWO DO UŻYTKOWANIA (LEASING)	13
16. AKTYWA PRZEZNACZONE DO ZBYCIA	14
17. AKTYWA FINANSOWE	14
18. NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE	18
19. KAPITAŁ AKCYJNY	19
20. KAPITAŁ ZAPASOWY Z EMISJI AKCJI POWYŻEJ ICH WARTOŚCI NOMINALNEJ	19
21. POZOSTAŁE KAPITAŁY	19
22. ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE I POZOSTAŁE	19
23. ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE	19
24. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH	21
25. AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE	21
26. SPRAWY SĄDOWE	22
27. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI	24
28. TRANSAKCJE Z AKCJONARIUSZAMI SPÓŁKI	25
29. INSTRUMENTY FINANSOWE	25
30. SPOSÓB USTALENIA WARTOŚCI GODZIWEJ	25
31. NOTA OBJAŚNIAJĄCA DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH	26
32. WYNAGRODZENIA WYŻSZEJ KADRY KIEROWNICZEJ I RADY NADZORCZEJ	26
33. TRANSAKCJE CZŁONKÓW ZARZĄDU, RADY NADZORCZEJ I KLUCZOWYCH CZŁONKÓW KADRY KIEROWNICZEJ ZE SPÓŁKĄ	27
34. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH	28
35. OBLIGACJE (AKTYWA WYCENIANE WEDŁUG ZAMORTYZOWANEGO KOSZTU)	30
36. AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY	31
37. SKUTKI PANDEMII COVID-19 ORAZ WOJNY NA UKRAINIE	32
38. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU	32

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

I. WYBRANE DANE FINANSOWE

		tys. PLN	tys. EUR	tys. EUR
Wybrane dane finansowe	01.01.2022- 30.06.2022	01.01.2021- 30.06.2021	01.01.2022- 30.06.2022	01.01.2021- 30.06.2021
dane dotyczące sprawozdania finansowego
Przychody z podstawowej działalności operacyjnej	226	229	49	50
Pozostałe przychody operacyjne	588	102	127	22
Przychody finansowe	433	47 608	93	10 470
Zysk/Strata brutto	7	33 762	2	7 425
Zysk/Strata netto ogółem	-23	35 615	-5	7 832
Zysk/Strata netto dla akcjonariuszy	-23	35 615	-5	7 832
Całkowity dochód netto	-23	35 615	-5	7 832
Całkowity dochód netto dla akcjonariuszy	-23	35 615	-5	7 832
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-900	-776	-194	-171
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	732	262	158	58
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	105	492	23	108
Przepływy pieniężne netto, razem	-63	-22	-14	-5
Zysk/Strata na jedną akcję zwykłą (w PLN/ EUR)	0,00	2,56	0,00	0,56

	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2022	31.12.2021
Aktywa razem	49 233	49 722	10 519	10 811
Zobowiązania razem	1 870	2 336	400	508
Zobowiązania długoterminowe	196	173	42	38
Zobowiązania krótkoterminowe	1 674	2 163	358	470
Kapitał własny	47 363	47 386	10 119	10 303
Kapitał akcyjny	13 922	13 922	2 974	3 027
Liczba akcji (w sztukach)	13 921 975	13 921 975	13 921 975	13 921 975
Średnioważona liczba akcji (w sztukach)	13 921 975	13 921 975	13 921 975	13 921 975
Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR)	3,40	3,40	0,73	0,74

Zysk/Strata podstawowa na jedną akcję obliczona została jako iloraz zysku/straty netto przypadającej na akcjonariuszy Spółki przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji występujących w ciągu roku obrotowego. Średnia ważona liczba akcji w okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym wynosiła 13 921 975.

Wartość księgowa na jedną akcję została obliczona jako iloraz kapitału własnego przypadającego na akcjonariuszy Spółki przez liczbę akcji.

Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę EUR w następujący sposób:

• pozycje dotyczące Sprawozdania z całkowitych dochodów oraz Sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie sprawozdawczym; kurs ten wyniósł w okresie bieżącym - 4,6427 PLN, a w okresie porównawczym - 4,5472 PLN,

• pozycje dotyczące Sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według średniego kursu ogłaszanego przez NBP obowiązującego na dzień bilansowy; kurs ten wyniósł na dzień 30 czerwca 2022 roku - 4,6806 PLN; na dzień 31 grudnia 2021 roku - 4,5994 PLN.

Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2022 roku (kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

II. SPRAWOZDANIE FINANSOWE

1. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

	Nota	01.01.2022- 30.06.2022	01.01.2021- 30.06.2021	01.04.2022- 30.06.2022	01.04.2021- 30.06.2021
Działalność kontynuowana
Przychody z podstawowej działalności operacyjnej	1	226	229	128	96
Koszt własny podstawowej działalności operacyjnej	2	-45	-12 368	-44	-12 351
Zysk / Strata brutto ze sprzedaży		181	-12 139	84	-12 255
Koszty sprzedaży	3	0	0	0	0
Koszty ogólnego Zarządu	3	-701	-771	-358	-460
Zysk / Strata ze sprzedaży		-520	-12 910	-274	-12 715
Pozostałe przychody operacyjne	5	588	102	503	69
Pozostałe koszty operacyjne	7	-281	-455	-181	-180
Zysk / Strata z działalności operacyjnej		-213	-13 263	48	-12 826
Przychody finansowe	8	433	47 608	216	47 495
Koszty finansowe	9	-213	-583	-104	-493
Zysk / Strata przed opodatkowaniem		7	33 762	160	34 176
Podatek dochodowy bieżący	12	0	-43	0	-43
Podatek dochodowy odroczony	12	-30	1 896	649	1 993
Zysk / Strata netto z działalności kontynuowanej		-23	35 615	809	36 126
Zysk / Strata netto z działalności zaniechanej		0	0	0	0
Zysk / Strata netto		-23	35 615	809	36 126
Suma całkowitych dochodów netto		-23	35 615	809	36 126
Zysk / Strata netto na jedną akcję przypadająca na akcjonariuszy Spółki w trakcie roku obrotowego	13
- podstawowy		0,00	2,56	0,06	2,59
- rozwodniony		0,00	2,56	0,06	2,59
Inne składniki całkowitych dochodów		0	0	0	0
Suma całkowitych dochodów netto		-23	35 615	809	36 126
Suma całkowitych dochodów netto na 1 akcję przypadający na akcjonariuszy Spółki w trakcie roku obrotowego
- podstawowy		0,00	2,56	0,06	2,59

• rozwodniony 0,00 2,56 0,06 2,59

2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

Aktywa	Nota	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Aktywa trwałe		41 893	42 086	52 788
Rzeczowe aktywa trwałe	14	0	1	2
Prawo do użytkowania (leasing)	15	309	399	0
Aktywa finansowe	17	35 896	35 884	48 734
Należności handlowe i pozostałe	18	883	967	1 052
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	12	4 805	4 835	3 000
Aktywa obrotowe		7 340	7 636	3 719
Aktywa finansowe	17	2 759	2 606	1 625
Należności handlowe i pozostałe	18	4 416	4 807	2 094
Należności z tytułu podatku dochodowego		0	0	0
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		165	223	0
Aktywa przeznaczone do zbycia	13
Aktywa razem		49 233	49 722	56 507
Kapitał własny i zobowiązania
Kapitał własny		47 363	47 386	54 647
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego		47 363	47 386	54 647
Kapitał akcyjny	19	13 922	13 922	13 922
Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	20	20 056	20 056	20 056
Kapitał rezerwowy	21	17 889	17 889	17 889
Kapitał zapasowy	21	13 533	13 533	13 533
Zyski zatrzymane, w tym:		-17 569	-17 546	-10 285
- z lat ubiegłych		-17 546	-45 900	-45 900
- z bieżącego okresu		-23	28 354	35 615
Akcje/udziały własne		-468	-468	-468
Zobowiązania długoterminowe		196	173	0
Zobowiązania finansowe	23	196	173	0
Zobowiązania krótkoterminowe		1 674	2 163	1 860
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	24	943	904	932
Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego		0	4	43
Zobowiązania handlowe i pozostałe	22	389	915	885
Zobowiązania finansowe	23	342	340	0
Pasywa razem		49 233	49 722	56 507

3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

Wyszczególnienie zmian w kapitale własnym	Kapitał akcyjny	Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał rezerwowy	Kapitał zapasowy	Zyski zatrzymane	Akcje własne	Razem
01.01.2022	13 922	20 056	17 889	13 533	-17 546	-468	47 386
Suma całkowitych dochodów	0	0	0	0	-23	0	-23
30.06.2022	13 922	20 056	17 889	13 533	-17 569	-468	47 363

Wyszczególnienie zmian w kapitale własnym	Kapitał akcyjny	Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał rezerwowy	Kapitał zapasowy	Zyski zatrzymane	Akcje własne	Razem
01.01.2021	13 922	20 056	17 889	13 533	-45 900	-468	19 032
Suma całkowitych dochodów	0	0	0	0	28 354	0	28 354
31.12.2021	13 922	20 056	17 889	13 533	-17 546	-468	47 386

Wyszczególnienie zmian w kapitale własnym	Kapitał akcyjny	Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	Kapitał rezerwowy	Kapitał zapasowy	Zyski zatrzymane	Akcje własne	Razem
01.01.2021	13 922	20 056	17 889	13 533	-45 900	-468	19 032
Suma całkowitych dochodów	0	0	0	0	35 615	0	35 615
30.06.2021	13 922	20 056	17 889	13 533	-10 285	-468	54 647

4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej	01.01.2022-	01.01.2021-	01.04.2022-	01.04.2021-
Zysk/Strata przed opodatkowaniem skorygowany o wycenę bilansową	30.06.2022	30.06.2021	30.06.2022	30.06.2021
środków pieniężnych	7	33 762	160	34 176
Korekty razem	-695	-33 536	-564	-33 400
Amortyzacja	94	100	45	46
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	-5	0	0	0
Przychody z odsetek	-422	-252	-227	-160
Koszty odsetek	19	26	9	8
Zysk/strata z działalności inwestycyjnej	1	-41	0	0
Wycena inwestycji w akcje	41	12 344	41	12 344
Odpis aktualizujący kapitał oraz naliczone odsetki od udzielonej pożyczki	25	-152	20	-70
Odpis aktualizujący inwestycje w obligacje	112	112	56	56
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu leasingu - spłata na podstawie kompensaty	-99	-99	-49	-50
Przeniesienie akcji w związku z rozwiązaniem Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K.	0	-43 166	0	-43 166
Przeniesienie należności z tytułu pożyczek otrzymanych w związku z rozwiązaniem Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K.	0	-474	0	-474
Konfuzja zobowiązań z tytułu pożyczek otrzymanych w związku z rozwiązaniem Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K.	0	-1 937	0	-1 937
Rozliczenie umowy odnowienia pożyczki	-462	0	-462	0
Wycofanie wkładu w związku z rozwiązaniem Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K.	0	5	0	5
Pozostałe korekty	1	-2	3	-2
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale
pracującym	-688	226	-404	776
Zmiana stanu należności handlowych oraz pozostałych należności	279	-1 732	472	-1 611
Zmiana stanu zobowiązań handlowych oraz pozostałych zobowiązań	-487	730	-40	596
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej	-896	-776	28	-239
Zapłacony/zwrócony podatek dochodowy	-4	0	128	0
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-900	-776	156	-239
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Odsetki otrzymane	16	21	14	20
Wpływ z tytułu wykupu instrumentu pochodnego	784	0	0	0
Wpływy ze sprzedaży akcji	0	42	0	0
Spłata udzielonej pożyczki	722	172	686	138
Wydatki na nabycie majątku trwałego	-4	-8	0	0
Udzielenie pożyczki	-786	-205	-779	-185
Wpływy z tytułu spłaty przejętych wierzytelności od zlikwidowanej spółki	0	240	0	240
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	732	262	-79	213
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek	106	492	67	2
Spłaty kredytów i pożyczek	-1	0	-1	0
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	105	492	66	2
Przepływy pieniężne netto razem	-63	-22	143	-24
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	-58	22	143	-24
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	5	0	0	0
Środki pieniężne na początek okresu łącznie ze środkami pieniężnymi
przypisanymi do działalności zaniechanej	223	22	17	24
Środki pieniężne na koniec okresu	160	0	160	0

III. DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. PRZYCHODY Z PODSTAWOWEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2022-	01.01.2021-	01.04.2022-	01.04.2021-
	30.06.2022	30.06.2021	30.06.2022	30.06.2021
Odsetki, dyskonto od nabytych obligacji	112	112	56	56
Odsetki od udzielonych pożyczek	114	76	72	40
Wynik z tytułu sprzedaży aktywów finansowych, w tym:	0	41	0	0
Przychody ze zbycia aktywów finansowych	0	42	0	0
Wartość sprzedanych aktywów finansowych	0	-1	0	0
Razem	226	229	128	96

Struktura geograficzna przychodów

Spółka działa na jednym obszarze geograficznym jakim jest terytorium Polski.

Informacje dotyczace głównych klientów

W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym Spółka nie zidentyfikowała kluczowych odbiorców.

1.A WYNIK Z TYTUŁU SPRZEDAŻY AKTYWÓW FINANSOWYCH

W okresie bieżącym nie wystapiły transakcje sprzedaży aktywów finansowych oraz transakcje przymusowego wykupu.

W okresie porównawczym miała miejsce transakcja przymusowego wykupu.

W dniu 19 lutego 2021 roku Syndyk masy upadłościowej PartnerBud S.A (dawniej: AWBUD S.A) powziął informację o ogłoszeniu żądania przymusowego wykupu akcji spółki. Dzień wykupu został ustalony na 26 lutego 2021 roku, cena wykupu wyniosła 1,08 PLN za jedną akcję. Akcje objęte wykupem zostały nabyte przez Akcjonariusza Wiekszościowego spółkę MAJI Sp. z o.o. W związku z przymusowym wykupem akcji PartnerBud S.A Spółka uzyskała przychód w kwocie 42 tys. PLN. Koszt własny sprzedaży akcji wynosi 1 tys. PLN. Wynik na transakcji wynosi 41 tys. PLN. Spółka otrzymała zapłatę w związku z przymusowym wykupem akcji w wysokości 42 tys. PLN.

1.B SEGMENTY OPERACYJNE

Segment operacyjny to część Jednostki, która angażuje się w działalność gospodarczą, w związku z którą może uzyskiwać przychody i ponosić koszty, której wyniki są regularnie przeglądane i wykorzystywane do podejmowania decyzji o alokacji zasobów przez organ odpowiedzialny za te decyzje oraz na temat której dostępne są oddzielne informacje finansowe. Zarząd Spółki dokonuje przeglądu wyniku finansowego Jednostki jako całości i nie stwierdził konieczności wyodrębniania innych segmentów operacyjnych niż podstawowy segment, w którym działa - "Działalność Inwestycyjna i Działalność Pokrewna" zajmujący się nabywaniem lub obejmowaniem akcji lub udziałów podmiotów, nabywaniem innych papierów wartościowych oraz wykonywaniem praw i rozporządzaniem nabytymi akcjami, udziałami i papierami wartościowymi.

Spółka nie prowadzi działalności handlowej, głównymi przychodami są przychody ze sprzedaży posiadanych udziałów i akcji oraz odsetki od obejmowanych obligacji i odsetki od udzielanych pożyczek.

2. KOSZT WŁASNY PODSTAWOWEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2022-	01.01.2021-	01.04.2022-	01.04.2021-
	30.06.2022	30.06.2021	30.06.2022	30.06.2021
Odsetki z tytułu zaciągniętych pożyczek	4	24	3	7
Wycena bilansowa aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy	41	12 344	41	12 344
Razem	45	12 368	44	12 351

Spółka na dzień 30 czerwca 2022 roku posiada 41 047 096 sztuk akcji Optigis S.A. Cena nabycia akcji wyniosła 0,98 PLN/szt. Kurs zamknięcia akcji na rynku alternatywnym New Connect, na dzień 30 czerwca 2022 roku wynosi 0,458 PLN/szt., podczas gdy na dzień 31 marca 2022 roku wynosił 0,548 PLN/szt.

Na dzień bilansowy dokonano wyceny akcji do wartości rynkowej, dokonując odpisu aktualizującego wartość inwestycji w akcje Optigis S.A. w kwocie 21 426 PLN, w tym kwota odpisu w wysokości 41 tys. PLN przypada na okres bieżący.

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

3. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2022-	01.01.2021-	01.04.2022-	01.04.2021-
	30.06.2022	30.06.2021	30.06.2022	30.06.2021
Amortyzacja, w tym:	94	100	45	46
Amortyzacja prawa do użytkowania	90	90	44	45
Zużycie materiałów i energii	26	15	13	7
Usługi obce	269	156	135	56
Podatki i opłaty	2	13	0	9
Koszty pracownicze	307	486	164	341
Inne koszty rodzajowe	3	1	1	1
Razem koszty według rodzaju	701	771	358	460
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)	-701	-771	-358	-460
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)	0	0	0	0
Razem koszty sprzedanych produktów, usług	0	0	0	0
Razem koszt własny sprzedaży	0	0	0	0

4. KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH ORAZ INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA

W tabeli poniżej przedstawiono informację o przeciętnym zatrudnieniu (z uwzględnieniem Zarządu):

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2022-	01.01.2021-	01.04.2022-	01.04.2021-
	30.06.2022	30.06.2021	30.06.2022	30.06.2021
Zarząd	1	1	1	1
Pracownicy	1	1	1	1
Konsultanci zewnętrzni	1	1	1	1
Razem zatrudnieni	3	3	3	3
Spółka poniosła następujące koszty zatrudnienia:	01.01.2022- 30.06.2022	01.01.2021- 30.06.2021	01.04.2022- 30.06.2022	01.04.2021- 30.06.2021
Wynagrodzenia	196	398	104	308
Składki na ubezpieczenie społeczne	2	3	2	3
Inne świadczenia pracownicze	3	0	1	0
Wynagrodzenie konsultantów zewnętrznych	106	85	57	30
Razem koszty zatrudnienia	307	486	164	341

5. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2022-	01.01.2021-	01.04.2022-	01.04.2021-
	30.06.2022	30.06.2021	30.06.2022	30.06.2021
Wynik z tytułu otrzymanej spłaty przejętych wierzytelności od zlikwidowanej spółki, w tym:	0	0	0	0
Przychody z tytułu otrzymanej spłaty od przejętych wierzytelności	0	240	0	240
Koszty - rozliczenie ceny zakupu przejętych wierzytelności	0	-240	0	-240
Spisane przedawnione zobowiązania	13	4	0	4
Podnajem powierzchni	63	63	32	31
Rozwiązanie rezerw z lat ubiegłych	0	4	0	4
Zwrot kosztów sądowych	48	0	860	0
Przejęta wierzytelność w związku z rozwiązaniem Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K.	0	29	0	29
Rozliczenie umowy odnowienia pożyczki	462	0	0	0
Przychody z refaktur	2	2	1	1
Razem	588	102	893	69

Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2022 roku (kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

Dnia 3 stycznia 2022 roku Spółka zawarła umowę pożyczki (odnowienia) z Optigis S.A., której wynikiem było umorzenie zadłużenia Optigis S.A. względem Magna Polonia S.A. z tytułu wierzytelności i powstaniem nowej należnoscii z tytułu pożyczki w watości nominalnej równej wartosci umorzonej kwoty (852 tys. PLN). Przeprowadzenie wyżej wspomnianej operacji skutkowało rozpoznaniem przychodu oraz kosztu związanego z uprzednio nabytą wierzytelnoscią. Łączny wpływ na wynik transakcji odnowienia to 462 tys. PLN.

6. DOTACJE RZĄDOWE

Nie wystąpiły.

7. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2022-	01.01.2021-	01.04.2022-	01.04.2021-
	30.06.2022	30.06.2021	30.06.2022	30.06.2021
Wartość netto zlikwidowanego majątku	1	0	0	0
Koszty opłat sądowych	25	0	25	0
Koszty usług prawnych związanych z obsługą sporów sądowych	253	426	155	152
Koszty usług prawnych związane z przejęciem rozwiązanej spółki	0	22	0	22
Koszty refaktur	2	2	1	1
Wycofanie wkładu w związku z rozwiązaniem spółki	0	5	0	5
Razem	281	455	181	180

8. PRZYCHODY FINANSOWE

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2022-	01.01.2021-	01.04.2022-	01.04.2021-
	30.06.2022	30.06.2021	30.06.2022	30.06.2021
Rozwiązanie odpisu aktualizującego należność z tytułu pożyczki	32	200	8	94
Wartość objętego majątku w związku z rozwiązaniem Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K.	0	47 330	0	47 330
Odsetki od poręczenia pożyczki	15	14	7	7
Odsetki z tytułu przejętych wierzytelności	196	64	99	64
Odsetki od kontrahentów w związku z wygranym procesem sądowym	189	0	102	0
Pozostałe	1	0	0	0
	433	47 608	216	47 495

9. KOSZTY FINANSOWE

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2022-	01.01.2021-	01.04.2022-	01.04.2021-
	30.06.2022	30.06.2021	30.06.2022	30.06.2021
Odsetki z tytułu leasingu finansowego	15	2	6	1
Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi	2	1	0	0
Rezerwa na koszty odsetek ustawowych od zobowiązania z tytułu dodatkowego wynagrodzenia byłego członka Zarządu	23	17	13	9
Odpis aktualizujący wartość naliczonych odsetek od udzielonej pożyczki	57	48	28	24
Odpis aktualizujący wartość naliczonych odsetek od obligacji	112	112	56	56
Odsetki budżetowe	3	0	0	0
Spłata gotówkowa dla wspólnika w związku z objęciem całości majątku rozwiązanej spółki	0	403	0	403
Pozostałe	1	0	1	0
Razem	213	583	104	493

10. DYWIDENDY

W prezentowanym okresie i w okresie porównawczym Spółka nie wypłacała dywidendy.

11. WYCENA BILANSOWA AKTYWÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY

Wycena bilansowa akcji Optigis S.A do wartości godziwej wynosi -41 tys. PLN. Szczegółowe informacje dotyczące wyceny zaprezentowano w nocie 2 oraz w nocie 17.1A.

12. PODATEK DOCHODOWY I ODROCZONY

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2022- 30.06.2022	01.01.2022- 30.06.2022	01.01.2021- 30.06.2021	01.01.2021- 30.06.2021
	Zyski kapitałowe	Pozostała działalność	Zyski kapitałowe	Pozostała działalność
Podatek bieżący	0	0	0	-43
Podatek odroczony	0	-30	0	1 896
Obciążenia podatkowe wykazywane w wyniku finansowym bieżącego okresu	0	-30	0	1 853
Zysk/Strata przed opodatkowaniem (brutto) z działalności kontynuowanej	-490	497	46 836	-13 074
Zysk/Strata przed opodatkowaniem (brutto) z działalności zaniechanej	0	0	0	0
Zysk/Strata przed opodatkowaniem	-490	497	46 836	-13 074
Obowiązująca stawka podatkowa	19%	9%	19%	19%
Teoretyczny podatek według obowiązującej stawki ustawowej	-93	45	8 899	-2 484
	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2022-	01.01.2022-	01.01.2021-	01.01.2021-
	30.06.2022	30.06.2022	30.06.2021	30.06.2021
	Zyski	Pozostała	Zyski	Pozostała
Różnice między zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania Efekt podatkowy przychodów nie podlegających opodatkowaniu (wyłączone z podstawy opodatkowania)	kapitałowe 0	działalność -448	kapitałowe -8998	działalność -90
Efekt podatkowy przychodów podatkowych nie będących przychodami bilansowymi (włączone do podstawy opodatkowania)	148	1	0	577
Efekt podatkowy kosztów nie zaliczanych do kosztów uzyskania przychodów (wyłączone z podstawy opodatkowania)	16	3	78	6
Efekt podatkowy kosztów nie zaliczanych do kosztów uzyskania przychodów przejściowo (wyłączone z podstawy opodatkowania)	13	392	24	2392
Efekt podatkowy kosztów podatkowych nie stanowiących kosztów bilansowych (włączone do podstawy opodatkowania)	-28	-6	0	-54
Efekt podatkowy strat podatkowych odliczonych w okresie	-56	0	-3	-319
Efekt podatkowy strat podatkowych poniesionych w okresie	0	13	0	0
Obciążenie podatkowe - podatek bieżący	0	0	0	28
Razem podatek bieżący wykazany w sprawozdaniu z pełnego dochodu	0	0	0	28
Podatek odroczony w rachunku zysku i strat	0	-30	0	1 896
Podatek bieżący (korekta lat ubiegłych)	0	0	0	15
Obciążenie podatkowe wykazane w wyniku finansowym bieżącego okresu	0	-30	0	1 853
Efektywna stawka podatkowa	-428,57%		5,49%

10 © 2022 FIGURES Kancelaria Rachunkowa Sp. z o.o.

Magna Polonia S.A.

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe

za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2022 roku

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

Podatek odroczony - działalność kontynuowana	Bilans		Sprawozdanie z całkowitych dochodów
	Na dzień	Na dzień	Za okres
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - składniki	30.06.2022		31.12.2021 01.01.2022- 30.06.2022
Rezerwy na koszty	8	10	-2
Rezerwa na koszty spraw sądowych	171	168	3
Wycena inwestycji w udziały	5 806	5 806	0
Wycena inwestycji w akcje	5 143	4 986	157
Rezerwa na naliczone odsetki od obligacji, zobowiązań, pożyczek	1	0	1
Odpis aktualizujący inwestycje w obligacje	860	839	21
Odpis aktualizujący pożyczki	534	529	5
Niezapłacone składki na ubezpieczenie społeczne i wynagrodzenia	6	6	0
Strata podatkowa	200	227	-27
Wycena bilansowa środków na rachunkach walutowych	0	1	-1
Niezapłacone zobowiązania powyżej 90 dni	8	1	7
Róźnica między amortyzacją bilansową, a podatkową środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych	0	1	-1
Nadwyżka zobowiązań z tytułu leasingu nad wartością bilansową środków trwałych w leasingu	3	2	1
Razem	12 740	12 576	164
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - składniki	30.06.2022		31.12.2021 01.01.2022-
Naliczone, a nieotrzymane odsetki	647	567	30.06.2022 80
Rozliczenie umowy nowacji wierzytelnosci	88	0	0
Razem	735	567	80
Prezentacja w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, z tego:	4 805	4 835	-30
			Wpływ na wynik finansowy
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	12 740	12 576	164
Odpis aktualizujący Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego	-7 200	-7 174	-26
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	735	567	168
Razem			-30

Spółka kalkuluje podatek odroczony przy zastosowaniu 19% stawki podatku.

Ze względu na małe prawdopodobieństwo wykorzystania aktywa z tytułu podatku odroczonego dla różnicy przejściowej wynikającej z trwałej utaty wartości udziałów w Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. dokonano odpisu na aktywo w kwocie 5 806 tys. PLN.

Zarząd Spółki podjął również decyzję o dokonaniu odpisu aktywa wynikającego z utworzonych odpisów aktualizujących na inwestycję w postaci udzielonej pożyczki oraz inwestycję w obligację. Łączna kwota odpisu to 1 394 tys. PLN.

Aktywo z tytułu podatku odroczonego na dzień 30 czerwca 2022 roku wynikające z różnic przejściowych ze źródeł opodatkowanych wynosi 12 740 tys. PLN, natomiast rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 735 tys. PLN. Po kompensacie, z uwzględnienieniem odpisu na aktywo, Spółka wykazuje w bilansie aktywo w wysokości 4 805 tys. PLN.

Spółka uważa, że tworzenie aktywa z tytułu strat podatkowych jest uzasadnione. Spółka wskazuje bowiem na wysokie prawdopodobieństwo otrzymania odszkodowania od Emitel S.A. z tytułu popełnienia przez tę spółkę czynu nieuczciwej konkurencji, które to odszkodowanie - szacowane przez Emitenta na kwotę 185 mln PLN - jest obecnie przedmiotem procesu sądowego przed Sądem Okręgowym w Warszawie, opisanego w nocie 26 sprawozdania finansowego.

13. ZYSK/STRATA PRZYPADAJĄCA NA JEDNĄ AKCJĘ

Zysk/Strata podstawowa przypadająca na jedną akcję obliczona została jako iloraz zysku/straty netto przypadającej na akcjonariuszy Spółki przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji występujących w ciagu roku obrotowego.

Wyliczenie podstawowego zysku/straty na jedną akcję przypadającej na jedną akcję zostało oparte na następujących informacjach:

Zysk/Strata	01.01.2022- 30.06.2022	01.01.2021- 30.06.2021
Zysk/Strata netto danego roku dla celów wyliczenia zysku/straty na jedną akcję akcjonariuszy	-23	35 615
Wyłączenie zysku/straty na działalności zaniechanej	-	-
Zysk/Strata netto z działalności kontynuowanej dla celów wyliczenia zysku/straty na jedną akcję, po wyłączeniu wyniku na działalności zaniechanej	-23	35 615
	01.01.2022-	01.01.2021-
Liczba akcji	30.06.2022	30.06.2021
Średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku/straty na jedną akcję (w tys. sztuk)	13 921 975	13 921 975
	01.01.2022-	01.01.2021-
Działalność kontynuowana	30.06.2022	30.06.2021
Zysk/Strata wykazana dla potrzeb wyliczenia wartości zysku/straty przypadającej na jedną akcję	-23	35 615
Zysk/Strata wykazana dla potrzeb wyliczenia wartości zysku/straty rozwodnionej przypadającej na jedną akcję	-23	35 615
Podstawowy Zysk/Strata przypadająca na jedną akcję z działalności kontynuowanej	0,00	2,56
	01.01.2022-	01.01.2021-
Działalność zaniechana	30.06.2022	30.06.2021
Podstawowy Zysk/Strata przypadająca na jedną akcję z działalności zaniechanej	0,00	0,00

14. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

WARTOŚĆ BRUTTO	Grunty, budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Inne środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Razem
Na dzień 1 stycznia 2022	0	73	456	170	0	699
Zwiększenia	0	4	0	0	0	4
zakup bezpośredni	0	4	0	0	0	4
Zmniejszenia	0	-28	0	-5	0	-33
z tytułu likwidacji	0	-28	0	-5	0	-33
Na dzień 30 czerwca 2022	0	49	456	165	0	670
Na dzień 1 stycznia 2021	0	65	456	170	0	691
Zwiększenia	0	8	0	0	0	8
zakup bezpośredni	0	8	0	0	0	8
Zmniejszenia	0	0	0	0	0	0
Na dzień 31 grudnia 2021	0	73	456	170	0	699
Na dzień 1 stycznia 2021	0	65	456	170	0	691
Zwiększenia	0	8	0	0	0	8
zakup bezpośredni	0	8	0	0	0	8
Zmniejszenia	0	0	0	0	0	0
Na dzień 30 czerwca 2021	0	73	456	170	0	699

Magna Polonia S.A.

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe

za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2022 roku

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

UMORZENIE I UTRATA WARTOŚCI	Grunty, budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Inne środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Razem
Na dzień 1 stycznia 2022	0	-73	-456	-169	0	-698
Zwiększenia	0	-4	0	0	0	-4
amortyzacja	0	-4	0	0	0	-4
Zmniejszenia	0	28	0	4	0	32
z tytułu likwidacji	0	28	0	4	0	32
Na dzień 30 czerwca 2022	0	-49	-456	-165	0	-670
Na dzień 1 stycznia 2021	0	-63	-456	-168	0	-687
Zwiększenia	0	-10	0	-1	0	-11
amortyzacja	0	-10	0	-1	0	-11
Zmniejszenia	0	0	0	0	0	0
Na dzień 31 grudnia 2021	0	-73	-456	-169	0	-698
Na dzień 1 stycznia 2021	0	-63	-456	-168	0	-687
Zwiększenia	0	-10	0	0	0	-10
amortyzacja	0	-10	0	0	0	-10
Zmniejszenia	0	0	0	0	0	0
Na dzień 30 czerwca 2021	0	-73	-456	-168	0	-697
WARTOŚĆ NETTO						Razem
Na dzień 30 czerwca 2022	0	0	0	0	0	0
Na dzień 31 grudnia 2021	0	0	0	1	0	1
Na dzień 30 czerwca 2021	0	0	0	2	0	2

W roku bieżącym oraz poprzednim nie stwierdzono konieczności dokonania odpisów aktualizujących wartość rzeczowych aktywów trwałych.

15. PRAWO DO UŻYTKOWANIA (LEASING)

	Budynki
WARTOŚĆ BRUTTO	i lokale
Na dzień 1 stycznia 2022	862
Zwiększenia	0
Zmniejszenia	0
Na dzień 30 czerwca 2022	862
Na dzień 1 stycznia 2021	375
Zwiększenia	487
zwiększenie z tytułu przedłużenia umowy leasingu	487
Zmniejszenia	0
Na dzień 31 grudnia 2021	862
Na dzień 1 stycznia 2021	375
Zwiększenia	0
Zmniejszenia	0
Na dzień 30 czerwca 2021	375

Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2022 roku (kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

	Budynki
UMORZENIE I UTRATA WARTOŚCI	i lokale
Na dzień 1 stycznia 2022	-463
Zwiększenia	-90
amortyzacja	-90
Zmniejszenia	0
Na dzień 30 czerwca 2022	-553
Na dzień 1 stycznia 2021	-285
Zwiększenia	-178
amortyzacja	-178
Zmniejszenia	0
Na dzień 31 grudnia 2021	-463
Na dzień 1 stycznia 2021	-285
Zwiększenia	-90
amortyzacja	-90
Zmniejszenia	0
Na dzień 30 czerwca 2021	-375
Grunty, Maszyny i Środki WARTOŚĆ NETTO	Inne środki
budynki i urządzenia transportu Na dzień 30 czerwca 2022	trwałe 309

Na dzień 30 czerwca 2022	309
Na dzień 31 grudnia 2021	399
Na dzień 30 czerwca 2021	0

Spółka na podstawie umowy najmu, zawartej w dniu 13 czerwca 2019 roku, wynajmuje lokal biurowy oraz dwa miejsca postojowe w garażu usytuowanym w kondygnacji podziemnej budynku w Warszawie przy ulicy Grzybowskiej 4. Miesięczna opłata za wynajem wynosi 16 tys. PLN.

Zgodnie z aneksem do umowy, z dniem 1 lipca 2021 roku, umowa najmu lokalu uległa przedłużeniu na czas nieokreślony z zachowaniem 2-miesięcznego okresu wypowiedzenia.

16. AKTYWA PRZEZNACZONE DO ZBYCIA

W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym Spółka nie dokonała żadnej transakcji kupna - sprzedaży dotyczączej aktywów przeznaczonych do zbycia.

17. AKTYWA FINANSOWE

	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Aktywa finansowe w jednostkach stowarzyszonych (udziały, akcje)	12 733	12 733	12 733
Aktywa wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy	23 084	23 909	35 657
- aktywa finansowe w jednostkach podporządkowanych (udziały, akcje)	23 084	23 125	34 974
- pozostałe akcje	0	784	683
Aktywa wyceniane według zamortyzowanego kosztu	2 838	1 848	1 969
- udzielone pożyczki	2 838	1 848	1 969
Razem	38 655	38 490	50 359
- długoterminowe	35 896	35 884	48 734
- krótkoterminowe	2 759	2 606	1 625

17.1. AKTYWA FINANSOWE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

17.1.A JEDNOSTKI ZALEŻNE

Nazwa spółki zależnej	Miejsce siedziby spółki	Procent posiadanych udziałów/ akcji	Procent posiadanych głosów	Cena nabycia bez odpisów z tytułu utraty wartości	Metoda konsolidacji
Magna Inwestycje Sp. z o.o.	Warszawa	100,0%	100,0%	5	pełna
Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A.	Warszawa	100,0%	100,0%	34 842	pełna
Optigis S.A.	Warszawa	61,76%	61,76%	40 226	pełna
Razem				75 073
Odpis aktualizujący wartość udziałów/akcji				51 989
- w tym przypadajacy na bieżący okres				41
Wartość netto - po uwzględnieniu odpisu				23 084

Na dzień bilansowy Spółka dokonała aktualizacji wartości posiadanych akcji Optigis S,A. Wysokość odpisu aktualizującego za okres od 1 stycznia 2022 roku do 30 czerwca 2022 roku wynosi 41 tys. PLN. Na dzień 30 czerwca 2022 roku wartość godziwa inwestycji w akcje wynosi 18 799 tys. PLN.

Na wartość odpisu aktualizujacego w wysokości 51 989 tys. PLN składa się kwota odpisu na posiadane udziały w Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. w wysokości 30 563 tys. PLN oraz kwota odpisu na posiadane akcje Optigis S.A w wysokości 21 426 tys. PLN.

17.1.B JEDNOSTKI STOWARZYSZONE

Nazwa spółki stowarzyszonej	Miejsce siedziby spółki	Procent posiadanych udziałów/ akcji	Procent posiadanych głosów	Cena nabycia bez odpisów z tytułu utraty wartości	Metoda konsolidacji
Polskie Sieci Cyfrowe Sp.z o.o.	Warszawa	33,0%	33,0%	495	Wyłączona
Agroimmoinvest Sp. z o.o.	Warszawa	30,1%	30,1%		14 375 Metoda Praw Własności
Slede Sp. z o.o.	Warszawa	29,6%	29,6%		2 400 Metoda Praw Własności
Razem				17 270
Odpis aktualizujący wartość udziałów				4 537
- w tym przypadający na bieżący okres				0
Wartość netto - po uwzględnieniu odpisu				12 733

Na wartość odpisu aktualizującego w wysokości 4 537 tys. PLN składa się kwota odpisu na posiadane udziały w Agroimmoinvest Sp. z o.o.

17.2. POZOSTAŁE AKCJE

	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2022-	01.01.2021-	01.01.2021-
	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Akcje	0	0	0
Akcje razem	0	0	0
Instrumenty pochodne	784	693	694
Wycena instrumentu pochodnego	0	91	-11
Wykup instrumentu pochodnego	-784	0	0
Instrumenty pochodne razem	0	784	683
Stan na koniec okresu	0	784	683

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

W dniu 21 stycznia 2022 roku Sąd Okręgowy w Poznaniu wydał wyrok o zapłatę kwoty 784 tys. PLN wraz z ustawowymi odsetkami za opóźnienie liczonymi od dnia 5 czerwca 2018 roku do dnia zapłaty w kwocie 189 tys. PLN, a także kwotę 17 tys. PLN tytułem zwrotu kosztów procesu. Zasądzona kwota została zabezpieczona przez komornika i przekazana na rachunek bankowy Spółki w lutym oraz w kwietniu 2022 roku.

17.3. OBLIGACJE

Obligatariusz	Bilans otwarcia 01.01.2022	Zakup obligacji - wartość emisyjna	Odsetki naliczone/ Dyskonto	Wykup obligacji - wartość emisyjna	Spłata odsetek/ dyskonta	Inne	Bilans zamknięcia 30.06.2022
BNY *	0	0	112	0	0	-112	0
Razem, w tym:	0	0	112	0	0	-112	0
Kapitał	0	0	0	0	0	0	0
Odsetki	0	0	112	0	0	-112	0
Długoterminowe	-	-	-	-	-	-	0
Krótkoterminowe	-	-	-	-	-	-	0
Obligatariusz	Bilans otwarcia 01.01.2021	Zakup obligacji - wartość emisyjna	Odsetki naliczone/ Dyskonto	Wykup obligacji - wartość emisyjna	Spłata odsetek/ dyskonta	Inne	Bilans zamknięcia 31.12.2021
BNY *	0	0	225	0	0	-225	0
Razem, w tym:	0	0	225	0	0	-225	0
Kapitał	0	0	0	0	0	0	0
Odsetki	0	0	225	0	0	-225	0
Długoterminowe	-	-	-	-	-	-	0
Krótkoterminowe	-	-	-	-	-	-	0
Obligatariusz	Bilans otwarcia 01.01.2021	Zakup obligacji - wartość emisyjna	Odsetki naliczone/ Dyskonto	Wykup obligacji - wartość emisyjna	Spłata odsetek/ dyskonta	Inne	Bilans zamknięcia 30.06.2021
BNY *	0	0	112	0	0	-112	0
Razem, w tym:	0	0	112	0	0	-112	0
Kapitał	0	0	0	0	0	0	0
Odsetki	0	0	112	0	0	-112	0
Długoterminowe	-	-	-	-	-	-	0
Krótkoterminowe	-	-	-	-	-	-	0

* Decyzją Zarządu na dzień bilansowy dokonano odpisu aktualizującego naliczone odsetki od obligacji wymemitowane przez Spółkę BNY.

17.4. UDZIELONE POŻYCZKI

Pożyczkobiorca	Bilans otwarcia 01.01.2022	Udzielenie pożyczki	Odsetki naliczone	Spłata pożyczki	Spłata odsetek	Inne	Bilans zamknięcia 30.06.2022
Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. *	0	12	46	-24	-9	-25	0
Corponet Sp. z o.o.	713	124	13	-98	0	0	752
Slede Sp. z o.o.	42	0	1	0	0	0	43
Rodopass Sp. z o.o.	204	0	8	0	0	0	212
Optigis S.A.	0	600	7	-600	-7	874	874
Osoba fizyczna	417	0	8	0	0	0	425
Osoba fizyczna	405	0	8	0	0	0	413
Osoba fizyczna	36	0	1	0	0	0	37
Osoba fizyczna	31	50	1	0	0	0	82
Razem, w tym:	1 848	786	93	-722	-16	849	2 838
Kapitał	1 726	786	0	-722	0	864	2 654
Odsetki	122	0	93	0	-16	-15	184
Długoterminowe	-	-	-	-	-	-	79
Krótkoterminowe	-	-	-	-	-	-	2 759

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

* W bieżącym okresie, zgodnie z decyzją Zarządu, dokonano odpisu aktualizującego na kapitał oraz na naliczone odsetki w wysokości 57 tys. PLN od pożyczek udzielonych spółce Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. Dodatkowo w bieżącym okresie rozwiązano odpis aktualizujący na kapitał i naliczone odsetki w wysokości 32 tys. PLN, ze względu na dokonaną jak i planowaną, po dniu bilansowym spłatę we wspomnianej wysokości. Łączna kwota odpisu aktualizującego na kapitał oraz na naliczone odsetki wynosi 2 811 tys. PLN. Kwota 874 tys. PLN wykazana w pozycji Inne wynika w nowacji wierzytelnosci. Szczegółowy opis transakcji znajduje się w nocie 5.

Pożyczkobiorca	Bilans otwarcia 01.01.2021	Udzielenie pożyczki	Odsetki naliczone	Spłata pożyczki	Spłata odsetek	Inne	Bilans zamknięcia 31.12.2021
Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. *	0	6	95	-63	-9	-29	0
Magna Inwestycje Sp. z o.o.**	0	0	2	-106	-21	125	0
Corponet Sp. z o.o.	769	34	28	-118	0	0	713
Slede Sp. z o.o.	57	0	2	-16	-1	0	42
Rodopass Sp. z o.o.	0	200	4	0	0	0	204
Osoba fizyczna ***	0	0	14	0	0	403	417
Osoba fizyczna ***	0	0	0	-50	-1	51	0
Osoba fizyczna	393	0	12	0	0	0	405
Osoba fizyczna	35	0	1	0	0	0	36
Osoba fizyczna	0	30	1	0	0	0	31
Razem, w tym:	1 254	270	159	-353	-32	550	1 848
Kapitał	1 195	270	0	-353	0	614	1 726
Odsetki	59	0	159	0	-32	-64	122
Długoterminowe	-	-	-	-	-	-	25
Krótkoterminowe	-	-	-	-	-	-	1 823

* Zgodnie z decyzją Zarządu, dokonano odpisu aktualizującego na kapitał oraz na naliczone odsetki w wysokości 142 tys. PLN od pożyczek udzielonych spółce Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. Dodatkowo w bieżącym okresie rozwiązano odpis aktualizujący na kapitał i naliczone odsetki w wysokości 93 tys. PLN, ze względu na dokonaną jak i planowaną, po dniu bilansowym spłatę we wspomnianej wysokości. Pozycja Inne obejmuje również przejęte w ramach podziału majątku Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K. pożyczki wraz z naliczonymi odsetkami w wysokości 20 tys. PLN. Łączna kwota odpisu aktualizującego na kapitał oraz na naliczone odsetki wynosi 2 787 tys. PLN.

** Naliczono odsetki w wysokości 2 tys. PLN oraz dokonano spłaty kapitału pożyczki wraz z naliczonymi odsetkami w kwocie 127 tys. PLN. Dodatkowo w bieżącym okresie rozwiązano utworzony w okresach wczesniejszych, odpis aktualizujący na kapitał i naliczone odsetki w wysokości 125 tys. PLN, ze względu na dokonaną spłatę we wspomnianej wysokości.

*** W ramach podziału majątku Spółka otrzymała pożyczki wraz z naliczonymi odsetkami o łącznej kwocie 454 tys. PLN, z czego kwota 403 tys. PLN była przedmiotem umowy pomiędzy spółką Texas Recycling S.A., a spółką Magna Inwestycje Sp. z o.o Sp. K., natomiast kwota 51 tys. PLN była przedmiotem umowy pomiędzy osobą fizyczną, a spółką Magna Inwestycje Sp. z o.o Sp. K.

W dniu 28 czerwca 2021 roku Spółka była stroną umowy przejęcia długu pomiędzy Texas Recycling S.A., a osobą fizyczną. W wyniku zawarcie umowy, pożyczka wraz z naliczonymi odsetkami została przejęta przez osobę fizyczną. W ramach umowy termin spłaty został przesunięty na 31 lipca 2022 roku.

Pożyczkobiorca	Bilans otwarcia 01.01.2021	Udzielenie pożyczki	Odsetki naliczone	Spłata pożyczki	Spłata odsetek	Inne	Bilans zamknięcia 30.06.2021
Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. *	0	0	46	0	0	67	113
Magna Inwestycje Sp. z o.o. **	0	0	2	-88	-20	106	0
Corponet Sp. z o.o.	769	5	14	-68	0	0	720
Slede Sp. z o.o.	57	0	1	-16	-1	0	41
Rodopass Sp. z o.o.	0	200	1	0	0	0	201
Osoba fizyczna	0	0	3	0	0	403	406
Osoba fizyczna	0	0	0	0	0	51	51
Osoba fizyczna	393	0	8	0	0	0	401
Osoba fizyczna	35	0	1	0	0	0	36
Razem, w tym:	1 254	205	76	-172	-21	627	1 969
Kapitał	1 195	205	0	-172	0	632	1 860
Odsetki	59	0	76	0	-21	-5	109
Długoterminowe	-	-	-	-	-	-	1 027
Krótkoterminowe	-	-	-	-	-	-	942

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

* Decyzją Zarządu dokonano odpisu aktualizującego kapitał i naliczone odsetki od pożyczek udzielonych spółce Magna Inwestycje Sp. z o.o. SKA o łącznej kwocie 2 763 tys. PLN, w tym kwota odpisu w wysokości 23 tys. PLN na naliczone odsetki i kapitał przypada na okres bieżący

** Dodatkowo rozwiązano odpis aktualizujący kapitał i naliczone odsetki od pożyczek udzielonych spółce Magna Inwestycje Sp. z o.o. o łącznej kwocie 106 tys. PLN.

Pożyczki udzielone przez Spółkę na dzień 30 czerwca 2022 roku przedstawia poniższa tabela:

	Kwota udzielonej	Kwota kapitału
Pożyczkobiorca	pożyczki	pozostała do spłaty
Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A.*	2 596	2 186
Corponet Sp. z o.o.	869	662
Slede Sp. z o.o.	56	40
Rodopass Sp. z o.o.	200	200
Osoba fizyczna	385	385
Osoba fizyczna	34	34
Osoba fizyczna	400	400
Osoba fizyczna	80	80
	4 620	3 987

* Na wartość nominalną pożyczki udzielonej Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. dokonano odpisu aktualizującego w kwocie 2 185 tys. PLN.

Terminy spłat udzielonych pożyczek długoterminowych o wartości nominalnej 73 tys. PLN upływają 31 grudnia 2023 roku. Terminy spłat udzielonych pożyczek krótkoterminowych o wartości nominalnej 859 tys. PLN upływają 31 lipca 2022 roku. Terminy spłat udzielonych pożyczek krótkoterminowych o wartości nominalnej 2 815 tys. PLN upływają 31 grudnia 2022 roku. Terminy spłat udzielonych pożyczek krótkoterminowych o wartości nominalnej 240 tys. PLN upłynął 30 czerwca 2022 roku.

18. NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE

	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Należności handlowe nieprzeterminowane	30	2	3
Należności handlowe przeterminowane, lecz ściagalne, w tym:	23	2	1
Należności handlowe przeterminowane lecz ściągalne do 30 dni	9	2	1
Należności handlowe przeterminowane lecz ściągalne od 30 do 90 dni	13	0	0
Należności handlowe przeterminowane lecz ściągalne od 90 do 180 dni	1	0	0
Należności handlowe przeterminowane lecz ściągalne powyżej 180 dni	0	0	0
Razem należności handlowe, w tym:	53	4	4
długoterminowe	0	0	0
krótkoterminowe	53	4	4
Należności pozostałe, w tym:	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Należności publiczno-prawne z tytułu VAT	16	16	17
Należności od pracowników	363	594	255
Rozliczenia międzyokresowe kosztów	22	20	13
Należność z tytułu sprzedaży akcji	2 160	2 160	0
Należność z tytułu poręczenia pożyczki	736	721	707
Należność z tytułu sprzedaży lokalu	345	446	545
Należność z tytułu przejętych wierzytelności	1 574	1 769	1 577
Zaliczki na dostawy	30	44	28
Razem pozostałe należności, w tym:	5 246	5 770	3 142
długoterminowe	883	967	1 052
krótkoterminowe	4 363	4 803	2 090
Należności handlowe i pozostałe razem, w tym:	5 299	5 774	3 146
długoterminowe	883	967	1 052
krótkoterminowe	4 416	4 807	2 094

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

W dniu 13 lipca 2021 roku Magna Polonia S.A zawarła z Eviction S.A. umowę sprzedaży 3 mln akcji Optigis S.A. za cenę 2 250 tys. PLN. Zapłata ceny za akcje nastąpi w II ratach; z czego spłata I raty w kwocie 200 tys. PLN nastapić miała do 31 grudnia 2021 roku, spłata II raty w kwocie 2 050 tys. PLN nastąpi do dnia 30 czerwca 2022 roku. Na dzień bilansowy Emitent otrzymał częściową wpłatę I raty w wysokości 90 tys. PLN. Do spłaty pozostaje kwota 2 160 tys. PLN. W dniu 30 grudnia 2021 roku, zgodnie z zawartym aneksem do umowy, nastąpiła zmiana terminu spłaty pozostałej kwoty I raty. Pozostała kwota I raty w wysokości 110 tys. PLN miała zostać spłacona do dnia 30 czerwca 2022 roku. Zgodnie z zawartym w dniu 30 czerwca 2022 roku aneksem do umowy, pozostała kwota I raty w wysokości 110 tys. PLN oraz kwota II raty w wysokości 2 050 tys. PLN zostanie spłacona do 30 czerwca 2023 roku.

Spółka na bieżąco, zgodnie z MSSF 9, dokonuje analizy ryzyka i przewidywanych strat, które powodowałby konieczność ujmowania kosztów w wyniku finansowym jako utratę wartości aktywów finansowych. Na dzień 30 czerwca 2022 roku oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego Spółka nie zidentyfikowała konieczności ujęcia odpisów aktualizujących wyżej wspomnianego aktywa.

Struktura walutowa należności handlowych - całość w walucie PLN.

19. KAPITAŁ AKCYJNY

Kapitał akcyjny w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego nie uległ zmianie. Kapitał podstawowy dzieli się na 13 921 975 akcji o wartości nominalej 1 PLN każda.

20. KAPITAŁ ZAPASOWY Z EMISJI AKCJI POWYŻEJ ICH WARTOŚCI NOMINALNEJ

Kapitał zapasowy w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego nie uległ zmianie.

21. POZOSTAŁE KAPITAŁY

Pozostałe kapitały w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego nie uległy zmianie.

22. ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE I POZOSTAŁE

	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Zobowiązania handlowe wymagalne do 30 dni	95	134	6
Zobowiązania przeterminowane wymagalne do 30 dni	7	94	104
Zobowiązania przeterminowane wymagalne od 30 do 90 dni	94	147	115
Zobowiązania przeterminowane wymagalne od 90 dni do 180 dni	41	8	165
Zobowiązania przeterminowane wymagalne powyżej 180 dni	68	109	66
Koszty niezafakturowane	56	75	53
Razem zobowiązania handlowe	361	567	509
Zobowiązania budżetowe (bez zobowiązań z tytułu podatku dochodowego)	7	7	7
Zobowiązanie wobec wspólnika w związku z objęciem całości majątku rozwiązanej spółki	0	321	349
Zobowiązania z tytułu kaucji	20	20	20
Razem zobowiązania, w tym:	388	915	885
długoterminowe	0	0	0
krótkoterminowe	389	915	885

23. ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE

	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	325	409	0
Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek	213	104	0
Razem, w tym:	538	513	0
długoterminowe	196	173	0
krótkoterminowe	342	340	0

23.A ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI OBLIGACJI

W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym Spółka nie wyemitowała żadnych obligacji.

23.B KREDYTY I POŻYCZKI

Pożyczkodawca	Bilans otwarcia 01.01.2022	Kwota otrzymanej pożyczki	Odsetki naliczone	Spłata pożyczki	Spłata odsetek	Inne	Bilans zamknięcia 30.06.2022
Agroimmoinvest Sp. z o.o.	102	0	2	0	0	0	104
Magna Inwestycje Sp. z o.o.	2	106	2	-1	0	0	109
Razem, w tym:	104	106	4	-1	0	0	213
Kapitał	102	106	0	-1	0	0	207
Odsetki	2	0	4	0	0	0	6
długoterminowe	0	-	-	-	-	-	0
krótkoterminowe	104	-	-	-	-	-	213
Pożyczkodawca	Bilans otwarcia 01.01.2021	Kwota otrzymanej pożyczki	Odsetki naliczone	Spłata pożyczki	Spłata odsetek	Inne	Bilans zamknięcia 31.12.2021
Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K.*	1 421	492	24	0	0	-1 937	0
Agroimmoinvest Sp. z o.o.	0	100	2	0	0	0	102
Magna Inwestycje Sp. z o.o.	0	2	0	0	0	0	2
Razem, w tym:	1 421	594	26	0	0	-1 937	104
Kapitał	1 339	594	0	0	0	-1 831	102
Odsetki	82	0	26	0	0	-106	2
długoterminowe	0	-	-	-	-	-	0
krótkoterminowe	1 421	-	-	-	-	-	104

* W ramach umowy z dnia 30 kwietnia 2021 roku Spółka przejęła składniki majątku Magna Inwestycje Sp. z o.o Sp. K., którego jednym ze składników była pożyczka otrzymana od Emitenta w kwocie 1 937 tys. PLN. W wyniku przeprowadzonej transakcji wspomniane zobowiązanie z tytułu pożyczki uległo konfuzji.

Pożyczkodawca	Bilans otwarcia 01.01.2021	Kwota otrzymanej pożyczki	Odsetki naliczone	Spłata pożyczki	Spłata odsetek	Inne	Bilans zamknięcia 30.06.2021
Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K.	1 421	492	24	0	0	-1 937	0
Razem, w tym:	1 421	492	24	0	0	-1 937	0
Kapitał	1 339	492	0	0	0	-1 831	0
Odsetki	82	0	24	0	0	-106	0
długoterminowe	0	-	-	-	-	-	0
krótkoterminowe	1 421	-	-	-	-	-	0

23.C ZOBOWIĄZANIE Z TYTUŁU LEASINGU FINANSOWEGO

	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego poniżej 30 dni	17	17	0
Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego od 30 do 90 dni	50	50	0
Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego do 90 do 180 dni	50	50	0
Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego od 180 do 360 dni	98	98	0
Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego powyżej 360 dni	132	230	0
Razem wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych	347	445	0
Przyszły koszt odsetkowy	22	36	0
Minimalne opłaty leasingowe ogółem, w tym:	325	409	0
długoterminowe	196	173	0
krótkoterminowe	129	236	0

Zobowiązanie z tytułu leasingu dotyczy umowy najmu lokalu zawartej w dniu 13 czerwca 2019 roku. Zgodnie z aneksem z dnia 1 lipca 2021 roku najem lokalu uległ przedłużeniu na czas nieokreślony z zachowaniem 2-miesięcznego okresu wypowiedzenia.

Przyjęty okres umowy leasingu to 42 miesiące. Okres ten kończy się w momencie zapłaty ostantniej raty wynikającej ze sprzedaży wynajmowanego lokalu. Do dnia uregulowania przez nabywcę ceny zakupy, Spółka będzie podnajmować lokal.

24. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH

	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	36	19	65
z tytułu wynagrodzeń	24	25	31
z tytułu rezerwy na urlopy	7	7	1
z tytułu dodatkowego wynagrodzenia byłego członka Zarządu	876	853	835
Razem	943	904	932

W III kwartale 2013 roku Spółka utworzyła rezerwę w wysokości 500 tys. PLN w związku ze złożonym przez Pana Jarosława Mikosa pozwem sądowym przeciw Spółce tytułem wynagrodzenia typu "success fee" na podstawie umowy o pracę zawartej w dniu 1 sierpnia 2011 roku. Rezerwa została zaprezentowana w pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej "Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych". W dniu 2 grudnia 2015 roku Sąd wydał wyrok zasądzający od Magna Polonia S.A. na rzecz Jarosława Mikosa kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 13 maja 2013 roku do dnia zapłaty tytułem wynagrodzenia typu success fee. Spółka utworzyła rezerwę na ustawowe odsetki naliczone na dzień 30 czerwca 2022 roku w kwocie 376 tys. PLN.

25. AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE

POZEW O ZAPŁATĘ WNIESIONY PRZEZ JAROSŁAWA MIKOSA PRZECIWKO MAGNA POLONIA S.A.

Magna Polonia S.A. jest stroną postępowania sądowego przed Sądem Okręgowym w Warszawie, XXI Wydział Pracy o zapłatę wynagrodzenia w wysokości 500 tys. PLN. Stronami przedmiotowego postępowania są Jarosław Mikos (powód) oraz Magna Polonia S.A. (pozwany). W dniu 2 grudnia 2015 roku Sąd wydał wyrok zasądzający od Magna Polonia S.A. na rzecz Jarosława Mikosa kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 13 maja 2013 roku do dnia zapłaty tytułem wynagrodzenia typu success fee oraz kwotę 30 tys. PLN tytułem zwrotu kosztów procesu. Wyrok jest nieprawomocny, Spółka złożyła apelację od wyroku. Spółka utworzyła rezerwę w wysokości 500 tys. PLN na to zobowiązanie. W dniu 27 grudnia 2017 roku Sąd Apelacyjny wydał wyrok, w którym uchylił wyrok Sądu I instancji i przekazał sprawę do ponownego rozpoznania. W dniu 5 stycznia 2022 roku Sąd Okręgowy w Warszawie wydał wyrok, w którym zasądził od Spółki na rzecz powoda kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 9 maja 2013 roku do dnia zapłaty oraz kwotę 30 tys. PLN tytułem zwrotu kosztów procesu. Wyrok jest nieprawomocny, Spółka złożyła do Sądu apelację od wyroku.

POZEW O ZAPŁATĘ WNIESIONY PRZEZ EMITEL S.A. PRZECIWKO MAGNA POLONIA S.A.

W ostatnim kwartale 2015 roku Magna Polonia S.A. otrzymała pozew o zapłatę kwoty 2 100 tys. PLN powiększonej o odsetki ustawowe od daty doręczenia pozwu, z tytułu kary umownej za naruszenie umowy o zachowanie poufności zawartej pomiędzy Magna Polonia S.A. i Emitel S.A. (dawniej Emitel Sp. z o.o.). Pozew Emitel S.A jest w ocenie Zarządu w całości bezzasadny, Spółka złożyła odpowiedź na pozew do Sądu, w której w całości kwestionuje żądanie pozwu. Spółka prowadzi już postępowanie sądowe przeciwko Emitel S.A. o zapłatę kwoty 185 mln PLN z tytułu naruszenia przez Emitel umowy o zachowanie poufności, które toczy się przed Sądem Okręgowym w Warszawie (sygn. akt XVI GC 2042/13). Postępowanie to Spółka wszczęła w grudniu 2013 roku, a kwota roszczenia Magna Polonia S.A. wielokrotnie przewyższa żądanie zgłoszone przez Emitel. W dniu 8 października 2019 roku Sąd Okręgowy w Warszawie wydał wyrok oddalający powództwo Emitel Sp. z o.o. w całości oraz zasadzajacy od Emitel S.A. na rzecz Magna Polonia S.A. zwrot kosztów procesu w kwocie 7 tys. PLN. W dniu 26 marca 2020 roku Emitel złożył apelację od wyroku. W dniu 28 lutego 2022 roku Sąd Apelacyjny wydał wyrok, w którym oddalił apelację Emitel S.A. od wyroku Sądu Okręgowego w Warszawie z dnia 8 października 2019 roku oraz zasądził od Emitel S.A. na rzecz Magna Polonia S.A. koszty procesu. Wyrok jest prawomocny.

SPRZEDAŻ CZĘŚCI WIERZYTELNOŚCI WOBEC EMITEL S.A. DOCHODZONEJ NA DRODZE SĄDOWEJ

W dniu 28 lutego 2020 roku Magna Polonia S.A. zawarła ze spółką Fidera Master SCSp RAIF z siedzibą w Luksemburgu warunkową umowę sprzedaży części wierzytelności Spółki wobec Emitel S.A. dochodzonej w drodze sądowej (postępowanie sądowe opisane w nocie 26 sprawozdania). Warunkiem zawieszającym ww. umowy jest uprawomocnienie się wyroku zasądzającego przedmiotową wierzytelność. Cena sprzedaży została określona na 1.500 tys. EUR przy czym rozłożona jest na ratę w wysokości 800 tys. EUR płatną po zawarciu umowy, która wpłynęła do Spółki w marcu 2020 roku oraz dodatkowe raty w łącznej wysokości 700 tys. EUR płatne w przypadku zajścia określonych zdarzeń. Wartość wierzytelności, którą otrzyma Fidera Master SCSp RAIF, zależna jest od poziomu i wartości rozstrzygnięcia przedmiotowego sporu między Spółką a Emitel S.A.

W związku z wydanym w dniu 2 lipca 2021 roku wyrokiem Sądu Okręgowego przeciwko Emitel S.A. zasądzającym na rzecz Spółki od Emitel S.A. kwotę 163 mln PLN wraz z odsetkami za opóźnienie od 3 października 2013 roku, Fidera przelała kolejną ratę ceny za część wierzytelności objętej ww. wyrokiem w wysokości 350 tys. EUR.

W przypadku uprawomocnienia się ww. wyroku na Fidera Master SCSp RAIF z siedzibą w Luksemburgu zostanie przeniesiona część wierzytelności objęta tym wyrokiem w wysokości odpowiadającej: kwotom zapłaconych przez Nabywcę rat ceny sprzedaży powiększonych o marżę określoną w umowie sprzedaży oraz 40% kwoty zasądzonej przez Sąd, przy czym dokładna wartość wierzytelności, którą otrzyma Fidera zależna jest od poziomu i wartości rozstrzygnięcia przedmiotowego sporu sądowego między Spółką a Emitel S.A. prawomocnym wyrokiem sądowym.

26. SPRAWY SĄDOWE

INFORMACJA O POSTĘPOWANIACH TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI DOTYCZĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ LUB WIERZYTELNOŚCI SPÓŁKI

W okresie 6 miesiecy zakończonych 30 czerwca 2022 roku Magna Polonia S.A. była stroną następujących postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.

POZEW O ZAPŁATĘ WNIESIONY PRZEZ JAROSŁAWA MIKOSA PRZECIWKO MAGNA POLONIA S.A.

W dniu 6 września 2013 roku Magna Polonia S.A. otrzymała z Sądu Okręgowego w Warszawie, XXI Wydział Pracy odpis pozwu o zapłatę wynagrodzenia w wysokości 500 tys. PLN. Stronami przedmiotowego postępowania są Jarosław Mikos (powód) oraz Magna Polonia S.A. (pozwany). W pozwie złożonym przeciwko Magna Polonia S.A. powód dochodzi zapłaty kwoty głównej 500 tys. PLN powiększonej o odsetki ustawowe liczone od kwoty 500 tys. PLN od dnia 9 maja 2013 roku do dnia zapłaty tytułem wynagrodzenia typu success fee na podstawie umowy o pracę zawartej pomiędzy Magna Polonia S.A. a Jarosławem Mikosem w dniu 1 sierpnia 2011 roku. Magna Polonia S.A. kwestionuje w całości żądanie pozwu. W dniu 2 grudnia 2015 roku Sąd wydał wyrok zasądzający od Magna Polonia S.A. na rzecz Jarosława Mikosa kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 13 maja 2013 roku do dnia zapłaty tytułem wynagrodzenia typu success fee oraz kwotę 30 tys. PLN złotych tytułem zwrotu kosztów procesu. Wyrok jest nieprawomocny, Spółka złożyła apelację od wyroku. Na rozprawie apelacyjnej w dniu 27 grudnia 2017 roku Sąd Apelacyjny wydał wyrok, w którym uchylił wyrok Sądu I instancji i przekazał sprawę do ponownego rozpoznania. Sąd Okręgowy w Warszawie na rozprawie w dniu 4 grudnia 2018 roku wyznaczył terminy rozpraw na kolejne miesiące w celu przeprowadzenia dowodów z przesłuchania świadków. Rozprawa wyznaczona na 5 maja 2021 roku odbyła się, świadek wezwany na rozprawę nie pojawił się i Sąd odroczył rozprawę do 8 grudnia 2021 roku. W dniu 5 stycznia 2022 roku Sąd Okręgowy w Warszawie wydał wyrok, w którym zasądził od Spółki na rzecz powoda kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 9 maja 2013 roku do dnia zapłaty oraz kwotę 30 tys. PLN tytułem zwrotu kosztów procesu. Wyrok jest nieprawomocny, Spółka złożyła do Sądu apelację od wyroku.

POZEW O ZAPŁATĘ WNIESIONY PRZEZ MAGNA POLONIA S.A. PRZECIWKO EMITEL S.A.

W dniu 6 grudnia 2013 roku Magna Polonia złożyła do Sądu Okręgowego w Warszawie, XVI Wydział Gospodarczy pozew o zapłatę kwoty w wysokości 185 mln PLN. Stronami przedmiotowego postępowania są Magna Polonia S.A. (powód) oraz Emitel S.A. z siedzibą w Warszawie (pozwany). W pozwie złożonym przeciwko Emitel, Magna Polonia dochodzi zapłaty kwoty głównej 185 mln PLN powiększonej o odsetki ustawowe liczone od kwoty 167 mln PLN od dnia 3 października 2013 roku do dnia zapłaty oraz od kwoty 18 mln PLN od dnia 27 listopada 2013 roku do dnia zapłaty. Roszczenia objęte ww. pozwem związane są z transakcją zbycia przez Spółkę na rzecz Emitel S.A 100% udziałów w kapitale zakładowym spółki pod firmą Romford Investments Sp. z o.o., będącej w dacie dokonywania w/w transakcji jedynym wspólnikiem spółki pod firmą INFO-TV-OPERATOR sp. z o.o., w ramach której Emitel S.A. naruszyła ciążące na niej zobowiązanie do zachowania poufności, dopuszczając się przy tym czynu nieuczciwej konkurencji. Dochodzone pozwem roszczenia obejmują, w zależności od rozpatrywanej podstawy prawnej dochodzonych ewentualnie roszczeń:

1. wartość roszczenia o zapłatę kar umownych z tytułu naruszenia umowy o zachowaniu poufności z dnia 1 grudnia 2011 roku w łącznej kwocie 2 100 tys. PLN oraz wartość dalszego odszkodowania szacowanego na 185 mln PLN;

2. wartość uzyskanych przez EMITEL Sp. z o.o. korzyści uzyskanych w związku z niewykonaniem ciążących na tej spółce ustawowych obowiązków wynikających z art. 72(1) § 1 i 2 Ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny (Dz. U. 1964 r., nr 16, poz. 93 z późn. zm.);

3. wartość odszkodowania oraz bezpodstawnie uzyskanych przez EMITEL S.A. korzyści z tytułu popełnienia czynu nieuczciwej konkurencji, o którym mowa w art. 11 ust. 1 i 4 Ustawy z dnia 16 kwietnia 1993 roku o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji (t.j.: Dz. U. 2003 rok, nr 153, poz. 1503 z późn. zm.).

Spółka zastrzegła w złożonym w dniu 6 grudnia 2013 roku pozwie możliwość rozszerzenia w przyszłości żądania pozwu o dalsze kwoty (w tym związane z korzyściami osiągniętymi przez EMITEL S.A. w związku ze świadczeniem usług radiodyfuzyjnych w oparciu o multiplex MUX5). Zdaniem Zarządu pozew jest w pełni uzasadniony.

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

W dniu 2 lipca 2021 roku Sąd Okręgowy w Warszawie wydał wyrok w sprawie z powództwa Magna Polonia S.A. przeciwko spółce Emitel S.A. o zapłatę kwoty 185 mln PLN, w którym zasądził od Emitel S.A. na rzecz Magna Polonia S.A. kwotę 163 mln PLN wraz z odsetkami ustawowymi od 3 października 2013 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku i ustawowymi odsetkami za opóźnienie od 1 stycznia 2016 roku do dnia zapłaty, które to odsetki na dzień wydania wyroku wynoszą 99 mln PLN. Ponadto Sąd stwierdził, że koszty procesu, w tym koszty zastępstwa procesowego w wysokości sześciokrotności stawki minimalnej ponosi w całości Emitel S.A. Sąd oddalił powództwo w pozostałej części. Wyrok jest nieprawomocny. W dniu 27 grudnia 2021 roku Spółka wniosła do Sądu Apelacyjnego w Warszawie, apelację od powyższego wyroku. W złożonej apelacji Spółka zaskarża wyrok w części, w której Sąd Okręgowy oddalił powództwo co do kwoty 11 mln PLN wraz z odsetkami i w tym zakresie Spółka wniosła o zmianę wyroku – poprzez zasądzenie dodatkowo powyższej kwoty wraz z odsetkami do dnia zapłaty. Spółka zasadniczo zgadza się z rozstrzygnięciem Sądu Okręgowego w Warszawie, który w przeważającej części uwzględnił powództwo Magna Polonia S.A. Zdaniem Spółki, Sąd I instancji prawidłowo ustalił istotne elementy stanu faktycznego i zasadnie uwzględnił powództwo co do kwoty 163 mln PLN wraz z odsetkami ustawowymi od 3 października 2013 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku i ustawowymi odsetkami za opóźnienie od 1 stycznia 2016 roku do dnia zapłaty. Przeprowadzona przez Sąd I instancji rekonstrukcja przebiegu zdarzeń, udokumentowanych materiałem dowodowym zgromadzonym w sprawie, zasługuje na najwyższe uznanie. Apelacja marginalnie dotyczy kwestii procesowych oraz ustaleń faktycznych Sądu I instancji, a w przeważającej mierze prezentuje inne podejście do roszczenia Spółki z punktu widzenia prawa materialnego, które zdaniem Spółki pozwoliłoby najpełniej zrealizować interes Magna Polonia S.A. jako poszkodowanej inkryminowanymi działaniami przedstawicieli Emitel S.A. W dniu 29 czerwca 2022 roku Spółka otrzymała odpis apelacji Emitel S.A. od wyroku z dnia 2 lipca 2021 roku.

POZEW O ZAPŁATĘ WNIESIONY PRZEZ EMITEL S.A. PRZECIWKO MAGNA POLONIA S.A.

W dniu 18 listopada 2015 roku Magna Polonia S.A. otrzymała z Sądu Okręgowego w Warszawie, XX Wydział Gospodarczy odpis pozwu o zapłatę kwoty w wysokości 2 100 tys. PLN. Stronami przedmiotowego postępowania są Emitel Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (powód) oraz Magna Polonia S.A. (pozwany). W pozwie złożonym przeciwko Magna Polonia S.A., powód dochodzi zapłaty kwoty 2 100 tys. PLN powiększonej o odsetki ustawowe od daty doręczenia pozwu, z tytułu kary umownej za naruszenie umowy o zachowanie poufności zawartej pomiędzy Magna Polonia S.A. i Emitel Sp. z o.o. w dniu 1 grudnia 2011 roku. Magna Polonia kwestionuje w całości żądanie pozwu. W dniu 8 października 2019 roku Sąd Okregowy w Warszawie wydał wyrok oddalający powódźtwo Emitel S.A. w całości oraz zasądzający od Emitel S.A. na rzecz Magna Polonia S.A. zwrot kosztów procesu w kwocie 7 tys. PLN. Wyrok jest nieprawomocny. W dniu 26 marca 2020 roku Emitel S.A. złożył apelację od wyroku. W dniu 28 lutego 2022 roku Sąd Apelacyjny wydał wyrok, w którym oddalił apelację Emitel S.A. od wyroku Sądu Okręgowego w Warszawie z dnia 8 października 2019 roku oraz zasądził od Emitel S.A. na rzecz Magna Polonia S.A. koszty procesu. Wyrok jest prawomocny.

POZEW WNIESIONY PRZEZ SPUTNIK 1 FIZAN PRZECIWKO MAGNA POLONIA S.A. O ZAPŁATĘ KWOTY 73.378,00 PLN ORAZ POZEW WZAJEMNY WNIESIONY PRZEZ MAGNA POLONIA S.A. PRZECIWKO SPUTNIK 1 FIZAN W LIKWIDACJI O ZAPŁATĘ KWOTY 198.998,04 PLN

W dniu 19 kwietnia 2018 roku Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie wydał nakaz zapłaty przeciwko Magna Polonia S.A. nakazując aby pozwany zapłacił na rzecz powoda, tj. Sputnik 1 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych w likwidacji kwotę 73.378,00 PLN wraz z odsetkami w wysokości ustawowej za opóźnienie od kwoty 73.378,00 PLN od dnia 6 lutego 2018 roku do dnia zapłaty oraz kwotę 4.535,00 PLN tytułem kosztów procesu w tym kwotę 3.600,00 PLN tytułem zastępstwa procesowego. Pismem z dnia 4 lipca 2018 roku pozwana Magna Polonia S.A. wniosła do sądu sprzeciw od ww. nakazu zapłaty oraz złożyła przeciwko Sputnik 1 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych w likwidacji pozew wzajemny o zapłatę kwoty 198.998,04 PLN wraz z odsetkami od daty 5 czerwca 2018 roku do dnia zapłaty oraz zasądzenie od Sputnik na rzecz Magna Polonia S.A. kosztów procesu obejmujących zwrot opłaty sądowej od pozwu wzajemnego oraz zwrot kosztów zastępstwa procesowego w postępowaniu wywołanym pozwem wzajemnym. Pozew wzajemny złożony przeciwko Sputnik 1 FIZAN w likwidacji dotyczy roszczenia odszkodowawczego jakie posiada Magna Polonia S.A. na kwotę 256.299,58 PLN z tytułu nienależytego wykonania umowy w związku z nieterminowym wykonaniem przez Sputnik 1 FIZAN w likwidacji obowiązku zakupu od Magna Polonia S.A. akcji spółki PartnerBud S.A. (dawniej: Awbud S.A.) po określonej cenie.

Zdaniem Zarządu pozew wzajemny Magna Polonia S.A. wobec Sputnik 1 FIZAN w likwidacji o zapłatę odszkodowania jest w pełni uzasadniony. Zdaniem Zarządu zgłoszone w tym postępowaniu przez Sputnik 1 FIZAN w likwidacji roszczenie o zwrot przez Magna Polonia S.A. kwoty 73.378,00 PLN (która to kwota została zapłacona przez Sputnik 1 FIZAN w likwidacji na rachunek Magna Polonia S.A. w grudniu 2017 roku i częściowo została potrącona z ww. wierzytelnością o zapłatę odszkodowania) jest bezzasadne. W dniu 28 października 2019 roku odbyła się rozprawa na której przesłuchano świadków. W dniu 29 czerwca 2020 roku Sąd wydał wyrok, w którym umorzył postępowanie co do kwoty 10.800 PLN, z uwagi na cofnięcie pozwu przez Powoda (Pozwanego Wzajemnego), tj. Sputnik 1 FIZAN w likwidacji co do wskazanej kwoty. Sąd oddalił powództwo główne w całości. Zasądził od Sputnik I FIZAN w likwidacji na rzecz Magna Polonia S.A. kwotę 198.998,04 PLN z odsetkami ustawowymi od dnia 5 czerwca 2018 roku do dnia zapłaty i obciążył w całości Sputnik 1 FIZAN w likwidacji kosztami procesu, w tym kosztami zastępstwa procesowego. Wyrok jest nieprawomocny, Sputnik 1 FIZAN w likwidacji złożył apelację od wyroku. Po dniu bilansowym Sąd apelacyjny wydał wyrok w powyższej sprawie. Szczegółowy opis znajduje się w nocie 38 niniejszego sprawozdania.

27. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

Transakcje pomiędzy Spółką Magna Polonia S.A. a spółkami powiązanymi ujawnione zostały poniżej.

		Przychody z tytułu odsetek od nabytych obligacji, wierzytelności i od udzielonych pożyczek
		w okresie
		01.01.2022-	01.01.2021-
Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A		30.06.2022 46	30.06.2021 0
Magna Inwestycje Sp. z o.o.		0	2
Optigis S.A.		52	6
Corponet Sp. z o.o.		28	21
Slede Sp. z o.o.		1	1
Razem jednostki powiązane		127	30
		Koszty odsetek z tytułu wyemitowanych obligacji i otrzymanych pożyczek w okresie 01.01.2022- 01.01.2021-
Magna Inwestycje Sp. z o.o.		30.06.2022 2	30.06.2021 0
Agroimmoinvest Sp. z o.o.		2	0
Razem jednostki powiązane		4	0
Magna Inwestycje Sp. z o.o. Corponet Sp. z o.o. *Optigis S.A. Razem jednostki powiązane	30.06.2022 0 736 3 927 4 663	Należności handlowe i pozostałe 31.12.2021 0 721 4 779 5 500	30.06.2021 10 707 4 763 5 480
* wartość nominalna nabytych wierzytelności
		Należności z tytułu pożyczek i obligacji
	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Magna Inwestycje Sp. z o.o.	0	0	19
Corponet Sp. z o.o.	752	713	720
Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A	2 811	2 787	2 807
Slede Sp. z o.o.	43	42	41
Optigis S.A.	874	0	0
Razem jednostki powiązane	4 480	3 542	3 587
		Zobowiązania z tytułu pożyczek i obligacji
	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Magna Inwestycje Sp. z o.o. Agroimmoinvest Sp. z o.o.	109 104	2 102	0 0
Razem jednostki powiązane	213	104	0

		Zobowiązania handlowe i pozostałe
	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Magna Inwestycje Sp. z o.o.	0	321	349
Razem jednostki powiązane	0	321	349

28. TRANSAKCJE Z AKCJONARIUSZAMI SPÓŁKI

W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym nie wystąpiły transakcje z akcjonariuszami Spółki.

29. INSTRUMENTY FINANSOWE

Spółka dokonała analizy klas instrumentów finansowych, na podstawie której stwierdzono, że wartość bilansowa instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwej.

		Wartość bilansowa
Aktywa finansowe	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu	8 302	7 845	5 115
- należności handlowe i pozostałe należności	5 299	5 774	3 146
- udzielone pożyczki	2 838	1 848	1 969
- środki pieniężne	165	223	0
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy	35 817	36 642	48 390
- udziały	17 018	17 018	16 879
- akcje	18 799	19 624	31 511
		Wartość bilansowa
Zobowiązania	30.06.2022	31.12.2021	30.06.2021
Zobowiązania wyceniane według zamortyzowanego kosztu	1 870	2 332	1 860
- zobowiązania z tytułu leasingu	325	409	0
- zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek	213	104	0
- zobowiązania handlowe i pozostałe zobowiązania oraz zobowiązania pracownicze	1 332	1 819	1 860

30. SPOSÓB USTALENIA WARTOŚCI GODZIWEJ

W okresie bieżącym Spółka posiadała instrumenty finansowe wyceniane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w wartości godziwej. Instrumenty te są odpowiednio wyceniane:

a) wycena do wartości godziwej jest ustalana na podstawie aktualnych kursów notowań akcji będących przedmiotem obrotu na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych lub rynku NewConnect oraz

b) wycena do wartości godziwej odbywa się na podstawie modeli wyceny z zastosowaniem metod rynkowych jak również zdyskontowanych przepływów pieniężnych na podstawie szacunków i założeń Zarządu Spółki przy wsparciu profesjonalnych doradców.

Stan na dzień 30.06.2022
poziom 1	poziom 2	poziom 3
18 799	-	17 018
-	-	2 838
Stan na dzień 31.12.2021
poziom 1	poziom 2	poziom 3
19 624	-	17 018
-	-	1 848
Stan na dzień 30.06.2021
poziom 1	poziom 2	poziom 3
31 516	-	16 874

Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu

• • 1 969

(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)

Poziom 1

wartość godziwa określana na podstawie cen giełdowych oferowanych za identyczne aktywa na rynkach aktywnych;

Poziom 2

wartość godziwa określana przy użyciu modeli, dla których dane wsadowe są obserwowalne bezpośrednio lub pośrednio na rynkach aktywnych;

Poziom 3

wartość godziwa określana przy użyciu modeli, dla których dane wsadowe nie są obserwowalne bezpośrednio lub pośrednio na rynkach aktywnych.

W okresie sprawozdawczym jak i w okresie porównawczym nie dokonano przesunięcia instrumentów finansowych pomiędzy poszczególnymi poziomami pomiaru wartości godziwej, jak i poza ostatni poziom hierarchii.

31. NOTA OBJAŚNIAJĄCA DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Wyjaśnienie przyczyn znaczących różnic pomiędzy zmianami stanu niektórych pozycji w bilansie oraz zmianami tych samych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych.

	01.01.2022-
Zmiana stanu należności, w tym:	30.06.2022
- wynikająca z bilansu	475
- w rachunku przepływów pieniężnych	279
Różnica, w tym z tytułu:	196
- naliczone odsetki z tytułu przejętych wierzytelności	196
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu leasingu, w tym:	01.01.2022- 30.06.2022
- wynikająca z bilansu	-84
- w rachunku przepływów pieniężnych	-99
Różnica, w tym z tytułu:	-15
- naliczone odsetki z tytułu leasingu	15
Zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	01.01.2022- 30.06.2022
- wynikająca z bilansu	165
- w rachunku przepływów pieniężnych	160
Różnica, w tym z tytułu:	5
- wycena bilansowa środków pieniężnych	5
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) w rachunku przepływów pieniężnych, w tym z tytułu:	-422
- odsetki z tytułu pożyczki	-114
- odsetki z tytułu nabytych obligacji	-112
- odsetki z tytułu przejętych wierzytelności	-196

32. WYNAGRODZENIA WYŻSZEJ KADRY KIEROWNICZEJ I RADY NADZORCZEJ

Wynagrodzenie członków Zarządu, kluczowych członków kadry kierowniczej i organów nadzoru podmiotu dominującego

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2022-	01.01.2021-	01.04.2022-	01.04.2021-
	30.06.2022	30.06.2021	30.06.2022	30.06.2021
Zarząd	183	380	91	290
Rada Nadzorcza	13	18	13	18
Razem	196	398	104	308

33. TRANSAKCJE CZŁONKÓW ZARZĄDU, RADY NADZORCZEJ I KLUCZOWYCH CZŁONKÓW KADRY KIEROWNICZEJ ZE SPÓŁKĄ

W bieżącym okresie nie wystąpiły transakcje Spółki z członkami Rady Nadzorczej.

Na dzień bilansowy Spółka wypłaciła na rzecz Prezesa Zarządu zaliczkę na poczet wydatków w wysokości 347 tys. PLN.

Na dzień 31 grudnia 2021 roku Spółka wypłaciła na rzecz Prezesa Zarządu zaliczkę na poczet wydatków, która została po dniu bilansowym zwrócona w łącznej kwocie 580 tys. PLN.

Na dzień 30 czerwca 2021 roku kwota wypłaconej zaliczki na poczet wynagrodzenia na rzecz Prezesa Zarządu wynosiła 251 tys. PLN.

34. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Lp	ed stk Na a j i zw no kaz iem ze ws an for nej my pr aw	Sie dzi ba	Prz ed mi dzi ała lno ści ot	Ch kte ara r iąz ia pow an	zba Lic akc j i/ ud zia łów	Wa ść rto ksi ęgo wa akc j i/ ud zia łów ed prz ko rek tą	rek Ko ta ści rto wa ksi j ęgo we akc j i/ ud łów zia	ść Wa rto bil an sow a akc j i/ ud zia łów	ść Wa rto kow dla a ( ryn ółe k sp ch ) tow no any	Pro nt ce da sia go po ne kap ita łu zak ład ow ego	Ud ł w zia óln licz bie ej og łos ów g na lny wa m ad niu zgr om ze	Nie łac op on a prz ez ite nta em ść rto wa akc j i/ ud łów zia w je dn ost ce	Ot rzy ma ne lub leż na ne dyw ide ndy ( inn e ud zia ły w kac h) zys
1.	Pol ski e S iec i Cy fro we Sp. z o .o.	Wa rsz aw a	ś ć t dzi ała lno ele kom uni kac jna y	sto wa rzy szo na	4 9 50	495	0	495	x	33, 00	33, 00	0	0
2.	cje Ma In sty gna we Sp. z o .o.	Wa rsz aw a	ółk elo adz sp a c wa pr ow ąca ś ć m dzi ała lno .in zak ie .w res ści nab ani ier uch i a n om o yw bie ży tk ów ich ia po ran po z naj nia mo wa	zal eżn a	100	5	0	5	x	100 00 ,	100 00 ,	0	0
3.	Ma In cje sty gna we Sp. S. K. A. z o .o.	Wa rsz aw a	ółk elo adz sp a c wa pr ow ąca ś ć i dzi ała lno jną est nw ycy	zal eżn a	2 0 00	34 844	-30 56 4	4 2 80	x	100 00 ,	100 00 ,	0	0
4.	Op tig is S .A.	Wa rsz aw a	ółk elo adz sp a c wa pr ow ąca ś ć i dzi ała lno jną est nw ycy	zal eżn a	62	40 225	-21 42 6	18 799	18 799	61, 76	61, 76	0	0
5.	Ag roi oin st mm we Sp. z o .o.	Wa rsz aw a	dzi ała lno ś ć z eda żą, wią zan a z e s prz ści kup ni cho nem eru mo	sto wa rzy szo na	3 8 77	14 375	-4 537	9 8 38	x	30, 10	30, 10	0	0
6.	Sle de Sp. z o .o.	Wa rsz aw a	ś ć f dzi ała lno aln h ( hea d irm ntr ce yc ów off ice s) i h old ing łąc iem , z wy zen ów hol din fin h g ans ow yc	sto wa rzy szo na	48 000	2 4 00	0	2 4 00	x	29, 60	29, 60	0	0
	Raz em					92 34 4	-56 52 7	35 81 7

34. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH (kontynuacja)

		ho dy Prz yc tto ne ze zed aży / spr Prz ho dy yc fin an sow e	k Zys (s ta) tra bru tto	Ak tyw ob rot ow e	leż Na ści no a dłu ter go mi now e	leż Na ści no kró tko ter mi now e	Zap asy	Ak tyw a raz em	ita ł w łas Ka p ny							bow iąz ia i re Zo an ze rw y
	ed stk Na a j i zw no kaz iem ze ws an for nej my pr aw								Og ółe m,	tym w :							Og ółe m,	tym w :
Lp										kła do Za wy	Na leż ne łat wp y na kap ita ł zak ład o wy	Zap aso wy	ktu ali Z a - j i zac wy ce ny	Re ze rw o- wy	nik Wy fin an so- lat wy z ub ieg łyc h	k (s Zys ta) tra tto ne		bow ią- Zo ia kró zan tko ter - mi now e	bow ią- Zo ia dłu zan ter go - mi now e
1.	Pol ski e S iec i Cy fro we Sp. z o .o.	62	-26	754	0	52	101	754	676	1 5 00	0	0	0	0	-79 8	-26	78	78	0
2.	Ma In sty cje gna we Sp. z o .o.	1	-2	323	0	153	0	323	320	5	0	0	0	0	317	-2	3	3	0
3.	Ma In cje sty gna we Sp. S. A. K. z o .o.	276	44	7 1 37	0	7 1 34	0	7 1 37	4 3 25	100	0	33 508	0	0	-29 32 7	44	2 8 12	0	2 8 12
4.	Op tig is S .A	1 2 68	-31 1	1 8 82	0	1 1 60	23	13 884	5 3 38	6 6 46	0	5 3 23	0	0	-6 320	-31 1	8 5 46	6 5 40	2 0 06
5.	Ag roi oin t mm ves Sp. z o .o.	11	10	7 6 37	6 1 35	2 7 35	0	30 661	28 558	12 877	0	18 613	0	0	-2 941	9	2 1 03	2 1 00	3
6.	Sle de Sp. z o .o.	87	-61	24 1	0	181	0	8 5 41	8 4 36	8 1 05	0	168	0	1 2 70	-1 046	-61	105	92	13

35. OBLIGACJE (AKTYWA WYCENIANE WEDŁUG ZAMORTYZOWANEGO KOSZTU)

Lp	Em ite nt	Nr ii ser	Te in ku rm wy pu	Wa ś ć n ina lna rto om	ś ć w nie Wa rto ce by cia na	Wa ś ć r ko rto yn wa	le żn tym w na e dse ki/ dy ko t nto o s	dz ia ł w kty h U a wa c % tto ne w
1.	BN Y S p. z o .o.	A	20 17- 04 -22	1 6 50	1 6 50	0	1 1 89	0, 00 %
2.	Y S BN p. z o .o.	B	20 04 -22 17-	1 0 00	1 0 00	0	68 8	0, 00 %
	Ra ze m		2 6 50	2 6 50	0	1 8 77

36. AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY

AKCJE I UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH KRAJOWYCH

Lp	dn ki ka for Na a j nie j ost zw e ze w s za m my pr aw ne	dz ba Sie i	dm dz ła lno Prz iot ia ści e	Lic ba z kcj i a	Wa ś ć bi lan rto sow a kcj i i dz ia ł ów *) a u	Nie łac op on a p rze z ite ś ć nta art em w o kcj i ( dz ia ł ów ) a u w je dn ost ce	Ot rzy ma ne lu b n le żn a e dy de dy wi ( inn n e dz ia ły u ka h) w zy s c
1.	SO HO DE VE LO PM EN T	Wa rsz aw a	ś ć i Dz ia ła lno jna est nw ycy	1	0, 52	-	-
2.	RU BIC ON	Wa rsz aw a	ś ć i Dz ia ła lno jna est nw ycy	1	1, 59	-	-
3.	08 OC TA VA	Wa rsz aw a	ś ć i Dz ia ła lno jna est nw ycy	1	0, 80	-	-
4.	BB IDE VN FI	Wa rsz aw a	ś ć i ła lno Dz ia est jna nw ycy	1	10 4,	-	-
5.	MD I E NE RG Y	Wa rsz aw a	ś ć i Dz ia ła lno jna est nw ycy	1	2, 80	-	-
6.	KC I	Wa rsz aw a	ś ć i Dz ia ła lno jna est nw ycy	1	0, 79	-	-
RA ZE M			10 60 ,

*) Kwoty w pozycji wartość bilansowa akcji i udziałów zostały podane w złotówkach.

37. SKUTKI PANDEMII COVID-19 ORAZ WOJNY NA UKRAINIE

W związku z sytuacją polityczno–gospodarczą na terytorium Ukrainy, Zarząd Spółki na bieżąco analizuje jej wpływ na działalność Spółki. Na dzień publikacji sprawozdania finansowego nie stwierdzono istotnego wpływu wojny w Ukrainie na działalność Spółki. Zarząd na bieżąco monitoruje sytuację związaną z rozwojem pandemii i w ocenie Zarządu na chwilę obecną sytuacja ta nie ma wpływu na zagrożenie kontynuacji działalności Spółki.

38. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU

Na rozprawie w dniu 1 września 2022 roku sąd apelacyjny wydał wyrok w sprawie o zapłatę odszkodowania przez Sputnik 1 FIZAN w likwidacji na rzecz Magna Polonia S.A. kwoty 198.998,04 PLN, a także w w sprawie zapłaty przez Magna Polonia S.A. na rzecz Sputnik 1 FIZAN w likwidacji kwoty 73.378,00 PLN.

Z wyroku ogłoszonego na rozprawie wynika, że Sąd uwzględnił apelację Sputnik od wyroku I instancji i zasądził na rzecz Sputnik 1 FIZAN w likwidacji od Magna Polonia S.A. kwotę 62.578,00 PLN powiększona o odsetki ustawowe i koszty procesu, a powództwo wzajemne Magna Polonia S.A. o zapłatę kwoty 198.998,04 PLN oddalił.

Warszawa, dnia 23 września 2022 roku

MAGNA POLONIA S.A.

Mirosław Janisiewicz – Prezes Zarządu

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

Dokument podpisany przez Mirosław Janisiewicz Data: 2022.09.23 08:39:19 CEST Signature Not Verified

Anna Pawlak - Kierownik Zespołu Księgowego FIGURES Kancelaria Rachunkowa Sp. z o.o.
32	© 2022 FIGURES Kancelaria Rachunkowa Sp. z o.o.

......................................................