Grupa Kapitałowa

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 roku

obejmujące

okres od 1 stycznia do 30 września 2022 r.

Łódź, 28 listopada 2022 roku

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport kwartalny QSr 3 /2022

(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 1 i § 62 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2021 r. – Dz. U. z 20 kwietnia 2021, poz. 757)

Dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

Za 3 kwartał roku obrotowego 2022 obejmujący okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 zawierający śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe według MSR 34 w walucie zł

	data przekazania:	2022-11-28
MONNARI TRADE Spółka Akcyjna
(pełna nazwa emitenta)
MONNARI TRADE S.A		Handel (han)
(skrócona nazwa emitenta)		(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
93-172		Łódź
(kod pocztowy)		(miejscowość)
Rzgowska		30
(ulica)		(numer)

42 685 85 01 (telefon)		42 942 00 85 (fax)


[email protected] (e-mail)		www.monnaritrade.com (www)

7251784741		472333285
(NIP)		(REGON)

Spis treści

ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ORAZ POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW GK MONNARI TRADE S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022	4
ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ORAZ POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW GK MONNARI TRADE S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022 (C.D.)	5
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ GK MONNARI TRADE S.A. SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2022	6
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ GK MONNARI TRADE S.A. SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2022 (C.D.)	7
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM GK MONNARI TRADE S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022	8
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH GK MONNARI TRADE S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022	9
ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ORAZ POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW MONNARI TRADE S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022	10
ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ORAZ POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW MONNARI TRADE S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022 (C.D.)	11
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ MONNARI TRADE S.A. SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2022	12
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ MONNARI TRADE S.A. SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2022 (C.D.)	13
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM MONNARI TRADE S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022 ROKU	14
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH MONNARI TRADE S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022 ROKU	15
Wybrane dane objaśniające	16

ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ORAZ POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW GK MONNARI TRADE S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022

	3 kwartały 2022	III kwartał 2022	3 kwartały 2021	III kwartał 2021
	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	194 916	66 162	147 874	56 131
Koszt własny sprzedaży	(84 394)	(30 417)	(69 928)	(27 111)
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	110 522	35 745	77 947	29 020
Koszty sprzedaży	(87 136)	(32 156)	(70 757)	(25 949)
Koszty zarządu	(13 565)	(4 561)	(10 048)	(3 505)
Pozostałe przychody operacyjne	17 981	11 400	8 093	5 681
Pozostałe koszty operacyjne	(5 936)	(317)	(6 701)	(6 375)
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	21 866	10 112	(1 467)	(1 128)
Przychody finansowe	1 659	1 000	334	10
Koszty finansowe	(1 092)	244	(1 127)	(273)
Pozostałe zyski (straty) z inwestycji
Zysk ze sprzedaży udziałów w jednostkach
podporządkowanych	43 907	0	4 573	-
Udział w zyskach (stratach) w jednostce
stowarzyszonej	(382)	(192)	41	-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	65 957	11 164	2 353	(1 391)
Podatek dochodowy	(9 458)	(250)	2 186	2 083
Zysk (strata) netto z działalności
kontynuowanej	56 500	10 914	4 539	692
Działalność zaniechana		-		-
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	-	-	-
ZYSK (STRATA) NETTO	56 500	10 914	4 539	692
Pozostałe całkowite dochody netto

Składniki, które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat	-	-	-	-
Składniki, które mogą zostać przeniesione w
późniejszych okresach do rachunku zysków i strat	-	-	-	-

Pozostałe całkowite dochody netto razem	-	-	-	-

SUMA CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	56 500	10 914	4 539	692
Zysk netto przypadający:
Akcjonariuszom jednostki dominującej	56 500	10 914	4 344	692
Udziałom niedającym kontroli	-	-	195	-
	56 500	10 914	4 539	692
Suma całkowitych dochodów przypadająca: Akcjonariuszom jednostki dominującej	56 500	10 914	4 344	692
Udziałom niedającym kontroli	-	-	195	-
	56 500	10 914	4 539	692

ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ORAZ POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW GK MONNARI TRADE S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022 (C.D.)

	3 kwartały 2021 PLN'000	III kwartał 2021 PLN'000	3 kwartały 2021 PLN'000	III kwartał 2021 PLN'000
Zysk (strata) na akcję (w gr na jedną akcję)
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej: Zwykły Rozwodniony	217,1 217,1	41,9 41,9	17,1 17,1	2,6 2,6
Z działalności kontynuowanej: Zwykły Rozwodniony	217,1 217,1	41,9 41,9	17,1 17,1	2,6 2,6

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ GK MONNARI TRADE S.A. SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2022

	Stan na 30/09/2022	Stan na 31/12/2021
	PLN'000	PLN'000
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	40 198	43 215
Nieruchomości inwestycyjne	78 452	77 500
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	17 138	20 160
Wartość firmy	129	129
Pozostałe aktywa niematerialne	548	232
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych	330	713
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	8 773	10 396
Pozostałe aktywa finansowe	7	7
Aktywa trwałe razem	145 577	152 352
Aktywa obrotowe
Zapasy	80 815	62 900
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	23 844	23 199
Pozostałe aktywa finansowe	35 700	609
Instrumenty pochodne	-	-
Bieżące aktywa podatkowe	141	295
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	51 131	74 791
Aktywa obrotowe inne niż aktywa trwałe zakwalifikowane do	191 631
sprzedaży razem		161 794
Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	-	21 970
Aktywa obrotowe razem	191 631	183 764
Aktywa razem	337 207	336 116

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ GK MONNARI TRADE S.A. SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2022 (C.D.)

PLN'000 KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA Kapitał własny Wyemitowany kapitał akcyjny 3 056 Akcje własne (25 497)	PLN'000 3 056 (25 497) 33 672 92 803





Nadwyżka ze sprzedaży akcji 33 672
Pozostałe kapitały zapasowe 92 803
Kapitał rezerwowy 33 653	33 653
Zyski zatrzymane 128 146	71 667
Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej 265 833	209 354

Kapitały przypadające udziałom niedającym kontroli -	-
Razem kapitał własny 265 833	209 354
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania z tytułu leasingu 3 031	11 423
Rezerwy na koszty 1 013	1 013
Rezerwa na podatek odroczony 6 431	8 270
Zobowiązania długoterminowe razem 10 475	20 706

Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 48 863	90 959
Pozostałe zobowiązania finansowe -	-
Zobowiązania z tytułu kredytów 310	2 057
Zobowiązania z tytułu praw do użytkowania 8 840	1 962
Bieżące zobowiązania podatkowe 345	624
Rezerwy krótkoterminowe 2 541	3 304
Zobowiązania krótkoterminowe poza zobowiązaniami
związanymi z aktywami trwałe zakwalifikowanymi do sprzedaży 60 899	98 906
Zobowiązania związane z aktywami trwałymi zakwalifikowanymi do sprzedaży	7 150
Zobowiązania krótkoterminowe razem 60 899	106 056

Zobowiązania razem 71 374	126 762
Pasywa razem 337 207	336 116

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM GK MONNARI TRADE S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022

	Kapitał podstawowy	Akcje własne	Nadwyżka ze sprzedaży akcji	Pozostałe kapitały zapasowe	Kapitał rezerwowy	Zyski zatrzymane	Przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej	Przypadające udziałom niedającym kontroli	Razem
	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Stan na 1 stycznia 2021 roku Zysk netto za okres Pozostałe całkowite dochody za	3 056 -	(25 497) -	33 672 -	104 657 -	33 653 -	41 410 4 344	190 950 4 344	(2 069) 195	188 881 4 539
rok obrotowy (netto) Suma całkowitych dochodów Podział wyniku finansowego -	- -	- -	- -	- -	- -	- 4 344	- 4 344	- 195	- 4 539
na kapitał zapasowy Zbycie udziałów w podmiocie podporządkowanym Inne zmiany	- -	- -	- -	-	- -	- - (163)	- - (163)	- 1 874	- 1 874 (163)
Suma zmian w kapitale Stan na 30 września 2021	-	-	-	-	-	4 181	4 181	2 069	6 250
roku Stan na 1 stycznia 2022 roku	3 056 3 056	(25 497) -25 497	33 672 33 672	104 657 92 803	33 653 33 653	45 591 71 667	195 131 209 354	- -	195 131 209 354
Zysk netto za okres Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto)	- -	- -	- -	- -	- -	56 500 -	56 500 -	- -	56 500 -
Suma całkowitych dochodów Podział wyniku finansowego -	-	-	-	-	-	56 500	56 500	-	56 500
na kapitał zapasowy Zbycie udziałów w podmiocie podporządkowanym	- -	- -	- -	-	- -	- -	- -	-	- -
Pozostałe Suma zmian w kapitale Stan na 30 września 2022	-	-	-	-	-	(20) 56 480	(20) 56 480	-	(20) 56 480
roku	3 056	(25 497)	33 672	92 803	33 653	128 147	265 833	-	265 833

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH GK MONNARI TRADE S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022

	3 kwartały 2021	III kwartał 2021	3 kwartały 2021	III kwartał 2021
	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk za rok obrotowy	56 500	10 914	4 539	692
Korekty:	(77 867)	(43 464)	(3 918)	(7 474)
Koszt podatku dochodowego ujęty w wyniku	9 458	250	(2 186)	(2 083)
Amortyzacja	7 024	2 722	6 861	1 541
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	(12)	-	1 552	6
Odsetki i udziały w zyskach	388	118	887	283
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	(43 464)	(555)	(45)	-
(Zysk) / strata jednostek stowarzyszonych	382	192	(41)	-
Pozostałe korekty działalności operacyjnej	(10 984)	(10 951)	(4 682)	(5 618)
Zmiany w kapitale obrotowym:
(Zwiększenie) / zmniejszenie salda należności z tytułu
dostaw i usług oraz pozostałych należności	(2)	883	(4 620)	1 820
(Zwiększenie) / zmniejszenie stanu zapasów	(17 915)	(27 370)	(11 067)	(8 668)
(Zwiększenie) / zmniejszenie pozostałych aktywów	(7 396)	313	(323)	463
Zmniejszenie salda zobowiązań z tytułu dostaw i usług
oraz pozostałych zobowiązań	(14 641)	(9 073)	10 525	5 349
Zwiększenie / (zmniejszenie) rezerw	(763)	(50)	(779)	(567)
Środki pieniężne wygenerowane na działalności
operacyjnej	(21 367)	(32 550)	622	(6 782)
Zapłacony podatek dochodowy	(9 818)	(8 762)	(820)	(177)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	(31 185)	(41 312)	(198)	(6 959)

Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Płatności z tytułu nabycia aktywów finansowych	(35 100)	-	(0)	(0)
Pożyczki wypłacone innym podmiotom	(400)	(200)	-	-
Zbycie nieruchomości	38 745	-	-	-
Płatności za rzeczowe aktywa trwałe i aktywa niematerialne	(1 141)	(565)	(2 390)	(979)
Wpływy z tytułu zbycia składników rzeczowych aktywów
trwałych i niematerialnych	-	-	-	-
Płatności za nieruchomości inwestycyjne	(1 710)	(682)	(4 788)	(1 860)
Środki pieniężne netto (wydane) / wygenerowane w
związku z działalnością inwestycyjną	394	(1 446)	(7 178)	(2 839)
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Wpływy z otrzymanych kredytów i pożyczek	14 862	-	7 368	-
Spłata kredytów i pożyczek	(5 646)	(3 241)	(5 881)	(1 881)
Zapłacone odsetki	(422)	(154)	(873)	(275)
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu	(1 676)	(438)	(1 092)	395
Płatności innych zobowiązań finansowych			(14)	(9)
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności
finansowej	7 118	(3 833)	(492)	(1 770)

Zwiększenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	(23 672)	(46 591)	(7 868)	(11 568)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	74 791
sprawozdawczego		97 722	26 213	29 889
Wpływ zmian kursów walut na saldo środków pieniężnych w

walutach obcych Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	12	-	(24)	-

ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ORAZ POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW MONNARI TRADE S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022

	3 kwartały 2021	III kwartał 2021	3 kwartały 2021	III kwartał 2021
	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	190 295	64 243	145 372	55 826
Koszt własny sprzedaży	(83 938)	(29 963)	(69 928)	(27 111)
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	106 357	34 279	75 444	28 715
Koszty sprzedaży	(94 845)	(32 412)	(80 102)	(31 450)
Koszty zarządu	(13 090)	(4 392)	(9 705)	(3 378)
Pozostałe przychody operacyjne	17 523	11 444	6 547	5 518
Pozostałe koszty operacyjne	(6 652)	(303)	(124)	(2)
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	9 293	8 616	(7 941)	(597)
Przychody finansowe	3 846	1 708	581	212
Koszty finansowe	(1 386)	(596)	(909)	(283)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	11 753	9 728	(8 269)	(667)
Podatek dochodowy	(487)	110	2 147	1 081
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana	11 266	9 838	(6 122)	414
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	-	-	-
ZYSK (STRATA) NETTO	11 266	9 838	(6 122)	414
Pozostałe całkowite dochody netto Składniki, które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat:
Skutki przeszacowania aktywów trwałych
Przeszacowanie zobowiązań z tytułu świadczeń	-	-	-	-
pracowniczych	-	-	-	-
	-	-	-	-
Składniki, które mogą zostać przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat: Skutki przeszacowania aktywów finansowych
dostępnych do sprzedaży Efektywną część zysków i strat związanych z instrumentem zabezpieczającym w ramach	-	-	-	-
zabezpieczania przepływów pieniężnych	- -	- -	- -	- -
Pozostałe całkowite dochody netto razem	-	-	-	-
SUMA CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	11 266	9 838	(6 122)	414

ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ORAZ POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW MONNARI TRADE S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022 (C.D.)

	3 kwartały 2020	III kwartał 2020	3 kwartały 2021	III kwartał 2021
	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Zysk (strata) na akcję (w gr na jedną akcję)
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej:
Zwykły	43,3	37,8	-23,0	1,6
Rozwodniony	43,3	37,8	-23,0	1,6
Z działalności kontynuowanej:
Zwykły	43,3	37,8	-23,0	1,6
Rozwodniony	43,3	37,8	-23,0	1,6

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ MONNARI TRADE S.A. SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2022

	Stan na 30/09/2022	Stan na 31/12/2021
	PLN'000	PLN'000
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	3 279	4 288
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	16 236	17 918
Pozostałe aktywa niematerialne	491	172
Inwestycje w jednostkach podporządkowanych	61 535	61 435
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	3 863	4 350
Pozostałe aktywa	7	7
Aktywa trwałe razem	85 411	88 169
Aktywa obrotowe
Zapasy	80 688	62 900
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	11 334	9 301
Pożyczki udzielone podmiotom zależnym	62 193	59 751
Pozostałe aktywa	-	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	9 094	20 479
Aktywa obrotowe razem	163 868	152 432
Aktywa razem	249 279	240 601

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ MONNARI TRADE S.A. SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2022 (C.D.)

	Stan na 30/09/2022	Stan na 31/12/2021
	PLN'000	PLN'000
KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA

Kapitał własny Wyemitowany kapitał akcyjny	3 056	3 056
Akcje własne	(25 497)	(25 497)
Nadwyżka ze sprzedaży akcji	33 672	33 672
Pozostałe kapitały zapasowe	92 803	92 803
Kapitał rezerwowy	33 653	33 653
Zyski zatrzymane	5 354	(5 911)
Razem kapitał własny	143 041	131 776
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	-	-
Rezerwa na podatek odroczony	-	-
Zobowiązania z tytułu leasingu (MSSF 16)	-	-
Zobowiązania długoterminowe razem	-	-

Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	71 534	76 571
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	-	-
Pozostałe zobowiązania finansowe - pożyczki od podmiotów powiązanych	33 273	30 428
Bieżące zobowiązania podatkowe	-	-
Rezerwy krótkoterminowe	1 431	1 826
Zobowiązania krótkoterminowe razem	106 238	108 825
	106 238
Zobowiązania razem		108 825
Pasywa razem	249 279	240 601

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM MONNARI TRADE S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022 ROKU

	Kapitał podstawowy PLN'000	Akcje własne PLN'000	Nadwyżka ze sprzedaży akcji PLN'000	Pozostałe kapitały zapasowe PLN'000	Kapitał rezerwowy PLN'000	Zyski zatrzymane PLN'000	Razem PLN'000
Stan na 1 stycznia 2021 roku	3 056	(25 497)	33 672	104 657	33 653	(11 853)	137 687
Zysk netto za rok obrotowy Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto)	- -	- -	- -	- -	- -	(6 122) -	(6 122) -
Suma całkowitych dochodów	-	-	-	-	-	(6 122)	(6 122)
Podział wyniku finansowego - na kapitał zapasowy Nabycie akcji własnych	- -	- -	- -	(11 853) -	- -	11 853 -	- -
Suma zmian w kapitale	-	-	-	(11 853)		(5 731)	(6 122)
Stan na 30 września 2021 roku	3 056	(25 497)	33 672	92 803	33 653	(6 122)	131 565
Stan na 1 stycznia 2022 roku Zysk netto za rok obrotowy Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto)	3 056	(25 497)	33 672	92 803	33 653	(5 911) 11 266 -	131 776 11 266 -
Suma całkowitych dochodów						11 266	11 266
Podział wyniku finansowego - na kapitał zapasowy
Nabycie akcji własnych
Suma zmian w kapitale	-	-	-	-	-	11 266	11 266
Stan na 30 września 2022 roku	3 056	(25 497)	33 672	92 803	33 653	5 354	143 041

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH MONNARI TRADE S.A. ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022 ROKU

	3 kwartały 2021	III kwartał 2021	3 kwartały 2021	III kwartał 2021
	PLN'000	PLN'000	PLN'000	PLN'000
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk za rok obrotowy	11 266	9 838	(6 122)	414
Korekty:	(34 594)	(36 749)	1 902	(8 733)
Koszt podatku dochodowego ujęty w wyniku	487	(110)	(2 147)	(1 081)
Amortyzacja	2 731	880	3 106	1 013
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach	(12) (1 285)	- (554)	24 438	- 409
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-	-	(66)	-
Pozostałe korekty działalności operacyjnej	(11 246)	(11 246)	(5 385)	(5 449)
Zmiany w kapitale obrotowym:
(Zwiększenie) / zmniejszenie salda należności z tytułu
dostaw i usług oraz pozostałych należności	(1 777)	1 122	(202)	(2 204)
(Zwiększenie) / zmniejszenie stanu zapasów	(17 788)	(27 243)	(11 070)	(8 668)
(Zwiększenie) / zmniejszenie pozostałych aktywów	(285)	74	(80)	60
Zmniejszenie salda zobowiązań z tytułu dostaw i usług	(5 023)	298
oraz pozostałych zobowiązań			17 636	7 187
Zwiększenie / (zmniejszenie) rezerw	(395)	31	(352)	-
Środki pieniężne wygenerowane na działalności	(23 329)	(26 911)
operacyjnej			(4 218)	(8 320)

Zapłacony podatek dochodowy	-	-	-	-

Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	(23 329)	(26 911)	(4 218)	(8 320)

Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Płatności z tytułu nabycia aktywów finansowych Pożyczki wypłacone spółkom zależnym	(200) (5 994)	(100) (3 815)	(194)	(100)
Wpływy z tytułu spłat pożyczek przez spółki zależne	4 294	4 030	(3 458) 1 491	(714) 300
Otrzymane odsetki	1 371	7	-	-
Płatności za rzeczowe aktywa trwałe i aktywa niematerialne	(344)	(351)	(430)	(144)
Wpływy z tytułu zbycia składników rzeczowych aktywów
trwałych i niematerialnych	-	-	74	-

Środki pieniężne netto (wydane) / wygenerowane w
związku z działalnością inwestycyjną	(874)	(229)	(2 517)	(658)

Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Wpływy z tytułu kredytów i pożyczek od podmiotów
niepowiązanych	14 862	671	7 368	(1)
Spłaty kredytów i pożyczek do podmiotów niepowiązanych	(3 715)	(3 715)	(5 881)	(1 881)
Płatności z tytułu nabycia akcji własnych	-	-	-	-
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu Zapłacone odsetki z tytułu pożyczek	(53)	(53)	(53)	(53)
Pożyczki otrzymane od spółek zależnych	(41) 1 700	(27) 1 700	(272) 1 000	(95) -
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności
finansowej	12 805	(1 371)	2 162	(2 030)

Zmniejszenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	(11 398)	(28 511)	(4 573)	(11 007)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu
sprawozdawczego	20 479	37 605	20 052	26 461
Wpływ zmian kursów walut na saldo środków pieniężnych
w walutach obcych	12	-	(24)	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
sprawozdawczego	9 094	9 094	15 454	15 454

Wybrane dane objaśniające

1. Podstawowe informacje o Spółce Dominującej Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A.

Nazwa i siedziba

MONNARI TRADE S.A. z siedzibą w Łodzi 90-453, ul. Radwańska 6.

Adres do korespondencji:

93-172 Łódź, ul. Rzgowska 30.

Wskazanie właściwego Sądu

Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego numer KRS 0000184276.

Czas trwania

Czas trwania Spółki Dominującej oraz spółek zależnych Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony.

Okresy, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe

Skonsolidowane oraz jednostkowe sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A. zawiera dane za III kwartał 2022 r. tj. od 1 stycznia 2022 r. do 30 września 2022 r., oraz dane porównywalne za analogiczny okres 2021 roku. W zakresie sprawozdania z pozycji finansowej prezentuje dane wg stanu na dzień 30 września 2022 r. oraz 31 grudnia 2021 r.

Informacje dotyczące składu osobowego Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółki Dominującej Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A.

Na dzień 30 września 2022 roku w skład organów Spółki wchodziły następujące osoby:

Zarząd MONNARI TRADE S.A.:

Mirosław Misztal	Prezes Zarządu
------------------	----------------

W okresie III kwartału 2022 roku oraz do dnia publikacji niniejszego sprawozdania skład Zarządu Spółki Dominującej Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A. nie uległ zmianie.

Rada Nadzorcza Spółki Dominującej Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A.:

Jerzy Leszczyński	Przewodniczący Rady Nadzorczej
Jacek Pierzyński	Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Anna Augustyniak – Kala	Członek Rady Nadzorczej
Jerzy Kotwas	Członek Rady Nadzorczej
Adam Majka	Członek Rady Nadzorczej
Zbigniew Wojnicki	Członek Rady Nadzorczej
Ryszard Zatorski	Członek Rady Nadzorczej

W okresie III kwartału 2022 roku oraz do dnia publikacji niniejszego Sprawozdania skład Rady Nadzorczej MONNARI TRADE S.A. nie uległ zmianie.

Notowania na giełdach

Spółka MONNARI TRADE S.A. notowana jest na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. pod skróconą nazwą MONNARI i oznaczeniem "MON".

Opis Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A.

Wszystkie dane porównawcze prezentują wielkości skonsolidowane. Konsolidacją objęto wszystkie spółki zależne należące do Grupy Kapitałowej od dnia objęcia kontroli.

Na dzień 30 września 2022 roku MONNARI TRADE S.A. sprawowało kontrolę nad następującymi spółkami:

Lp.	Nazwa spółki	Siedziba	Dzień objęcia kontroli (data rejestracji w KRS lub nabycia)	Udziałowcy / Akcjonariusze (% głosów na WZ)
1	COMMON PARTNER Sp. z o.o.	Łódź	2013-02-28	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
2	COMMON SALE Sp. z o.o.	Łódź	2013-02-22	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
3	COMMON SERVICE Sp. z o.o.	Łódź	2013-02-27	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
4	COMMON SUPPLY Sp. z o.o.	Łódź	2013-03-13	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
5	COMMON TRADE Sp. z o.o.	Łódź	2013-02-27	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
6	FASHION LINE Sp. z o.o.	Łódź	2012-07-20	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
7	FASHION NEW LOOK Sp. z o.o.	Łódź	2013-02-25	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
8	FASHION PARTNER Sp. z o.o.	Łódź	2013-02-22	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
9	FASHION PRIZE Sp. z o.o.	Łódź	2013-02-25	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
10	FASHION SALE Sp. z o.o.	Łódź	2012-08-10	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
11	FASHION SYSTEM Sp. z o.o.	Łódź	2013-02-22	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
12	FASHION TASTE Sp. z o.o.	Łódź	2012-08-10	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
13	FASHION TREND Sp. z o. o.	Łódź	2012-07-31	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
14	FASHION WORK Sp. z o.o.	Łódź	2013-02-26	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
15	LEADING LINE Sp. z o. o.	Łódź	2012-07-20	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
16	MONNARI TRADE ADVANTAGE Sp. z o.o.	Łódź	2011-11-22	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
17	MONNARI TRADE ASSETS Sp. z o.o.	Łódź	2011-11-22	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
18	MONNARI TRADE BENEFIT Sp. z o.o.	Łódź	2011-11-22	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
19	MONNARI TRADE BUSINESS Sp. z o.o.	Łódź	2012-03-21	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
20	MONNARI TRADE CAPITAL Sp. z o.o.	Łódź	2012-03-20	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
21	MONNARI TRADE CENTRE Sp. z o.o.	Łódź	2011-11-18	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
22	MONNARI TRADE CHALLENGE Sp. z o.o.	Łódź	2011-11-18	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
23	MONNARI TRADE COMMON Sp. z o.o.	Łódź	2012-07-20	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
24	MONNARI TRADE COMPANY Sp. z o.o.	Łódź	2012-07-23	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
25	MONNARI TRADE CONTRACT Sp. z o.o.	Łódź	2012-08-13	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
26	MONNARI TRADE COOPERATIVE Sp. z o.o.	Łódź	2012-07-19	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
27	MONNARI TRADE CREW Sp. z o.o.	Łódź	2012-03-16	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
28	MONNARI TRADE CUSTOM Sp. z o.o.	Łódź	2012-07-18	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
29	MONNARI TRADE DEVELOPMENT Sp z o.o.	Łódź	2012-03-20	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
30	MONNARI TRADE ESTATE Sp. z o.o.	Łódź	2011-11-18	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
31	MONNARI TRADE FAVOUR Sp. z o.o.	Łódź	2011-11-21	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
32	MONNARI TRADE INTEREST Sp. z o.o.	Łódź	2012-03-16	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
33	MONNARI TRADE LOGISTIC Sp. z o.o.	Łódź	2011-07-19	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
34	MONNARI TRADE LOOK Sp. z o.o.	Łódź	2013-02-26	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
35	MONNARI TRADE MEMBER Sp. z o.o.	Łódź	2011-11-21	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
36	MONNARI TRADE MODE Sp. z o.o.	Łódź	2013-02-26	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
37	MONNARI TRADE ORDER Sp. z o.o.	Łódź	2012-03-21	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
38	MONNARI TRADE OWNERSHIP Sp. z o.o.	Łódź	2011-11-21	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
39	MONNARI TRADE PARTNER Sp. z o.o.	Łódź	2011-11-18	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
40	MONNARI TRADE PRACTICE Sp. z o.o.	Łódź	2013-02-22	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
41	MONNARI TRADE PRIZE Sp. z o.o.	Łódź	2013-02-26	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
42	MONNARI TRADE PRODUCTS Sp. z o.o.	Łódź	2011-11-18	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
43	MONNARI TRADE PROFIT Sp. z o.o.	Łódź	2012-03-19	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
44	MONNARI TRADE PROSPERITY Sp. z o.o.	Łódź	2011-11-18	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
45	MONNARI TRADE QUALITY Sp. z o.o.	Łódź	2013-03-12	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
46	MONNARI TRADE SERVICE Sp. z o.o.	Łódź	2013-03-13	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
47	MONNARI TRADE SHOPPING Sp. z o.o.	Łódź	2011-11-18	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
48	MONNARI TRADE Sp. z o.o.	Łódź	2011-07-18	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
49	MONNARI TRADE STYLE Sp. z o.o.	Łódź	2013-03-14	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
50	MONNARI TRADE SUPPLY Sp. z o.o.	Łódź	2012-03-19	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
51	MONNARI TRADE TEAM Sp. z o.o.	Łódź	2011-11-18	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
52	MONNARI TRADE TRANSACTION Sp. z o.o.	Łódź	2012-03-19	5 MONNARI TRADE S.A. (100%)

			Dzień objęcia Kapitał
Lp.	Nazwa spółki	Siedziba	kontroli (data rejestracji w	podstawowy	Udziałowcy / Akcjonariusze (% głosów na WZ)
			KRS lub nabycia)	(tys. zł)
53	MONNARI TRADE TREASURE Sp. z o.o.	Łódź	2011-11-18		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
54	MONNARI TRADE VOGUE Sp. z o.o.	Łódź	2013-02-26		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
55	MONNARI TRADE FASHION Sp. z o.o.	Łódź	2013-03-20		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
56	MONNARI TRADE SHAPE Sp. z o.o.	Łódź	2013-03-28		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
57	GENTLEWOMAN Sp. z o.o.	Łódź	2013-10-17		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
58	MADAM MODE Sp. z o.o.	Łódź	2013-10-23		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
59	ELEGANCE WOMAN Sp z o.o.	Łódź	2013-10-21		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
60	CHARM LADY Sp. z o.o.	Łódź	2013-10-22		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
61	FEMME COLLECTION Sp. z o.o.	Łódź	2013-10-31		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
62	GLAMOUR WOMAN Sp. z o.o.	Łódź	2013-11-12		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
63	MISS ELEGANCE Sp. z o.o.	Łódź	2014-06-05		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
64	SERVICE OFFICE Sp. z o.o.	Łódź	2014-06-16		139 202 MONNARI TRADE S.A. (0,01%) FERMIUM Sp. z o.o. S.K.A. (99,99%)
65	FASHION COLLECTION Sp. z o.o.	Łódź	2014-07-03		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
66	MADAME PRESTIGE Sp. z o.o.	Łódź	2014-07-03		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
67	FASHION MARKET Sp. z o.o.	Łódź	2014-07-02		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
68	MODE AGENT Sp. z o.o.	Łódź	2014-07-02		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
69	MODERN COMPANY Sp. z o.o.	Łódź	2014-09-03		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
70	MODERN FRIEND Sp. z o.o.	Łódź	2014-09-10		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
71	MODERN LADY Sp. z o.o.	Łódź	2014-09-11		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
72	MODERN MODE Sp. z o.o.	Łódź	2014-10-27		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
73	MODERN LINE Sp. z o.o.	Łódź	2014-10-28		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
74	MODERN TEAM Sp. z o.o.	Łódź	2014-10-28		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
75	MODERN SALE Sp. z o.o.	Łódź	2014-10-30		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
76	MODERN SYSTEM Sp. z o.o.	Łódź	2014-10-30		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
77	MODERN LOOK Sp. z o.o.	Łódź	2014-10-29		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
78	MODERN SHOP Sp. z o.o.	Łódź	2014-10-28		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
79	MODREN TREND Sp. z o. o.	Łódź	2014-10-31		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
80	MODERN WORK Sp. z o.o.	Łódź	2014-11-13		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
81	MODERN MARKETS Sp. z o.o.	Łódź	2014-12-10		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
82	MODERN DRESS Sp. z o.o.	Łódź	2014-12-15		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
83	MODERN WOMAN Sp. z o.o.	Łódź	2014-12-16		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
84	MODERN FRAME Sp. z o.o.	Łódź	2014-12-16		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
85	MODERN SHAPE Sp. z o.o.	Łódź	2014-12-16		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
86	MODERN CENTRE Sp. z o.o.	Łódź	2014-12-16		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
87	MODERN CRAFT Sp. z o.o.	Łódź	2014-12-22		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
88	MODERN LEVEL Sp. z o.o.	Łódź	2014-12-22		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
89	MODERN FASHIONER Sp. z o.o.	Łódź	2014-12-22		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
90	MODERN OUTFIT Sp. z o.o.	Łódź	2014-12-29		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
91	FERMIUM Sp. z o.o. S.K.A.	Łódź	2014-12-05		139 247 MONNARI TRADE S.A. (100%)
92	FERMIUM Sp. z o.o.	Łódź	2014-12-05		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
93	MODERN PARTNER Sp. z o.o.	Łódź	2015-01-15		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
94	MADAM PRIME Sp. z o.o.	Łódź	2015-06-29		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
95	MADAM BEST Sp. z o.o.	Łódź	2015-06-29		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
96	MADAM TRENDY Sp. z o.o.	Łódź	2015-06-30		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
97	MADAM FASHION Sp. z o.o.	Łódź	2015-07-10		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
98	MADAM ELITE Sp. z o.o.	Łódź	2015-07-10		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
99	MADAM CHIC Sp. z o.o.	Łódź	2015-07-09		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
100	MADAM SUPREME Sp. z o.o.	Łódź	2015-07-14		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
101	MADAM PERFECT Sp. z o.o.	Łódź	2015-07-17		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
102	MADAM FANCY Sp. z o.o.	Łódź	2015-07-23		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
103	MADAM TIPTOP Sp. z o.o.	Łódź	2015-07-24		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
104	MADAM VOGUE Sp. z o.o.	Łódź	2015-07-28		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)

Lp.	Nazwa spółki	Siedziba	Dzień objęcia kontroli (data rejestracji w KRS lub nabycia)	Kapitał podstawowy (tys. zł)	Udziałowcy / Akcjonariusze (% głosów na WZ)
105	MADAM RICH Sp. z o.o.	Łódź	2015-07-28		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
106	MADAM COLLECTION Sp. z o.o.	Łódź	2015-08-26		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
107	MADAM ELEGANT Sp. z o.o.	Łódź	2015-08-27		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
108	MADAM COSTUME Sp. z o.o.	Łódź	2015-08-27		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
109	MADAM ABSOLUTE Sp. z o.o.	Łódź	2015-10-28		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
110	MADAM EXCELLENT Sp. z o.o.	Łódź	2015-10-29		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
111	MADAM LEADING Sp. z o.o.	Łódź	2015-10-29		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
112	MADAM BENEFIT Sp. z o.o.	Łódź	2015-10-30		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
113	MADAM EXTREME Sp. z o.o.	Łódź	2015-11-04		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
114	MADAM SAVOR Sp. z o.o.	Łódź	2015-11-06		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
115	MADAM NOBLE Sp. z o.o.	Łódź	2015-11-06		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
116	MADAM POSH Sp. z o.o	Łódź	2015-11-16		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
117	MADAM PROPER Sp. z o.o.	Łódź	2015-11-23		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
118	MADAM TENDER Sp. z o.o.	Łódź	2015-11-25		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
119	MADAM SELECTED Sp. z o.o. w upadłości	Łódź	2015-11-30		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
120	MADAM STYLE Sp. z o.o. w likwidacji	Łódź	2015-11-30		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
	121 MODERN PROFIT S.A.	Łódź	2015-12-22	53 420	Miss Domain Sp. z o.o. (100%)
122	MADAM CHARM Sp. z o.o.	Łódź	2016-04-05		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
	123 MADAM GRACE Sp. z .o.o.	Łódź	2016-04-07		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
124	MADAM ATTRACTION Sp. z .o.o.	Łódź	2016-04-13		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
125	MADAM ESTEEM Sp. z .o.o.	Łódź	2016-04-18		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
126	MADAM Spring Sp. z .o.o.	Łódź	2016-04-22		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
127	MADAM Joy Sp. z .o.o.	Łódź	2016-04-22		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
128	MADAM Wonder Sp. z .o.o.	Łódź	2016-04-29		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
129	MADAM Star Sp. z .o.o.	Łódź	2016-06-15		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
130	MADAM Summer Sp. z .o.o.	Łódź	2016-06-16		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
131	Miss Exclusive Sp. z o.o.	Łódź	2016-08-31		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
132	Miss Comfort Sp. z o.o.	Łódź	2016-09-02		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
133	Miss Nobility Sp. z o.o.	Łódź	2016-09-08		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
134	Miss Class Sp. z o.o.	Łódź	2016-06-09		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
135	Miss Luxury Sp. z o.o.	Łódź	2016-09-07		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
136	Miss Pretty Sp. z o.o.	Łódź	2016-09-27		5 SERVICE OFFICE Sp. z o.o. (100%)
137	MISS POPULAR Sp. z o.o.	Łódź	2016-10-14		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
138	MISS SPLENDOR Sp. z o.o.	Łódź	2016-10-17		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
139	Miss Trendy Sp. z o.o.	Łódź	2016-10-18		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
140	Miss Passion Sp. z o.o.	Łódź	2016-11-02		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
141	Miss Regard Sp. z o.o.	Łódź	2016-11-03		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
142	Miss Talent Sp. z o.o.	Łódź	2016-11-10		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
143	Miss Wise Sp. z o.o.	Łódź	2016-11-10		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
144	Miss Smart Sp. z o.o.	Łódź	2016-11-15		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
145	Miss Glory Sp. z o.o.	Łódź	2016-11-21		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
146	Miss Future Sp. z o.o.	Łódź	2016-11-30		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
147	Miss Project Sp. z o.o.	Łódź	2016-12-02		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
148	Miss Prospect Sp. z o.o.	Łódź	2016-12-02		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
149	Miss Repute Sp. z o.o.	Łódź	2016-12-05		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
150	Miss Effort Sp. z o.o.	Łódź	2016-12-02		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
151	Miss Fame Sp. z o.o.	Łódź	2016-12-05		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
152	Miss Chance Sp. z o.o.	Łódź	2016-12-12		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
153	Miss Majesty Sp. z o.o.	Łódź	2016-12-07		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
154	Miss Element Sp. z o.o.	Łódź	2016-12-16		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
155	Miss Power Sp. z o.o.	Łódź	2016-12-14		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
156	Miss Venture Sp. z o.o.	Łódź	2016-12-14		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
157	Miss Concern Sp. z o.o.	Łódź	2016-12-06		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)

Lp.	Nazwa spółki	Siedziba	Dzień objęcia kontroli	Kapitał podstawowy	Udziałowcy / Akcjonariusze
			(data rejestracji w KRS lub nabycia)	(tys. zł)	(% głosów na WZ)
158	Madam Winter Sp. z o.o.	Łódź	2016-09-08		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
159	Miss Domain Sp. z o.o.	Łódź	2016-12-22		17 921 MONNARI TRADE S.A. (100%)
160	MS Blouse Sp. z o.o.	Łódź	2018-04-26		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
161	MS Clothes Sp. z o.o.	Łódź	2018-04-26		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
162	MS Apparel Sp. z o.o.	Łódź	2018-04-30		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
163	MS Fig Sp. z o.o.	Łódź	2018-05-08		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
164	MS Jacket Sp. z o.o.	Łódź	2018-05-11		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
165	MS Sash Sp. z o.o.	Łódź	2018-05-16		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
166	MS Smock Sp. z o.o.	Łódź	2018-05-16		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
167	MS Trousers Sp. z o.o.	Łódź	2018-05-28		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
168	MS Mantle Sp. z o.o.	Łódź	2018-05-29		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
169	MS Pallium Sp. z o.o. w likwidacji	Łódź	2018-06-06		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
170	MS Skirt Sp. z o.o.	Łódź	2018-06-20		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
171	MS Veil Sp. z o.o.	Łódź	2018-07-27		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
172	MS Suit Sp. z o.o.	Łódź	2018-07-31		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
173	MS Tunic Sp. z o.o.	Łódź	2018-07-31		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
174	MS Wear Sp. z o.o.	Łódź	2018-07-31		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
175	MS Coat Sp. z o.o.	Łódź	2018-08-09		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
176	MS Vesture Sp. z o.o.	Łódź	2018-09-27		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
177	MS Scarf Sp. z o.o.	Łódź	2018-09-28		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
178	MS Wardrobe Sp. z o.o.	Łódź	2018-09-28		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
179	MS Cape Sp. z o.o.	Łódź	2018-11-05		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
180	MS Pelisse Sp. z o.o.	Łódź	2018-11-05		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
181	MS Attire Sp. z o.o.	Łódź	2018-11-07		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
182	MS Costumes Sp. z o.o.	Łódź	2018-12-10		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
183	MS Gown Sp. z o.o.	Łódź	2018-12-11		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
184	MS Singlet Sp. z o.o.	Łódź	2018-12-11		5 MODERN PROFIT S.A. (100%)
185	MS Frocks Sp. z o.o.	Łódź	2018-12-12		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
186	MS Tippet Sp. z o.o.	Łódź	2018-12-12		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
187	MS Marine Sp. z o.o.	Łódź	2018-12-18		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
188	MS Waistcoat Sp. z o.o.	Łódź	2018-12-18		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
189	MS Garments Sp. z o.o.	Łódź	2018-12-20		5 MONNARI TRADE S.A. (100%)
190	Centro Case sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
191	Centro Classic sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
192	Centro Cloud sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
193	Centro Collection sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
194	Centro Commerce sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
195	Centro Company sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
196	Centro Contract sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
197	Centro Moon sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
198	Centro Passion sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
199	Centro Product sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
200	MS Profits sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
201	Centro Project sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
202	Centro Prosper sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
203	Centro Purse sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
204	Centro Sale sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
205	Centro Shopping sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
206	Centro Simple sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
207	Centro Stamp sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
208	Centro Standard sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
209	Centro Style sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
210	Centro Sun sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)

			Dzień objęcia Kapitał
Lp.	Nazwa spółki	Siedziba	kontroli	podstawowy	Udziałowcy / Akcjonariusze
			(data rejestracji w KRS lub nabycia)	(tys. zł)	(% głosów na WZ)
211	Centro Backstage sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
212	Centro Fashion sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
213	Centro Model sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
214	Centro Show sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
215	Centro Moda sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
216	Centro Look sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
217	Centro Sky sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
218	Centro Star sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
219	Centro Light sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
220	Centro Dress sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
221	Centro Jeans sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
222	Centro Lady sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
223	Centro Quality sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
224	Centro Shine sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
225	Centro Design sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
226	Centro Room sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
227	Centro Smart sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
228	Centro Factory sp. z o.o.	Łódź	2021-03-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
229	MRS Fiber sp. z o.o.	Łódź	2020-07-30	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
230	MRS Object sp. z o.o.	Łódź	2020-07-30	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
231	MRS Essence sp. z o.o.	Łódź	2020-07-31	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
232	MRS Matter sp. z o.o.	Łódź	2020-07-31	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
233	MRS Motive sp. z o.o.	Łódź	2020-07-31	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
234	MRS Base sp. z o.o.	Łódź	2020-08-03	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
235	MRS Core sp. z o.o.	Łódź	2020-08-03	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
236	MRS Heart sp. z o.o.	Łódź	2020-08-03	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
237	MRS Store sp. z o.o.	Łódź	2020-08-05	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
238	MRS Goods sp. z o.o.	Łódź	2020-08-06	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
239	MRS Stuff sp. z o.o.	Łódź	2020-08-07	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
240	MRS Stock sp. z o.o.	Łódź	2020-08-11	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
241	MRS Root sp. z o.o.	Łódź	2020-08-12	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
242	MRS Cause sp. z o.o.	Łódź	2020-08-24	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
243	MONNA BRISK sp. z o.o.	Łódź	2021-05-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
244	MONNA CALM sp. z o.o.	Łódź	2021-05-10	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
245	MONNA CHILL sp. z o.o.	Łódź	2021-05-10	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
246	MONNA COLD sp. z o.o.	Łódź	2021-05-07	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
247	MONNA CONTENET sp. z o.o.	Łódź	2021-05-11	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
248	MONNA COOL sp. z o.o.	Łódź	2021-05-07	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
249	MONNA CRISP sp. z o.o.	Łódź	2021-05-14	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
250	MONNA FROSTY sp. z o.o.	Łódź	2021-05-07	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
251	MONNA INTENSE sp. z o.o.	Łódź	2021-05-07	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
252	MONNA KEEN sp. z o.o.	Łódź	2021-05-06	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
253	MONNA MELLOW sp. z o.o.	Łódź	2021-05-10	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
			2021-05-12
254	MONNA MILD sp. z o.o.	Łódź	2021-05-07	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
255	MONNA PLACID sp. z o.o.	Łódź	2021-05-18	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
256	MONNA POLAR sp. z o.o.	Łódź	2021-05-11	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
257	MONNA SMOOTH sp. z o.o.	Łódź	2021-05-06	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
258	MONNA SNOWY sp. z o.o.	Łódź	2021-05-06	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
259	MONNA SOFT sp. z o.o.	Łódź	2021-05-05	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
260	MONNA SUNNY sp. z o.o.	Łódź	2021-05-06	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
261	MONNA WARM sp. z o.o.	Łódź	2021-05-07	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
262	MONNA WINTRY sp. z o.o.	Łódź		5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
263	MONNA DESERT sp. z o.o.	Łódź	2021-12-01	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)

Lp.	Nazwa spółki	Siedziba	Dzień objęcia kontroli (data rejestracji w KRS lub nabycia)	Kapitał podstawowy (tys. zł)	Udziałowcy / Akcjonariusze (% głosów na WZ)
264	MONNA PLANE sp. z o.o.	Łódź	2021-12-01	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
265	MONNA BRIGHT sp. z o.o.	Łódź	2021-12-02	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
266	MONNA NATURAL sp. z o.o.	Łódź	2021-12-02	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
267	MONNA STORMY sp. z o.o.	Łódź	2021-12-02	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
268	MONNA STYLISH sp. z o.o.	Łódź	2021-12-02	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
269	MONNA WILD sp. z o.o.	Łódź	2021-12-02	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
270	MONNA CLOUDY sp. z o.o.	Łódź	2021-12-03	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
271	MONNA POINT sp. z o.o.	Łódź	2021-12-03	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
272	MONNA RAINY sp. z o.o.	Łódź	2021-12-03	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
273	MONNA SAVAGE sp. z o.o.	Łódź	2021-12-03	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
274	MONNA SHINY sp. z o.o.	Łódź	2021-12-03	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
275	MONNA SPECIAL sp. z o.o.	Łódź	2021-12-03	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
276	MONNA FIRST sp. z o.o.	Łódź	2021-12-06	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
277	MONNA WAVE sp. z o.o.	Łódź	2021-12-06	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
278	MONNA SELECT sp. z o.o.	Łódź	2021-12-07	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
279	MONNA FINE sp. z o.o.	Łódź	2021-12-10	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
280	MONNA SILKY sp. z o.o.	Łódź	2021-12-10	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
281	MONNA TRACE sp. z o.o.	Łódź	2021-12-10	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
282	MONNA PRIMARY sp. z o.o.	Łódź	2021-12-28	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
283	MONNA FAIR sp. z o.o.	Łódź	2022-07-22	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
284	MONNA FRAGILE sp. z o.o.	Łódź	2022-07-22	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
285	MONNA GENTLE sp. z o.o.	Łódź	2022-07-22	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
286	MONNA CORDIAL sp. z o.o.	Łódź	2022-07-26	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
287	MONNA GLOSSY sp. z o.o.	Łódź	2022-07-26	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
288	MONNA GRACEFUL sp. z o.o.	Łódź	2022-07-26	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
289	MONNA MEEK sp. z o.o.	Łódź	2022-07-26	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
290	MONNA PLEASANT sp. z o.o.	Łódź	2022-07-26	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
291	MONNA SERENE sp. z o.o.	Łódź	2022-07-26	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
292	MONNA TAME sp. z o.o.	Łódź	2022-07-27	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
293	MONNA JOLLY sp. z o.o.	Łódź	2022-07-28	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
294	MONNA LOVELY sp. z o.o.	Łódź	2022-07-28	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
295	MONNA MERRY sp. z o.o.	Łódź	2022-07-28	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
296	MONNA NICE sp. z o.o.	Łódź	2022-07-28	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
297	MONNA SATINY sp. z o.o.	Łódź	2022-07-28	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
298	MONNA BALMY sp. z o.o.	Łódź	2022-08-09	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
299	MONNA COMFY sp. z o.o.	Łódź	2022-08-09	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
300	MONNA DELICATE sp. z o.o.	Łódź	2022-08-09	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
301	MONNA GLAD sp. z o.o.	Łódź	2022-08-09	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
302	MONNA SHY sp. z o.o.	Łódź	2022-08-10	5	MONNARI TRADE S.A. (100%)
303	MP ESTATES Sp. z o.o.	Łódź	2022-09-13	5	MODERN PROFIT S.A. (100%)

Przy nabyciu przez MONNARI TRADE S.A. spółek Fermium Sp. z o.o. oraz Fermium Sp. z o.o. SKA rozpoznano wartość firmy wynoszącą 129 tys. zł.

Przy nabyciu przez MONNARI TRADE S.A. spółki MODERN PROFIT S.A. nie została rozpoznana wartość firmy, ze względu na fakt, iż wartość godziwa przejętych aktywów netto nie różniła się istotnie od ceny nabycia akcji tej spółki.

Madam Benefit Sp. z o.o. (spółka w 100 % zależna od MONNARI TRADE S.A.) jest od 14 lutego 2021 r. mniejszościowym udziałowcem (31,1 % w akcjach/głosów) spółki ARELAN S.A. z siedzibą w Łodzi. W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nabyte udziały traktowane są jako inwestycja w spółkę stowarzyszoną i zgodnie z MSR 28 wyceniane metodą praw własności.

Przedmiotem działalności ARELAN S.A. jest produkcja przędzy oraz sprzedaż hurtowa wyrobów tekstylnych. Współpraca ww. firmy z producentami MONNARI TRADE S.A. powinna przynieść obu podmiotom wymierne korzyści.

MONNARI TRADE S.A. traktuje udziały w spółkach zależnych jako inwestycję długoterminową.

Z uwagi na niezgodne z prawem wykreślenie przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie postanowieniem z dnia 27 kwietnia 2012 r. "Molton" spółka z o.o. z siedzibą w Brwinowie z Krajowego Rejestru Sądowego, z inicjatywy

Monnari Trade S.A. został złożona apelacja od powyższego postanowienia Sądu. Postanowieniem Sądu Najwyższego z dnia 30 czerwca 2017 r. oraz postanowieniem Sądu Rejonowego dla m. st. Warszawy w Warszawie z dnia 28 września 2018 r., "Molton" spółka z o.o. w Brwinowie została ujawniona w Krajowym Rejestrze Sądowym pod tym samym numerem KRS i może występować w obrocie prawnym, nabywać prawa i zaciągać zobowiązania. Spółka wymaga prawnej organizacji oraz nie podjęła jeszcze działalności, z tych powodów nie została uwzględniona w konsolidacji.

Spółka posiada także 1 udział Faktory Sp. z o.o., który stanowi 0,06% w ogólnej liczbie udziałów oraz 0,06 % w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników. Spółka ta nie podlega konsolidacji.

Na dzień sporządzenia niniejszego raportu 2 spółki zależne pozostają w likwidacji, 1 spółka zależna jest w upadłości.

Spółka Dominująca koncentruje się na sprzedaży towarów sygnowanych marką MONNARI, a także na działaniach zarządczych w Grupie Kapitałowej, poza tym wzmacnia wypracowany wizerunek marki poprzez różnego rodzaju działania marketingowe.

Utworzenie wyżej wymienionych spółek miało na celu wydzielenie ze Spółki Dominującej obszarów, które zreorganizowano tak, aby odpowiadały aktualnym wymaganiom rynkowym. Powyższa struktura organizacyjna podnosi efektywność działania Spółki.

Podstawowym przedmiotem działalności powyżej opisanych spółek zależnych jest świadczenie usług na rzecz MONNARI TRADE S.A. oraz wzajemnych usług w Grupie, w zakresie:

obsługi sprzedaży i dystrybucji odzieży,
projektowania, nadzoru nad zakupami i produkcją,
usług magazynowych i logistycznych,
zarządzania zasobami ludzkimi, kompleksowej obsługi kadrowo-płacowej,
usług administracyjnych i informatycznych,
obsługi finansowo-księgowej,
wynajmu powierzchni handlowych na terenie Polski, w których zlokalizowane są salony z marką MONNARI,
zarządzanie znakami towarowymi,
zarządzania nieruchomościami.

2. Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, oraz informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A. zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" ("MSR 34") i zatwierdzone przez Zarząd Spółki do publikacji w dniu 28 listopada 2022 roku.

Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu niniejszego śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego są zgodne z zasadami przyjętymi przy sporządzaniu rocznego sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2021 r. Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe nie zawiera informacji i ujawnień wymaganych przy pełnych sprawozdaniach finansowych i powinno być odczytywane łącznie z rocznym sprawozdaniem finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2021 r., które zostało opublikowane w dniu 7 października2022 roku.

Sprawozdania finansowe zostały przedstawione w złotych (PLN), a wszystkie wartości, o ile nie jest to wskazane inaczej, podane są w tysiącach złotych. Ewentualne różnice pomiędzy kwotami ogółem, a sumą ich składników, wynikają z zaokrągleń.

Informacje finansowe sporządzono stosując jednolite zasady rachunkowości w odniesieniu do podobnych transakcji oraz innych zdarzeń następujących w zbliżonych okolicznościach. Sprawozdania finansowe okresów porównywalnych nie podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych. Nie wystąpiła konieczność wprowadzania korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych.

2.1. Kontynuacja działalności

Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe MONNARI TRADE S.A. zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej jednostki w dającej się przewidzieć przyszłości, tzn. przez okres co najmniej 1 roku od dnia bilansowego. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności Grupy Kapitałowej.

Zarząd Jednostki Dominującej potwierdza, iż niniejsze sprawozdanie finansowe w sposób rzetelny przedstawia sytuację finansową, wyniki oraz przepływy środków pieniężnych.

3. Opis kwot i rodzaju pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość.

W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca nietypowe zdarzenia gospodarcze, które wpływałyby na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne.

4. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta.

Do najważniejszych dokonań w Grupie Kapitałowej MONNARI TRADE S.A., które miały miejsce w III kwartale 2022 r. należą:

Wzrost przychodów o 17,9 %;
Wzrost marży brutto na sprzedaży o 2,33 p.proc.;
Wygenerowanie zysku na poziomie operacyjnym oraz netto, w porównaniu do straty operacyjnej oraz niewielkiego zysku w 3 kwartale ubiegłego roku.

Do najważniejszych niepowodzeń w Grupie Kapitałowej MONNARI TRADE S.A., które miały miejsce w III kwartale 2022 r. należą:

• Wzrost kosztów sprzedaży i ogólnego zarządu o 24,7%;

Najważniejsze zdarzenia dotyczące Emitenta, które miały miejsce w III kwartale 2022 r.

• Otrzymanie od Polskiego Funduszu Rozwoju Oświadczenia o częściowym zwolnieniu z długu oraz wysokości umorzenia pożyczki preferencyjnej.

W dniu 28 września 2022 roku, Spółka otrzymała z Polskiego Funduszu Rozwoju S.A. (dalej PFR) oświadczenie o częściowym zwolnieniu z długu oraz o wysokości umorzenia pożyczki preferencyjnej. W oparciu o umowę pożyczki preferencyjnej, w ramach Programu Rządowego "Tarcza Finansowa Polskiego Funduszu Rozwoju Dla Dużych Firm", Spółka otrzymała kwotę pożyczki w wysokości 14.861.997,00 PLN. Po spełnieniu wszystkich warunków przez Spółkę PFR umorzył częściowo przedmiotową pożyczkę w kwocie 11 146 497,75 PLN.

• Zmiany w sieci sprzedaży.

Powierzchnia handlowa dla marki MONNARI i Femestage na koniec III kwartału 2022 r. wzrosła w relacji do ubiegłego roku i wynosiła 227 salonów o pow. 47,5 tys. m² (2021 r. 43,7 tys. m² ) .

Na dzień 30 września 2022:

marka MONNARI posiadała 178 salonów o pow. 39,3 tys. m² ,
salony w sieci franczyzowej marki MONNARI 23 salony o pow. 4,0 tys. m² ,
pod marką Femestage działało 26 salonów o pow. 4,3 tys. m² .

Na dzień przekazania niniejszego Sprawozdania łączna powierzchnia dla obu marek wynosi 49,9 tys. m2 (240 salonów), przy czym dla:

marki MONNARI jest to 41,0 tys. m2 (187 salonów),
salony w sieci franczyzowej marki MONNARI 4,2 tys. m2 (24 salony),
marki Femestage 4,7 tys. m² (29 salonów),

5. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Kapitałowej oraz Spółki Dominującej - MONNARI TRADE S.A.

Według szacunków, PKB w Polsce wzrósł o 3,5 % w trzecim kwartale 2022 r. (5,1 %w III kwartale ub. r.), w porównaniu z poprzednim kwartałem o 0,9%.

Polska gospodarka wyraźnie zwalnia. Niemniej jednak wiele wskaźników pozostawało w tym okresie na pozytywnych poziomach, m.in. dotyczy to:

niskiej stopy bezrobocia (5,1%) poniżej poziomu sprzed roku;
wzrostu wynagrodzeń 13,3% r/r ( realny o +0,2% r/r);
wzrostu produkcji budowlano-montażowej oraz przemysłu;
oraz sprzedaży detalicznej.

Przy czym, sprzedaż detaliczna w okresie styczeń–wrzesień 2022 r. była na nieco większym poziomie (6,8% r/r ) niż w analogicznym okresie ub. roku, ale w 3 kwartale tempo wzrostu uległo znacznemu osłabieniu.

Negatywnym czynnikiem pozostaje wzrost ceny towarów i usług konsumpcyjnych o 13,3 % od początku roku do końca 3 kwartału, z tendencją stopniowego przyspieszenia tempa wzrostu cen do 17,2% we wrześniu b.r.

Nastroje konsumenckie dla branży, w której działa Emitent są niezwykle ważne. We wrześniu 2022 r. odnotowano poprawę obecnych nastrojów konsumentów przy jednoczesnym pogorszeniu nastrojów odnośnie przyszłości. Bieżący wskaźnik ufności konsumenckiej (BWUK) wyniósł - 44,2 i był tylko o 0,7 p. proc. wyższy w stosunku do poprzedniego miesiąca. Wskaźnik ten jest znacznie poniżej neutralnego poziomu 0 punktów. Rok do roku wskaźnik ten jest też aż o 31,2 punktów niższy.

Wyprzedzający wskaźnik ufności konsumenckiej (WWUK) spadł z kolei o 2,4 p. proc. w stosunku do poprzedniego miesiąca i ukształtował się na poziomie -33,2. Rok do roku odnotowano spadek o 25,1 punktów.

Kolejnym ważnym czynnikiem oddziaływującym na działalność prowadzoną przez Grupę Kapitałową jest relacja PLN do USD, w którym rozliczane są zakupy produkcji. Poziom tej waluty wzrósł na koniec okresu sprawozdawczego o 24,1 % w relacji do 30.09.2021 r.

Z uwagi na zmianę w większości umów zasad rozliczania czynszów w centrach handlowych, ze stałej opłaty w EUR, na czynsz od obrotu, zmalało w sposób znaczący ryzyko kursowe w relacji EUR do PLN.

Grupa Kapitałowa MONNARI TRADE S.A. działa na rynku odzieżowym jako podmiot sprzedający, przede wszystkim we własnej sieci handlowej, damską odzież oraz galanterię. W Polsce, w ostatnich latach, handel stanowi jedną z istotniejszych branż dla polskiej gospodarki - zarówno pod względem generowanej wartości dodanej, liczby osób zatrudnionych jak także generowanych przychodów. Postęp technologiczny zmienia strukturę tej branży. Wzrost sprzedaży poprzez e-commerce wpływa na formę, jakość, czas realizacji zakupów i bezpośrednio dotyka innych kanałów sprzedaży.

Spółki Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A. w III kwartale 2022 r. świadczyły usługi wyłącznie na potrzeby Spółki Dominującej za wyjątkiem usług najmu w związku z posiadanymi nieruchomościami oraz innymi usługami.

Przychody

W III kwartale 2022 r. Grupa Kapitałowa MONNARI TRADE S.A. wygenerowała przychody na poziomie 66 162 tys. zł vs. 56 131 tys. zł w III kwartale ub.r., co oznacza wzrost o 17,9 %. Narastająco przychody Grupy również zwiększyły się o 31,8 % i wyniosły one 194 916 tys. zł vs. 147 874 tys. zł.

Marża brutto na sprzedaży

Marża brutto na sprzedaży wyniosła 54,03% w porównaniu do 51,70% w analogicznym okresie. Od początku roku do końca 3. kwartału wskaźnik ten wzrósł o ok. 4 p. proc. do poziomu 56,70 % .

Koszty sprzedaży oraz koszty ogólne zarządu.

Grupa Kapitałowa w III kwartale 2022 r. odnotowała znaczny wzrost kosztów ogólnych zarządu oraz kosztów sprzedaży, które wyniosły 36 717 tys. zł vs 29 454 tys. zł w III kwartale 2021 r., co oznacza wzrost o 24,7 % r/r. Również narastająco koszty te są w trendzie wzrostowym (24,6%) i wyniosły 100 701 tys. zł vs. 80 805 tys. zł w 2021 r. Wzrost ten wynika m.in. z:

wzrostu poziomu wynagrodzeń;
wzrostu poziomu zatrudnienia;
poszerzenia sieci sprzedaży;
wzrostu kosztów dostawców usług zewnętrznych;
wzrostu cen energii.

Zysk operacyjny i zysk netto.

Grupa Kapitałowa wygenerowała w III kwartale zysk operacyjny na poziomie 10 112 tys. zł vs strata w analogicznym okresie (-) 1 128 tys. zł. Narastająco również wynik ten jest pozytywny i wynosi 21 866 tys. zł w porównaniu do straty w 2021 r. na poziomie (-) 1 467 tys. zł.

Na poziome wyniku netto, Grupa uzyskała zysk w wysokości 10 914 tys. zł vs. 692 tys. zł w relacji do III kwartału 2021 r. Narastająco na dzień 30.09.2022 r. Grupa Kapitałowa osiągnęła zysk w wysokości 56 500 tys. zł w porównaniu do 4 539 tys. zł w ubiegłym roku.

Na wysokość zrealizowanego zysku netto za okres 3 kwartałów znaczny wpływ ma transakcja sprzedaży części nieruchomości położonej w Łodzi w czerwcu b.r., o czym Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 10/2022 w dniu 14 czerwca 2022 r.

6. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A. w prezentowanym okresie.

Przychody ze sprzedaży Spółki wykazują cykliczną zmienność w ciągu roku. Jest to związane przede wszystkim z sezonowością branży odzieżowej, zależnej od trendów mody i zmieniających się warunków pogodowych. Nasilenie popytu i sprzedaży następuje zwykle na początku zmieniających się pór roku, co zbiega się z wprowadzaniem nowych

kolekcji. Cykl projektowania, produkcji i sprzedaży skupia się obecnie na czterech sezonach: wiosna, lato, jesień, zima. Czynnikiem wpływającym na wzrost sprzedaży są okresowe wyprzedaże, co zauważalne jest w poziomie generowanych przychodów w miesiącach na przełomie sezonów. Na wyniki sprzedaży w poszczególnych miesiącach ma też wpływ różnorodność kolekcji (liczba modeli i ich wersji np. kolorystycznych) oraz ceny poszczególnych asortymentów. Sezon jesienno-zimowy cechuje większa sprzedaż odzieży wierzchniej (płaszczy, kurtek) relatywnie droższej od okryć wiosennoletnich. Stąd wartość sprzedaży w sezonie jesienno-zimowym jest zwykle wyższa, niż w sezonie wiosenno-letnim.

7. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania, odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów

Stan oraz zmiany odpisów aktualizujących aktywa za III kwartał 2022 r. Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A. prezentuje poniższa tabela:

Tytuł odpisu aktualizującego	Stan na 30.06.2022	Utworzenie	Odwrócenie / wykorzystanie	Stan na 30.09.2022
Odpis aktualizujący wartość zapasów Odpis na oczekiwane straty kredytowe udzielonych	18 427	-	-	18 427
pożyczek	-	-	-	-
Odpis na oczekiwane straty kredytowe należności	6 266	-	-	6 266

8. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw.

Stan oraz zmiany rezerw za III kwartał 2022 r. Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A. prezentuje poniższa tabela:

Tytuł rezerwy	Stan na 30.06.2022	Utworzenie	Odwrócenie / wykorzystanie	Stan na 30.06.2022
Świadczenia pracownicze	757	-	24	733
Rezerwa na zwroty	1 100	31	-	1 131
Roszczenia sporne	734	-	58	676
Pozostałe	1 013	-	-	1 013

9. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.

W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych przez spółki Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A.

10. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.

W III kwartale 2022 r. nie miały miejsca transakcje dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych, które prowadziłyby do powstania istotnych zobowiązań spółek Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A.

11. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych.

W III kwartale 2022 r. nie miały miejsca istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych spółek Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A.

12. Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów.

W prezentowanych okresach nie miały miejsca korekty błędów lat ubiegłych.

13. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki, niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym).

Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają wpływ na spółki Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A., w tym na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych, zawarte są powyżej w pkt. 5 niniejszego sprawozdania.

14. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego.

W okresie sprawozdawczym oraz do daty publikacji niniejszego Sprawozdania, nie miała miejsca sytuacja niespłacenia kredytu lub pożyczki lub naruszenia istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki dokonana przez spółki Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A.

15. W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej – informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia.

W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły zmiany sposobu ustalania wartości godziwej posiadanych instrumentów finansowych.

16. Informację dotyczącą zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów.

W okresie sprawozdawczym spółki Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A. nie dokonywały zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów.

17. Informację dotyczącą emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.

W okresie III kwartału 2022 r. spółki Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A. nie emitowały i nie dokonywały emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.

W związku ze skupem akcji własnych, spółka MONNARI TRADE S.A., na dzień przekazania niniejszego sprawozdania posiada 4 596 751 akcji własnych, stanowiących 15,04 % kapitału zakładowego Emitenta i dających 13,08 % głosów na Walnym Zgromadzeniu.

18. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem Spółka nie wypłacała dywidendy.

19. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta. Wedle najlepszej wiedzy Zarządu, nie wystąpiły zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta i jego Grupy Kapitałowej.

20. Kredyty bankowe

Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.

(i) MONNARI TRADE S.A. w ramach umowy z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie (aneks z dnia 14.11.2022 r.) dysponuje do dnia 20.11.2025 r. odnawialnym wielocelowym limitem kredytowym do łącznej kwoty 25 mln zł z przeznaczeniem na finansowanie bieżącej działalności Spółki. Spółka MONNARI TRADE S.A. w ramach wielocelowej linii kredytowej zleca bankowi PEKAO S.A. udzielanie gwarancji dla podmiotów zewnętrznych. Na dzień 30.09.2022 r. wykorzystanie linii na gwarancje wynosiło 1.159 tys. zł (na 31.12.2021 r: 0 tys. zł).

Ponadto, w ramach linii udzielane są na zlecenie MONNARI TRADE S.A. akredytywy importowe ma rzecz dostawców Spółki. Na dzień 30.09.2022 r. wykorzystanie linii na akredytywy wynosiło ok. 11.793 tys. zł. (na 31.12.2021 r: 10.976 tys. zł).

Na dzień bilansowy linia kredytowa nie była wykorzystywana w zakresie kredytu w rachunku bieżącym. W ramach linii Spółka może korzystać z następujących produktów:

limit w rachunku bieżącym do 22 000 tys. zł oraz 100 tys. USD
limit na gwarancje do 15 000 tys. .zł;
limit na akredytywy do 22 000 tys. zł.

Zabezpieczeniem spłaty kredytu oraz kwot należnych wobec Banku są przede wszystkim:

hipoteka umowna do kwoty 35 mln zł ustanowiona przez Madam Mode Sp. z o.o. (spółka w 100% zależna od MONNARI TRADE S.A.) na nieruchomości położonej w Łodzi przy ul. Rzgowskiej 30, wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej;
potwierdzona cesja praw z tytułu umów najmu powierzchni;
weksel własny in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową;
przystąpienie do długu przez Madam Mode Spółka z o.o.;

oświadczenia o poddaniu się egzekucji.

(ii) MONNARI TRADE S.A. w ramach umowy wielocelowej linii kredytowej z dnia 23 maja 2017 r. wraz z późniejszymi aneksami zawartej z Bankiem BNP Paribas S.A. z siedzibą w Warszawie, ma możliwość korzystania z limitu do wysokości 7 000 tys. zł przeznaczonego na:

kredyt w rachunku bieżącym,
akredytywy,
gwarancje bankowe.

Na dzień 30.09.2022 r. wykorzystanie linii wynosiło 4 945 tys. zł na gwarancje (na 31.12.2021 r: 1.469 tys. zł) a linia na akredytywy ani na kredyt w rachunku bieżącym nie była wykorzystywana. Bieżący okres udostepnienia linii wygasa 16.11.2013 r. Zabezpieczeniem linii jest weksel własny Spółki.

(iii) W dniu 30 marca 2022 r. Spółka zawarła z Polskim Funduszem Rozwoju S.A. umowę Pożyczki Preferencyjnej w ramach Tarczy 2.0 w wysokości 14.862 tys. zł. Warunki tej pożyczki przewidują możliwość jej umorzenia do wysokości 75% udzielonej kwoty. Pożyczka jest oprocentowana zgodnie z warunkami programu, płatna w kwartalnych ratach do końca września 2027 r. Zabezpieczeniem pożyczki są między innymi:

hipoteka umowna ustanowiona przez spółkę zależną wraz z oświadczeniem o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Kodeksu postępowania cywilnego złożonym przez tą spółkę,
zastaw rejestrowy na zbiorze rzeczy i praw stanowiących gospodarczą całość stanowiącym zapas towarów,
przelew na rzecz Pożyczkodawcy wierzytelności z tytułu ubezpieczenia majątkowego powyższych aktywów,
przelew na rzecz Pożyczkodawcy Wierzytelności z Kart Płatniczych oraz z Płatności Elektronicznych oświadczenie Pożyczkobiorcy o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Kodeksu postępowania cywilnego.

W dniu 29.09.2022 r. Spółka uzyskała od PFR decyzję o umorzeniu części pożyczki w kwocie 11 146 tys. W dniu 30.09.2022 r Spółka spłaciła pozostałą część pożyczki.

Spółka uzyskała przed dniem sporządzenia niemniejszego sprawozdania stosowne oświadczenia od PFR dotyczące wygaśnięcia zabezpieczeń i przystąpiła do procedury ich wykreślenia ze stosownych rejestrów.

(iv) Spółka Centro 2017 sp. z o.o. udzieliła do kilkunastu spółek z Grupy Kapitałowej w latach 2018-2020 pożyczki, których łączna wartość na 30.09.2022 r wynosi 201 tys. zł W poprzednich okresach pożyczki te, jako transakcje wewnątrzgrupowe, podlegały eliminacji w ramach wyłączeń konsolidacyjnych. Pożyczki są niezabezpieczone, są płatne na wezwanie a ich oprocentowanie jest zmienne i na koniec okresu wynosiło 7,5% p.a

Pozostałe informacje

21. Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego - zasady przeliczania na EUR.

Wybrane dane finansowe (również przeliczone na EUR) prezentowane są w wybranych danych tabelarycznych sprawozdania za III kwartał 2022 roku.

Kursy EUR służące do przeliczenia pozycji sprawozdania finansowego wynoszą:

dla pozycji rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych kurs średni obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na koniec każdego miesiąca w danym okresie, ustalany przez NBP dla 3 kwartału 2022 r. – 4,6880 zł; dla 3 kwartału 2021 r. - 4,5585 zł;
dla pozycji bilansu kurs ustalony przez NBP obowiązujący na ostatni dzień okresu sprawozdawczego wg stanu na dzień 30.09.2022 r. – 4,8698 zł; wg stanu na dzień 31.12.2021 r. - 4,5994 zł.

22. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej emitenta, w tym w wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, a także podziału, restrukturyzacji lub zaniechania działalności oraz wskazanie jednostek podlegających konsolidacji, a w przypadku emitenta będącego jednostką dominującą, który na podstawie obowiązujących go przepisów nie ma obowiązku lub może nie sporządzać skonsolidowanych sprawozdań finansowych – również wskazanie przyczyny i podstawy prawnej braku konsolidacji.

W okresie objętym niniejszym Sprawozdaniem nie nastąpiły istotne zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A. w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, podziału, restrukturyzacji, uzyskania lub utraty kontroli lub zaniechania ich działalności. Opis Grupy Kapitałowej znajduje się w pkt. 1.

23. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych. Spółka Dominująca nie podawała do publicznej wiadomości prognozy wyników.

24. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki Dominującej na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego.

Wykaz akcjonariuszy posiadających powyżej 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki Dominującej - MONNARI TRADE S.A. na dzień 28 listopada 2022 r.

Stan na dzień 28.11.2022 r.
Akcjonariusz	Udział w Liczba akcji kapitale [w szt.] zakładowym Emitenta [%]		Liczba głosów	Udział w głosach na WZ Emitenta [%]
Mirosław Misztal	10 067 468	32,94	11 267 468	32,06
Fair Sp. z o.o.	2 533 000	8,29	5 066 000	14,42
MONNARI TRADE S.A.	4 596 751	15,04	4 596 751	13,08

Stan posiadania akcji własnych przez MONNARI TRADE S.A. oraz stan posiadania Pana Mirosława Misztala uległ zmianie w relacji do dnia przekazania raportu za 1. kwartał b.r., co prezentuje poniższa tabela.

Stan na dzień 30.05.2022 r.
Obecnie	Akcjonariusz	Liczba akcji [w szt.]	Udział w kapitale zakładowym Emitenta [%]	Liczba głosów	Udział w głosach na WZ Emitenta [%]	kapitał
zakładowy się na	Mirosław Misztal	8 846 468	28,94	10 046 468	28,59	Spółki dzieli 30 563 089
akcji, które	Fair Sp. z o.o.	2 533 000	8,29	5 066 000	14,42	dają
35 141 845 Walnym	MONNARI TRADE S.A.	4 538 191	14,85	4 538 191	12,91	głosów na

Zgromadzeniu.

25. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę Dominującą na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób.

Zarząd MONNARI TRADE S.A.

Stan posiadania akcji MONNARI TRADE S.A. przez Pana Mirosława Misztala – Prezesa Zarządu nie uległ zmianie od dnia przekazania w dniu 14.10.2022 r. raportu za I półrocze 2022 r., do dnia przekazania niniejszego raportu. Stan posiadania akcji Emitenta przez Pana Mirosława Misztala, w omawianym okresie, prezentuje poniższa tabela:

Imię i nazwisko	Funkcja	Liczba akcji /głosów 30.05.2022 r.	Liczba akcji /głosów 14.10.2022 r.
Mirosław Misztal	Prezes Zarządu	8 846 468 akcji/ 10 046 468 głosów	10 067 468 akcji/ 11 267 468 głosów

Rada Nadzorcza MONNARI TRADE S.A.

Według posiadanych przez Spółkę informacji, żaden z Członków Rady Nadzorczej Spółki nie posiadał w omawianym okresie i nie posiada akcji ani opcji na akcje MONNARI TRADE S.A.

26. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki zależnej ze wskazaniem przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska emitenta.

Na dzień bilansowy nie ma postępowań ani spraw sądowych, o których mowa w par. 66 ust. 8 pkt. 8). Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2021 r., mających lub mogących mieć istotny wpływ na Emitenta.

27. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości, przy czym informacje dotyczące poszczególnych transakcji mogą być zgrupowane według rodzaju, z wyjątkiem przypadku, gdy informacje na temat poszczególnych transakcji są niezbędne do zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy emitenta.

W okresie objętym niniejszym Sprawozdaniem Emitent lub jednostki od niego zależne nie zawierały transakcji z podmiotami powiązanymi, które zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.

28. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca.

W III kwartale 2022 r. Spółka oraz jednostki od niej zależne nie udzieliły poręczeń bądź gwarancji innym jednostkom, których wartość byłaby znacząca.

29. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta

Wojna w Ukrainie oraz sytuacja gospodarcza w Polsce mają wpływ na działania Grupy Kapitałowej i determinują decyzje biznesowe. Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania, wg Emitenta nie ma innych informacji, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.

30. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału.

Czynnikami, które będą miały wpływ na osiągane przez Spółkę wyniki finansowe w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału są m.in.:

perspektywy popytu konsumenckiego uwarunkowane sytuacją gospodarczą w Polsce,
kształtowanie się kursu złotówki wobec USD, co będzie miało wpływ na kształtowanie się poziomu kosztów stałych (zakup towarów w USD) oraz uzyskanej marży na sprzedaży,
zagrożenie ponownego przerwania łańcucha dostaw z Azji i z tym związane opóźnienia realizacji zamówień z nowej kolekcji na sezon letni 2023 r.,
poziom wzrostu kosztów energii,
poziom odwiedzalności centrów handlowych i z tym związaną wielkość realizowanych przychodów,
dalszy rozwój sklepu internetowego oraz poszerzenia dostępności towarów naszych marek w kanale e-commerce.

31. Informacja o segmentach sporządzone zgodnie z wymogami MSR dla śródrocznych sprawozdań finansowych.

Uwzględniając rosnącą wartość i wycenę nieruchomości inwestycyjnych, znajdujących się w posiadaniu spółek Grupy, Emitent prezentuje informacje dotyczące działalności w obszarze nieruchomości inwestycyjnych jako segment Nieruchomości Inwestycyjne. Do tego segmentu zaliczone została spółka zależna Modern Profit S.A. będąca właścicielem nieruchomości inwestycyjnych. Największa nieruchomość Grupy Kapitałowej – Ogrody Geyera (działka o pow. ponad 4,6 ha) z 19 zabytkowymi budynkami została w znaczącej części przygotowana do wynajęcia (na ponad 2 tys. m2 są już podpisane umowy) oraz do dalszej ewentualnej sprzedaży działek inwestycyjnych.

Powyższy segment nie osiąga jeszcze jednak istotnych przychodów i w tym zakresie działalność Grupy Kapitałowej MONNARI TRADE S.A. koncentruje się na jednym rodzaju działalności, który uznano za podstawowy segment operacyjny – sprzedaż odzieży i akcesoriów odzieżowych.

Sprzedaż detaliczna to ok. 94% ogółu przychodów w 2022 r. Pozostałe przychody ze sprzedaży odzieży tj. sprzedaż hurtowa stanowi 4% a inne przychody: usługi najmu posiadanych nieruchomości, pozostałe usługi, materiały – były na poziomie 2% całości przychodów.

Spółka działa w ramach jednego segmentu geograficznego, którym jest terytorium Polski. Sprzedaż eksportowa jest pomijalna.

Zarząd

Data	Imię i Nazwisko	Funkcja	Podpis
28.11.2022 r.	Mirosław Misztal	Prezes Zarządu	/-/

Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego

Data	Imię i Nazwisko	Funkcja	Podpis
28.11.2022 r.	Miłosz Kolbuszewski	Dyrektor Finansowy		/-/

Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

Data	Imię i Nazwisko	Funkcja	Podpis
28.11.2022 r.	Jadwiga Łęcka	Główny Księgowy	/-/

AI Terminal

Igoria Trade Spolka Akcyjna

9596_rns_2022-11-28_da81d3f9-dccf-452f-bd64-475e3623abbb.pdf