AI Terminal
Magna Polonia S.A.
Interim / Quarterly Report • Nov 25, 2022
5696_rns_2022-11-25_ee610ac6-34f3-450c-bf1e-0c8c31bb9c0c.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2022 roku (kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
MAGNA POLONIA S.A.
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2022 ROKU
Magna Polonia S.A.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 30 września 2022 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
| Spis treści | Strona |
|---|---|
| I. WYBRANE DANE FINANSOWE | 2 |
| II. SPRAWOZDANIE FINANSOWE | 3 |
| 1. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | 3 |
| 2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | 4 |
| 3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | 5 |
| 4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 6 |
| III. DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | 7 |
| 1. PRZYCHODY Z PODSTAWOWEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 7 |
| 2. KOSZT WŁASNY PODSTAWOWEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 7 |
| 3. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | 8 |
| 4. KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH ORAZ INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA | 8 |
| 5. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | 8 |
| 6. DOTACJE RZĄDOWE | 9 |
| 7. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 9 |
| 8. PRZYCHODY FINANSOWE | 9 |
| 9. KOSZTY FINANSOWE | 9 |
| 10. DYWIDENDY | 9 |
| 11. WYCENA BILANSOWA AKTYWÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY | 10 |
| 12. PODATEK DOCHODOWY I ODROCZONY | 10 |
| 13. ZYSK/STRATA PRZYPADAJĄCA NA JEDNĄ AKCJĘ | 12 |
| 14. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 12 |
| 15. PRAWO DO UŻYTKOWANIA (LEASING) | 13 |
| 16. AKTYWA PRZEZNACZONE DO ZBYCIA | 14 |
| 17. AKTYWA FINANSOWE | 14 |
| 18. NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE | 18 |
| 19. KAPITAŁ AKCYJNY | 19 |
| 20. KAPITAŁ ZAPASOWY Z EMISJI AKCJI POWYŻEJ ICH WARTOŚCI NOMINALNEJ | 19 |
| 21. POZOSTAŁE KAPITAŁY | 19 |
| 22. ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE I POZOSTAŁE | 19 |
| 23. ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE | 20 |
| 24. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH | 21 |
| 25. AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE | 21 |
| 26. SPRAWY SĄDOWE | 22 |
| 27. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI | 24 |
| 28. TRANSAKCJE Z AKCJONARIUSZAMI SPÓŁKI | 25 |
| 29. INSTRUMENTY FINANSOWE | 25 |
| 30. SPOSÓB USTALENIA WARTOŚCI GODZIWEJ | 25 |
| 31. NOTA OBJAŚNIAJĄCA DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 26 |
| 32. WYNAGRODZENIA WYŻSZEJ KADRY KIEROWNICZEJ I RADY NADZORCZEJ | 26 |
| 33. TRANSAKCJE CZŁONKÓW ZARZĄDU, RADY NADZORCZEJ I KLUCZOWYCH CZŁONKÓW KADRY KIEROWNICZEJ ZE SPÓŁKĄ | 27 |
| 34. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | 28 |
| 35. OBLIGACJE (AKTYWA WYCENIANE WEDŁUG ZAMORTYZOWANEGO KOSZTU) | 30 |
| 36. AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY | 31 |
| 37. SKUTKI PANDEMII COVID-19 ORAZ WOJNY NA UKRAINIE | 32 |
| 38. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU | 32 |
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2022 roku (kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
I. WYBRANE DANE FINANSOWE
| tys. PLN | tys. PLN | tys. EUR | tys. EUR | |
|---|---|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe | 01.01.2022- 30.09.2022 |
01.01.2021- 30.09.2021 |
01.01.2022- 30.09.2022 |
01.01.2021- 30.09.2021 |
| dane dotyczące sprawozdania finansowego | ||||
| Przychody z podstawowej działalności operacyjnej | 340 | 286 | 73 | 63 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 642 | 1 211 | 137 | 266 |
| Przychody finansowe | 576 | 47 797 | 123 | 10 485 |
| Zysk/Strata brutto | -3 291 | 29 637 | -702 | 6 501 |
| Zysk/Strata netto ogółem | -2 717 | 32 242 | -580 | 7 073 |
| Zysk/Strata netto dla akcjonariuszy | -2 717 | 32 242 | -580 | 7 073 |
| Całkowity dochód netto | -2 717 | 32 242 | -580 | 7 073 |
| Całkowity dochód netto dla akcjonariuszy | -2 717 | 32 242 | -580 | 7 073 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -1 455 | -689 | -310 | -151 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 676 | 483 | 144 | 106 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 602 | 592 | 128 | 130 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -177 | 386 | -38 | 85 |
| Zysk/Strata na jedną akcję zwykłą (w PLN/ EUR) | -0,20 | 2,32 | -0,04 | 0,51 |
| 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2022 | 31.12.2021* | |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa razem | 47 220 | 49 722 | 9 696 | 10 811 |
| Zobowiązania razem | 2 551 | 2 336 | 524 | 508 |
| Zobowiązania długoterminowe | 199 | 173 | 41 | 38 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 2 352 | 2 163 | 483 | 470 |
| Kapitał własny | 44 669 | 47 386 | 9 173 | 10 303 |
| Kapitał akcyjny | 13 922 | 13 922 | 2 859 | 3 027 |
| Liczba akcji (w sztukach) | 13 921 975 | 13 921 975 | 13 921 975 | 13 921 975 |
| Średnioważona liczba akcji (w sztukach) | 13 921 975 | 13 921 975 | 13 921 975 | 13 921 975 |
| Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR) | 3,21 | 3,40 | 0,66 | 0,74 |
Zysk/Strata podstawowa na jedną akcję obliczona została jako iloraz zysku/straty netto przypadającej na akcjonariuszy Spółki przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji występujących w ciągu roku obrotowego. Średnia ważona liczba akcji w okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym wynosiła 13 921 975.
Wartość księgowa na jedną akcję została obliczona jako iloraz kapitału własnego przypadającego na akcjonariuszy Spółki przez liczbę akcji.
Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę EUR w następujący sposób:
-
pozycje dotyczące Sprawozdania z całkowitych dochodów oraz Sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie sprawozdawczym; kurs ten wyniósł w okresie bieżącym - 4,6880 PLN, a w okresie porównawczym - 4,5585 PLN,
-
pozycje dotyczące Sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według średniego kursu ogłaszanego przez NBP obowiązującego na dzień bilansowy; kurs ten wyniósł na dzień 30 września 2022 roku - 4,8698 PLN; na dzień 31 grudnia 2021 roku - 4,5994 PLN.
* skorygowano przeliczenie PLN - EUR, w stosunku do opublikowanego jednostkowego sprawozdania finansowego za 2021 rok.
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2022 roku (kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
II. SPRAWOZDANIE FINANSOWE
1. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| Nota 01.01.2022- 30.09.2022 |
01.01.2021- 30.09.2021 |
01.07.2022- 30.09.2022 |
01.07.2021- 30.09.2021 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | |||||
| Przychody z podstawowej działalności operacyjnej | 1 | 340 | 286 | 114 | 98 |
| Koszt własny podstawowej działalności operacyjnej | 2 | -2 841 | -17 092 | -2 796 | -4 766 |
| Zysk / Strata brutto ze sprzedaży | -2 501 | -16 806 | -2 682 | -4 668 | |
| Koszty sprzedaży | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Koszty ogólnego Zarządu | 3 | -1 064 | -1 169 | -363 | -398 |
| Zysk / Strata ze sprzedaży | -3 565 | -17 975 | -3 045 | -5 066 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 5 | 642 | 1 211 | 54 | 1 109 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 7 | -631 | -670 | -350 | -215 |
| Zysk / Strata z działalności operacyjnej | -3 554 | -17 434 | -3 341 | -4 172 | |
| Przychody finansowe | 8 | 576 | 47 797 | 143 | 190 |
| Koszty finansowe | 9 | -313 | -726 | -100 | -144 |
| Zysk / Strata przed opodatkowaniem | -3 291 | 29 637 | -3 298 | -4 126 | |
| Podatek dochodowy bieżący | 12 | 0 | -221 | 0 | -178 |
| Podatek dochodowy odroczony | 12 | 574 | 2 826 | 604 | 930 |
| Zysk / Strata netto z działalności kontynuowanej | -2 717 | 32 242 | -2 694 | -3 374 | |
| Zysk / Strata netto z działalności zaniechanej | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Zysk / Strata netto | -2 717 | 32 242 | -2 694 | -3 374 | |
| Suma całkowitych dochodów netto | -2 717 | 32 242 | -2 694 | -3 374 | |
| Zysk / Strata netto na jedną akcję przypadająca na akcjonariuszy Spółki w trakcie roku obrotowego |
13 | ||||
| - podstawowy | -0,20 | 2,32 | -0,19 | -0,24 | |
| - rozwodniony | -0,20 | 2,32 | -0,19 | -0,24 | |
| Inne składniki całkowitych dochodów | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Suma całkowitych dochodów netto | -2 717 | 32 242 | -2 694 | -3 374 | |
| Suma całkowitych dochodów netto na 1 akcję przypadający na akcjonariuszy Spółki w trakcie roku obrotowego | |||||
| - podstawowy | -0,20 | 2,32 | -0,19 | -0,24 | |
| - rozwodniony | -0,20 | 2,32 | -0,19 | -0,24 |
2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| Aktywa | Nota | 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 39 619 | 42 086 | 47 620 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 14 | 0 | 1 | 1 |
| Prawo do użytkowania (leasing) | 15 | 264 | 399 | 443 |
| Aktywa finansowe | 17 | 33 105 | 35 884 | 42 236 |
| Należności handlowe i pozostałe | 18 | 841 | 967 | 1 010 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 12 | 5 409 | 4 835 | 3 930 |
| Aktywa obrotowe | 7 601 | 7 636 | 5 958 | |
| Aktywa finansowe | 17 | 2 848 | 2 606 | 967 |
| Należności handlowe i pozostałe | 18 | 4 702 | 4 807 | 4 583 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 51 | 223 | 408 | |
| Aktywa razem | 47 220 | 49 722 | 53 578 |
Kapitał własny i zobowiązania
| Kapitał własny | 44 669 | 47 386 | 51 274 | |
|---|---|---|---|---|
| Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego | 44 669 | 47 386 | 51 274 | |
| Kapitał akcyjny | 19 | 13 922 | 13 922 | 13 922 |
| Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej | 20 | 20 056 | 20 056 | 20 056 |
| Kapitał rezerwowy | 21 | 17 889 | 17 889 | 17 889 |
| Kapitał zapasowy | 21 | 13 533 | 13 533 | 13 533 |
| Zyski zatrzymane, w tym: | -20 263 | -17 546 | -13 658 | |
| - z lat ubiegłych | -17 546 | -45 900 | -45 900 | |
| - z bieżącego okresu | -2 717 | 28 354 | 32 242 | |
| Akcje/udziały własne | -468 | -468 | -468 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 199 | 173 | 169 | |
| Zobowiązania finansowe | 23 | 199 | 173 | 169 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 2 352 | 2 163 | 2 135 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 24 | 1 000 | 904 | 888 |
| Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego | 0 | 4 | 132 | |
| Zobowiązania handlowe i pozostałe | 22 | 556 | 915 | 733 |
| Zobowiązania finansowe | 23 | 796 | 340 | 382 |
| Pasywa razem | 47 220 | 49 722 | 53 578 |
3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Wyszczególnienie zmian w kapitale własnym |
Kapitał akcyjny |
Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitał rezerwowy |
Kapitał zapasowy |
Zyski zatrzymane |
Akcje własne |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2022 | 13 922 | 20 056 | 17 889 | 13 533 | -17 546 | -468 | 47 386 |
| Suma całkowitych dochodów | 0 | 0 | 0 | 0 | -2 717 | 0 | -2 717 |
| 30.09.2022 | 13 922 | 20 056 | 17 889 | 13 533 | -20 263 | -468 | 44 669 |
| Wyszczególnienie zmian w kapitale własnym |
Kapitał akcyjny |
Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitał rezerwowy |
Kapitał zapasowy |
Zyski zatrzymane |
Akcje własne |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2021 | 13 922 | 20 056 | 17 889 | 13 533 | -45 900 | -468 | 19 032 |
| Suma całkowitych dochodów | 0 | 0 | 0 | 0 | 28 354 | 0 | 28 354 |
| 31.12.2021 | 13 922 | 20 056 | 17 889 | 13 533 | -17 546 | -468 | 47 386 |
| Wyszczególnienie zmian w kapitale własnym |
Kapitał akcyjny |
Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitał rezerwowy |
Kapitał zapasowy |
Zyski zatrzymane |
Akcje własne |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2021 | 13 922 | 20 056 | 17 889 | 13 533 | -45 900 | -468 | 19 032 |
| Suma całkowitych dochodów | 0 | 0 | 0 | 0 | 32 242 | 0 | 32 242 |
| 30.09.2021 | 13 922 | 20 056 | 17 889 | 13 533 | -13 658 | -468 | 51 274 |
4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | 01.01.2022- 30.09.2022 |
01.01.2021- 30.09.2021 |
01.07.2022- 30.09.2022 |
01.07.2021- 30.09.2021 |
|---|---|---|---|---|
| Zysk/Strata przed opodatkowaniem skorygowany o wycenę bilansową środków pieniężnych |
-3 291 | 29 637 | -3 298 | -4 126 |
| Korekty razem | 1 931 | -28 848 | 2 626 | 4 686 |
| Amortyzacja | 139 | 145 | 45 | 45 |
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | -5 | 0 | 0 | 0 |
| Przychody z odsetek | -672 | -446 | -250 | -195 |
| Koszty odsetek | 29 | 39 | 10 | 13 |
| Zysk/strata z działalności inwestycyjnej | 1 | 650 | 0 | 691 |
| Wycena inwestycji w akcje | 2 832 | 16 417 | 2 791 | 4 074 |
| Odpis aktualizujący kapitał oraz naliczone odsetki od udzielonej pożyczki | 47 | -104 | 22 | 48 |
| Odpis aktualizujący inwestycje w obligacje | 168 | 168 | 56 | 56 |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu leasingu - spłata na podstawie kompensaty | -149 | -149 | -50 | -50 |
| Przeniesienie akcji w związku z rozwiązaniem Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K. | 0 | -43 166 | 0 | 0 |
| Przeniesienie należności z tytułu pożyczek otrzymanych w związku z rozwiązaniem Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K. |
0 | -474 | 0 | 0 |
| Konfuzja zobowiązań z tytułu pożyczek otrzymanych w związku z rozwiązaniem Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K. |
0 | -1 937 | 0 | 0 |
| Rozliczenie umowy odnowienia pożyczki | -462 | 0 | 0 | 0 |
| Wycofanie wkładu w związku z rozwiązaniem Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K. | 0 | 5 | 0 | 0 |
| Pozostałe korekty | 3 | 4 | 2 | 4 |
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale pracującym |
-1 360 | 789 | -672 | 560 |
| Zmiana stanu należności handlowych oraz pozostałych należności | 172 | -1 924 | -107 | -192 |
| Zmiana stanu zobowiązań handlowych oraz pozostałych zobowiązań | -263 | 535 | 224 | -194 |
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | -1 451 | -600 | -555 | 174 |
| Zapłacony/zwrócony podatek dochodowy | -4 | -89 | 0 | -89 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -1 455 | -689 | -555 | 85 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||||
| Odsetki otrzymane | 20 | 32 | 4 | 11 |
| Wpływ z tytułu wykupu instrumentu pochodnego | 784 | 0 | 0 | 0 |
| Wpływy ze sprzedaży akcji | 0 | 132 | 0 | 90 |
| Spłata udzielonej pożyczki | 802 | 326 | 80 | 154 |
| Wydatki na nabycie majątku trwałego | -4 | -8 | 0 | 0 |
| Udzielenie pożyczki | -926 | -239 | -140 | -34 |
| Wpływy z tytułu spłaty przejętych wierzytelności od zlikwidowanej spółki | 0 | 240 | 0 | 0 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 676 | 483 | -56 | 221 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||||
| Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek | 606 | 592 | 500 | 100 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | -4 | 0 | -3 | 0 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 602 | 592 | 497 | 100 |
| Przepływy pieniężne netto razem | -177 | 386 | -114 | 406 |
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -172 | 22 | -114 | 2 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 5 | 0 | 0 | 0 |
| Środki pieniężne na początek okresu łącznie ze środkami pieniężnymi | ||||
| przypisanymi do działalności zaniechanej | 223 | 22 | 160 | 2 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 46 | 408 | 46 | 408 |
III. DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1. PRZYCHODY Z PODSTAWOWEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2022- | 01.01.2021- | 01.07.2022- | 01.07.2021- | |
| 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | |
| Odsetki, dyskonto od nabytych obligacji | 169 | 169 | 57 | 57 |
| Odsetki od udzielonych pożyczek | 171 | 117 | 57 | 41 |
| Razem | 340 | 286 | 114 | 98 |
Struktura geograficzna przychodów
Spółka działa na jednym obszarze geograficznym jakim jest terytorium Polski.
Informacje dotyczace głównych klientów
W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym Spółka nie zidentyfikowała kluczowych odbiorców.
1.A WYNIK Z TYTUŁU SPRZEDAŻY AKTYWÓW FINANSOWYCH
W okresie bieżącym nie wystapiły transakcje sprzedaży aktywów finansowych oraz transakcje przymusowego wykupu.
W okresie porównawczym miały miejsce poniższe transakcje.
W dniu 14 lipca 2021 roku Spólka dokonała sprzedaży 3 mln akcji Optigis S.A. W wyniku przeprowadzonej transakcji Spółka uzyskała przychód w kwocie 2 250 tys. PLN. Koszt własny sprzedaży akcji wynosi 2 941 tys. PLN. Wynik na transakcji opiewa na kwotę -691 tys. PLN.
W dniu 19 lutego 2021 roku Syndyk masy upadłościowej PartnerBud S.A (dawniej: AWBUD S.A) powziął informację o ogłoszeniu żądania przymusowego wykupu akcji spółki. Dzień wykupu został ustalony na 26 lutego 2021 roku, cena wykupu wyniosła 1,08 PLN za jedną akcję. Akcje objęte wykupem zostały nabyte przez Akcjonariusza Wiekszościowego spółkę MAJI Sp. z o.o. W związku z przymusowym wykupem akcji PartnerBud S.A Spółka uzyskała przychód w kwocie 42 tys. PLN. Koszt własny sprzedaży akcji wynosi 1 tys. PLN. Wynik na transakcji wynosi 41 tys. PLN.
1.B SEGMENTY OPERACYJNE
Segment operacyjny to część Jednostki, która angażuje się w działalność gospodarczą, w związku z którą może uzyskiwać przychody i ponosić koszty, której wyniki są regularnie przeglądane i wykorzystywane do podejmowania decyzji o alokacji zasobów przez organ odpowiedzialny za te decyzje oraz na temat której dostępne są oddzielne informacje finansowe. Zarząd Spółki dokonuje przeglądu wyniku finansowego Jednostki jako całości i nie stwierdził konieczności wyodrębniania innych segmentów operacyjnych niż podstawowy segment, w którym działa - "Działalność Inwestycyjna i Działalność Pokrewna" zajmujący się nabywaniem lub obejmowaniem akcji lub udziałów podmiotów, nabywaniem innych papierów wartościowych oraz wykonywaniem praw i rozporządzaniem nabytymi akcjami, udziałami i papierami wartościowymi.
Spółka nie prowadzi działalności handlowej, głównymi przychodami są przychody ze sprzedaży posiadanych udziałów i akcji oraz odsetki od obejmowanych obligacji i odsetki od udzielanych pożyczek.
2. KOSZT WŁASNY PODSTAWOWEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2022- | 01.01.2021- | 01.07.2022- | 01.07.2021- | |
| 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | |
| Odsetki z tytułu zaciągniętych pożyczek | 9 | 25 | 5 | 1 |
| Wynik z tytułu sprzedaży aktywów finansowych, w tym: | 0 | 650 | 0 | 691 |
| Przychody ze zbycia aktywów finansowych | 0 | 2 292 | 0 | 2 250 |
| Wartość sprzedanych aktywów finansowych | 0 | -2 942 | 0 | -2 941 |
| Wycena bilansowa aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy |
2 832 | 16 417 | 2 791 | 4 074 |
| Razem | 2 841 | 17 092 | 2 796 | 4 766 |
Spółka na dzień 30 września 2022 roku posiada 41 047 096 sztuk akcji Optigis S.A. Cena nabycia akcji wyniosła 0,98 PLN/szt. Kurs zamknięcia akcji na rynku alternatywnym New Connect, na dzień 30 września 2022 roku wynosi 0,390 PLN/szt., podczas gdy na dzień 31 grudnia 2021 roku wynosił 0,459 PLN/szt.
Na dzień bilansowy dokonano wyceny akcji do wartości rynkowej, dokonując odpisu aktualizującego wartość inwestycji w akcje Optigis S.A. w kwocie 24 218 PLN, w tym kwota odpisu w wysokości - 2 832 tys. PLN przypada na okres bieżący.
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2022 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
3. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2022- | 01.01.2021- | 01.07.2022- | 01.07.2021- | |
| 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | |
| Amortyzacja, w tym: | 139 | 145 | 45 | 45 |
| Amortyzacja prawa do użytkowania | 135 | 134 | 44 | 45 |
| Zużycie materiałów i energii | 39 | 26 | 13 | 11 |
| Usługi obce | 385 | 281 | 117 | 125 |
| Podatki i opłaty | 3 | 57 | 0 | 44 |
| Koszty pracownicze | 465 | 658 | 158 | 172 |
| Inne koszty rodzajowe | 33 | 2 | 30 | 1 |
| Razem koszty według rodzaju | 1 064 | 1 169 | 363 | 398 |
| Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -1 064 | -1 169 | -363 | -398 |
| Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Razem koszty sprzedanych produktów, usług | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Razem koszt własny sprzedaży | 0 | 0 | 0 | 0 |
4. KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH ORAZ INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA
W tabeli poniżej przedstawiono informację o przeciętnym zatrudnieniu (z uwzględnieniem Zarządu):
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2022- | 01.01.2021- | 01.07.2022- | 01.07.2021- | |
| 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | |
| Zarząd | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Pracownicy | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Konsultanci zewnętrzni | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Razem zatrudnieni | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Spółka poniosła następujące koszty zatrudnienia: | 01.01.2022- 30.09.2022 |
01.01.2021- 30.09.2021 |
01.07.2022- 30.09.2022 |
01.07.2021- 30.09.2021 |
| Wynagrodzenia | 316 | 493 | 120 | 95 |
| Składki na ubezpieczenie społeczne | 3 | 3 | 1 | 0 |
| Inne świadczenia pracownicze | 5 | 0 | 2 | 0 |
| Wynagrodzenie konsultantów zewnętrznych | 141 | 162 | 35 | 77 |
| Razem koszty zatrudnienia | 465 | 658 | 158 | 172 |
5. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2022- | 01.01.2021- | 01.07.2022- | 01.07.2021- | |
| 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | |
| Przychody z tytułu sprzedaży wierzytelności | 0 | 1 078 | 0 | 1 078 |
| Wynik z tytułu otrzymanej spłaty przejętych wierzytelności od zlikwidowanej spółki, w tym: |
0 | 0 | 0 | 0 |
| Przychody z tytułu otrzymanej spłaty od przejętych wierzytelności | 0 | 240 | 0 | 0 |
| Koszty - rozliczenie ceny zakupu przejętych wierzytelności | 0 | -240 | 0 | 0 |
| Spisane przedawnione zobowiązania | 35 | 4 | 22 | 0 |
| Podnajem powierzchni | 95 | 93 | 31 | 30 |
| Rozwiązanie rezerw z lat ubiegłych | 0 | 4 | 0 | 0 |
| Zwrot kosztów sądowych | 47 | 0 | 0 | 0 |
| Przejęta wierzytelność w związku z rozwiązaniem Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K. |
0 | 29 | 0 | 0 |
| Rozliczenie umowy odnowienia pożyczki | 462 | 0 | 0 | 0 |
| Przychody z refaktur | 3 | 3 | 1 | 1 |
| Razem | 642 | 1 211 | 54 | 1 109 |
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2022 roku (kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
Dnia 3 stycznia 2022 roku Spółka zawarła umowę pożyczki (odnowienia) z Optigis S.A., której wynikiem było umorzenie zadłużenia Optigis S.A. względem Magna Polonia S.A. z tytułu wierzytelności i powstaniem nowej należności z tytułu pożyczki w wartości nominalnej równej wartości umorzonej kwoty (852 tys. PLN). Przeprowadzenie wyżej wspomnianej operacji skutkowało rozpoznaniem przychodu oraz kosztu związanego z uprzednio nabytą wierzytelnoscią. Łączny wpływ na wynik transakcji odnowienia to 462 tys. PLN.
6. DOTACJE RZĄDOWE
Nie wystąpiły.
7. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2022- | 01.01.2021- | 01.07.2022- | 01.07.2021- | |
| 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | |
| Wartość netto zlikwidowanego majątku | 1 | 0 | 0 | 0 |
| Koszty opłat sądowych | 26 | 0 | 1 | 0 |
| Koszty usług doradczych i prawnych związanych z obsługą sporów sądowych | 601 | 640 | 348 | 214 |
| Koszty usług prawnych związane z przejęciem rozwiązanej spółki | 0 | 22 | 0 | 0 |
| Koszty refaktur | 3 | 3 | 1 | 1 |
| Wycofanie wkładu w związku z rozwiązaniem spółki | 0 | 5 | 0 | 0 |
| Razem | 631 | 670 | 350 | 215 |
8. PRZYCHODY FINANSOWE
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2022- | 01.01.2021- | 01.07.2022- | 01.07.2021- | |
| 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | |
| Rozwiązanie odpisu aktualizującego należność z tytułu pożyczki | 33 | 219 | 0 | 19 |
| Wartość objętego majątku w związku z rozwiązaniem Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K. |
0 | 47 330 | 0 | 0 |
| Odsetki od poręczenia pożyczki | 22 | 21 | 7 | 7 |
| Nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi | 0 | 67 | 0 | 67 |
| Odsetki z tytułu przejętych wierzytelności | 332 | 160 | 136 | 97 |
| Odsetki od kontrahentów w związku z wygranym procesem sądowym | 189 | 0 | 0 | 0 |
| 576 | 47 797 | 143 | 190 |
9. KOSZTY FINANSOWE
| Za okres | Za okres | |
|---|---|---|
| 01.01.2021- | 01.07.2022- | 01.07.2021- |
| 30.09.2021 | 30.09.2022 | 30.09.2021 |
| 12 | ||
| 0 | ||
| 26 | 15 | 9 |
| 115 | 23 | 67 |
| 168 | 57 | 56 |
| 0 | ||
| 403 | 0 | |
| 0 | ||
| 726 | 100 | 144 |
| 14 | 5 0 0 0 0 0 0 0 |
10. DYWIDENDY
W prezentowanym okresie i w okresie porównawczym Spółka nie wypłacała dywidendy.
11. WYCENA BILANSOWA AKTYWÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY
Wycena bilansowa akcji Optigis S.A do wartości godziwej wynosi -2 832 tys. PLN. W okresie porównawczym wycena bilansowa akcji Optigis S.A wynosiła -16 417 tys. PLN. Szczegółowe informacje dotyczące wyceny zaprezentowano w nocie 2 oraz w nocie 17.1A.
12. PODATEK DOCHODOWY I ODROCZONY
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2022- 30.09.2022 |
01.01.2022- 30.09.2022 |
01.01.2021- 30.09.2021 |
01.01.2021- 30.09.2021 |
|
| Zyski kapitałowe |
Pozostała działalność |
Zyski kapitałowe |
Pozostała działalność |
|
| Podatek bieżący | 0 | 0 | 0 | -221 |
| Podatek odroczony | 0 | 574 | 0 | 2 826 |
| Obciążenia podatkowe wykazywane w wyniku finansowym bieżącego okresu | 0 | 574 | 0 | 2 605 |
| Zysk/Strata przed opodatkowaniem (brutto) z działalności kontynuowanej | -701 | -2 590 | 45 882 | -16 245 |
| Zysk/Strata przed opodatkowaniem (brutto) z działalności zaniechanej | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zysk/Strata przed opodatkowaniem | -701 | -2 590 | 45 882 | -16 245 |
| Obowiązująca stawka podatkowa | 19% | 9% | 19% | 19% |
| Teoretyczny podatek według obowiązującej stawki ustawowej | -133 | -233 | 8 718 | -3 087 |
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
| 01.01.2022- | 01.01.2022- | 01.01.2021- | 01.01.2021- | |
| 30.09.2022 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2021 | |
| Zyski | Pozostała | Zyski | Pozostała | |
| Różnice między zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania Efekt podatkowy przychodów nie podlegających opodatkowaniu (wyłączone z podstawy opodatkowania) |
kapitałowe 0 |
działalność -471 |
kapitałowe -8 998 |
działalność -134 |
| Efekt podatkowy przychodów podatkowych nie będących przychodami bilansowymi (włączone do podstawy opodatkowania) |
148 | 1 | 0 | 579 |
| Efekt podatkowy kosztów nie zaliczanych do kosztów uzyskania przychodów (wyłączone z podstawy opodatkowania) |
26 | 6 | 91 | 31 |
| Efekt podatkowy kosztów nie zaliczanych do kosztów uzyskania przychodów przejściowo (wyłączone z podstawy opodatkowania) |
13 | 648 | 4 | 3 188 |
| Efekt podatkowy kosztów podatkowych nie stanowiących kosztów bilansowych (włączone do podstawy opodatkowania) |
-33 | -8 | -14 | -49 |
| Efekt podatkowy strat podatkowych odliczonych w okresie | -21 | 0 | 0 | -319 |
| Efekt podatkowy strat podatkowych poniesionych w okresie | 0 | 57 | 199 | 0 |
| Obciążenie podatkowe - podatek bieżący | 0 | 0 | 0 | 209 |
| Podatek bieżący (korekta lat ubiegłych) | 0 | 0 | 0 | 12 |
| Razem podatek bieżący wykazany w sprawozdaniu z pełnego dochodu | 0 | 0 | 0 | -221 |
| Podatek odroczony w rachunku zysku i strat | 0 | 574 | 0 | 2 826 |
| Obciążenie podatkowe wykazane w wyniku finansowym bieżącego okresu | 0 | 574 | 0 | 2 605 |
| Efektywna stawka podatkowa | -17,44% | 8,79% |
10 © 2022 FIGURES Kancelaria Rachunkowa Sp. z o.o.
Magna Polonia S.A.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 30 września 2022 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
| Podatek odroczony - działalność kontynuowana | Bilans | Sprawozdanie z całkowitych dochodów |
||
|---|---|---|---|---|
| Na dzień | Na dzień | Za okres | ||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - składniki | 30.09.2022 | 31.12.2021 | 01.01.2022- 30.09.2022 |
|
| Rezerwy na koszty | 8 | 10 | -2 | |
| Rezerwa na koszty spraw sądowych | 170 | 168 | 2 | |
| Wycena inwestycji w udziały | 5 806 | 5 806 | 0 | |
| Wycena inwestycji w akcje | 5 673 | 4 986 | 687 | |
| Rezerwa na naliczone odsetki od obligacji, zobowiązań, pożyczek | 2 | 0 | 2 | |
| Odpis aktualizujący inwestycje w obligacje | 871 | 839 | 32 | |
| Odpis aktualizujący pożyczki | 539 | 529 | 10 | |
| Niezapłacone składki na ubezpieczenie społeczne i wynagrodzenia | 10 | 6 | 4 | |
| Strata podatkowa | 326 | 227 | 99 | |
| Wycena bilansowa środków na rachunkach walutowych | 0 | 1 | -1 | |
| Niezapłacone zobowiązania powyżej 90 dni | 0 | 1 | -1 | |
| Róźnica między amortyzacją bilansową, a podatkową środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych |
0 | 1 | -1 | |
| Nadwyżka zobowiązań z tytułu leasingu nad wartością bilansową środków trwałych w leasingu | 3 | 2 | 1 | |
| Razem | 13 408 | 12 576 | 832 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - składniki | 30.09.2022 | 31.12.2021 | 01.01.2022- | |
| Naliczone, a nieotrzymane odsetki | 695 | 567 | 30.09.2022 128 |
|
| Rozliczenie umowy nowacji wierzytelnosci | 88 | 0 | 0 | |
| Razem | 783 | 567 | 128 | |
| Prezentacja w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, z tego: | 5 409 | 4 835 | 574 | |
| Wpływ na wynik finansowy |
||||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 13 408 | 12 576 | 832 | |
| Odpis aktualizujący Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -7 216 | -7 174 | -42 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 783 | 567 | 216 | |
| Razem | 574 |
Spółka kalkuluje podatek odroczony przy zastosowaniu 19% stawki podatku.
Ze względu na małe prawdopodobieństwo wykorzystania aktywa z tytułu podatku odroczonego dla różnicy przejściowej wynikającej z trwałej utaty wartości udziałów w Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. dokonano odpisu na aktywo w kwocie 5 806 tys. PLN.
Zarząd Spółki podjął również decyzję o dokonaniu odpisu aktywa wynikającego z utworzonych odpisów aktualizujących na inwestycję w postaci udzielonej pożyczki oraz inwestycję w obligację. Łączna kwota odpisu to 1 410 tys. PLN.
Aktywo z tytułu podatku odroczonego na dzień 30 września 2022 roku wynikające z różnic przejściowych ze źródeł opodatkowanych wynosi 13 408 tys. PLN, natomiast rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 783 tys. PLN. Po kompensacie, z uwzględnienieniem odpisu na aktywo, Spółka wykazuje w bilansie aktywo w wysokości 5 409 tys. PLN.
Spółka uważa, że tworzenie aktywa z tytułu strat podatkowych jest uzasadnione. Spółka wskazuje bowiem na wysokie prawdopodobieństwo otrzymania odszkodowania od Emitel S.A. z tytułu popełnienia przez tę spółkę czynu nieuczciwej konkurencji, które to odszkodowanie - szacowane przez Emitenta na kwotę 185 mln PLN - jest obecnie przedmiotem procesu sądowego przed Sądem Okręgowym w Warszawie, opisanego w nocie 26 sprawozdania finansowego.
13. ZYSK/STRATA PRZYPADAJĄCA NA JEDNĄ AKCJĘ
Zysk/Strata podstawowa przypadająca na jedną akcję obliczona została jako iloraz zysku/straty netto przypadającej na akcjonariuszy Spółki przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji występujących w ciagu roku obrotowego.
Wyliczenie podstawowego zysku/straty na jedną akcję przypadającej na jedną akcję zostało oparte na następujących informacjach:
| Zysk/Strata | 01.01.2022- 30.09.2022 |
01.01.2021- 30.09.2021 |
|---|---|---|
| Zysk/Strata netto danego roku dla celów wyliczenia zysku/straty na jedną akcję akcjonariuszy | -2 717 | 32 242 |
| Wyłączenie zysku/straty na działalności zaniechanej | - | - |
| Zysk/Strata netto z działalności kontynuowanej dla celów wyliczenia zysku/straty na jedną akcję, po wyłączeniu wyniku na działalności zaniechanej |
-2 717 | 32 242 |
| 01.01.2022- | 01.01.2021- | |
| Liczba akcji | 30.09.2022 | 30.09.2021 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku/straty na jedną akcję (w tys. sztuk) |
13 921 975 | 13 921 975 |
| 01.01.2022- | 01.01.2021- | |
| Działalność kontynuowana | 30.09.2022 | 30.09.2021 |
| Zysk/Strata wykazana dla potrzeb wyliczenia wartości zysku/straty przypadającej na jedną akcję | -2 717 | 32 242 |
| Zysk/Strata wykazana dla potrzeb wyliczenia wartości zysku/straty rozwodnionej przypadającej na jedną akcję |
-2 717 | 32 242 |
| Podstawowy Zysk/Strata przypadająca na jedną akcję z działalności kontynuowanej | -0,20 | 2,32 |
| 01.01.2022- | 01.01.2021- | |
| Działalność zaniechana | 30.09.2022 | 30.09.2021 |
| Podstawowy Zysk/Strata przypadająca na jedną akcję z działalności zaniechanej | 0,00 | 0,00 |
14. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
| WARTOŚĆ BRUTTO | Grunty, budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2022 | 0 | 73 | 456 | 170 | 0 | 699 |
| Zwiększenia | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 | 4 |
| zakup bezpośredni | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 | 4 |
| Zmniejszenia | 0 | -28 | 0 | -5 | 0 | -33 |
| z tytułu likwidacji | 0 | -28 | 0 | -5 | 0 | -33 |
| Na dzień 30 września 2022 | 0 | 49 | 456 | 165 | 0 | 670 |
| Na dzień 1 stycznia 2021 | 0 | 65 | 456 | 170 | 0 | 691 |
| Zwiększenia | 0 | 8 | 0 | 0 | 0 | 8 |
| zakup bezpośredni | 0 | 8 | 0 | 0 | 0 | 8 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Na dzień 31 grudnia 2021 | 0 | 73 | 456 | 170 | 0 | 699 |
| Na dzień 1 stycznia 2021 | 0 | 65 | 456 | 170 | 0 | 691 |
| Zwiększenia | 0 | 8 | 0 | 0 | 0 | 8 |
| zakup bezpośredni | 0 | 8 | 0 | 0 | 0 | 8 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Na dzień 30 września 2021 | 0 | 73 | 456 | 170 | 0 | 699 |
Magna Polonia S.A.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 30 września 2022 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
| UMORZENIE I UTRATA WARTOŚCI | Grunty, budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2022 | 0 | -73 | -456 | -169 | 0 | -698 |
| Zwiększenia | 0 | -4 | 0 | 0 | 0 | -4 |
| amortyzacja | 0 | -4 | 0 | 0 | 0 | -4 |
| Zmniejszenia | 0 | 28 | 0 | 4 | 0 | 32 |
| z tytułu likwidacji | 0 | 28 | 0 | 4 | 0 | 32 |
| Na dzień 30 września 2022 | 0 | -49 | -456 | -165 | 0 | -670 |
| Na dzień 1 stycznia 2021 | 0 | -63 | -456 | -168 | 0 | -687 |
| Zwiększenia | 0 | -10 | 0 | -1 | 0 | -11 |
| amortyzacja | 0 | -10 | 0 | -1 | 0 | -11 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Na dzień 31 grudnia 2021 | 0 | -73 | -456 | -169 | 0 | -698 |
| Na dzień 1 stycznia 2021 | 0 | -63 | -456 | -168 | 0 | -687 |
| Zwiększenia | 0 | -10 | 0 | 0 | 0 | -10 |
| amortyzacja | 0 | -10 | 0 | 0 | 0 | -10 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Na dzień 30 września 2021 | 0 | -73 | -456 | -168 | 0 | -697 |
| WARTOŚĆ NETTO | Razem | |||||
| Na dzień 30 września 2022 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Na dzień 31 grudnia 2021 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 1 |
| Na dzień 30 września 2021 | 0 | 0 | 0 | 2 | 0 | 2 |
W roku bieżącym oraz poprzednim nie stwierdzono konieczności dokonania odpisów aktualizujących wartość rzeczowych aktywów trwałych.
15. PRAWO DO UŻYTKOWANIA (LEASING)
| Budynki | |
|---|---|
| WARTOŚĆ BRUTTO | i lokale |
| Na dzień 1 stycznia 2022 | 862 |
| Zwiększenia | 0 |
| Zmniejszenia | 0 |
| Na dzień 30 września 2022 | 862 |
| Na dzień 1 stycznia 2021 | 375 |
| Zwiększenia | 487 |
| zwiększenie z tytułu przedłużenia umowy leasingu | 487 |
| Zmniejszenia | 0 |
| Na dzień 31 grudnia 2021 | 862 |
| Na dzień 1 stycznia 2021 | 375 |
| Zwiększenia | 487 |
| zwiększenie z tytułu przedłużenia umowy leasingu | 487 |
| Zmniejszenia | 0 |
| Na dzień 30 września 2021 | 862 |
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2022 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
| Budynki | |
|---|---|
| UMORZENIE I UTRATA WARTOŚCI | i lokale |
| Na dzień 1 stycznia 2022 | -463 |
| Zwiększenia | -135 |
| amortyzacja | -135 |
| Zmniejszenia | 0 |
| Na dzień 30 września 2022 | -598 |
| Na dzień 1 stycznia 2021 | -285 |
| Zwiększenia | -178 |
| amortyzacja | -178 |
| Zmniejszenia | 0 |
| Na dzień 31 grudnia 2021 | -463 |
| Na dzień 1 stycznia 2021 | -285 |
| Zwiększenia | -134 |
| amortyzacja | -134 |
| Zmniejszenia | 0 |
| Na dzień 30 września 2021 | -419 |
| Grunty, Maszyny i WARTOŚĆ NETTO |
Środki Inne środki |
| budynki i urządzenia transportu Na dzień 30 września 2022 |
trwałe 264 |
| Na dzień 31 grudnia 2021 | 399 |
|---|---|
| Na dzień 30 września 2021 | 443 |
Spółka na podstawie umowy najmu, zawartej w dniu 13 czerwca 2019 roku, wynajmuje lokal biurowy oraz dwa miejsca postojowe w garażu usytuowanym w kondygnacji podziemnej budynku w Warszawie przy ulicy Grzybowskiej 4. Miesięczna opłata za wynajem wynosi 16 tys. PLN.
Zgodnie z aneksem do umowy, z dniem 1 lipca 2021 roku, umowa najmu lokalu uległa przedłużeniu na czas nieokreślony z zachowaniem 2-miesięcznego okresu wypowiedzenia.
16. AKTYWA PRZEZNACZONE DO ZBYCIA
W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym Spółka nie dokonała żadnej transakcji kupna - sprzedaży dotyczączej aktywów przeznaczonych do zbycia.
17. AKTYWA FINANSOWE
| 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | |
|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe w jednostkach stowarzyszonych (udziały, akcje) | 12 733 | 12 733 | 12 733 |
| Aktywa wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 20 293 | 23 909 | 28 641 |
| - aktywa finansowe w jednostkach podporządkowanych (udziały, akcje) | 20 293 | 23 125 | 27 948 |
| - pozostałe akcje | 0 | 784 | 693 |
| Aktywa wyceniane według zamortyzowanego kosztu | 2 927 | 1 848 | 1 829 |
| - udzielone pożyczki | 2 927 | 1 848 | 1 829 |
| Razem | 35 953 | 38 490 | 43 203 |
| - długoterminowe | 33 105 | 35 884 | 42 236 |
| - krótkoterminowe | 2 848 | 2 606 | 967 |
17.1. AKTYWA FINANSOWE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
17.1.A JEDNOSTKI ZALEŻNE
| Nazwa spółki zależnej | Miejsce siedziby spółki |
Procent posiadanych udziałów/ akcji |
Procent posiadanych głosów |
Cena nabycia bez odpisów z tytułu utraty wartości |
Metoda konsolidacji |
|---|---|---|---|---|---|
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. | Warszawa | 100,0% | 100,0% | 5 | pełna |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. | Warszawa | 100,0% | 100,0% | 34 842 | pełna |
| Optigis S.A. | Warszawa | 61,76% | 61,76% | 40 226 | pełna |
| Razem | 75 073 | ||||
| Odpis aktualizujący wartość udziałów/akcji | 54 780 | ||||
| - w tym przypadajacy na bieżący okres | 2 832 | ||||
| Wartość netto - po uwzględnieniu odpisu | 20 293 | ||||
Na dzień bilansowy Spółka dokonała aktualizacji wartości posiadanych akcji Optigis S.A. Wysokość odpisu aktualizującego za okres od 1 stycznia 2022 roku do 30 września 2022 roku wynosi 2 832 tys. PLN. Na dzień 30 września 2022 roku wartość godziwa inwestycji w akcje wynosi 16 008 tys. PLN.
Na wartość odpisu aktualizujacego w wysokości 54 780 tys. PLN składa się kwota odpisu na posiadane udziały w Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. w wysokości 30 562 tys. PLN oraz kwota odpisu na posiadane akcje Optigis S.A w wysokości 24 218 tys. PLN.
17.1.B JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
| Nazwa spółki stowarzyszonej | Miejsce siedziby spółki |
Procent posiadanych udziałów/ akcji |
Procent posiadanych głosów |
Cena nabycia bez odpisów z tytułu utraty wartości |
Metoda konsolidacji |
|---|---|---|---|---|---|
| Polskie Sieci Cyfrowe Sp.z o.o. | Warszawa | 33,0% | 33,0% | 495 | Wyłączona |
| Agroimmoinvest Sp. z o.o. | Warszawa | 30,1% | 30,1% | 14 375 | Metoda Praw Własności |
| Slede Sp. z o.o. | Warszawa | 29,6% | 29,6% | 2 400 | Metoda Praw Własności |
| Razem | 17 270 | ||||
| Odpis aktualizujący wartość udziałów | 4 537 | ||||
| - w tym przypadający na bieżący okres | 0 | ||||
| Wartość netto - po uwzględnieniu odpisu | 12 733 |
Na wartość odpisu aktualizującego w wysokości 4 537 tys. PLN składa się kwota odpisu na posiadane udziały w Agroimmoinvest Sp. z o.o.
17.2. POZOSTAŁE AKCJE
| Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|
| 01.01.2022- | 01.01.2021- | 01.01.2021- | |
| 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | |
| Akcje | 0 | 0 | 0 |
| Akcje razem | 0 | 0 | 0 |
| Instrumenty pochodne | 784 | 693 | 694 |
| Wycena instrumentu pochodnego | 0 | 91 | -1 |
| Wykup instrumentu pochodnego | -784 | 0 | 0 |
| Instrumenty pochodne razem | 0 | 784 | 693 |
| Stan na koniec okresu | 0 | 784 | 693 |
W dniu 21 stycznia 2022 roku Sąd Okręgowy w Poznaniu wydał wyrok o zapłatę kwoty 784 tys. PLN, tytułem wykupu instrumentu pochodnego, wraz z ustawowymi odsetkami za opóźnienie liczonymi od dnia 5 czerwca 2018 roku do dnia zapłaty w kwocie 189 tys. PLN, a także kwotę 17 tys. PLN tytułem zwrotu kosztów procesu. Zasądzona kwota została zabezpieczona przez komornika i przekazana na rachunek bankowy Spółki w lutym oraz w kwietniu 2022 roku.
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2022 roku (kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
17.3. OBLIGACJE
| Obligatariusz | Bilans otwarcia 01.01.2022 |
Zakup obligacji - wartość emisyjna |
Odsetki naliczone/ Dyskonto |
Wykup obligacji - wartość emisyjna |
Spłata odsetek/ dyskonta |
Inne | Bilans zamknięcia 30.09.2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BNY * | 0 | 0 | 168 | 0 | 0 | -168 | 0 |
| Razem, w tym: | 0 | 0 | 168 | 0 | 0 | -168 | 0 |
| Kapitał | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Odsetki | 0 | 0 | 168 | 0 | 0 | -168 | 0 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 0 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 0 |
| Obligatariusz | Bilans otwarcia 01.01.2021 |
Zakup obligacji - wartość emisyjna |
Odsetki naliczone/ Dyskonto |
Wykup obligacji - wartość emisyjna |
Spłata odsetek/ dyskonta |
Inne | Bilans zamknięcia 31.12.2021 |
| BNY * | 0 | 0 | 225 | 0 | 0 | -225 | 0 |
| Razem, w tym: | 0 | 0 | 225 | 0 | 0 | -225 | 0 |
| Kapitał | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Odsetki | 0 | 0 | 225 | 0 | 0 | -225 | 0 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 0 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 0 |
| Obligatariusz | Bilans otwarcia 01.01.2021 |
Zakup obligacji - wartość emisyjna |
Odsetki naliczone/ Dyskonto |
Wykup obligacji - wartość emisyjna |
Spłata odsetek/ dyskonta |
Inne | Bilans zamknięcia 30.09.2021 |
| BNY * | 0 | 0 | 168 | 0 | 0 | -168 | 0 |
| Razem, w tym: | 0 | 0 | 168 | 0 | 0 | -168 | 0 |
| Kapitał | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Odsetki | 0 | 0 | 168 | 0 | 0 | -168 | 0 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 0 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 0 |
* Decyzją Zarządu na dzień bilansowy dokonano odpisu aktualizującego naliczone odsetki od obligacji wymemitowane przez Spółkę BNY.
17.4. UDZIELONE POŻYCZKI
| Pożyczkobiorca | Bilans otwarcia 01.01.2022 |
Udzielenie pożyczki |
Odsetki naliczone |
Spłata pożyczki |
Spłata odsetek |
Inne | Bilans zamknięcia 30.09.2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. * | 0 | 12 | 69 | -24 | -9 | -48 | 0 |
| Corponet Sp. z o.o. | 713 | 124 | 20 | -108 | 0 | 0 | 749 |
| Slede Sp. z o.o. | 42 | 0 | 1 | -40 | -3 | 0 | 0 |
| Rodopass Sp. z o.o. | 204 | 0 | 13 | 0 | 0 | 0 | 217 |
| Optigis S.A.** | 0 | 600 | 40 | -600 | -7 | 852 | 885 |
| PC Guart Sp. z o.o. | 0 | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20 |
| Eviction S.A. | 0 | 70 | 0 | 0 | 0 | 0 | 70 |
| Osoba fizyczna *** | 417 | 0 | 12 | 0 | 0 | 0 | 429 |
| Osoba fizyczna | 405 | 0 | 12 | 0 | 0 | 0 | 417 |
| Osoba fizyczna | 36 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 37 |
| Osoba fizyczna | 31 | 100 | 3 | -30 | -1 | 0 | 103 |
| Razem, w tym: | 1 848 | 926 | 171 | -802 | -20 | 804 | 2 927 |
| Kapitał | 1 726 | 926 | 0 | -802 | 0 | 864 | 2 714 |
| Odsetki | 122 | 0 | 171 | 0 | -20 | -60 | 213 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 79 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 2 848 |
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2022 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
* W bieżącym okresie, zgodnie z decyzją Zarządu, dokonano odpisu aktualizującego na kapitał oraz na naliczone odsetki w wysokości 81 tys. PLN od pożyczek udzielonych spółce Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. Dodatkowo w bieżącym okresie rozwiązano odpis aktualizujący na kapitał i naliczone odsetki w wysokości 33 tys. PLN, ze względu na dokonaną spłatę we wspomnianej wysokości. Łączna kwota odpisu aktualizującego na kapitał oraz na naliczone odsetki wynosi 2 834 tys. PLN.
** Kwota 852 tys. PLN wykazana w pozycji Inne wynika w nowacji wierzytelności. Szczegółowy opis transakcji znajduje się w nocie 5.
*** Termin spłaty pożyczki uległ wydłużeniu do 31 lipca 2023 roku.
| Pożyczkobiorca | Bilans otwarcia 01.01.2021 |
Udzielenie pożyczki |
Odsetki naliczone |
Spłata pożyczki |
Spłata odsetek |
Inne | Bilans zamknięcia 31.12.2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. * | 0 | 6 | 95 | -63 | -9 | -29 | 0 |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o.** | 0 | 0 | 2 | -106 | -21 | 125 | 0 |
| Corponet Sp. z o.o. | 769 | 34 | 28 | -118 | 0 | 0 | 713 |
| Slede Sp. z o.o. | 57 | 0 | 2 | -16 | -1 | 0 | 42 |
| Rodopass Sp. z o.o. | 0 | 200 | 4 | 0 | 0 | 0 | 204 |
| Osoba fizyczna *** | 0 | 0 | 14 | 0 | 0 | 403 | 417 |
| Osoba fizyczna *** | 0 | 0 | 0 | -50 | -1 | 51 | 0 |
| Osoba fizyczna | 393 | 0 | 12 | 0 | 0 | 0 | 405 |
| Osoba fizyczna | 35 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 36 |
| Osoba fizyczna | 0 | 30 | 1 | 0 | 0 | 0 | 31 |
| Razem, w tym: | 1 254 | 270 | 159 | -353 | -32 | 550 | 1 848 |
| Kapitał | 1 195 | 270 | 0 | -353 | 0 | 614 | 1 726 |
| Odsetki | 59 | 0 | 159 | 0 | -32 | -64 | 122 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 25 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 1 823 |
* Zgodnie z decyzją Zarządu, dokonano odpisu aktualizującego na kapitał oraz na naliczone odsetki w wysokości 142 tys. PLN od pożyczek udzielonych spółce Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. Dodatkowo w bieżącym okresie rozwiązano odpis aktualizujący na kapitał i naliczone odsetki w wysokości 93 tys. PLN, ze względu na dokonaną jak i planowaną, po dniu bilansowym spłatę we wspomnianej wysokości. Pozycja Inne obejmuje również przejęte w ramach podziału majątku Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K. pożyczki wraz z naliczonymi odsetkami w wysokości 20 tys. PLN. Łączna kwota odpisu aktualizującego na kapitał oraz na naliczone odsetki wynosi 2 787 tys. PLN.
** Naliczono odsetki w wysokości 2 tys. PLN oraz dokonano spłaty kapitału pożyczki wraz z naliczonymi odsetkami w kwocie 127 tys. PLN. Dodatkowo w bieżącym okresie rozwiązano utworzony w okresach wczesniejszych, odpis aktualizujący na kapitał i naliczone odsetki w wysokości 125 tys. PLN, ze względu na dokonaną spłatę we wspomnianej wysokości.
*** W ramach podziału majątku Spółka otrzymała pożyczki wraz z naliczonymi odsetkami o łącznej kwocie 454 tys. PLN, z czego kwota 403 tys. PLN była przedmiotem umowy pomiędzy spółką Texas Recycling S.A., a spółką Magna Inwestycje Sp. z o.o Sp. K., natomiast kwota 51 tys. PLN była przedmiotem umowy pomiędzy osobą fizyczną, a spółką Magna Inwestycje Sp. z o.o Sp. K.
W dniu 28 czerwca 2021 roku Spółka była stroną umowy przejęcia długu pomiędzy Texas Recycling S.A., a osobą fizyczną. W wyniku zawarcie umowy, pożyczka wraz z naliczonymi odsetkami została przejęta przez osobę fizyczną. W ramach umowy termin spłaty został przesunięty na 31 lipca 2022 roku.
| Pożyczkobiorca | Bilans otwarcia 01.01.2021 |
Udzielenie pożyczki |
Odsetki naliczone |
Spłata pożyczki |
Spłata odsetek |
Inne | Bilans zamknięcia 30.09.2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. * | 0 | 4 | 72 | -63 | -9 | -4 | 0 |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. ** | 0 | 0 | 2 | -106 | -21 | 125 | 0 |
| Corponet Sp. z o.o. | 769 | 5 | 21 | -91 | 0 | 0 | 704 |
| Slede Sp. z o.o. | 57 | 0 | 1 | -16 | -1 | 0 | 41 |
| Rodopass Sp. z o.o. | 0 | 200 | 2 | 0 | 0 | 0 | 202 |
| Osoba fizyczna*** | 0 | 0 | 7 | 0 | 0 | 403 | 410 |
| Osoba fizyczna*** | 0 | 0 | 0 | -50 | -1 | 51 | 0 |
| Osoba fizyczna | 393 | 0 | 12 | 0 | 0 | 0 | 405 |
| Osoba fizyczna | 35 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 36 |
| Osoba fizyczna | 0 | 30 | 1 | 0 | 0 | 0 | 31 |
| Razem, w tym: | 1 254 | 239 | 119 | -326 | -32 | 575 | 1 829 |
| Kapitał | 1 195 | 239 | 0 | -326 | 0 | 616 | 1 724 |
| Odsetki | 59 | 0 | 119 | 0 | -32 | -41 | 105 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 1 555 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 274 |
Magna Polonia S.A.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 30 września 2022 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
* Decyzją Zarządu dokonano odpisu aktualizującego na kapitał oraz na naliczone odsetki w wysokości 117 tys. PLN od pożyczek udzielonych spółce Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. Dodatkowo w bieżącym okresie rozwiązano odpis aktualizujący na kapitał i naliczone odsetki w wysokości 93 tys. PLN, ze względu na dokonaną jak i planowaną, po dniu bilansowym spłatę we wspomnianej wysokości. Pozycja Inne obejmuje również przejęte w ramach podziału majątku Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K. pożyczki wraz z naliczonymi odsetkami w wysokości 20 tys. PLN.
** Decyzją Zarządu naliczono odsetki w wysokości 2 tys. PLN oraz dokonano spłaty kapitału pożyczki wraz z naliczonymi odsetkami w kwocie 127 tys. PLN. Dodatkowo w bieżącym okresie rozwiązano utworzony w okresach wczesniejszych, odpis aktualizujący na kapitał i naliczone odsetki w wysokości 125 tys. PLN, ze względu na dokonaną spłatę we wspomnianej wysokości.
*** W ramach podziału majątku Spółka otrzymała pożyczki wraz z naliczonymi odsetkami o łącznej kwocie 454 tys. PLN, z czego kwota 403 tys. PLN była przedmiotem umowy pomiędzy spółką Texas Recycling S.A., a spółką Magna Inwestycje Sp. z o.o Sp. K., natomiast kwota 51 tys. PLN była przedmiotem umowy pomiędzy osobą fizyczną, a spółką Magna Inwestycje Sp. z o.o Sp. K.
W dniu 28 czerwca 2021 roku Spółka była stroną umowy przejęcia długu pomiędzy Texas Recycling S.A., a osobą fizyczną. W wyniku zawarcie umowy, pożyczka wraz z naliczonymi odsetkami została przejęta przez osobę fizyczną. W ramach umowy termin spłaty został przesunięty na 31 lipca 2022 roku.
Pożyczki udzielone przez Spółkę na dzień 30 września 2022 roku przedstawia poniższa tabela:
| Pożyczkobiorca | Kwota udzielonej pożyczki |
Kwota kapitału pozostała do spłaty |
|---|---|---|
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A.* | 2 596 | 2 185 |
| Corponet Sp. z o.o. | 859 | 653 |
| Optigis S.A.** | 852 | 852 |
| Rodopass Sp. z o.o. | 200 | 200 |
| PC Guard Sp. z o.o. | 20 | 20 |
| Eviction S.A. | 70 | 70 |
| Osoba fizyczna | 385 | 385 |
| Osoba fizyczna | 34 | 34 |
| Osoba fizyczna | 400 | 400 |
| Osoba fizyczna | 130 | 100 |
| 5 546 | 4 899 |
* Na wartość nominalną pożyczki udzielonej Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. dokonano odpisu aktualizującego w kwocie 2 185 tys. PLN.
** Kwota udzielonej pożyczki dla Optigis S.A. w wysokości 852 tys. PLN została objęta umową nowacji.
Terminy spłat udzielonych pożyczek długoterminowych o wartości nominalnej 73 tys. PLN upływają 31 grudnia 2023 roku.
Terminy spłat udzielonych pożyczek krótkoterminowych o wartości nominalnej 70 tys. PLN upływają 7 września 2023 roku.
Terminy spłat udzielonych pożyczek krótkoterminowych o wartości nominalnej 20 tys. PLN upływają 10 sierpnia 2023 roku.
Terminy spłat udzielonych pożyczek krótkoterminowych o wartości nominalnej 400 tys. PLN upływają 31 lipca 2023 roku.
Terminy spłat udzielonych pożyczek krótkoterminowych o wartości nominalnej 4 136 tys. PLN upływają 31 grudnia 2022 roku.
Terminy spłat udzielonych pożyczek krótkoterminowych o wartości nominalnej 200 tys. PLN upłynął 30 czerwca 2022 roku, przy czym pożyczka udzielona Spółce Rodopass Sp. z o.o. będzie przedmiotem umowy cesji wierzytelnosci na inny podmiot.
18. NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE
| 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | |
|---|---|---|---|
| Należności handlowe nieprzeterminowane | 24 | 2 | 5 |
| Należności handlowe przeterminowane, lecz ściagalne, w tym: | 31 | 2 | 7 |
| Należności handlowe przeterminowane lecz ściągalne do 30 dni | 9 | 2 | 7 |
| Należności handlowe przeterminowane lecz ściągalne od 30 do 90 dni | 18 | 0 | 0 |
| Należności handlowe przeterminowane lecz ściągalne od 90 do 180 dni | 4 | 0 | 0 |
| Należności handlowe przeterminowane lecz ściągalne powyżej 180 dni | 0 | 0 | 0 |
| Razem należności handlowe, w tym: | 55 | 4 | 12 |
| długoterminowe | 0 | 0 | 0 |
| krótkoterminowe | 55 | 4 | 12 |
Magna Polonia S.A.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 30 września 2022 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
| Należności pozostałe, w tym: | 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
|---|---|---|---|
| Należności publiczno-prawne z tytułu VAT | 16 | 16 | 16 |
| Należności od pracowników | 499 | 594 | 470 |
| Rozliczenia międzyokresowe kosztów | 18 | 20 | 8 |
| Należność z tytułu sprzedaży akcji | 2 160 | 2 160 | 2 160 |
| Należność z tytułu poręczenia pożyczki | 743 | 721 | 714 |
| Należność z tytułu sprzedaży lokalu | 296 | 446 | 496 |
| Należność z tytułu przejętych wierzytelności | 1 710 | 1 769 | 1 673 |
| Zaliczki na dostawy | 46 | 44 | 44 |
| Razem pozostałe należności, w tym: | 5 488 | 5 770 | 5 581 |
| długoterminowe | 841 | 967 | 1 010 |
| krótkoterminowe | 4 647 | 4 803 | 4 571 |
| Należności handlowe i pozostałe razem, w tym: | 5 543 | 5 774 | 5 593 |
| długoterminowe | 841 | 967 | 1 010 |
| krótkoterminowe | 4 702 | 4 807 | 4 583 |
W dniu 13 lipca 2021 roku Magna Polonia S.A zawarła z Eviction S.A. umowę sprzedaży 3 mln akcji Optigis S.A. za cenę 2 250 tys. PLN. Zapłata ceny za akcje nastąpi w II ratach; z czego spłata I raty w kwocie 200 tys. PLN nastapić miała do 31 grudnia 2021 roku, natomiast spłata II raty w kwocie 2 050 tys. PLN nastąpić miała do dnia 30 czerwca 2022 roku. Do dnia bilansowego Emitent otrzymał częściową wpłatę I raty w wysokości 90 tys. PLN. Do spłaty pozostaje kwota 2 160 tys. PLN.
W dniu 30 grudnia 2021 roku, zgodnie z zawartym aneksem do umowy, nastąpiła zmiana terminu spłaty pozostałej kwoty I raty. Pozostała kwota I raty w wysokości 110 tys. PLN miała zostać spłacona do dnia 30 czerwca 2022 roku.
Zgodnie z kolejnym aneksem do umowy zawartym w dniu 30 czerwca 2022 roku pozostała kwota I raty w wysokości 110 tys. PLN oraz kwota II raty w wysokości 2 050 tys. PLN zostanie spłacona do 30 czerwca 2023 roku.
Spółka na bieżąco, zgodnie z MSSF 9, dokonuje analizy ryzyka i przewidywanych strat, które powodowałby konieczność ujmowania kosztów w wyniku finansowym jako utratę wartości aktywów finansowych. Na dzień 30 września 2022 roku oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego Spółka nie zidentyfikowała konieczności ujęcia odpisów aktualizujących wyżej wspomnianego aktywa.
Struktura walutowa należności handlowych - całość w walucie PLN.
19. KAPITAŁ AKCYJNY
Kapitał akcyjny w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego nie uległ zmianie. Kapitał podstawowy dzieli się na 13 921 975 akcji o wartości nominalej 1 PLN każda.
20. KAPITAŁ ZAPASOWY Z EMISJI AKCJI POWYŻEJ ICH WARTOŚCI NOMINALNEJ
Kapitał zapasowy w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego nie uległ zmianie.
21. POZOSTAŁE KAPITAŁY
Pozostałe kapitały w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego nie uległy zmianie.
22. ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE I POZOSTAŁE
| 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania handlowe wymagalne do 30 dni | 110 | 134 | 196 |
| Zobowiązania przeterminowane wymagalne do 30 dni | 33 | 94 | 44 |
| Zobowiązania przeterminowane wymagalne od 30 do 90 dni | 261 | 147 | 21 |
| Zobowiązania przeterminowane wymagalne od 90 dni do 180 dni | 0 | 8 | 26 |
| Zobowiązania przeterminowane wymagalne powyżej 180 dni | 88 | 109 | 78 |
| Koszty niezafakturowane | 37 | 75 | 20 |
| Razem zobowiązania handlowe | 529 | 567 | 385 |
| Zobowiązania budżetowe (bez zobowiązań z tytułu podatku dochodowego) | 7 | 7 | 7 |
| Zobowiązanie wobec wspólnika w związku z objęciem całości majątku rozwiązanej spółki | 0 | 321 | 321 |
| Zobowiązania z tytułu kaucji | 20 | 20 | 20 |
| Razem zobowiązania, w tym: | 556 | 915 | 733 |
| długoterminowe | 0 | 0 | 0 |
| krótkoterminowe | 556 | 915 | 733 |
| © 2022 FIGURES Kancelaria Rachunkowa Sp. z o.o. | 19 |
23. ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE
| 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 280 | 409 | 450 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek | 715 | 104 | 101 |
| Razem, w tym: | 995 | 513 | 551 |
| długoterminowe | 199 | 173 | 169 |
| krótkoterminowe | 796 | 340 | 382 |
23.A ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI OBLIGACJI
W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym Spółka nie wyemitowała żadnych obligacji.
23.B KREDYTY I POŻYCZKI
| Pożyczkodawca | Bilans otwarcia 01.01.2022 |
Kwota otrzymanej pożyczki |
Odsetki naliczone |
Spłata pożyczki |
Spłata odsetek |
Inne | Bilans zamknięcia 30.09.2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Agroimmoinvest Sp. z o.o. | 102 | 0 | 3 | 0 | 0 | 0 | 105 |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. | 2 | 106 | 3 | -4 | 0 | 0 | 107 |
| Slede Sp. z o.o. | 0 | 500 | 3 | 0 | 0 | 0 | 503 |
| Razem, w tym: | 104 | 606 | 9 | -4 | 0 | 0 | 715 |
| Kapitał | 102 | 606 | 0 | -4 | 0 | 0 | 704 |
| Odsetki | 2 | 0 | 9 | 0 | 0 | 0 | 11 |
| długoterminowe | 0 | - | - | - | - | - | 0 |
| krótkoterminowe | 104 | - | - | - | - | - | 715 |
| Pożyczkodawca | Bilans otwarcia 01.01.2021 |
Kwota otrzymanej pożyczki |
Odsetki naliczone |
Spłata pożyczki |
Spłata odsetek |
Inne | Bilans zamknięcia 31.12.2021 |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K.* | 1 421 | 492 | 24 | 0 | 0 | -1 937 | 0 |
| Agroimmoinvest Sp. z o.o. | 0 | 100 | 2 | 0 | 0 | 0 | 102 |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. | 0 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 |
| Razem, w tym: | 1 421 | 594 | 26 | 0 | 0 | -1 937 | 104 |
| Kapitał | 1 339 | 594 | 0 | 0 | 0 | -1 831 | 102 |
| Odsetki | 82 | 0 | 26 | 0 | 0 | -106 | 2 |
| długoterminowe | 0 | - | - | - | - | - | 0 |
| krótkoterminowe | 1 421 | - | - | - | - | - | 104 |
| Pożyczkodawca | Bilans otwarcia 01.01.2021 |
Kwota otrzymanej pożyczki |
Odsetki naliczone |
Spłata pożyczki |
Spłata odsetek |
Inne | Bilans zamknięcia 30.09.2021 |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. Sp. K.* | 1 421 | 492 | 24 | 0 | 0 | -1 937 | 0 |
| Agroimmoinvest Sp. z o.o. | 0 | 100 | 1 | 0 | 0 | 0 | 101 |
| Razem, w tym: | 1 421 | 592 | 25 | 0 | 0 | -1 937 | 101 |
| Kapitał | 1 339 | 592 | 0 | 0 | 0 | -1 831 | 100 |
| Odsetki | 82 | 0 | 25 | 0 | 0 | -106 | 1 |
| długoterminowe | 0 | - | - | - | - | - | 0 |
| krótkoterminowe | 1 421 | - | - | - | - | - | 0 |
* W ramach umowy z dnia 30 kwietnia 2021 roku Spółka przejęła składniki majątku Magna Inwestycje Sp. z o.o Sp. K., którego jednym ze składników była pożyczka otrzymana od Emitenta w kwocie 1 937 tys. PLN. W wyniku przeprowadzonej transakcji wspomniane zobowiązanie z tytułu pożyczki uległo konfuzji.
23.C ZOBOWIĄZANIE Z TYTUŁU LEASINGU FINANSOWEGO
| 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego poniżej 30 dni | 17 | 17 | 17 |
| Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego od 30 do 90 dni | 50 | 50 | 50 |
| Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego do 90 do 180 dni | 50 | 50 | 50 |
| Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego od 180 do 360 dni | 98 | 98 | 99 |
| Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego powyżej 360 dni | 81 | 230 | 281 |
| Razem wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych | 296 | 445 | 497 |
| Przyszły koszt odsetkowy | 16 | 36 | 47 |
| Minimalne opłaty leasingowe ogółem, w tym: | 280 | 409 | 450 |
| długoterminowe | 199 | 173 | 169 |
| krótkoterminowe | 81 | 236 | 281 |
Zobowiązanie z tytułu leasingu dotyczy umowy najmu lokalu zawartej w dniu 13 czerwca 2019 roku. Zgodnie z aneksem z dnia 1 lipca 2021 roku najem lokalu uległ przedłużeniu na czas nieokreślony z zachowaniem 2-miesięcznego okresu wypowiedzenia.
Przyjęty okres umowy leasingu to 42 miesiące. Okres ten kończy się w momencie zapłaty ostantniej raty wynikającej ze sprzedaży wynajmowanego lokalu. Do dnia uregulowania przez nabywcę ceny zakupy, Spółka będzie podnajmować lokal.
24. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH
| 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | |
|---|---|---|---|
| z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 63 | 19 | 16 |
| z tytułu wynagrodzeń | 39 | 25 | 27 |
| z tytułu rezerwy na urlopy | 7 | 7 | 1 |
| z tytułu dodatkowego wynagrodzenia byłego członka Zarządu | 891 | 853 | 844 |
| Razem | 1 000 | 904 | 888 |
W III kwartale 2013 roku Spółka utworzyła rezerwę w wysokości 500 tys. PLN w związku ze złożonym przez Pana Jarosława Mikosa pozwem sądowym przeciw Spółce tytułem wynagrodzenia typu "success fee" na podstawie umowy o pracę zawartej w dniu 1 sierpnia 2011 roku. Rezerwa została zaprezentowana w pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej "Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych". W dniu 2 grudnia 2015 roku Sąd wydał wyrok zasądzający od Magna Polonia S.A. na rzecz Jarosława Mikosa kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 13 maja 2013 roku do dnia zapłaty tytułem wynagrodzenia typu success fee. Spółka utworzyła rezerwę na ustawowe odsetki naliczone na dzień 30 września 2022 roku w kwocie 391 tys. PLN.
25. AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE
POZEW O ZAPŁATĘ WNIESIONY PRZEZ JAROSŁAWA MIKOSA PRZECIWKO MAGNA POLONIA S.A.
Magna Polonia S.A. jest stroną postępowania sądowego przed Sądem Okręgowym w Warszawie, XXI Wydział Pracy o zapłatę wynagrodzenia w wysokości 500 tys. PLN. Stronami przedmiotowego postępowania są Jarosław Mikos (powód) oraz Magna Polonia S.A. (pozwany). W dniu 2 grudnia 2015 roku Sąd wydał wyrok zasądzający od Magna Polonia S.A. na rzecz Jarosława Mikosa kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 13 maja 2013 roku do dnia zapłaty tytułem wynagrodzenia typu success fee oraz kwotę 30 tys. PLN tytułem zwrotu kosztów procesu. Wyrok jest nieprawomocny, Spółka złożyła apelację od wyroku. Spółka utworzyła rezerwę w wysokości 500 tys. PLN na to zobowiązanie. W dniu 27 grudnia 2017 roku Sąd Apelacyjny wydał wyrok, w którym uchylił wyrok Sądu I instancji i przekazał sprawę do ponownego rozpoznania. W dniu 5 stycznia 2022 roku Sąd Okręgowy w Warszawie wydał wyrok, w którym zasądził od Spółki na rzecz powoda kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 9 maja 2013 roku do dnia zapłaty oraz kwotę 30 tys. PLN tytułem zwrotu kosztów procesu. Wyrok jest nieprawomocny, Spółka złożyła do Sądu apelację od wyroku.
SPRZEDAŻ CZĘŚCI WIERZYTELNOŚCI WOBEC EMITEL S.A. DOCHODZONEJ NA DRODZE SĄDOWEJ
W dniu 28 lutego 2020 roku Magna Polonia S.A. zawarła ze spółką Fidera Master SCSp RAIF z siedzibą w Luksemburgu warunkową umowę sprzedaży części wierzytelności Spółki wobec Emitel S.A. dochodzonej w drodze sądowej (postępowanie sądowe opisane w nocie 26 sprawozdania). Warunkiem zawieszającym ww. umowy jest uprawomocnienie się wyroku zasądzającego przedmiotową wierzytelność. Cena sprzedaży została określona na 1.500 tys. EUR przy czym rozłożona jest na ratę w wysokości 800 tys. EUR płatną po zawarciu umowy, która wpłynęła do Spółki w marcu 2020 roku oraz dodatkowe raty w łącznej wysokości 700 tys. EUR płatne w przypadku zajścia określonych zdarzeń. Wartość wierzytelności, którą otrzyma Fidera Master SCSp RAIF, zależna jest od poziomu i wartości rozstrzygnięcia przedmiotowego sporu między Spółką a Emitel S.A.
W związku z wydanym w dniu 2 lipca 2021 roku wyrokiem Sądu Okręgowego przeciwko Emitel S.A. zasądzającym na rzecz Spółki od Emitel S.A. kwotę 163 mln PLN wraz z odsetkami za opóźnienie od 3 października 2013 roku, Fidera przelała kolejną ratę ceny za część wierzytelności objętej ww. wyrokiem w wysokości 350 tys. EUR.
W przypadku uprawomocnienia się ww. wyroku na Fidera Master SCSp RAIF z siedzibą w Luksemburgu zostanie przeniesiona część wierzytelności objęta tym wyrokiem w wysokości odpowiadającej: kwotom zapłaconych przez Nabywcę rat ceny sprzedaży powiększonych o marżę określoną w umowie sprzedaży oraz 40% kwoty zasądzonej przez Sąd, przy czym dokładna wartość wierzytelności, którą otrzyma Fidera zależna jest od poziomu i wartości rozstrzygnięcia przedmiotowego sporu sądowego między Spółką a Emitel S.A. prawomocnym wyrokiem sądowym.
26. SPRAWY SĄDOWE
INFORMACJA O POSTĘPOWANIACH TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI DOTYCZĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ LUB WIERZYTELNOŚCI SPÓŁKI
W okresie 9 miesiecy zakończonych 30 września 2022 roku Magna Polonia S.A. była stroną następujących postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
POZEW O ZAPŁATĘ WNIESIONY PRZEZ JAROSŁAWA MIKOSA PRZECIWKO MAGNA POLONIA S.A.
W dniu 6 września 2013 roku Magna Polonia S.A. otrzymała z Sądu Okręgowego w Warszawie, XXI Wydział Pracy odpis pozwu o zapłatę wynagrodzenia w wysokości 500 tys. PLN. Stronami przedmiotowego postępowania są Jarosław Mikos (powód) oraz Magna Polonia S.A. (pozwany). W pozwie złożonym przeciwko Magna Polonia S.A. powód dochodzi zapłaty kwoty głównej 500 tys. PLN powiększonej o odsetki ustawowe liczone od kwoty 500 tys. PLN od dnia 9 maja 2013 roku do dnia zapłaty tytułem wynagrodzenia typu success fee na podstawie umowy o pracę zawartej pomiędzy Magna Polonia S.A. a Jarosławem Mikosem w dniu 1 sierpnia 2011 roku. Magna Polonia S.A. kwestionuje w całości żądanie pozwu. W dniu 2 grudnia 2015 roku Sąd wydał wyrok zasądzający od Magna Polonia S.A. na rzecz Jarosława Mikosa kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 13 maja 2013 roku do dnia zapłaty tytułem wynagrodzenia typu success fee oraz kwotę 30 tys. PLN złotych tytułem zwrotu kosztów procesu. Wyrok jest nieprawomocny, Spółka złożyła apelację od wyroku. Na rozprawie apelacyjnej w dniu 27 grudnia 2017 roku Sąd Apelacyjny wydał wyrok, w którym uchylił wyrok Sądu I instancji i przekazał sprawę do ponownego rozpoznania. Sąd Okręgowy w Warszawie na rozprawie w dniu 4 grudnia 2018 roku wyznaczył terminy rozpraw na kolejne miesiące w celu przeprowadzenia dowodów z przesłuchania świadków. Rozprawa wyznaczona na 5 maja 2021 roku odbyła się, świadek wezwany na rozprawę nie pojawił się i Sąd odroczył rozprawę do 8 grudnia 2021 roku. W dniu 5 stycznia 2022 roku Sąd Okręgowy w Warszawie wydał wyrok, w którym zasądził od Spółki na rzecz powoda kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 9 maja 2013 roku do dnia zapłaty oraz kwotę 30 tys. PLN tytułem zwrotu kosztów procesu. Wyrok jest nieprawomocny, Spółka złożyła do Sądu apelację od wyroku.
POZEW O ZAPŁATĘ WNIESIONY PRZEZ MAGNA POLONIA S.A. PRZECIWKO EMITEL S.A.
W dniu 6 grudnia 2013 roku Magna Polonia złożyła do Sądu Okręgowego w Warszawie, XVI Wydział Gospodarczy pozew o zapłatę kwoty w wysokości 185 mln PLN. Stronami przedmiotowego postępowania są Magna Polonia S.A. (powód) oraz Emitel S.A. z siedzibą w Warszawie (pozwany). W pozwie złożonym przeciwko Emitel, Magna Polonia dochodzi zapłaty kwoty głównej 185 mln PLN powiększonej o odsetki ustawowe liczone od kwoty 167 mln PLN od dnia 3 października 2013 roku do dnia zapłaty oraz od kwoty 18 mln PLN od dnia 27 listopada 2013 roku do dnia zapłaty. Roszczenia objęte ww. pozwem związane są z transakcją zbycia przez Spółkę na rzecz Emitel S.A 100% udziałów w kapitale zakładowym spółki pod firmą Romford Investments Sp. z o.o., będącej w dacie dokonywania w/w transakcji jedynym wspólnikiem spółki pod firmą INFO-TV-OPERATOR sp. z o.o., w ramach której Emitel S.A. naruszyła ciążące na niej zobowiązanie do zachowania poufności, dopuszczając się przy tym czynu nieuczciwej konkurencji. Dochodzone pozwem roszczenia obejmują, w zależności od rozpatrywanej podstawy prawnej dochodzonych ewentualnie roszczeń:
-
wartość roszczenia o zapłatę kar umownych z tytułu naruszenia umowy o zachowaniu poufności z dnia 1 grudnia 2011 roku w łącznej kwocie 2 100 tys. PLN oraz wartość dalszego odszkodowania szacowanego na 185 mln PLN;
-
wartość uzyskanych przez EMITEL Sp. z o.o. korzyści uzyskanych w związku z niewykonaniem ciążących na tej spółce ustawowych obowiązków wynikających z art. 72(1) § 1 i 2 Ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny (Dz. U. 1964 r., nr 16, poz. 93 z późn. zm.);
-
wartość odszkodowania oraz bezpodstawnie uzyskanych przez EMITEL S.A. korzyści z tytułu popełnienia czynu nieuczciwej konkurencji, o którym mowa w art. 11 ust. 1 i 4 Ustawy z dnia 16 kwietnia 1993 roku o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji (t.j.: Dz. U. 2003 rok, nr 153, poz. 1503 z późn. zm.).
Spółka zastrzegła w złożonym w dniu 6 grudnia 2013 roku pozwie możliwość rozszerzenia w przyszłości żądania pozwu o dalsze kwoty (w tym związane z korzyściami osiągniętymi przez EMITEL S.A. w związku ze świadczeniem usług radiodyfuzyjnych w oparciu o multiplex MUX5). Zdaniem Zarządu pozew jest w pełni uzasadniony.
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2022 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
W dniu 2 lipca 2021 roku Sąd Okręgowy w Warszawie wydał wyrok w sprawie z powództwa Magna Polonia S.A. przeciwko spółce Emitel S.A. o zapłatę kwoty 185 mln PLN, w którym zasądził od Emitel S.A. na rzecz Magna Polonia S.A. kwotę 163 mln PLN wraz z odsetkami ustawowymi od 3 października 2013 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku i ustawowymi odsetkami za opóźnienie od 1 stycznia 2016 roku do dnia zapłaty, które to odsetki na dzień wydania wyroku wynoszą 99 mln PLN. Ponadto Sąd stwierdził, że koszty procesu, w tym koszty zastępstwa procesowego w wysokości sześciokrotności stawki minimalnej ponosi w całości Emitel S.A. Sąd oddalił powództwo w pozostałej części. Wyrok jest nieprawomocny. W dniu 27 grudnia 2021 roku Spółka wniosła do Sądu Apelacyjnego w Warszawie, apelację od powyższego wyroku. W złożonej apelacji Spółka zaskarża wyrok w części, w której Sąd Okręgowy oddalił powództwo co do kwoty 11 mln PLN wraz z odsetkami i w tym zakresie Spółka wniosła o zmianę wyroku – poprzez zasądzenie dodatkowo powyższej kwoty wraz z odsetkami do dnia zapłaty. Spółka zasadniczo zgadza się z rozstrzygnięciem Sądu Okręgowego w Warszawie, który w przeważającej części uwzględnił powództwo Magna Polonia S.A. Zdaniem Spółki, Sąd I instancji prawidłowo ustalił istotne elementy stanu faktycznego i zasadnie uwzględnił powództwo co do kwoty 163 mln PLN wraz z odsetkami ustawowymi od 3 października 2013 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku i ustawowymi odsetkami za opóźnienie od 1 stycznia 2016 roku do dnia zapłaty. Przeprowadzona przez Sąd I instancji rekonstrukcja przebiegu zdarzeń, udokumentowanych materiałem dowodowym zgromadzonym w sprawie, zasługuje na najwyższe uznanie. Apelacja marginalnie dotyczy kwestii procesowych oraz ustaleń faktycznych Sądu I instancji, a w przeważającej mierze prezentuje inne podejście do roszczenia Spółki z punktu widzenia prawa materialnego, które zdaniem Spółki pozwoliłoby najpełniej zrealizować interes Magna Polonia S.A. jako poszkodowanej inkryminowanymi działaniami przedstawicieli Emitel S.A. W dniu 29 czerwca 2022 roku Spółka otrzymała odpis apelacji Emitel S.A. od wyroku z dnia 2 lipca 2021 roku.
POZEW O ZAPŁATĘ WNIESIONY PRZEZ EMITEL S.A. PRZECIWKO MAGNA POLONIA S.A.
W dniu 18 listopada 2015 roku Magna Polonia S.A. otrzymała z Sądu Okręgowego w Warszawie, XX Wydział Gospodarczy odpis pozwu o zapłatę kwoty w wysokości 2 100 tys. PLN. Stronami przedmiotowego postępowania są Emitel Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (powód) oraz Magna Polonia S.A. (pozwany). W pozwie złożonym przeciwko Magna Polonia S.A., powód dochodzi zapłaty kwoty 2 100 tys. PLN powiększonej o odsetki ustawowe od daty doręczenia pozwu, z tytułu kary umownej za naruszenie umowy o zachowanie poufności zawartej pomiędzy Magna Polonia S.A. i Emitel Sp. z o.o. w dniu 1 grudnia 2011 roku. Magna Polonia kwestionuje w całości żądanie pozwu. W dniu 8 października 2019 roku Sąd Okregowy w Warszawie wydał wyrok oddalający powódźtwo Emitel S.A. w całości oraz zasądzający od Emitel S.A. na rzecz Magna Polonia S.A. zwrot kosztów procesu w kwocie 7 tys. PLN. Wyrok jest nieprawomocny. W dniu 26 marca 2020 roku Emitel S.A. złożył apelację od wyroku. W dniu 28 lutego 2022 roku Sąd Apelacyjny wydał wyrok, w którym oddalił apelację Emitel S.A. od wyroku Sądu Okręgowego w Warszawie z dnia 8 października 2019 roku oraz zasądził od Emitel S.A. na rzecz Magna Polonia S.A. koszty procesu. Wyrok jest prawomocny.
POZEW WNIESIONY PRZEZ SPUTNIK 1 FIZAN PRZECIWKO MAGNA POLONIA S.A. O ZAPŁATĘ KWOTY 73.378,00 PLN ORAZ POZEW WZAJEMNY WNIESIONY PRZEZ MAGNA POLONIA S.A. PRZECIWKO SPUTNIK 1 FIZAN W LIKWIDACJI O ZAPŁATĘ KWOTY 198.998,04 PLN
W dniu 19 kwietnia 2018 roku Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie wydał nakaz zapłaty przeciwko Magna Polonia S.A. nakazując aby pozwany zapłacił na rzecz powoda, tj. Sputnik 1 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych w likwidacji kwotę 73.378,00 PLN wraz z odsetkami w wysokości ustawowej za opóźnienie od kwoty 73.378,00 PLN od dnia 6 lutego 2018 roku do dnia zapłaty oraz kwotę 4.535,00 PLN tytułem kosztów procesu w tym kwotę 3.600,00 PLN tytułem zastępstwa procesowego. Pismem z dnia 4 lipca 2018 roku pozwana Magna Polonia S.A. wniosła do sądu sprzeciw od ww. nakazu zapłaty oraz złożyła przeciwko Sputnik 1 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych w likwidacji pozew wzajemny o zapłatę kwoty 198.998,04 PLN wraz z odsetkami od daty 5 czerwca 2018 roku do dnia zapłaty oraz zasądzenie od Sputnik na rzecz Magna Polonia S.A. kosztów procesu obejmujących zwrot opłaty sądowej od pozwu wzajemnego oraz zwrot kosztów zastępstwa procesowego w postępowaniu wywołanym pozwem wzajemnym. Pozew wzajemny złożony przeciwko Sputnik 1 FIZAN w likwidacji dotyczy roszczenia odszkodowawczego jakie posiada Magna Polonia S.A. na kwotę 256.299,58 PLN z tytułu nienależytego wykonania umowy w związku z nieterminowym wykonaniem przez Sputnik 1 FIZAN w likwidacji obowiązku zakupu od Magna Polonia S.A. akcji spółki PartnerBud S.A. (dawniej: Awbud S.A.) po określonej cenie.
Zdaniem Zarządu pozew wzajemny Magna Polonia S.A. wobec Sputnik 1 FIZAN w likwidacji o zapłatę odszkodowania jest w pełni uzasadniony. Zdaniem Zarządu zgłoszone w tym postępowaniu przez Sputnik 1 FIZAN w likwidacji roszczenie o zwrot przez Magna Polonia S.A. kwoty 73.378,00 PLN (która to kwota została zapłacona przez Sputnik 1 FIZAN w likwidacji na rachunek Magna Polonia S.A. w grudniu 2017 roku i częściowo została potrącona z ww. wierzytelnością o zapłatę odszkodowania) jest bezzasadne. W dniu 28 października 2019 roku odbyła się rozprawa na której przesłuchano świadków. W dniu 29 czerwca 2020 roku Sąd wydał wyrok, w którym umorzył postępowanie co do kwoty 10.800 PLN, z uwagi na cofnięcie pozwu przez Powoda (Pozwanego Wzajemnego), tj. Sputnik 1 FIZAN w likwidacji co do wskazanej kwoty. Sąd oddalił powództwo główne w całości. Zasądził od Sputnik I FIZAN w likwidacji na rzecz Magna Polonia S.A. kwotę 198.998,04 PLN z odsetkami ustawowymi od dnia 5 czerwca 2018 roku do dnia zapłaty i obciążył w całości Sputnik 1 FIZAN w likwidacji kosztami procesu, w tym kosztami zastępstwa procesowego. Wyrok jest nieprawomocny, Sputnik 1 FIZAN w likwidacji złożył apelację od wyroku. W dniu 1 września 2022 roku Sąd Apelacyjny w Warszawie wydał wyrok, w którym uwzględnił apelację Sputnik od wyroku I instancji i zasądził na rzecz Sputnik 1 FIZAN w likwidacji od Magna Polonia S.A. kwotę 62.578 PLN powiększoną o odsetki ustawowe i koszty procesu, a powództwo wzajemne Magna Polonia S.A. o zapłatę kwoty 198.998,04 PLN Sąd oddalił. Magna Polonia S.A. zamierza złożyć skargę kasacyjną od wyroku.
27. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
Transakcje pomiędzy Spółką Magna Polonia S.A. a spółkami powiązanymi ujawnione zostały poniżej.
| Przychody z tytułu odsetek od nabytych obligacji, wierzytelności i od udzielonych pożyczek w okresie |
||||
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2022- | 01.01.2021- | |||
| 30.09.2022 | 30.09.2021 | |||
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A | 69 | 72 | ||
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. | 0 | 2 | ||
| Optigis S.A. | 111 | 14 | ||
| Corponet Sp. z o.o. | 42 | 42 | ||
| Slede Sp. z o.o. | 1 | 1 | ||
| Razem jednostki powiązane | 223 | 131 | ||
| i otrzymanych pożyczek w okresie 01.01.2022- |
Koszty odsetek z tytułu wyemitowanych obligacji 01.01.2021- |
|||
| 30.09.2022 | 30.09.2021 | |||
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. | 3 | 0 | ||
| Slede Sp. z o.o. | 3 | 0 | ||
| Agroimmoinvest Sp. z o.o. | 3 | 1 | ||
| Razem jednostki powiązane | 9 | 1 | ||
| Należności handlowe i pozostałe | ||||
| 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | ||
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. | 1 | 0 | 0 | |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A | 1 | 0 | 0 | |
| Corponet Sp. z o.o. | 743 | 721 | 714 | |
| *Optigis S.A. | 3 927 | 4 779 | 4 771 | |
| Razem jednostki powiązane | 4 672 | 5 500 | 5 485 | |
| * wartość nominalna nabytych wierzytelności | ||||
| Należności z tytułu pożyczek i obligacji | ||||
| 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | ||
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. | 0 | 0 | 0 | |
| Corponet Sp. z o.o. | 749 | 713 | 704 | |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A | 2 834 | 2 787 | 2 761 | |
| Slede Sp. z o.o. | 0 | 42 | 41 | |
| Optigis S.A. | 885 | 0 | 0 | |
| Razem jednostki powiązane | 4 468 | 3 542 | 3 506 | |
| Zobowiązania z tytułu pożyczek i obligacji |
||||
| 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
Magna Inwestycje Sp. z o.o. 107 2 0 Slede Sp. z o.o. 503 0 0 Agroimmoinvest Sp. z o.o. 105 102 101 Razem jednostki powiązane 715 104 101
24 © 2022 FIGURES Kancelaria Rachunkowa Sp. z o.o.
| Zobowiązania handlowe i pozostałe | |||
|---|---|---|---|
| 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. | 0 | 321 | 322 |
| Razem jednostki powiązane | 0 | 321 | 322 |
28. TRANSAKCJE Z AKCJONARIUSZAMI SPÓŁKI
W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym nie wystąpiły transakcje z akcjonariuszami Spółki.
29. INSTRUMENTY FINANSOWE
Spółka dokonała analizy klas instrumentów finansowych, na podstawie której stwierdzono, że wartość bilansowa instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwej.
| Wartość bilansowa | |||
|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
| Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | 8 521 | 7 845 | 7 830 |
| - należności handlowe i pozostałe należności | 5 543 | 5 774 | 5 593 |
| - udzielone pożyczki | 2 927 | 1 848 | 1 829 |
| - środki pieniężne | 51 | 223 | 408 |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 33 026 | 36 642 | 41 374 |
| - udziały | 17 018 | 17 018 | 16 873 |
| - akcje | 16 008 | 19 624 | 24 501 |
| Wartość bilansowa | |||
| Zobowiązania | 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
| Zobowiązania wyceniane według zamortyzowanego kosztu | 2 551 | 2 332 | 2 172 |
| - zobowiązania z tytułu leasingu | 280 | 409 | 450 |
- zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek
- zobowiązania handlowe i pozostałe zobowiązania oraz zobowiązania pracownicze
30. SPOSÓB USTALENIA WARTOŚCI GODZIWEJ
W okresie bieżącym Spółka posiadała instrumenty finansowe wyceniane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w wartości godziwej. Instrumenty te są odpowiednio wyceniane:
a) wycena do wartości godziwej jest ustalana na podstawie aktualnych kursów notowań akcji będących przedmiotem obrotu na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych lub rynku NewConnect oraz
b) wycena do wartości godziwej odbywa się na podstawie modeli wyceny z zastosowaniem metod rynkowych jak również zdyskontowanych przepływów pieniężnych na podstawie szacunków i założeń Zarządu Spółki przy wsparciu profesjonalnych doradców.
| Kategorie instrumentów finansowych | Stan na dzień 30.09.2022 | |||
|---|---|---|---|---|
| poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | ||
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 16 008 | - | 17 018 | |
| Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | - | - | 2 927 | |
| Kategorie instrumentów finansowych | Stan na dzień 31.12.2021 | |||
| poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | ||
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 19 624 | - | 17 018 | |
| Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | - | - | 1 848 | |
| Kategorie instrumentów finansowych | Stan na dzień 30.09.2021 | |||
| poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | ||
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 24 501 | - | 16 873 | |
| Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | - | - | 1 829 |
715 104 101 1 556 1 819 1 621
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 września 2022 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
Poziom 1
wartość godziwa określana na podstawie cen giełdowych oferowanych za identyczne aktywa na rynkach aktywnych;
Poziom 2
wartość godziwa określana przy użyciu modeli, dla których dane wsadowe są obserwowalne bezpośrednio lub pośrednio na rynkach aktywnych;
Poziom 3
wartość godziwa określana przy użyciu modeli, dla których dane wsadowe nie są obserwowalne bezpośrednio lub pośrednio na rynkach aktywnych.
W okresie sprawozdawczym jak i w okresie porównawczym nie dokonano przesunięcia instrumentów finansowych pomiędzy poszczególnymi poziomami pomiaru wartości godziwej, jak i poza ostatni poziom hierarchii.
31. NOTA OBJAŚNIAJĄCA DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Wyjaśnienie przyczyn znaczących różnic pomiędzy zmianami stanu niektórych pozycji w bilansie oraz zmianami tych samych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych.
| 01.01.2022- | |
|---|---|
| Zmiana stanu należności, w tym: | 30.09.2022 |
| - wynikająca z bilansu | 231 |
| - w rachunku przepływów pieniężnych | 172 |
| Różnica, w tym z tytułu: | 59 |
| - naliczone odsetki z tytułu przejętych wierzytelności | -332 |
| - rozliczenie umowy odnowienia pożyczki | 391 |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu leasingu, w tym: | 01.01.2022- 30.09.2022 |
| - wynikająca z bilansu | -129 |
| - w rachunku przepływów pieniężnych | -149 |
| Różnica, w tym z tytułu: | -20 |
| - naliczone odsetki z tytułu leasingu | 20 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 01.01.2022- 30.09.2022 |
| - wynikająca z bilansu | 51 |
| - w rachunku przepływów pieniężnych | 46 |
| Różnica, w tym z tytułu: | 5 |
| - wycena bilansowa środków pieniężnych | 5 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) w rachunku przepływów pieniężnych, w tym z tytułu: | -672 |
| - odsetki z tytułu pożyczki | -171 |
| - odsetki z tytułu nabytych obligacji | -169 |
| - odsetki z tytułu przejętych wierzytelności | -332 |
32. WYNAGRODZENIA WYŻSZEJ KADRY KIEROWNICZEJ I RADY NADZORCZEJ
Wynagrodzenie członków Zarządu, kluczowych członków kadry kierowniczej i organów nadzoru podmiotu dominującego
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|---|
| 01.01.2022- 30.09.2022 |
01.01.2021- 30.09.2021 |
01.07.2022- 30.09.2022 |
01.07.2021- 30.09.2021 |
|
| Zarząd | 295 | 472 | 112 | 92 |
| Rada Nadzorcza | 15 | 10 | 5 | 0 |
| Komitet Audytu | 6 | 11 | 3 | 3 |
| Razem | 316 | 493 | 120 | 95 |
33. TRANSAKCJE CZŁONKÓW ZARZĄDU, RADY NADZORCZEJ I KLUCZOWYCH CZŁONKÓW KADRY KIEROWNICZEJ ZE SPÓŁKĄ
W bieżącym okresie nie wystąpiły transakcje Spółki z członkami Rady Nadzorczej oraz kluczowymi członkami kadry kierowniczej.
Na dzień 31 grudnia 2021 roku Spółka wypłaciła na rzecz Prezesa Zarządu zaliczkę na poczet wydatków, która została po dniu bilansowym zwrócona w łącznej kwocie 580 tys. PLN. Na dzień bilansowy Spółka wypłaciła na rzecz Prezesa Zarządu zaliczkę na poczet wydatków w wysokości 446 tys. PLN.
Na dzień 30 września 2021 roku kwota wypłaconej zaliczki na poczet wydatków na rzecz Prezesa Zarządu wynosiła 453 tys. PLN.
34. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
| Lp. | Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej |
Siedziba | Przedmiot działalności | Charakter powiązania |
Liczba akcji/ udziałów |
Wartość księgowa akcji/ udziałów przed korektą |
Korekta wartości księgowej akcji/ udziałów |
Wartość bilansowa akcji/ udziałów |
Wartość rynkowa (dla spółek notowanych) |
Procent posiadanego kapitału zakładowego |
Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu |
Nieopłacona przez emitenta wartość akcji/ udziałów w jednostce |
Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Polskie Sieci Cyfrowe Sp. z o.o. |
Warszawa działalność telekomunikacyjna | stowarzyszona | 4 950 | 495 | 0 | 495 | x | 33,00 | 33,00 | 0 | 0 | |
| 2. | Magna Inwestycje Sp. z o.o. |
Warszawa | spółka celowa prowadząca działalność m.in.w zakresie nabywania nieruchomości i pobierania pożytków z ich najmowania |
zależna | 100 | 5 | 0 | 5 | x | 100,00 | 100,00 | 0 | 0 |
| 3. | Magna Inwestycje Sp. z o.o. S. K. A. |
Warszawa | spółka celowa prowadząca działalność inwestycyjną |
zależna | 2 000 | 34 844 | -30 564 | 4 280 | x | 100,00 | 100,00 | 0 | 0 |
| 4. Optigis S.A. | Warszawa | spółka celowa prowadząca działalność inwestycyjną |
zależna | 62 | 40 226 | -24 218 | 16 008 | 16 008 | 61,76 | 61,76 | 0 | 0 | |
| 5. | Agroimmoinwest Sp. z o.o. |
Warszawa | działalność związana ze sprzedażą, kupnem nieruchomości |
stowarzyszona | 3 877 | 14 375 | -4 537 | 9 838 | x | 30,10 | 30,10 | 0 | 0 |
| 6. Slede Sp.z o.o. | Warszawa | działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych |
stowarzyszona | 48 000 | 2 400 | 0 | 2 400 | x | 29,60 | 29,60 | 0 | 0 | |
| 92 345 | -59 319 | 33 026 |
34. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH (kontynuacja)
| Kapitał własny | Zobowiązania i rezerwy | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej |
Przychody netto ze sprzedaży/ Przychody finansowe |
Zysk (strata) brutto |
Należności krótkoter minowe |
Zapasy | Aktywa razem |
Ogółem, w tym: | Ogółem, w tym: | ||||||||||||
| Lp. | Aktywa obrotowe |
Należności długoter minowe |
Zakłado wy |
Należne wpłaty na kapitał zakłado wy |
Zapaso wy |
Z aktuali zacji wyceny |
Rezerwo wy |
Wynik finanso wy z lat ubiegłych |
Zysk (strata) netto |
Zobowią zania krótkoter minowe |
Zobowią zania długoter minowe |
||||||||
| 1. | Polskie Sieci Cyfrowe Sp. z o.o. |
499 | -58 | 732 | 0 | 72 | 100 | 732 | 644 | 1 500 | 0 | 0 | 0 0 |
-798 | -58 | 88 | 88 | 0 | |
| 2. | Magna Inwestycje Sp. z o.o. |
1 | 1 | 324 | 0 | 323 | 0 | 324 | 322 | 5 | 0 | 316 | 0 0 |
0 | 1 | 2 | 2 | 0 | |
| 3. | Magna Inwestycje Sp. z o.o. S. K. A. |
816 | 105 | 599 | 6 571 | 563 | 0 7 170 | 4 353 | 100 | 0 33 508 | 0 0 |
-29 327 | 72 2 817 | 2 817 | 0 | ||||
| 4. Optigis S.A* | 158 | 55 | 767 | 0 | 751 | 0 12 004 | 4 737 | 6 646 | 0 | 5 002 | 0 0 |
-6 966 | 55 7 267 | 7 216 | 51 | ||||
| 5. | Agroimmoinvest Sp. z o.o. |
0 | 30 | 7 660 | 0 | 2 712 | 0 30 684 | 28 579 | 12 877 | 0 18 613 | 0 0 |
-2 941 | 30 2 105 | 2 105 | 0 | ||||
| 6. Slede Sp. z o.o. | 196 | -355 | 5 908 | 0 | 1 770 | 0 13 995 | 8 132 | 8 105 | 0 | 168 | 0 1 270 |
-1 056 | -355 | 5 863 | 5 850 | 13 |
* w poprzednich okresach sprawozdawczych prezentowane dane finansowe obejmowały wynik Grupy Kapitałowej Optigis. Dane finansowe w niniejszym sprawozdaniu finansowym obejmują wyłącznie dane jednostki Optigis S.A.
35. OBLIGACJE (AKTYWA WYCENIANE WEDŁUG ZAMORTYZOWANEGO KOSZTU)
| Lp. | Emitent | Nr serii | Termin wykupu | Wartość nominalna | Wartość w cenie | nabycia Wartość rynkowa | w tym należne odsetki/dyskonto |
Udział w aktywach netto w % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | BNY Sp. z o.o. | A | 2017-04-22 | 1 650 | 1 650 | 0 1 224 |
0,00% | |
| 2. | BNY Sp. z o.o. | B | 2017-04-22 | 1 000 | 1 000 | 0 709 |
0,00% | |
| Razem | 2 650 | 2 650 | 0 | 1 933 |
36. AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY
AKCJE I UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH KRAJOWYCH
| Lp. | Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej | Siedziba | Przedmiot działalności | Liczba akcji |
Wartość bilansowa akcji i udziałów*) |
Nieopłacona przez emitenta wartość akcji (udziałów) w jednostce |
Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | SOHO DEVELOPMENT | Warszawa | Działalność inwestycyjna | 1 | 0,59 | - | - |
| 2. | RUBICON | Warszawa | Działalność inwestycyjna | 1 | 1,06 | - | - |
| 3. | 08OCTAVA | Warszawa | Działalność inwestycyjna | 1 | 1,01 | - | - |
| 4. | BBIDEVNFI | Warszawa | Działalność inwestycyjna | 1 | 5,22 | - | - |
| 5. | MDI ENERGY | Warszawa | Działalność inwestycyjna | 1 | 2,15 | - | - |
| 6. | KCI | Warszawa | Działalność inwestycyjna | 1 | 0,70 | - | - |
| RAZEM | 10,73 |
*) Kwoty w pozycji wartość bilansowa akcji i udziałów zostały podane w złotówkach.
37. SKUTKI PANDEMII COVID-19 ORAZ WOJNY NA UKRAINIE
W związku z sytuacją polityczno–gospodarczą na terytorium Ukrainy, Zarząd Spółki na bieżąco analizuje jej wpływ na działalność Spółki. Na dzień publikacji sprawozdania finansowego nie stwierdzono istotnego wpływu wojny w Ukrainie na działalność Spółki. Zarząd na bieżąco monitoruje sytuację związaną ze stanem zagrożenia epidemicznego i w ocenie Zarządu na chwilę obecną sytuacja ta nie ma wpływu na zagrożenie kontynuacji działalności Spółki.
38. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU
Po dniu bilansowym nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia.
Warszawa, dnia 25 listopada 2022 roku
MAGNA POLONIA S.A.
Mirosław Janisiewicz – Prezes Zarządu
Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Anna Pawlak - Kierownik Zespołu Księgowego FIGURES Kancelaria Rachunkowa Sp. z o.o. 32 © 2022 FIGURES Kancelaria Rachunkowa Sp. z o.o.Anna
...................................................... Dokument podpisany przez Mirosław Janisiewicz Data: 2022.11.25 09:48:36 CET Signature Not Verified