Inter Cars S.A.

Quarterly Report • Nov 17, 2022

GRUPA KAPITAŁOWA INTER CARS

Raport kwartalny zawierający Śródroczne skrócone skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Inter Cars S.A. sporządzone za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2022 roku

	1. Podsumowanie działalności oraz skonsolidowanych i jednostkowych wyników finansowych – trzy kwartały 2022 roku4
	2. Istotne oceny i oszacowania 8
	3. Sezonowość8
	4. Informacje na temat segmentów działalności8
	Zobowiązania w podziale na segmenty operacyjne 9
	5. Dywidenda 9
	6. Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych9
	7. Zobowiązania warunkowe i poręczenia 11
	8. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na 2022 rok11
	9. Wykaz akcjonariuszy posiadających, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na dzień przekazania niniejszego raportu do publikacji**11
	10.Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Inter Cars S.A. lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego. 12
	11.Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej12
	12.Transakcje z jednostkami powiązanymi12
	13.Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta13
	14.Zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym, na który sporządzono raport, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta13
	15.Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji. 13
	16.Czynniki, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 13
	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY INTER CARS15
	Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej15
	Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów16
	Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 17
	Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych19
I.	Zmiany w prezentacji 20
	II. Stosowane kursy walut do przeliczenia danych za 3 kwartał 2022 roku 20
	SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE INTER CARS S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 ROKU DO 30 WRZEŚNIA 2022 ROKU 22
	Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej 22
	Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów23
	Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych26
	1. Zasady rachunkowości 27
	2. Inwestycje w jednostkach podporządkowanych28
	3. Transakcje z podmiotami powiązanymi w skróconym jednostkowym sprawozdaniu finansowym 29
	Noty objaśniające do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2022 31
I.	Informacje o Grupie Kapitałowej Inter Cars 31
	II. Skład Grupy Kapitałowej32
	III. Oświadczenie o zgodności z MSSF35
	IV. Podstawa sporządzania śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 35
	V. Zatwierdzenie do publikacji36

Wybrane skonsolidowane dane finansowe Grupy Inter Cars

	za okres 9 miesięcy zakończony 30 września
	2022	2021	2022	2021
	tys. zł	tys. zł	tys. eur	tys. eur
Dane dotyczące wzrostu i zysków
Przychody ze sprzedaży	10 930 882	8 752 382	2 331 673	1 920 014
Marża na sprzedaży	31,0%	30,5%
EBITDA	874 821	710 039	186 609	155 762
EBITDA jako procent sprzedaży	8,00%	8,11%
EBITDA (narastająco za ostatnie 12 miesięcy)	1 203 506	922 700	256 721	202 413
Dług netto/ EBITDA	1,58	1,39
Podstawowy wskaźnik zysku na 1 akcję ( w zł)	38,35	33,45	8,18	7,34
Rozwodniony wskaźnik zysku na 1 akcję (w zł)	38,35	33,45	8,18	7,34
Zysk z działalności operacyjnej	765 270	614 828	163 240	134 875
Zysk netto	543 304	473 861	115 892	103 951
Przepływy
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej	(170 468)	(32 488)	(36 363)	(7 127)
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej	(125 986)	(52 171)	(26 874)	(11 445)
Przepływy pieniężne z działalności finansowej	376 220	102 144	80 252	22 407
Zatrudnienie i ilość filii
Pracownicy
Podmiot dominujący	856	712
Spółki zależne	3 116	2 782
Filie
Podmiot dominujący	243	243
Spółki zależne	367	331
	Na dzień		Na dzień
	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2022	31.12.2021
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej	tys. zł	tys. zł	tys. eur	tys. eur
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	320 431	240 665	65 800	52 325
Suma bilansowa	8 630 351	6 282 666	1 772 219	1 365 975
Kredyty, pożyczki, leasing finansowy	2 227 465	1 480 349	457 404	321 857
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego	3 640 818	3 089 684	747 632	671 758

Do wyliczenia wybranych danych finansowych w EUR zastosowano następujące kursy:

• dla pozycji bilansowych kurs NBP z dnia 30 września 2022 roku 1 EUR = 4,8698 PLN, kurs NBP z dnia 31 grudnia 2021 roku – 1 EUR = 4,5994 PLN oraz kurs NBP z dnia 30 września 2021 roku – 1 EUR = 4,6329 PLN
• dla pozycji rachunku zysków i strat i przepływów pieniężnych kurs wyliczony jako średnia kursów NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca 3 kwartałów 2022 i 2021 roku, odpowiednio: 1 EUR = 4,6880 PLN i 1 EUR = 4,5585 PLN.

Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięty wynik finansowy oraz opis istotnych dokonań lub niepowodzeń wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących

1. Podsumowanie działalności oraz skonsolidowanych i jednostkowych wyników finansowych – trzy kwartały 2022 roku

Omówienie wyników finansowych Grupy Inter Cars

• W okresie 9 miesięcy 2022 roku Grupa odnotowała 24,9% wzrost skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży w porównaniu z analogicznym okresem 2021 roku. Wysoka dynamika sprzedaży była efektem utrzymującego się wysokiego popytu oraz wysokich kosztów produkcji, które powodowały automatyczny wzrost cen, a także rozwoju sprzedaży na rynkach zagranicznych. Popyt na części zamienne był dodatkowo wspierany spadkiem sprzedaży nowych aut osobowych (mierzonej liczbą rejestracji) w Europie w odniesieniu do pierwszych sześciu miesięcy ubiegłego roku. Mniejsza sprzedaż nowych aut powodowała konieczność dłuższej eksploatacji dotychczasowych, używanych aut, a zatem również ich napraw i serwisowania.
• Sprzedaż eksportowa rozumiana jako sprzedaż realizowana przez zagraniczne spółki dystrybucyjne oraz sprzedaż bezpośrednia (z Inter Cars S.A.) do kontrahentów zagranicznych wzrosła o 29% w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego.
• Przychody Inter Cars z rynku krajowego stanowiły około 42% przychodów łącznie całej Grupy Kapitałowej (uwzględniając wyłączenia konsolidacyjne) natomiast w analogicznym okresie poprzedniego roku udział przychodów Inter Cars z rynku krajowego wynosił 44%. Rynek polski pozostaje podstawowym rynkiem sprzedaży dla Grupy Kapitałowej.
• Sprzedaż prowadzona przez spółkę Inter Cars Ukraina (stanowiąca w 2021 roku prawie 5% obrotu Grupy) odbywa się w znacznie mniejszym zakresie niż przed 24 lutego 2022. Obecnie działa 37 filii z 38, a sprzedaż jest realizowana na poziomie ok. 75% przychodów z analogicznych miesięcy roku 2021.
• Na koniec marca 2022 Grupa dokonała odpisu aktualizującego, w wysokości 75 mln zł, co odpowiada wartości towaru i środków trwałych, zlokalizowanych w magazynie centralnym w Kijowie, Ukraina. Magazyn został zniszczony w wyniku działań wojennych prowadzonych przez Federację Rosyjską w Ukrainie. Zarząd szacuje iż aktywa netto spółki Inter Cars Ukraina, po dokonaniu odpisu aktualizującego, wynoszą około 75 mln zł. Pozostały majątek, nie objęty odpisem, jest rozproszony w wielu lokalizacjach zachodniej i centralnej Ukrainy, stąd ryzyko kolejnych odpisów w ocenie Zarządu jest znikome.

• Skonsolidowana marża na sprzedaży towarów za 3 kwartały 2022 roku wyniosła 31,0%, natomiast w analogicznym okresie roku ubiegłego wyniosła 30,5%. W pierwszych trzech kwartałach 2022 roku wpływ różnic kursowych na zmianę marży wyniósł -0,3 p.p., natomiast w analogicznym okresie 2021 roku wpływ różnic kursowych był znikomy. Po wyeliminowaniu wpływu różnic kursowych marża wyniosłaby odpowiednio 31,3% dla 9 miesięcy 2022 roku oraz 30,5% dla 9 miesięcy 2021 roku.
• Udział kosztów sprzedaży i ogólnego zarządu, za okres 9 miesięcy 2022 roku, w stosunku do przychodów ze sprzedaży wynosi 13,1% i jest wyższy o 0,2 p.p. w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego (12,9%).

Wzrost kosztów wynika przede wszystkim ze wzrostu kosztów wynagrodzeń i rosnących kosztów transportu. Dynamikę kosztów Grupa utrzymała jednak znacznie poniżej dynamiki sprzedaży.

• Koszty finansowania Grupy w 3 kwartałach 2022 roku wzrosły, w porównaniu do analogicznego okresu roku 2021. Wpływ na to miało zwiększenie nominalnego poziomu kredytu oraz rosnący poziom wskaźnika WIBOR, stanowiącego podstawę kalkulacji odsetek.
• Skonsolidowany zysk z działalności operacyjnej za okres 9 miesięcy 2022 roku wyniósł 765 270 tys. PLN i był wyższy o 150 442 tys. PLN od zysku operacyjnego z analogicznego okresu roku poprzedniego.
• Skonsolidowany zysk netto za okres 9 miesięcy 2022 roku wynosi 543 304 tys. PLN i jest wyższy o 69 443 tys. PLN od zysku za 9 miesięcy 2021 roku.
• Skonsolidowana EBITDA za okres 12 miesięcy narastająco za okres kończący się 30 września 2022 roku wyniosła 1 203 506 tys. zł (liczona narastająco jako zysk na działalności operacyjnej plus amortyzacja) i była wyższa o 280 806 tys. zł w porównaniu do roku 2021.
• Wskaźnik Dług netto/EBITDA wyniósł 1,58 na 30 września 2022 roku (analogicznie 1,39 na dzień 30 września 2021 r. )
• Głównym czynnikiem wpływającym na poziom wyniku Grupy jest przede wszystkim wysoka dynamika sprzedaży, której towarzyszy wysoka dynamika zysków. W ocenie Zarządu Spółki 3 kwartały 2022 roku należy uznać za bardzo pozytywne dla Grupy Kapitałowej, pomimo niestabilnego otoczenia ekonomicznego. Wysiłki Grupy Kapitałowej Inter Cars koncentrują się na zapewnieniu dostępności towarów oraz optymalizacji łańcuchów dostaw.
• Poziom zapasów na dzień 30 września 2022 roku wyniósł 4 470 113 tys PLN i jest wyższy o 35% w stosunku do stanu na 30 września 2021 roku. Wzrost poziomu zapasów nieznacznie powyżej dynamiki sprzedaży wynika m.in. z tego, iż Grupa kapitałowa chce zapewnić dostępność towarów dla klientów w zakresie pełnej oferty Inter Cars w IV kwartale 2022 roku oraz na przełomie lat 2022/2023. Strategia ta była podyktowana również zapowiadanymi na 2022 rok podwyżkami cen u dostawców.
• Ujemna wartość środków pieniężnych z działalności operacyjnej w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych jest spowodowana głównie zwiększeniem stanów magazynowych w Grupie Inter Cars. Jest to świadomy zabieg mający na celu zabezpieczenie bieżących i stałych dostaw części do odbiorców. Zarząd spodziewa się, iż w 4 kwartale 2022 roku i 1 kwartale 2023 z przyczyn logistycznych opóźnień u dostawców, mogą nastąpić u nich braki w dostawach do magazynów Grupy.
• Efektywna stopa podatkowa dla Grupy narastająco za 9 miesięcy wyniosła 20,23%.
• Przychody według obszarów geograficznych. Grupa konsekwentnie realizuje politykę ekspansji terytorialnej na obszarze Europy Środkowej i Wschodniej. Rynki te wykazują się dużym potencjałem wzrostu. W bieżącym okresie sprawozdawczym, Grupa odnotowała wzrost sprzedaży na prawie wszystkich rynkach geograficznych, za wyjątkiem Ukrainy, gdzie od lutego 2022 prowadzone są działania wojenne. W okresie 9 miesięcy 2022 roku najwyższą dynamikę sprzedaży w porównaniu do analogicznego okresu 2021 roku (po przeliczeniu na PLN i po włączeniach konsolidacyjnych) odnotowały spółki w następujących krajach: Serbia (wzrost o 165%), Grecja (wzrost o 70%), Niemcy (wzrost o 61%), Mołdawia (wzrost o 57%), Anglia (wzrost o 45%), czy Słowenia (wzrost o 43%).

Przy czym ze spółek o największym wpływie na przychody Grupy należy wskazać spółki dystrybucyjne w następujących krajach: Polska (wzrost o 22%), Rumunia (wzrost o 16%), Łotwa (wzrost o 27%), Słowacja (wzrost o 21%), Czechy (wzrost o 30%), Węgry (wzrost o 27%), Litwa (wzrost o 31%), Bułgaria (wzrost o 35%), czy Chorwacja (wzrost o 25%).

Podstawowe dane finansowe Grupy za III kwartały 2022 roku prezentuje poniższa tabela:

	za okres 9 miesięcy zakończony 30 września Dane niebadane		za okres 9 miesięcy zakończony 30 września Dane niebadane
	2022	2021	2022	2021
('000)	zł	zł	Euro	Euro
Rachunek zysków i strat (za okres)
Przychody ze sprzedaży	10 930 882	8 752 382	2 331 673	1 920 014
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	3 390 837	2 670 153	723 301	585 753
Przychody/koszty finansowe, netto	(84 347)	(23 229)	(17 992)	(5 096)
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	765 270	614 828	163 240	134 875
Zysk (strata) netto	543 304	473 861	115 892	103 951
Inne dane finansowe
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej	(170 468)	(32 488)	(36 363)	(7 127)
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej	(125 986)	(52 171)	(26 874)	(11 445)
Przepływy pieniężne z działalności finansowej	376 220	102 144	80 252	22 407
Podstawowy zysk na 1 akcję	38,35	33,45	8,18	7,34
Marża na sprzedaży	31,0%	30,5%
Marża EBITDA	8,0%	8,11%
Bilans (na dzień)	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2022	31.12.2021
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	320 431	240 665	65 800	52 325
Suma bilansowa	8 630 351	6 282 666	1 772 219	1 365 975
Kredyty, pożyczki, leasing finansowy	2 227 465	1 480 349	457 404	321 857
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego	3 640 818	3 089 684	747 632	671 758

Omówienie wyników finansowych spółki dominującej Inter Cars S.A. Podstawowe dane finansowe Inter Cars S.A. prezentuje poniższa tabela:

	za okres 9 miesięcy zakończony 30 września Dane niebadane		za okres 9 miesięcy zakończony 30 września Dane niebadane
	2022	2021	2022	2021
('000)	zł	zł	Euro	Euro
Rachunek zysków i strat (za okres)
Przychody ze sprzedaży	7 408 120	6 010 183	1 580 230	1 318 456
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	1 959 377	1 513 959	417 956	332 118
Opłaty licencyjne	(30 867)	(25 382)	(6 584)	(5 568)
Przychody/koszty finansowe, netto	(7 533)	21 132	(1 607)	4 636
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	561 115	395 266	119 692	86 710
Zysk (strata) netto	454 349	340 108	96 917	74 610
Inne dane finansowe
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej	(442 552)	(117 575)	(94 401)	(25 792)
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej	21 271	22 576	4 537	4 953
Przepływy pieniężne z działalności finansowej	436 796	110 866	93 173	24 321
Podstawowy zysk na 1 akcję	32,07	24,01	6,84	5,27
Marża na sprzedaży	26,4%	25,2%
Marża EBITDA	7,96%	6,98%
Bilans (na dzień)	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2022	31.12.2021
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	41 009	25 494	8 421	5 543
Suma bilansowa	6 734 000	4 912 877	1 382 808	1 068 156
Kredyty, pożyczki, leasing finansowy	1 781 130	1 182 783	365 750	257 160
Kapitał własny	2 686 768	2 252 538	551 720	489 746

Przychody ze sprzedaży w okresie 9 miesięcy 2022 roku były o 23,3% wyższe niż przychody w analogicznym okresie 2021 roku.

Marża na sprzedaży za 3 kwartały 2022 roku wyniosła 26,4% (25,2% za 3 kwartały 2021 roku).

Koszty usługi dystrybucji – udział podmiotu zarządzającego filią w zrealizowanej marży. Marża zrealizowana na sprzedaży przez filię dzielona jest między filiantem i Inter Cars w stosunku 50/50. System filii oparty jest na zasadzie powierzenia zarządzania punktem dystrybucyjnym (filią) zewnętrznym podmiotom. Sprzedaż dokonywana jest w imieniu Inter Cars.

Opłaty licencyjne - opłaty za używanie w bieżącej działalności spółek dystrybucyjnych znaków towarowych, które są w posiadaniu Inter Cars Marketing Services sp. z o.o.

Przychody i koszty finansowe obejmują przede wszystkim koszty i przychody z tytułu odsetek od kredytów oraz dywidendę otrzymaną od spółek zależnych. W 3 kwartale 2022 roku Spółka poniosła koszty z tytułu odsetek w wysokości 32 420 tys. zł. W okresie 9 miesięcy 2022 roku koszty odsetek wynoszą 65 107 tys. zł. (w porównaniu do analogicznego okresu 2021 r., odpowiednio: 4 529 tys. zł. i 15 880 tyś. zł). Dywidenda otrzymana od Spółek zależnych w 2022 roku wyniosła 64 197 tys. zł.

Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek, papierów dłużnych oraz leasingu finansowego na dzień 30 września 2022 roku osiągnęły łączną wartość 1 781 130 tys. zł, w tym pożyczki od spółek powiązanych: 101 594 tys. zł.

2. Istotne oceny i oszacowania

Sporządzenie śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnego z MSSF UE wymaga od Zarządu Spółki użycia ocen i szacunków, które mają wpływ na zastosowane zasady rachunkowości oraz wykazywane aktywa, pasywa, przychody oraz koszty. Oceny i szacunki są weryfikowane na bieżąco. Zmiany szacunków są uwzględniane w wyniku okresu, w którym nastąpiła zmiana.

Informacja na temat szczególnie istotnych obszarów podlegających ocenom i szacunkom, wpływających na śródroczne sprawozdanie finansowe nie uległa zmianie w porównaniu do informacji zaprezentowanych w sprawozdaniu rocznym na dzień 31 grudnia 2021 roku, poza zmianami opisanymi w punkcie V sprawozdania.

3. Sezonowość

W sferze popytu na części występuje sezonowość. Na drugi i trzeci kwartał przypada szczyt sezonu, a początek i końcówka roku odznaczają się słabszym popytem. Ma to bezpośredni związek z sezonowym charakterem niektórych napraw, do których te produkty są potrzebne oraz mniejszą ilością napraw dokonywanych przez klientów w okresie zimowym.

4. Informacje na temat segmentów działalności

Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej Inter Cars jest sprzedaż części zamiennych wykazywana jako oddzielny segment operacyjny. Dodatkowo spółki Feber Sp. z o.o., Lauber Sp. z o.o., IC Development & Finance Sp. z o.o., Inter Cars Marketing Services Sp. z o.o. oraz ILS Sp. z o.o. prowadzą działalność w innych segmentach takich jak: produkcja naczep, regeneracja części zamiennych, prowadzenie działalności developerskiej, świadczenie usług marketingowych oraz świadczenie usług logistycznych, natomiast spółka Q-service Truck Sp. z o.o. jest autoryzowanym dealerem samochodów dostawczych marki Isuzu oraz importerem samochodów Ford Trucks. Powyższe obszary działalności indywidualnie nie spełniają kryteriów uznania za segment operacyjny, dlatego prezentowane są w kolumnie "Pozostałe segmenty".

Grupa Kapitałowa Inter Cars stosuje jednolite zasady księgowe dla wszystkich segmentów i są one takie same jak zasady stosowane do sporządzania sprawozdania finansowego.

Transakcje pomiędzy segmentami dokonywane są na warunkach rynkowych.

Informacje na temat segmentów działalności

za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2022 roku

	Sprzedaż części zamiennych	Sprzedaż części zamiennych w Ukrainie	Pozostałe segmenty	Wyłączenia	Suma
Sprzedaż zewnętrzna	10 348 272	314 664	267 946	-	10 930 882
Sprzedaż między segmentami	4 999	-	606 583	(611 582)	-
Zysk przed opodatkowaniem	822 693	(47 697)	21 806	(115 690)	681 112

za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 roku

	Sprzedaż części zamiennych	Sprzedaż części zamiennych w Ukrainie	Pozostałe segmenty	Wyłączenia	Suma
Sprzedaż zewnętrzna	8 164 398	415 164	172 820	-	8 752 382
Sprzedaż między segmentami	3 016	-	437 599	(440 615)	-
Zysk przed opodatkowaniem	607 767	30 298	10 637	(57 103)	591 599

Aktywa w podziale na segmenty operacyjne	Stan na 30.09.2022	Stan na 31.12.2021
Segment sprzedaży części zamiennych	11 495 823	8 450 362
Segment sprzedaży części zamiennych w Ukrainie	131 590	201 974
Pozostałe segmenty	641 502	576 450
Wyłączenia	(3 638 564)	(2 946 120)
	8 630 351	6 282 666

Zobowiązania w podziale na segmenty operacyjne

	Stan na 30.09.2022	Stan na 31.12.2021
Segment sprzedaży części zamiennych	7 334 375	4 928 950
Segment sprzedaży części zamiennych w Ukrainie	111 076	125 634
Pozostałe segmenty	228 694	170 927
Wyłączenia	(2 684 612)	(2 032 528)
	4 989 533	3 192 983

5. Dywidenda

Zarząd Spółki w dniu 29 kwietnia 2022 roku podjął uchwałę o przyjęciu wniosku Zarządu dotyczącego podziału zysku za rok obrotowy 2021, zgodnie z którym Zarząd będzie wnosił o podział zysku wypracowanego w roku 2021 w ten sposób, że z wypracowanego w roku 2021 zysku netto w kwocie 482 162 138,66 zł tytułem dywidendy zostanie wypłacone akcjonariuszom 20 118 702,00 zł, tj. 1,42 zł na jedną akcję, zaś pozostała część zysku w kwocie 462 043 436,66 zł przeznaczona zostanie na kapitał zapasowy. Zarząd zdecydował również zaproponować Walnemu Zgromadzeniu ustalenie dnia dywidendy na 30 czerwca 2022 roku oraz ustalenie terminu wypłaty dywidendy na 14 lipca 2022 roku.

Rada Nadzorcza Spółki przyjęła do wiadomości i zaakceptowała wniosek Zarządu z dnia 29 kwietnia 2022 roku co do podziału zysku wypracowanego w roku 2021 i zarekomendowała Walnemu Zgromadzeniu Spółki podjęcie uchwały w sprawie podziału zysku wypracowanego w roku 2021 zgodnie z wnioskiem Zarządu.

W dniu 31 maja 2022 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki, uwzględniając wniosek Zarządu w tym zakresie, który uzyskał pozytywną ocenę Rady Nadzorczej, podjęło uchwałę o podziale zysku za rok obrotowy 2021, zgodnie z którą zysk wypracowany w roku 2021 zostanie podzielony w ten sposób, że z wypracowanego w roku 2021 zysku netto w kwocie 482.162.138,66 zł tytułem dywidendy zostanie wypłacone akcjonariuszom 20 118 702 zł, tj. 1,42 zł na jedną akcję, zaś pozostała część zysku w kwocie 462 043 436,66 zł przeznaczona zostanie na kapitał zapasowy. Ponadto Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki ustaliło dzień dywidendy na 30 czerwca 2022 roku oraz termin wypłaty dywidendy na 14 lipca 2022 roku.

W dniu 14 lipca 2022 roku została wypłacona dywidenda.

6. Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych

Umowa kredytu konsorcjalnego

Warunki z umowy kredytu konsorcjalnego, zawartej w dniu 14 listopada 2016 roku z późniejszymi zmianami, opisane są w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu Grupy zakończonym 31 grudnia 2021 roku.

W dniu 7 listopada 2022 r. został zawarty Aneks Techniczny do umowy kredytów terminowych i odnawialnych z dnia 14 listopada 2016 r. Na mocy Aneksu została przesunięta data zapadalności kredytów odnawialnych oraz ujednolicona z datą zapadalności kredytu terminowego. Przedłużenie dat zapadalności kredytów odnawialnych oraz kredytu terminowego do docelowych dat, tj. do 30 listopada 2023 r. w przypadku kredytów odnawialnych oraz do 30 listopada 2025 r. w przypadku kredytu terminowego, zostanie wprowadzone do Umowy Kredytu aneksem, który ma zostać zawarty do 9 grudnia 2022 r.

W związku z tym, zgodnie z postanowieniami Aneksu Technicznego, kredytodawcy wyrazili zgodę na zmianę daty zapadalności kredytów odnawialnych udzielonych na podstawie Umowy Kredytu na dzień 9 grudnia 2022 r.

Kredyty bankowe zaciągnięte bezpośrednio przez podmioty powiązane:

Spółka zależna Inter Cars INT d o.o. zawarła umowę kredytową z SKB Banka na kwotę 3 mln eur z okresem zapadalności na 8 grudnia 2022 roku. W lipcu 2022 został zawarty aneks podwyższający limit do 6 mln eur.

W maju 2022 spółka Inter Cars Česká republika s.r.o. podpisała aneks do umowy kredytowej na mocy którego został podwyższony limit do 200 mln CZK z terminem zapadalności 28 luty 2023 roku.

Inter Cars Romania s.r.l. posiada linię kredytową z limitem 70 mln RON w Banku ING Bank N.V

Spółka Inter Cars Bulgaria Ltd. zawarła z bankiem KBC (dawniej Raiffeisenbank EAD) umowę na linię kredytową w wysokości 10 mln eur z datą zapadalności 31 październik 2023 roku. Ponadto w sierpniu 2022 spółka zawarła umowę kredytową z UniCredit Bulbank AO na kwotę 10 mln eur. z datą zapadalności 31 lipiec 2023 r.

Natomiast spółka Inter Cars d o.o. (Bośnia i Hercegowina) zawarła z bankiem Intesa Sanpaolo Banka d.d. umowę kredytową w wysokości 4 mln BAM z datą zapadalności 15 kwiecień 2024 roku.

Kredyty i pożyczki na dzień 30.09.2022

Kredyty i pożyczki krótkoterminowe	kwota według umowy (limit)	Wykorzystanie	termin spłaty
Konsorcjum banków	1 122 374	947 855	09.12.2022
- Inter Cars S.A.		904 864
- Inter Cars Slovenská republika s.r.o.		35 963
- Lauber Sp. z o.o.		7 028
ING Bank N.V (Inter Cars Romania s.r.l.)	68 866	43 246	11.11.2022
Raiffeisen a.s. (Inter Cars Česká republika s.r.o	39 600	5 865	28.02.2023
SKB Banka (ICSI - Inter Cars INT D o.o.)	29 219	21 330	08.12.2022
KBC (dawniej Raiffeisenbank (Bulgaria) EAD) (Inter Cars Bulgaria Ltd)	48 698	45 698	31.10.2023
UniCredit Bulbank AO (Inter Cars Bulgaria Ltd.)	48 698	23 172	31.07.2023
	1 357 455	1 087 166
Kredyty i pożyczki długoterminowe w wartości nominalnej	kwota według umowy (limit)	Wykorzystanie	termin spłaty
Konsorcjum banków	721 814	721 814	14.11.2024
Intesa Sanpaolo Banka d.d. (Inter Cars d o.o. Bośnia i Hercegowina)	9 960	9 306	15.04.2024
	731 774	731 120

Kredyty i pożyczki na dzień 31.12.2021
Kredyty i pożyczki krótkoterminowe w wartości nominalnej	kwota według umowy (limit)	Wykorzystanie	termin spłaty
Konsorcjum banków	1 000 374	530 521	12.11.2022
Inter Cars S.A.		495 106
Inter cars Slovenska Republika s.r.o.		25 715
Lauber Sp. z.o.o.		9 700
ING Bank N.V. (Inter Cars Romania s.r.l.)	65 051	46 592	11.11.2022
Raiffeisen a.s. (Inter Cars Česká republika s.r.o)	28 398	23 346	30.04.2022
SKB Banka (ICSI - Inter Cars INT D o.o.)	13 798	9 659	08.12.2022
Raiffeisenbank (Bulgaria) EAD (Inter Cars Bulgaria Ltd)	45 994	42 263	30.10.2022
	1 153 615	652 381

Kredyty i pożyczki na dzień 31.12.2021 (cd.)

Kredyty i pożyczki długoterminowe w wartości nominalnej	kwota według umowy (limit)	Wykorzystanie	termin spłaty
Konsorcjum banków	643 814	565 500	14.11.2024
Intesa Sanpaolo Banka d.d. (Inter Cars d o.o. Bośnia i Hercegowina)	9 466	9 384	15.04.2024
	653 280	574 884

7. Zobowiązania warunkowe i poręczenia

W okresie objętym raportem Spółka Inter Cars S.A. jak również spółki zależne nie udzielały poręczeń kredytu, pożyczki lub gwarancji o równowartości co najmniej 10% kapitałów własnych.

Zobowiązania warunkowe, zabezpieczenia oraz nieujęte zobowiązania nie uległy istotnej zmianie w porównaniu do opisanych w sprawozdaniu finansowym na 31 grudnia 2021 roku.

Na dzień 30 września 2022 roku łączna wartość gwarancji i poręczeń osiągnęła wartość 10 435 tys. zł. i składały się na nią gwarancje płatności z tytułu towarów i usług dla dostawców.

8. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na 2022 rok

Grupa Kapitałowa Inter Cars nie publikowała prognoz wyników finansowych.

9. Wykaz akcjonariuszy posiadających, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na dzień przekazania niniejszego raportu do publikacji**

Akcjonariusz	Liczba akcji	Łączna wartość nominalna (zł)	Udział w kapitale zakładowym (%)	Udział w ogólnej liczbie głosów (%)
OK Automotive Investments B.V.*	3 726 721	7 453 442	26,30%	26,30%
AVIVA Otwarty Fundusz Emerytalny Aviva Santander	1 896 778	3 793 556	13,39%	13,39%
Nationale-Nederlanden PTE SA***	1 617 078	3 234 156	11,41%	11,41%
Andrzej Oliszewski	1 277 370	2 554 740	9,02%	9,02%
Razem	8 517 947	17 035 894	60,12%	60,12%

*OK Automotive Investments B.V. jest podmiotem zależnym od Macieja Oleksowicza – pełniącego funkcję Prezesa Zarządu Spółki.

**Wykaz akcjonariuszy sporządzony został w oparciu o zawiadomienia otrzymane w trybie art. 69 ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz.U. z 2005 r., nr 184 poz. 1539 z późniejszymi zmianami), oraz art. 19 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 596/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 roku w sprawie nadużyć na rynku ("rozporządzenie MAR").

*** Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne SA. fundusze: Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny, Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2030, Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2035, Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2040, Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2045, Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2050, Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2055, Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny Nasze Jutro 2060

Do dnia przekazania sprawozdania finansowego Spółka nie otrzymała innych zawiadomień o stanie posiadanych akcji.

Jedna akcja daje prawo do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Ograniczenia dotyczące prawa wykonywania głosu przez akcjonariuszy zostały zawarte w §18a Statutu Spółki, zgodnie z którym żaden z akcjonariuszy, dysponujący powyżej 33% ogółu głosów w Spółce, nie może wykonywać na Walnym Zgromadzeniu więcej niż 33% ogólnej liczby głosów w Spółce istniejących w dniu odbywania Walnego Zgromadzenia, z zastrzeżeniem, że niniejszego ograniczenia nie stosuje się do celów ustalania nabywców znacznych pakietów akcji.

Jednocześnie zgodnie z postanowieniami Statutu ograniczenie to wygaśnie, jeżeli jeden z akcjonariuszy nabędzie (działając w imieniu własnym oraz na swój rachunek) oraz zarejestruje na Walnym Zgromadzeniu akcje stanowiące ponad 50% ogólnej liczby głosów istniejących w Spółce, z czego wszystkie akcje w liczbie powodującej przekroczenie 33% ogólnej liczby głosów istniejących w Spółce oraz wszystkie akcje powyżej tego progu zostaną nabyte przez takiego akcjonariusza w

drodze ogłoszenia wezwania do zapisywania się na sprzedaż wszystkich akcji Spółki ogłoszonego zgodnie z przepisami Ustawy o ofercie.

Powyższa zmiana Statutu Spółki została zarejestrowana przez sąd rejestrowy – Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 17 maja 2017 roku

10.Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Inter Cars S.A. lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego.

Łącznie, na dzień publikacji raportu, osoby nadzorujące i zarządzające posiadają bezpośrednio 5 004 091 akcji, co stanowi 35,32% głosów na Walnym Zgromadzeniu Inter Cars.

Osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadają żadnych akcji ani udziałów w jednostkach zależnych od Inter Cars.

Akcjonariusz	Liczba akcji	Łączna wartość nominalna	Udział w kapitale zakładowym (%)	Udział w ogólnej liczbie głosów (%)
Zarząd
Maciej Oleksowicz*	3 726 721	7 453 442	26,30%	26,30%
	3 726 721	7 453 442
Rada Nadzorcza
Andrzej Oliszewski	1 277 370	2 554 740	9,02%	9,02%
	1 277 370	2 554 740
Razem	5 004 091	10 011 182	35,32%	35,32%

*OK Automotive Investments B.V. jest podmiotem zależnym od Macieja Oleksowicza – pełniącego funkcję Prezesa Zarządu Spółki.

Od dnia przekazania poprzedniego raportu tj. 7 września 2022 roku nie nastąpiły żadne zmiany w stanie posiadania akcjonariuszy zarządzających i nadzorujących emitenta:

	Liczba akcji			Liczba akcji
Akcjonariusz	na dzień	Zwiększenia	Zmniejszenia	na dzień
	07.09.2022			17.11.2022
Maciej Oleksowicz	3 726 721	-	-	3 726 721
Andrzej Oliszewski	1 277 370	-	-	1 277 370
Razem	5 004 091	-	-	5 004 091

11.Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej

W okresie sprawozdawczym nie wszczynano przed sądem lub organem administracji publicznej postępowań dotyczących zobowiązań albo wierzytelności Spółki lub jednostek od niej zależnych, których łączna wartość stanowi, co najmniej 10% kapitałów własnych Inter Cars S.A.

Jednocześnie informujemy, że nie toczą się przed sądem lub organem administracji publicznej postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Spółki lub jednostek od niej zależnych, których łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Inter Cars S.A.

12.Transakcje z jednostkami powiązanymi

(w tys. zł)	1.01.2022- 30.09.2022	1.01.2021- 30.09.2021
wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej i Zarządu Wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej	573	403
Wynagrodzenia Zarządu	8 373	6 173
	8 946	6 576

	1.01.2022- 30.09.2022	1.01.2021- 30.09.2021
transakcje z jednostkami powiązanymi
Przychody ze sprzedaży do jednostek powiązanych	169	230
Zakupy towarów i usług od jednostek powiązanych	692	539
	30.09.2022	31.12.2021
stan rozrachunków z jednostkami powiązanymi
Należności od jednostek powiązanych	17	29
Zobowiązania do jednostek powiązanych	-	-

Wszystkie transakcje ze spółkami powiązanymi przeprowadzane są na warunkach rynkowych. Jednostka dominująca dokonuje transakcji z podmiotami, które są powiązane z członkami Rady Nadzorczej i Zarządu oraz członkami ich rodzin.

Spółka P.H. AUTO CZĘŚCI Krzysztof Pietrzak jest powiązana z osobą wiceprezesa Zarządu Inter Cars S. A. Krzysztofa Soszyńskiego, natomiast 60% udziałów spółki FF-SPORT Sp. z o.o. należy do Prezesa Zarządu pana Macieja Oleksowicza.

Ponadto pan Krzysztof Oleksowicz, pełniący rolę doradcy Zarządu, który jest powiązany z osobą Macieja Oleksowicza. – otrzymał w pierwszych trzech kwartałach 2022 roku wynagrodzenie w wysokości 720 tyś zł.

13.Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta

Informacje opisano w punkcie "Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięty wynik finansowy oraz opis istotnych dokonań lub niepowodzeń wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących".

14.Zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym, na który sporządzono raport, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta

W dniu 9 listopada 2022 roku zostały spełnione warunki zawieszające przewidziane Aneksem Technicznym z dnia 7 listopada 2022 roku, w związku z czym termin zapadalności kredytów odnawialnych został wydłużony do 9 grudnia 2022 roku.

15.Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji.

Wszystkie transakcje z podmiotami powiązanymi przeprowadzane są na warunkach rynkowych.

16. Czynniki, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału

Najważniejsze czynniki, jakie zdaniem Zarządu będą miały wpływ na wyniki finansowe w IV kwartale 2022 roku są następujące:

• ✓ wysoka inflacja mająca wpływ na wzrost kosztów działalności w tym kosztów pracy, wynikających ze spirali płacowo-cenowej i oczekiwań pracowników, kosztów paliwa, które mają wpływ na koszt transportu towarów, kosztów energii i gazu związane z kosztami utrzymania centrów dystrybucyjnych;
• ✓ ryzyko pandemiczne ma coraz mniejszy, niekorzystny wpływ na zachowania konsumentów. W przypadku ewentualnego, ponownego pojawienia się nowej fali koronawirusa SARS-CoV-2 mogą pojawić się pewne problemy z produkcją oraz dostępnością towarów handlowych u głównych dostawców części zamiennych.

• ✓ zmiany stóp procentowych, które poprzez wartość odsetek od zaciągniętych kredytów będą miały wpływ na wysokość ponoszonych kosztów finansowych;
• ✓ prowadzenie działań wojennych przez Federację Rosyjską przeciwko Ukrainie;
• ✓ kształtowanie się kursów walut, głównie EUR, USD i JPY w relacji do PLN, UAH, HUF, CZK, HRK, RON, BGN, MDL, BAM, RSD i NOK;
• ✓ optymalizacja kosztów prowadzenia działalności celem zachowania rentowności na odpowiednim poziomie;
• ✓ planowana poprawa rotacji zapasów, która poprzez zmniejszenie zapotrzebowania na finansowanie stanów magazynowych powinna obniżyć ponoszone koszty finansowe;
• ✓ optymalizacja procesów logistycznych
• ✓ wzrost rozpoznawalności marki "Inter Cars" oraz pozyskanie nowych klientów i w rezultacie rozwój działalności operacyjnej;

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY INTER CARS

Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021*
(w tys. zł)	(niebadane)		(niebadane)
AKTYWA			Dane
			przekształcone
Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe			480 800
Prawo do użytkowania aktywów	535 742	473 236	237 532
Nieruchomości inwestycyjne	358 738	234 977	3 133
Nieruchomości dostępne do sprzedaży	3 618 -	2 973	8 721
Wartości niematerialne		8 078	186 553
Inwestycje w jednostkach powiązanych	195 856 2 666	191 787 2 037	1 687
Inwestycje dostępne do sprzedaży	298	298	299
Należności	33 431	25 210	21 003
Należności z tytułu sub-leasingu finansowego	244 623	228 500	215 344
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	39 946	16 200	30 775
	1 414 918	1 183 296	1 185 847
Zapasy	4 470 113	3 112 013	3 312 473
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	2 349 281	1 669 278	1 758 673
Należności z tytułu sub-leasingu finansowego	75 608	77 414	70 294
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	320 431	240 665	251 291
Aktywa obrotowe	7 215 433	5 099 370	5 392 730
AKTYWA RAZEM	8 630 351	6 282 666	6 578 577
PASYWA
Kapitał zakładowy	28 336	28 336	28 336
Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej wartości nominalnej	259 530	259 530	259 530
Pozostałe kapitały zapasowe	2 102 311	1 615 749	1 527 561
Różnice kursowe z przeliczenia spółek zależnych	32 324	4 375	6 510
Niepodzielony wynik lat ubiegłych i roku bieżącego	1 218 317	1 181 694	944 163
Kapitał własny łącznie	3 640 818	3 089 684	2 866 100
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek	731 018	580 792	586 415
Zobowiązania z tytułu leasingu pozostałe	333 295	201 536	214 849
Zobowiązania z tytułu sub-leasingu finansowego	244 623	228 500	215 344
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	5 816	7 832	5 053
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	35 270	57 272	31 685
	1 350 022	1 075 932	1 053 346
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	2 073 940	1 124 302	1 627 561
zobowiązania
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług – przekazane do faktoringu	173 318	110 076	130 297
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek	1 086 973	643 027	683 481
Zobowiązania z tytułu leasingu pozostałe	76 179	54 994	47 927
Zobowiązania z tytułu sub-leasingu finansowego	75 608	77 414	70 294
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	42 433	28 047	36 024
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego	111 060	79 190	63 547
	3 639 511	2 117 050	2 659 131
PASYWA RAZEM	8 630 351	6 282 666	6 578 577

* dane na dzień 30.09.2021 r, są prezentowane dobrowolnie, w celu pokazania wpływu zmiany prezentacji opisanej w nocie 2.3 na ostatnie publikowane dane za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 r.

Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

(w tys. zł)	za okres 3 miesięcy zakończony		za okres 9 miesięcy zakończony
	30.09.2022	30.09.2021	30.09.2022	30.09.2021
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	3 936 323	3 170 316	10 930 882	8 752 382
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	(2 714 704)	(2 185 115)	(7 540 045)	(6 082 229)
Zysk brutto ze sprzedaży	1 221 619	985 201	3 390 837	2 670 153
Pozostałe przychody operacyjne	5 421	13 401	35 901	24 382
Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu	(499 472)	(400 148)	(1 433 679)	(1 125 269)
Koszty usługi dystrybucyjnej	(399 034)	(320 259)	(1 113 118)	(906 405)
Pozostałe koszty operacyjne	(7 625)	(22 835)	(114 671)	(48 033)
Zysk z działalności operacyjnej	320 909	255 360	765 270	614 828
Przychody finansowe	3 626	2 772	16 771	10 050
Różnice kursowe	(5 008)	(3 391)	(6 754)	1 323
Koszty finansowe	(45 295)	(10 707)	(94 364)	(34 602)
Zysk / (Strata) z tytułu udziału w jednostkach stowarzyszonych	-	-	189	-
Zysk przed opodatkowaniem	274 232	244 034	681 112	591 599
Podatek dochodowy	(55 829)	(48 274)	(137 808)	(117 738)
Zysk netto	218 403	195 760	543 304	473 861
INNE CAŁKOWITE DOCHODY
Różnice kursowe z przeliczenia	19 957	23 677	27 949	16 862
Inne całkowite dochody netto, ogółem	19 957	23 677	27 949	16 862
CAŁKOWITE DOCHODY	238 360	219 437	571 253	490 723
Zysk netto przypadający na:
- akcjonariuszy podmiotu dominującego	218 403	195 760	543 304	473 861
	218 403	195 760	543 304	473 861
Całkowite dochody przypadające na:
- akcjonariuszy podmiotu dominującego	238 360	219 437	571 253	490 723
	238 360	219 437	571 253	490 723
Zysk netto	218 403	195 760	543 304	473 861
Średnio ważona liczba akcji zwykłych	14 168 100	14 168 100	14 168 100	14 168 100
Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł)	15,42	13,82	38,35	33,45
Średnio ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych	14 168 100	14 168 100	14 168 100	14 168 100
Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykłą (w zł)	15,42	13,82	38,35	33,45

Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

za okres od 1 stycznia 2022 roku do 30 września 2022 roku (niebadane)

(w tys. zł)	Nr noty	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej	Kapitał zapasowy	Różnice kursowe z przeliczenia spółek zależnych	Niepodzielony wynik lat ubiegłych i roku bieżącego	Kapitał własny razem
Na 1 stycznia 2022 roku		28 336	259 530	1 615 749	4 375	1 181 694	3 089 684
Zysk w okresie		-	-	-	-	543 304	543 304
Różnice kursowe z przeliczenia spółek zależnych		-	-	-	27 949	-	27 949
Podział zysku z poprzedniego okresu - dywidenda	3.7	-	-	-	-	(20 119)	(20 119)
Podział zysku z poprzedniego okresu – przeniesienie na kapitał zapasowy i rezerwowy		-	-	486 562	-	(486 562)	-
Na 30 czerwca 2022 roku		28 336	259 530	2 102 311	32 324	1 218 317	3 640 818

za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku

(w tys. zł)	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej	Kapitał zapasowy	Różnice kursowe z przeliczenia spółek zależnych	Niepodzielony wynik lat ubiegłych i roku bieżącego	Kapitał własny razem
Na 1 stycznia 2021 roku	28 336	259 530	1 406 500	(10 352)	711 482	2 395 496
Zysk w okresie	-	-	-	-	699 580	699 580
Inne całkowite dochody
Różnice kursowe z przeliczenia spółek zależnych	-	-	-	14 727	-	14 727
Całkowite dochody, ogółem	-	-	-	14 727	699 580	714 307
Podział zysku z poprzedniego okresu - dywidenda	-	-	-	-	(20 119)	(20 119)
Podział zysku z poprzedniego okresu – przeniesienie na kapitał zapasowy i rezerwowy	-	-	209 249	-	(209 249)	-
Na 31 grudnia 2021 roku	28 336	259 530	1 615 749	4 375	1 181 694	3 089 684

Skonsolidowany raport kwartalny – III kwartał 2022 roku

za okres od 1 stycznia 2021 roku do 30 września 2021 roku (niebadane) c.d.

(w tys. zł)	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej	Kapitał zapasowy	Różnice kursowe z przeliczenia spółek zależnych	Niepodzielony wynik lat ubiegłych i roku bieżącego	Kapitał własny razem
Na 1 stycznia 2021 roku	28 336	259 530	1 406 500	(10 352)	711 482	2 395 496
Zysk w okresie	-	-	-	-	473 861	473 861
Inne całkowite dochody
Różnice kursowe z przeliczenia	-	-	-	16 862	-	16 862
Całkowite dochody, ogółem	-	-	-	16 862	473 861	490 723
Transakcje z udziałowcami
Podział zysku z poprzedniego okresu - dywidenda	-	-	-	-	(20 119)	(20 119)
Podział zysku z poprzedniego okresu - przeniesienie na kapitał zapasowy i rezerwowy	-	-	221 061	-	(221 061)	-
Na 30 września 2021 roku (niebadane)	28 336	259 530	1 627 561	6 510	944 163	2 866 100

Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

(w tys. zł)	01.01.2022 30.09.2022	01.01.2021 30.09.2021
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk przed opodatkowaniem	681 112	591 599
Korekty o pozycje:
Amortyzacja	109 551	95 211
(Zysk)/strata z tytułu różnic kursowych	9 743	(941)
(Zysk)/strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	13 258	5 780
Odsetki, netto	78 594	33 720
Pozostałe pozycje netto	34 152	14 758
Zysk operacyjny przed zmianami w kapitale obrotowym	926 410	740 127
Zmiana stanu zapasów	(1 358 100)	(1 089 356)
Zmiana stanu należności	(695 358)	(572 784)
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych	1 108 266	1 015 427
Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej	(18 782)	93 415
Podatek dochodowy zapłacony	(151 686)	(125 903)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	(170 468)	(32 488)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży aktywów trwałych, wartości	2 140	561
niematerialnych i nieruchomości inwestycyjnych
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i nieruchomości inwestycyjnych	(126 670)	(54 887)
Spłata pożyczek udzielonych	2 417	3 001
Wydatki na nabycie udziałów w pozostałych jednostkach	(896)	-
Pożyczki udzielone	(3 503)	(1 056)
Odsetki otrzymane	526	210
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(125 986)	(52 171)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
(Spłaty) / wpływy z tytułu kredytów	581 270	248 233
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	(105 811)	(92 042)
Zapłacone odsetki	(79 120)	(33 928)
Wypłacona dywidenda	(20 119)	(20 119)
Pozostałe pozycje netto	-	-
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	376 220	102 144
Zmiana stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych netto	79 766	17 485
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu	240 665	233 806
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu	320 431	251 291

I. Zmiany w prezentacji

Począwszy od sprawozdania rocznego za rok 2021, Zarząd Grupy postanowił dokonać zmiany prezentacji rabatów handlowych należnych od dostawców, pozostających do rozliczenia w przyszłym okresie. Opisywana zmiana zasad rachunkowości miała miejsce w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2021 r. Poniżej przedstawiony został jedynie wpływ zastosowanej zmiany zasad rachunkowości na uprzednio publikowane dane śródroczne na dzień 30 września 2021 r. Zmiana zasad prezentacji została szczegółowo opisana w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2021 w nocie 3.2 "Zmiana prezentacji".

Wpływ zmiany prezentacji w uprzednio raportowanym skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej na 30 września 2021 roku oraz w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych za okres zakończony 30 września 2021 roku prezentuje poniższa tabela:

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

(w tys. zł)	30.09.2021 przed zmianą	zmiana	30.09.2021 po zmianie
AKTYWA
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	1 299 553	459 120	1 758 673
Aktywa obrotowe	4 933 610	459 120	5 392 730
AKTYWA RAZEM	6 119 457	459 120	6 578 577
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	1 168 441	459 120	1 627 561
	2 200 011	459 120	2 659 131
PASYWA RAZEM	6 119 457	459 120	6 578 577

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

(w tys. zł)	30.09.2021		30.09.2021
	przed zmianą	zmiana	po zmianie
Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności	(367 623)	(205 161)	(572 784)
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań	810 266	205 161	1 015 427
Środki pieniężne z działalności operacyjnej	93 415	-	93 415
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	(32 488)	-	(32 488)

II. Stosowane kursy walut do przeliczenia danych za 3 kwartał 2022 roku

Wszelkie prezentowane w raporcie dane finansowe w EUR zostały przeliczone przy zastosowaniu następujących kursów:

	Kurs średni w okresie sprawozdawczym		Kurs na koniec okresu sprawozdawczego
	9 miesięcy 2022	9 miesięcy 2021	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
EUR/PLN	4,6880	4,5585	4,8698	4,5994	4,6329

Do przeliczenia danych wykazanych w wybranych danych finansowych w tys. EURO zastosowano niżej podane zasady:

• dla danych wynikających z rachunku zysków i strat średni kurs stanowiący średnią arytmetyczną kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie ogłoszonych przez Prezesa NBP;
• dla danych wynikających z bilansu kurs na 30 września stanowiący średni kurs EURO obowiązujący na dzień 30 września ogłoszony przez Prezesa NBP;
• dla przeliczenia wartości kapitału zakładowego zastosowano kursy średnie EURO obowiązujące w dniach rejestracji podwyższenia kapitału o kolejne serie akcji;
• różnice kursowe powstałe w wyniku powyższych przeliczeń ujmowane są w kapitale własnym jako różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych.

SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE INTER CARS S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 ROKU DO 30 WRZEŚNIA 2022 ROKU

Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021*
(w tys. zł)	niebadane	badane	niebadane
AKTYWA			Dane przekształcone
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	118 918	103 198	109 369
Prawo do użytkowania aktywów	25 846	26 573	27 650
Wartości niematerialne	187 512	183 097	179 799
Inwestycje w jednostkach podporządkowanych	508 647	508 265	446 267
Inwestycje dostępne do sprzedaży	258	258	260
Należności	16 566	13 645	15 207
Należności z tytułu sub-leasingu finansowego	96 565	103 777	102 150
Aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego	-	-	-
	954 312	938 813	880 702
Aktywa obrotowe
Zapasy	2 662 369	1 761 693	1 885 171
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	3 029 812	2 141 491	2 185 796
Należności z tytułu sub-leasingu finansowego	46 498	45 386	45 230
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	41 009	25 494	34 946
	5 779 688	3 974 064	4 151 143
AKTYWA RAZEM	6 734 000	4 912 877	5 031 845
PASYWA
Kapitał własny
Kapitał zakładowy	28 336	28 336	28 336
Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej wartości nominalnej	259 530	259 530	259 530
Kapitał zapasowy	1 938 295	1 476 252	1 476 252
Pozostałe kapitały rezerwowe	5 935	5 935	5 935
Niepodzielony wynik lat ubiegłych i roku bieżącego	454 672	482 485	340 431
	2 686 768	2 252 538	2 110 484
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek	721 742	564 517	536 868
Zobowiązania z tytułu leasingu pozostałe	33 435	24 494	24 555
Zobowiązania z tytułu leasingu oddanego w sub-leasing	96 565	103 777	102 150
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	10 520	46 705	17 358
	862 262	739 493	680 931
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	1 991 183	1 201 282	1 441 168
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz papierów	1 006 269	587 797	654 565
dłużnych
Zobowiązania z tytułu leasingu pozostałe	19 683	5 975	10 062
Zobowiązania z tytułu leasingu oddanego w sub-leasing	46 498	45 386	45 230
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego	20 848 100 489	12 446 67 960	19 249 70 156
	3 184 970	1 920 846	2 240 430
PASYWA RAZEM	6 734 000	4 912 877	5 031 845

*dane na dzień 30.09.2021 r, są prezentowane dobrowolnie, w celu pokazania wpływu zmiany prezentacji opisanej w nocie 1.1 na ostatnie publikowane dane półroczne za okres zakończony 30 września 2021

Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów

(w tys. zł)	za okres 3 miesięcy zakończony 30 września		za okres 9 miesięcy zakończony 30 września
	2022	2021	2022	2021
	niebadane	niebadane	niebadane	niebadane
	Dane niepodlegające przeglądowi
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	2 666 025	2 153 192	7 408 120	6 010 183
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	(1 968 564)	(1 595 114)	(5 448 743)	(4 496 224)
Zysk brutto ze sprzedaży	697 461	558 078	1 959 377	1 513 959
Pozostałe przychody operacyjne	42 983	8 510	59 129	14 742
Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu	(311 958)	(216 373)	(856 942)	(635 872)
Koszty usługi dystrybucyjnej	(185 168)	(152 223)	(528 072)	(441 812)
Opłaty licencyjne	(10 917)	(8 960)	(30 867)	(25 382)
Pozostałe koszty operacyjne	(23 890)	(7 715)	(41 510)	(30 369)
Zysk z działalności operacyjnej	208 511	181 317	561 115	395 266
Przychody finansowe	1 772	1 736	11 032	7 586
Otrzymane dywidendy	32 658	21 283	64 197	34 714
Różnice kursowe	(5 008)	(3 390)	(6 754)	1 323
Koszty finansowe	(35 867)	(8 101)	(76 008)	(22 491)
Zysk przed opodatkowaniem	202 066	192 845	553 582	416 398
Podatek dochodowy	(36 593)	(33 407)	(99 233)	(76 290)
Zysk netto	165 473	159 438	454 349	340 108
INNE CAŁKOWITE DOCHODY
Inne całkowite dochody netto, ogółem	-	-	-	-
CAŁKOWITE DOCHODY	165 473	159 438	454 349	340 108
Zysk netto	165 473	159 438	454 349	340 108
Średnio ważona liczba akcji zwykłych	14 168 100	14 168 100	14 168 100	14 168 100
Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł)	11,68	11,25	32,07	24,01
Średnio ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych	14 168 100	14 168 100	14 168 100	14 168 100
Rozwodniony zysk na jedną akcję zwykła (w zł)	11,68	11,25	32,07	24,01

Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

za okres od 1 stycznia 2022 roku do 30 września 2022 roku (niebadane)

(w tys. zł)	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Niepodzielony wynik lat ubiegłych i roku bieżącego	Kapitał własny razem
Na 1 stycznia 2022 roku	28 336	259 530	1 476 252	5 935	482 485	2 252 538
Zysk w okresie	-	-	-	-	454 349	454 349
Całkowite dochody, ogółem	-	-	-	-	454 349	454 349
Podział zysku z poprzedniego okresu - dywidenda	-	-	-	-	(20 119)	(20 119)
Podział zysku z poprzedniego okresu – przeniesienie na kapitał zapasowy	-	-	462 043	-	(462 043)	-
Na 30 września 2022 roku	28 336	259 530	1 938 295	5 935	454 672	2 686 768

za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku

(w tys. zł)	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Niepodzielony wynik lat ubiegłych i roku bieżącego	Kapitał własny razem
Na 1 stycznia 2021 roku	28 336	259 530	1 273 761	5 935	222 933	1 790 495
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Zysk w okresie	-	-	-	-	482 162	482 162
Całkowite dochody, ogółem	-	-	-	-	482 162	482 162
Podział zysku z poprzedniego okresu - dywidenda	-	-	-	-	(20 119)	(20 119)
Podział zysku z poprzedniego okresu – przeniesienie na kapitał zapasowy	-	-	202 491	-	(202 491)	-
Na 31 grudnia 2021 roku	28 336	259 530	1 476 252	5 935	482 485	2 252 538

Skonsolidowany raport kwartalny – III kwartał 2022 roku

Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym c.d.

za okres od 1 stycznia 2021 roku do 30 września 2021 roku

(w tys. zł)	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Niepodzielony wynik lat ubiegłych i roku bieżącego	Kapitał własny razem
Na 1 stycznia 2021 roku	28 336	259 530	1 273 761	5 935	222 933	1 790 495
Sprawozdanie z całkowitych dochodów Zysk w okresie	-	-	-	-	340 108	340 108
Całkowite dochody, ogółem	-	-	-	-	340 108	340 108
Podział zysku z poprzedniego okresu - dywidenda	-	-	-	-	(20 119)	(20 119)
Podział zysku z poprzedniego okresu – przeniesienie na kapitał zapasowy	-	-	202 491	-	(202 491)	-
Na 30 września 2021 roku	28 336	259 530	1 476 252	5 935	340 431	2 110 484

Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

(w tys. zł)	01.01.2022- 30.09.2022	01.01.2021- 30.09.2021
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej		Dane przekształcone
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	553 582	416 398
Korekty o pozycje:
Amortyzacja	28 276	24 473
(Zysk)/strata z tytułu różnic kursowych (Zysk)/strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	4 781 1 581	320 (2 193)
Odsetki i udziały w zyskach, netto	63 125	14 474
Dywidendy netto	(64 197)	(34 714)
Pozostałe pozycje netto	-	1
Zysk operacyjny przed zmianami w kapitale obrotowym	587 148	418 759
Zmiana stanu zapasów	(900 677)	(590 035)
Zmiana stanu należności	(890 865)	(544 021)
Zmiana stanu należności z tytułu sub-leasingu finansowego	6 101	(3 451)
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych	864 730	668 489
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu leasingu oddanego w sub-leasing	(6 101)	3 451
Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej	(339 664)	(46 807)
Podatek dochodowy zapłacony	(102 888)	(70 768)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	(442 552)	(117 575)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży aktywów trwałych i wartości niematerialnych	512	204
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
	(47 053)	(13 970)
Zbycie udziałów w jednostkach podporządkowanych Wydatki na aktywa finansowe w jednostkach powiązanych i	154	150
pozostałych	(896)	(811)
Spłata pożyczek udzielonych Pożyczki udzielone	4 995 (5 325)	5 483 (3 698)
Odsetki otrzymane	4 687	504
Dywidendy otrzymane	64 197	34 714
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	21 271	22 576
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
(spłaty) / wpływy z tytułu kredytów i leasingów	566 072	183 583
Zapłacone odsetki	(66 980)	(14 978)
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	(42 206)	(37 620)
Wypłacona dywidenda	(20 119)	(20 119)
Otrzymane (zwrócone) kaucje	29	-
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	436 796	110 866
Zmiana stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych netto	15 515	15 867
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek	25 494	19 079
okresu
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu	41 009	34 946

1. Zasady rachunkowości

Oświadczenie o zgodności z MSSF

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Inter Cars S.A. ("śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe") sporządzono za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2022 roku.

Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" odnoszącego się do śródrocznych sprawozdań finansowych i nie zawiera one wszystkich informacji, które obowiązują w stosunku do rocznych sprawozdań finansowych. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe powinno być czytane razem ze zbadanym jednostkowym sprawozdaniem finansowymi sporządzonymi według MSSF za rok zakończony dnia 31 grudnia 2021. W prezentowanym okresie sprawozdawczym w Spółce nie wystąpiły zmiany stosowanych zasad rachunkowości w stosunku do opisanych w sprawozdaniu finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku.

Zasady rachunkowości stosowane przez Inter Cars są takie same jak stosowane przez Grupę, z wyjątkiem udziałów w jednostkach zależnych, które wyceniane są po koszcie historycznym pomniejszonym o odpisy aktualizujące.

Opis zmian i wpływ nowych standardów na sprawozdanie Spółki został szerzej opisany w nocie V niniejszego sprawozdania skonsolidowanego Grupy.

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Inter Cars S.A. zostało zatwierdzone przez Zarząd do publikacji w dniu 16 listopada 2022 roku.

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Inter Cars S.A. zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości.

Wszystkie wartości zaprezentowane w śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym zostały przedstawione w tysiącach złotych polskich, o ile nie wskazano inaczej.

Zmiany w prezentacji

W raportowanym okresie sprawozdawczym Zarząd Grupy dokonał zmiany prezentacji rabatów handlowych należnych od dostawców pozostających do rozliczenia w przyszłym okresie, w ramach jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej ze względu na nieprawidłowo zastosowane kryteria kompensowania sald należności i zobowiązań wg MSR 32 par. 42 . Przed zmianą, wszystkie rabaty handlowe należne od dostawców pozostające do rozliczenia w przyszłym okresie prezentowane były w jednostkowym sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania, jako ich pomniejszenie. Po zmianie, rabaty handlowe należne od dostawców w stosunku do których nie są spełnione kryteria MSR 32 par. 42 umożliwiające ich skompensowanie ze zobowiązaniami (tj. nie występuje aktualnie egzekwowalne prawo do skompensowania) prezentowane są w pozycji należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności.

Wpływ zmiany prezentacji w sprawozdaniu z sytuacji finansowej na 30 września 2021 roku oraz w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych za okres zakończony 30 września 2021 roku prezentuje poniższa tabela:

Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

(w tys. zł)	30.09.2021 przed zmianą	zmiana	30.09.2021 po zmianie
AKTYWA
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	1 726 676	459 120	2 185 796
Aktywa obrotowe	3 692 023	459 120	4 151 143
AKTYWA RAZEM	4 572 725	459 120	5 031 845

(w tys. zł)	30.09.2021 przed zmianą	zmiana	30.09.2021 po zmianie
Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	982 048	459 120	1 441 168
	1 781 310	459 120	2 240 430
PASYWA RAZEM	4 572 725	459 120	5 031 845

Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

(w tys. zł)	30.09.2021 przed zmianą	30.09.2021 zmiana	30.09.2021 po zmianie
Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności	(338 860)	(205 161)	(544 021)
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań	463 328	205 161	668 489
Środki pieniężne z działalności operacyjnej	(46 807)	-	(46 807)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	(117 575)	-	(117 575)

Dokonana zmiana prezentacji nie miała wpływu na zysk netto za 9 miesięcy 2021 ani na podstawowy i rozwodniony zysk na jedną akcję.

2. Inwestycje w jednostkach podporządkowanych

	2022	2021
Stan na 1 stycznia (brutto)	508 876	446 368
Zwiększenia, w tym:	891	810
- podwyższenie kapitału podstawowego w Partslife International Kft	891	-
- nabycie udziałów w spółce Inter Cars Norge AS	-	26
- wpłata na kapitał podstawowy w CB Dystrybucja Sp. z o.o.	-	5
- podwyższenie kapitału podstawowego w Inter Cars d o.o. Beograd Rakovica	-	779
Zmniejszenia, w tym:	(509)	(300)
- odpis udziałów OOO Inter Cars Automobilna Technika	(451)	-
- zwrot wpłaconego kapitału z IC Deutshland GmbH	(53)	-
- sprzedaż udziałów w spółce CB Dystrybucja Sp. z o.o.	(5)	-
- sprzedaż udziałów w spółce JAG Sp. z o.o.	-	(300)
Stan na 30 września (brutto):	509 258	446 878
- odpis na Inter Cars Hungaria Kft.	(611)	(611)
Stan na 30 września (netto)	508 647	446 267

3. Transakcje z podmiotami powiązanymi w skróconym jednostkowym sprawozdaniu finansowym

	Przychody ze sprzedaży		Zakup towarów i usług
	01.01.2022- 30.09.2022	01.01.2021- 30.09.2021	01.01.2022- 30.09.2022	01.01.2021- 30.09.2021
Inter Cars Ukraine LLC	151 675	138 915	-	-
Q-Service Sp. z o.o.	111	33	235 949	185 538
Lauber Sp. z o.o.	5 905	3 900	78 508	70 641
Inter Cars Ceska Republika	246 587	189 040	3 100	2 329
Inter Cars Slovenska Republika	235 672	193 290	2 955	2 014
Feber Sp. z o.o.	448	572	8 422	8 445
Inter Cars Lietuva UAB	275 901	221 388	3 090	2 306
IC Development & Finance Sp. z o.o.	2	5	-	87
Inter Cars Italia srl.	13 733	3 166	165	1 319
Inter Cars d.o.o.	140 718	125 488	17 903	8 301
Inter Cars Belgium NV	408	278	-	-
Inter Cars Hungária Kft	138 981	120 623	2 367	1 782
Inter Cars Romania s.r.l.	302 536	273 852	3 329	3 480
Armatus sp. z o.o.	809	3	200	30
Cleverlog Autoteile BmbH	179 859	116 889	1 080	638
Inter Cars Latvija SIA	168 310	138 031	6 377	3 625
Inter Cars Bulgaria Ltd.	203 510	141 433	6 243	1 889
Inter Cars Marketing Services Sp. z	222	63	54 792	39 693
o.o. ILS Sp. z o.o.	5 733	3 248	438 332	308 317
Q-Service Truck Sp. z o.o.	1 345	698	36 379	25 255
Inter Cars Malta Limited	65	4	448 047	280 607
Inter Cars d o.o. (Słowenia)	23 956	10 061	758	502
Inter Cars Eesti OU	59 579	31 399	1 461	837
Inter Cars Piese Auto s.r.l.	362	95	59	19
Inter Cars Greece Ltd.	62 783	37 580	1 096	1 596
Inter Cars d o.o. (Bośnia)	17	212	651	1 094
Inter Cars United Kingdom -
automotive technology Ltd	18 834	12 195	-	-
Inter Cars d o.o. (Serbia)	438	296	26	-
Inter Cars Fleet Services Sp. z o.o.	23 187	30 227	-	1 211
JAG Sp. z o.o.	-	1 104	-	7 792
OOO Inter Cars Automobila Technika (Białoruś)	33	10	-	-
	2 261 719	1 794 098	1 351 289	959 348

Transakcje z podmiotami powiązanymi w skróconym jednostkowym sprawozdaniu finansowym ( cd.)

	Należności na dzień		Zobowiązania na dzień
	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2022	31.12.2021
Inter Cars Ukraine LLC	93 521	88 070	-	-
Lauber Sp. z o.o.	34 723	29 968	7 203	27 590
Inter Cars Ceska Republika s.r.o.	86 515	51 333	15	599
Inter Cars Slovenska Republika s.r.o.	69 813	54 867	152	869
Feber Sp. z o.o.	86	235	678	6 309
Inter Cars Lietuva UAB	94 905	70 138	190	275
Inter Cars Italia srl	6 588	2 848	884	745
Inter Cars d.o.o.	237 125	168 974	1 313	395
Inter Cars Belgium NV	782	340	16	-
Inter Cars Hungária Kft.	100 821	78 827	75	67
Inter Cars Romania s.r.l.	436 157	297 218	-	615
Inter Cars Latvija SIA	98 353	55 442	372	280
Cleverlog-Autoteile GmbH	2 326	3 059	-	22
Inter Cars Bulgaria Ltd.	221 607	148 875	98	63
Inter Cars Marketing Services Sp. z o.o.	39	-	237 107	188 190
ILS Sp. z o.o.	271	457	107 431	87 056
Inter Cars Malta Holding Limited	-	-	(22)	(21)
Inter Cars Malta Limited	15	79	279 747	224 989
Q-Service Truck Sp. z o.o.	177	79	21 316	13 304
Inter Cars INT d. o.o.o (Slovenia)	8 912	5 669	131	-
Inter Cars Eesti OÜ	7 061	6 244	613	176
Q-Service Sp. z o.o.	27	252	69 342	42 521
ILS Latvijas filialie	148	96	-	-
IC Development & Finance Sp. z o.o.	12	10	1 429	1 539
Armatus sp. z o.o.	2	56	(342)	(342)
Inter cars PIESE Auto s.r.l.	69	138	25	20
Inter Cars Greece	85 302	37 700	-	1 043
InterMeko Europe Sp. z o.o.	139	106	-	56
Inter Cars d o.o. Bośnia)	422	889	1 962	1 524
Inter Cars d.o.o. Beograd-Rakovica	31	87	32	7
Inter Cars Fleet Services Sp. z o.o.	13 804	34 540	667	184
Inter Cars United Kingdom - AUTOMOTIVE TECHNOLOGY LTD.	5 655	3 458	-	-
OOO "INTER CARS AUTOMOBILNA TECHNIKA	104	65	-	-
CB DYSTRYBUCJA Sp. z o.o	-	311	-	-
Inter Cars Norge AS	-	24	-	-
Inter Cars Cyprus Ltd.	-	-	4	4
Brutto	1 605 512	1 140 454	730 438	598 079
Rezerwa na zwroty	(62 000)	(43 217)	-	-
Netto	1 543 512	1 097 237	730 438	598 079

Należności z tytułu dywidendy
Należności od spółek zależnych	30.09.2022	30.09.2021
Inter cars PIESE Auto s.r.l.	4 274	-
Inter Cars Eesti OÜ	3 066	-
Należności z tytułu dywidendy brutto	7 340	-
Rozrachunki z tytułu pożyczek
Należności od spółek zależnych	30.09.2022	31.12.2021
Lauber Sp. z o.o.	8 880	8 750
IC Development & Finance Sp. z o.o.	11 439	17 912
Inter Cars d o.o. Beograd Rakovica	1 053	924
Inter Cars Fleet Services Sp. Z o.o.	3 294	3 240
Inter Cars Belgium NV	1 672	-
Inter Cars Norge AS	224	-
Należności z tytułu pożyczek brutto	26 563	30 826
Zobowiązania do spółek zależnych
Inter Cars Cyprus Ltd.	101 594	94 580
	101 594	94 580

Poręczenia udzielone przez Inter Cars S.A. na 30 września 2022 roku na rzecz spółek powiązanych:

Poręczenia i gwarancje udzielone przez Inter Cars S.A. na 30 września 2022 roku wyniosły łącznie: 437 972 tys. zł.

W okresie sprawozdawczym Spółka nie udzieliła łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu poręczeń kredytu lub pożyczki ani też gwarancji o znaczącej wartości.

Noty objaśniające do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2022

I. Informacje o Grupie Kapitałowej Inter Cars

Przedmiot działalności

Podstawową działalnością Grupy Kapitałowej Inter Cars Spółka Akcyjna ("Grupa", "Grupa Inter Cars", "Grupa Kapitałowa Inter Cars") jest import i dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych. Spółką dominującą w Grupie jest Spółka Inter Cars S.A. ("Spółka","jednostka dominująca").

Siedziba – podmiot dominujący

Inter Cars S.A. ul. Powsińska 64 02-903 Warszawa Polska Magazyn Centralny: Europejskie Centrum Logistyczne Swobodnia 35 05-170 Zakroczym

Dane kontaktowe i administracyjne

Spółka jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr:

KRS 0000008734 NIP 1181452946 Regon 014992887 tel. (+48-22) 714 19 16 fax. (+48-22) 714 19 18 bzarzadu@intercars.eu relacje.inwestorskie@intercars.eu www.intercars.com.pl

Rada Nadzorcza

Andrzej Oliszewski, Przewodniczący Piotr Płoszajski Tomasz Rusak Jacek Klimczak Jacek Podgórski Radosław Kudła

Zarząd (na dzień zatwierdzenia sprawozdania finansowego)

Maciej Oleksowicz, Prezes Krzysztof Soszyński, Wiceprezes Wojciech Twaróg Piotr Zamora

Biegły rewident

PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp. k.

Ul. Polna 11, 00-633 Warszawa

II. Skład Grupy Kapitałowej

Spółka dominująca Inter Cars S.A. ("Spółka") jest spółką zarejestrowaną w Polsce. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe śródroczne za okres kończący się 30 września 2022 roku zawiera dane spółki, spółek zależnych określonych jako Grupa Kapitałowa Inter Cars ("Grupa") oraz udział Grupy w jednostkach stowarzyszonych.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Inter Cars za okres kończący się 31 grudnia 2021 roku jest dostępne na stronie www.intercars.com.pl w zakładce Relacje inwestorskie. Na dzień 30 września 2022 roku w skład Grupy Kapitałowej Inter Cars wchodziły: Inter Cars S.A. jako Jednostka Dominująca oraz 35 jednostek, w tym:

• 32 spółki zależne od Inter Cars S.A.
• 2 spółki pośrednio zależne od Inter Cars S.A.

Grupa posiada również udziały w jednej jednostce stowarzyszonej.

Nazwa podmiotu	Siedziba	Przedmiot działalności	Metoda konsolidacji	Procentowy udział Grupy w kapitale podstawowym
				30.09.2022	30.09.2021
	Podmiot dominujący
Inter Cars S.A.	Warszawa, Polska	Import i dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	Nie dotyczy	Nie dotyczy
	Spółki bezpośrednio zależne
		Dystrybucja części zamiennych
Inter Cars Ukraine	Chmielnicki, Ukraina	do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Q-service Sp. z o.o.	Cząstków Mazowiecki, Polska	Doradztwo oraz organizacja szkoleń i seminariów w zakresie usług motoryzacyjnych i rynku motoryzacyjnego	Pełna	100%	100%
Lauber Sp. z o.o.	Słupsk, Polska	Regeneracja części samochodowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars Česká republika s.r.o.	Praga, Czechy	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Feber Sp. z o.o.	Warszawa, Polska	Produkcja pojazdów samochodowych, przyczep i naczep	Pełna	100%	100%
IC Development & Finance Sp. z o.o	Warszawa, Polska	Usługi developerskie i wynajmu nieruchomości	Pełna	100%	100%
Armatus sp. z o.o.	Warszawa, Polska	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars Slovenská republika s.r.o.	Bratysława, Słowacja	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars Lietuva UAB	Wilno, Litwa	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars Belgium NV (Dawniej JC Auto S.A.)	Hasslt, Belgia	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars Hungária Kft	Budapeszt, Węgry	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars Italia s.r.l.	Pero, Włochy	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars d.o.o.	Zagreb (Grad Zagreb), Chorwacja	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars Romania s.r.l.	Cluj-Napoca, Rumunia	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars Cyprus Limited	Nikozja, Cypr	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars Latvija SIA	Mārupes nov., Mārupe , Łotwa	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Cleverlog-Autoteile GmbH	Berlin, Niemcy	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars Bulgaria Ltd.	Sofia, Bułgaria	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars Marketing Services Sp. z o.o.	Cząstków Mazowiecki, Polska	Usługi reklamy, badania rynku i opinii publicznej	Pełna	100%	100%
Inter Cars Malta Holding Limited	Birkirkara, Malta	Zarządzanie posiadanymi aktywami	Pełna	100%	100%
Q-service Truck Sp. z o.o.	Warszawa, Polska	Sprzedaż samochodów dostawczych i ciężarowych	Pełna	100%	100%

Nazwa podmiotu	Siedziba	Przedmiot działalności	Metoda konsolidacji	Procentowy udział Grupy w kapitale podstawowym
				30.09.2022	30.09.2021
Inter Cars INT Trgovina z rezervnimi deli in opremo za motorna vozila d.o.o.Inter Cars INT d.o.o.	Ljubljana, Słowenia	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars Eesti OÜ	Talin, Estonia	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars Piese Auto s.r.l.	Kiszyniów, Mołdawia	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars GREECE	Ilioupoli Attiki, Grecja	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars d.o.o.	Sarajewo, Bośnia i Hercegowina	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars United Kingdom - automotive technology Ltd	Tipton, Wielka Brytania	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars d.o.o. Beograd-Rakovica	Belgrad Rakovica, Serbia	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Pełna	100%	100%
Inter Cars Fleet Services Sp. z o.o.	Warszawa, Polska	Obsługa flot samochodowych w zakresie napraw	Pełna	100%	100%
OOO Inter Cars Automobilna Technika*	Mogilev, Białoruś	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Nie dotyczy	100%	100%
Inter Cars Norge AS**	Oslo, Norwegia	Dystrybucja części zamiennych do samochodów osobowych oraz pojazdów użytkowych	Nie dotyczy	100%	100%
CB Dystrybucja Sp. z o.o.	Warszawa, Polska	Zarządzanie punktami sprzedaży	Nie dotyczy	-	100%
	Spółki pośrednio zależne
Nazwa podmiotu	Siedziba	Przedmiot działalności	Metoda konsolidacji	Procentowy udział Grupy w kapitale podstawowym
				30.09.2022	30.09.2021
Aurelia Auto d o.o.***	Vinkovci, Chorwacja	Dystrybucja części zamiennych oraz najem nieruchomości	Pełna	100%	100%
Inter Cars Malta Limited****	Birkirkara, Malta	Sprzedaż części zamiennych oraz usługi doradcze w zakresie usług motoryzacyjnych i rynku motoryzacyjnego	Pełna	100%	100%
	Spółki stowarzyszone
InterMeko Europa Sp. z o.o.	Warszawa, Polska	Usługi kontroli i oceny podzespołów, części zamiennych i akcesoriów	Praw własności	50%	50%

* Spółka nie rozpoczęła działalności operacyjnej, nieskonsolidowana w 3Q2022, udziały spółki zostały objęte odpisem aktualizującym z tytułu utraty wartości w czerwcu 2022 r.

** Spółka nabyta w sierpniu 2021, nie rozpoczęła jeszcze działalności operacyjnej, niekonsolidowana w 3Q2022

***100% udziałów posiada spółka zależna Inter Cars d.o.o. (Chorwacja)

**** 99,98% udziałów posiada spółka zależna Inter Cars Malta Holding Limited, Inter Cars Cyprus Limited posiada 1 udział

W dniu 30 maja 2022 roku została sprzedana spółka zależna CB Dystrybucja Sp. z o.o., której przedmiotem działalności było zarządzanie punktami sprzedaży.

Notowania na giełdach

Akcje Inter Cars S.A., tj. podmiotu dominującego są notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. w systemie notowań ciągłych.

III. Oświadczenie o zgodności z MSSF

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Inter Cars S.A. ("śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe") sporządzono za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2022 roku.

Prezentowane śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe spełnia wymogi Międzynarodowego Standardu Rachunkowości MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" odnoszącego się do śródrocznych sprawozdań finansowych i nie zawiera ono wszystkich informacji, które obowiązują w stosunku do rocznych sprawozdań finansowych. Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe powinny być czytane razem ze zbadanym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym sporządzonym według MSSF za rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku. W prezentowanym okresie sprawozdawczym w Grupie nie wystąpiły zmiany stosowanych zasad rachunkowości w stosunku do opisanych w sprawozdaniu finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku, z wyjątkiem zastosowania następujących nowych lub zmienionych standardów obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2022 roku.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Inter Cars S.A. sporządzone za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2022 roku wraz z informacjami uzupełniającymi do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz kwartalną jednostkową informacją finansową Inter Cars S.A. za III kwartał 2022 roku zostało zatwierdzone przez Zarząd do publikacji w dniu 16 listopada 2022 roku.

IV. Podstawa sporządzania śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Z wyjątkiem zmian opisanych w punkcie "Zmiany zasad rachunkowości", niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przez Grupę Kapitałową Inter Cars przy zastosowaniu tych samych zasad rachunkowości, które były stosowane przez Grupę w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres kończący się 31 grudnia 2021 roku.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości oraz przekonaniu, że nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności.

Wszystkie wartości w śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym zostały przedstawione w tysiącach złotych polskich, o ile nie wskazano inaczej.

V. Zatwierdzenie do publikacji

Członek Zarządu

Skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Zarząd w dniu 16 listopada 2022 roku.